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北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 杰迈科技 NEEQ : 839585 北京杰迈科技股份有限公司 Beijing Jiemai Technology Co.,Ltd. 年度报告 2016 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 7 月 6 日，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，名称由北京 杰迈利和科技有限公司变更为北京杰迈科技股份有限公司，总股本 30,000,000 股。2016 年 11 月 18 日，在全国股份转让系统挂牌。 2016 年 6 月公司再次成功中标北京地铁 5、6、8、 10、15、机场线等 10 多条线路的民用通信系统维 护项目， 并在年末获得了年度“人员管理奖”的表彰，这是公司 连续 3 年获此殊荣。 2016 年 7 月成功中标北京市交通指挥中心 16 号大屏幕 显示单元系统项目，并于 12 月完成验收。 2016 年 9 月，公司开启了与北京地铁运营一分公司移 动终端设备的租赁业务合作模式。此移动终端是为适应 地铁特殊环境，我司自主研发的防摔、防尘、防水的三 防产品。同时与之配套的检修、乘务、站务等运营管控 系统也上线使用。该系统是将视频、语音、网络通讯、 图像识别、NFC 近场扫描等技术全面应用于北京地铁安 全生产的管控信息平台。公司给北京地铁公司开发的车 辆智能检修云平台，安全生产管控信息平台并在 2016 年 6 月 16 日全国安全生 产咨询活动中，作为 北京地铁公司重点推荐的安全产品。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 2016 年 12 月公司获得了由北京市科学技术委员会颁发 的“高新技术企业“证书。 2016 年 12 月公司与北京轨道交通路网管理有限公司、北京京投亿雅捷交通科技有限 公司成功签署“技术检测外包服务采购委托协议，从而使公司的外包服务业务更加丰 富、多元化，技术全面化。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 1 目 录 第一节 声明与提示 ................................................................................................................. 3 第二节 公司概况 ................................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ................................................................................................................. 25 第六节 股本变动及股东情况 ................................................................................................... 28 第七节 融资及分配情况 ......................................................................................................... 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................................ 31 第九节 公司治理及内部控制 ................................................................................................... 37 第十节 财务报告 ................................................................................................................. 44 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 2 释 义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、杰迈科技、挂 牌公司 指 北京杰迈科技股份有限公司 杰迈有限、有限公司 指 北京杰迈利和科技有限公司 沈阳杰迈 指 沈阳杰迈科技有限公司 成都杰迈 指 成都杰迈科技有限责任公司 派奥科技 指 北京派奥科技有限公司 艾派利和 指 沈阳艾派利和科技有限公司 英诺伟行 指 北京英诺伟行科技发展有限公司 顺驰捷 指 北京顺驰捷科技有限公司 铁科时代 指 北京铁科时代科技有限公司 金时利和 指 北京金时利和科技有限公司 海华永泰 指 上海海华永泰律师事务所 亚太事务所、会计师、注册会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人 员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导 致公司利益转移的其他关系。 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书的统称。 《公司章程》 指 《北京杰迈科技股份有限公司章程》 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度、本年、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 NFC 指 近距离无线通讯技术 TD-LTE 指 4G 网路的一种模式 VOIP 指 将模拟信号数字化，以数据封包的形式在 IP 网络上做实 时传递。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 3 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人唐波直接持有公司 66.00%的股份。虽然公司 建立了较为完善的法人治理结构,但如公司的实际控制人凭借其 控制权地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经 营决策、利润分配等进行不当控制,将可能损害公司及公司中小股 东的利益。 公司治理的风险 公司在有限公司阶段,由于规模较小,管理层规范治理意识相 对薄弱,未设立董事会和监事会,未制定规范完备的公司治理制 度,如未制定关联交易、对外投资等方面的决策和执行制度。有限 公司曾存在股东会会议次数不清、部分会议决议缺失、执行董事 及监事未按时进行换届选举等不规范的情况,公司治理在有限公 司时期存在不规范之处。股份公司成立后,公司逐步建立健全了法 人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,但各项 管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部 控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发 展,经营规模不断扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高 的要求。因此,公司未来经营中存在因公司治理不适应发展需要, 而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 人才流失的风险 公司所从事的业务需要有经验的项目管理人才,同时公司信 息化业务也需要搭建中高端的研发队伍。他们是保证项目进度和 质量,以及公司新业务突破的关键因素。而行业内企业对优秀的业 务协调和项目管理人才争夺激烈、传统产业对研发人员的吸引力 不足,这些人员的流失,将给公司经营带来不利影响。 外协劳务用工不规范的风险 报告期内,公司在现场对技术含量低、可替代性强的劳动采购 外部个人施工队进行外协劳务施工,公司与外部劳务施工队的负 责人(包工头)签订合同,由其组织部分施工人员为公司的打孔、穿 线和安装等基础现场作业提供劳务,由现场项目经理统一安排和 调度,对部分技术含量低、重复劳动明显的业务进行外包,以此为 公司节约人力成本和时间成本。但是该种用工方式将明显不符合 公司规范治理的要求,对财务核算也带来一定的不确定性,尽管在 报告期末公司已经全部履行完毕该类合同,未发生重大合同纠纷 和其他风险,且获得了相应的主管部门开具的无违法违规证明,同 时公司承诺将进一步规范该种劳务采购制度,后续将向正规的劳 务派遣机构或者安装服务公司采购,但后续规范运行仍需要一定 的时间和一定的成本运作,因此不可避免的给公司带来风险。 单一客户依赖风险 上海鑫众通信技术有限公司在 2014 年、2015 年、2016 年占 公司销售额的 57.97%、49.94%和 47.47%。公司对上海鑫众通信技 术有限公司存在一定的依赖,如果公司不能够扩大客户群体、增加 市场份额,一旦上海鑫众通信技术有限公司采购活动、生产经营活 动发生变化,会对公司的业绩产生一定的冲击。虽然公司与上海鑫 众通信技术有限公司达成了长期合作意向、战略合作意向,建立了 良好的合作关系,并赢得客户认可和信任,但公司对主要客户的依 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 5 赖风险仍然存在。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京杰迈科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Jiemai Technology Co.,Ltd. 证券简称 杰迈科技 证券代码 839585 法定代表人 唐波 注册地址 北京市顺义区北京空港物流基地物流园八街 1 号二层 B2-263 办公地址 北京市朝阳区北辰西路 69 号峻峰华亭 A802 主办券商 中原证券股份有限公司 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 马明、袁春然 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙建红 电话 010-58773176 传真 010-58773176 电子邮箱 sunjianhong@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区北辰西路 69 号 峻峰华亭 A802 100029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） “L72 商务服务业”及“I65 软件和信息技术服务业” 主要产品与服务项目 公司的主营业务是系统集成现场咨询和管理服务与通信网络代维 服务,其中,系统集成现场咨询和管理服务目前主要应用于通信网 络系统集成工程中;通信网络代维服务主要应用于城市地铁通信网 络和移动通信网络的运维工作中。