839574_2017_中瑞医药_2017年年度报告_2018-04-02.txt

黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 1 证券代码：839574 证券简称：中瑞医药 主办券商：广发证券 2017 年度报告 中瑞医药 NEEQ : 839574 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 Heilongjiang Provice Zhongrui Medicine Co.,Ltd. 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 2 公司年度大事记 2017.4 与哈尔滨医科大学附属第四医 院、黑龙江血友之家共同举办了黑龙江 省“世界血友病日”爱心捐赠活动，为 血友病患者义务宣讲、捐赠救命药品。 2017.5 荣获“中国制药行业十大创新 力品牌”。 2017.7 中瑞医药 2017VIP 供应商战略 合作峰会。 2017.12 董事长黄瑞杰在第四届天下潮商 经济年会上荣获“2017 全球十大杰出新潮商 奖”。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 20 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 23 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 26 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 26 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 31 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 4 释义 释义项目 释义 公司、 本公司、 股份公司、中瑞医药 指 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 中瑞有限、有限公司 指 黑龙江省中瑞医药有限公司， 黑龙江省中瑞医药股份 有限公司前身 同瑞投资 指 哈尔滨同瑞投资企业（有限合伙） GSP 指 《药品经营质量管理规范》，是药品经营企业统一质 量管理规范 两票制 指 “两票制”是指药品从药厂卖到一级经销商开一次发 票，经销商卖到医院再开一次发票，以减少流通环节 的层层加价。 血液制品 指 血液制品是指各种人血浆蛋白制品， 主要指以健康人 血液为原料生产的生物制剂 靶向用药 指 靶向药物是指被赋予了靶向能力的药物或其制剂。 普药 指 除血液制品、 生物制品以外的普通药品 主办券商、广发证券 指 广发证券股份有限公司 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统 公司高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2017 年度 上年同期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄瑞杰、主管会计工作负责人贾宏晶及会计机构负责人（会计主管人员）贾宏晶保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见审计报告（审计意见类型），本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户相对集中风险 公司主要客户和业务资源集中在黑龙江、吉林两省，主要业务 模式为向三级甲等医院供应血液制品、重症急救用药以及靶向 用药，存在客户与销售区域相对集中的风险。为满足公司发展 需要，在进一步做大做强实现现有客户与区域的同时，积极开 拓东北地区以外业务渠道。目前，在前期调研的基础上，已经 初步确定整体拓展方案。 行业政策风险 医药行业是国家重点关注的行业，受到有关部门的高度监管。 国家近年来颁布了多项政策推动医药改革、降低药品价格，执 行中可能会遇到各种复杂的情况，存在一定的不确定性，会对 公司的经营造成影响，存在导致公司收入与利润降低的风险。 应收账款规模较大的风险 公司客户主要以三级甲等医疗机构为主，该类客户对血液制品 等重症急救药品需求量大，行业惯例回款账期平均在 3-4 个月左 右。公司截至 2017 年 12 月 31 日应收账款净额 12316 万元，占 总资产比重为 68.68%，应收账款规模较大，如果公司无法及时 收回账款或者发生坏账，将会对公司的经营产生不利的影响。 针对此问题，公司按既定坏账准备政策对应收账款计提坏账准 备，同时制定了《应收账款回款制度》以加强对应收账款的催 收管理。公司多数客户为三级甲等医疗机构，资信状况良好。 报告期内，公司应收账款的账龄基本在 1 年以内，回款状况良 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 6 好，公司应收账款发生坏账风险较小。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Provice Zhongrui Medicine Co.,Ltd. 证券简称 中瑞医药 证券代码 839574 法定代表人 黄瑞杰 办公地址 哈尔滨经开区哈平路集中区松花路 9 号中国云谷 A8 号楼 1 层西侧、2 层西侧 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘广丽 职务 董事会秘书 电话 0451-55577895 传真 0451-55577897 电子邮箱 zrliugaungli@ 公司网址 联系地址及邮政编码 哈尔滨经开区松花路 9 号中国云谷 A8 号楼 2 层西侧，150000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 黑龙江省中瑞医药股份有限公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-04-24 挂牌时间 2016-11-02 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） F批发零售业-51批发业-515医药及医疗器材批发-5151西药批发 主要产品与服务项目 公司的主营业务是向三级甲等医院以及其他医药流通企业和零售 药店等销售血液制品、重症急救等药品。主要经营产品包括人血 白蛋白、人纤维蛋白原、人凝血酶原复合物、人凝血因子 VIII、 破伤风人免疫球蛋白、静注人免疫球蛋白（PH4）等血液制品，以 及其他重症急救用药和靶向治疗药物。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 40,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 黄瑞杰 实际控制人 黄瑞杰 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91230199744194696K 否 注册地址 哈尔滨经开区哈平路集中区松花 路 9 号中国云谷 A8 号楼 1 层西侧、 2 层西侧 是 注册资本 40,000,000 元 否 五、 中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 （4301-4316 房） 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 姜纯友、吴少华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，股转系统交易制度改革，公司股票转让方式由协议转让切换为集合竞价。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 426,327,228.12 401,991,170.68 6.05% 毛利率% 9.67% 9.86% - 归属于挂牌公司股东的净利润 21,668,329.34 17,775,817.65 21.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 19,599,468.67 17,369,162.90 12.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 32.56% 36.46% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 29.45% 35.62% - 基本每股收益 0.54 0.44 22.73% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 179,313,017.48 172,800,234.16 3.77% 负债总计 101,930,308.52 117,085,854.54 -12.94% 归属于挂牌公司股东的净资产 77,382,708.96 55,714,379.62 38.89% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.93 1.39 38.85% 资产负债率%（母公司） 56.84% 67.76% - 资产负债率%（合并） 56.84% 67.76% - 流动比率 1.74 1.46 - 利息保障倍数 18.70 12.84 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,779,661.15 -15,051,948.06 111.82% 应收账款周转率 3.54 4.39 - 存货周转率 9.56 9.68 - 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 3.77% 72.17% - 营业收入增长率% 6.05% 52.48% - 净利润增长率% 21.90% 77.98% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 40,000,000 40,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,000,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 13,971.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -255,490.63 非经常性损益合计 2,758,480.89 所得税影响数 689,620.22 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,068,860.67 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 中瑞医药自身定位为提供重症急救用药全方位解决方案的专业运营商。在医药行业市场中，公司专 注于重症急救用药细分市场领域。上游与国际国内知名企业建立了长期的战略合作关系；自身强化专业 服务、冷链管理、急救服务等各项环节，提升自身综合实力；下游精准定位市场，不同于传统的医药营 销模式，客户目标明确定位于各三级甲等综合型医疗机构。公司核心宗旨是“专业·专注·急救·急需”， 公司定位于“品牌生产企业+优质产品+专业团队+高品质客户”，做生产企业与客户、患者之间的无缝 链接桥梁。十五年来，形成了具有专业品牌与高信誉度的商业模式。 销售模式：公司目前的主要销售市场是黑龙江、吉林两省大型三级甲等医院，以及其他医药商业企 业和少量药店客户。公司按照《药品经营质量管理规范》等法律法规的要求，对销售客户的合法资质进 行审核，由专人建立客户维护档案，根据实际销售品种和数量与客户进行价款结算。针对医院客户，公 司直接与医院对接进行业务联系，建立合作关系后由销售员进行后期客户维护，并采取款期授信的赊销 方式，客户根据约定回款流程回款，一般客户的授信期在 3 个月左右。定价原则遵循国家规定，政府要 求招标采购药品按照招标价配送，非招标药品定价根据生产企业指导价定价。医院采购的药品分别由生 产企业根据国家规定遵循统一招投标程序进行，药品经销企业、参与配送企业遵循相关招投标程序进行。 采购模式：公司严格按照《中华人民共和国药品管理法》、《药品经营质量管理规范》等法律、法 规及规范性文件要求制定了企业内部质量管理制度体系，其中包括供应商管理制度、采购药品退货制度、 采购药品付款制度、药品采购合同管理制度。公司在选择供应商方面，严格选取国际、国内知名企业， 先期进行市场调研，实地考察，精选高品质的产品。对供应商品牌、产品品质、市场信誉度、研发能力 等进行全面深入地调查分析，并结合公司在市场资源上的优势，与供应商确定长期的战略合作模式，为 供应商、企业、客户三方的长期合作与持续发展做好基础。公司采购进口药品全部通过国外厂家的国内 总代理商采购，公司通过生产企业、经销企业进行国产药品的采购，主要是由上游生产厂家的销售模式 决定。 盈利模式：通过强强联合的合作推广模式，公司从药品生产企业或相关品牌代理企业采购药品，然 后配送至各家医院、商业客户、终端客户等，通过进销差价获取利润。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年预计实现销售收入 45000 万元，同比增长 12%；实际实现销售收入 42633 万元，同比增长 6%；2017 年实际完成销售收入占预计额的 95%，主要原因是，2017 年黑龙江省开始实施药品销售两票 制和医院药品零加成两项国家政策，医疗机构为适应新政策处于调整阶段，限制了公司业绩放大。虽然 两票制和药品零加成对医疗机构和药品经销企业带来较大影响，但公司业绩仍然保持了 6%的增长，主要 是因为公司一直定位于“品牌生产企业+优质产品+专业团队+高品质客户”的商业模式，所以公司保持 了平稳运营，并未受到政策的冲击。 (二) 行业情况 一、伴随着我国医疗体制改革以及新医改进入深水区，众多医药相关政策与法规纷纷出台，其中《“健 康中国 2030”规划纲要》、《中医药发展战略规划纲要（2016-2030）》、创新药物优先审批等利好政策， 为医药行业的快速发展提供了较好的政策支撑，政策红利有望带来医药行业新的增长。 二、经过多年发展，中国医药产业进入了较为成熟的发展阶段。无论从工业生产规模还是从销售市 场容量来看，医药产业都是近年来中国增长较快的产业之一。未来一段时间，中国医药产业的发展面临 着包括人口老龄化、城镇化水平不断提高、农村医疗条件不断提升、居民收入不断增长、消费结构加快 升级、政府对医药行业大力扶持等诸多有利条件。在上述有利因素的驱动下，未来我国医药产业仍将保 持快速增长。 二、医疗、医保、医药联动等加速医疗改革，使行业格局加速重塑；截至 2018 年 1 月，两票制已 经在全国 24 个省份执行，在过渡期小型流通企业去库存，同时小型流通企业原有品种仍然向医院销售， 导致大型流通企业调拨减少同时纯销业务没有加速增加，两票制正式执行后，小型流通企业部分药品退 出医院，大型流通企业趁机填补空白，流通行业集中度加速提升。 