839546_2017_管信科技_2017年年度报告_2018-04-24.txt

公告编号：2018-13 1 公告编号：2018-13 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 10 月，管信科技获得 IDC 机房监控 系统、智能化楼宇管理系统、智能化楼宇三 维仿真管理系统、地下管道巡查系统、基于 GIS 的管线维护管理系统、楼宇安防管理软 件、基站三维仿真管理系统、基于地下空间 设计的云计算平台系统、管线报修软件 （Android APP）、通信基站配电管理系统等 10 项计算机软件著作权登记证书 2017 年 4 月，管信科技获得信息系统集成 及服务资质叁级证书，将有利于提升企业 自身的内部管理能力、经营能力、研发能 力，有利于提高市场竞争力。 2017 年 11 月，管信科技与中山联通签订战 略合作协议，双方将充分发挥中山在粤港 澳大湾区几何中心区位优势，积极推进珠 江西岸大数据中心的建设 2017 年 6 月，管信科技获得安全生 产许可证，是建筑业施工企业进行 生产、施工等必备的一个证件，有助 于企业开展投标、工程施工、资质升 级等工作。 公告编号：2018-13 3 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................... 5 第二节 公司概况 ......................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ......................................................................... 12 第五节 重要事项 ....................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................... 25 第七节 融资及利润分配情况 ...................................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................... 29 第九节 行业信息 ....................................................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 ...................................................................... 28 第十一节 财务报告 .................................................................................... 30 公告编号：2018-13 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、管信科 技、管信公司、我司 指 中山管信科技股份有限公司 有限公司、中山管线 指 中山公用信息管线有限公司，公司前身 公用通信、坦洲子公司、坦洲公司 指 中山市坦洲公用通信设施投资有限公司，公司控股 子公司 交通集团 指 中山市交通发展集团有限公司，公司控股股东 兴中集团 指 中山兴中集团有限公司，公司股东 中山市国资委 指 中山市人民政府国有资产监督管理委员会 中国移动中山分公司 指 中国移动通信集团广东有限公司中山分公司 中国联通中山分公司 指 中国联合网络通信有限公司中山市分公司 中国电信中山分公司 指 中国电信股份有限公司中山分公司 广电网络中山分公司 指 广东省广播电视网络股份有限公司中山分公司 市政建设中心 指 中山市市政工程建设中心 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、总经理助理 中山市工商局 指 中山市工商行政管理局 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会审议通过的《中山管信科技股 份有限公司章程》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、律师事务所 指 北京市中银律师事务所 公告编号：2018-13 5 专业释义 通信管线 指 用于发送接收数据流的信息管线。 基站 指 在一定的无线电覆盖区中，通过移动通信交换中心，与 移动电话终端之间进行信息传递的无线电收发信电台。 通信运营商 指 提供网络服务的供应商，国内三大运营商指中国移动、 中国联通、中国电信。 3G 指 第三代移动通信技术 4G 指 第四代移动通信技术 5G 指 第五代移动通信技术 GIS 指 地理信息系统，是在计算机硬、软件系统支持下，对整 个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有关地理分 布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描 述的技术系统。 三网融合 指 电信网、广播电视网、互联网在向宽带通信网、数字电 视网、下一代互联网演进过程中，三大网络通过技术改 造，其技术功能趋于一致，业务范围趋于相同，网络互 联互通、资源共享，能为用户提供语音、数据和广播电 视等多种服务。 物联网 指 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、 机器、人员和物等通过新的方式联在一起，形成人与物、 物与物相联，实现信息化、远程管理控制和智能化的网 络。 云计算 指 云计算是一种按使用量付费的模式，这种模式提供可用 的、便捷的、按需的网络访问，进入可配置的计算资源 共享池（资源包括网络、服务器、存储、应用软件、服 务），这些资源能够被快速提供，只需投入很少的管理 工作，或与服务供应商进行很少的交互。 PVC管材 指 硬聚氯乙烯管材，是由聚氯乙烯树脂与稳定剂、润滑剂 等配合后用热压法挤压成型的塑料管材，也是最早得到 开发应用的塑料管材。 钢纤维井框（盖） 指 以纤维混凝土作基体，利用钢纤维优良的抗压强度、拉 伸强度、抗弯强度、冲击强度、韧性、冲击韧性等性能， 加入混凝土制作而成的井框（盖），广泛应用于市政工 程、建筑工程、公用工程、园林等一切需要地面、路面 排水、泄水的场所和地区。 公告编号：2018-13 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人余锦、主管会计工作负责人曾颖雯及会计机构负责人(会计主管人员) 陈雪芳保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 股东控制不当风险 中山市交通发展集团有限公司直接持有公司 95.00%的股份,系 公司控股股东。公司控股股东可利用其控制地位,通过行使表 决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了 较为完善的内部控制制度和公司治理结构,包括制订了《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》和《关联交易管理制度》等规章制度,但股份 公司成立时间较短,短时间内公司仍存在控股股东利用其控股 地位进行不当控制,损害中小股东利益的风险。 政策变化风险 公司拥有中山市基础信息设施建设特许经营权,是中山市唯一 一家授权从事通信管线建设、运营和维护的公司。公司按照 “统一规划、统一建设、统一管理”的原则为中山市通信运营 商等客户提供通信管线建设服务。虽然目前公司拥有该特许经 营权,但不能排除未来政策变化风险。若未来政策发生较大变 化,允许其他公司涉足通信管线建设、运营和维护业务,将对公 司业务产生重大不利影响。 客户集中度较高的风险 公司的主营业务为通信管线投资、建设、运营和通信基站出租, 公告编号：2018-13 7 下游市场主要为中国移动、中国联通、中国电信三大通信运营 商;同时与道路建设同步进行的通信管线迁改业务也由公司实 施,该类业务的主要客户为交通集团、市政建设中心。下游市 场的高度集中决定了公司客户集中度较高。2017 年,公司对前 五大客户的销售收入占当期营业收入的比重为 100%,存在客户 集中度较高的风险。 经营区域集中度较高的风险 报告期内,公司营业收入全部来源于中山市行政区域,公司业 务经营区域集中度较高。如果未来通信运营商在中山地区的固 定资产投资规模减少,或者中山市政府部门的道路建设规划减 少,导致中山地区通信管线建设的市场规模下降,而公司又无 法采取有效应对措施,将会对公司的经营业绩产生不利影响。 劳务外协导致的经营风险 报告期内,公司通信管线建设中的施工业务环节全部通过劳务 外协完成,公司主要负责对外协施工单位及通信管线项目质量 进行监督。通信管线施工为非技术性的劳动力需求,随着我国 人工成本的不断提高,如果公司不能很好地控制劳务外协成 本,并加强对劳务外协项目的质量控制,可能给公司经营带来 一定风险。 公司治理和内部控制风险 股份公司成立后,公司建立了较为健全的治理机构、三会议事 规则及具体业务制度,公司内部控制环境得到优化,内部控制 制度得到完善。但是,由于股份公司成立至今,运营时间较短, 公司治理层和管理层的规范意识还需进一步提高,对股份公司 治理机制尚需逐步理解、熟悉。此外,内部控制制度尚未在实 际经营活动中经过充分的检验,治理结构和内部控制体系也需 要逐步完善。因此,股份公司设立初期,公司仍存在一定的公司 治理和内部控制风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-13 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中山管信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongshan Pipe and Information Technology Co., Ltd. 证券简称 管信科技 证券代码 839546 法定代表人 余锦 办公地址 中山市东区兴政路 1 号中环广场 3 座 901 号商铺 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 赖健健 职务 信息披露事务负责人 电话 0760-88380888 传真 0760-88231188 电子邮箱 529568391@ 公司网址 联系地址及邮政编码 中山市东区兴政路 1 号中环广场 3 座 901 号商铺 528403 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 6 月 30 日 挂牌时间 2016 年 10 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E-49-499-4990 其他建筑安装业 主要产品与服务项目 通信管线投资、建设、运营和通信基站出租业务。� 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 50,526,300 优先股总股本（股） - 做市商数量 0 控股股东 中山市交通发展集团有限公司 实际控制人 中山市交通发展集团有限公司 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91442 00075 64888 006 否 注册地址 中山市东区兴政路 1 号中环广 场 3 座 901 号商铺 否 注册资本 50,526,300.00 否 公告编号：2018-13 9 - 五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路 15 号 嘉 华 国 际 商 务 中 心 201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同 签字注册会计师姓名 王忠年、樊江南 会计师事务所办公地址 深圳市福田区大中华广场 14 层 六、报告期后更新情况 √不适用 公告编号：2018-13 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 80,573,204.21 68,231,748.37 18.09% 毛利率% 47.77% 27.12% 归属于挂牌公司股东的净利润 20,875,380.54 2,056,294.48 915.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 18,990,560.90 2,115,825.30 797.55% 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算) 19.56% 2.38% 加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 17.79% 2.45% 基本每股收益 - - 720.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 212,698,312.29 185,127,862.84 14.89% 负债总计 91,428,589.96 86,431,907.28 5.78% 归属于挂牌公司股东的净资产 116,568,945.94 96,299,881.00 21.05% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.31 1.91 20.94% 资产负债率(母公司) 44.00% 47.29% 资产负债率(合并) 42.99% 46.69% 流动比率 198% 196% 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 25,609,875.06 21,986,531.37 16.48% 应收账款周转率 147.00% 138.00% 存货周转率 128% 86% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.89% 12.00% - 营业收入增长率% 18.09% -36.63% - 净利润增长率% 935.28% -78.74% - 五、股本情况 公告编号：2018-13 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,526,300 50,526,300 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -331,876.51 计入当期损益的政府补助 3,040,000.00 其他营业外收入和支出 -723,386.79 其他符合非经营性损益定义的损益项目 528,356.15 非经常性损益合计 2,513,092.85 所得税影响数 628,273.21 少数股东权益影响额(税后) - 非经常性损益净额 1,884,819.64 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-13 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司拥有中山市信息管道集约化建设特许经营权，是中山市唯一一家授权从事通信管线投资、建 设、运营和维护的企业。公司采用轻资产运营模式，将公司主要资源集中于通信管线的投资、运营和 管理。公司将通信管线建设过程中的施工业务环节通过劳务外协的方式外包给符合条件的施工企业， 公司主要负责对外协单位及通信管线项目质量进行监督。 目前，公司形成了相对稳定成熟的商业模式，以支持公司的可持续发展。 （一）销售模式 公司拥有中山市信息管道集约化建设特许经营权，主要开展中山市辖区内通信管线投资、建设、 运营和通信基站出租业务。公司的下游客户主要为中山市通信运营商以及交通集团、市政建设中心等。 公司销售以直销模式为主，由公司市场部负责具体销售工作。公司结合政府部门的道路建设规划 以及运营商的通信管线规划制定本公司的年度投资计划。公司以年度投资计划为基础，对项目进行初 步设计和概算，由市场部人员与客户进行洽谈，明确客户需求。在双方达成初步合作意向后，公司进 行详细施工设计并组织后续施工工作。施工现场工作完成，公司与客户共同验收合格后，公司实现销 售。后续若工程出现需售后服务的情况，公司将及时组织相关人员开展售后服务工作。 （二）采购模式 为从源头上保证工程质量，公司负责通信管线工程建设原材料的采购，主要原材料为 PVC 管材、 钢纤维井框（盖）。公司按照公开招标方式确定年度供货单位，并与中标供应商签订年度采购框架合 同。在施工过程中，根据工程需要，公司及时通知供应商将原材料运送至施工现场，公司尽量保证最 低的原材料储存量，以降低存货成本。 （三）施工模式 公司采用轻资产的运营模式，将通信管线建设的施工业务环节通过劳务外协的方式外包给施工单 位，公司主要负责对施工单位及通信管线项目质量进行监督。 公司按照公开招标的方式确定年度片区施工单位，并与中标单位签订施工框架合同。 根据中山市市政规划情况，经过初步勘察，并与客户共同确定施工设计后，公司规划建设部开始 组织施工。公司将建设环节发包给年度片区中标单位实施施工，并派出专业人员对施工单位项目建设 进度和质量进行监督管理，对不符合《通信管道工程施工及验收规范》或设计要求的，要求施工单位 进行整改。施工单位施工完成后，由公司与客户共同进行验收工作。 （四）盈利模式 目前公司的盈利模式为：以承接通信管道建设项目的方式，通过工程规划、立项、设计、施工管 理、验收、结算、维护等业务流程的实施，向中山市通信运营商等客户提供通信管线建设服务，收取 项目合同款，实现收入与盈利。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 公告编号：2018-13 13 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年度，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产量的同 时，不断提升产品转换效率，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进 企业持续快速稳定发展。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度的显著提升，社 会公众节能环保意识的不断增强，以及产业政策的大力支持下，公司主营业务发展前景良好，品牌知 名度进一步扩大。 1、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩大幅增长。2017 年度，公司实现营业收入8,057.32 万元，同比增长 18.09%； 利润总额 2,760.07 万元，同比增长 893.87%；实现净利润 2,073.01 万元，同比增长 935.26%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 21,269.83 万元，同比增长 14.89%；净资产为 12,126.97 万元，同比增长 22.87%。2017 年度，公司加权平均净资产收益率 19.59%，较上年同期 2.38%有较大幅度上升，主要系 随着公司收入增长，营业成本下降，净利润的增长幅度高于净资产的增长幅度。2017 年度，公司基本 每股收益为 0.42 元，较上年同期基本每股收益 0.05 元有大幅度增长，主要系报告期内公司清理营运 商占用管道历史问题致导致收入增长，导致净利润和每股收益上升。 2、业务拓展情况 传统业务方面，在 2017 年度，公司通过加快存货销售，进一步与客户沟通，提高合同签订率； 紧密跟进多项管线迁改工作，开拓新建大路由项目。 （1）与客户续签框架合同：2017 年与移动、联通等运营商签订框架合同，迎来合作新发展； （2）通过售+租的模式清理运营商占用管道，维护公司合法利益：几大运营商对我司管道都有不 同程度的侵权占用情况，我司采取积极措施与各大运营商签订租赁、购买合同，全年清理占用管道约 3500 万元，使侵权占用态势得到压制，公司收入得到有效保障。 （3）全力开展应收账款的回收工作：2017 年，管信科技通过有效的法律手段及证明措施克服规 划部门审批滞后及材料证明支撑不足的难题，打破乙供材料审减僵局；同时，通过建立律师联系机制， 组建项目组，以“高要求、高质量、高效率”为标准，加快资金回流避免坏账计提，有效的保障了公 司的利益。 （4）强验收，降审减，效率提高。2017 年，公司精准编制竣工与设计技术文件，加强验收纪要 的回收力度，提高系统录入效率，加大验收力度，按时按质完成合同结算现场审计工作，大幅降低审 减率，切实维护公司利益。 （5）推迁改，固基础，效益提升。随着“互联网+”发展规划的实施，4G 升级 5G，以及市政府 不断加大交通基础设施建设的投入以争取把中山打造成“珠江西岸区域性交通枢纽城市”的措施，公 司也积极推进各项重点项目管道迁改工作，超额完成年度迁改目标，比预算增加 49%，为全市大交通 发展做出了一定的贡献。 新业务拓展方面，在 2017 年度，公司进行经营转型，扩大经营范围。 （1）再与组团核心镇区设立子公司：为推进公司镇区业务，继与南部组团核心镇坦洲镇政府成立 子公司后，公司又与西北组团核心镇小榄镇政府合作成立中山管信智建网络有限公司，通过合作共建 模式，固传统管道、通信杆建设业务, 同时，为开拓智慧小镇信息化业务奠定良好基础。 （2）智慧新平台，中山行应用平台试点建设：公司编写的《“中山行”智慧停车平台小榄解决方案》 得到小榄镇政府的认可，目前已在小榄镇内已选取三条路段作为智慧停车试点工程建设。 （3）建设互联网大数据中心：为加快智慧城市系统布局，谋划企业新时代发展，公司与中山联通 公告编号：2018-13 14 签订战略合作协议，双方充分发挥中山在粤港澳大湾区几何中心区位优势，积极推进珠江西岸大数据 中心的建设，利用深中通道交通建设机遇，协同打造广州-中山-深圳-香港信息走廊；积极与中山市下 辖各镇区商谈项目建设用地，目前正在落实项目用地。 （4）推进“智慧 E 网”建设：利用现有地下管网资源优势，打造一张覆盖全市范围的城域网项 目，实现从传统的管线基础业务向提供信息科技服务的战略转型，目前一期试点 10 个项目已完成立 项。 （5）延伸产业链，机房托管业务取得零的突破：管信科技结合长期累积的技术服务经验，发掘信 息基础下游服务，成功获得集团公司及其子公司全力支持，从 2017 年底起，全面接管机房托管服务， 并获得确认收入。 （6）巩固管道租赁业务：公司实现了中山港大桥过桥管道出租业务。 （7）轨道交通机电设备代建项目：2017 年 8 月份，我司与轨道公司就轨道交通 1 号线信息化项 目进行沟通，并制定了《中山轨道交通机电项目代建方案》及《轨道交通机电项目代建管理办法（试 行）》。 其余新业务如光电缆及子管的布放业务、办公设备维护服务、门禁考勤系统设计、工地安全监控 （监测）项目也正在开展试点工作。 （二）行业情况 一、4G 技术不断演进，仍将保持较高的投资规模，等待 5G 商用的爆发：5G 网络更具有先进性， 在 5G 正式大规模商用前，各运营商仍将保持较高的资本性支出，2016 年的投资规模下降主要系因 中国的 4G 通信网络建设已经较为完善开始等待 5G 部署所致；另外 5G 通信网络使用的高频段信 号的穿透力较差，致使相关网络覆盖面积较小，大规模使用 5G 通信网络所需基站数量大幅高于 4G 通信网络。运营商对基站建设的需求将进一步加大，我司在管道与通信杆的投入可呈持续化发展。 二、智慧城市：智慧城市涵盖的范围很广，从功能上讲，涉及了城市运行状态的感知、传输、计 算、分析、共享、决策，对城市基础设施、管理、运行、民生等方面进行信息化、智能化和智慧化。 党的十九大报告提出的“数字中国”和“智慧社会”是新型智慧城市发展历程中具有里程碑意义的概 念，为新型智慧城市的建设发展指明了方向。新型智慧城市是数字中国的核心内容，是社会治理的重 要手段，是构建未来智慧社会的基石。 其中云计算政策环境日趋成熟，孕育政务领域巨大市场。政务云潜在市场规模超千亿：从发展 趋势上看，我国的政务信息化正从传统电子政务向政务云模式迈进。而我司推进“智慧 E 网”正符合 政务云的相关需求。 三、智慧交通：智慧交通已入黄金期。国家发改委、交通运输部联合印发的《交通基础设施重大 工程建设三年行动计划》指出，2016 年至 2018 年，拟重点推出 103 个城市轨道交通项目前期工作， 根据已批复的建设计划，到 2020 年，我国的轨道交通将达到 8500 公里，意味着“十三五”期间我国 城市轨道交通建设将进入高峰期。相应的，智能交通将与新建成的城市轨道交通相配合，智慧交通体 系将成为重要的发展方向。自“十二五规划”以来，智能交通行业就进入了快速发展的黄金时期，2015 年智能交通行业市场规模超过 700 亿元。根据预测，2020 年中国智能交通行业市场规模将突破千亿 元。公司计划推进的物联网与智慧交通息息相关。包括轨道交通机电设备代建项目、工地安全监控（监 测）项目，智慧井盖等。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 本期期末与上年期 公告编号：2018-13 15 金额 占总资产 的比重 金额 末金额变动比例 货币资金 79,717,729.91 37.48% 83,518,424.13 45.11% -4.55% 应收账款 52,785,873.92 24.82% 50,341,842.48 27.19% 4.85% 存货 31,777,028.18 14.94% 34,039,641.85 18.39% -6.65% 长期股权投资 - 0.00% - 0.00% 0.00% 固定资产 15,633,246.91 7.35% 14,534,647.57 7.85% 7.56% 在建工程 7,818.87 0.00% 29,344.00 0.02% -73.35% 短期借款 - 0.00% - 0.00% 0.00% 长期借款 - 0.00% - 0.00% 0.00% 资产总计 212,698,312.29 100.00% 185,127,862.84 100.00% 14.89% 资产负债项目重大变动原因 报告年度在建工程较上年减少,主要是部分在建工程完工验收转入固定资产。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入的比 重 金额 占营业收入比重 营业收入 80,573,204.21 100.00% 68,231,748.37 100.00% 18.09% 营业成本 42,082,770.42 52.23% 49,724,051.58 72.88% -15.37% 毛利率 47.77% - 27.12% - 76.14% 管理费用 10,240,328.44 12.71% 10,622,045.61 15.57% -3.59% 销售费用 3,742,187.19 4.64% 2,042,058.32 2.99% 83.26% 财务费用 -499,532.39 -0.62% -165,987.35 -0.24% 200.95% 营业利润 28,655,989.96 35.57% 2,856,512.47 4.19% 903.18% 营业外收入 0.00 0.00% 7,931.82 0.01% -100.00% 营业外支出 1,055,263.30 1.31% 87,306.24 0.13% 1,108.69% 净利润 20,730,082.37 25.73% 2,002,369.04 2.93% 935.28% 项目重大变动原因： 一、 毛利率： （一）主要原因是报告期内清理营运商历史占用管道，增加了收入，及增加迁改工程收入确认。