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 唐波 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 7 实际控制人 唐波 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101136757395320 是 税务登记证号码 911101136757395320 是 组织机构代码 911101136757395320 是 注：根据国家现行政策，公司于 2016 年 8 月 6 日完成了营业执照、组织机构代码证、税务登记证三证合一， 使用统一社会信用代码证：911101136757395320。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 30,774,255.75 20,362,569.39 51.13% 毛利率 15.43% 23.17% - 归属于挂牌公司股东的净利润 723,913.68 769,871.64 -5.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -168,586.32 769,871.64 -121.90% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 2.53% 4.90% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.59% 4.90% - 基本每股收益 0.03 0.03 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 60,050,837.98 46,164,506.22 30.08% 负债总计 28,198,229.85 26,535,811.77 6.26% 归属于挂牌公司股东的净资产 31,852,608.13 19,628,694.45 62.28% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 1.06 1.06 0.17% 资产负债率 46.96% 57.48% - 流动比率 2.12 1.69 - 利息保障倍数 -123.31 -127.93 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -9,639,983.43 -4,265,799.47 -125.98% 应收账款周转率 3.39 2.63 - 存货周转率 0.97 1.20 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 30.08% 13.03% - 营业收入增长率 51.13% -6.58% - 净利润增长率 -5.97% -33.43% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 9 普通股总股本 30,000,000 18,500,000.00 62.16% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -250,000.00 非经常性损益合计 1,050,000.00 所得税影响数 157,500.00 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 892,500.00 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司属于通信网络相关的服务行业，公司的主营业务为对通信网络建设项目进行选址、 协调服务及通信网络代维服务。其中，对通信网络建设项目进行选址、协调服务主要应用于通 信网络系统集成工程领域；通信网络代维服务主要应用于城市地铁通信网络和移动通信网络的 代维服务中。公司经过多年的发展，具有良好的项目选址、协调和管理能力与地铁代维服务水 平。公司的主要客户是需要选址、现场协调和管理支持的通信网络集成服务提供商、运营商和 地铁公司等。公司通过招投标和竞争性谈判的方式获取订单，通过招投标方式获得订单。 1、销售模式 公司的主要客户是需要技术和管理支持的通信网络集成服务提供商、运营商和地铁公司， 根据客户的不同，公司主要通过竞争性谈判和招投标两种方式进行销售。对于运营商、地铁公 司和一部分通信网络集成服务提供商，公司采取招投标的方式获取订单。同时通过在公开的采 购与招标网站或者客户自有网络平台上获得相关的信息，积极准备并按照要求及时递交标书， 中标后与相应的客户签订销售合同。 2、采购模式 公司采购主要包括通讯辅材、通讯网络产品采购和劳务采购。为确保采购质量、控制采购 成本，公司采取项目预算管理，项目立项后统一将采购需求上报商务部，商务部通过商业谈判 的方式选择合适的厂商。由于公司从事系统集成现场咨询和管理服务的多年，和相关的主要采 购公司建立了良好的关系。针对劳务采购，公司结合项目进度、质量等各方面的综合评价，与 劳务提供商签订框架合作协议。 3、研发模式 公司通过参与地铁等通信网络代维服务，深入了解客户的需求，对产品进行整体方案的设 计。公司采取核心程序自主研发、部分系统外包研发相结合的模式。同时公司组建了一支核心 的产品研发团队，其中研发团队包括了系统架构师、项目经理、需求分析师、产品设计师、高 中级研发、测试等角色。 报告期内，本公司商业模式较上年未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 11 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司营业收入为 30,774 ,255.75 元，营业成本为 26,026,860.18,元，净利 润为 727，913.68 元；与上年同期相比，营业收入增长 51.13%，毛利率下降 33.41%，净利 润下降 5.97%，具体原因如下： 1.市场份额增加、业务多元化：报告期内，公司经营管理层致力于市场拓展。在外包服 务方面，北京地铁民用通信系统的技术外包服护市场份额增加，其中地铁闸机、售票系统等 软硬件的技术外包测试项目、地铁无线网络建设项目、北京市交通指挥中心 16 号大屏幕显 示单元系统项目等业务取得了较大的市场突破。 2.人员增加：公司因为外包业务市场份额增加，报告期内，维护人员也增加了约一倍。 同时为了获得持续发展能力，加大引进人才，从而使研发团队的迅速壮大。 3.项目成本、运营费用增加：报告期内，公司人力成本费用大幅增加，同时公司为了新 三板挂牌支付的财务审计费用、券商辅导费用、律师费用等增加了本期管理费用，致使公司 利润减少。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 营业收入 30,774,255.75 51.13% - 20,362,569.39 -6.58% - 营业成本 26,026,860.18 66.37% 84.57% 15,644,006.47 -7.72% 76.83% 毛利率 15.43% -33.41% - 23.17% 4.27% - 管理费用 4,586,324.60 52.19% 14.90% 3,013,517.68 2.93% 14.80% 销售费用 - - - - - - 财务费用 -8,051.99 -13.25% -0.03% -7,110.00 -12,243.75% -0.03% 营业利润 -49,026.13 -105.35% -0.16% 916,716.56 -40.81% 4.50% 营业外收入 1,300,000.00 - 4.22% - - - 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 12 营业外支出 250,000.00 1,523.38% 0.81% 15,400.00 - 0.08% 净利润 723,913.68 -5.97% 2.35% 769,871.64 -33.43% 3.78% 项目重大变动原因： 营业收入本期较上年同期增长 51.13%，除原有的业务保持稳定增长外，公司还拓展了其 他业务。 营业成本本期较上年同期增长 66.37%，主要系项目人员人力成本增加。 管理费用本期较上年同期增长 52.19%，主要系公司支付新三板挂牌中介费用，办公场地 扩大，人员增加，其中办公费用较上期增加 32.95 万元，差旅费较上期增加 24.85 万元，房 租费较上期增加 19.37 万元。 营业利润本期较上期减少 105.35%，主要系本期管理费用增加。 营业外收入系本年度收到企业三板上市政府补贴。 营业外支出本期较上期增长 1,523.38%，系本期员工死亡补偿金。 净利润本期较上年同期减少 5.97%，主要本期营业成本及管理费用增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 30,358,371.13 25,666,512.01 20,326,569.39 15,644,006.47 其他业务收入 415,884.62 360,348.17 36,000.00 - 合计 30,774,255.75 26,026,860.18 20,362,569.39 15,644,006.47 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 系统集成管理服务收入 23,439,178.73 76.16% 17,293,456.22 84.93% 通信网络代维服务收入 3,189,192.40 10.36% 3,033,113.17 14.89% 租赁收入 415,884.62 1.35% - - 设备销售收入 3,730,000.00 12.12% - - 合计 30,774,255.75 100.00% 20,362,569.39 100.00% 收入构成变动的原因： 2016 年度，公司主营系统集成业务同比增加 35.54%，系项目竣工验收较上期增多，期 间又承揽了新的项目；公司在 2016 年拓展了业务面，分别增加了设备销售收入 373 万元和 租赁收入 41.59 万元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -9,639,983.43 -4,265,799.47 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 13 投资活动产生的现金流量净额 -51,920.73 -8,004.00 筹资活动产生的现金流量净额 11,500,000.00 3,500,000.00 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额流出增大，主要原因：1、用于购买商品和接受劳务的现 金支出增加 41.58%，由于本期投入持续增加，项目经营跨期，在建项目较多都未竣工结算。 2、人员增加，人员薪资较上期增加 56.93%。 筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上期增长 228.57%，原因为公司股东缴存公司 注册资本 1,150 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海鑫众通信技术有限公司 14,608,597.57 47.47% 否 2 北京京港十六号线地铁有限公司 3,604,651.67 11.71% 否 3 北京地铁信息发展有限公司 3,189,192.40 10.36% 否 4 重庆信科设计有限公司 3,118,636.98 10.13% 否 5 北京华安电力工程有限公司 1,443,396.23 4.69% 否 合计 25,964,474.85 84.37% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 深圳市首欣通达科技有限公司 2,826,018.80 10.86% 否 2 北京顺驰远景科技发展有限公司 2,064,102.56 7.93% 否 3 北京北方披克科技发展有限公司 1,128,415.73 4.34% 否 4 北京联动迅捷通信技术有限公司 585,850.49 2.25% 否 5 北京汇泽恒源科技发展有限公司 443,794.17 1.71% 否 合计 7,048,181.75 27.09% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,166,733.62 1,032,705.46 研发投入占营业收入的比例 7.05% 5.08% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 为了实现公司的战略目标和业务转型，公司组建了一支核心的产品研发团队，加强了对高 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 14 端研发人员的引入和研发经费的投入。