三、医院药品零加成导致医院开药动机减少，伴随药占比控制与辅助用药限制，医院开药量或开药 金额增速会有短暂下滑，但随着医疗需求的持续增长，后续药品增速将恢复正常，所以零加成的负面影 响逐步消除。 四、医保支付价改革和一致性评价有望促使高品质仿制药市占率提升，低品质仿制药逐渐退出市场， 有利于同类药品平均价格恢复正常水平，未来招标对流通行业影响将越来越小。 五、随着医改的深入推进，医药产业必将走向规范化、透明化，而药品推广行业必将经受一次洗礼，使 运作规范的药品推广企业脱颖而出。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 13,314,733.38 7.43% 7,874,838.50 4.56% 69.08% 应收账款 123,158,468.84 68.68% 110,511,275.37 63.95% 11.44% 存货 33,804,194.60 18.85% 46,796,704.00 27.08% -27.76% 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 13 长期股权投资 - - - - - 固定资产 931,774.81 0.52% 360,042.01 0.21% 158.80% 在建工程 - - - - - 短期借款 32,600,000.00 18.18% 32,866,836.49 19.02% -0.81% 长期借款 - - - - - 资产总计 179,313,017.48 - 172,800,234.16 - 3.77% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：货币资金较同期增长 69.08%，主要原因是年末采购量减少，使当期资金流出额降低。 2、固定资产：2017 年固定资产较同期增长 158.80%，是因为本期筹建重症药品产业基地和新的办 公地址，当期大量购置办公家具及存储设备。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 426,327,228.12 - 401,991,170.68 - 6.05% 营业成本 385,115,944.91 90.33% 362,360,215.53 90.14% 6.28% 毛利率% 9.67% - 9.86% - - 管理费用 7,205,034.38 1.69% 8,246,158.85 2.05% -12.63% 销售费用 4,408,709.07 1.03% 4,562,489.26 1.13% -3.37% 财务费用 1,586,977.35 0.37% 1,954,115.59 0.49% -18.79% 营业利润 26,351,093.38 6.18% 22,651,030.02 5.63% 16.34% 营业外收入 3,028,796.86 0.71% 843,679.22 0.21% 259.00% 营业外支出 284,287.49 0.07% 301,472.89 0.07% -5.70% 净利润 21,668,329.34 5.08% 17,775,817.65 4.42% 21.90% 项目重大变动原因： 1、营业外收入：公司 2017 年营业外收入较同期增幅 259.00%，主要原因为收到哈尔滨市工业和信 息化委员会及哈尔滨市金融办公室拨付的“新三板”挂牌补助奖励资金 300 万元。 2、净利润：报告期内净利润同比增长 21.90%，净利润的波动主要受营业收入、营业成本、期间费 用等的影响，为综合因素所致。一方面，公司 2017 年营业收入同比增长 6.05%，销售毛利增幅 3.99%； 另一方面公司管理费用大幅下降，同比降低 12.63%，主要受会费、咨询服务费的影响， 2016 年公司筹 备新三板挂牌导致此部分费用较高。且 2017 年财务费用同比下降 18.79%，主要受融资手续费的影响， 兴业银行作为公司的主要融资渠道，融资手续费由 1%降低为 0.4%，使财务费用显著降低。另一方面受 营业外收入的影响，公司收到新三板挂牌政府补助费用 300 万元，使净利润明显提高。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 426,327,228.12 401,991,170.68 6.05% 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 14 其他业务收入 - - - 主营业务成本 385,115,944.91 362,360,215.53 6.28% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 血液制品 255,624,250.03 59.96% 227,528,238.31 56.60% 其他生物制品 831,369.57 0.2% 8,586,251.41 2.14% 普药 169,871,608.52 39.85% 165,876,680.96 41.26% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、2017 年销售收入较同期增长 6.05%，主要经营药品以血液制品为主,2017 年、2016 年，公司血 液制品销售收入占营业收入 59.96%、56.60%，报告期内，血液制品销售收入结构较为稳定，不存在异常 波动。 2 其他生物制品收入结构由 2016 年 2.14%下降为 0.2%，普通药品收入结构占比由 2016 年的 41.26% 下降为 39.85%，主要因为公司逐步减少毛利率相对较低的部分药品销售，同时引进毛利率相对较高的新 品，提高公司综合盈利能力。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 哈尔滨医科大学附属第二医院 106,363,873.82 24.95% 否 2 哈尔滨医科大学附属第一医院 47,992,937.81 11.26% 否 3 吉林大学第一医院 35,271,862.3 8.27% 否 4 中国人民解放军 211 医院 22,370,067.46 5.25% 否 5 黑龙江省肿瘤医院 18,412,896.28 4.32% 否 合计 230,411,637.67 54.05% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上药控股有限公司 93,429,644.29 22.13% 否 2 华润广东医药有限公司 46,160,071.85 14.90% 否 3 哈药集团医药有限公司药品分公司 25,683,215.97 7.02% 否 4 上海莱士血液制品股份有限公司 16,702,850.00 3.63% 否 5 北京双鹭药业股份有限公司 16,360,176.00 2.94% 否 合计 198,335,958.11 50.62% - 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 15 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,779,661.15 -15,051,948.06 111.82% 投资活动产生的现金流量净额 -728,908.33 -296,876.00 145.53% 筹资活动产生的现金流量净额 5,043,892.06 20,267,370.72 -75.11% 现金流量分析： 2017 年度公司经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额较 2016 年度均存在较大幅度的 变动，具体原因如下： 1、经营活动产生的现金流量净额： 本期经营活动产生的现金流量净额由负变正较同期增长 111.82%，2017 年度、2016 年度销售商品、 提供劳务收到的现金与营业收入占比分别是 1.07、1.03；购买商品、接受劳务支付的现金与营业成本占 比分别是 1.1、1.15；2017 年应付账款余额较同期减少 19.20%；由此可见，2017 年一面扩大业绩增长 的同时也减少库存量，加快库存周转从而降低资金占用量。 2、投资活动产生的现金流量净额为负数且较同期相比增幅 145.53%，主要原因为公司更换新的办公 场所和存储重症药品产业基地，当期大量购置办公家具及存储设备。 3、2017 年筹资活动产生的现金流量净额同比减少 75.11%，主要为本期筹资活动现金流出增加16.03% 所致，其中 2016 年部分贷款于 2017 年到期进行偿还，向股东采取随借随还的形式累计借款较上期亦有 所增加，因此 2017 年偿还债务支付的现金大幅增加。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 不适用 2、委托理财及衍生品投资情况 公司于 2017 年 2 月 27 日开始分期购入中国光大银行发行的阳光理财资产管理类理财产品“定活宝” 共计 1150 万元，已于 2017 年 3 月 20 日全部赎回，共获得收益 1.4 万元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 1、公司作为黑龙江省血液制品应急储备中心，开通全国第一家 24 小时血液制品急救服务电话，并 与哈尔滨市政府共建急救生命绿色通道，2017 年通过急救送药，挽救了数十位患者的生命。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 16 2、2017.1 公司组织“爱的传递”主题公益活动，为南岗区特困社区家庭、孤寡老人、残障人士捐 赠春节物资及慰问金，传递社会的温暖与关爱。 3、2017.4 公司组织黑龙江省“世界血友病日”爱心捐赠活动，与哈尔滨医科大学附属第四医院、 黑龙江血友之家共同为 200 余名血友病患者义务宣讲（主题）、捐赠救命药品。 三、 持续经营评价 公司报告期收入与净利润双增长，通过服务和质量在客户与供应商中树立了良好的口碑，市场竞争 力不断增强，盈利能力持续提高，未来随着医改政策的不断深入和医药市场需求的扩大，公司将保持良 好的发展态势。 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、 风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务 人员队伍稳定，公司已建立系统的奖惩机制。公司目前不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生 重大影响的事项，拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 新版《药品经营质量管理规范》（GSP）正式实施。新版 GSP 对硬件软件的更高要求将会持续压缩 中小型医药流通企业的生存空间，促使没有竞争力的中小型医药流通企业逐步退出，取而代之的是可以 为工业企业提供更为全面、优质服务的大型医药流通企业。 中国产业调研网发布的 2018-2025 年中国医药商业行业现状研究分析及发展趋势预测报告认为，中 国药品流通行业发展势头良好。 随着全民医保体系制度框架基本建成以及基本药物制度和基层医疗机构运行新机制的完善、城乡基 层医疗卫生服务体系进一步健全、基本公共卫生服务均等化水平明显提高和公立医院改革试点有序推 进，药品市场需求将继续扩大，药品流通行业仍将保持增长。但受国内经济增长总体放缓的影响，在药 品价格受控、医药商业企业经营成本上涨的压力下，行业的增长速度将继续趋缓。 从美国市场的经验来看，各类型的医药增值服务提供商将成为医药流通市场上重要力量之一，也是 提升传统分销企业盈利能力的重要途径。 (二) 公司发展战略 中瑞医药自身定位为重症急救用药领域专业运营商。在医药行业市场中，公司专注于重症急救用药 细分市场领域。上游与国际国内知名企业建立了长期的战略合作关系；自身强化专业服务、冷链管理、 急救服务等各项环节，提升自身综合实力；下游精准定位市场，不同于传统的医药营销模式，客户目标 明确定位于各三级甲等综合型医疗机构。公司核心宗旨是“专业·专注·急救·急需”，公司定位于“品 牌生产企业+优质产品+专业团队+高品质客户”，做生产企业与客户、患者之间的无缝链接桥梁，致力 于打造国内首家最大的提供重症急救用药全方位解决方案的专业运营商。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 17 (三) 经营计划或目标 公司预计 2018 年实现销售收入 45500 万元，较同期的 42633 万元增长 6.7%；预计实现利润总额 3050 万元，较同期的 2905 万元增长 5%；预计上缴税金 1850 万元，较同期的 1735 万元增长 6.6%。 (四) 不确定性因素 医药行业是国家重点关注的行业，受到有关部门的高度监管。国家近年来颁布了多项政策推动医药 改革，执行中可能会遇到各种复杂的情况，存在一定的不确定性，会对公司的经营造成影响。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、客户相对集中的风险 公司主要客户和业务资源集中在黑龙江、吉林两省，主要运营模式为向三级甲等医院供应血液制品、 重症急救用药以及靶向用药。前五大客户均在黑龙江与吉林两省，销售额占总收入的 54.54%。客户与销 售区域的相对集中是由公司前期发展策略与运营模式决定的，也是由于重症急救用药集中在三级甲等医 院的行业特点决定的。客户相对集中可能会影响公司收入的稳定性，降低了公司抵御外部政策及经济条 件变化的能力。 应对措施：公司为满足发展需要，在进一步深挖现有客户与区域占有率的同时，积极开拓东北地域 以外业务渠道，公司计划通过进一步丰富产品线和在条件成熟的省份复制东北的运营模式的方式，进行 客户与业务区域的扩展，通过发展，系统性解决客户相对集中的风险。 2、公司治理风险 股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交 易管理制度》等公司治理制度，以及适应公司现阶段经营的内部控制制度。但是由于股份公司设立时间 较短，各项机制与管理制度尚需运行磨合，内部控制体系仍需要进一步完善，因此公司面临一定的治理 风险。 应对措施：公司已加强对公司治理风险的管控，通过对公司董事、监事、高管人员的培训，增强对 现代公司治理机构的理解，严格规范运作，逐步提高公司治理水平。 3、行业政策风险 医药行业是国家重点关注的行业，受到有关部门的高度监管。国家近年来颁布了多项政策推动医药 改革、降低药品价格，执行中可能会遇到各种复杂的情况，存在一定的不确定性，会对公司的经营造成 影响，存在导致公司收入与利润增长率降低的风险。 应对措施： 一方面，各项调控政策的出台，有利于行业的长期良性发展，整体有利于公司这样直 接控制终端客户的企业生存发展的。另一方面，公司通过内抓管理，外拓经营，将持续提升公司核心竞 争能力，实现企业的快速发展，提升公司的综合竞争实力。 