839631_2018_吉通股份_2018年年度报告_2019-04-18.txt

公告编号：2019-023 1 证券代码：839631 证券简称：吉通股份 主办券商：华创证券 2018 年度报告 吉通股份 NEEQ : 839631 洛阳吉通新合纤股份有限公司 Luoyang Jitong Chemical Fiber Co.,Ltd 公告编号：2019-023 2 公司年度大事记 ★2018 年 5 月 10 日，吉通股份成功召开 2017 年年度股东大会，会议回顾了 2017 年度经营情况，审议了 2017 年年度报告、2017 年年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告等。 公告编号：2019-023 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 29 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 33 公告编号：2019-023 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、吉通股份 指 洛阳吉通新合纤股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日到 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日到 2018 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监、销售总监 三会 指 股东会、董事会、监事会 股东大会 指 洛阳吉通新合纤股份有限公司股东大会 董事会 指 洛阳吉通新合纤股份有限公司董事会 监事会 指 洛阳吉通新合纤股份有限公司监事会 孟州中昊、全资子公司、子公司 指 孟州中昊新合纤有限公司 有限公司、吉通有限 指 洛阳吉通化纤有限公司 涤纶低弹丝 指 通过改性得到的纤维，使其具备功能性纤维、复合性 纤维、再生纤维等。可使纤维具备亲水性、透气性、 亲肤性等特征。 热熔丝 指 又称低熔点纤维，通过改性得到的功能性纤维，具有 熔点低、热粘合强度高并且物理化学性能稳定等特征。 公告编号：2019-023 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵中舟、主管会计工作负责人梁长江及会计机构负责人（会计主管人员）梁长江保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业易受经济周期及原油价格影响的 风险 聚酯行业的上下游石化和纺织分属周期性行业和出口导向型行 业，在经济周期下行阶段均受到较大冲击。上下游产业链的不 稳定加剧了聚酯行业的经营风险，经济波动对行业内企业的生 产经营影响较大。此外，由于聚酯产业链价格传导效率较高， 原油及其下游产品价格波动将对公司产生一定影响。 行业竞争风险 上世纪末，随着改革的深化，国家对聚酯行业的新上项目由过 去的审批制改为登记制，放宽了聚酯行业的进入门槛，同时国 内外聚酯设备的技术工艺基本成熟，也大大降低了行业投资成 本，较低的行业门槛导致众多的市场主体加入竞争，激烈的竞 争进一步降低了行业的整体利润水平。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-023 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 洛阳吉通新合纤股份有限公司 英文名称及缩写 Luoyang Jitong Chemical Fiber Co.,Ltd 证券简称 吉通股份 证券代码 839631 法定代表人 赵中舟 办公地址 洛阳市吉利区科技园纬三路路北 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张欢欢 职务 董事会秘书 电话 0379-66930399 传真 0379-66930668 电子邮箱 lyjthx@ 公司网址 联系地址及邮政编码 洛阳市吉利区科技园纬三路路北 471012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 10 日 挂牌时间 2016 年 11 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C17 纺织业-C175 化纤织造及印染精加工-C1751 化纤织 造加工 主要产品与服务项目 差别化功能型纤维的研发、生产和销售及合成纤维原料的批发 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 17,150,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 赵中舟 实际控制人及其一致行动人 赵中舟、赵运芳 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2019-023 7 统一社会信用代码 91410306672854017N 否 注册地址 洛阳市吉利区科技园纬三路 否 注册资本（元） 17,150,000 否 五、 中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张玉萍、李东升 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-023 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 175,152,567.11 228,245,476.44 -23.26% 毛利率% 3.78% 2.49% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,503,920.28 768,712.53 95.64% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,443,216.23 768,712.53 95.64% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 6.95% 4.57% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 7.54% -3.04% - 基本每股收益 0.09 0.05 80.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 38,364,218.81 33,233,543.35 15.44% 负债总计 15,984,177.83 12,357,422.65 29.35% 归属于挂牌公司股东的净资产 22,380,040.98 20,876,120.70 7.20% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.22 6.56% 资产负债率%（母公司） 39.79% 35.75% - 资产负债率%（合并） 41.66% 37.18% - 流动比率 1.79 1.97 - 利息保障倍数 3.28 1.91 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,732,685.37 -4,915,839.63 135.25% 应收账款周转率 18.06 25.85 - 存货周转率 21.46 38.13 - 公告编号：2019-023 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 15.44% 10.88% - 营业收入增长率% -23.26% 38.86% - 净利润增长率% 95.64% 183.56% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 17,150,000 17,150,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 - 其他营业外收入和支出 -51,080.79 非经常性损益合计 -51,080.79 所得税影响数 9,623.26 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -60,704.05 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 7,130,022.76 应收票据 67,407.15 应收票据及应收账 款 7,197,429.91 公告编号：2019-023 10 管理费用 2,755,607.49 2,397,318.74 研发费用 358,288.75 财政部于 2018 年 6 月颁布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会[2018]15 号），本公司按照上述通知编制 2018 年度财务报表，并对比较财务报表项目进行了相应调整。 公告编号：2019-023 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处的行业为纺织业，主营业务为差别化功能型纤维的研发、生产和销售以及合成纤维的批发。 公司自成立以来，在化纤行业努力耕耘，自主研发生产销售各种差别化纤维，使纤维的功能性得以强化 提升，满足市场对高端纤维的需求，公司致力于改性运动型纤维的新工艺开发，立志做业界最好的运动 型纤维，公司在吸收和借鉴国内外先进经验的基础上，经过不断地研发投入，已在聚酯长丝改性等方面 取得了多项成果，部分成果已经得到工业化生产，投入生产后取得了良好的经济效益和社会效益。同时， 公司利用拥有的技术优势、人才优势为下游厂家提供优质聚酯原料和技术支持，有助于推动化纤行业的 产业升级。公司拥有完整的研发、生产、销售体系，能够为客户提供高品质产品和服务。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较 上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司管理层根据公司制定的年度经营计划和发展战略，合理组织生产经营活动、产品研 发和质量把控，同时积极开拓市场，增强了公司的可持续发展的能力。报告期内，公司的营业收入为 17,515.26 万元，较去年同期的 22,824.55 万元减少了 5,309.29 万元，下降幅度达 23.26%，主要原因是： 2018 年年初，随着公司承租中石化洛阳分公司的生产线改造完成并投入使用，改造后的生产线生产稳定， 产品销售由去年的 800.99 万元增加到 2,152.92 万元，增加了 1,351.92 万元，但由于公司经营模式的调整， 由原来的贸易为主转为生产为主，贸易额由去年同期的 22,023.55 万元下降到 15,312.69 万元，减少了 6,710.87 万元，贸易额的减少是引起销售收入减少的主要原因。下一步，公司将着手于提高产品的产能， 以便更快、更多的提高市场占有率，在跟上省内区域需要量的同时，外延扩张至河南周边城市、以及国 内江浙、福建、广东等服装、制鞋业发达地区。 (二) 行业情况 公司主营业务为差别化功能型纤维的研发，生产和销售以及合成纤维原料的批发，公司所处行业属 公告编号：2019-023 12 于 C1751 化纤织造行业，指以化纤长丝（含有色长丝）为主要原料生产的机织坯布、色坯布。公司所在 行业的上游为纤维制造业，下游行业为印染业和服装制造业，服装制造业未来将对差别化产品需求更加 旺盛，对高端功能型纤维市场容量较大，对公司所处细分行业的发展有较强的推动作用。公司目前生产 的主要产品为低熔点聚酯纤维系列产品，是一种颇具发展潜力的新型聚酯材料，用于取代各类纺织面料 生产过程中所需的常规粘合剂，产品在生产过程中不产生任何化学性质的变化，经中国纺织质量检查中 心检测和客户实际应用检验，在国内同类产中中，不仅达到国际同类产品质量要求，而且在地理位置上、 销售价格上、成本控制上具有不可比拟的优势。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 292,827.15 0.76% 151,475.64 0.46% 93.32% 应收票据与应 收账款 12,266,913.18 31.97% 7,197,429.91 21.66% 70.43% 存货 11,390,340.08 26.69% 4,318,629.59 12.99% 163.75% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 9,155,039.95 23.86% 8,301,588.80 24.98% 10.28% 在建工程 - - - - - 短期借款 5,300,000.00 13.81% 5,000,000.00 15.05% 6.00% 长期借款 - - - - - 资产总计 38,364,218.81 - 33,233,543.35 - 15.44% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：本期货币资金比上期增加了 14.14 万元，增加幅度为 93.32%，主要原因是预收款增加引 起银行存款的增加。 2、应收票据与应收账款：本期应收票据与应收账款比上期增加了 70.43%，主要原因是应收账款的增加， 公司为了完成中石化天津销售有限公司的采购量，享受年折，年底采购量加大，为了减少库存量，允许 信用高的客户，当月先提货，次月付款。 3、存货：本期存货比上期增加了 163.75%，主要原因是年底囤货增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 175,152,567.11 - 228,245,476.44 - -23.26% 营业成本 168,528,526.30 96.22% 222,567,401.88 97.51% -24.28% 毛利率% 3.78% - 2.49% - - 公告编号：2019-023 13 管理费用 1,435,188.99 0.82% 2,397,318.74 1.21% -40.13% 研发费用 183,731.90 0.10% 358,288.75 - -48.72% 销售费用 1,479,910.69 0.88% 2,151,858.96 0.94% -31.23% 财务费用 975,212.62 0.56% 1,122,955.59 0.49% -13.16% 资产减值损失 85,281.44 0.05% -48,345.60 -0.02% 276.40% 其他收益 - - 1,544,700.00 0.68% -100.00% 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 2,275,587.16 1.30% 1,045,430.52 0.46% 117.67% 营业外收入 84,403.90 0.05 25,489.78 0.01% 231.13% 营业外支出 135,484.69 0.08% 46,305.00 0.02% 192.59% 净利润 1,503,920.28 0.86% 768,712.53 0.34% 95.64% 项目重大变动原因： 报告期内，公司的营业收入为 17,515.26 万元，较去年同期的 22,824.55 万元减少了 5,309.29 万 元，下降幅度达 23.26%，主要原因是由于公司经营模式的调整，由原来的贸易为主转为生产为主，贸易 额由去年同期的 22,023.55 万元下降到 15,312.69 万元，减少了 6,710.87 万元，贸易额的减少是引起 销售收入减少的主要原因。报告期内，公司的营业成本为 16,852.85 万元，比上年同期 22,256.74 万元 减少了 5,403.89 万元，主要是因为随着营业收入的减少而相应减少的成本。 报告期内，管理费用为 143.52 万元，较上年的 239.73 万元减少了 96.21 万元，主要是因为中介服 务费和水资源费的减少。研发费用 18.37 万元较上年同期 35.83 减少了 48.72%，主要是 2017 年是新产 品研发的初始阶段，投入大。 报告期内，销售费用由上年的 215.19 万元减少到本期的 147.99 万元，主要是因为运输费减少的原 因，公司经营模式的转变，贸易量由上年度的 22,023.55 万元下降到本年度的 15,312.69 万元，减少了 6,710.87 万元，部分客户的运费由我公司承担，贸易量的减少导致运输费的减少。 资产减值损失由上期的-4.83 万元增加到本期的 8.53 万元主要是因为本期应收账款的增加，按照会 计政策计提的坏账准备的增加。 其他收益由上期的 154.47 万元减少到本期的 0.00 元，主要是因为：（1）2017 年是新产品的研发阶 段，政府给予的研发补贴 120.00 万元；（2）新三板挂牌及再融资补助 33.67 万元；（3）专利补贴 0.80 万元，共计 154.47 万元，而本期无补贴。 营业利润由上期的 104.54 万元增加到本期的 227.56 万元，增加了 117.67%，主要是因为新产品的 附加值高。 报告期内，营业外收入由上期的 2.55 万元增加到本期的 8.44 万元，主要原因系长期挂帐的预收账 款调账收入。 报告期内，营业外支出为 13.55 万元比上期的 4.63 万元增加 8.92 万元，主要是因为子公司孟州中 昊新合纤有限公司上期发生的扶贫捐赠支出。