到 2016 年末，已经形成了 3 个开发小组 20 多名开发人 员研发团队。2016 年的主要研发项目有： 1、北京地铁运一分公司乘务、站务、检修、物资管理等运营检控系统，已经于 2016 年 9 月正式上线使用； 2、北京地铁运三分公司的客流分析等安全生产管控系统，也在 2016 年 11 月试运行； 3、公司自主开发的简云大数据分析平台也已经立项进入开发阶段。 公司的研发支出主要是人员薪酬，开发设备投入等费用。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 7,080,365.83 34.29% 11.79% 5,272,269.99 -12.80% 10.95% 0.84% 应收账款 9,296,020.57 22.42% 15.48% 7,593,473.99 12.53% 15.77% -0.29% 存货 38,462,912.20 151.18% 64.05% 15,312,860.34 42.47% 31.79% 32.26% 长期股权投资 - -100.00% - 1,000,000.00 - 2.08% - 固定资产 95,970.95 -28.82% 0.16% 134,819.10 -39.18% 0.28% -0.12% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 60,050,837.98 30.08% - 46,164,506.22 13.04% - _ 资产负债项目重大变动原因： 货币资金本年期末金额较上年期末增加 34.29%，公司销售规模扩大，加大收款力度。 应收账款项目本年期末金额较上年期末增加 22.42%，主要系本年度营业收入较上年大幅 增加，应收账款随之增加。 存货项目本年期末金额较上年期末增加 151.18%，主要系本年业务不断拓展，业务量增大。 长期股权投资的减少 100.00%是公司结合沈阳艾派利和的运营情况和杰迈科技长远的利 益考虑，公司将持有的沈阳艾派利和股权全部转让给唐波个人。 总资产较上期增长 30.08%，主要原因系本期存货大幅增加，导致总资产相应增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司曾经投资沈阳艾派利和科技有限公司，由于艾派利和为公司招标要求设立， 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 15 设立时注册资本为 1,000 万元，其中认缴 500 万（实缴 100 万）。由于艾派利和经营情况不佳， 且与杰迈科技经营业务无必要联系，经公司管理层讨论，于 2016 年 3 月将公司持有的艾派利 和股份全部转让给唐波。 截至报告期末，公司无控股子公司、参股公司情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未发生过委托理财事项。 （三）外部环境的分析 1、市场竞争环境 由于通信行业格局与特性，各公司的销售收入主要来自于各大通信运营商及相关的通信网 络系统集成的公司，集中度较高。同时，随着不断出现新的竞争者加入该行业以及运营商相互 之间市场竞争的加剧，对通信服务的的要求不断提高，行业面临市场竞争加剧导致行业利润率 下降的风险。 2、技术更新 从世界通信网络发展进程来看，通信网络更迭换代的速度越来越快，我国通信网络引入和 自主研发的进程也在不断加快。作为通信网络技术第三方服务供应，除了掌握存量设备的能力， 对新设备、技术引入也要保持高度的敏感和学习热情。如果行业内公司不能准确地把握行业技 术发展趋势，不能及时地实现技术升级更新，则可能无法把握行业发展机遇、无法满足客户的 技术服务需求，从而影响公司的市场份额，阻碍行业内公司业务的进一步发展。 3、专业人才资源 通信网络服务行业属于人才密集型产业，对高端复合型技术人才存在较大需求。高水平的 人员不仅需要具备较强的通信网络知识，还需要有应急处理及多方协调等多方面的能力，此外 技术综合运用能力和实际操作经验也是决定人员水平的重要因素。行业内对于专业人才的需求 一直处于较为紧张的状态。 4、资金短缺风险 由于通信网络技术服务中大部分服务项目具有服务周期较长、付款滞后等特点，服务提供 商必须具备较强的资金实力才可保证公司的正常运营。此外，为了储备人才、跟踪新技术、提 供新服务、开拓新市场亦需要有足量的资金作为保障。目前我国通信网络服务细分行业集中度 较低，大部分为中小微企业，行业内企业的发展均受到融资难、现金流紧张等问题的影响。 （四）竞争优势分析 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 16 1、公司竞争地位 公司主要从事系统集成现场咨询和管理服务与通信网络代维服务，有一批具有高度的凝聚 力、勇于开拓的创新性和丰富的项目管理经验的团队。公司的经营区域主要集中在北京市地区， 多年来一直为地铁公司、国内较大的通信系统集成服务厂商及运营商做第三方咨询、管理和代 维服务，尤其是在北京地铁通信网络这个细分的领域，公司拥有超过 5 年的代维服务经验，具 有较大的影响力。 2、公司的竞争优势 （1）项目协调管理优势 公司在通信网络系统集成服务的项目管理中具有丰富的经验，能够较好的协调客户与施工 地点的用户和租户的关系，顺利推动工程的进度，同时针对不同的施工环境，公司可以为客户 选择合适的施工方案提供参考，并进行现场的协调和管理工作，为客户最大限度的节省成本， 保证项目的顺利实施。 （2）地铁运维的品牌优势 公司经过多年的发展，在北京地铁通信网络运维方面具有超过 5 年的实践经验，熟悉地铁 通信运维行业的各项政策，并且和客户保持良好的合作关系，同时，公司在地铁通信运维服务 中有针对性地开发了服务软硬件，并应用于运维服务实践中，增强了客户的粘性，提高了用户 忠诚度，扩大了品牌的影响力。 3、公司的竞争劣势 （1）资金方面 公司目前正处在高速发展的阶段，业务量的扩张对营运资金的需求较大，同时，公司未来 将对新技术和软件产品进行研发，资金需求量将有可能进一步扩大。虽然公司营运资金相对充 足且客户回款情况稳定，但如因业务爆发式增长或者账期延长等因素影响，资金短缺可能会限 制公司的服务和技术升级。 （2）人才方面 目前，公司正处在一个快速的上升期，无论是从产品的研发设计还是市场的拓展都需要 高层次的技术和营销人才。近年来，公司一直在试图引进高素质的人才，但人才属于稀缺性资 源，如何吸引和留住高素质人才是公司目前急需要解决的问题。 （五）持续经营评价 报告期内，公司积极开拓市场、拓展业务，扩大公司的客户群体。同时公司为维护好现 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 17 有客户，不断加强项目协调管理的能力，并有针对性的开发了有关地铁行业通信网络代维服务 的附加产品，提升自身的服务质量。目前，产品中有 9 项产品已经取得软件著作权，一项正在 申请相应的外观专利，公司通过提高服务质量，增加了用户的黏性，为增强公司的持续经营能 力起到重要作用。 公司在北京地铁通信网络代维服务这个细分市场中，具有超过 5 年的实践经验，熟悉地铁 通信网络代维行业的各项政策，并且和客户保持良好的合作关系。公司进行地铁内基站维护已 经超过 5 年，公司全面掌握地铁内北京移动的相关维护标准及规范，熟悉北京移动和地铁内各 项维护的流程，建立了完善的业主关系和信息通报机制，并获得了北京地铁、京港地铁和京投 公司三家单位的认可。同时，公司在地铁内部设有多个临时驻点，保证第一时间相应；针对地 铁内部项目任务重、接口协调难度大等问题，公司总结以往类似项目经验，并充分发挥多年来 建立的维护接口优势，为地铁客户和运营商提供满意的代维服务。除此之外，公司自 2015 年 开始通过开发与地铁信息化相适应的产品，提高自身的地铁代维服务水平，增加了客户粘性。 同时，公司在地铁通信网络代维服务中有针对性地开发了服务软硬件作为附加服务，在报告期 末成功应用于通信网络代维服务的实践中，增强了客户的粘性，提高了用户忠诚度，扩大了品 牌的影响力。 通过近两年的研发，公司形成了适合地铁业务的三大信息化产品线。包括车地无线传输解 决方案、智能化检修移动终端、运营业务综合管理平台。这三组产品构成了地铁智能化信息管 理系统，解决了地铁运营业务中数据采集、传输、分析、存储、可视化展示和分享的问题，同 时提供了生产作业中的辅助智能手段和运营业务调度及应急处理机制，实现人、财、物的资源 合理利用，突破管理层级的限制，达到强化员工责任、风险、监管意识，提升管理者管控能力， 提高运营服务水平的目的。 作为一套综合性智能化信息平台，超出了目前市场上的同类产品的定位，在综合性一体 化解决方案、智能化辅助作业、科学辅助决策方面具有明显的市场优势。随着系统的运营和推 广，数据的积累和丰富，系统功能将会更加强大，可扩展的优势也将愈来愈明显。在铁路、轻 轨、公交和地铁结合的大交通环境下，本平台将具有更大的市场空间。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司在为股东创造价值的同时，充分关注员工、客户、供应商等其它利益相 关者的合法权益，积极履行社会责任，实现公司与社会发展的和谐统一。公司严格遵守《劳动 法》和《劳动合同法》等劳动和社会保障方面的法律、法规，依法保护员工的合法权益，建立 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 18 和完善包括薪酬体系、激励机制等在内的用人制度，开展各类培训，提高员工专业技能，提升 员工综合素质。 二、未来展望 （一）行业发展趋势 1.通信行业 通信网络服务行业发展处于成长期，市场增长率高，需求高速增长，技术渐趋定型，行业 特点、行业竞争状况及用户特点已比较明朗，企业进入壁垒提高，产品品种及竞争者数量增多。 行业发展处于成熟期时，市场增长率不高，需求增长率也不高，技术上已经成熟，行业特点、 行业竞争状况及用户特点非常清楚和稳定，买方市场形成，行业盈利能力下降，新产品和产品 的新用途开发更为困难，行业进入壁垒很高。 通信技术更新换代的加速，为了保障通信网络可靠运行并达到预期的服务质量，对于前期 通信网络的建设和升级已经成为运营服务商和相关企业的重要任务。由于运营商试图在业务不 同部分的专一性上保持优势，并均由自己组织实施，成本将变得高昂，因此，对于前期通信网 络建设和升级业务实施中，项目的协调、进度的管理、以及其他辅助的一些任务，需要大量的 具有组织协调和实践经验的服务商进行提供。 随着中国通信市场的快速发展，人们的通信需求也日益多样化，从最初较为单一的通话 及短信业务发展到现有的上网、购物、休闲娱乐等多样化的服务，这些服务的实现需要庞大的 基站数量和更加复杂的网络技术来支撑，随之而来的是运营商对通信网络投资规模的增长，对 通信网络投资规模的增长会刺激通信网络服务业市场需求的增长，同时，基础电信运营商为有 效应对市场竞争并提升未来的竞争力，对网络维护投入将不断增加，以支撑持续稳定增长的业 务需求，通信业市场需求和投资规模的增长，将为通信网络服务行业开拓广阔的市场空间。