4、应收账款规模较大的风险 公司客户主要以三级甲等医疗机构为主，该类客户对血液制品等重症急救药品需求量大，行业惯例 回款账期平均在 3 个月左右。公司截至 2017 年 12 月 31 日应收账款净额 12316 万元，占总资产比重为 68.68%，应收账款规模较大，如果公司无法及时收回账款或者发生坏账，将会对公司的经营产生不利的 影响。 应对措施：公司按既定坏账准备政策对应收账款计提坏账准备，同时制定了《应收账款回款制度》 以加强对应收账款的催收管理。公司多数客户为三级甲等医疗机构，资信状况良好。报告期内，公司应 收账款的账龄基本在 1 年以内，回款状况良好，公司应收账款发生坏账风险较小。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 18 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 20,000,000.00 4,283,876.48 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 30,000,000.00 26,000,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 200,250,000.00 48,356,635.00 总计 250,250,000.00 78,640,511.48 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 19 说明： 1、公司在《关于 2017 年度日常性关联交易预计情况的公告》中预计 2017 年公司的控股股东、实 际控制人黄瑞杰为本公司提供不超过 3000 万元额度借款，双方签订借款合同，约定随借随还。公司在 2017 年实际从控股股东借款最高额度为 2600 万元，并于年末全部还清。 2、其他中包含关联方租金及关联方担保。关联方租金为公司向关联方租入房产作为本公司办公室， 2017 年初预计租金 25.00 万元，截至报告期末实际发生 22 万元；关联方担保为公司控股股东黄瑞杰、 董事衡燕为本公司申请银行保理授信借款提供的抵押担保及保证担保，2017 年初预计授信额度为 20,000.00 万元，截至报告期末累计发生短期借款 4813.46 万元。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 黑龙江省优贡农业 科技有限公司 购入大米 8,800.00 是 2018 年 4 月 3 日 2018-007 总计 - 8,800.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司因发放职工福利向黑龙江省优贡农业科技有限公司购买大米，该业务是公司生产经营的正常所 需，是合理的，上述关联交易不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响。 公司于 2018 年 4 月 3 日召开第一届董事会第七次会议，审议《关于补充确认 2017 年关联交易 的议案》，表决结果:4 票同意，0 票反对，0 票弃权，公司相关董事与本议案表决事项存在关联关系，已 经回避表决，该议案尚须提交股东大会审议。 (四) 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东和实际控制人黄瑞杰及全体董事、监事及高级管理人员出具《避免同业竞争承诺 函》。承诺：“本人作为黑龙江省中瑞医药股份有限公司的控股股东、实际控制人/董事/监事/高级管 理人员，除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形，本人从未从事或参与与公 司存在同业竞争的行为，与公司不存在同业竞争。为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，承诺如下： （1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥 有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。（2） 本人在作为公司股东或在公司任职期间，本承诺持续有效。（3）本人愿意承担因违反上述承诺而给公 司造成的全部经济损失。” 报告期内，未发现公司控股股东、实际控制人以及董监高人员有违背该承 诺的事项。 2、为了避免和减少关联交易，公司的控股股东和全体董事、监事、高级管理人员签署了《关于规 范关联交易承诺》等书面声明。报告期内，未发现公司控股股东、实际控制人以及董监高人员有违背该 承诺的事项。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 0 0 0% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 40,000,000 100% 0 40,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 23,042,071 57.61% 0 23,042,071 57.61% 董事、监事、高管 27,055,016 67.64% 0 27,055,016 67.64% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 40,000,000 - 0 40,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 黄瑞杰 23,042,071 0 23,042,071 57.61% 23,042,071 0 2 哈 尔 滨 同 瑞 投 资企业（有限合 伙） 12,944,984 0 12,944,984 32.36% 12,944,984 0 3 衡燕 4,012,945 0 4,012,945 10.03% 4,012,945 0 合计 40,000,000 0 40,000,000 100.00% 40,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东黄瑞杰和衡燕系夫妻关系并签订了《一致行动协议》，黄瑞杰、衡燕系同瑞投资合伙人。 除此之外，公司股东之间不存在亲属或其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 21 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司第一大股东黄瑞杰直接持有公司股份 23,042,071 股，占公司股本总额的 57.61%，通过持有哈 尔滨同瑞投资企业（有限合伙）90%的出资，间接持有公司股份 11,650,486 股，合计持有公司股份 34,692,557 股，占公司股本总额的 86.74%，为公司控股股东。黄瑞杰依照其持有的股份足以对股东大 会的决议产生重大影响，且分别担任公司董事长和总经理，可通过公司日常经营决策等事项直接主导公 司的发展和运营，为公司控股股东，其个人简历如下： 黄瑞杰：男，1973 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，长江商学院 EMBA 在读。1999 年 9 月-2003 年 4 月，个体经商；2003 年 4 月-2016 年 3 月任黑龙江省中瑞医药有限公司总经理；2016 年 3 月-2016 年 5 月任黑龙江省中瑞医药有限公司董事长兼总经理；2016 年 5 月至今任公司董事长兼总经 理，任期三年。2012 年 9 月至今任黑龙江省潮汕商会会长；2016 年 5 月至今任哈尔滨市广东商会会长。 (二) 实际控制人情况 实际控制人与控股股东一致。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 兴业银行股份有 限公司哈尔滨分 行 48,134,635.00 5.0025% 2017.04.10—2018.04.17 否 合计 - - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 黄瑞杰 董事长、总经 理 男 45 EMBA 在读 2016 年 5 月 -2019 年 5 月 是 衡燕 董事 女 51 硕士 2016 年 5 月 -2019 年 5 月 否 刘广丽 董事、董事会 秘书 女 39 MBA 2016 年 5 月 -2019 年 5 月 是 刘起铭 董事 男 41 专科 2016 年 5 月 -2019 年 5 月 是 高红梅 董事 女 49 本科 2016 年 5 月 -2019 年 5 月 是 郑雪梅 监事会主席 女 39 本科 2016 年 5 月 -2019 年 5 月 是 孟庆娜 监事 女 33 本科 2016 年 5 月 -2019 年 5 月 是 安然 职工代表监 事 女 41 专科 2016 年 5 月 -2019 年 5 月 是 贾宏晶 财务总监 女 40 EMBA 2017 年 5 月 -2019 年 5 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长兼总经理黄瑞杰为控股股东与实际控制人，董事衡燕与黄瑞杰为夫妻关系。除此外，其他董 事、监事、高管没有关联关系，与实际控制人和控股股东也不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 黄瑞杰 董事长、总经 理 23,042,071 0 23,042,071 57.61% 23,042,071 衡燕 董事 4,012,945 0 4,012,945 10.03% 4,012,945 合计 - 27,055,016 0 27,055,016 67.64% 27,055,016 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 24 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 司海宁 财务总监 离任 - 离职 贾宏晶 总经理助理 新任 财务总监 公司经营需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 贾宏晶：2001 年 7 月-2008 年 8 月就职于哈药集团世一堂制药厂，任会计；2008 年 9 月-2011 年 8 月就职于哈药集团中药有限公司，任财务主管；2011 年 8 月-2014 年 8 月就职于青海伟毅新型材料有限 公司，任财务总监；2014 年 8 月-2016 年 3 月，就职于北京中科融鑫信息科技有限公司，任副总经理； 2016 年 3 月-2016 年 7 月，就职于哈尔滨金太阳投资集团有限公司，任财务总监；2016 年 7 月-2017 年 5 月，就职于黑龙江省中瑞医药股份有限公司，任总经理助理；2017 年 5 月至今就职于黑龙江省中瑞医 药股份有限公司，任财务总监。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 19 18 财务人员 5 6 销售人员 15 12 员工总计 39 36 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 2 本科 17 17 专科 13 12 专科以下 3 5 员工总计 39 36 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策： 公司薪酬政策原则为“内部公平有序，外部具有竞争力”，形成薪金+补助+奖金的模式。公司注重 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 25 薪酬福利体系的建设，根据国家和所在地政府部门的各项法律法规规定，与员工签订《劳动合同》，足 额及时的支付员工薪金，并按时缴纳养老、工伤、医疗、失业、生育、公积金。基于中瑞医药人才结构 规划的整体考虑，我们将为高水平人才提供超出业内平均水平的薪酬；遵循薪酬提升对成员的工作业绩、 能力提升的正向激励性，发掘不同职能领域的业绩着力点，并以此设置不同类别的激励性奖金；每年根 据公司经济效益及业务发展情况，调整员工薪资。公司设立了员工福利制度，设立了交通补贴、餐补、 话补、结婚礼金、生育礼金、年度旅游、文体活动等一系列福利待遇。 2、培训计划： 公司培训体系分为外训体系和内训体系：外部聘请专业的培训讲师，加强团队管理、目标管理、合 规管理、以及销售技巧等方面的培训；内部形成系统的培训教材，各部门指定专人，从 GSP 管理、全质 量冷链管理、产品专业知识、企业管理制度、企业文化等各个方面加强企业内部的专业水平。以员工的 业务管理为基础进行员工培训计划，包括入职培训及岗位培训，行政人事部按各岗位需要提交员工培训 方案，上报管理层，安排培训及考察，全力打造学习型企业。 3、离退休人员：暂无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内无核心人员变动。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 26 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《防范 控股股东及关联方占用公司资金专项制度》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》等一系列 公司规章制度，构成有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司重要决策的制定能够遵照《公司章 程》和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议， 并履行相关权利义务。截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。” 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》及公司内部制度的要求，相关决策以及治理制度均履行 了内部流程，经过表决通过，给予了公司所有股东充分的话语权。董事会经过评估认为，公司现有治理 机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质 询权和表决权等权利。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项上均按规定规范操作， 截至报告期末，公司重大决策运作情况良好，未出现违法、违规等情况。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照《公司章程》、《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律 法规及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序。