报告 年度主营业务以管线迁改项目为主，迁改工程毛利比传统管线工程高，其主要原因如下： 1、迁改工程无需我司报建，减少了报建费用。 2、通过实施片区负责制、内控的优化、制度的完善，进一步加强风险防范管理，强化了合规操作的 观念，明晰了岗位的责任，大幅提升经营管理的水平和效益。 3、通过严格全面预算、季度分析控制，有效控制运营成本，提升了运营效率和效能。 4、2017 年度通过公开招标，施工、材料、设计、监理等各类成本更加贴近市场化。 5、管线迁改业务的合同价款，主要依据国家标准预算定额进行计列，而以运营商为主的传统管线业 务的合同价款，是通过双方竞争性谈判确定，利润空间小，故迁改业务与运营商管线业务利润相对较 高。且市场需求呈放缓态势。 公告编号：2018-13 16 6、通过调整和优化发展战略目标，积极寻求和探索业务转型升级，有效保障企业的可持续性发 展。 二、销售费用与上年同比增加 170 万元，增加 83.26%，主要是增加职工薪酬 140 万元（因新三板 挂牌主要是根据国资委对新三板公司与其他非上市公司薪酬实施差异化的要求，我司对薪酬方案进行 了调整）、差旅费增加 12.93 万元、聘请中介费增加 14.13 万元。 三、财务费用与上年同比减少，主要是因报告年度公司利用自有闲置资金 3000 万元购买理财产 品，取得理财投资收益。 四、营业处收入与上年周比减少，主要是报告年度未产生营业外收入。 五、营业外支出与上年同比增加 96.80 万元，主要是增加：1、因管线及基站工程取消而产生报 废失 74 万元、前期预付软件开发款因未达到我司预定的使用效果而核销损失 30.63 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 80,573,204.21 68,231,748.37 18.09% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 42,082,770.42 49,724,051.58 -15.37% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 新建管道 24,641,157.25 30.58% 55,697,556.49 81.63% 线路迁改 51,507,780.66 63.93% 10,511,475.90 15.41% 基站租赁 2,159,481.89 2.68% 1,972,571.84 2.89% 管道租赁 50,174.31 0.06% 50,144.14 0.07% 机房设备托管 20,429.26 0.03% 0.00 0.00% 光纤迁改 2,194,180.84 2.72% 0.00 0.00% 合计 80,573,204.21 100.00% 68,231,748.37 100.00% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 2017 年新增机房托管服务业务，主经业务未发生重大变化，但主营业务中的新建管道项目与管线迁改 业务收入占比较 2016 年的变化较大，主要原因如下： 一、2016 年，经过规范内部管理，强化客户协调，加速清理了大量历史管道存货的销售清理和交付验 收进度，使得各大运营商客户的新建管道需求进一步减小； 二、2017 年，是“十三五”规划的大交通建设进入落地之年，借助打造“粤港澳大湾区”综合交通枢 纽战略机遇，全市干线公路纷纷落地实施，沿线的配套管线迁改业务填补了运营商的管线需求； 三、报告年度增加机房设备托管收入。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中山市交通发展集团有限公司 43,671,346.51 53.81% 是 公告编号：2018-13 17 2 中国电信股份有限公司中山分公司 19,671,893.52 24.24% 否 3 中山市市政工程建设中心 10,036,369.72 12.36% 否 4 中国联合网络通信有限公司中山市分 公司 6,090,231.44 7.50% 否 5 广东省广播电视网络股份有限公司中 山分公司 1,693,325.50 2.09% 否 合计 81,163,166.69 100.00% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 中山市万里建筑工程公司 4,898,734.49 32.33% 否 2 中山市民鸿建筑工程有限公司 3,437,105.55 22.69% 否 3 中国电信股份有限公司中山分公司 2,490,977.53 16.44% 否 4 广东恒达胶管制品有限公司 2,171,406.00 14.33% 否 5 中国移动通信集团广东有限公司中山 分公司 2,152,756.09 14.21% 否 合计 15,150,979.66 100.00% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 25,609,875.06 21,986,531.37 16.48% 投资活动产生的现金流量净额 -31,254,253.68 -374,577.19 8,243.88% 筹资活动产生的现金流量净额 1,843,684.40 37,938,000.00 -95.14% 现金流量分析： 1、 投资活动产生的现金流量净额为-3,125.43 万元,同比上期-37.46 万元,减少 3,087.97 万 元,主要原因是报告期内公司同比增加投资理财产品支出。同时，报告期内购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金比上年增加约 291 万元。2、 筹资活动产生的现金流量净额为 184.37 万 元,同比上期 3,793.80 万元,减少 3,609.43 万元,主要原因是报告期内,同比减少收到增资款。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、 中山市坦洲公用通信设施投资有限公司由管信科技与中山市坦洲广播电视工程有限公司共 同出资组建,注册资金为人民币 500 万元,其中管信科技出资 255 万元,占股 51%;坦洲广电工程出资 245 万元,占股 49%。坦洲公司主要经营范围,信息管道、铺设与综合管廊的信息管道、通信基站以及 附属的光合电缆设施等信息基础设施的建设、管理、出售、出租和维护;提供地下信息管线咨询服务 以及设备托管。 2、 中山管信智建网络有限公司由管信科技与中山市小榄信息网络有限公司共同出资组建,注册 资金为人民币 1000 万元,其中管信科技出资 510 万元,占股 51%;小榄信息网络出资 490 万元,出资 49%。经营范围:通信网络技术研发;通信管网、通信线路、综合管廊、机房、通信基站和通信铁塔投 资、建设、运营;增值电信业务、专用电信网络经营;综合信息系统集成业务的开发、施工;信息系统 集成服务;软件设计与开发;通信工程安装、调试;安防工程、智能化楼宇系统工程设计、施工及维 护;光缆线路通信网络建设、技术开发维护、抢修、监测;城市数字化建设领域和智能化城市建设领 公告编号：2018-13 18 域的技术开发、技术咨询、技术转让;提供地下管网信息服务;通信器材及设备的生产、销售、安 装、托管及维修服务;停车场经营服务。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用自有闲置资金 3000 万元购买保本收益型银行短期（不超过 365 天）理财产品， 取得理财投资收益 528356.15 元。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允 许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配 改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政 府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。 对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 报告期内，本公司本期新增子公司“中山管信智建网络有限公司”，成立于 2017 年 5 月 25 日， 系由本公司出资 510 万元人民币，持股 51% （八）企业社会责任 公司一直积极承担扶贫和社会责任，2017 年，管信科技党支部到定点帮扶的肇庆市封开县金装镇大林 村开展扶贫慰问。公司弘扬博爱精神，积极参加慈善万人行捐款活动，今年共向红十字会捐款 1 万元。 除此外，公司还积极组织职工解困月活动，积极发动公司员工参与捐款，每年对公司困难员工进行慰 问。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能 力； 公司在全面分析和研究行业发展趋势的基础上，依托国企改革要求和市国资委战略部署，通过推 进法人治理，优化内控体系，清理历史遗留问题，加强镇区合作，巩固特许经营权，制定战略规划， 加强人才建设等措施，不断提升管理水平，为公司持续、稳定发展奠定了基础，创造了条件。 根据省、市“十三五”发展规划及中山市的发展定位，2018 年将充分发挥中山在粤港澳大湾区几 何中心区位优势，积极开拓干线公路、轨道交通和旧城道路改造等项目配套的信息管网建设。另一方 面，根据国家政策、行业发展趋势及战略布局，将巩固传统管道及基站业务，并发展传统业务衍生的 光电缆业务，确保公司的基础营收。通过收购兼并或合作形式突破中山市区域限制。以信息管理和基 站业务为基础，同力开拓智慧物联平台、智慧安防平台、智慧数据平台三个业务平台，培育智慧物联 产业孵化园，打造“两基础”、“三平台”、“一园区”的核心发展方向。 公告编号：2018-13 19 会计核算、财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营 指标健康发展，报告期内公司公司财务状况良好，公司现金流充足，并拥有持续融资能力；经营管理 层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有违法、违规行为。因此公司拥有良好的持续经营能 力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 由于行业趋于萎缩，导致我司相应的信息管道销售业务量明显下降，若我司维持现今单纯的管道 建设销售模式将很难确保公司的可持续发展，因此整合区域内关联产业及资源，根据市国资委“大整 合”战略工程，充分发挥市属公有资源、市国资系统、集团内部资源资的灵活性，通过并购重组等方 式，推动将在智慧城市、物联网等领域的具有市场空间、业务拓展能力的资源、业务、板块整合至我 司；引进战略伙伴，跨区域资产重组及并购，重点要“走出去、引进来”，通过引进战略投资者、并购 等方式,增强企业竞争力,提升企业价值。 与镇区政府合作成立子公司：可通过利益分成达到共赢局面。一方面能使镇区大力支持中山市基 础信息集约化建设特许经营管理；另一方面能使镇区加大执法力度，有效杜绝偷挖偷建行为；现可通 过资源整合，不断挖掘周边衍生业务，加大市场各业务板块的占有率，为公司带来新的业务增长点。 智慧出行平台：在智慧停车、汽车租赁系统平台的基础上充分利用现有通讯网络资源建设公众出 按现今科学技术来看，暂时未有另一种信通方式可取代光缆作为核心传输介质来使用。作为承载 通信光缆的信息管道亦在较长时间内不可能被取代。城市的通信系统，是关乎城市信息流通的基础设 施，对于整个城市的和谐稳定发展有着决定性的影响；而信息管道的建设和使用，则是决定着城市通 信系统能否正常运作的核心因素。因此国家及各通信主管部门正不断制定相应的改革措施来完善通信 管道建设工作的效率与质量，确保城市通信系统的长久稳定运行，促进城市的稳步发展。因此中山市 的城市信息管道的建设及长远发展亦将会跟随国家政策及发展方向拥有长远的发展空间。 初步估算，预测 2018 年全市运营商管道业务投资预算中我司占比约 80%，投资金额约 4660 万元 （其中移动约 3100 万元、联通约 500 万元、电信约 460 万元、广电约 600 万元）；代建项目管理办公 室和交通集团管道迁改业务我司占比 100%，投资金额约 5000 万元；通信杆建设我司自主建设后出租 给各大运营商，在行业中只占极少量，需加大选址与建设力度，扩大市场占有率，预计 2018 年通信杆 新增投资建设 250 万元（约 50 个），租赁费用约 325 万元（含原有 200 万元收入）。 智慧城市：2018 年我国新型智慧城市的建设将转向以“人、服务、管理”为规划设计重心，并逐 步主导智慧社会的建设发展。从体量上看，参考预测，2018 年电子政务投资规模将超过 3400 亿元； 从结构上看，据统计数据，我国政府 IT 采购结构仍以硬件采购为主，服务采购比例偏低，仅为 21.3%， 尚不足国际平均水平的一半，且以维修等初级服务为主，云服务的渗透率较低，与国际市场结构的差 异十分明显。我国电子政务总体投资规模持续增长且政府 IT 采购结构中服务占比不断上升。作为传 统电子政务的升级版，政务云服务将成为未来电子政务的主要形式，暂不考虑在资源统一之后基于云 应用衍生出的数据增值服务，以电子政务总体投资规模对政务云市场空间进行估算。考虑到目前国内 发展水平与海外存在巨大差距，以及日趋成熟的政策、产业、资本等发展环境，以 2018 年电子政务为 参考基数，假设政务云服务投入的渗透率达到 30%，政务云的市场规模有望超过 1000 亿元。 智慧交通是智慧城市建设的重点。中央政法委和增资办等九个部门联合下发的文件，现阶段到 2020 年，公共安全，视频监控建设和联网应用工程是智慧城市需要重点发展的方向。 公告编号：2018-13 20 行交通信息服务系统的数据通讯网络，实现各相关政府部门及交通运输企业与数据处理中心的联通。 建设公众出行交通信息数据处理平台，接入不同来源的交通运输数据，实现多源数据的融合、加工和 处理。让用户可以在平台中查询到中山现有的交通情况、查询公交信息、查询驾驶最短、免拥堵路径。 平台可以通过申请政府资助及植入广告、经营出行相关产品、服务的方式获得收入。 中山大数据中心产业园（珠江西岸大数据中心）：管信科技是目前唯一一家拥有全市基础通信设施 建设营运特许经营权的市属国有企业，已初步构建了全市的信息管网，并承担着中山市地下信息管线 基础设施的统建服务，为加快完善数据基础设施，推进数据资源整合和开放共享，保障数据安全，更 好服务经济社会发展，建立大数据存储、运算中心。中山大数据中心产业园（珠江西岸大数据中心） 项目将有效发挥互联网在政府管理和社会治理中的作用，实现数据集中和共享，为电子政务、建设新 型智慧城市提供足够支撑，推进技术融合、业务融合、数据融合，实现跨层级、跨地域、跨系统、跨 部门、跨业务的协同管理和服务，同时，发挥中山在粤港澳大湾区几何核心作用，通过技术服务辐射 周边城市，将中山大数据中心打造成为珠江西岸大数据中心，主要收入来源是大数据中心机柜出租收 入、带宽资源收入。 物联网平台：通过建设中山 LoRa 一张网数据运营平台，将原中山不显知的静态数据，转变为可控 制、可管理、可运营的物联网数据，并通过该运营平台，让管信科技逐步参与到中山智慧城市项目中。 目前在智慧公路、智慧城市设施管理、智慧物流项目等项目作深入研究，待项目实施后，可复制到其 它城市。 通信机房建设与管理：承接集团及其子公司机房业务托管服务后，加快制定国资系统下属企业机 房业务托管服务方案。 智慧管网：智慧管网管理及服务平台是基于智慧管网应用物联网技术通过传感器来感知管线设施 运行状态和运行环境从而实现管线设施与人交流，并且对管线运行状态智能分析预测及现场设备远程 智能控制并提供相关管信单位及个人服务的综合平台，智慧管网是智慧城市建设的重要内容而智慧管 网管理及服务平台是智慧管网的神经中枢和大脑。智慧管网平台以地下管网数据共享为基础、地下管 网运行监管为主体应用，以控制管线安全运营风险为目的在智慧燃气、智慧排水、智慧施政设施的基 础上通过协同多部门的审批和监管实现管线监测、评估、预警、处置、考核全流程、管线运行全生命 周期的管理。智慧管网管理及服务平台的服务对象主要是提供相关管线施政服务的企业单位，主要收 入来源是每年政府财政投入和服务费收入。 智慧建筑工地：通过全面承接中山交通建设项目，逐步优化升级，形成一套先进符合各类建设项 目需要的智慧建筑工地应用平台。 系统集成运维项目：承接集团、粤冠、轨道、高速公司办公设备维护服务委托并开展服务工作， 加快制定国资系统下属企业办公设备维护服务委托方案。 以上投资计划存在不确定性，不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持风险意识，理解公司投 资计划与实际业绩的差异。 （三）经营计划或目标 一、全面推进基础业务工作：计划 2018 年度实现收入 1.2 亿元，签订合同 2.1 亿元。 二、拓展新业务, 扩大经营范围： 1、继续深化管道租赁业务，跟进中山港大桥管道建设工程运营商参与租赁的意向，落实租赁合 同的签订。 2、中山行智慧出行平台项目：2018 年完成小榄镇的路边停车试点工程的建设，争取获得小榄镇 智慧停车特许经营权。获得特许经营权后启动路边停车建设，并按照发改局的相关规定进行停车收费。 3、IDC 互联网大数据中心。项目总体计划投资约 20 亿元，总体占地面积约 60 亩，建设容纳约 1 万个数据机柜，分为两期进行建设，第一期计划投资 3 亿元，建设容纳约 1500 个数据机柜，计划 2018 年完成建设用地现场勘察、设计；计划 2019 年项目施工建设、项目竣工验收，2019 年底投产运营。 公告编号：2018-13 21 4、工地安全监控（监测）项目：针对在建工地项目增加特种设备监控和视频监控服务，为在建项 目提供视频监控及特种设备监控服务。计划 2018 年完成 3 个在建项目特种设备监控服务，完成 20 个 在建项目视频监控服务。 5、搭建物联网平台：计划于 2018 年，在城区选取一个水浸点和更换一段路的公用信息管线井盖， 作为物联网平台前期智慧城管的试验项目；同时，组建局部 LoRa 传输网络。项目完成后，以两个项目 作为“样版工程”向市住建局推广应用，带动建设全市 LoRa 网络，通过智慧城管项目，促进我司物联 网平台搭建。 以上投资计划存在不确定性，不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持风险意识，理解公司投 资计划与实际业绩的差异。 （四）不确定性因素 无� 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、控股股东控制不当风险 中山市交通发展集团有限公司直接持有公司 95.00%的股份，系公司控股股东。公司控股股东可利 用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的 内部控制制度和公司治理结构，包括制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》和《关联交易管理制度》等规章制度，但股份公司成立时间较短，短时间内公司 仍存在控股股东利用其控股地位进行不当控制，损害中小股东利益的风险。 措施：股份公司设立后，公司治理机制逐步完善，制定了各项制度办法。在公司经营决策中， 严格按照法律法规、公司章程、公司制度办法的规定和要求履行相关的程序。 报告期内，未发生变化。 二、政策变化风险 公司拥有中山市基础信息设施建设特许经营权，是中山市唯一一家授权从事通信管线建设、运营 和维护的公司。公司按照“统一规划、统一建设、统一管理”的原则为中山市通信运营商等客户提供 通信管线建设服务。虽然目前公司拥有该特许经营权，但不能排除未来政策变化风险。若未来政策发 生较大变化，允许其他公司涉足通信管线建设、运营和维护业务，将对公司业务产生重大不利影响。 措施：公司正在积极转型升级，努力开拓新业务，公司将以“管信”和“科技”为中心，巩固开 拓管信板块，从原来的管线、通信杆业务代建提升为信息基础设施集约化建设和运营，同时整合创新 科技板块，利用管网和通信杆资源，构建智慧管网、进入信息科技产业，成为中山市城市地下管网整 体服务商、智慧城市建设服务商，实现从信息基础设施建设单位向信息设施建设营运和信息技术研发 服务专业型综合企业的跨越式发展 报告期内，未发生变化。 三、客户集中度较高的风险 公司的主营业务为通信管线投资、建设、运营和通信杆出租，下游市场主要为中国移动、中国联 通、中国电信三大通信运营商；同时与道路建设同步进行的通信管线迁改业务也由公司实施，该类业 务的主要客户为交通集团、市政建设中心。下游市场的高度集中决定了公司客户集中度较高。2017 年 上半年，公司对前五大客户的销售收入占当期营业收入的比重为 100%，存在客户集中度较高的风险。 措施：公司正在积极开拓新业务，新业务的客户不再局限于通信运营商，计划到 2018 年底，争 取新业务收入能占总收入的 30%以上。 报告期内，未发生变化。 四、经营区域集中度较高的风险 公告编号：2018-13 22 报告期内，公司营业收入全部来源于中山市行政区域，公司业务经营区域集中度较高。如果未来 通信运营商在中山地区的固定资产投资规模减少，或者中山市政府部门的道路建设规划减少，导致中 山地区通信管线建设的市场规模下降，而公司又无法采取有效应对措施，将会对公司的经营业绩产生 不利影响。 措施：1、积极开拓中山市以外的其他地市市场，将公司先进的商业模式 和优秀的管理经验 应用在其他地市；2、通过良好的产品质量和先进的管理水平，巩固与各通信运营商的合作关系，使公 司成为通信运营商在其他地区的供应商。 报告期内，未发生变化。 五、劳务外协导致的经营风险 报告期内，公司通信管线建设中的施工业务环节全部通过劳务外协完成，公司主要负责对外协施 工单位及通信管线项目质量进行监督。通信管线施工为非技术性的劳动力需求，随着我国人工成本的 不断提高，如果公司不能很好地控制劳务外协成本，并加强对劳务外协项目的质量控制，可能给公司 经营带来一定风险。 措施：公司已取得市政公用工程施工总承包三级资质证书，同时公司将实施“项目经理负责制”， 明确项目经理在项目的整个施工中的责任、权利、利益、工作目标以及考核标准，通过对项目经理的 考核和激励确保项目施工质量、进度、安全符合规范的要求。 报告期内变化：上半年开始实行片区负责制，明确工作指标、任务、责任，确保管道项目的质量 得以控制。 六、公司治理和内部控制风险 有限公司阶段，公司尚未制定完善的规章制度，内控体系不够健全。股份公司成立后，公司建立 了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度 得到完善。但是，由于股份公司成立至今，运营时间较短，公司治理层和管理层的规范意识还需进一 步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉。此外，内部控制制度尚未在实际经营活动中经过 充分的检验，治理结构和内部控制体系也需要逐步完善。因此，股份公司设立初期，公司仍存在一定 的公司治理和内部控制风险。 措施：公司已聘请内控中介对公司的所有内控制度及流程进行了梳理和优化，目前已正式实施新 的内部控制体系，公司也将不断吸收先进的管理理念，不断完善公司法人治理结构，以此提高公司的 经营管理水平。 报告期内变化：新的内控制度不断完善，公司流程顺畅，管理效率得以提高。 （二）报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(六) 公告编号：2018-13 23 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(七) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(九) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （五）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 10,000,000.00 9,155,822.62 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 92,739,600.00 43,665,591.79 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 102,739,600.00 52,821,414.41 （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 中山市交通发展 集团有限公司 机房托管 5,754.72 是 2017 年 10 月 26 日 2017-028 中山粤冠交通科 技股份有限公司 机房托管 1,726.42 是 2017 年 10 月 26 日 2017-028 中山市路桥建设 有限公司 机房托管 5,275.16 是 2017 年 10 月 26 日 2017-028 中山市东部外环 高速公路有限公 司 机房托管 3,836.18 是 2017 年 10 月 26 日 2017-028 中山市轨道交通 有限公司 机房托管 3,836.48 是 2017 年 10 月 26 日 2017-028 总计 - 20,428.96 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： （一）必要性和真实意图 公司拥有中山市基础信息设施集约化建设运营管理特许经营权，是中山市唯一一家授权从事信息管道 公告编号：2018-13 24 等建设、运营和维护的公司，公司按照“统一规划、统一建设、统一管理”的原则为中山市通信运营 商、交通集团、市政建设中心等市政府委托的道路业主单位提供基础信息设施的集约化建设等服务。 上述关联交易主要与公司经营相关，有助于满足公司业务和经营发展的需求，促进公司健康稳定发展。 （二）本次关联交易对公司的影响 上述关联交易遵循公开、公平、公正的原则，上述交易后，有利于公司整体业绩的上升，不存在损害 公司及公司股东利益的行为，公司独立性未因受到关联交易的影响，对公司财务状况和经营成果无影 响。 （七）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017 年 1 月 17 日，经公司股东交通集团董事会审议通过同意本公司成立下属控股子公司--中山 管信智建网络有限公司，2017 年 3 月 29 日，经市国资委审批同意公司成立坦洲子公司。2017 年 5 月 25 日，该公司经工商注册正式成立，本公司占股 51%，中山市小榄信息网络有限公司占股 49%，注册 资本共 500 万元，该注册资金已于 2016 年 8 月到账。2017 年 12 月 26 日，本公司对小榄增资注册资 本 255 万元，该注册金已于 2017 年 12 月到账，增资后，本公司占股为 51% （九）承诺事项的履行情况 - 承诺人 承诺事项 公司股东：中山市交通发展 集团有限公司、中山兴中集 团有限公司 1、 自公司于全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让之日起，本公司作为中山管信科技股份有限公 司（下称“股份公司”）的股东，本公司在挂牌前直接或间接持有的 股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其所持股份 的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和 两年。 