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 175,152,567.11 228,245,476.44 -23.26% 公告编号：2019-023 14 其他业务收入 - - - 主营业务成本 168,528,526.30 222,567,401.88 -24.28% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 贸易销售 聚酯切片 137,064,328.34 78.25% 215,889,934.34 94.59% PTA 16,062,546.27 9.17% 3,986,954.72 1.75% 聚酯薄膜 - - 339,939.82 0.15% 聚对苯二甲酸丁 二醇酯（PBT） - - 18,717.95 0.01% 小计 153,126,874.61 87.42% 220,235,546.83 96.21% 产品销售 涤纶低弹丝 DTY 6,527,669.77 3.73% 3,089,229.61 1.35% 毛巾 178,459.25 0.1% 37,236.74 0.02% 热熔丝 - - 714,358.98 0.31% 低熔点涤纶长丝 10,445,470.55 5.96% 2,050,268.37 0.90% 涤纶短纤维 2,140,310.14 1.22% 1,581,407.70 0.69% 低熔点切片 2,237,260.54 1.28% 359,692.31 0.16% 涤纶丝 - - 177,735.90 0.08% 小计 21,529,170.25 12.29% 8,009,929.61 3.79% 技术服务 496,522.25 0.28% - - 合计 175,152,567.11 100.00% 228,245,476.44 100.00% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东区 50,531,597.00 28.85% 129,714,995.10 56.83% 华北区 68,956,828.68 39.37% 62,921,962.39 27.57% 华中区 33,315,431.81 19.02% 25,803,682.87 11.31% 华南区 1,489,655.17 0.85% 6,480,957.26 2.83% 东北区 2,366,094.81 1.35% 202,940.17 0.09% 西北区 4,179,784.47 2.39% 932,017.09 0.41% 西南区 13,471,616.56 7.69% 2,188,921.56 0.96% 出口 841,558.61 0.48% - - 合计 175,152,567.11 100.00% 228,245,476.44 100.00% 收入构成变动的原因： 1、报告期内主营业务收入比上期减少了 23.26%，主要原因是：公司经营模式的调整，由原来的贸 易为主逐步变为生产为主，报告期的贸易额为 15,312.69 万元，比去年同期的贸易额 22,023.56 万元减 公告编号：2019-023 15 少了 6,710.87 万元，减少幅度达 30.47%。 2、报告期内主营业务成本比上期减少 24.28%，主要原因是贸易量的减少而减少的采购成本。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 乐凯医疗科技有限公司 21,114,291.79 12.05% 否 2 寿光市发达布业有限公司 17,000,640.13 9.71% 否 3 河北烨和祥新材料科技有限公司 15,436,371.27 8.81% 否 4 金晖兆隆高新科技股份有限公司 11,346,140.86 6.48% 否 5 天津乐凯薄膜有限公司 9,645,473.94 5.51% 否 合计 74,542,917.99 42.56% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中石化化工销售（天津）有限公司 136,991,009.12 67.79% 否 2 国投国际贸易（北京）有限公司 19,802,581.00 9.80% 否 3 天龙新材料股份有限公司 12,819,552.21 6.34% 否 4 中国石化化工销售有限公司华中分公 司 9,846,851.66 4.87% 否 5 嘉兴市晟启贸易有限公司 6,165,316.00 3.05% 否 合计 185625309.99 - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,732,685.37 -4,915,839.63 135.25% 投资活动产生的现金流量净额 -1,638,367.19 -2,900,559.30 43.52% 筹资活动产生的现金流量净额 47,033.33 7,295,263.32 -99.36% 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 664.85 万元，主要是因为 2018 年收到的 其他与经营活动有关的现金和支付的其他与经营活动有关的现金中的往来款的增加引起的。 报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年增加了 126.22 万元，主要是因为 2017 年是新产品的 开发阶段，生产需要购建新的机器设备，而 2018 年设备的购建陆续减少，使得投资活动产生的现金流 量净额增加。 报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年减少了 724.83 万元，主要是因为 2017 年公司向在册 股东、监事、核心员工定向增发股票收到的现金增加引起的，而报告期内，无股票增发。 公告编号：2019-023 16 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有子公司 1 家，基本情况如下： 孟州中昊新合纤有限公司，系公司全资子公司，成立于 2014 年 3 月 20 日，注册资本 500 万元，经 营范围为合成纤维、汽车内饰、聚酯切片、聚丙烯、纺织品、合成原料批发零售，2018 年未发生任何实 际经营活动。 2、委托理财及衍生品投资情况 - (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2018 年 6 月颁布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会[2018]15 号），本公司按照上述通知编制 2018 年度财务报表，并对比较财务报表项目进行了相应调整， 影响列示如下： （1） 资产负债表项目变动情况 合并资产负债表项目 调整前 调整数 （增加+/减少-） 调整后 应收票据 67,407.15 -67,407.15 0 应收账款 7,130,022.76 -7,130,022.76 0 应收票据及应收账款 0 7,97,429.91 7,197,429.91 合计 7,197,429.91 0 7,197,429.91 母公司资产负债表项 目 调整前 调整数 （增加+/减少-） 调整后 应收票据 67,407.15 -67,407.15 0 应收账款 7,130,022.76 -7,130,022.76 0 应收票据及应收账款 0 7,97,429.91 7,197,429.91 合计 7,197,429.91 0 7,197,429.91 (2)利润表项目变动情况 合并利润表项目 调整前 调整数 （增加+/减少-） 调整后 管理费用 2,755,607.49 -358,288.75 2,397,318.74 研发费用 0 358,288.75 358,288.75 合计 2,755,607.49 0 2,755,607.49 母公司利润表项目 调整前 调整数 （增加+/减少-） 调整后 管理费用 2,481,236.99 -358,288.75 2,122,948.24 公告编号：2019-023 17 研发费用 0 358,288.75 358,288.75 合计 2,481,236.99 0 2,481236.99 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司自成立以来，奉公守法、诚信经营、照章纳税，与洛石化签订生产线租赁协议，把国家闲置的 资产重新利用，支持地区经济发展，尽全力做到对社会负责，并安排就业岗位，解决了一定的社会就业 问题。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，并对公司的全体股东和每一位员工负责。 三、 持续经营评价 公司营业收入 17,515.26 万元，连续三个会计年度净利润分别为-91.99 万元、76.87 万元、150.39 万元，不存在债券违约、债务无法偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况， 不存在无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、 经营要素的情况。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业易受经济周期及原油价格影响的风险：聚酯行业的上下游石化和纺织分属周期性行业和导 向性行业，在经济周期下行阶段均受到较大冲击。上下游产业链的不稳定加剧了聚酯行业的经营风险， 经济波动对行业内企业的生产经营影响较大。此外，由于聚酯产业链价格传导效率较高，原油及其下游 PX、PTA 价格波动将对公司产生一定影响。 应对措施：公司积极向产业链下游延伸，进入精细化工领域，扩展产品系列，提高公司的产品附加 值，尽量减少经济周期原油价格波动对公司产品的影响。 2、行业竞争风险：上世纪末，随着改革的深化，国家对聚酯行业的新上项目由过去的审批制改为 登记制，放宽了聚酯行业的进入门槛，同时国内外聚酯设备的技术工艺基本成熟，也大大降低了行业投 资成本，较低的行业门槛导致众多的市场主体加入竞争，激烈的竞争进一步降低了行业的整体利润水平。 应对措施：公司将以市场为导向加大对新技术及新产品的研发和业务模式的创新，紧跟行业的发展 步伐，适时调整公司战略，应对行业的变化和技术的进步。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。 公告编号：2019-023 18 公告编号：2019-023 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 10,000,000.00 5,000,000.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 公告编号：2019-023 20 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 赵中舟、樊连云 为公司融资 租赁业务提 供连带责任 保证担保 4,000,000.00 已事前及时履 行 2018 年 3 月 2 日 2018-007 合计 - 4,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为了支持公司发展，无偿为公司申请贷款事项提供担保，不向公司收取任何费用，不存在损 害公司利益的情形，有利于解决公司生产经营过程中的资金需求问题，有利于改善公司财务状况和经营 业务的开展，不会对公司产生不利影响，且不会对其他股东利益产生任何损害。 (四) 承诺事项的履行情况 为避免今后出现同业竞争情形，公司实际控制人及持股 5%以上的自然人股东、管理层和核心技术人 员均出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺履行情况：报告期内，承诺人严格履行承诺。 公司持股 5%以上的股东、董事、高级管理人员及相关关联方出具了《关于避免占用公司资金的承诺》， 报告期内上述承诺人未发生占用公司的资金的行为。 公告编号：2019-023 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 6,207,500 36.2% 375,000 6,582,500 38.38% 其中：控股股东、实际控制 人 2,497,500 14.56% 0 2,497,500 14.56% 董事、监事、高管 2,150,000 12.54% -1,125,000 1,025,000 5.98% 核心员工 10,000 0.06% 10,000 0.06% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,942,500 63.8% 10,567,500 61.62% 其中：控股股东、实际控制 人 7,492,500 43.69% 7,492,500 43.69% 董事、监事、高管 1,950,000 11.37% 1,125,000 3,075,000 17.93% 核心员工 0 0% 0 0% 总股本 17,150,000 - 375,000 17,150,000 - 普通股股东人数 21 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 赵中舟 9,990,000 0 9,990,000 58.25% 7,492,500 2,497,500 2 王秋生 2,000,000 0 2,000,000 11.66% 1,500,000 500,000 3 赵运芳 1,500,000 0 1,500,000 8.75% 0 1,500,000 4 王芬 1,500,000 0 1,500,000 8.75% 1,125,000 375,000 5 杨振伟 600,000 0 600,000 3.50% 0 600,000 合计 15,590,000 0 15,590,000 90.91% 10,117,500 5,472,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 报告期内，公司前五名股东中，股东赵运芳为公司股东赵中舟父亲外，除此之外，其他股东之 间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 公告编号：2019-023 22 √是 □否 赵中舟先生持有公司股份 999.00 万股，持股比例为 58.25%，为公司的控股股东，并担任公司的董 事长兼总经理，凭借控制的股份能够通过股东大会和董事会对公司的经营、财务和人事决策产生重大的 影响，赵中舟为公司的实际控制人。赵中舟，男，1973 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权， 2005 年 6 月毕业于郑州大学法律专业，大学学历。1992 年 9 月至 1994 年 8 月任中国石油化工股份有限 公司经理；2011 年 5 月至 2014 年 10 月任执行董事兼经理；2008 年 3 月至 2015 年 12 月，任洛阳吉通 化纤有限公司执行董事兼总经理；2015 年 12 月至今，担任吉通股份董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东与实际控制人为相同自然人，未发生变化。 58.2507% 11.6618% 8.7464% 8.7464% 12.5947% 100% 100% 赵中舟 杨振伟等 15 人 赵运芳 王秋生 王 芬 洛阳吉通新合纤股份有限公司 孟州中昊新合纤有限公司 公告编号：2019-023 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 1 月 3 日 2017 年 4 月 5 日 1.65 4,450,000 7,342,500 9 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 2017 年第一次股票发行，公司私募资共计 7,324,500 元，主要用于补充流动资金。募集资金的实际 使用情况如下： 项目 金额（元） 募集资金总额 7,324,500.00 减：支付货款 7,246,739.39 减:支付设备款 101,500.00 加：利息 5,739.39 截止 2017 年 12 月 31 日募集资金金额 0.00 公司于 2017 年 2 月 28 日取得全国中小企业股份转让系统出具的股份登记函，不存在取得全国中小 企业股份转让系统关于公司本次发行股票登记的函之前使用募集资金的情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 公告编号：2019-023 24 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-023 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 赵中舟 董事长兼总 经理 男 1973 年 11 月 大专 2018 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 30 日 是 王芬 董事 女 1975 年 10 月 高中 2018 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 30 日 否 王秋生 董事 男 1959 年 8 月 高中 2018 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 30 日 是 梁长江 董事兼财务 总监 男 1959 年 12 月 大专 2018 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 30 日 是 曹二红 董事兼销售 总监 男 1973 年 3 月 大专 2018 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 30 日 是 王泽民 监事会主席 男 1966 年 7 月 中专 2018 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 30 日 否 陈宏彬 监事 男 1973 年 5 月 中专 2018 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 30 日 否 张中央 职工代表监 事 男 1960 年 6 月 高中 2018 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 30 日 是 张欢欢 董事会秘书 女 1979 年 8 月 本科 2018 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 30 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在关联关系。 公告编号：2019-023 26 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 赵中舟 董事长兼总经 理 9,990,000 0 9,990,000 58.25% - 王秋生 董事 2,000,000 0 2,000,000 11.66% - 王芬 董事 1,500,000 0 1,500,000 8.75% - 梁长江 董事兼财务总 监 250,000 0 250,000 1.46% - 曹二红 董事兼销售总 监 150,000 0 150,000 0.87% - 王泽民 监事会主席 100,000 0 100,000 0.58% - 陈宏彬 监事 60,000 0 60,000 0.35% 张中央 职工代表监事 40,000 0 40,000 0.23% 合计 - 14,090,000 0 14,090,000 82.15% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 15 28 销售人员 4 4 研发人员 3 3 管理人员 9 9 员工总计 31 44 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 公告编号：2019-023 27 硕士 0 0 本科 6 6 专科 20 20 专科以下 5 18 员工总计 31 44 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人才引进、培训、招聘：为配合公司发展需要，公司积极引进、培养优秀人才，通过培训，不断提 升员工素质和能力，为公司稳定发展奠定了基础。 