报告期内，公司重大事项均通过了公司董事 会或/和股东大会审议，会议的召集、召开程序符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有 关规定。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 27 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司共修改章程两次，分别为 2017 年 2 月 7 日和 2017 年 12 月 20 日，修改内容为将原 经营范围：经销：化学药制剂、中成药、抗生素、生化药品、生物制品、蛋白同化制剂、肽类激素；Ⅱ 类、Ⅲ类医疗器械（不含体外诊断试剂），改为经销：化学药制剂、中成药、抗生素、生化药品、生物 制品、蛋白同化制剂、肽类激素、体外诊断试剂、化学原料药；食品生产经营；道路货运经营；市场营 销策划；招标代理；医疗、医药咨询服务（不喊诊疗活动）；会议服务；计算机软硬件技术服务；销售： 保健用品、计生用品、日用消毒品、医疗器械；货物进出口；技术进出口。将注册地址由原哈尔滨市南 岗区浦江路 85 号福思特大厦 2605 室，改为哈尔滨经开区哈平路集中区松花路 9 号中国云谷 A8 号楼 1 层西侧、2 层西侧。该章程已经于 2017 年 12 月 28 日完成工商备案。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2017 年 1 月 20 日召开了第一届董事会第二 次会议,审议内容如下：《关于 2017 年度日常 性关联交易预计情况的议案》、《关于增加经营 范围并修改公司章程的议案》、《关于召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》。2、2017 年 4 月 12 日召开了第一届董事会第三次会议，审 议内容如下：《2016 年度董事会工作报告》、 《2016 年度总经理工作报告》、《2016 年度财 务决算报告》、《2017 年度财务预算报告》、 《2016 年年度报告》及《2016 年年度报告摘 要》、 《关于续聘大华会计师事务所(特殊普通合 伙)的议案》、《关于提请召开 2016 年年度股东 大会的议案》。3、2017 年 5 月 5 日召开了第一 届董事会第四次会议，审议内容如下：《关于补 充确认 2016 年关联交易情况的议案》、《关于 召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》、 《关于财务总监职务任免的议案》。4、2017 年 7 月 28 日召开了第一届董事会第五次会议，审 议内容如下：审议通过了《黑龙江省中瑞医药 股份有限公司 2017 年半年度报告》。5、2017 年 12 月 4 日召开了第一届董事会第六次会议， 审议内容如下： 《关于增加经营范围并修改公司 章程的议案》、《关于变更公司住所并修改公司 章程的议案》、 《关于变更仓库地址的议案》、 《关 于变更〈药品经营许可证〉负责人的议案》、 《关 于召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、2017 年 4 月 12 日召开了第一届监事会第二 次会议，审议内容如下：《2016 年度监事会工 作报告》、《2016 年度财务决算报告》、《2017 年度财务预算报告》、《2016 年年度报告》及 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 28 《2016 年年度报告摘要》、《关于续聘大华会计 师事务所(特殊普通合伙)的议案》。2、2017 年 7 月 28 日召开了第一届监事会第三次会议，审 议内容如下：《黑龙江省中瑞医药股份有限公 司 2017 年半年度报告》。 股东大会 4 1、2017 年 2 月 7 日召开了第一次临时股东大 会，审议内容如下：审议通过《关于 2017 年 度日常性关联交易预计情况的议案》、审议通过 《关于增加经营范围并修改公司章程的议案》。 2、2017 年 5 月 5 日召开了年度股东大会，审 议内容如下：审议通过《2016 年度董事会工作 报告》、审议通过《2017 年度监事会工作报告》、 审议通过《2016 年度财务决算报告》、审议通 过《2016 年度财务决算报告》、审议通过《2016 年年度报告》及《2016 年年度报告摘要》、审 议通过《关于续聘大华会计师事务所(特殊普通 合伙) 的议案》。3、2017 年 6 月 2 日召开了第 二次临时股东大会，审议内容如下：审议通过 《关于补充确认 2016 年关联交易情况的议 案》。4、2017 年 12 月 20 日召开了第三次临时 股东大会，审议内容如下：审议通过《关于增 加经营范围并修改公司章程的议案》、审议通过 《关于变更公司住所并修改公司章程的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，中瑞医药的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权 委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公 司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职 要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司能够按照《公司法》、《公司章程》及相关治理制度规范运行。公司报告期内共召 开了 4 次股东大会、5 次董事会、2 次监事会，召集、召开及表决程序符合《公司法》、《公司章程》 及“三会”议事规则的要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》及“三会”议事规则等规定 的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，会议程序规范、会议记录完整。 公司“三 会”的相关人员均符合《公司法》的任职要求，能按照“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责 及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大事项作出决议，保证公司的正常发展。公 司监事会能够较好地履行对公司董事、高级管理人员的监督职责，保障公司治理的合法合规。公司暂时 未引进职业经理人。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 29 (四) 投资者关系管理情况 报告期内, 公司通过全国股转系统信息披露平台（ ）及时按照相关法律法规的要 求充分进行信息披露，保护投资者权益。公司在正常生产经营的同时,能够自觉履行信息披露义务,做好 投资者关系管理工作。公司董事会是公司投资者关系管理的决策机构,公司董事长为投资者关系管理事务 的第一责任人,董事会秘书为公司投资者关系管理直接负责人,公司遵守国家法律、法规及监管部门对挂 牌公司信息披露规定的前提下,公司保障全体投资者享有的知情权及其他合法权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度监督事项的意见： 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 监事会对本年度内的监督事项无异议。 监事会对定期报告进行审核并提出书面审核意见： 监事会在审核了公司 2017 年度报告后认为公司 定期报告的编制和审核程序符合中国证监会、全国中小企业股份转让系统和有关法律、行政法规的规定， 符合《公司章程》的要求，报告内容客观、准确、全面、真实反映了公司本年度的经营情况及财务状况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开， 具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力： 业务独立情况：公司拥有独立完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机 构，能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，与控股股东、实际控制人以及其他关 联方不存在同业竞争关系。 人员独立情况：公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生 和任职，不存在控股股东暨实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理 人员、财务人员、其他核心人员等均是公司专职人员，且在挂牌体系内领薪，公司的劳动人事及公司管 理完全独立。 资产完整及独立情况：公司合法拥有与目前业务有关的设备、商标、房屋等资产的所有权或使用权。 公司独立拥有该等资产，不存在被股东或其他关联方占用的情形。 机构独立情况：公司机构独立，已建立股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立 以来，公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运营良好，公司各部门独立履行职能，独立 于控股股东及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 财务独立情况：公司成立以来，设置了独立的财务部门，并配备了相关财务人员，建立了符合国家 法律法规的会计制度和财务管理制度；公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策，不存在控股股东 干预公司资金使用的情况，公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的 其他企业混合纳税情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据《公司法》、《公司章程》等法律、法规及其他规范性文件的要求，结合公司 自身的实际情况，已建立会计核算、财务管理和风险控制等公司内部重大管理制度，并有效执行，能满 足公司当前发展需要。同时，公司在发展的过程中，会及时更新和完善相关制度，保障公司稳定运营。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 30 1、关于会计核算体系： 报告期内，公司严格按照《企业会计制度》和《企业会计准则》的规定， 进行独立核算，保证公司正确开展会计核算工作；确保投资者能客观、真实、准确了解公司盈利和运营 情况。 2、关于财务管理体系： 报告期内，公司遵守国家的法律法规及政策，严格贯彻和落实公司各项财 务管理制度，做到有序工作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系： 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场、政策风险、 经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制 体系。 报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司未制定《年度报告差错责任追究制度》，但公司制定了《信息披露管理办法》，对信息披露的 内容、范围、格式和时间，信息披露的管理，相关主体的职责，披露的媒体，保密制度，罚则等事项进 行了明确规定。报告期内，公司严格按照《信息披露管理办法》的有关要求开展信息披露工作。报告期 内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大华审字[2018]004145 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 审计报告日期 2018-04-03 注册会计师姓名 姜纯友、吴少华 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大华审字[2018]004145号 黑龙江省中瑞医药股份有限公司全体股东： 审计意见 我们审计了黑龙江省中瑞医药股份有限公司(以下简称中瑞医药公司)财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中瑞医药公 司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于中瑞医药公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 其他信息 中瑞医药公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 32 管理层和治理层对财务报表的责任 中瑞医药公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，中瑞医药公司管理层负责评估中瑞医药公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中瑞医药公司、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督中瑞医药公司的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中瑞医 药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致中瑞医药公司不能持续经营。 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 就中瑞医药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。 我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 33 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：姜纯友 中国·北京 （项目合伙人） 中国注册会计师：吴少华 二〇一八年四月三日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 注释 1 13,314,733.38 7,874,838.50 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 注释 2 2,070,240.02 - 应收账款 注释 3 123,158,468.84 110,511,275.37 预付款项 注释 4 2,478,311.38 4,353,916.30 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 注释 5 546,664.60 594,000.00 买入返售金融资产 - - - 存货 注释 6 33,804,194.60 46,796,704.00 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 注释 7 1,736,028.79 1,366,551.62 流动资产合计 177,108,641.61 171,497,285.