2、 本公司作为股份公司的股东， 将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定， 不为本公司或本公司控制的公司、企业或其他组织、机构进行违规担 保；不为本公司或与本公司有关联关系的企业与个人提供任何形式的 担保（包括但不限于保证、承诺函、抵押、质押、保证金）； 3、本公司作为股份公司的股东，不以借款、代偿债务、代垫款项等方 式占用或转移股份公司资金或资产。 公司董事、监事、高级管理 人员：余锦、曾颖雯、郭晓 旻、周翔云、周飞媚、何汉 华、田小菲、陈一鸣、黄淼、 李灿权、张弛 本人作为中山管信科技股份有限公司（下称“股份公司”）的董事/监事 /高级管理人员，在任职期间，本人每年转让的股份不得超过本人所持有 股份公司总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让本人所持有的股份 公司股份。 股东、董事、监事、高级管 理人员：中山市交通发展集 团有限公司、中山兴中集团 有限公司、余锦、曾颖雯、 郭晓旻、周翔云、周飞媚、 本人/本公司作为中山管信科技股份有限公司（下称“股份公司”）的股 东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员，本人及本公司实际控制的 除公司以外的任何公司（或企业）不与公司发生非公允的关联交易；关 联交易活动遵循商业原则, 关联交易的价格原则上应不偏离市场独立 第三方的价格或收费的标准。如果本人/本公司及本人/本公司实际控制 公告编号：2018-13 25 何汉华、田小菲、陈一鸣、 黄淼、李灿权、张弛、黄建 辉 的除公司以外的任何公司（或企业）与公司之间无法避免发生关联交易， 则该等关联交易必须按正常的商业条件进行，并按《公司章程》及其他 内部管理制度严格履行审批程序。本人/本公司保证将按照法律法规和 股份公司章程的规定，在审议涉及本人/本公司的关联交易时，切实遵 守： 1、 公司董事会上进行关联交易表决时的回避程序； 2、 公司股东大会上进行关联交易表决时的回避程序。 股东、董事、监事、高级管 理人员及核心技术人员：中 山市交通发展集团有限公 司、中山兴中集团有限公司、 余锦、曾颖雯、郭晓旻、周 翔云、周飞媚、何汉华、田 小菲、陈一鸣、黄淼、李灿 权、张弛、黄建辉 本人/本公司作为中山管信科技股份有限公司（下称“股份公司”）的股 东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员，目前从未从事或参与与公 司存在同业竞争的行为。本人/本公司将不在中国境内外直接或间接从 事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股 份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其 他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实 体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。本人/本公司 在作为股份公司控股股东/股东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人 员期间，本承诺持续有效。本人/本公司愿意承担因违反上述承诺而给股 份公司造成的全部经济损失。 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 16,842,100 16,842,100 33.33% 其中：控股股东、实际控 制人 - - 16,000,000 16,000,000 31.66% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 50,526,300 100.00% 33,684,200 33,684,200 66.67% 其中：控股股东、实际控 制人 48,000,000 95.00% 32,000,000 32,000,000 63.33% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 50,526,300 100% 50,526,300 50,526,300 100% 普通股股东人数 2 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 公告编号：2018-13 26 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 中山市交通 发展集团有 限公司 48,000,00 0 - 48,000,000 95.00% 32,000,0 00 16,000,000 2 中山兴中集 团有限公司 2,526,300 - 2,526,300 5.00% 1,684,20 0 842,100 合计 50,526,30 0 0 50,526,300 100.00% 33,684,2 00 16,842,100 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 上述 2 名股东同属同一股东即中山市国有资产监督管理委员会全资控股- 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 名称 中山市交通发展集团有限公司 统一社会信用代码 91442000663372163C 住所 中山市东区起湾道竹苑广场三楼 19-25 轴 法定代表人 高少初 注册资本 291,718.70 万元 公司类型 有限责任公司(国有独资) 经营范围 市属公路、桥梁等交通基础设施的投资、融资建设、收费、维护、经营管理,以 及交通基础设施相关配套产业的物业开发、经营;开展土地、房屋征收工作的咨询。 股东 中山市人民政府国有资产监督管理委员会持股 100% 营业期限 2007 年 6 月 28 日至长期 成立日期 2007 年 6 月 28 日 （二）实际控制人情况 中山市交通发展集团有限公司为公司实际控制人，详见“控股股东情况” 公告编号：2018-13 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √不适用 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 6 月 14 日 0.12 - - 合计 0.12 - - （二） 利润分配预案 √适用 单位：元/股 公告编号：2018-13 28 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.20 - - 公告编号：2018-13 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 余锦 董事长 男 46 硕士 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 曾颖雯 董 事 、 总经 理、财务负责 人 女 43 硕士 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 是 郭晓旻 董事 男 44 本科 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 周翔云 董事 男 32 硕士 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 周飞媚 董事 女 32 硕士 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 何汉华 监事会主席 男 48 本科 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 田小菲 监事 女 46 大专 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 陈一鸣 职工监事 男 40 本科 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 是 黄淼 副总经理 男 43 本科 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 是 李灿权 副总经理 男 46 大专 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 是 张驰 副总经理 男 42 本科 2017 年 11 月 27 日-2019 年 12 月 31 日 是 董事会人数: 5 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长余锦、董事周翔云、董事周飞媚及监事会主席何汉华在控股股东-中山市交通发展集团有限公司 任职 姓名 职务 任职单位名称 任职职务 任职单位与本公司关系 余锦 董事长 中山市交通发展集团有限公司 董事、副总经理 本公司控股股东 周翔云 董事 中山市交通发展集团有限公司 党委办副主任 本公司控股股东 周飞媚 董事 中山市交通发展集团有限公司 投资运营部副主任 本公司控股股东 何汉华 监事会主席 中山市交通发展集团有限公司 财务部副主任 本公司控股股东 （二）持股情况 公告编号：2018-13 30 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 余锦 董事长 0 0 0 0.00% 0 曾颖雯 董事、总经理、 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 郭晓旻 董事 0 0 0 0.00% 0 周翔云 董事 0 0 0 0.00% 0 周飞媚 董事 0 0 0 0.00% 0 何汉华 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 田小菲 监事 0 0 0 0.00% 0 陈一鸣 职工监事 0 0 0 0.00% 0 黄淼 副总经理 0 0 0 0.00% 0 李灿权 副总经理 0 0 0 0.00% 0 张驰 副总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 张弛 - 新任 副总经理 聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张弛，副总经理 2001 年 9 月-2006 年 6 月 广州珠江电信设备制度有限公司 经理 2006 年 7 月-2011 年 6 月 广东广业信息产业集团有限公司 事业部负责人 2011 年 7 月-2013 年 3 月 广东盈通网络投资有限公司 行政人事总经理 2013 年 3 月-2017 年 11 月 广东盈通网络投资有限公司珠三角分公司 总经理 2017 年 12 月至今 中山管信科技股份有限公司 副总经理 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 11 16 生产人员 19 16 销售人员 4 11 技术人员 9 6 财务人员 7 6 公告编号：2018-13 31 员工总计 50 55 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 2 本科 22 31 专科 19 17 专科以下 6 5 员工总计 50 55 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司实行全员劳动合同制，依法与员工签订《劳动合同》，同时依法为员工办理养老、医疗、工伤、 失业、生育、大病补充保险和住房公积金。另外，公司根据国家规定为每位员工提供带薪休假、健康 体检、增值培训等。除此外公司通过制定有竞争力的薪酬和福利政策、科学完善的考评与激励机制， 不断优化人才结构，提升人才素质；公司还通过加强培训与企业文化建设，提高企业凝聚力和认同感。 报告期内，报告期内，没有需公司承担费用的离退休职工人员。� （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √适用 核心人员变动情况： 姓名 岗位 期末普通股持股数量 陈一鸣 市场拓展部经理 0 黄建辉 审计监督部经理助理 0 公告编号：2018-13 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-13 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司成立以来，本公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立健全了由股东 大会、董 事会、监事会和高级管理层组成的“三会一层”的公司治理结构，按照《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》等相关规范性文件的要求，修订完善了《公司章程》，同时将党建纳税入公司 章程，公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员均具有约束力。同时，公司还修订完善了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理办公会细则》、 《关联交易 决策制度》、《对外担保管理办法》、《重大投资管理办法》、《信息披露管理制度》、《防范控股股东及其 关联方资金占用管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》、《年报信 息披露重大差错责任追究制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》等与公司治理机制相 关的规章制度。截至报告期末，公司依法运作，未出现违法违规情况，能够切实履行应尽的职责和义 务。� 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会的召集、召开、表决程序严格按照公司章程和相关法规操作，符合有关法律、法规的要 求。公司重大决策均按照规定程序进行，从而能够充分保证全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合 法权利，保证所有股东能够充分行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要人事变动及重大投资等事项履行均依据《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》、相关的 公司治理文件履行了规定个程序。 4、公司章程的修改情况 无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2018-13 34 董事会 8 一届七次审议通过《关于续聘致同会计师事务所(特殊 普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案》、 《关于预 计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于使用闲置 资金购买理财产品的议案》、 《中山管信科技股份有限公 司利润分配管理制度》、 《中山管信科技股份有限公司承 诺管理制度》、 《中山管信科技股份有限公司募集资金管 理制度》、 《中山管信科技股份有限公司年报信息披露重 大差错责任追究制度》、《关于公司组织架构调整的议 案》、《中山管信科技股份有限公司战略规划(2016 年- 2020 年)》、《关于提请召开 2017 年度第一次临时股东 大会的议案》。一届八次审议通过《关于补充预计 2017 年度日常性关联交易的议案》。一届九次审议通过《2016 年年度总经理工作报告》、《2016 年年度董事会工作报 告》、《2016 年年度审计报告》、《2016 年年度财务决算 报告》、 《2016 年年度权益分派预案》、 《关于提请股东大 会授权董事会全权办理公司 2016 年年度权益分派相关 事宜的议案》、 《2016 年年度控股股东、实际控制人及其 他关联方资金占用专项报告》、《2016 年年度报告及摘 要》、 《2017 年年度财务预算报告》、 《关于提请召开公司 2016 年年度股东大会的议案》。一届十次审议通过《中 山管信智建网络有限公司章程》、 《关于推荐小榄合作公 司董事、监事的议案》、《企业负责人薪酬和绩效管理办 法》及《经营层高管人员 2017 年度经营管理目标责任 书》。一届十一次审议通过《全面预算管理制度》、《内 部审计制度》、《采购管理制度》、《员工薪酬福利管理办 法(试行)》、《员工绩效考核管理办法(试行)》。一届十 二次审议通过《2017 年半年度报告》。一届十三次审议 通过《关于审议偶发性关联交易的议案》、《对外投资管 理制度》、《投资者关系管理制度》、《关于聘任副总经理 的议案》、《关于拟任副总经理薪酬待遇的议案》、《关于 提请召开 2017 年度第二次临时股东大会的议案》。一届 十四次审议通过《关于审议 2018 年度人力资源计划的 议案》、《关于审议公司组织架构调整的议案》 监事会 3 一届二次审议通过《关于续聘致同会计师事务所(特殊 普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案》。一届三 次审议通过《2016 年年度监事会工作报告》、《2016 年 年度审计报告》、《2016 年年度财务决算报告》、《2016 年年度权益分派预案》、 《2016 年年度控股股东、实际控 制人及其他关联方资金占用专项报告》、《2016 年年度 报告及摘要》、《2017 年年度财务预算报告》。一届四次 审议通过《2017 年半年度报告》。 股东大会 3 2017 年临时一次审议通过《关于续聘致同会计师事务 所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案》、 公告编号：2018-13 35 《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于 使用闲置资金购买理财产品的议案》、 《中山管信科技股 份有限公司利润分配管理制度》、 《中山管信科技股份有 限公司承诺管理制度》、 《中山管信科技股份有限公司募 集资金管理制度》、 《中山管信科技股份有限公司年报信 息披露重大差错责任追究制度》、 《关于公司组织架构调 整的议案》、《中山管信科技股份有限公司战略规划 (2016 年-2020 年)》。2016 年度股东大会审议通过《2016 年年度董事会工作报告》、《2016 年年度审计报告》、 《2016 年年度财务决算报告》、《2016 年年度权益分派 预案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司 2016 年年度权益分派相关事宜的议案》、《2016 年年度 控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用专项报 告》、《2016 年年度报告及摘要》、《2017 年年度财务预 算报告》。2017 年临时二次审议通过《关于审议偶发性 关联交易的议案》、《对外投资管理制度》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 且严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控 制制度的程序和规则进行。截止报告期末，公司三会依法运作，未出现违法违规现象，董监高人员能 够切实履行应尽的职责和义务 （三）公司治理改进情况 公司三会人员均严格按照《公司法》等相关法律法规的要求，诚信、勤勉地履行各自的职责和义 务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序 和规则进行。截至报告期末，上述机构人员依法运作，未出现违法违规现象，公司治理的实际状况符 合相关法律法规的要求。 报告期内，公司管理层引入一名职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。报告期内，公司严格遵守 《投资者关系管理制度》的相关要求，就公司的发展战略，法定信息披露，依法可以披露的经营管理信息 和重大事项，以及企业文化建设等与投资者保持了定期、有效的沟通。公司的投资者管理管理工作遵循了 公平、公正、公开的原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程 序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律法规和《公司章 公告编号：2018-13 36 程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 本公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，能够自主运作以及独立承担责任和风险。 1、业务独立性 公司业务独立。公司建立了完整的业务流程、拥有独立的生产经营场所以及独立的业务部门和渠道； 业务上独立于控股股东及实际控制人，独立开展业务，不依赖于控股股东及实际控制人。 2、资产独立性 公司资产独立。公司具备与生产经营业务体系相配套的资产，资产独立、完整，产权清晰。公司拥有 的所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下。报告期内，公司控股股东及其关联方不存在占用公 司资金和其他资产的情况。公司没有为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业提供过担保；公司为防 止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为采取了措施，也做了相应的制度安排。 3、人员独立性 公司人员独立。公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理；公司董事、监 事及其他高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和规定选举或聘任产生，不存在违规 兼职情况；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作 并在公司领取薪酬，没有在股东单位和其他单位兼职或领取薪酬的情形。 4、财务独立性 公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立规范的财务会计制度，配备了专职的财务人员，能够独 立核算，独立做出财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或人士共用 银行账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税的 情形。 5、机构独立性 公司机构独立。公司依据业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构。公司根据《公司法》等 法律法规，建立了较为完善的治理结构；股东大会、董事会和监事会能够按照《公司章程》规范运作；公 司具有独立的经营与办公场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司按照法律法规规范运 作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业之间相互分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司董事会对本公司治理机制执行情况进行评估后认为，公司现有治理机制能够为所有股东提供合适 的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利；公司已经建立健全了投资者关 系管理、纠纷解决机制，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度，上述机制和制度得到了有效执 行。此外，公司将根据外部监管政策变化的要求，以及内部管理精细化的需要，适时对上述公司治理机制 进行修订和完善，以更好地保障股东的合法权益。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 3 月 13 日，公司董事会审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。并提交 2016 年 度股东大会审议通过。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责 任人及公司管理层均严格遵守了《信息披露管理制度》，执行情况良好。 公告编号：2018-13 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 致同审字(2018)第 441ZA5636 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 王忠年、樊江南 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 致同审字（2018）第 441ZA5636 号 中山管信科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中山管信科技股份有限公司（以下简称管信科技公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了管信科技公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的 经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会 计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则，我们独立于管信科技公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 管信科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括管信科技 公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何 形式的鉴证结论。 