2、薪酬情况：公司结合实际情况建立了一套完善的绩效考核，激励机制和薪酬体系，提升人力资源的 使用效率。 3、需公司承担费用的离退休职工人数：公司没有需要承担费用的离退休员工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 1 1 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 高级管理人员） - - 核心人员的变动情况 报告期内核心人员无变动。 公告编号：2019-023 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-023 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司于 2016 年 11 月 24 日正式在全国中小企业股份转让系统挂牌后，按照《公司法》、《证券法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则》等有关法律法规及规范性文件的要求以及《公司章程》的规定， 建立了较为完善的内控管理制度，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会会议的召集、召 开、表决程序均符合有关法律、法规和《公司章程》的要求，公司董事、监事和高级管理人员按照《公 司章程》的规定履行职责，公司的重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有管 内控制度规定的授权范围、程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。董事会认为，公司现有的治理机制能够给所有 股东和未来投资者提供合适的保护和保障机制。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会意识规则》等要求，召开股东大会前，公司均按照规定履 行了通知程序，股东及股东代理人按照《公司法》、《公司章程》出席股东大会并对相关议案进行审议和 表决。通过股东大会的决策程序，公司的投资者的股东权利得到较为有效的保障，保证公司对公司股东 权利的平等保护。公司现有的制度能够较为有效的保护公司股东利益，能够给公司大小股东提供合适的 保护，公司股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得以保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策、财务决策、融资、关联交易等事项均按照《公司法》、《公司章 程》等相关法律法规及有关内控制度的规定程序进行决策。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2019-023 30 董事会 7 《关于变更会计师事务所的议案》、《关于召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》;《关于 公司与融信租赁股份有限公司开展融资租赁业 务合作的议案》、《关于公司以固定资产提供抵 押，公司控股股东、实际控制人赵中舟及其配 偶樊连云为公司融资租赁业务提供连带责任保 证担保暨关联交易的议案》、《关于召开 2018 年第二次临时股东大会的议案》；《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2017 年度总经理工作报告的议案》、《关于公司 2017 年年度报告及摘要的议案》、《关于公司 2017 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2018 年度财务预算报告的议案》、《关于公司 2017 年度利润分配的议案》、《关于公司会计政 策变更的议案》、《关于<2017 年年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告>的议案》、 《关 于修订<信息披露管理制度>的议案》、《关于召 开 2017 年度股东大会的议案》;《关于公司与 洛阳农村商业银行股份有限公司办理融资业务 的议案》;《关于公司 2018 年半年度报告的议 案》、《关于公司股东王秋生与洛阳农村商业银 行股份有限公司签订股权质押为公司贷款提供 担保的议案》；《关于公司董事会换届选举的议 案》、 《《关于公司股东王秋生与洛阳农村商业银 行股份有限公司签订股权质押的议案》;《关于 公司董事会换届选举的议案》、《关于召开 2018 年第三次临时股东大会的议案》;《关于选举公 司第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任公 司总经理的议案》、《关于聘任公司财务总监的 议案》、《关于聘任公司销售总监的议案》、《关 于聘任公司董事会秘书的议案》 监事会 4 《关于公司 2017 年度监事会工作报告的议 案》、《关于公司 2017 年年度报告及摘要的议 案》、《关于公司 2017 年度财务决算报告的议 案》、《关于公司 2017 年度利润分配的议案》、 《关于公司 2018 年度财务预算报告的议案》、 《关于预计公司 2018 年度日常性关联交易的 议案》;《2018 年半年度报告》;《关于公司监 事会换届选举的议案》;《关于选举公司监事会 主席的议案》 股东大会 4 《关于变更会计师事务所的议案》;《关于公司 与融信租赁股份有限公司开展融资租赁业务合 作的议案》、《关于公司以固定资产提供抵押， 公司控股股东、实际控制人赵中舟及其配偶樊 公告编号：2019-023 31 连云为公司融资租赁业务提供连带责任保证担 保暨关联交易的议案》;《关于公司 2017 年度 董事会工作报告的议案》、 《关于公司 2017 年度 监事会工作报告的议案》、 《关于公司 2017 年年 度报告及摘要的议案》、 《关于公司 2017 年度财 务决算报告的议案》、 《关于公司 2018 年度财务 预算报告的议案》、 《关于公司 2017 年度利润分 配的议案》、 《关于预计公司 2018 年度日常性关 联交易的议案》、《关于公司会计政策变更的议 案》、《关于<2017 年年度募集资金存放与实际 使用情况的专项报告>的议案》;《关于公司董 事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届 选举的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司内部组织架构与规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表 决程序符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，在实践中能够规范运作，履行各自的权利 义务，未发现重大违法违规情形，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律、法规和规范的要求， 并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、 各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。公司管理层能够科学有效的开展工作，在《公司章程》和 公司股东大会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。公司的各项内部控制制度较为健全，有效 保证了公司的生产经营和规范化运作。公司将在今后的工作中进一步改进、完善内部控制制度，为公司 稳定持续发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司通过电话、电子邮件、网站公告等途径与公司股东和潜在投资者保持沟通联系，设 专人答复处理有关问题，沟通渠道畅通、事务处理良好。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 公告编号：2019-023 32 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1. 业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责 任与风险，未收到公司控股股东的干涉、控制。 2. 人员独立：公司依法与职工签署劳动合同，办理社会保险参保手续；公司职工的劳动、人事、工资 报酬以及相应的社会保障完全独立管理。报告期内，公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外其他职务的情况，也不存在在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业领薪的情况。 3. 资产完整及独立：公司是由有限公司整体变更而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的 资产结构。公司拥有独立的生产经营场所，合法拥有与生产经营有关的机器设备、车辆以及商标、 专利等的所有权或使用权，各种资产权属清晰。 4. 机构独立：公司依法设立股东大会、董事会、监事会，完善了各项规章制度，法人治理结构规范有 效。 5. 财务独立：公司设立独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求的独 立的会计核算体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策。公司独立在银行开设账户，未与控股 股东、实际控制人共用银行账号，独立支配公司资金和其他资产。公司作为独立的纳税人，拥有独 立的同意社会信用代码，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的 控制作用。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况 不断调整、完善。1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从 公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计 核算工作。2、财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及 制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。3、风险控制体系：报告期内， 公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下， 采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上 述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年度报告信息披露重大差错责任追究管理制度》，并且严格执行年度报告重大差错责 任追究制度，公司在报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及 公司管理层严格执行上述制度，执行情况良好。 公告编号：2019-023 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 CAC 审字[2019]0746 号 审计机构名称 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津经济开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 审计报告日期 2019-04-19 注册会计师姓名 张玉萍、李东升 会计师事务所是否变更 否 公告编号：2019-023 34 审计报告正文： 审计报告 CAC 审字[2019]0746 号 洛阳吉通新合纤股份有限公司： 一、审计意见 我们审计了洛阳吉通新合纤股份有限公司（以下简称“吉通股份公司”）财务报表，包括2018年12 月31日合并及母公司资产负债表，2018年度合并及母公司利润表、现金流量表、所有者（股东）权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了吉通股份公 司2018年12月31日合并及母公司的财务状况以及2018年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于吉通股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 吉通股份公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括吉通股份公司2018年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读这些信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估吉通股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算吉通股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督吉通股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 公告编号：2019-023 35 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 吉通股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致吉通股份公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就吉通股份实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张玉萍 中国·天津 中国注册会计师：李东升 二○一九年四月十九日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 公告编号：2019-023 36 货币资金 六、（一） 292,827.15 151,475.64 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、（二） 12,266,913.18 7,197,429.91 预付款项 六、（三） 3,679,963.04 12,698,994.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、（四） 3,468.60 28,965.04 买入返售金融资产 存货 六、（五） 11,390,340.08 4,318,629.59 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、（六） 1,048,373.93 流动资产合计 28,681,885.98 24,395,494.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、（七） 9,155,039.95 8,301,588.80 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、（八） 487.