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 34 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 注释 8 931,774.81 360,042.01 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 注释 9 291,367.41 84,650.43 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 注释 10 981,233.65 858,255.93 其他非流动资产 - 非流动资产合计 - 2,204,375.87 1,302,948.37 资产总计 - 179,313,017.48 172,800,234.16 流动负债： 短期借款 注释 11 32,600,000.00 32,866,836.49 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 注释 12 2,070,240.02 654,750.00 应付账款 注释 13 63,402,052.86 78,464,730.85 预收款项 注释 14 509.00 527,290.05 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 注释 15 2,024,595.97 1,891,460.11 应交税费 注释 16 1,530,346.13 2,226,636.10 应付利息 注释 17 293,124.54 - 应付股利 - - - 其他应付款 注释 18 9,440.00 454,150.94 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 35 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 101,930,308.52 117,085,854.54 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 101,930,308.52 117,085,854.54 所有者权益（或股东权益）： 股本 注释 19 40,000,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 注释 20 891,401.82 891,401.82 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 注释 21 3,649,130.71 1,482,297.78 一般风险准备 - - - 未分配利润 注释 22 32,842,176.43 13,340,680.02 归属于母公司所有者权益合计 - 77,382,708.96 55,714,379.62 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 77,382,708.96 55,714,379.62 负债和所有者权益总计 - 179,313,017.48 172,800,234.16 法定代表人：黄瑞杰 主管会计工作负责人：贾宏晶 会计机构负责人：贾宏晶 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 426,327,228.12 401,991,170.68 其中：营业收入 注释 23 426,327,228.12 401,991,170.68 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 36 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 399,990,106.26 379,340,140.66 其中：营业成本 注释 23 385,115,944.91 362,360,215.53 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 注释 24 1,181,529.69 874,709.96 销售费用 注释 25 4,408,709.07 4,562,489.26 管理费用 注释 26 7,205,034.38 8,246,158.85 财务费用 注释 27 1,586,977.35 1,954,115.59 资产减值损失 注释 28 491,910.86 1,342,451.47 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 注释 29 13,971.52 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 26,351,093.38 22,651,030.02 加：营业外收入 注释 31 3,028,796.86 843,679.22 减：营业外支出 注释 32 284,287.49 301,472.89 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,095,602.75 23,193,236.35 减：所得税费用 注释 33 7,427,273.41 5,417,418.70 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 21,668,329.34 17,775,817.65 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 21,668,329.34 17,775,817.65 2.终止经营净利润 - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 21,668,329.34 17,775,817.65 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 37 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - 21,668,329.34 17,775,817.65 七、综合收益总额 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 归属于少数股东的综合收益总额 - 八、每股收益： - 0.54 0.44 （一）基本每股收益 - 0.54 0.44 （二）稀释每股收益 - 法定代表人：黄瑞杰 主管会计工作负责人：贾宏晶 会计机构负责人：贾宏晶 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 453,984,915.07 412,479,295.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 注释 34 3,374,427.73 4,581,520.29 经营活动现金流入小计 457,359,342.80 417,060,815.60 购买商品、接受劳务支付的现金 423,621,282.68 405,322,014.75 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 38 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,390,702.55 3,348,967.19 支付的各项税费 18,196,664.90 12,610,378.19 支付其他与经营活动有关的现金 注释 34 8,371,031.52 10,831,403.53 经营活动现金流出小计 455,579,681.65 432,112,763.66 经营活动产生的现金流量净额 1,779,661.15 -15,051,948.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,500,000.00 取得投资收益收到的现金 13,971.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,513,971.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 742,879.85 296,876.00 投资支付的现金 11,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,242,879.85 296,876.00 投资活动产生的现金流量净额 -728,908.33 -296,876.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 105,031,667.49 105,066,858.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 注释 34 659,005.88 2,037,795.04 筹资活动现金流入小计 105,690,673.37 107,104,653.04 偿还债务支付的现金 99,403,647.00 74,460,021.51 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,243,134.31 9,684,715.77 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,692,545.04 筹资活动现金流出小计 100,646,781.31 86,837,282.32 筹资活动产生的现金流量净额 5,043,892.06 20,267,370.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,094,644.88 4,918,546.66 加：期初现金及现金等价物余额 7,220,088.50 2,301,541.84 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 39 六、期末现金及现金等价物余额 13,314,733.38 7,220,088.50 法定代表人：黄瑞杰 主管会计工作负责人：贾宏晶 会计机构负责人：贾宏晶 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 40 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 891,401.82 1,482,297.78 13,340,680.02 55,714,379.62 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40,000,000.00 891,401.82 1,482,297.78 13,340,680.02 55,714,379.62 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,166,832.93 19,501,496.41 21,668,329.34 （一）综合收益总额 21,668,329.34 21,668,329.34 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 41 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,166,832.93 -2,166,832.93 1．提取盈余公积 2,166,832.93 -2,166,832.93 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,000,000.00 891,401.82 3,649,130.71 32,842,176.43 77,382,708.96 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一 未分配利润 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 42 优先 股 永续 债 其他 公积 库存 股 综合 收益 储备 公积 般 风 险 准 备 股 东 权 益 一、上年期末余额 12,360,000.00 4,053,004.08 29,250,557.89 45,663,561.97 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,360,000.00 4,053,004.08 29,250,557.89 45,663,561.97 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 27,640,000.00 891,401.82 -2,570,706.30 -15,909,877.87 10,050,817.65 （一）综合收益总额 17,775,817.65 17,775,817.65 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,777,581.77 -9,502,581.77 -7,725,000.00 1．提取盈余公积 1,777,581.77 -1,777,581.77 2．提取一般风险准备 -7,725,000.00 -7,725,000.00 3．对所有者（或股东）的分 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 43 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 27,640,000.00 891,401.82 -4,348,288.07 -24,183,113.75 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 27,640,000.00 891,401.82 -4,348,288.07 -24,183,113.75 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,000,000.00 891,401.82 1,482,297.78 13,340,680.02 55,714,379.62 法定代表人：黄瑞杰 主管会计工作负责人：贾宏晶 会计机构负责人：贾宏晶 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 44 一、 财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1． 