公告编号：2018-13 38 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其 他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存 在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该 事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管信科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估管信科技公司的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算管信科技公司、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督管信科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证 按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误 导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计 程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由 于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现 由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证 据，就可能导致对管信科技公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 公告编号：2018-13 39 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致管信科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 （6）就管信科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全 部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 - 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 王忠年 樊江南 中国·北京 二Ｏ一八年 四 月 二十三 日 公告编号：2018-13 40 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 五、1 79,717,729.91 83,518,424.13 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 52,785,873.92 50,341,842.48 预付款项 五、3 2,179,624.82 1,000,009.88 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 317,549.01 410,355.28 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 31,777,028.18 34,039,641.85 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 25,979,046.89 - 流动资产合计 - 192,756,852.73 169,310,273.62 非流动资产: 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 五、7 3,000,000.00 - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 15,633,246.91 14,534,647.57 在建工程 五、9 7,818.87 29,344.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、10 191,311.79 258,054.62 公告编号：2018-13 41 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、11 180,452.47 - 递延所得税资产 五、12 928,629.52 995,543.03 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 19,941,459.56 15,817,589.22 资产总计 - 212,698,312.29 185,127,862.84 流动负债: 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、13 72,974,773.13 65,416,404.60 预收款项 五、14 512,254.29 13,882,431.74 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、15 6,710,221.81 3,134,457.77 应交税费 五、16 7,525,625.92 1,761,517.45 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、17 3,705,714.81 2,237,095.72 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 91,428,589.96 86,431,907.28 非流动负债: 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中:优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 公告编号：2018-13 42 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 91,428,589.96 86,431,907.28 所有者权益(或股东权益): 股本 五、18 50,526,300.00 50,526,300.00 其他权益工具 - - - 其中:优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、19 43,590,040.24 43,590,040.24 减:库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、20 2,313,903.02 211,242.10 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、21 20,138,702.68 1,972,298.66 归属于母公司所有者权益合计 - 116,568,945.94 96,299,881.00 少数股东权益 - 4,700,776.39 2,396,074.56 所有者权益总计 - 121,269,722.33 98,695,955.56 负债和所有者权益总计 - 212,698,312.29 185,127,862.84 法定代表人：余锦 主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：陈雪芳 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 五、1 67,760,319.90 78,696,071.05 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 52,785,873.92 50,341,842.48 预付款项 五、3 2,179,624.82 1,000,009.88 应收利息 - - - 应收股利 五、4 - - 其他应收款 五、5 294,511.51 410,355.28 存货 五、6 32,381,768.63 34,039,641.85 持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 25,979,046.89 - 流动资产合计 - 181,381,145.67 164,487,920.54 非流动资产: 公告编号：2018-13 43 可供出售金融资产 五、8 3,000,000.00 - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 7,650,000.00 2,550,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 五、9 15,425,559.47 14,467,052.57 在建工程 五、10 7,818.87 29,344.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、11 185,670.76 258,054.62 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、12 91,966.57 - 递延所得税资产 五、13 732,567.29 995,543.03 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 27,093,582.96 18,299,994.22 资产总计 - 208,474,728.63 182,787,914.76 流动负债: 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、14 73,535,889.96 65,416,404.60 预收款项 五、15 512,254.29 13,882,431.74 应付职工薪酬 五、16 6,659,905.81 3,134,457.77 应交税费 五、17 7,284,662.63 1,761,517.45 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、18 3,705,714.81 2,237,095.72 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 91,698,427.50 86,431,907.28 非流动负债: 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中:优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 公告编号：2018-13 44 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 91,698,427.50 86,431,907.28 所有者权益: 股本 五、19 50,526,300.00 50,526,300.00 其他权益工具 - - - 其中:优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、20 43,590,040.24 43,590,040.24 减:库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、21 2,313,903.02 211,242.10 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、22 20,346,057.87 2,028,425.14 所有者权益合计 - 116,776,301.13 96,356,007.48 负债和所有者权益总计 - 208,474,728.63 182,787,914.76 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、23 80,573,204.21 68,231,748.37 其中:营业收入 - 80,573,204.21 68,231,748.37 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 五、23 55,485,570.40 65,375,235.90 其中:营业成本 - 42,082,770.42 49,724,051.58 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、24 970,507.20 1,644,796.41 销售费用 五、25 3,742,187.19 2,042,058.32 管理费用 五、26 10,240,328.44 10,622,045.61 公告编号：2018-13 45 财务费用 五、27 -499,532.39 -165,987.35 资产减值损失 五、28 -1,050,690.46 1,508,271.33 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) - - - 投资收益(损失以“-”号填 列) 五、29 528,356.15 - 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - - 资产处置收益(损失以“-” 号填列) - - - 其他收益 五、30 3,040,000.00 - 三、营业利润(亏损以“-”号填 列) - 28,655,989.96 2,856,512.47 加:营业外收入 五、31 0.00 7,931.82 减:营业外支出 五、32 1,055,263.30 87,306.24 四、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) - 27,600,726.66 2,777,138.05 减:所得税费用 五、33 6,870,644.29 774,769.01 五、净利润(净亏损以“-”号填 列) - 20,730,082.37 2,002,369.04 其中:被合并方在合并前实现的净 利润 - - - (一)按经营持续性分类: 1.持续经营净利润 - 20,730,082.37 2,002,369.04 2.终止经营净利润 - - - (二)按所有权归属分类: 少数股东损益 - -145,298.17 -53,925.44 归属于母公司所有者的净利润 - 20,875,380.54 2,056,294.48 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - (二)以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将 - - - 公告编号：2018-13 46 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 20,730,082.37 2,002,369.04 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - 20,875,380.54 2,056,294.48 归属于少数股东的综合收益总额 - -145,298.17 -53,925.44 八、每股收益: - - - (一)基本每股收益 - 0.41 0.05 (二)稀释每股收益 ____________ ____________ ____________ 法定代表人：余锦 主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：陈雪芳 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五、23 80,573,204.21 68,231,748.37 减:营业成本 五、23 42,082,770.42 49,724,051.58 税金及附加 五、24 941,175.72 1,644,796.41 销售费用 五、25 3,657,039.05 2,042,058.32 管理费用 五、26 9,872,104.05 10,507,078.69 财务费用 五、27 -480,148.10 -161,072.35 资产减值损失 五、28 -1,051,902.96 1,508,271.33 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) - - - 投资收益(损失以“-”号填 列) 五、29 528,356.15 - 其中:对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 资产处置收益(损失以“-” 号填列) - - - 其他收益 五、30 3,040,000.00 - 二、营业利润(亏损以“-”号填 列) - 29,120,522.18 2,966,564.39 加:营业外收入 五、31 - 7,931.82 减:营业外支出 五、32 1,055,263.30 87,306.24 三、利润总额(亏损总额以“-”号 - 28,065,258.88 2,887,189.97 公告编号：2018-13 47 填列) 减:所得税费用 五、33 7,038,649.63 774,769.00 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) - 21,026,609.25 2,112,420.97 (一)持续经营净利润 - 21,026,609.25 2,112,420.97 (二)终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - (二)以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 21,026,609.25 2,112,420.97 七、每股收益: (一)基本每股收益 - 0.41 0.05 (二)稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 - 75,993,649.25 73,797,845.07 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 - - - 公告编号：2018-13 48 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、34、(1) 5,113,737.93 1,510,548.71 经营活动现金流入小计 - 81,107,387.18 75,308,393.78 购买商品、接受劳务支付的现金 - 32,548,935.70 27,195,752.23 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金[l1] - 9,036,458.96 7,970,365.18 支付的各项税费 - 10,585,184.34 12,001,809.54 支付其他与经营活动有关的现金 五、34、3(2) 3,326,933.12 6,153,935.46 经营活动现金流出小计 - 55,497,512.12 53,321,862.41 经营活动产生的现金流量净额 - 25,609,875.06 21,986,531.37 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金[l2] - 60,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金[l3] - 528,356.15 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 60,528,356.15 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金[l4] - 3,282,609.83 374,577.19 投资支付的现金[l5] - 88,500,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 91,782,609.83 374,577.19 投资活动产生的现金流量净额 - -31,254,253.68 -374,577.19 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金[l6] - 2,450,000.00 37,938,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - 2,450,000.00 2,450,000.00 取得借款收到的现金[l7] - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 公告编号：2018-13 49 筹资活动现金流入小计 - 2,450,000.00 37,938,000.00 偿还债务支付的现金[l8] - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 [l9] - 606,315.60 - 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 606,315.60 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,843,684.40 37,938,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -3,800,694.22 59,549,954.18 加:期初现金及现金等价物余额 - 83,518,424.13 - 六、期末现金及现金等价物[l10] 余额 - 79,717,729.91 83,518,424.13 法定代表人：余锦 主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：陈雪芳 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 - 75,695,929.61 73,797,845.07 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、34、(1) 5,117,046.94 1,505,099.71 经营活动现金流入小计 - 80,812,976.55 75,302,944.78 购买商品、接受劳务支付的现金 - 32,558,426.68 27,195,752.23 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,846,572.02 7,970,365.18 支付的各项税费 - 10,517,469.84 12,001,809.54 支付其他与经营活动有关的现金 - 3,142,146.60 6,038,434.54 经营活动现金流出小计 - 55,064,615.14 53,206,361.49 经营活动产生的现金流量净额 - 25,748,361.41 22,096,583.29 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - 60,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 528,356.15 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 60,528,356.15 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 3,006,153.11 306,982.19 投资支付的现金 - 93,600,000.00 2,550,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 公告编号：2018-13 50 投资活动现金流出小计 - 96,606,153.11 2,856,982.19 投资活动产生的现金流量净额 - -36,077,796.96 -2,856,982.19 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 - - 35,488,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 35,488,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 606,315.60 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 606,315.60 - 筹资活动产生的现金流量净额 - -606,315.60 35,488,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -10,935,751.15 54,727,601.10 加:期初现金及现金等价物余额 - 78,696,071.05 23,968,469.95 六、期末现金及现金等价物余额 - 67,760,319.90 78,696,071.05 公告编号：2018-13 51 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,526,300.00 - - - 43,590,040.24 - - - 211,242.10 - 1,972,298.66 2,396,074.56 98,695,955.56 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,526,300.00 - - - 43,590,040.24 - - - 211,242.10 - 1,972,298.66 2,396,074.56 98,695,955.56 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 2,102,660.92 - 18,166,404.02 2,304,701.83 22,573,766.77 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 20,875,380.54 -145,298.17 20,730,082.37 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - 2,450,000.00 2,450,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2,450,000.00 2,450,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,102,660.92 - -2,708,976.52 - -606,315.60 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,102,660.92 - -2,102,660.92 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-13 52 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -606,315.60 - -606,315.60 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,526,300.00 - - - 43,590,040.24 - - - 2,313,903.02 - 20,138,702.68 4,700,776.39 121,269,722.33 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益 工具 资本公积 减:库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一、上年期末余额 18,000,000.00 - - - - - - - 8,349,970.62 - 32,405,615.90 - 58,755,586.52 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - - - - - 8,349,970.62 - 32,405,615.90 - 58,755,586.52 公告编号：2018-13 53 三、本期增减变动金额 (减少以“-”号填列) 32,526,300.00 - - - 43,590,040.24 - - - -8,138,728.52 - -30,433,317.24 2,396,074.56 39,940,369.04 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,056,294.48 -53,925.44 2,002,369.04 (二)所有者投入和减少 资本 32,526,300.00 - - - 43,590,040.24 - - - - - - 2,450,000.00 78,566,340.24 1.