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、（九） 120,000.00 150,000.00 递延所得税资产 六、（十） 113,212.88 91,892.52 其他非流动资产 六、（十一） 294,080.00 294,080.00 非流动资产合计 9,682,332.83 8,838,048.82 资产总计 38,364,218.81 33,233,543.35 流动负债： 短期借款 六、（十二） 5,300,000.00 5,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 公告编号：2019-023 37 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、（十三） 1,210,923.47 954,124.11 预收款项 六、（十四） 4,048,853.32 1,924,211.04 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、（十五） 183,323.52 54,965.45 应交税费 六、（十六） 42,515.90 150,609.26 其他应付款 六、（十七） 5,198,561.62 4,273,512.79 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 15,984,177.83 12,357,422.65 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 15,984,177.83 12,357,422.65 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（十八） 17,150,000.00 17,150,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、（十九） 3,794,211.70 3,794,211.70 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、（二十） 296,678.26 103,743.99 一般风险准备 公告编号：2019-023 38 未分配利润 六、（二十一） 1,139,151.02 -171,834.99 归属于母公司所有者权益合计 22,380,040.98 20,876,120.70 少数股东权益 所有者权益合计 22,380,040.98 20,876,120.70 负债和所有者权益总计 38,364,218.81 33,233,543.35 法定代表人：赵中舟 主管会计工作负责人：梁长江 会计机构负责人：梁长江 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 289,240.04 124,358.35 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三、（一） 12,266,913.18 7,197,429.91 预付款项 3,679,963.04 12,698,994.35 其他应收款 十三、（二） 397,473.60 311,270.04 存货 11,390,340.08 4,318,629.59 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,048,373.93 流动资产合计 29,072,303.87 24,650,682.24 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（三） 4,829,111.13 4,829,111.13 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 5,294,689.63 4,222,315.04 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 487.50 商誉 长期待摊费用 120,000.00 150,000.00 递延所得税资产 113,212.88 91,892.52 其他非流动资产 公告编号：2019-023 39 非流动资产合计 10,357,013.64 9,293,806.19 资产总计 39,429,317.51 33,944,488.43 流动负债： 短期借款 5,300,000.00 5,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 1,210,923.47 954,124.11 预收款项 4,048,853.32 1,924,211.04 合同负债 应付职工薪酬 183,323.52 54,965.45 应交税费 22,798.54 130,891.91 其他应付款 4,923,313.20 4,069,533.20 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 15,689,212.05 12,133,725.71 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 15,689,212.05 12,133,725.71 所有者权益： 股本 17,150,000.00 17,150,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,623,322.83 3,623,322.83 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 296,678.26 103,743.99 一般风险准备 未分配利润 2,670,104.37 933,695.90 所有者权益合计 23,740,105.46 21,810,762.72 负债和所有者权益合计 39,429,317.51 33,944,488.43 公告编号：2019-023 40 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 175,152,567.11 228,245,476.44 其中：营业收入 六、（二十 二） 175,152,567.11 228,245,476.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 172,876,979.95 228,744,745.92 其中：营业成本 六、（二十 二） 168,528,526.30 222,567,401.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、（二十 三） 189,128.01 195,267.60 销售费用 六、（二十 四） 1,479,910.69 2,151,858.96 管理费用 六、（二十 五） 1,435,188.99 2,397,318.74 研发费用 六、（二十 六） 183,731.90 358,288.75 财务费用 六、（二十 七） 975,212.62 1,122,955.59 其中：利息费用 976,746.67 889,307.50 利息收入 5,944.31 24,524.34 资产减值损失 六、（二十 八） 85,281.44 -48,345.60 信用减值损失 加：其他收益 六、（二十 九） 1,544,700.00 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公告编号：2019-023 41 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,275,587.16 1,045,430.52 加：营业外收入 六、（三十） 84,403.90 25,489.78 减：营业外支出 六、（三十 一） 135,484.69 46,305.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,224,506.37 1,024,615.30 减：所得税费用 六、（三十 二） 720,586.09 255,902.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,503,920.28 768,712.53 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,503,920.28 768,712.53 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,503,920.28 768,712.53 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,503,920.28 768,712.53 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,503,920.28 768,712.53 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 0.05 （二）稀释每股收益 0.09 0.05 法定代表人：赵中舟 主管会计工作负责人：梁长江 会计机构负责人：梁长江 公告编号：2019-023 42 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、 （四） 175,152,567.11 228,245,476.44 减：营业成本 十三、 （四） 168,528,526.30 222,567,401.88 税金及附加 107,918.36 116,398.17 销售费用 1,479,910.69 2,151,858.96 管理费用 1,181,822.67 2,122,948.24 研发费用 183,731.90 358,288.75 财务费用 973,939.96 1,121,868.10 其中：利息费用 976,746.67 889,307.50 利息收入 5,915.97 24,524.34 资产减值损失 85,281.44 -48,345.60 信用减值损失 加：其他收益 1,544,700.00 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,611,435.79 1,399,757.94 加：营业外收入 84,403.90 25,489.78 减：营业外支出 45,910.86 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,649,928.83 1,425,247.72 减：所得税费用 720,586.09 255,902.77 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,929,342.74 1,169,344.95 （一）持续经营净利润 1,929,342.74 1,169,344.95 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 公告编号：2019-023 43 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 1,929,342.74 1,169,344.95 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 200,285,454.91 266,843,267.86 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十 三） 88,444,819.31 50,364,629.64 经营活动现金流入小计 288,730,274.22 317,207,897.50 购买商品、接受劳务支付的现金 193,469,352.30 269,309,558.56 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,310,720.72 932,374.77 支付的各项税费 1,463,808.54 475,184.52 支付其他与经营活动有关的现金 六（三十 三） 90,753,707.29 51,406,619.28 经营活动现金流出小计 286,997,588.85 322,123,737.13 经营活动产生的现金流量净额 1,732,685.37 -4,915,839.63 二、投资活动产生的现金流量： 公告编号：2019-023 44 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,638,367.19 2,900,559.30 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,638,367.19 2,900,559.30 投资活动产生的现金流量净额 -1,638,367.19 -2,900,559.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,342,500.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,800,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 8,800,000.00 19,342,500.00 偿还债务支付的现金 8,000,000.00 11,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 752,966.67 1,047,236.68 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 8,752,966.67 12,047,236.68 筹资活动产生的现金流量净额 47,033.33 7,295,263.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 141,351.51 -521,135.61 加：期初现金及现金等价物余额 151475.64 672,611.25 六、期末现金及现金等价物余额 292,827.15 151,475.64 法定代表人：赵中舟 主管会计工作负责人：梁长江 会计机构负责人：梁长江 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 200,285,454.91 266,843,267.86 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 88,416,790.97 50,364,629.64 公告编号：2019-023 45 经营活动现金流入小计 288,702,245.88 317,207,897.50 购买商品、接受劳务支付的现金 193,469,352.30 269,309,558.56 支付给职工以及为职工支付的现金 1,292,720.72 915,384.77 支付的各项税费 1,384,537.70 396,315.08 支付其他与经营活动有关的现金 90,799,419.61 51,518,897.32 经营活动现金流出小计 286,946,030.33 322,140,155.73 经营活动产生的现金流量净额 1,756,215.55 -4,932,258.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,638,367.19 2,900,559.30 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,638,367.19 2,900,559.30 投资活动产生的现金流量净额 -1,638,367.19 -2,900,559.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,342,500.00 取得借款收到的现金 8,800,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 8,800,000.00 19,342,500.00 偿还债务支付的现金 8,000,000.00 11,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 752,966.67 1,047,236.68 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 8,752,966.67 12,047,236.68 筹资活动产生的现金流量净额 47,033.33 7,295,263.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 164,881.69 -537,554.21 加：期初现金及现金等价物余额 124,358.35 661,912.56 六、期末现金及现金等价物余额 289,240.04 124,358.35 公告编号：2019-023 46 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 17,150,000.00 3,794,211.70 103,743.99 -171,834.99 20,876,120.70 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 17,150,000.00 3,794,211.70 103,743.99 -171,834.99 20,876,120.70 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 192,934.27 1,310,986.01 1,503,920.28 （一）综合收益总额 1,503,920.28 1,503,920.28 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 192,934.27 -192,934.27 公告编号：2019-023 47 1．提取盈余公积 192,934.27 -192,934.27 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,150,000.00 3,794,211.70 296,678.26 1,139,151.02 22,380,040.98 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,700,000.00 901,711.70 -836803.53 12,764,908.17 公告编号：2019-023 48 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,700,000.00 901,711.70 -836,803.53 12,764,908.17 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 4,450,000.00 2,892,500.00 103,743.99 664,968.54 8,111,212.53 （一）综合收益总额 768,712.53 768,712.53 （二）所有者投入和减少资本 4,450,000.00 2,892,500.00 7,342,500.00 1．股东投入的普通股 4,450,000.00 2,892,500.00 7,342,500.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 103,743.99 -103,743.99 1．提取盈余公积 103,743.99 -103,743.99 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 公告编号：2019-023 49 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,150,000.00 3,794,211.70 103,743.99 -171,834.99 20,876,120.70 法定代表人：赵中舟 主管会计工作负责人：梁长江 会计机构负责人：梁长江 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 17,150,000.00 3,623,322.83 103,743.99 933,695.90 21,810,762.72 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 17,150,000.00 3,623,322.83 103,743.99 933,695.90 21,810,762.72 三、本期增减变动金额（减 192,934.27 1,736,408.47 1,929,342.74 公告编号：2019-023 50 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 1,929,342.74 1,929,342.74 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 192,934.27 -192,934.27 1．