4G 网络建设的加快、“三网融合”，“物联网”和“云计算”等新兴业态的崛起，将会进一步刺激 通信网络的扩容和升级，我国通信业的变化发展，将为通信网络服务行业的发展带来新的契机。 2.地铁行业信息化 以智能交通为主的交通信息化，已从探索进入到实际开发和应用阶段，且保持着高速的发 展态势。随着城市轨道交通事业的蓬勃发展，全国各地的地铁建设、运营和资源开发都面临着 管理幅度大、周期跨度长、点多面广等问题。通过信息化手段辅助管理，能有效提高工作效率 与管理水平，控制成本费用，促进资源的科学、高效利用。但在信息化建设过程中如何避免业 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 19 务系统间联动性弱、可扩展性不强、信息孤岛、重复建设等问题，是未来城市轨道交通信息化 建设重要发展空间。通过对国内地铁行业信息化系统建设情况的广泛调研，对地铁运营在不同 时期对管理信息化系统需求的迫切性、重要性、建设时序和维保方式等方面进行了分析、研究， 地铁运营管理信息化系统建设的市场未来发展将是一片蓝海。 运营管理信息化系统的发展趋势一是地铁建设、运营和资源开发的信息化系统一体化的趋 势。新近开通地铁的城市在信息化建设前基本都要进行一轮信息化规划，从集团公司的层面统 一建设、运营和资源开发等分公司的信息化建设规划，实现各分公司间的数据、资源共享。如 建设合同中的各设备系统在建设分公司的项目管理完成后，移交给运营分公司，直接形成运营 资产管理的本底数据，在运营维护中对相应设备进行全寿命周期管理。二是地铁运营生产信息 化系统与管理信息化系统相结合的趋势。如综合监控系统，能根据现场设备的状态进行告警， 提醒运营维护人员组织检查或抢修，是运营管理流程开始的触发器之一。通过综合监控的设备 告警触发，增设相应的运营管理流程，更利于运营精细化管理的实现。三是移动手持终端在地 铁运营管理信息化系统中逐步应用的趋势。该系统是利用移动手持终端和电子标签技术，为相 关专业运维提供现场管理的工具和手段。该系统主要包括日常巡检、检修管理、交互式故障处 理、无人值守库房管理、资产管理、检查评价、安全危险源管理等功能。通过移动终端技术， 实现现场维护的数据采集、技术支持和信息反馈，真正意义上实现现场运行维护工作的全面管 控，达到提高工作、管理效率和质量的目标，实现了管理落地。而我公司通过多年与地铁公司 的合作以及自身的技术积累，已经在地铁信息化系统的移动终端设备、系统软件、网络设备以 及系统集成方面取得了许多相关专利和著作权。 二十一世纪人类已经步入信息时代，我们国家也制定了国家信息化战略。特别结合现阶段 地铁的高速发展，作为地铁运营有力的支撑手段，信息化将发挥巨大的作用，市场发展空间将 十分巨大。 （二）公司发展战略 未来三年，公司将形成并巩固在通信和地铁信息化领域的优势地位，开发新兴的软硬件产 品，顺应“互联网+”发展的趋势，从提供产品到运营能力输出，从技术研发到技术服务，成 为一家一体化信息服务提供商。公司将以本次上新三板为契机，以公司的发展战略为导向，结 合自身具体情况，通过募集资金投资研发和项目的建设，巩固和提升现有产品的竞争力，同时 增强公司的软件开发能力、自主创新能力，提升公司市场营销和服务能力，进而增强公司的核 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 20 心竞争力，促进公司进一步做大做强。 围绕北京地铁建设“平安型、人文型、高效型、节约型、便捷型、创新型”六型地铁的理 念,公司专注于地铁行业信息化领域，运用互联网+思维,积极探索新型的物联网、移动互联网 技术和地铁运营业务的结合，旨在建立一套现化化高效的智能化信息管理系统，服务于地铁的 运营和生产。 公司未来的发展实施规划如下： 1、软件升级和技术研发规划 一方面，公司将根据行业客户信息化需求的发展要求，对现有主要行业软件进行升级开发， 更好的满足行业客户的信息化需求。另一方面，公司将不断加强自主创新能力建设，密切关注 信息技术发展的前沿和趋势以及城市交通、电信等行业客户的信息化需求，加大研发投入，为 公司进一步发展提供技术支撑。 2、市场拓展规划 公司将继续提升对城市交通、电信、政府等行业客户的服务能力，并利用自身已具备的行 业优势和经验，抓住行业信息化建设的契机，巩固和拓展不同区域内的行业用户，提高公司产 品在行业中的市场份额。 3、人才发展规划 人才是企业发展的关键要素，是企业成败的首要资源。随着公司的快速发展，对人才的 需求日趋迫切。未来几年，公司将加大对于人才的投入，通过外部引进和内部培养并举的方式， 并制定有竞争力的薪酬和职业发展计划，培养高水平的技术研发人才、营销人才和管理人才。 公司经过近十年的努力，在通信与信息系统集成以及地铁信息化运营维护方面已经取得一 定市场份额和积累，打造了一支专业技术服务能力精湛的团队，并赢得了客户的众多好评。在 未来的几年公司将全力专注投入地铁行业信息化产品的营销与服务，在行业内做精、做大、做 强，成为国内外地铁行业信息化的专家和领导者。 （三）经营计划或目标 公司将形成并巩固在通信和轨道交通行业信息化领域的优势地位，拓展新的行业市场，开 发新兴的软硬件产品，顺应“互联网+“发展的趋势，从提供产品到运营能力输出，从技术研 发到技术服务，成为一家国内一流、面向世界的一体化信息服务提供商。公司将以本次发行上 市为契机，以公司的发展战略为导向，结合自身具体情况，通过募集资金投资项目的建设，将 使公司主要行业软件得到完善升级，巩固和提升现有产品的竞争力，增强公司的软件开发能力、 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 21 自主创新能力，提升公司市场营销和服务能力，增强公司的核心竞争力，促进公司进一步做大 做强，实现公司的业务规模和社会效益的双提升。 公司的发展实施规划如下： 1、软件升级和技术研发规划 一方面，公司将根据行业客户信息化需求的发展要求，对现有主要行业软件进行升级开发， 更好的满足行业客户的信息化需求。另一方面，公司将不断加强自主创新能力建设，密切关注 信息技术发展的前沿和趋势，以及城市交通、电信、政府等行业客户的信息化需求，加大研发 投入，进行新技术研发，为公司可持续发展提供技术支撑。 2、市场拓展规划 公司将关注国民经济行业的发展，继续提升对城市交通、电信、政府等行业客户的服务能 力，并利用自身已具备的行业优势和经验，抓住各行业信息化建设的契机，巩固和拓展行业用 户，提高公司产品的市场份额。 3、人才发展规划 人才是软件企业发展的关键， 是软件企业的首要资源。随着公司的快速发展，对人才的需 求日趋迫切。未来几年， 公司将通过内部引进和内部培养并举的方式，并制定有竞争力的薪 酬和职业发展计划，培养高水平的技术人才、营销人才和管理人才。 （四）不确定性因素 公司拟定上述业务发展计划，主要基于以下估计和假设： 1、公司所处的宏观经济、政治、法律和社会环境比较稳定，在计划期内没有对公司发展 产生重大不利影响的事件出现。 2、国家对软件行业的产业政策无重大变化。 3、公司所在行业及市场处于正常的发展状态，人工工资和销售价格均处于正常变动范围 内，没有出现重大的市场突变情形。 4、无其他对公司生产经营产生重大影响的不可抗力事件发生。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人唐波直接持有公司 66.00%的股份。虽然公司建立了较为完善的法人治理 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 22 结构,但如公司的实际控制人凭借其控制权地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生 产和经营决策、利润分配等进行不当控制,将可能损害公司及公司中小股东的利益。 针对上述风险，公司将采取下列防范措施： 公司将逐步改善法人治理结构，通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》等制度安排，规范实际 控制人行为，完善公司经营管理与重大事项的决策机制。 2、公司治理的风险 公司在有限公司阶段,由于规模较小,管理层规范治理意识相对薄弱,未设立董事会和监事 会,未制定规范完备的公司治理制度,如未制定关联交易、对外投资等方面的决策和执行制度。 有限公司曾存在股东会会议次数不清、部分会议决议缺失、执行董事及监事未按时进行换届选 举等不规范的情况,公司治理在有限公司时期存在不规范之处。股份公司成立后,公司逐步建立 健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,但各项管理制度的执行需 要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随 着公司的快速发展,经营规模不断扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此, 公司未来经营中存在因公司治理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 针对上述风险，公司将采取下列防范措施： 1）股份公司设立后，对有限公司阶段公司治理不规范的情况进行了整改，通过《公司章 程》、三会议事规则、与公司治理有关的管理制度以及信息披露制度不断完善法人治理结构， 改进股份公司的治理机制，提高治理水平。 2）股份公司将按照相关法律、法规和公司规章制度的规定，强化董事、监事和高级管理 人员在公司治理和规范运作方面的理解和执行能力，督促其勤勉尽责。 3）股份公司将充分发挥监事会作用，通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、 高级管理人员进行监督。 3、人才流失的风险 公司所从事的业务需要有经验的项目管理人才,同时公司信息化业务也需要搭建中高端的 研发队伍。他们是保证项目进度和质量,以及公司新业务突破的关键因素。而行业内企业对优 秀的业务协调和项目管理人才争夺激烈、传统产业对研发人员的吸引力不足,这些人员的流失, 将给公司经营带来不利影响。 针对上述风险，公司管理层应该关注公司内部和市场的变化，并持续进行人才方面的投入， 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 23 采取相应措施提高企业的凝聚力，建立有利于企业团结和发展的企业文化，进而稳定公司人才 队伍。 4、外协劳务用工不规范的风险 报告期内,公司在现场对技术含量低、可替代性强的劳动采购外部个人施工队进行外协劳 务施工,公司与外部劳务施工队的负责人(包工头)签订合同,由其组织部分施工人员为公司的 打孔、穿线和安装等基础现场作业提供劳务,由现场项目经理统一安排和调度,对部分技术含量 低、重复劳动明显的业务进行外包,以此为公司节约人力成本和时间成本。但是该种用工方式 将明显不符合公司规范治理的要求,对财务核算也带来一定的不确定性,尽管在报告期末公司 已经全部履行完毕该类合同,未发生重大合同纠纷和其他风险,且获得了相应的主管部门开具 的无违法违规证明,同时公司承诺将进一步规范该种劳务采购制度,后续将向正规的劳务派遣 机构或者安装服务公司采购,但后续规范运行仍需要一定的时间和一定的成本运作,因此不可 避免的给公司带来风险。 针对上述风险，公司已于 2016 年 5 月与正规的劳务派遣机构或者安装服务公司签订合同， 规范了上述的风险。 5、单一客户依赖风险 上海鑫众通信技术有限公司在 2014 年、2015 年、2016 年占公司销售额的 57.97%、49.94% 和 47.47%。公司对上海鑫众通信技术有限公司存在一定的依赖,如果公司不能够扩大客户群 体、增加市场份额,一旦上海鑫众通信技术有限公司采购活动、生产经营活动发生变化,会对公 司的业绩产生一定的冲击。