股东投入的普通股 32,526,300.00 - - - 2,961,700.00 - - - - - - 2,450,000.00 37,938,000.00 2.其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - 40,628,340.24 - - - - - - - 40,628,340.24 (三)利润分配 - - - - - - - - 211,242.10 - -211,242.10 - - 1.提取盈余公积 - - - - - - - - 211,242.10 - -211,242.10 - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3.对所有者(或股东)的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结 转 - - - - - - - - -8,349,970.62 - -32,278,369.62 - -40,628,340.24 1.资本公积转增资本 (或股本) - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本 (或股本) - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - -8,349,970.62 - -32,278,369.62 - -40,628,340.24 (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-13 54 (六)其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,526,300.00 - - - 43,590,040.24 - - - 211,242.10 - 1,972,298.66 2,396,074.56 98,695,955.56 法定代表人：余锦 主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：陈雪芳 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 50,526,300.00 - - - 43,590,040.24 - - - 211,242.10 - 2,028,425.14 96,356,007.48 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,526,300.00 - - - 43,590,040.24 - - - 211,242.10 - 2,028,425.14 96,356,007.48 三、本期增减变动金额 (减少以“-”号填列) - - - - - - - - 2,102,660.92 - 18,317,632.73 20,420,293.65 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - 21,026,609.25 21,026,609.25 (二)所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2.其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - 2,102,660.92 - -2,708,976.52 -606,315.60 1.提取盈余公积 - - - - - - - - 2,102,660.92 - -2,102,660.92 - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-13 55 3.对所有者(或股东)的 分配 - - - - - - - - - - -606,315.60 -606,315.60 4.其他 - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本(或 股本) - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本(或 股本) - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,526,300.00 - - - 43,590,040.24 - - - 2,313,903.02 - 20,346,057.87 116,776,301.13 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 18,000,000.00 - - - - - - - 8,349,970.62 - 32,405,615.90 58,755,586.52 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - - - - - 8,349,970.62 - 32,405,615.90 58,755,586.52 三、本期增减变动金额 (减少以“-”号填列) 32,526,300.00 - - - 43,590,040.24 - - - -8,138,728.52 - -30,377,190.76 37,600,420.97 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,112,420.96 2,112,420.97 公告编号：2018-13 56 (二)所有者投入和减少 资本 32,526,300.00 - - - 2,961,700.00 - - - - - - 35,488,000.00 1.股东投入的普通股 32,526,300.00 - - - 2,961,700.00 - - - - - - 35,488,000.00 2.其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - 211,242.10 - -211,242.10 - 1.提取盈余公积 - - - - - - - - 211,242.10 - -211,242.10 - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3.对所有者(或股东)的 分配 - - - - - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结 转 - - - - 40,628,340.24 - - - -8,349,970.62 - -32,278,369.62 - 1.资本公积转增资本(或 股本) - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本(或 股本) - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - 40,628,340.24 - - - -8,349,970.62 - -32,278,369.62 - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,526,300.00 - - - 43,590,040.24 - - - 211,242.10 - 2,028,425.14 96,356,007.48 公告编号：2018-13 57 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 管信科技股份有限公司(以下简称 本公司)是一家在广东省注册的股份有限公司，成立于 2016 年 6 月 30 日，企业法人营业执照注册号：914420007564888006。 本公司前身为原中山公用信息管线有限公司, 2016 年 6 月 30 日在该公司基础上改组为股份 有限公司。成立时注册资本为人民币 1800 万元，全部以货币资金出资，出资业经中山香山 会计师事务所（2003）香山内验字第 8110015 号《验资报告》验证，2003 年 12 月 03 日在中 山市工商行政管理局完成注册登记，并领取了注册号为 442000000031434 的企业法人营业执 照，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山公用事业集团有限公司 918.00 51.00 中山市东腾网络发展有限公司 882.00 49.00 合 计 1,800.00 100.00 2005 年 12 月 31 日，本公司召开股东会，决议同意法人股东中山市东腾网络发展有限公司 将其持有的 49.00%公司股权（对应出资额 882.00 万元），转让给中山公用事业集团有限公司。 本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山公用事业集团有限公司 1,800.00 100.00 合 计 1,800.00 100.00 注：2007 年 10 月 26 日，中山公用事业集团有限公司更名为中山中汇投资集团有限公司。 2009 年 1 月 2 日，本公司召开股东会，决议同意股东中山中汇投资集团有限公司将其持有 的 38.73%公司股权（对应出资额 697.14 万元），转让给中山广电视讯有限公司，并同意修改 公司章程。本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山中汇投资集团有限公司 1,102.86 61.27 中山广电视讯有限公司 697.14 38.73 公告编号：2018-13 58 合 计 1,800.00 100.00 2012 年 7 月 24 日，本公司召开股东会，决议同意股东中山广电视讯有限公司将其持有的 38.73%公司股权（对应出资额 697.14 万元），转让给中山中汇投资集团有限公司，并同意修 改公司章程。本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山中汇投资集团有限公司 1,800.00 100.00 合 计 1,800.00 100.00 2012 年 10 月 31 日，本公司召开股东会，决议同意股东中山中汇投资集团有限公司将其持 有的 100.00%公司股权（对应出资额 1,800 万元），转让给中山市交通发展集团有限公司，并 同意修改公司章程。本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山市交通发展集团有限公司 1,800.00 100.00 合 计 1,800.00 100.00 根据本公司控股股东中山市交通发展集团有限公司与中山兴中集团有限公司于 2016 年 3 月 25 日签订的《关于中山公用信息管线有限公司增资扩股协议》，本公司注册资本由 1,800.00 万元增加至 5,052.63 万元。并于 2016 年 3 月 29 日经中山市工商行政管理局核准变更，本次 变更后，股东出资情况及持股比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山市交通发展集团有限公司 4,800.00 95.00 中山兴中集团有限公司 252.63 5.00 合 计 5,052.63 100.00 根据 2016 年 6 月 12 日股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，名称变更为“中山管信 科技股份有限公司”，以中山公用信息管线有限公司经审计的 2016 年 3 月 31 日净资产人民 币 94,116,340.24 元为基准，按 1:0.5368 的比例折合成股份公司股本 50,526,300.00 股，净资产 折股后余额 43,590,040.24 元计入公司的资本公积。本次变更后，股东出资情况及持股比例如 下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山市交通发展集团有限公司 4,800.00 95.00 中山兴中集团有限公司 252.63 5.00 合 计 5,052.63 100.00 公告编号：2018-13 59 2016 年 10 月 18 日，公司取得“关于同意中山管信科技股份有限公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌的函”，文件编号为股转系统函（2016）7524 号，证券简称：管信科技，证 券代码：839546。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设总经室、纪检监察组、财 务管理部、审计监督部、行政人事部、市场拓展部、资产运维部、工程管理等部门。 本公司经营范围：通信网络技术研发，通信管网、通信线路、综合管廊、机房、通信基站和 通信铁塔投资、建设、运营；增值电信业务、专用电信网络经营；综合信息系统集成业务的 开发、施工；信息系统集成服务、软件设计与开发；通信工程安装、调试；安防工程、智能 化楼宇系统工程设计、施工及维护；光缆线路通信网络建设、技术开发维护、抢修、监测； 城市数字化建设领域和智能化城市建设领域的技术开发、技术咨询、技术转让；提供地下管 网信息服务；通信器材及设备的生产、销售、安装、托管及维修服务；停车场经营服务。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 主要产品及业务范围: 通信管线投资、建设、运营和通信基站出租，客户主要为中国移动、 中国联通、中国电信三大通信运营商；与道路建设同步进行的通信管线迁改业务也由公司 实施，该类业务的主要客户为中山市交通发展集团有限公司、中山市市政工程建设中心。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第十七次会议于 2018 年 4 月 23 日批 准。 2、合并财务报表范围 本账务报表合并范围：坦洲公用、管信智建。详见附注六、合并范围的变动 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企 业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发 生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、以及收入确认政策，具 体会计政策参见附注三、14、附注三、17、和附注三、22。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合 并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 公告编号：2018-13 60 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人 民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策 不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前 持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进 行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资 的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差 额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之 前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别 冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资 产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 公告编号：2018-13 61 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投 资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入 其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股 权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买 日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当 期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益 除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发 生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益 性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的 权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的 权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的 部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在 编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重 大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受 最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营 成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 公告编号：2018-13 62 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中 股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中 净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分 处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 （股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉 之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被 投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共 同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行 会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 公告编号：2018-13 63 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债 务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时 以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用 直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价 值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息 收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持 公告编号：2018-13 64 有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计 量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应 收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计 量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金 融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采 用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认 为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终 止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损 益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相 关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价 值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成 本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。 （5）金融资产减值 公告编号：2018-13 65 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他 金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表 明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的 预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其 进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人 可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的 公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度 均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现 金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流 量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减 值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括 公告编号：2018-13 66 单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进 行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始 取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与 确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可 供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减 值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃 对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融 负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予相互抵销。 