提取盈余公积 192,934.27 -192,934.27 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 公告编号：2019-023 51 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,150,000.00 3,623,322.83 296,678.26 2,670,104.37 23,740,105.46 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,700,000.00 730,822.83 -131,905.06 13,298,917.77 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 12,700,000.00 730,822.83 -131,905.06 13,298,917.77 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,450,000.00 2,892,500.00 103,743.99 1,065,600.96 8,511,844.95 （一）综合收益总额 1,169,344.95 1,169,344.95 （二）所有者投入和减少资 本 4,450,000.00 2,892,500.00 7,342,500.00 1．股东投入的普通股 2,892,500.00 7,342,500.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 公告编号：2019-023 52 的金额 4．其他 （三）利润分配 103,743.99 -103,743.99 1．提取盈余公积 103,743.99 -103,743.99 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,150,000.00 3,623,322.83 103,743.99 933,695.90 21,810,762.72 公告编号：2019-023 53 洛阳吉通新合纤股份有限公司 2018 年度财务报表附注 一、公司的基本情况 洛阳吉通新合纤股份有限公司（以下简称本公司或公司）是一家在河南省洛阳市注册的 股份有限公司，系由洛阳吉通化纤有限公司（以下简称吉通有限）于 2016 年 1 月依法整体 变更设立。 2015 年 12 月，经股东会决议，吉通有限以截至 2015 年 9 月 30 日经审计后的净资产折 合为股本 1,270 万元。设立时，股份总数为 12,700,000.00 股，均为每股面值人民币 1 元的普 通股，由吉通有限原股东作为发起人以原持股比例全部认购。本次变更经致同会计师事务所 （特殊普通合伙）致同验字（2015）第 410ZB0631 号验资报告验证，变更后股权结构如下： 股东名称 所占股份 比例（%） 赵中舟 8,500,000.00 66.9292 赵运芳 1,500,000.00 11.8110 王秋生 1,000,000.00 7.8740 杨振伟 200,000.00 1.5748 何俊峰 200,000.00 1.5748 王芬 200,000.00 1.5748 梁长江 200,000.00 1.5748 崔孟晓 200,000.00 1.5748 郭菊梅 150,000.00 1.1811 谢兵峰 140,000.00 1.1024 王泽民 100,000.00 0.7874 张俊辉 100,000.00 0.7874 邱文攀 60,000.00 0.4724 陈宏彬 60,000.00 0.4724 张彬 50,000.00 0.3937 曹二红 20,000.00 0.1575 郭棋 20,000.00 0.1575 合计 12,700,000.00 100.0000 本公司股票挂牌公开转让申请已经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，公司 股票已于 2016 年 10 月起在全国股份转让系统挂牌公开转让。证券简称：吉通股份，股票代 码 839631。 2017 年 1 月，根据《洛阳吉通新合纤股份有限公司股票发行认购公告》、《洛阳吉通新 合纤股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会决议》和章程修正案的规定，本公司以货币 出资方式增资，本次增资价格为 1.65 元/股，增资规模为人民币 7,342,500.00 元。新增投资款 由赵中舟等九名认购人缴纳。 本次增资完成后，公司股权结构如下： 股东名称 所占股份 比例（%） 赵中舟 9,990,000.00 58.2507 王秋生 2,000,000.00 11.6618 赵运芳 1,500,000.00 8.7464 王 芬 1,500,000.00 8.7464 杨振伟 600,000.00 3.4986 公告编号：2019-023 54 股东名称 所占股份 比例（%） 梁长江 250,000.00 1.4577 何俊峰 200,000.00 1.1662 崔孟晓 200,000.00 1.1662 曹二红 150,000.00 0.8746 郭菊梅 150,000.00 0.8746 谢兵峰 140,000.00 0.8163 王泽民 100,000.00 0.5831 张俊辉 100,000.00 0.5831 邱文攀 60,000.00 0.3499 陈宏彬 60,000.00 0.3499 张 彬 50,000.00 0.2915 郭 棋 50,000.00 0.2915 张中央 40,000.00 0.2332 宫向辉 10,000.00 0.0583 合计 17,150,000.00 100.00 本公司社会信用代码 91410306672854017N，住所为洛阳市吉利区科技园纬三路路北，法 定代表人为赵中舟。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设生产部、质检部、营 销部、研发部、综合部、财务部等部门，拥有孟州中昊新合纤有限公司（以下简称孟州中昊） 一家全资子公司。 本公司及子公司所属化纤织造加工行业，主要经营业务为差别化功能性纤维的研发、生 产和销售以及合成纤维原料的批发；差别化纤维加工及纺织一体化等。 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 19 日批准报出。 二、合并财务报表范围 报告期合并范围为本公司及全资子公司孟州中昊。合并范围较上期无变化。 三、财务报表的编制基础 （一） 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准 则—基本准则》、具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规 定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二） 持续经营 本公司自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。本报告期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 公告编号：2019-023 55 （三） 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 （四） 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选 定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 （六） 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 （七） 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 公告编号：2019-023 56 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八） 外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （九） 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2） 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 公告编号：2019-023 57 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3） 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 公告编号：2019-023 58 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%； “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 公告编号：2019-023 59 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额 和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额之中的较高者进行后续计量。 （6） 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7） 衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （8） 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （9） 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 （十） 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发 生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项单项金额重大是指占应收账款期末总余额 达到 400 万元及以上金额。 单项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，计提坏账准备。 公告编号：2019-023 60 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大 的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项 组合 2 合并范围内关联方 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提 （2）账龄分析法计提比例 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3 3 1－2 年（含 2 年） 10 10 2－3 年（含 3 年） 30 30 3—4 年（含 4 年） 50 50 4—5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 3、 单项金额虽不重 大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 （十一） 存货 1、 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货分为原材料、包装物、库存 商品、发出商品、委托加工物资。 2、 存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、发出商品等发出时采用加权平 均法计价。 3、 存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数分次 计入成本费用。 （十二） 长期股权投资 1、初始投资成本确定 公告编号：2019-023 61 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下 列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与 被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术 或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 （十三） 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 固定资产分类及折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公及其他 设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的 使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资 产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 平均年限法 20年 5 4.75 机器设备 平均年限法 10年 5 9.50 电子设备 平均年限法 3年 5 31.67 运输工具 平均年限法 4年 5 23.75 办公及其他设备 平均年限法 5年 5 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 （十四） 在建工程 公告编号：2019-023 62 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一： ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格 产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。。 （十五） 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 （十六） 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命（年） 摊销方法 备注 软件 5 直线法 公告编号：2019-023 63 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具 有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方 式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成 该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支 出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。 （十七） 长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 （十八） 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 公告编号：2019-023 64 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 （十九） 收入 1、 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。 2、 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比 法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、 相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 3、 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 本公司贸易部分主要产品是：聚酯切片、PTA 等，贸易销售以客户签收作为风险报酬转 移的时点，确认收入。 本公司的产品主要是涤纶低弹丝、毛巾及毛巾布、热熔丝，销售时以产品交付客户、客 户验收完毕作为风险报酬转移的时点，确认产品销售收入。 （二十） 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相 关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列 情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计 公告编号：2019-023 65 入当期损益。 （二十一） 经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除 融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1） 本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余 值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始 直接费用，计入当期损益。 （2） 本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间 采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计 提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损 益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 （二十二） 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （二十三） 重要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），本公司对财务报表格式进行了以下修订： A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收 利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至 “固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付 账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应付股利”行 项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。 