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,763.74 1,680.04 银行存款 13,310,969.64 7,218,408.46 其他货币资金 654,750.00 合计 13,314,733.38 7,874,838.50 其中：存放在境外的款项总额 其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 654,750.00 合 计 654,750.00 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 注释2． 应收票据 1． 应收票据的分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,070,240.02 合计 2,070,240.02 2． 期末公司已质押的应收票据 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 2,070,240.02 合计 2,070,240.02 2017 年 8 月，公司与兴业银行股份有限公司哈分行签订编号为兴银黑【2017】质押 D100 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 45 的质押合同，其主债务合同为编号兴银黑【2017】承兑 D100 的商业汇票银行承兑合同，本次质 押的融资本金为 2,070,240.02 元，主债务履行期限 6 个月，质押期间为 2017 年 8 月 15 日至 2018 年 2 月 15 日。 注释3． 应收账款 1． 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 127,083,403.42 100.00 3,924,934.58 3.09 123,158,468.84 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合计 127,083,403.42 100.00 3,924,934.58 3.09 123,158,468.84 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 113,944,299.09 100.00 3,433,023.72 3.01 110,511,275.37 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合计 113,944,299.09 100.00 3,433,023.72 3.01 110,511,275.37 2． 应收账款分类说明 （1） 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 46 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 125,636,613.25 3,769,098.40 3.00 1－2 年 1,391,004.37 139,100.44 10.00 2－3 年 55,785.80 16,735.74 30.00 3 年以上 合计 127,083,403.42 3,924,934.58 3.09 （3） 组合中，无采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 （4） 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的应收账款 3． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 491,910.86 元，无收回或转回的坏账准备。 4． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 哈尔滨医科大学附属第一医院 38,681,780.02 30.44 1,160,453.40 哈尔滨医科大学附属第二医院 22,717,733.72 17.88 681,532.01 中国人民解放军第二一一医院 11,757,672.26 9.25 352,730.17 哈尔滨医科大学附属第四医院 8,092,991.45 6.37 242,789.74 吉林大学第一医院 7,270,556.80 5.72 218,116.70 合计 88,520,734.25 69.66 2,655,622.02 注释4． 预付款项 1． 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,344,957.20 94.62 4,353,916.30 100.00 1 至 2 年 133,354.18 5.38 2 至 3 年 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 47 3 年以上 合计 2,478,311.38 100.00 4,353,916.30 100.00 2． 账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因 黑龙江省瑞辉医药有限公司 125,025.16 1-2 年 预付药品款 合计 125,025.16 3． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总 额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 成都天台山制药有限公司 561,296.00 22.65 2017 年 12 月份 预付药品款 上海百特医疗用品有限公司 493,283.24 19.90 2017 年 12 月份 预付药品款 哈药集团医药有限公司药品分公司 392,397.75 15.83 2017 年 12 月份 预付药品款 成都天台山制药有限公司(P) 146,544.00 5.91 2017 年 12 月份 预付药品款 广东隆赋药业股份有限公司 140,928.00 5.69 2017 年 12 月份 预付药品款 合计 1,734,448.99 69.98 注释5． 其他应收款 1． 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 546,664.60 100.00 546,664.60 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 546,664.60 100.00 546,664.60 续： 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 48 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 594,000.00 100.00 594,000.00 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 594,000.00 100.00 594,000.00 2． 其他应收款分类说明 （1） 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 （2） 组合中，无按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 （3） 组合中，无采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 （4） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 押金 3,000.00 保证金 543,664.60 合计 546,664.60 3． 本期无计提、收回或转回的坏账准备情况 4． 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 543,664.60 572,000.00 押金 3,000.00 3,000.00 备用金 19,000.00 合计 546,664.60 594,000.00 5． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 49 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 珲春市德仁药业有限公司 保证金 150,000.00 1-2 年 27.44 华兰生物工程股份有限公司 保证金 150,000.00 1-2 年 27.44 海南广药晨菲有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 18.29 哈尔滨经济技术开发区资金 经营有限公司 保证金 71,664.60 1 年以内 13.11 广州倍绣生物技术有限公司 保证金 50,000.00 1-2 年 9.15 合计 521,664.60 95.43 注释6． 存货 1． 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 库存商品 33,804,194.60 33,804,194.60 44,933,627.43 44,933,627.43 发出商品 1,863,076.57 1,863,076.57 合计 33,804,194.60 33,804,194.60 46,796,704.00 46,796,704.00 2． 存货跌价准备 无 注释7． 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 481,119.13 1,202,555.00 待摊房租 594,185.34 163,996.62 待摊装修费 660,724.32 合计 1,736,028.79 1,366,551.62 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 50 注释8． 固定资产原值及累计折旧 1． 固定资产情况 项目 工器具 运输工具 电子设备 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 125,484.14 1,534,048.76 342,051.37 2,001,584.27 2． 本期增加金额 623,821.96 7,948.72 97,379.72 729,150.40 重分类 3,186.70 -3,186.70 购置 620,635.26 7,948.72 100,566.42 729,150.40 3． 本期减少金额 4． 期末余额 749,306.10 1,541,997.48 439,431.09 2,730,734.67 二. 累计折旧 1． 期初余额 109,262.67 1,305,425.21 226,854.38 1,641,542.26 2． 本期增加金额 5,150.47 101,389.30 50,877.83 157,417.60 重分类 -13,739.99 13,739.99 本期计提 18,890.46 101,389.30 37,137.84 157,417.60 3． 本期减少金额 4． 期末余额 114,413.14 1,406,814.51 277,732.21 1,798,959.86 三. 减值准备 1． 期初余额 2． 本期增加金额 3． 本期减少金额 4． 期末余额 四. 账面价值 1． 期末账面价值 634,892.96 135,182.97 161,698.88 931,774.81 2． 期初账面价值 16,221.47 228,623.55 115,196.99 360,042.01 2． 期末暂时闲置的固定资产 无 3． 期末通过融资租赁租入的固定资产 无 4． 通过经营租赁租出的固定资产 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 51 无 5． 期末未办妥产权证书的固定资产 无 注释9． 无形资产 1． 无形资产情况 项目 软件 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 127,148.03 127,148.03 2． 本期增加金额 237,777.78 237,777.78 购置 237,777.78 237,777.78 3． 本期减少金额 4． 期末余额 364,925.81 364,925.81 二. 累计摊销 1． 期初余额 42,497.60 42,497.60 2． 本期增加金额 31,060.80 31,060.80 本期计提 31,060.80 31,060.80 3． 本期减少金额 4． 期末余额 73,558.40 73,558.40 三. 减值准备 1． 期初余额 2． 本期增加金额 3． 本期减少金额 4． 期末余额 四. 账面价值 1． 期末账面价值 291,367.41 291,367.41 2． 期初账面价值 84,650.43 84,650.43 注释10． 递延所得税资产和递延所得税负债 1． 未经抵销的递延所得税资产 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 52 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,924,934.58 981,233.65 3,433,023.72 858,255.93 合计 3,924,934.58 981,233.65 3,433,023.72 858,255.93 注释11． 短期借款 1． 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押及保证借款 32,600,000.00 29,366,836.49 抵押借款 3,500,000.00 合计 32,600,000.00 32,866,836.49 2． 短期借款说明 2017 年 4 月 1 日，公司与兴业银行股份有限公司哈分行签订了编号为兴银黑【2017】授信 D001 的《基本额度授信合同》，融资额度为壹亿元，截至 2017 年 12 月 31 日该授信合同项下的 尚未归还借款分合同分别是编号为兴银黑【2017】保理池 D001 的兴业银行国内保理池业务合同 及编号为兴银黑【2017】保理 D002 的国内有追索权明保理业务合同，具体内容如下： （1）根据兴业银行国内保理池业务合同的相关约定，质押物为应收账款净额，期限为 1 年， 由股东黄瑞杰提供兴银黑[2017]保证 D001 的《最高额保证合同》、股东衡燕提供兴银黑[2017]保证 D002 的《最高额保证合同》项下的保证，授信金额为 1 亿元，授信期间为 2017 年 4 月 1 日至 2018 年 4 月 1 日，借款尚未归还本金为 26,400,000.00 元，利率为 5.0025%。 （2）根据国内有追索权明保理业务合同的相关约定，质押物为应收账款净额，期限为 6 个 月，质押合同编号为"兴银黑【2017】登记 D002"-应收账款转让登记协议并且由股东黄瑞杰提供 兴银黑[2017]保证 D001 的《最高额保证合同》、股东衡燕提供兴银黑[2017]保证 D002 的《最高额 保证合同》项下的保证，被担保的主债权发生期间为 2017 年 8 月 12日至2018年4月12日， 借款尚未归还本金为 6,200,000.00 元，利率为 5.0025%。 3． 已逾期未偿还的短期借款 本期无已逾期未偿还的短期借款。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 53 注释12． 应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,070,240.02 654,750.00 商业承兑汇票 合计 2,070,240.02 654,750.00 注释13． 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付药品款 63,402,052.86 78,464,730.85 合计 63,402,052.86 78,464,730.85 1． 账龄超过一年的重要应付账款 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 上海华新生物高技术有限公司 301,856.10 采购药品款 黑龙江国瑞医药有限公司 201,797.00 采购药品款 广东三科药业有限公司 124,886.46 采购药品款 合计 628,539.56 注释14． 预收款项 1． 预收账款情况 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 9.00 527,290.05 1 年以上 500.00 合计 509.00 527,290.05 2． 账龄超过一年的重要预收款项 无 注释15． 应付职工薪酬 1． 应付职工薪酬列示 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 54 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,891,460.11 5,319,507.34 5,186,371.48 2,024,595.97 离职后福利-设定提存计划 212,748.85 212,748.85 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 1,891,460.11 5,532,256.19 5,399,120.33 2,024,595.97 2． 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,891,460.11 4,792,608.25 4,668,912.39 2,015,155.97 职工福利费 182,583.94 182,583.94 社会保险费 162,516.65 162,516.65 其中：基本医疗保险费 150,380.43 150,380.43 补充医疗保险 工伤保险费 4,791.92 4,791.92 生育保险费 7,344.30 7,344.30 住房公积金 93,168.00 83,728.00 9,440.00 工会经费和职工教育经费 88,630.50 88,630.50 短期累积带薪缺勤 短期利润（奖金）分享计划 以现金结算的股份支付 其他短期薪酬 合计 1,891,460.11 5,319,507.34 5,186,371.48 2,024,595.97 3． 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 205,369.80 205,369.80 失业保险费 7,379.05 7,379.05 合计 212,748.85 212,748.85 注释16． 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 321,461.12 企业所得税 1,149,916.18 2,200,680.34 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 55 个人所得税 10,602.40 10,477.75 城市维护建设税 22,502.28 9,028.84 教育费附加 16,073.05 6,449.17 印花税 9,791.10 合计 1,530,346.13 2,226,636.10 注释17． 应付利息 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 293,124.54 划分为金融负债的优先股\永续债利息 非金融机构借款应付利息 合计 293,124.54 注释18． 其他应付款 1． 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 应付费用款 389,150.94 押金及保证金 65,000.00 代扣代缴公积金 9,440.00 合计 9,440.00 454,150.94 2． 账龄超过一年的重要其他应付款 无 注释19． 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其 他 小计 股份总数 40,000,000.00 40,000,000.00 注释20． 资本公积 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 56 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 891,401.82 891,401.82 其他资本公积 合计 891,401.82 891,401.82 注释21． 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,482,297.78 2,166,832.93 3,649,130.71 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 利润归还投资 其他 合计 1,482,297.78 2,166,832.93 3,649,130.71 注释22． 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 13,340,680.02 — 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） — 调整后期初未分配利润 13,340,680.02 — 加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,668,329.34 — 减：提取法定盈余公积 2,166,832.93 10.00 提取任意盈余公积 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 提取职工奖福基金 提取一般风险准备 应付普通股股利 转为股本的普通股股利 优先股股利 对股东的其他分配 利润归还投资 其他利润分配 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 57 加：盈余公积弥补亏损 结转重新计量设定受益计划净负债或净 资产所产生的变动 所有者权益其他内部结转 期末未分配利润 32,842,176.43 注释23． 营业收入和营业成本 1． 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 426,327,228.12 385,115,944.91 401,991,170.68 362,360,215.53 其他业务 注释24． 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 604,896.15 453,368.06 教育费附加 432,068.67 323,834.31 印花税 140,877.51 95,918.31 车船使用税 3,687.36 1,589.28 合计 1,181,529.69 874,709.96 注释25． 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬 2,468,914.75 2,247,553.85 运费 542,525.90 852,489.19 业务招待费 629,158.51 644,890.68 广告宣传费 69,628.92 30,142.00 租赁费 85,249.98 94,004.00 折旧费 97,841.91 101,249.49 其他费用 515,389.10 592,160.05 合计 4,408,709.07 4,562,489.26 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 58 注释26． 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬 3,061,832.94 2,562,476.02 业务招待费 604,568.76 1,092,155.52 折旧及摊销费 90,636.49 131,001.10 租赁费 620,161.29 419,025.20 差旅交通费 619,264.00 619,201.80 中介服务费 512,841.33 1,291,037.74 其他费用 1,695,729.57 2,131,261.47 合计 7,205,034.38 8,246,158.85 注释27． 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,459,973.34 1,083,077.79 减：利息收入 79,544.75 27,698.34 银行手续费 22,710.29 22,098.16 其他 183,838.47 876,637.98 合计 1,586,977.35 1,954,115.59 注释28． 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 491,910.86 1,342,451.47 存货跌价损失 其他 合计 491,910.86 1,342,451.47 注释29． 投资收益 1． 投资收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 成本法核算的长期股权投资收益 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 59 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产在持有 期间的投资收益 处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产取 得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 现金流量套期的无效部分的已实现收益（损失） 其他-理财产品 13,971.52 合计 13,971.52 注释30． 政府补助 1． 按列报项目分类的政府补助 政府补助列报项目 本期发生额 上期发生额 备注 计入递延收益的政府补助 计入其他收益的政府补助 计入营业外收入的政府补助 3,000,000.00 700,000.00 详见附注五注释 31 冲减相关资产账面价值的政府补助 冲减成本费用的政府补助 减：退回的政府补助 合计 3,000,000.00 700,000.00 注释31． 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 债务重组利得 接受捐赠 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 60 与日常活动无关的政府补助 3,000,000.00 700,000.00 3,000,000.00 盘盈利得 违约赔偿收入 久悬未决收入 其他 28,796.86 143,679.22 28,796.86 合计 3,028,796.86 843,679.22 3,028,796.86 1． 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 新三板挂牌补助 3,000,000.00 700,000.00 与收益相关 合计 3,000,000.00 700,000.00 注释32． 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损 益的金额 债务重组损失 对外捐赠 120,000.00 80,558.00 120,000.00 久悬未决支出 非常损失 盘亏损失 非流动资产毁损报废损失 142,106.98 其他 164,287.49 78,807.91 164,287.49 合计 284,287.49 301,472.89 284,287.49 注释33． 所得税费用 1． 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 7,550,251.13 5,753,031.57 递延所得税费用 -122,977.72 -335,612.87 合计 7,427,273.41 5,417,418.70 2． 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 61 利润总额 29,095,602.75 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,273,900.69 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 153,372.72 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 7,427,273.41 注释34． 现金流量表附注 1． 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 75,288.87 27,698.34 理赔款 1,200.00 8,928.95 保证金返还 200,000.00 60,000.00 备用金返还 68,351.00 33,219.80 生育险返还 1,864.00 12,670.00 政府补助 3,000,000.00 700,000.00 收代缴股改个税款 3,739,003.20 其他 27,723.86 合计 3,374,427.73 4,581,520.29 2． 