公告编号：2018-13 67 10、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资 产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最 有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司 采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金 融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能 力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使 用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用 不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重 要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取 得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入 值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的 不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行 重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 11、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款 项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减 值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 公告编号：2018-13 68 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测 试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方组合 资产类型 依据未来现金流量进行减值测试 A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 B、对其他组合，采用其他方法计提坏账准备的说明如下： 对关联方组合，对关联方款项单独作为一个风险组合进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备,如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用先进先出法、库存商品发出时采用 个别计价法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 公告编号：2018-13 69 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑 持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货 跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 13、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单 位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照 取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买 价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允 价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业 的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入 投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单 公告编号：2018-13 70 位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被 投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额 时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计 政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转 换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计 公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余 股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》 进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重 大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股 而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间 的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行 调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本 公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易 损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由 所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经 过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才 能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在 两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在 共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时， 公告编号：2018-13 71 考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执 行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的 当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股 份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被 投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表 决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能 够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、18。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止 确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固 定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 10-20 5 9.50-4.75 交通运输设备 5 5 19 办公设备 5 5 19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确 定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、18。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 公告编号：2018-13 72 ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资 产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租 赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原 先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条 件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期 大修理间隔期间，照提折旧。 15、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程 达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、18。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公告编号：2018-13 73 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资 本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入 当期损益。 17、无形资产 本公司无形资产包括软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为 有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式 的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使 用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件 3 年限平均法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与 公告编号：2018-13 74 以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、18。 18、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房 地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明 石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延 所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计 其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和 尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认 定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相 关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合， 且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回 金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后 会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 20、职工薪酬 公告编号：2018-13 75 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工 配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪 酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为 职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指 除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提 存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规 定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变 动”部分计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； 公告编号：2018-13 76 （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关 未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只 能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价 值。 22、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法 确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已完工作的测量/已经提 供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关 的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将 发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认 收入。 公告编号：2018-13 77 （2）收入确认的具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 新建管道：双方已签订合同，工程完工且工程量经对方确认，在取得经客户确认的验收证明 后确认收入； 线路迁改：于资产负债表日按经客户确认的完工进度表确认收入； 基站租赁：以合同约定的收款时间和金额分期确认收入； 管道租赁：以合同约定的收款时间和金额分期确认收入； 机房托管：以合同约定的收款时间和金额分期确认收入。 22、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补 助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将 政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用 期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相 关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成 本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业 务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日 常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他 情况的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所 公告编号：2018-13 78 有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当 期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资 产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易 不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能 获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融 资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值 之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直 公告编号：2018-13 79 接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期 间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政 策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。 25、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计 和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键 假设列示如下： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递 延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 26、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受 影响 的报 表项 目 影响金额 根据《企业会计准则第 16 号——政府补 助》（2017），政府补助的会计处理方法从 总额法改为允许采用净额法，将与资产相 关的政府补助相关递延收益的摊销方式从 在相关资产使用寿命内平均分配改为按照 合理、系统的方法分配，并修改了政府补 助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销 完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补 助适用修订后的准则。 对新的披露要求不需提供比较信息，不对 比较报表中其他收益的列报进行相应调 ① 其他收益 ② 营业外收入 3,040,000.00 -3,040,000.00 公告编号：2018-13 80 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受 影响 的报 表项 目 影响金额 整。 （2）重要会计估计变更 本报告期不存在重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 3、5、11、17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 说明：两家子公司企业为小微企业，企业所得税按 20%税率减半计征。 2、税收优惠及批文 本公司无税收优惠。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 库存现金： -- 434.02 人民币 -- 434.02 银行存款： 79,717,729.91 83,517,990.11 人民币 79,717,729.91 83,517,990.11 合 计 79,717,729.91 83,518,424.13 期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 公告编号：2018-13 81 应收账款按种类披露（续） 说明： ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 32,957,652.31 75.72 1,647,882.62 5.00 31,309,769.69 1 至 2 年 10,565,623.46 24.28 1,056,562.35 10.00 9,509,061.11 合 计 43,523,275.77 100.00 2,704,444.97 6.21 40,818,830.80 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的 应收账款 -- -- -- -- -- 其中：账龄组合 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 关联方组合 -- -- -- -- -- 组合小计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 合 计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的 应收账款 -- -- -- -- -- 其中：账龄组合 43,523,275.77 78.43 2,704,444.97 6.21 40,818,830.80 关联方组合 11,967,043.12 21.57 11,967,043.12 组合小计 55,490,318.89 100.00 2,704,444.97 4.87 52,785,873.92 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 合 计 55,490,318.89 100.00 2,704,444.97 4.87 52,785,873.92 公告编号：2018-13 82 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 33,201,272.13 61.38 1,660,063.61 5.00 31,541,208.52 1 至 2 年 20,889,593.29 38.62 2,088,959.33 10.00 18,800,633.96 合 计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 1,044,577.97 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 中国电信股份有限公司中山分公司 18,395,934.97 33.15 919,796.75 中山市交通发展集团有限公司 11,962,976.45 21.56 - 中国移动通信集团广东有限公司中山 分公司 10,565,623.46 19.04 1,056,562.35 中山市市政工程建设中心 10,405,148.40 18.75 520,257.42 中国联合网络通信有限公司中山市分 公司 3,694,254.50 6.66 184,712.73 合 计 55,023,937.78 99.16 2,681,329.25 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 1,965,191.18 90.16 693,759.88 69.38 1 至 2 年 214,433.64 9.84 120,750.00 12.07 2 至 3 年 -- -- -- -- 3 年以上 -- -- 185,500.00 18.55 合 计 2,179,624.82 100.00 1,000,009.88 100.00 说明：账龄超过 1 年的重要预付预付款项主要为预付中国石化销售有限公司广东中山石油 分公司公司的油费预付款 93,582.38 元。 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 公告编号：2018-13 83 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 中山粤冠交通科技股份有限公 司 1,193,365.06 54.75 用友网络科技股份有限公司中 山分公司 311,353.81 14.28 中国石化销售有限公司广东中 山石油分公司 144,582.38 6.63 财通证券股份有限公司 141,509.43 6.49 深圳前海中力企业管理顾问有 限公司 127,358.49 5.84 合 计 1,918,169.17 88.00 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其 他应收款 -- -- -- -- -- 其中：账龄组合 544,585.71 100.00 227,036.70 41.69 317,549.01 组合小计 544,585.71 100.00 227,036.70 41.69 317,549.01 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 -- -- -- -- -- 合 计 544,585.71 100.00 227,036.70 41.69 317,549.01 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其 他应收款 其中：账龄组合 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 组合小计 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 公告编号：2018-13 84 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合 计 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 195,418.46 35.88 9,770.92 5.00 185,647.54 1 至 2 年 - -- - -- - 2 至 3 年 114,177.82 20.97% 34,253.35 30.00 79,924.47 3 至 4 年 27,954.00 5.13% 13,977.00 50.00 13,977.00 4 至 5 年 190,000.00 34.89% 152,000.00 80.00 38,000.00 5 年以上 17,035.43 3.13% 17,035.43 100.00 - 合 计 544,585.71 100.00 227,036.70 41.69 317,549.01 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 94,337.22 14.66 4,716.86 5.00 89,620.36 1 至 2 年 114,177.82 17.74 11,417.78 10.00 102,760.04 2 至 3 年 27,954.00 4.34 8,386.20 30.00 19,567.80 3 至 4 年 390,000.00 60.61 195,000.00 50.00 195,000.00 4 至 5 年 17,035.43 2.65 13,628.34 80.00 3,407.09 合 计 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 6,112.49 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 保证金 428,417.25 549,167.25 其他 116,168.46 94,337.22 合 计 544,585.71 643,504.47 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 公告编号：2018-13 85 单位名称 款项 性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 中山市古镇建设开发总公司 保证金 100,000.00 4～5 年 18.36 80,000.00 中山市东凤镇住房和城乡建设局 保证金 93,024.00 2～3 年 17.08 27,907.20 中山市南朗镇规划管理所 保证金 50,000.00 4～5 年 9.18 40,000.00 中山市荔苑乐园有限公司 其他 52,328.34 1 年以 下 9.61 2,616.42 肖枫 其他 40,803.80 1 年以 下 7.49 2,040.19 合 计 336,156.14 61.72 152,563.81 5、存货 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 503,953.59 -- 439,179.26 -- 439,179.26 库存商品 31,273,074.59 -- 33,600,462.59 -- 33,600,462.59 合 计 31,777,028.18 -- 34,039,641.85 -- 34,039,641.85 6、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 短期理财产品 25,500,000.00 -- 待认证进项税 479,046.89 -- 合 计 25,979,046.89 -- 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他 3,000,000.00 3,000,000.00 -- -- -- 合 计 3,000,000.00 3,000,000.00 -- -- -- （2）采用成本计量的可供出售权益工具 公告编号：2018-13 86 被 投 资 单 位 账面余额 减值准备 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 本期 现金 红利 期 初 本期增加 本 期 减 少 期末 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 中山中冶翠 城道综合管 廊有限公司 -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 -- -- -- -- 1% -- 合 计 -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 8、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机运输设备 办公设备 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 18,390,397.17 1,137,070.50 1,283,823.19 20,811,290.86 2.