B、利润表 公告编号：2019-023 66 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费 用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为 “重新计量设定受益计划 变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的 份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在 被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益 的其他综合收益”； C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产 所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 本公司根据财会[2018]15 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表， 并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。 相关列报调整影响如下： 2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目： 合并资产负债表项目 调整前 调整数 (增加+/减少-) 调整后 [应收票据] 67,407.15 -67,407.15 [应收账款] 7,130,022.76 -7,130,022.76 [应收票据及应收账款] 7,197,429.91 7,197,429.91 合计 7,197,429.91 7,197,429.91 2017 年 12 月 31 日受影响的母公司资产负债表项目： 母公司资产负债表项目 调整前 调整数 (增加+/减少-) 调整后 [应收票据] 67,407.15 -67,407.15 [应收账款] 7,130,022.76 -7,130,022.76 [应收票据及应收账款] 7,197,429.91 7,197,429.91 合计 7,197,429.91 7,197,429.91 2017 年度受影响的合并利润表项目： 合并利润表项目 调整前 调整数 (增加+/减少-) 调整后 [管理费用] 2,755,607.49 -358,288.75 2,397,318.74 [研发费用] 358,288.75 358,288.75 合计 2,755,607.49 2,755,607.49 2017 年度受影响的母公司利润表项目： 母公司利润表项目 调整前 调整数 (增加+/减少-) 调整后 [管理费用] 2,481,236.99 -358,288.75 2,122,948.24 [研发费用] 358,288.75 358,288.75 合计 2,481,236.99 2,481,236.99 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 本报告期内，无其他会计政策变更事项。 2、会计估计变更 本报告期内，无会计估计变更事项。 公告编号：2019-023 67 五、税项 （一） 主要税种及税率 1、流转税及附加税费 税种 计税（费）依据 税（费）率 备注 增值税 应税收入 16% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 2、企业所得税 公司名称 税率 备注 本公司 25% 孟州中昊 25% 3、个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 （二） 重要税收优惠及批文 本公司报告期内不存在税收优惠及减免的情况。 六、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一） 货币资金 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 现金 8,809.06 34,150.82 银行存款 284,018.09 117,324.82 其他货币资金 合计 292,827.15 151,475.64 本公司不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 （二） 应收票据及应收账款 注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应收票据 1 67,407.15 应收账款 2 12,266,913.18 7,130,022.76 合计 12,266,913.18 7,197,429.91 1、应收票据 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 67,407.15 合计 67,407.15 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据： 种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 8,890,000.00 合计 8,890,000.00 2、应收账款 （1）应收账款分类 类别 2018 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 公告编号：2019-023 68 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄分析法组合 12,719,657.43 100.00 452,744.25 3.56 12,266,913.18 合并范围内关联方 组合小计： 12,719,657.43 100.00 452,744.25 3.56 12,266,913.18 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 12,719,657.43 100.00 452,744.25 3.56 12,266,913.18 续表： 类别 2017 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄分析法组合 7,396,697.02 100.00 266,674.26 3.61 7,130,022.76 合并范围内关联方 组合小计： 7,396,697.02 100.00 266,674.26 3.61 7,130,022.76 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 7,396,697.02 100.00 266,674.26 3.61 7,130,022.76 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 截至 2018 年 12 月 31 日 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 12,532,518.43 375,975.55 3.00 1－2 年 42,002.00 4,200.20 10.00 3－4 年 145,137.00 72,568.50 50.00 合计 12,719,657.43 452,744.25 -- 截至 2017 年 12 月 31 日 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 7,171,754.92 215,152.65 3.00 1－2 年 79,805.10 7,980.51 10.00 2－3 年 145,137.00 43,541.10 30.00 合计 7,396,697.02 266,674.26 -- （2）本期坏账准备计提金额 186,069.99 元。 （3）本期无实际核销的应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 2018 年 12 月 31 日 是否为 关联方 账龄 占总额的 比例（%） 已计提坏 账准备 寿光市发达布业有限公司 4,116,451.99 否 1 年以内 32.36 123,493.56 成都市前进无纺布有限公司 2,913,145.50 否 1 年以内 22.90 87,394.37 潍坊市兰花王防水材料有限公司 2,229,991.00 否 1 年以内 17.53 66,899.73 河北金柳化纤有限公司 1,135,415.84 否 1 年以内 8.93 34,062.48 永寿县瑞讯无纺布有限公司 1,056,000.00 否 1 年以内 8.30 31,680.00 合计 11,451,004.33 -- -- 90.02 343,530.14 公告编号：2019-023 69 （三） 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄结构 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 3,484,621.84 94.69 12,268,423.39 96.61 1 至 2 年 185,327.00 5.04 213,758.96 1.68 2 至 3 年 10,014.20 0.27 196,812.00 1.55 3 年以上 20,000.00 0.16 合计 3,679,963.04 100.00 12,698,994.35 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 洛阳吉通新合纤股份有限公 司 中石化华北分公司 10,014.20 2 至 3 年 尚未提供货物 洛阳吉通新合纤股份有限公 司 洛阳市凯旋专利事务所 3,000.00 1 至 2 年 尚未提供服务 洛阳吉通新合纤股份有限公 司 苏州市凯美化工有限公司 64,000.00 1 至 2 年 尚未提供货物 洛阳吉通新合纤股份有限公 司 沭阳县远东货运服务中心 118,327.00 1 至 2 年 尚未提供服务 合计 195,341.20 2、按预付对象归集的期末余额前五名预付账款情况 单位名称 与本公 司关系 2018 年 12 月 31 日 占期末余额 的比例（%） 账龄 未结算 原因 中石化化工销售（天津）有限公司 供应商 1,221,761.10 33.20 1 年以内 尚未供货 嘉兴市晟启贸易有限公司 供应商 1,071,890.00 29.13 1 年以内 尚未供货 上海金纬化纤机械制造有限公司 供应商 507,000.00 13.78 1 年以内 尚未供货 上海盛庭鑫实业有限公司 供应商 280,720.00 7.63 1 年以内 尚未供货 中纺院（天津）科技发展有限公司 供应商 130,000.00 3.53 1 年以内 尚未供货 合计 -- 3,211,371.10 87.27 -- -- （四） 其他应收款 1、其他应收款分类 类别 2018 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄分析法组合 3,575.88 100.00 107.28 3.00 3,468.60 合并范围内关联方 组合小计： 3,575.88 100.00 107.28 3.00 3,468.60 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,575.88 100.00 107.28 3.00 3,468.60 续表： 类别 2017 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2019-023 70 类别 2017 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄分析法组合 29,860.87 22.99 895.83 3.00 28,965.04 合并范围内关联方 组合小计： 29,860.87 22.99 895.83 3.00 28,965.04 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 100,000.00 77.01 100,000.00 100.00 合计 129,860.87 100.00 100,895.83 77.70 28,965.04 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 （1） 截至 2018 年 12 月 31 日 项目 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 3,575.88 107.28 3.00 合计 3,575.88 107.28 3.00 （2）截至 2017 年 12 月 31 日 项目 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 29,860.87 895.83 3.00 2－3 年 合计 29,860.87 895.83 3.00 2、本期坏账准备冲回金额 100,788.55 元。 3、本报告期无实际核销的其他应收款情况。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 顾问费 100,000.00 代扣代缴社保 3,575.88 1,289.45 代垫税费 28,571.42 合计 3,575.88 129,860.87 5、按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况 单位名称 款项性质 余额 账龄 占余额合计 数的比例(%) 是否为 关联方 坏账准备余 额 公司员工社保费 代垫社保 3,575.88 1 年以内 100.00 否 107.28 合计 3,575.88 100.00 （五） 存货 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 341,875.96 341,875.96 98,094.08 98,094.08 包装物 182,682.57 182,682.57 38,717.99 38,717.99 库存商品 1,479,073.80 1,479,073.80 1,259,527.90 1,259,527.90 发出商品 298,374.96 298,374.96 委 托 加 工 物 资 在途物资 9,088,332.79 9,088,332.79 2,922,289.62 2,922,289.62 合计 11,390,340.08 11,390,340.08 4,318,629.59 4,318,629.59 公告编号：2019-023 71 公司报告期末对存货进行减值测试，未发现减值迹象，无须计提减值准备。 （六） 其他流动资产 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增值税留抵额 746,457.17 待摊费用（设备租赁费等） 301,916.76 合计 1,048,373.93 （七） 固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其 他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 4,608,912.98 4,432,070.42 489,567.19 5,720.00 110,165.83 9,646,436.42 2.本期增加金额 1,498,905.26 92,136.75 47,325.18 1,638,367.19 （1）购置 1,498,905.26 92,136.75 47,325.18 1,638,367.19 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 89,879.40 3,730.34 4,610.00 98,219.74 （1）处置或报废 89,879.40 3,730.34 4,610.00 98,219.74 4.期末余额 4,608,912.98 5,930,975.68 491,824.54 49,314.84 105,555.83 11,186,583.87 二、累计折旧 1.期初余额 530,234.22 385,137.98 332,859.58 5,371.32 91,244.52 1,344,847.62 2.本期增加金额 218,923.44 484,939.64 53,496.06 17,056.34 5,589.70 780,005.18 （1）计提 218,923.44 484,939.64 53,496.06 17,056.34 5,589.70 780,005.18 3.本期减少金额 85,385.28 3,543.84 4,379.76 93,308.88 （1）处置或报废 85,385.28 3,543.84 4,379.76 93,308.88 4.期末余额 749,157.66 870,077.62 300,970.36 18,883.82 92,454.46 2,031,543.92 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 3,859,755.32 5,060,898.06 190,854.18 30,431.02 13,101.37 9,155,039.95 2.期初账面价值 4,078,678.76 4,046,932.44 156,707.61 348.68 18,921.31 8,301,588.80 截至报告期末，公司无暂时闲置固定资产。 