虽然公司与上海鑫众通信技术有限公司达成了长期合作意向、战略 合作意向,建立了良好的合作关系,并赢得客户认可和信任,但公司对主要客户的依赖风险仍然 存在。 针对上述风险，公司管理层针对公司业务、产品已经进行战略规划，积极谋求业务向信 息化领域突破。从公司的业务收入中已经凸显，公司对单一客户的依赖呈逐年下降趋势。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 24 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 25 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资 产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本 年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2,000,000.00 1,130,000.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - 6．其他 - 总计 2,000,000.00 1,130,000.00 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 唐波、沈阳艾派利和科技有限公司 长期股权投资转让 1,000,000.00 是 北京金时利和科技有限公司 关联租赁 360,000.00 是 唐波 拆出 3,730,000.00 是 唐波 归还借款 7,230,000.00 是 董宏伟 归还借款 319,000.00 是 北京英诺伟行科技发展有限公司 拆出 950,000.00 是 北京铁科时代科技有限公司 拆出 37,200.00 是 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 26 沈阳杰迈科技有限公司 拆入 72,000.00 是 沈阳杰迈科技有限公司 拆出 2,8000,000.00 是 沈阳杰迈科技有限公司 归还借款 3,917,086.74 是 成都杰迈科技有限责任公司 拆出 3,237,500.00 是 成都杰迈科技有限责任公司 归还借款 5,874,283.90 是 唐莉 拆出 3,397,187.44 是 唐莉 归还借款 5,380,472.15 是 唐莉 代发工资 2,135,564.95 是 唐莉 公司归还 2,135,564.95 是 合计 67,775,860.13 偶发性关联交易、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易长期股权投资转让因为公司考虑到沈阳艾派利和的运营情况，结合公 司长远的利益考虑，故将此股权转让给唐波个人。对公司的生产经营不会产生不利影响。 公司租赁了关联方金时利和名下的一处办公用房，公司租赁该房屋的原因是 2016 年公司 增加了约 70 名员工，原有的办公用房不能满足现有员工的日常工作需求，为提升员工的办公 环境，同时综合考虑房屋位置、价格等因素，公司租赁了位于峻峰华亭 D 座 1005 的 192 平米 的房屋，房屋的租赁价格为 36 万元，该笔租赁价格公允。 上述关联方资金拆借是由于公司在有限公司阶段治理不规范，关于关联方资金占用的制度 并不健全，拆借资金并未约定利息。上述拆借发生在本报告期，但在公司挂牌前已结清。 代发工资系当时公司工资的银行代发系统还未办理完成，公司关联方唐莉曾代发公司员工 工 资 ，且 代 发 工 资 均 有 银 行 流 水 、收 款 凭 证 及 明 细 清 单 。公 司 工 资 的 银 行 代 发 系 统 已 于 8 月 办 理 完 成 ， 之 后 公 司 不 再 用 唐 莉 代 发 员 工 的 工 资 。 以 上 偶 发 性 关 联 交 易 对 公 司 的 经 营 和 服 务 不 构 成 实 质 影 响 。 （三）承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争承诺 为避免未来发生同业竞争的可能，控股股东、实际控制人签署了《避免同业竞争承诺函》 承诺：本人（机构）将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争 的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司 存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实 体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、 财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 如因违反避免同业竞争的承诺而给公司造成经济损失的，承诺人愿意承担全部赔偿责任。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 27 2、公司董事、监事、高级管理人员承诺 最近两年内没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行 政处罚或纪律处分；不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；最近两年内没 有对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任；不存在个 人负有数额较大债务到期未清偿的情形；最近两年没有受到过中国证监会行政处罚或者被采取 证券市场禁入措施，未受到过全国中小企业股份转让系统公司的公开谴责，没有欺诈或其他不 诚实行为。 3、关于股份锁定的承诺 公司控股股东、实际控制人唐波承诺：公司挂牌后，所持公司股票分三批解除转让限制， 每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之 日、挂牌期满一年和满两年。股票解除转让限制前，不转让或委托他人管理本人直接持有的公 司股份，也不由公司回购该部分股份。 公司股东唐波、贾红一、毛丽敏承诺：在担任董事、监事、高级管理人员期间，每年转让 的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转让所持有的公司股 份。 4、关于减少和规范关联交易的承诺 公司的控股股东及实际控制人对公司未来减少和规范关联交易事项做出了承诺，对于短时 期内无法减少或消除的关联交易，未来将严格按照已制定的《公司章程》、三会议事规则、《关 联交易管理制度》等制度与规定，确保履行关联交易决策程序，降低对关联方依赖风险，最大 程度保护公司及股东利益。 5、关于控股股东、实际控制人避免资金占用的承诺 2016 年 6 月 30 日，控股股东、实际控制唐波出具承诺，未来将避免资金占用的情况。 报告期内，承诺人未违反上述承诺事项。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 28 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控 制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% - 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控 制人 19,800,000 66.00% - 19,800,000 66.00% 董事、监事、高管 3,900,000 13.00% - 3,900,000 13.00% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 - - 30,000,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 唐波 19,800,000 - 19,800,000 66.00% 19,800,000 0 2 北京派奥科技 有限公司 4,800,000 - 4,800,000 16.00% 4,800,000 0 3 贾红一 2,400,000 - 2,400,000 8.00% 2,400,000 0 4 毛丽敏 1,500,000 - 1,500,000 5.00% 1,500,000 0 5 董宏伟 1,500,000 - 1,500,000 5.00% 1,500,000 0 合计 30,000,000 - 30,000,000 100.00% 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东唐波和毛丽敏为北京派奥科技有限公司的股东，公司股东唐波与北京派奥科技有 限公司实际控制人唐莉为兄妹关系，除此之外，公司股东不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 29 优先股总股本 0 - 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东、实际控制人情况 唐波为公司的控股股东及实际控制人。 唐波，男，1976 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 8 月至 2008 年 5 月，任北京金通世纪通信设备有限公司技术部经理和副总经理；2006 年 6 月至 2016 年 6 月任沈阳艾派利和科技有限公司总经理；2006 年 8 月至 2016 年 6 月任沈阳杰迈科技有限 公司总经理；2010 年 5 月至 2016 年 6 月任成都杰迈科技有限公司总经理；2008 年 6 月至 2016 年 6 月，任北京杰迈利和科技有限公司总经理；股份公司成立之后，任公司董事长兼总经理， 任期三年。现直接持有公司 66.00%的股份，持有的股份不存在质押、冻结和其他争议。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 30 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 无。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 无。 三、债券融资情况 无。 四、间接融资情况 无。 五、利润分配情况 无。