本期增加金额 2,341,266.45 77,072.89 425,183.98 2,843,523.32 （1）购置 3,000.87 77,072.89 425,183.98 505,257.74 （2）在建工程转入 2,220,405.82 2,220,405.82 （3）其他增加 117,859.76 117,859.76 3.本期减少金额 106,886.70 106,886.70 （1）处置或报废 106,886.70 106,886.70 （2）其他减少（提示） 4.期末余额 20,624,776.92 1,214,143.39 1,709,007.17 23,547,927.48 二、累计折旧 1.期初余额 4,938,543.32 678,370.77 659,729.20 6,276,643.29 2.本期增加金额 （1）计提 1,286,712.76 191,485.50 201,199.59 1,679,397.85 3.本期减少金额 （1）处置或报废 41,360.57 41,360.57 4.期末余额 6,183,895.51 869,856.27 860,928.79 7,914,680.57 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）其他增加 公告编号：2018-13 87 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 14,440,881.41 344,287.12 848,078.38 15,633,246.91 2.期初账面价值 13,451,853.85 458,699.73 624,093.99 14,534,647.57 9、在建工程 （1）在建工程明细 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 板芙丞亿花木场 -- -- -- 7,050.00 -- 7050.00 古神神湾出口绿 地 -- -- -- 4,050.00 -- 4,050.00 海洲收费站通信 杆基站 -- -- -- 6,050.00 -- 6,050.00 横栏镇缘景园花 木场 -- -- -- 7,050.00 -- 7,050.00 古神公路蓝帝钢 筋 -- -- -- 1,000.00 -- 1,000.00 翠亨快线（博爱 路-榄横路）南阳 山隧道西侧 -- -- -- 4,144.00 -- 4,144.00 JZ16-006 翠亨快 线（博爱路-榄横 路）关塘 2 通信 基站 3,909.44 -- 3,909.44 -- -- -- JZ16-005 翠亨快 线（博爱路-榄横 路）关塘 1 通信 基站 3,909.43 -- 3,909.43 -- -- -- 合 计 7,818.87 -- 7,818.87 29,344.00 -- 29,344.00 （2）重要在建工程项目变动情况 工程名称 期初数 本期增加 转入固定资 产 其他减少 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率% 期末数 公告编号：2018-13 88 板芙丞亿花木场 7,050.00 308,928.60 315,978.60 - -- -- -- - 古神神湾出口绿地 4,050.00 - -- 4,050.00 -- -- -- - 海洲收费站通信杆 基站 6,050.00 114,326.23 -- 120,376.23 -- -- -- - 横栏镇缘景园花木 场 7,050.00 70,101.84 -- 77,151.84 -- -- -- - 古神公路蓝帝钢筋 1,000.00 - -- 1,000.00 -- -- -- - 翠亨快线（博爱路- 榄横路）南阳山隧 道西侧 4,144.00 59,650.31 -- 63,794.31 -- -- -- - 中山西区升华路四 （微小 M)D-ZLH - 80,264.48 80,264.48 - -- -- -- - 中山西区蓝波湾别 墅区（微小 M)D- ZLH - 69,512.94 69,512.94 - -- -- -- - 中山东区富湾东路 （微小 M)D-ZLH - 79,366.38 79,366.38 - -- -- -- - 中山东区公安局 （微小 M)D-ZLH - 78,468.28 78,468.28 - -- -- -- - 中山东区兴泰酒楼 （微小 M)D-ZLH - 74,619.28 74,619.28 - -- -- -- - 中山东区御湾路 （微小 M)D-ZLH - 72,951.38 72,951.38 - -- -- -- - 中山东区兴中路 （微小 M)D-ZLH - 83,343.68 83,343.68 - -- -- -- - 中山石岐起湾道 （微小 M)D-ZLH - 68,563.52 68,563.52 - -- -- -- - 中山东区孙文路土 瓜岭（微小 M)D- ZLH - 61,045.14 61,045.14 - -- -- -- - 中山东区城桂公路 二（微小 M)F-ZLH - 80,495.42 80,495.42 - -- -- -- - 中山东区城桂公路 一（微小 M)F-ZLH - 70,488.02 70,488.02 - -- -- -- - 中山西区西堤路二 （微小 M)D-ZLH - 92,324.68 92,324.68 - -- -- -- - 中山西区升华路一 （微小 M)D-ZLH - 72,438.18 72,438.18 - -- -- -- - 中山南区茶亭路二 （微小 M)D-ZLH - 72,438.18 72,438.18 - -- -- -- - 中山南区茶亭路三 （微小 M)D-ZLH - 83,471.98 83,471.98 - -- -- -- - 中山南区文明路 （微小 M)D-ZLH - 89,502.08 89,502.08 - -- -- -- - 公告编号：2018-13 89 中山东区城桂公路 一（微小 M)D-ZLH - 77,056.98 77,056.98 - -- -- -- - JZ14-001 中山市南 朗镇东部快线茶东 公园通信杆基站工 程 - 575,164.43 575,164.43 - -- -- -- - JZ12-0023 横栏指南 红绿灯 - 22,912.19 22,912.19 - -- -- -- - JZ16-006 翠亨快线 （博爱路-榄横路） 关塘 2 通信基站 - 3,909.44 - - -- -- -- 3,909.44 JZ16-005 翠亨快线 （博爱路-榄横路） 关塘 1 通信基站 - 3,909.43 - - -- -- -- 3,909.43 合 计 29,344.00 2,465,253.07 2,220,405.82 266,372.38 -- -- -- 7,818.87 重大在建工程项目变动情况（续）： 工程名称 预算数 工程累计投入占 预算比例% 工程进度 资金来源 板芙丞亿花木场 307,638.00 -- - 自有资金 古神神湾出口绿地 307,638.00 -- 自有资金 海洲收费站通信杆 基站 297,993.00 -- - 自有资金 横栏镇缘景园花木 场 307,638.00 -- - 自有资金 古神公路蓝帝钢筋 307,638.00 -- -- 自有资金 翠亨快线（博爱路- 榄横路）南阳山隧 道西侧 307,638.00 -- - 自有资金 中山西区升华路四 （微小 M)D-ZLH 80,264.48 -- -- 自有资金 中山西区蓝波湾别 墅区（微小 M)D- ZLH 69,512.94 -- - 自有资金 中山东区富湾东路 （微小 M)D-ZLH 79,366.38 -- 自有资金 中山东区公安局 （微小 M)D-ZLH 78,468.28 -- - 自有资金 中山东区兴泰酒楼 （微小 M)D-ZLH 74,619.28 -- - 自有资金 中山东区御湾路 （微小 M)D-ZLH 72,951.38 -- 自有资金 中山东区兴中路 （微小 M)D-ZLH 83,343.68 -- - 自有资金 中山石岐起湾道 （微小 M)D-ZLH 68,563.52 -- 自有资金 公告编号：2018-13 90 中山东区孙文路土 瓜岭（微小 M)D- ZLH 61,045.14 -- - 自有资金 中山东区城桂公路 二（微小 M)F-ZLH 80,495.42 -- 自有资金 中山东区城桂公路 一（微小 M)F-ZLH 70,488.02 -- - 自有资金 中山西区西堤路二 （微小 M)D-ZLH 92,324.68 -- 自有资金 中山西区升华路一 （微小 M)D-ZLH 72,438.18 -- - 自有资金 中山南区茶亭路二 （微小 M)D-ZLH 72,438.18 -- 自有资金 中山南区茶亭路三 （微小 M)D-ZLH 83,471.98 -- - 自有资金 中山南区文明路 （微小 M)D-ZLH 89,502.08 -- 自有资金 中山东区城桂公路 一（微小 M)D-ZLH 77,056.98 -- - 自有资金 JZ14-001 中山市南 朗镇东部快线茶东 公园通信杆基站工 程 358,701.64 -- 自有资金 JZ12-0023 横栏指南 红绿灯 1,712.19 -- - 自有资金 JZ16-006 翠亨快线 （博爱路-榄横路） 关塘 2 通信基站 307,638.00 1.27% - 自有资金 JZ16-005 翠亨快线 （博爱路-榄横路） 关塘 1 通信基站 307,638.00 1.27% 自有资金 合 计 4,118,223.43 -- -- -- （3）在建工程减值准备 说明： 本报告期未计提在建工程减值准备 10、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 612,373.20 612,373.20 2.本期增加金额 86,933.33 86,933.33 （1）购置 86,933.33 86,933.33 3.本期减少金额 -- -- （1）处置 -- -- 公告编号：2018-13 91 4.期末余额 699,306.53 699,306.53 二、累计摊销 -- -- 1.期初余额 354,318.58 354,318.58 2.本期增加金额 153,676.16 153,676.16 （1）计提 153,676.16 153,676.16 3.本期减少金额 -- -- （1）处置 -- -- 4.期末余额 507,994.74 507,994.74 三、减值准备 1.期初余额 -- -- 2.本期增加金额 -- -- （1）计提 -- -- 3.本期减少金额 -- -- （1）处置 -- -- 4.期末余额 -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值 191,311.79 191,311.79 2.期初账面价值 258,054.62 258,054.62 说明：本公司的无形资产为购入的软件。 11、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 装修费用 -- 191,124.29 10,671.82 -- 180,452.47 合 计 -- 191,124.29 10,671.82 -- 180,452.47 说明：本公司的长期待摊费用为办公室装修费用。 12、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 递延所得税资产： 资产减值准备 2,931,481.67 732,567.29 3,982,172.13 995,543.03 未实现内部交易 783,763.91 195,940.98 小 计 3,715,245.58 928,629.52 3,982,172.13 995,543.03 公告编号：2018-13 92 13、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 814,515.63 826,908.00 工程款 59,174,319.92 57,472,253.78 服务费 3,486,698.94 3,926,339.84 其他 9,499,238.64 3,190,902.98 合 计 72,974,773.13 65,416,404.60 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末数 未偿还或未结转的原因 广东德苑环境建设有限公司 11,554,867.69 工程未结算 湖南天辰建设有限责任公司中 山分公司 5,251,008.76 工程未结算 长讯通信服务有限公司佛山分 公司 4,023,316.50 工程未结算 中山市民鸿建筑工程有限公司 3,877,576.84 工程未结算 汕头市达濠建筑总公司 3,462,521.01 工程未结算 合 计 28,169,290.80 14、预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 512,254.29 13,882,431.74 合 计 512,254.29 13,882,431.74 15、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 3,134,457.77 12,218,440.24 8,642,676.20 6,710,221.81 离职后福利-设定提存计划 -- 393,782.76 393,782.76 - 合 计 3,134,457.77 12,612,223.00 9,036,458.96 6,710,221.81 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3,127,012.47 10,587,499.48 7,042,581.13 6,671,930.82 职工福利费 - 598,749.99 598,749.99 - 社会保险费 - 209,545.87 209,545.87 - 其中：1．医疗保险费 - 167,695.70 167,695.70 - 公告编号：2018-13 93 2．工伤保险费 - 19,320.47 19,320.47 - 3．生育保险费 - 22,529.70 22,529.70 - 住房公积金 - 672,857.00 672,857.00 - 工会经费和职工教育经费 7,445.30 149,787.90 118,942.21 38,290.99 合 计 3,134,457.77 12,218,440.24 8,642,676.20 6,710,221.81 （2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 - 393,782.76 393,782.76 - 其中：1．基本养老保险费 - 371,252.96 371,252.96 - 2．失业保险费 - 22,529.80 22,529.80 - 合 计 - 393,782.76 393,782.76 - 16、应交税费 税 项 期末数 期初数 增值税 2,236,048.69 173,963.50 企业所得税 4,873,009.44 1,151,461.78 城市维护建设税 185,528.63 153,121.50 教育费附加 115,555.63 89,698.89 房产税 84,673.95 84,673.95 土地使用税 568.44 568.44 代扣代缴个人所得税 26,466.14 33,102.69 印花税 3,775.00 74,926.70 合 计 7,525,625.92 1,761,517.45 17、其他应付款 项 目 期末数 期初数 保证金 3,633,895.72 2,133,895.72 其他 61,619.09 93,000.00 押金 10,200.00 10,200.00 合 计 3,705,714.81 2,237,095.72 其中，账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 金额 未偿还或未结转的原因 公告编号：2018-13 94 广东德苑环境建设有限公司 400,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 湖南天辰建设有限责任公司中 山分公司 200,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 中山市众力高荷载建材有限公 司 100,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 中山市万里建筑工程公司 100,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 北京国信桥通信工程有限公司 100,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 中山市住宅建筑工程有限公司 100,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 苏州电讯 100,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 珠海市远利网讯科技公司 100,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 中鼎国际工程公司 100,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 合 计 1,300,000.00 18、股本（单位：万股） 项 目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 5,052.63 -- -- -- -- -- 5,052.63 19、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 43,590,040.24 -- -- 43,590,040.24 合 计 43,590,040.24 -- -- 43,590,040.24 20、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 211,242.10 2,102,660.92 -- 2,313,903.02 合 计 211,242.10 2,102,660.92 -- 2,313,903.02 说明：本期计提法定盈余公积 2,102,660.92 元。 21、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分配 比例 调整前 上期末未分配利润 1,972,298.66 32,405,615.90 -- 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 公告编号：2018-13 95 调整后 期初未分配利润 1,972,298.66 32,405,615.90 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,875,380.54 2,056,294.48 -- 减：提取法定盈余公积 2,102,660.92 211,242.10 10% 应付普通股股利 606,315.60 -- 股改结转 32,278,369.62 -- 期末未分配利润 20,138,702.68 1,972,298.66 -- 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的 金额 12,817.07 -- -- 22、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 80,573,204.21 42,082,770.42 68,231,748.37 49,724,051.58 其他业务 -- -- -- -- （1）主营业务（分产品） （2）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南地区 80,573,204.21 42,082,770.42 68,231,748.37 49,724,051.58 合 计 80,573,204.21 42,082,770.42 68,231,748.37 49,724,051.58 23、税金及附加 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 新建管道 24,641,157.25 16,369,057.43 55,697,556.49 45,586,131.83 线路迁改 51,507,780.66 22,616,862.36 10,511,475.90 3,192,309.36 基站租赁 2,159,481.89 963,235.78 1,972,571.84 942,558.31 管道租赁 50,174.31 43,918.81 50,144.14 3,052.08 机房设备托管 20,429.26 -- - -- 光纤迁改 2,194,180.84 2,089,696.04 -- --- 合计 80,573,204.21 42,082,770.42 68,231,748.37 49,724,051.58 公告编号：2018-13 96 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 489,412.04 310,194.87 教育费附加 353,168.07 221,567.73 房产税 84,673.95 101,977.95 营业税 -- 963,289.9 其他 43,253.14 47,765.96 合 计 970,507.20 1,644,796.41 24、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,946,346.05 1,699,911.66 业务招待费 64,996.73 95,778.40 折旧费 65,247.52 54,369.12 办公费 21,259.90 51,286.57 通讯网络费 63,787.89 39,154.98 劳动保护费 5,786.96 22,444.00 汽车使用费 17,502.95 18,497.34 无形资产摊销 23,850.00 13,912.50 租赁费 35,760.00 - 物业管理费 12,566.05 - 中介机构费用 143,243.59 10,593.70 其他费用 341,839.55 36,110.05 合 计 3,742,187.19 2,042,058.32 25、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 中介机构费用 1,092,631.12 4,398,088.67 职工薪酬 6,845,585.22 4,155,357.18 折旧费 660,690.83 504,748.98 无形资产摊销 129,826.16 141,220.57 办公费 188,468.98 245,713.89 劳动保护费 15,470.32 173,751.42 通讯网络费 91,223.81 120,820.42 业务招待费 92,177.52 108,621.31 水电费 61,764.63 103,003.37 公告编号：2018-13 97 修理费 42,122.75 173,754.55 物业管理 39,382.75 67,777.77 汽车使用费 19,411.82 20,275.78 咨询顾问费 248,362.65 45,675.73 培训费 140,663.80 18,747.05 税金 - 878.22 其他费用 572,546.08 343,610.70 合计 10,240,328.44 10,622,045.61 26、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 -- -- 减：利息收入 -506,200.08 -174,148.11 手续费及其他 6,667.69 8,160.76 合 计 -499,532.39 -165,987.35 27、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 （1）坏账损失 -1,050,690.46 1,508,271.33 合 计 -1,050,690.46 1,508,271.33 28、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 购置理财产品投资收益 528,356.15 -- 合 计 528,356.15 -- 29、其他收益 补助项目（产生其他收益的 来源） 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 新三板挂牌补助费 2,000,000.00 -- -- 中小企业发展专题资助款 1,000,000.00 -- -- 企业新增类补助款 40,000.00 -- -- 合 计 3,040,000.00 -- -- 说明： 公告编号：2018-13 98 （1）政府补助的具体信息，详见附注十四、1、政府补助。 