2、未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 办公楼 975,427.68 详见十二、其他重要事项 厂房 1,255,393.26 详见十二、其他重要事项 合计 2,230,820.94 （八） 无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 — — 1、年初余额 3,000.00 3,000.00 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 3,000.00 3,000.00 二、累计摊销 1、年初余额 2,512.50 2,512.50 公告编号：2019-023 72 项目 软件 合计 2、本年增加金额 487.50 487.50 3、本年减少金额 4、年末余额 3,000.00 3,000.00 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2、年初账面价值 487.50 487.50 （九） 长期待摊费用 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2018 年 12 月 31 日 装修费 - 承租厂房改造 59,500.00 12,000.00 47,500.00 蓄水池 90,500.00 18,000.00 72,500.00 合计 150,000.00 30,000.00 120,000.00 （十） 递延所得税资产 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 452,851.53 113,212.88 367,570.09 91,892.52 合计 452,851.53 113,212.88 367,570.09 91,892.52 （十一） 其他非流动资产 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 预付土地出让金（赔青款） 294,080.00 294,080.00 合计 294,080.00 294,080.00 注：子公司孟州中昊目前使用的土地性质为农用地，尚未取得出让土地使用权证书，已 支付青苗补偿费 29.408 万元，计入其他非流动资产。 截至 2018 年 12 月 31 日，该地块仍在办理土地征用审批手续。 （十二） 短期借款 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 保证借款 5,300,000.00 5,000,000.00 合计 5,300,000.00 5,000,000.00 截至期末，本公司在洛阳农村商业银行股份有限公司的 500 万元保证借款，由非关联方 洛阳昊海工贸有限公司及其法人剧长生提供连带责任保证担保，同时该事项的共同保证人还 有股东赵中舟及其配偶樊连云、股东赵运芳及其配偶刑爱凡、股东王秋生及其配偶高荣利。 （十三） 应付账款 1、应付账款账龄 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年，下同） 972,923.46 951,545.11 1-2 年 238,000.01 2-3 年 2,579.00 公告编号：2019-023 73 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 合计 1,210,923.47 954,124.11 2、应付账款前五名情况 单位名称 2018 年 12 月 31 日 是否为关联方 账龄 占应付账款总额 的比例（%） 常熟市苏鸿机械制造有限公司 740,000.00 否 1 年以内 61.11 无锡山林纺织机械有限公司 238,000.01 否 1-2 年 19.65 天津中纺院（天津）科技发展有限公 司 118,965.50 否 1 年以内 9.82 仪征荣泰工贸有限公司 72,597.00 否 1 年以内 6.00 天津市原福物流有限公司 40,200.00 否 1 年以内 3.32 合计 1,209,762.51 99.90 （十四） 预收款项 1、预收款项按账龄列示 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年，下同） 4,048,853.32 1,806,505.04 1-2 年 53,920.00 2-3 年 63,786.00 合计 4,048,853.32 1,924,211.04 2、期末无账龄超过一年的重要预收款项。 3、预收款项前五名情况 单位名称 款项性质 2018 年 12 月 31 日 账龄 占预收账款总 额的比例（%） 福建金浩盛纺织科技有限公司 货款 2,420,600.00 1 年以内 59.78 北海吉利化纤销售有限公司 货款 719,000.00 1 年以内 17.76 汉川市明盛化纤有限公司 货款 244,800.00 1 年以内 6.05 安国市中建无纺布有限公司 货款 191,873.44 1 年以内 4.74 辉县市大承织造有限责任公司 货款 139,600.00 1 年以内 3.45 合计 -- 3,715,873.44 -- 91.78 （十五） 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 54,965.45 1,390,024.33 1261,666.26 183,323.52 二、离职后福利-设定提存计划 48,574.46 48,574.46 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 54,965.45 1,438,598.79 1,310,240.72 183,323.52 2、短期薪酬列示 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 54,965.45 1,372,485.00 1,244,126.93 183,323.52 二、职工福利费 三、社会保险费 17,539.33 17,539.33 其中：医疗保险费 15,709.30 15,709.30 工伤保险费 962.60 962.60 公告编号：2019-023 74 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 生育保险费 867.43 867.43 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 54,965.45 1,390,024.33 1261,666.26 183,323.52 3、设定提存计划列示 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 46,839.70 46,839.70 2、失业保险费 1,734.76 1,734.76 合计 48,574.46 48,574.46 （十六） 应交税费 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增值税 20,503.59 49,986.55 企业所得税 -1,489.44 67,336.49 城市维护建设税 1,435.25 3,499.07 教育费附加 1,025.18 2,499.30 土地使用税 19,991.32 19,991.35 房产税 1,050.00 1,050.00 印花税 6,246.50 合计 42,515.90 150,609.26 （十七） 其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 往来借款及利息 5,193,028.42 4,267,979.59 检测费 5,533.20 5,533.20 合计 5,198,561.62 4,273,512.79 2、期末无超过 1 年的重要其他应付款 （十八） 股本 股东名称 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 赵中舟 9,990,000.00 9,990,000.00 赵运芳 1,500,000.00 1,500,000.00 王秋生 2,000,000.00 2,000,000.00 杨振伟 600,000.00 600,000.00 何俊峰 200,000.00 200,000.00 王 芬 1,500,000.00 1,500,000.00 梁长江 250,000.00 250,000.00 崔孟晓 200,000.00 200,000.00 郭菊梅 150,000.00 150,000.00 谢兵峰 140,000.00 140,000.00 王泽民 100,000.00 100,000.00 张俊辉 100,000.00 100,000.00 邱文攀 60,000.00 60,000.00 公告编号：2019-023 75 股东名称 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 陈宏彬 60,000.00 60,000.00 张 彬 50,000.00 50,000.00 曹二红 150,000.00 150,000.00 郭 棋 50,000.00 50,000.00 张中央 40,000.00 40,000.00 宫向辉 10,000.00 10,000.00 总计 17,150,000.00 17,150,000.00 （十九） 资本公积 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 资本溢价 3,794,211.70 3,794,211.70 合计 3,794,211.70 3,794,211.70 （二十） 盈余公积 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 法定盈余公积 103,743.99 192,934.27 296,678.26 合计 103,743.99 192,934.27 296,678.26 （二十一） 未分配利润 项目 2018 年度 2017 年度 上年年末未分配利润 -171,834.99 -836,803.53 加：年初未分配利润调整数（调减“-”） 本期年初未分配利润 -171,834.99 -836,803.53 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,503,920.28 768,712.53 减：提取法定盈余公积 192,934.27 103,743.99 其他-未分配利润转增股本 改制折股 期末未分配利润 1,139,151.02 -171,834.99 （二十二） 营业收入、营业成本 1、 营业收入、营业成本分类 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 175,152,567.11 168,528,526.30 228,245,476.44 222,567,401.88 其他业务 合计 175,152,567.11 168,528,526.30 228,245,476.44 222,567,401.88 2、 主营业务（分业务） （1）2018 年度 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 贸易销售 153,126,874.61 148,816,725.61 产品销售 21,529,170.25 19,711,800.69 技术服务 496,522.25 合计 175,152,567.11 168,528,526.30 （2）2017 年度 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 贸易销售 220,235,546.83 215,380,412.07 产品销售 8,009,929.61 7,186,989.81 公告编号：2019-023 76 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 合计 228,245,476.44 222,567,401.88 3、 主营业务（分产品） （1）2018 年度 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 贸易销售 聚酯切片 137,064,328.34 133,952,501.09 PTA 16,062,546.27 14,864,224.52 小计 153,126,874.61 148,816,725.61 产品销售 涤纶低弹丝 DTY 6,527,669.77 6,140,520.24 毛巾 178,459.25 78,363.23 低熔点涤纶长丝 10,445,470.55 9,173,698.57 涤纶短纤维 2,140,310.14 2,124,089.07 低熔点切片 2,237,260.54 2,195,129.58 小计 21,529,170.25 19,711,800.69 技术服务 496,522.25 合计 175,152,567.11 168,528,526.30 （2）2017 年度 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 贸易销售 聚酯切片 215,889,934.34 211,275,505.13 PTA 3,986,954.72 3,749,813.37 聚酯薄膜 339,939.82 336,409.81 聚对苯二甲酸丁二醇酯(PBT) 18,717.95 18,683.76 小计 220,235,546.83 215,380,412.07 产品销售 涤纶低弹丝 DTY 3,089,229.61 2,587,836.00 毛巾 37,236.74 18,190.77 热熔丝 714,358.98 554,485.44 低熔点涤纶长丝 2,050,268.37 1,998,874.00 涤纶短纤维 1,581,407.70 1,492,634.38 低熔点切片 359,692.31 340,823.98 涤纶丝 177,735.90 194,145.24 小计 8,009,929.61 7,186,989.81 合计 228,245,476.44 222,567,401.88 4、 主营业务（分地区） （1）2018 年度 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 华东区 50,531,597.00 49,409,010.73 华北区 68,956,828.68 65,987,007.52 华中区 33,315,431.81 31,428,369.18 华南区 1,489,655.17 1,267,642.33 东北区 2,366,094.81 2,507,376.65 西北区 4,179,784.47 4,353,551.81 西南区 13,471,616.56 12,837,451.05 出口 841,558.61 738,117.03 公告编号：2019-023 77 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 合计 175,152,567.11 168,528,526.30 （2）2017 年度 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 华东区 129,714,995.10 127,137,324.93 华北区 62,921,962.39 61,111,768.21 华中区 25,803,682.87 24,611,907.31 华南区 6,480,957.26 6,298,894.26 东北区 202,940.17 202,321.83 西北区 932,017.09 1,034,370.34 西南区 2,188,921.56 2,170,815.00 合计 228,245,476.44 222,567,401.88 5、 2018 年度前五名客户情况 序号 客户名称 销售金额 销售占比 是否存在关联关系 1 乐凯医疗科技有限公司 21,114,291.79 12.05 否 2 寿光市发达布业有限公司 17,000,640.13 9.71 否 3 河北烨和祥新材料科技有限公司 15,436,371.27 8.81 否 4 金晖兆隆高新科技股份有限公司 11,346,140.86 6.48 否 5 天津乐凯薄膜有限公司 9,645,473.94 5.51 否 合计 74,542,917.99 42.56 （二十三） 营业税金及附加 税种 2018 年度 2017 年度 城市维护建设税 26,293.98 23,727.60 教育费附加 18,781.42 16,948.27 房产税 4,200.00 4,200.00 土地使用税 79,965.41 81,189.43 印花税 59,485.80 69,202.30 资源税 401.40 合计 189,128.01 195,267.60 （二十四） 销售费用 项目 2018 年度 2017 年度 运输费 902,741.98 1,505,130.65 职工薪酬 313,908.88 289,837.96 交通费 135,754.33 220,003.85 修理费 39,673.75 34,022.73 业务招待费 83,963.77 50,040.15 其他 3,867.98 52,823.62 合计 1,479,910.69 2,151,858.96 （二十五） 管理费用 项目 2018 年度 2017 年度 中介服务费 305,509.24 870,230.21 折旧费 273,653.49 266,720.61 职工薪酬 257,133.63 292,538.28 租赁费 128,480.00 114,285.71 办公费 143,347.41 104,647.45 公告编号：2019-023 78 项目 2018 年度 2017 年度 技术服务费 18,867.92 40,075.47 装修费 12,000.00 保险费 8,275.24 3,684.91 无形资产摊销 487.50 662.50 业务招待费 2,820.00 水资源费 200,032.40 610,000.00 咨询费 15,924.53 商会费 35,000.00 其他费用 48,477.63 79,653.60 合计 1,435,188.99 2,397,318.74 （二十六） 研发费用 项目 2018 年度 2017 年度 材料费 11,883.62 171,521.54 职工薪酬 153,525.00 155,150.00 业务招待费 10,125.00 4,500.00 其他 8,198.28 19,866.21 办公费 7,251.00 合计 183,731.90 358,288.75 （二十七） 财务费用 项目 2018 年度 2017 年度 利息支出 976,746.67 889,307.50 减：利息收入 5,944.31 24,524.34 担保费 银行手续费及其他 18,060.41 258,172.43 汇兑损益 -13,650.15 合计 975,212.62 1,122,955.59 （二十八） 资产减值损失 项目 2018 年度 2017 年度 坏账损失 85,281.44 -48,345.60 合计 85,281.44 -48,345.60 （二十九） 其他收益 项目 2018 年度 2017 年度 计入当期非经常性损益的金额 