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公 司领取薪 酬 唐波 董事长/总经理 男 40 本科 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 是 贾红一 董事 男 45 本科 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 否 毛丽敏 副总/董事 女 37 本科 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 是 孙建红 董秘/董事 女 46 本科 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 是 唐莉 财务总监/董事 女 38 中专 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 是 张鹏 副总 男 40 本科 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 是 刘波 副总 男 37 硕士 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 是 陈建生 副总 男 43 中专 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 是 石振民 副总 男 40 中专 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 是 宋培培 监事会主席 女 36 本科 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 是 方建成 监事 男 36 专科 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 是 王树志 监事 男 30 专科 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 6 月 29 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 8 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 唐波与唐莉是兄妹关系，除此之外，公司其它董事、监事、高级管理人员相互之间及与 控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 除上述情况外，董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关 联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股 持股比例 期末 持有 股票 期权 数量 唐波 董事长/总经理 19,800,000 - 19,800,000 66.00% - 贾红一 董事 2,400,000 - 2,400,000 8.00% - 毛丽敏 副总经理/董事 1,500,000 - 1,500,000 5.00% - 孙建红 董事会秘书/董事 0 - - - - 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 32 唐莉 财务总监/董事 0 - - 张鹏 副总经理 0 - - 刘波 副总经理 0 - - 陈建生 副总经理 0 - - 石振民 副总经理 0 - - 宋培培 监事会主席 0 - - 方建成 监事 0 - - 王树志 监事 0 - - 合计 23,700,000 - 23,700,000 79.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 唐波 无 新任 董事长/总经理 公司由有限责任公司整体变 更为股份有限公司,引入公司 治理,成立董事会选举董事长 贾红一 无 新任 董事 公司由有限责任公司整体变 更为股份有限公司,引入公司 治理,成立董事会选举董事 毛丽敏 无 新任 副总经理、董事 公司由有限责任公司整体变 更为股份有限公司,引入公司 治理,成立董事会选举董事、副 总 孙建红 无 新任 副总经理、董事、董 事会秘书 公司由有限责任公司整体变 更为股份有限公司,引入公司 治理,成立董事会选举董事、副 总经理、董事会秘书。 唐莉 无 新任 财务总监 公司由有限责任公司整体变 更为股份有限公司,引入公司 治理,成立董事会选举副总经 理、财务总监。 张鹏 无 新任 副总经理 公司由有限责任公司整体变 更为股份有限公司,引入公司 治理,成立董事会选举副总经 理 刘波 无 新任 副总经理 公司由有限责任公司整体变 更为股份有限公司,引入公司 治理,成立董事会选举副总经 理 陈建生 无 新任 副总经理 公司由有限责任公司整体变 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 33 更为股份有限公司,引入公司 治理,成立董事会选举副总经 理 石振民 无 新任 副总经理 公司由有限责任公司整体变 更为股份有限公司,引入公司 治理,成立董事会选举副总经 理 宋培培 无 新任 监事会主席 公司由有限责任公司整体变 更为股份有限公司,引入公司 治理,成立监事会选举监事会 主席。 方建成 无 新任 监事 公司由有限责任公司整体变 更为股份有限公司,引入公司 治理,成立监事会选举监事。 王树志 无 离任 监事 原监事杨茂才离职,被选举为 监事。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 唐波，男，1976 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 8 月至 2008 年 5 月，任北京金通世纪通信设备有限公司技术部经理和副总经理；2006 年 6 月至 2016 年 6 月任沈阳艾派利和科技有限公司总经理；2006 年 8 月至 2016 年 6 月任沈阳杰迈科技有限 公司总经理；2010 年 5 月至 2016 年 6 月任成都杰迈科技有限公司总经理；2008 年 6 月至 2016 年 6 月，任北京杰迈利和科技有限公司总经理；股份公司成立之后，任公司董事长兼总经理， 任期三年。现直接持有公司 66.00%的股份，持有的股份不存在质押、冻结和其他争议。 贾红一，男，1971 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994 年 8 月至 1995 年 7 月，任北京海特公司销售经理；1995 年 8 月至 2005 年 2 月，任英国 ADC 公司 北京代表处销售经理；2005 年 3 月至 2015 年 6 月，任爱伦迪克通信设备（北京）公司销售总 监；2015 年 7 月至今，任北京英诺伟行科技有限公司总经理；股份公司成立后，任公司董事， 任期三年。现直接持有公司 8.00%的股份，持有的股份不存在质押、冻结和其他争议。 毛丽敏，女，1979 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1998 年 11 月至 2002 年 3 月，任北京金色中光通信设备有限公司职员；2002 年 4 月至 2009 年 6 月，任 北京金通世纪通信设备有限公司商务部经理；2009 年 7 月至 2016 年 1 月，任吉林金色中光通 信设备有限公司北京分公司商务经理；2016 年 2 月至 2016 年 6 月，任北京杰迈利和科技有限 公司常务副总经理；股份公司成立之后，任公司副总经理兼董事，任期三年。现直接持有公司 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 34 5.00%的股份，持有的股份不存在质押、冻结和其他争议。 孙建红，女，1970 年 5 月 20 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1992 年 8 月至 1995 年 8 月，任青岛柏莱诺服务有限公司出纳、会计；1995 年 9 月至 2001 年 5 月， 任青岛全统旅游育乐有限公司任主管会计、外联部经理；2001 年 6 月至 2008 年 6 月，任北京 惟帆通讯设备有限公司人事行政经理；2008 年 7 月至 2015 年 7 月，任北京电信易通信息技术 股份有限公司任人事经理、监事；2015 年 8 月至 2016 年 6 月，任有限公司人力总监；股份公 司成立后，任公司董事、副总经理、董事会秘书，任期三年。现未直接持有公司股份。 唐莉，女，1978 年 8 月 22 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1996 年 8 月至 2009 年 8 月，任四川省苍溪县农村商业银行会计；2009 年 9 月至 2015 年 1 月，任北京 任北京英诺伟行科技发展有限公司会计；2015 年 2 月至 2016 年 6 月，任有限公司财务总监； 股份公司成立后任公司董事兼财务总监，任期三年。现未直接持有公司股份。 张鹏，男，1976 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年 7 月至 2003 年 2 月，任北京华仪软件系统工程有限公司程序员；2003 年 3 月至 2004 年 8 月，任北京 千像天成科技发展有限公司系统程序员；2004 年 9 月至 2007 年 7 月，任北京网信在线网络科 技有限公司系统程序员；2007 年 8 月至 2009 年 11 月，任北京春腾网络科技有限公司技术经 理；2009 年 12 月至 2013 年 4 月，任北京天空堂科技有限公司总裁助理和技术部经理；2013 年 5 月至 2014 年 6 月，任方正移动传媒技术有限公司技术经理；2014 年 7 月至 2016 年 6 月， 任北京杰迈利和科技有限公司软件事业部总经理；股份公司成立后，任公司副总经理，任期三 年。现未直接持有公司股份。 陈建生，男，1973 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1991 年 8 月至 1992 年 3 月自由职业；1992 年 4 月至 1995 年 5 月，任杭州华日冰箱厂职工；1995 年 6 月至 1998 年 4 月，任杭州迪佛通信技术有限公司职员；1998 年 5 月至 2000 年 8 月，任杭州 华特通讯有限公司职员；2000 年 9 月至 2009 年 3 月，任杭州盛诺通信技术有限公司经理；2009 年 4 月至 2016 年 1 月，任吉林金色中光通信设备有限公司北京分公司经理；2016 年 2 月至 2016 年 6 月，任北京杰迈利和科技有限公司工程总监；股份公司成立后，任公司副总经理，任期三 年。现未直接持有公司股份。 刘波，男，1979 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2002 年 7 月至 2015 年 11 月，任北京金通世纪通信设备有限公司技术部经理；2015 年 12 月至 2016 年 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 35 6 月，任北京杰迈利和科技有限公司副总经理；股份公司成立后，任公司副总经理，任期三年。 现未直接持有公司股份。 石振民，男，1976 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1996 年 9 月 至 2000 年 9 月，任首都钢铁公司职员；2000 年 10 月至 2003 年 3 月，任北京国华信科有限公 司职员；2003 年 4 月至 2016 年 1 月，任北京金通世纪通信设备有限公司市场经理；2016 年 2 月至 2016 年 6 月，任北京杰迈利和科技有限公司公司集成事业部总经理；股份公司成立后， 任公司副总经理，任期三年。现未直接持有公司股份。 宋培培，女，1983 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009 年 8 月 至 2016 年 2 月，任吉林金色中光通信设备有限公司北京分公司室分业务设计员；2016 年 2 月 至 2016 年 6 月，任北京杰迈利和科技有限公司技术经理；股份公司成立后，任公司监事会主 席，任期三年。现未持有公司股份。 王树志，男，1986 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2009 年 3 月 至 2010 年 12 月，任北京世纪创和通讯技术有限公司工程督导；至 2016 年 6 月，任北京杰迈 利和科技有限公司维护项目经理；2016 年 12 月，任公司监事，任期三年。现未持有公司股份。 