30、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 其他 -- 7,931.82 -- 合 计 -- 7,931.82 -- 31、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 9,070.00 52,069.00 9,070.00 非流动资产毁损报废损失 331,876.51 35,237.24 331,876.51 存货报废损失 408,066.79 -- 408,066.79 其他 306,250.00 -- 306,250.00 合 计 1,055,263.30 87,306.24 1,055,263.30 32、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 6,803,730.78 1,151,836.84 递延所得税费用 66,913.51 -377,067.83 合 计 6,870,644.29 774,769.01 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 27,600,726.66 2,887,189.97 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 6,900,181.67 721,797.49 某些子公司适用不同税率的影响 -47,884.76 - 对以前期间当期所得税的调整 - - 无须纳税的收入（以“-”填列） - - 不可抵扣的成本、费用和损失 22,497.55 52,971.52 税率变动对期初递延所得税余额的影响 - - 公告编号：2018-13 99 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣 暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） -4,150.17 - 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的 纳税影响 - - 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-” 填列） - - 其他 - - 所得税费用 6,870,644.29 774,769.01 33、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,567,537.85 1,328,468.78 利息收入 506,200.08 174,148.11 政府补助 3,040,000.00 -- 其他营业外收入 -- 7,931.82 合 计 5,113,737.93 1,510,548.71 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 费用类 3,317,863.12 6,101,866.46 往来款 -- -- 营业外支出 9,070.00 52,069.00 合 计 3,326,933.12 6,153,935.46 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,730,082.37 2,002,369.04 加：资产减值准备 -1,050,690.46 1,508,271.33 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 1,679,397.85 1,442,774.45 无形资产摊销 153,676.16 155,133.07 公告编号：2018-13 100 长期待摊费用摊销 10,671.82 -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -- -- 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 65,504.13 35,237.24 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 财务费用（收益以“－”号填列） -- -- 投资损失（收益以“－”号填列） -528,356.15 -- 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 66,913.51 -377,067.83 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,262,613.67 47,377,642.78 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,959,196.54 -9,628,271.44 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,179,258.70 -20,529,557.27 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 25,609,875.06 21,986,531.37 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 79,717,729.91 83,518,424.13 减：现金的期初余额 83,518,424.13 23,968,469.95 加：现金等价物的期末余额 -- 减：现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 -3,800,694.22 59,549,954.18 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 79,717,729.91 83,518,424.13 其中：库存现金 -- 434.02 可随时用于支付的银行存款 79,717,729.91 83,518,424.13 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 -- -- 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 -- -- 公告编号：2018-13 101 六、合并范围的变动 1、在子公司中的权益 本公司本期新增子公司“中山管信智建网络有限公司”，成立于 2017 年 5 月 25 日,系由本公司 出资 510 万元人民币，持股 51%。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 中山市坦洲公用通信 设施投资有限公司 中山市坦 洲镇 中山市 国企控股 51 -- 投资新设 中山管信智建网络有 限公司 中山市小 榄镇 中山市 国企控股 51 -- 投资新设 八、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及 本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进 行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本 公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分 析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控 本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市 场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统 的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇 率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和 应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行本公司预期银行存款不存在重 大的信用风险。 公告编号：2018-13 102 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状 况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估 债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行 监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方 式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有 提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 99.16%（2016 年：100%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款 总额的 61.73%（2016 年.：69.70%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满 足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足 短期和长期的资金需求。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波 动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动 市场风险不重大。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使 其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 公告编号：2018-13 103 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发 行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 42.99%（2016 年 12 月 31 日：46.69%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分 为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债 的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 （1）以公允价值计量的项目和金额 于2017年12月31日，本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收 款、可供出售金融资产、应付账款、其他应付款、等。 除下述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价 值与公允价值相差很小。 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司 名称 注册地 业务性质 注册资本(万 元) 母公司对本公 司持股比例% 母公司对本公 司表决权比 例% 中山市交通 发展集团有 限公司 中山市 市属公路、桥 梁等交通基础 设施的投资、 融资建设、收 费、维护、经 营管理 291,718.70 95.00 95.00 本公司的母公司情况的说明： 本公司的控股股东及实际控制人为中山市交通发展集团有限公司。中山市交通发展集团有 公告编号：2018-13 104 限公司系由中山市人民政府国有资产监督管理委员会出资，于 2007 年 06 月 28 日经中山市 工商行政管理局批准成立；注册号为 91442000663372163C；法定代表人高少初；注册资本 291,718.70 万元；注册地：中山市东区起湾道竹苑广场三楼 19--25 轴；经营范围：市属公路、 桥梁等交通基础设施的投资、融资建设、收费、维护、经营管理，以及交通基础设施相关配 套产业的物业开发、经营；开展土地、房屋征收工作的咨询。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动。） 本公司最终控制方是：中山市交通发展集团有限公司。 报告期内，母公司注册资本变化如下： 期初数（万元） 本期增加（万元） 本期减少（万元） 期末数（万元） 291,718.70 -- -- 291,718.70 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 本公司无合营企业和联营企业。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 中山市建设工程质量检测中心有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市交通项目建设有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市路桥建设有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市红光林果有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市轨道交通有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市交发投资有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市东部外环高速公路有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市防雷设施检测有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山粤冠交通科技股份有限公司 本公司控股股东之控股公司 中山市环境保护科学研究院有限公司 本公司控股股东之控股公司 中山市交通房地产开发有限公司 本公司控股股东之全资子公司之控股公司 广珠东线中山路段有限公司 本公司控股股东之全资子公司之控股公司 公告编号：2018-13 105 余锦 董事长 曾颖雯 董事、总经理 黄淼 副总经理 李灿权 副总经理 周飞媚 董事 周翔云 郭晓旻 董事 董事 陈一鸣 职工监事 田小菲 监事 何汉华 监事、监事会主席 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中山市交通发展集 团有限公司 新建管道 9,155,822.62 -- ②出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中山市交通发展集 团有限公司 新建管道 -- 20,984,606.39 中山市交通发展集 团有限公司 线路迁改 41,471,410.95 1,246,654.43 中山市交通发展集团 有限公司 光迁迁改 2,194,180.84 -- 中山市交通发展集团 有限公司 机房托管 5,754.72 -- 中山粤冠交通科技股 份有限公司 机房托管 1,726.42 中山市路桥建设有限 公司 机房托管 5,275.16 中山市东部外环高速 公路有限公司 机房托管 3,836.18 中山市轨道交通有限 公司 机房托管 3,836.48 说明：线路迁改、光迁迁改的定价由中山市财政局审批，机房托管的定价参考市场价。 公告编号：2018-13 106 （2）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 5 人，上期关键管理人员 6 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,471,318.22 1,184,694.69 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中山市交通发展 集团有限公司 11,962,976.45 -- -- -- 应收账款 中山市东部外环高 速公路有限公司 4,066.67 -- -- -- 预付账款 中山粤冠交通科技 股份有限公司 1,193,365.06 -- -- -- （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 预收账款 中山市交通发展集团 有限公司 30,500.00 12,538,311.48 预收账款 中山粤冠交通科技股 份有限公司 9,150.00 -- 预收账款 中山市路桥建设有限 公司 27,958.33 -- 预收账款 中山市轨道交通有限 公司 20,333.33 -- 应付账款 中山市交通发展集团 有限公司 366,706.57 -- 十一、 承诺及或有事项 1、 重要的承诺事项 于 2017 年 12 月 31 日不存在重要的承诺事项。 2、 或有事项 于 2017 年 12 月 31 日不存在或有事项 公告编号：2018-13 107 十二、资产负债表日后事项 不存在日后事项 十三、其他重要事项 1、政府补助 （1）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 上期计入损 益的金额 本期计入损益的 金额 计入损益的列 报项目 与资产相关/ 与收益相关 新三板挂牌补助费 财 政府拨款 款 -- 2,000,000.00 其他收益 -- 中小企业发展专题资 助款 财政拨款 -- 1,000,000.00 其他收益 -- 企业新增类补助款 财政拨款 -- 40,000.00 其他收益 -- 合 计 -- 3,040,000.00 -- 2、中山市信息管道集约化建设运营管理特许经营权 本公司于 2016 年 5 月 10 日与中山市住房与城乡建设局签订了《中山市基础信息设施约化建 设运营管理特许经营协议书》，取得了广东省中山市行玫区域内基础信息设施集约化建设运营 管理特许经营权，特许期限为 2017 年 9 月 1 日至 2037 年 8 月 31 日。基础信息设施是指包含 信息（通信）管道、铺设于综合管廊（沟）的信息（通信）管道、通信基站、以及附属的光 （电）缆设施等通信设备。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的 应收账款 -- -- -- -- -- 其中：账龄组合 43,523,275.77 78.43 2,704,444.97 6.21 40,818,830.80 关联方组合 11,967,043.12 21.57 11,967,043.12 组合小计 55,490,318.89 100.00 2,704,444.97 4.87 52,785,873.92 公告编号：2018-13 108 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 合 计 55,490,318.89 100.00 2,704,444.97 4.87 52,785,873.92 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的 应收账款 -- -- -- -- -- 其中：账龄组合 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 关联方组合 -- -- -- -- -- 组合小计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 合 计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 32,957,652.31 75.72 1,647,882.62 5.00 31,309,769.69 1 至 2 年 10,565,623.46 24.28 1,056,562.35 10.00 9,509,061.11 合 计 43,523,275.77 100.00 2,704,444.97 6.21 40,818,830.80 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 33,201,272.13 61.38 1,660,063.61 5.00 31,541,208.52 1 年以内 20,889,593.29 38.62 2,088,959.33 10.00 18,800,633.96 合 计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 1,044,577.97 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 公告编号：2018-13 109 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合 计数的比例% 坏账准备 期末余额 中国电信股份有限公司 中山分公司 18,395,934.97 32.99 919,796.75 中山市交通发展集团有 限公司 12,232,495.97 21.94 - 中国移动通信集团广东 有限公司中山分公司 10,565,623.46 18.95 1,056,562.35 中山市市政工程建设中 心 10,405,148.40 18.66 520,257.42 中国联合网络通信有限 公司中山市分公司 3,694,254.50 6.63 184,712.73 合计 55,293,457.30 99.16 2,681,329.25 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其 他应收款 其中：账龄组合 520,335.71 100.00 225,824.20 43.40 294,511.51 组合小计 520,335.71 100.00 225,824.20 43.40 294,511.51 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 -- -- -- -- -- 合 计 520,335.71 100.00 225,824.20 43.40 294,511.51 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 公告编号：2018-13 110 按组合计提坏账准备的其 他应收款 其中：账龄组合 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 组合小计 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合 计 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 171,168.46 32.90 8,558.42 5.00 162,610.04 1 至 2 年 - -- - -- - 2 至 3 年 114,177.82 21.94 34,253.35 30.00 79,924.47 3 至 4 年 27,954.00 5.37 13,977.00 50.00 13,977.00 4 至 5 年 190,000.00 36.51 152,000.00 80.00 38,000.00 5 年以上 17,035.43 3.27 17,035.43 100.00 - 合 计 520,335.71 100.00 225,824.20 43.40 294,511.51 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 94,337.22 14.66 4,716.86 5.00 89,620.36 1 至 2 年 114,177.82 17.74 11,417.78 10.00 102,760.04 2 至 3 年 27,954.00 4.34 8,386.20 30.00 19,567.80 3 至 4 年 390,000.00 60.61 195,000.00 50.00 195,000.00 4 至 5 年 17,035.43 2.65 13,628.34 80.00 3,407.09 5 年以上 - -- - -- - 合 计 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 7,324.99 元。 （4）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 公告编号：2018-13 111 保证金 404,167.25 549,167.25 其他 116,168.46 94,337.22 合 计 520,335.71 643,504.47 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 7,650,000.00 -- -- 2,550,000.00 -- -- 合 计 7,650,000.00 -- -- 2,550,000.00 -- -- （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备 期末余额 中山市坦洲公 用通信设施投 资有限公司 2,550,000.00 -- -- 2,550,000.00 -- -- 中山管信智建 网络有限公司 -- 5,100,000.00 -- 5,100,000.00 -- -- 合计 2,550,000.00 5,100,000.00 -- 7,650,000.00 -- -- 4、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 80,573,204.21 42,082,770.42 68,231,748.37 49,724,051.58 其他业务 - -- -- -- 5、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 购置理财产品投资收益 694,709.58 -- 合 计 694,709.58 -- 十五、补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 公告编号：2018-13 112 非流动性资产处置损益 -331,876.51 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税 收返还、减免 -- 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,040,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 -- 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 -- 非货币性资产交换损益 -- 委托他人投资或管理资产损益 -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 -- 债务重组损益 -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值 变动损益 -- 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- 对外委托贷款取得的损益 -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 -- 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 -- 受托经营取得的托管费收入 528,356.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -723,386.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 2,513,092.85 减：非经常性损益的所得税影响数 628,273.21 公告编号：2018-13 113 非经常性损益净额 1,884,819.64 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 （税后） -- 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,884,819.64 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 19.56 0.41 -- 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 17.79 0.38 -- 每股收益的计算 本期发生额 上期发生额 归属于母公司普通股股东的净利润 20,875,380.54 2,056,294.48 其中：持续经营净利润 20,875,380.54 2,056,294.48 终止经营净利润 基本每股收益 0.41 0.05 其中：持续经营基本每股收益 0.41 0.05 终止经营基本每股收益 -- -- 稀释每股收益 -- -- 其中：持续经营稀释每股收益 -- -- 终止经营稀释每股收益 -- -- 公告编号：2018-13 114 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室