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 25,215.54 22,098.16 其他付现费用 6,205,274.08 6,403,990.44 房租 1,180,810.30 337,000.00 滞纳金 29,460.73 捐赠支出 120,000.00 80,558.00 备用金 668,067.00 219,293.00 付代缴股改个税款 3,739,003.20 保证金 171,664.60 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 62 合 计 8,371,031.52 10,831,403.53 3． 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 654,750.00 2,037,795.04 承兑保证金相关利息 4,255.88 合计 659,005.88 2,037,795.04 注释35． 现金流量表补充资料 1． 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 21,668,329.34 17,775,817.65 加：资产减值准备 491,910.86 1,342,451.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 157,417.60 221,515.12 无形资产摊销 31,060.80 10,735.47 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 142,106.98 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,359,387.34 1,959,715.77 投资损失（收益以“－”号填列） -13,971.52 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -122,977.72 -335,612.87 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 12,992,509.40 -18,753,883.55 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -22,844,733.19 -49,323,313.76 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,939,271.76 31,908,519.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,779,661.15 -15,051,948.06 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 63 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 13,314,733.38 7,220,088.50 减：现金的期初余额 7,220,088.50 2,301,541.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,094,644.88 4,918,546.66 2． 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 13,314,733.38 7,220,088.50 其中：库存现金 3,763.74 1,680.04 可随时用于支付的银行存款 13,310,969.64 7,218,408.46 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,314,733.38 7,220,088.50 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 注释36． 所有权或使用权受到限制的资产 项目 余额 受限原因 应收账款 92,383,859.94 质押应收账款取得银行借款 合计 92,383,859.94 其他说明： 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司以应收账款作质押，取得兴业银行股份有限公司哈分行 短期借款人民币 32,600,000.00 元，期限为 2017 年 4 月 1 日-2018 年 4 月 12 日，参见附注五-注释 11。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 64 二、 与金融工具相关的风险披露 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风 险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财 务业绩的潜在不利影响。 （一） 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。管理层已制定适当的信用 政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管 理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单 位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公 司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状 况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信 用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司 的整体信用风险在可控的范围内。 （二） 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其 他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时 持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短 期和长期的资金需求。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期 日列示如下： 项目 期末余额 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 货币资金 13,314,733.38 13,314,733.38 13,314,733.38 应收票据 2,070,240.02 2,070,240.02 2,070,240.02 应收账款 123,158,468.84 127,083,403.42 125,636,613.25 1,391,004.37 55,785.80 金融资产小计 138,543,442.24 142,468,376.82 141,021,586.65 1,391,004.37 55,785.80 短期借款 32,600,000.00 32,600,000.00 32,600,000.00 应付账款 63,402,052.86 62,530,493.55 474,667.44 396,891.87 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 65 63,402,052.86 金融负债小计 96,002,052.86 96,002,052.86 95,130,493.55 474,667.44 396,891.87 续： 项目 期初余额 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 货币资金 7,874,838.50 7,874,838.50 7,874,838.50 应收账款 110,511,275.37 113,944,299.09 113,734,374.19 209,924.90 金融资产小计 118,386,113.87 121,819,137.59 121,609,212.69 209,924.90 短期借款 32,866,836.49 32,866,836.49 32,866,836.49 应付账款 78,464,730.85 78,464,730.85 77,843,168.46 621,562.39 金融负债小计 111,331,567.34 111,331,567.34 110,710,004.95 621,562.39 （三） 市场风险 1． 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率 风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决 定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司 尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影 响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，以降低利率风险。 三、 关联方及关联交易 (一) 本企业的实际控制人及关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司的关系 黄瑞杰 公司股东、实际控制人、总经理、董事长 衡燕 公司股东、董事 衡迪 股东衡燕近亲属 哈尔滨同瑞投资企业（有限合伙） 公司股东 哈尔滨中瑞众康大药房有限公司 同一控制下企业非合并关联方 黑龙江省优贡农业科技有限公司 同一控制下企业非合并关联方 黑龙江粤兴投资有限责任公司 股东黄瑞杰参股企业 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 66 (二) 关联方交易 1． 购买商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 黑龙江省优贡农业科技有限公司 采购员工福利物资 8,800.00 合计 8,800.00 2． 销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 哈尔滨中瑞众康大药房有限公司 销售药品 4,283,876.48 11,872,364.03 合计 4,283,876.48 11,872,364.03 3． 关联租赁情况 （1） 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认租赁费 上期确认的租赁费 衡迪 写字楼 2605 室 222,000.00 222,000.00 合计 222,000.00 222,000.00 4． 关联担保情况 （1） 本公司作为被担保方 1）2017 年 4 月 1 日，股东黄瑞杰与兴业银行股份有限公司哈分行签订编号为兴银黑[2017] 保证 D001 的最高额保证合同，该合同项下的保证金最高本金为 100,000,000.00 元，保证额度有 限期限自 2017 年 4 月 1 日至 2018 年 4 月 1 日。 2）2017 年 4 月 1 日，股东衡燕与兴业银行股份有限公司哈分行签订编号为兴银黑[2017] 保证 D002 的最高额保证合同，该合同项下的保证金最高本金为 100,000,000.00 元，保证额度有 限期限自 2017 年 4 月 1 日至 2018 年 4 月 1 日。 5． 关联方资金拆借 （1） 向关联方拆入资金 关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 67 黄瑞杰 15,000,000.00 2017/1/31 2017/3/31 无息 黄瑞杰 2,000,000.00 2017/1/31 2017/6/30 无息 黄瑞杰 4,000,000.00 2017/1/31 2017/6/30 无息 黄瑞杰 5,000,000.00 2017/1/31 2017/6/30 无息 黄瑞杰 5,000,000.00 2017/4/17 2017/6/30 无息 黄瑞杰 20,000,000.00 2017/9/11 2017/12/29 无息 合计 51,000,000.00 6． 关联方应收应付款项 （1）本公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 哈尔滨中瑞众康大药房 有限公司 547,876.48 16,436.29 四、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 （1） 截止 2017 年 12 月 31 日质押资产情况如下： 合同编号 质押权人 质押物 质押金额 期限 兴银黑[2017]保理池 D001 兴业银行股份有限公司 哈尔滨分行营业部 应收账款 92,383,859.94 2017.4.1-2018.4.12 兴银黑[2017]质押 D100 号 兴业银行股份有限公司 哈尔滨分行营业部 应收账款 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 本公司不存在需要披露的重要或有事项。 五、 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。 六、 其他重要事项说明 （一） 前期会计差错 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 68 （二） 债务重组 无 （三） 资产置换 无 （四） 年金计划 无 七、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 3,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 13,971.52 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -255,490.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018—002 69 减：所得税影响额 689,620.22 少数股东权益影响额（税后） 合计 2,068,860.67 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 32.56 0.54 0.54 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 29.45 0.49 0.49 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 二〇一八年四月三日 黑龙江省中瑞医药股份有限公司 2017 年度报告 公告 编号 2018—002 70 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室