聚酯低熔点长丝产品推广资金 900,000.00 新三板挂牌及再融资补助 336,700.00 新型聚酯高阻隔功能纤维产品研发及应用 300,000.00 专利补贴 8,000.00 合计 1,544,700.00 （三十） 营业外收入 项目 2018 年度 2017 年度 计入当期非经常性损益的金额 其他 84,403.90 25,489.78 84,403.90 合计 84,403.90 25,489.78 84,403.90 （三十一） 营业外支出 公告编号：2019-023 79 项目 2018 年度 2017 年度 计入当期非经常性损 益的金额 占地农民基本生活保障金 46,305.00 46,305.00 46,305.00 扶贫捐赠支出 43,268.83 43,268.83 其他 45,910.86 45,910.86 合计 135,484.69 46,305.00 135,484.69 （三十二） 所得税费用 项目 2018 年度 2017 年度 当期所得税费用 741,906.45 243,816.36 递延所得税费用 -21,320.36 12,086.41 合计 720,586.09 255,902.77 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 2018 年度 2017 年度 利润总额 2,224,506.37 1,024,615.30 按法定(或适用)税率计算的所得税费用 556,126.59 256,153.83 对以前期间当期税项的调整 不可抵扣的费用 58,103.88 6,485.99 利用以前期间的税务亏损 -106,895.16 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 106,355.62 100,158.11 其他 合计 720,586.09 255,902.77 （三十三） 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 银行承兑汇票保证金 2,000,000.00 利息收入 5,944.31 24,524.34 营业外收入及政府补助 1,570,189.78 往来款 88,438,875.00 46,769,915.52 合计 88,444,819.31 50,364,629.64 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 管理费用 903,914.37 2,040,536.10 销售费用 1,166,001.81 1,862,021.00 手续费及其他 18,032.07 59,637.00 往来款 88,576,454.04 47,398,120.18 营业外支出 89,305.00 46,305.00 合计 90,753,707.29 51,406,619.28 （三十四） 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 2018 年度 2017 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,503,920.28 768,712.53 加：资产减值准备 85,281.44 -48,345.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 780,005.18 398,694.49 公告编号：2019-023 80 补充资料 2018 年度 2017 年度 无形资产摊销 487.50 662.50 长期待摊费用摊销 30,000.00 42,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,910.86 - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 976,746.67 1,087,842.93 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -21,320.36 12,086.41 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,071,710.49 3,037,450.36 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,889,763.04 -4,321,835.92 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,556,601.25 -5,893,107.33 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 1,732,685.37 -4,915,839.63 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 292,827.15 151,475.64 减：现金的期初余额 151,475.64 672,611.25 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 141,351.51 -521,135.61 2、现金和现金等价物的构成 项目 2018 年度 2017 年度 一、现金 292,827.15 151,475.64 其中：库存现金 8,809.06 34,150.82 可随时用于支付的银行存款 284,018.09 117,324.82 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 292,827.15 151,475.64 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、合并范围的变更: 本期合并范围与上期相比未发生变动。 八、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 孟州中昊 孟州市 孟州市 商品销售 100.00 -- 同一控制企 业合并 九、关联方及关联交易 （一）本企业的控股股东情况 公告编号：2019-023 81 本公司控股股东、实际控制人为赵中舟。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八。 （三）本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 赵运芳 控股股东赵中舟之父亲/非控股股东 樊连云 控股股东赵中舟之配偶 刑爱凡 控股股东赵中舟之母/股东赵运芳之配偶 高荣利 股东王秋生之配偶 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 （四）关联交易情况 1、关联方担保 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 赵中舟/樊连云 赵运芳/邢爱凡 王秋生/高荣利 5,000,000.00 2018-8-10 2019-8-10 否 赵中舟/樊连云 每年 30 至 35 万元 2018-1-1 2022-12-31 否 2、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 300,290.00 196,033.90 3、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 赵中舟 231,979.59 203,979.59 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款 额 期末数 期初数 资产负债表日后第 1 年 420,000.00 120,000.00 资产负债表日后第 2 年 420,000.00 120,000.00 资产负债表日后第 3 年 470,000.00 120,000.00 以后年度 470,000.00 240,000.00 合计 1,780,000.00 600,000.00 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、资产负债表日后事项 2019 年本公司计划以 2018 年 12 月 31 日总股本 17,150,000.00 股为基数，每 10 股派 现金 0.35 元（含税），合计 600,250.00 元，利润分配后，剩余的未分配利润 538,901.02 元，结转至下一年度，此利润分配预案需提交公司 2018 年年度股东大会审议。 公告编号：2019-023 82 十二、其他重要事项 孟州中昊土地使用权： 孟州中昊目前使用的土地性质为农用地，尚未取得出让土地使用权证书，主要原因系 2014 年中昊新合纤为响应孟州市人民政府招商引资的号召，欲在孟州市高新技术产业开发 区建设“年产 3000 吨化纤织造一体化项目”，孟州市人民政府便决定将位于石化园区内的 28.91 亩土地使用权出让给中昊新合纤，并于 2014 年 1 月 27 日召开市长办公会，形成《关 于孟州中昊新合纤有限公司年产 3000 吨化纤织造一体化项目有关问题的会议纪要》（孟州 市人民政府市长办公会议纪要【2014】10 号），该《会议纪要》明确该宗土地用途为工业 用地，使用期限 50 年。同时，要求市国土资源局负责做好土地征用手续的办理，槐树乡负 责做好土地征用补偿安置工作，由市国土资源局、财政局等有关部门负责为该项目办理 28.91 亩建设用地出让手续。之后，孟州中昊支付青苗补偿费 29.408 万元。公司子公司在 上述土地上建设相关厂房，尚未取得相关的建设手续。 截至 2018 年 12 月 31 日，该地块仍在办理土地征用审批手续。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收票据及应收账款 注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应收票据 1 67,407.15 应收账款 2 12,266,913.18 7,130,022.76 合计 12,266,913.18 7,197,429.91 1、应收票据 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 67,407.15 合计 67,407.15 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据： 种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 8,890,000.00 合计 8,890,000.00 2、应收账款 （1）应收账款分类 类别 2018 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄分析法组合 12,719,657.43 100.00 452,744.25 3.56 12,266,913.18 合并范围内关联方 组合小计： 12,719,657.43 100.00 452,744.25 3.56 12,266,913.18 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 12,719,657.43 100.00 452,744.25 3.56 12,266,913.18 续表： 类别 2017 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 公告编号：2019-023 83 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄分析法组合 7,396,697.02 100.00 266,674.26 3.61 7,130,022.76 合并范围内关联方 组合小计： 7,396,697.02 100.00 266,674.26 3.61 7,130,022.76 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 7,396,697.02 100.00 266,674.26 3.61 7,130,022.76 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 截至 2018 年 12 月 31 日 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 12,532,518.43 375,975.55 3.00 1－2 年 42,002.00 4,200.20 10.00 3－4 年 145,137.00 72,568.50 50.00 合计 12,719,657.43 452,744.25 -- 截至 2017 年 12 月 31 日 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 7,171,754.92 215,152.65 3.00 1－2 年 79,805.10 7,980.51 10.00 2－3 年 145,137.00 43,541.10 30.00 合计 7,396,697.02 266,674.26 -- （2）本期坏账准备计提金额 186,069.99 元。 （3）本期无实际核销的应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 2018 年 12 月 31 日 是否为 关联方 账龄 占总额的 比例（%） 已计提坏 账准备 寿光市发达布业有限公司 4,116,451.99 否 1 年以内 32.36 123,493.56 成都市前进无纺布有限公司 2,913,145.50 否 1 年以内 22.90 87,394.37 潍坊市兰花王防水材料有限公司 2,229,991.00 否 1 年以内 17.53 66,899.73 河北金柳化纤有限公司 1,135,415.84 否 1 年以内 8.93 34,062.48 永寿县瑞讯无纺布有限公司 1,056,000.00 否 1 年以内 8.30 31,680.00 合计 11,451,004.33 -- -- 90.03 343,530.13 （二）其他应收款 1、 其他应收款分类 类别 2018 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄分析法 3,575.88 0.90 107.28 3.00 3,468.60 公告编号：2019-023 84 类别 2018 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 合并范围内关联方 394,005.00 99.10 394,005.00 小计 397,580.88 100.00 107.28 0.03 397,473.60 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 397,580.88 100.00 107.28 0.03 397,473.60 续表： 类别 2017 年 12 月 31 日 账面金额 坏账准备 净额 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 312,165.87 75.74 895.83 0.29 311,270.04 其中：账龄分析法 29,860.87 7.24 895.83 3.00 28,965.04 合并范围内关联方 282,305.00 68.49 282,305.00 小计 312,165.87 75.74 895.83 0.29 311,270.04 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 100,000.00 24.26 100,000.00 100.00 - 合计 412,165.87 100.00 100,895.83 24.48 311,270.04 组合中，截至 2018 年 12 月 31 日按账龄分析法计提坏账准备的其他应账款 项目 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 3,575.88 107.28 3.00 合计 3,575.88 107.28 3.00 2、本期冲回坏账准备金额 100,788.55 元。 3、本期无实际核销的其他应收款。 4、按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况 单位名称 款项的性质 余额 账龄 占其他应收款余额 合计数的比例(%) 坏账准备 余额 孟州中昊新合纤有限公司 往来款 394,005.00 1-2 年 99.10 公司员工社保费 代垫社保 3,575.88 1 年以内 0.90 107.28 合计 -- 397,580.88 -- 100.00 107.28 （三）长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 对子公司投资 孟州中昊 4,829,111.13 -- -- 4,829,111.13 -- -- 合计 4,829,111.13 -- -- 4,829,111.13 （四）营业收入和营业成本 项目 2018 年度 2017 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 175,152,567.11 168,528,526.30 228,245,476.44 222,567,401.88 其他业务 合计 175,152,567.11 168,528,526.30 228,245,476.44 222,567,401.88 公告编号：2019-023 85 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 2018 年度 说明 计入当期损益的政府补助 其他营业外收入和支出 -51,080.79 所得税影响额 9,623.26 合计 -60,704.05 （二）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 7.26 4.57 0.09 0.05 0.09 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.54 -3.04 0.10 -0.03 0.10 -0.03 洛阳吉通新合纤股份有限公司 二〇一九年四月十九日 公告编号：2019-023 86 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 洛阳吉通新合纤股份有限公司董事会办公室。