方建成，男，1980 年 7 月 8 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2011 年 8 月至 2016 年 1 月，任吉林金色中光通信设备有限公司北京分公司经理；2016 年 2 月至 2016 年 6 月，任北京杰迈利和科技有限公司项目部经理。股份公司成立后，任公司职工监事，任期 三年。现未持有公司股份。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 43 70 研发人员 15 28 行政人员 9 22 管理人员 8 21 营销人员 3 7 财务人员 3 4 员工总计 81 160 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 36 硕士 1 1 本科 23 31 专科 40 90 专科以下 17 39 员工总计 81 160 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员引进、招聘：报告期末，公司在册员工 160 人，较报告期初增加 79 人。主要是 因为地铁外包维护项目、外包测试项目业务增加而扩充。同时为了做好公司业务转型，搭建 自己的核心研发团队，加强了对研发人员引进。公司主要实施的招聘渠道为内部推荐、校园 招聘、网络招聘相结合。 2、人员培训：公司年初制订了培训计划和员工专项培训经费预算，建立了以培养公司 内部培训讲师队伍、案例分享及外训相结合的培训体系，着重加强对项目人员、技术人员的 专业技能培训，全年共实施内外训 25 次。 3、薪酬政策：按照公司岗位特性，设置职能、业务、技术、管理、工勤 5 个不同职系， 每个职系又分为专家、高级、中级、初级四个层级，每个层级又分为 1-5 个等级。结合岗位 职责、胜任素质、员工绩效情况确定员工薪酬。员工薪酬又分为固定部分、绩效浮动、项目 奖励及年度绩效等不同的激励工资。 报告期末，公司没有离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 1 1 0 核心技术人员 1 1 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 张鹏，男，1976 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年 7 月 至 2003 年 2 月，任北京华仪软件系统工程有限公司程序员；2003 年 3 月至 2004 年 8 月，任 北京千像天成科技发展有限公司系统程序员；2004 年 9 月至 2007 年 7 月，任北京网信在线网 络科技有限公司系统程序员；2007 年 8 月至 2009 年 11 月，任北京春腾网络科技有限公司技 术经理；2009 年 12 月至 2013 年 4 月，任北京天空堂科技有限公司总裁助理和技术部经理； 2013 年 5 月至 2014 年 6 月，任方正移动传媒技术有限公司技术经理；2014 年 7 月至 2016 年 6 月，任北京杰迈利和科技有限公司软件事业部总经理；股份公司成立后，任公司副总经理， 任期三年。现未直接持有公司股份。 报告期内，公司核心技术人员没有变化。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 37 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全 国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，形成了包括《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《重 大投资决策管理办法》、《对外担保管理制度》、《财务管理制度》、《信息披露管理办法》、 《投资者关系管理制度》 等在内的一系列管理制度。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司在挂牌初期存在治理不规范，会议 召开次序混乱的情况，经过调整，目前已经完成规范治理工作，并保障后续公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策能够按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会评估认为，公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公 众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给予所有股东合适的保护以及能 够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治理机制 科学、有效。在主办券商等中介机构的督导下，公司将按照相关要求不断完善公司治理机制， 严格执行相关制度，使股东尤其是中小股东能够更好的行使权力。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 38 求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》 及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象 和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 6 月 30 日，公司召开了股份公司创投大会，审议通过了《关于修改公司章程的议 案》，《董事会议会规则》、投资制度等三会规则与公司治理相关的各项管理制度；7 月 16 日召开第二次股东大会，审计并通过公司挂牌方案根据股票发行后的股本变化及其相关事宜， 股东大会同意修改《公司章程》的相应内容。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3  2016 年 6 月 30 日：第一届董事会第一次会议，审议通过了， 第一届董事会成员、选举唐波为董事长兼总经理、董事会议事 规则、监事会议事规则、信息披露等公司治理的相关管理制度、 申请公司股票在全国中小企业股转系统挂牌、修改公司章程等 12 个重大事项的议案。  2016 年 7 月 1 日：第一届董事会第二次会议，审计通过了关 于公司挂牌、协议转让方式等议案。  2016 年 12 月 27 日：第一届董事会第三次会议，审计通过了 关于变更营业范围、修改公司章程的议案。 监事会 2  2016 年 6 月 30 日：第一届监事会第一次会议，审计通过了事 会会议审议通过了第一届监事会成员、选举宋培培为监事会主 席、监事会议事规则、监事变更等重大事项。  2016 年 12 月 27 日：第一届监事会第二次会议，审计通过提 名王树志为新任监事的议案。 股东大会 1  2016 年 7 月 16 日召开股东大会审计通过了关于公司挂牌、协 议转让方式等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司董事会评估认为，公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合 《公司法》、《公司章程》、“三会”议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公 司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司“三会”成员符合《公司法》等法律法规的任职 要求，能够按照《公司章程》、“三会”议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 39 2016 年 6 月 30 日，公司召开第一届董事会第一次会议，对现有公司治理机制进行了讨论 与评估，分析了公司治理的现状和存在的问题，提出了解决措施。 董事会认为，公司内部控制制度需要不断完善。公司虽然已经建立了内部控制管理制度， 但随着国内证券市场的不断发展，监管机构会不断制定新的政策，公司需要制定或更新现有内 控制度与之相配套。公司将根据新颁布的法律、法规和规范性文件，以及监管部门的监管要求， 结合公司的实际情况，相应补充完善新的内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细 化，为公司健康、快速发展奠定良好的制度基础和管理基础。 公司董事、监事、高级管理人员等相关人员需进一步加强对相关法律、法规及政策的学习。 由于公司董事、监事及高级管理人员等人员对相关法律法规的了解和熟悉程度还有待进一步加 强，且随着中国证券市场的发展和完善，监管机构会不断完善和出台新的管理法规、制度，董 事、监事及公司高级管理人员也必须加强对各项法律法规和制度的学习。为加强公司的规范运 作和对股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员的有效监管，公司将进一步加强上述人 员的法律、法规、政策以及证券常识等方面的培训，提高其勤勉尽责意识、规范运作意识和规 范公司治理的自觉性。 需持续吸引社会专业人才，提高专业人才在董事会、监事会、高级管理人员中的比例。近 年来公司不断吸引社会专业人才，提高公司管理水平；未来公司会持续吸引具有专业能力的职 业经理人，不断提高公司的整体管理水平。 公司投资者关系管理工作需要进一步加强。公司重视投资者关系管理工作，明确董事会秘 书为公司投资者关系管理事务的负责人，由董事会秘书负责公司投资者关系管理的日常事务。 公司通过网络、电话、电子邮件、来访接待等渠道和方式加强与投资者的沟通和交流，在合法 合规的前提下尽可能地回答投资者的问询。 股份公司成立后，制定了较为完备的《公司章程》，依法设立了股东大会、董事会、监事 会，建立健全了公司治理机制。此外，公司还通过制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》 等内部治理细则，进一步强化了公司相关治理制度的操作性。 股份公司成立时，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公 众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》等相关规定，制定了《公司章程》，《公司章程》规 定完善了股东的知情权、召集权、主持权和临时提案权等权利；同时还完善了股东的质询权、 股东的表决权等股东权利。公司制定的《公司章程》及相关的公司治理制度符合挂牌业务规则 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 40 对公司治理的要求。 在公司治理机制的运行方面，股份公司成立后，公司能够按照《公司法》、《公司章程》及 相关治理制度规范运行，报告期内，公司已经召开过临时股东大会 1 次、董事会 3 次、监事会 2 次，三会的召开均符合《公司法》以及《公司章程》的规定和要求，决议内容没有违反《公 司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益，会 议程序合法、会议决议和会议记录规范完整。 在内部管理制度建设方面，公司已结合自身特点建立了一套较为健全的内部控制制度，并 得到有效执行，从而保证了公司各项经营活动正常、有序地进行，保护了公司资产的安全和完 整。公司制定的各项内部控制制度涉及行政、人事、业务、技术、财务等方面，涵盖了财务管 理、资产管理、业务管理、人事管理等整个经营过程的管理控制。总体而言，公司的内部控制 机制和内部控制制度不存在重大缺陷，实际执行过程中亦不存在重大偏差，公司内部控制制度 体现了完整性、合理性和有效性。 董事会认为，公司现有的一整套公司治理制度能给所有股东，尤其是中小股东提供合适的 保护，并且保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，《公司章程》规定了 投资者关系管理、纠纷解决机制、累计投票制度，该套制度能够有效地提高公司治理水平和决 策科学性、保护公司及股东利益，有效识别和控制经营中的重大风险，便于接受投资者及社会 公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求，在完整性、 有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够严格有效地执行。 综上，公司的治理制度和机制，能够保证全体股东的知情权、参与权、质询权和表决权等 权利，公司制定的《公司章程》符合《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》的相关规定， 符合《非上市公众公司监管指引第 3 号-章程必备条款》的要求。 有限公司阶段，管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理存在不规范之处。自成立股份公 司后，公司积极对有限公司时期治理不规范的情况进行整改，通过《公司章程》、三会议事规 则等制度不断完善法人治理结构，改进股份公司的治理机制，提高治理水平。 股份公司未来将按照相关法律、法规和公司规章制度的规定，强化公司股东、董事、监事 和高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解、执行能力，督促其勤勉尽责，树立现代公 司治理理念，正确履行《公司章程》和三会议事规则所赋予的权利和义务，提高公司规范运作 水平，保证全体股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 未来，公司对发生的关联交易事项将严格按照《关联交易管理制度》的规定履行决策程序， 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 41 并采取措施逐步减少关联交易；对公司发生的对外担保、对外投资融资事项将严格按照相关规 定履行决策程序。 同时，为了进一步符合证券监督管理部门及全国中小企业股份转让系统公司对非上市公众 公司规范运营和信息披露的要求，完善公司治理机制，保护投资者、债权人及第三人的利益， 接受社会公众的监督，公司管理层讨论制定了《信息披露管理制度》，并将严格按照相关制度 对公司敏感信息进行管理。 公司将继续积极创造条件，保证监事会能够通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董 事会、高级管理人员进行监督、行使相关监督职权，以保证公司治理机制的有效运行。 （四）投资者关系管理情况 公司建立了《投资者关系管理制度》，通过全国股转系统信息披露平台（） 及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时公司通过电话、网站 等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 监事会对本年度内的监 督事项无异议。 1、检查公司财务情况 监事会审议通过了经审计的 2016 年财务报告。监事会认为公司 2016 年财务报表在所有重 大方面公允、客观地反映了公司的年度财务善、经营成果和现金流量情况。监事会认为公司目 前财务会计制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况 良好。 2、股东大会决议执行情况 公司监事会成员 列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的 各项报告和提案内容，监事会无异议。在报告期内，监事会对股东大会会议决议的执行情况进 行了跟踪、监督检查，认为公司董事会能够认真落实和履行股东大会的有关决议。 3、监事会对定期报告的审核意见 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 42 监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系 统公司的规定和《公司章程》，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规制度规范运作，逐步健全 和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构、方面均独立于控股股东、实际 控制人，具体情况如下： 1、业务独立： 公司具备完整的业务流程和地理的经营场所，主营业务为通信系统集成服务、外包服务及 软件开发。具有完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取 业务收入和利润，具体独立自主的运营能力，不存在因与关联方之间存在的关联关系而使公司 经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。故公司业务独立。 2、人员独立： 公司董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存 在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、财务负责人、高级管理人员均专职于本公司并 领取薪酬，未在本公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独立运行 的人力资源管理部门，自主招聘管理人员和员工，与员工签订劳动合同，缴纳社会保险，保证 公司人员独立。故公司人员独立。 3、机构独立： 公司机构设置完整，按照建立规范法人治理要求，公司设立 监督了股东大会、董事会和 监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独 立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。本公司的经营场所与 股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 4、财务独立： 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，配备了独立的 财务人员，独立作出财务决策。公司独立开设银行帐户，独立纳税，不存在与控股股东、实际 控制人及控制的其他企业共用银行帐户的情形。公司根据企业发展规划，自主决定投资计划资 金安排,不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为各股东 及其控制的其他企业提供担保的情况。故公司财务独立。 5、资产独立 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 43 报告期内，公司具有开展公司所需的技术、设备、设施、场所，及与经营相关的软件产品 登记证书。公司独立拥有全部有形资产和无形资产的产权，不存在资产不完整的情况。公司没 有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保，公司对其所有资产具有控制支配权，不存在 被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。故公司资产独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重 大的缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够选题贯彻执行，对公司的经营风险起到有 效的控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照企业会计准则，结合自身情况，制定会计核算的具体细节制度， 并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，结合公司的实际情况及行业特点， 不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取 事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制， 促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《信息披露管理制度》、《年报 信息披露重大差错追究制度》，《年报信息披露重大差错追究制度》已提请第一届董事会第八 次会议审议，如审议通过尚需股东大会审议。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人 及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 44 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 专审字（2017）0490 号 审计机构名称 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京 西城区车公庄大街 9 号 五栋大楼 B2 座 1401 室 审计报告日期 2017 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 马明、袁春然 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 审计报告正文： 审计报告 亚会 B 专审字（2017）0490 号 北京杰迈科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京杰迈科技股份有限公司财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的公 司资产负债表，2016 年度的公司利润表、公司现金流量表、公司所有者权益变动表，以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是北京杰迈科技股份有限公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 45 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北京杰迈科技股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了北京杰迈科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2016 年度的公司经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 袁春然 马明 中国·北京 二Ｏ一七年四月二十六日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - 货币资金 六、1 7,080,365.83 5,272,269.99 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六、2 9,296,020.57 7,593,473.99 预付款项 六、3 20,233.12 220,500.00 应收保费 - - 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 46 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、4 4,253,003.75 16,269,245.54 买入返售金融资产 - - 存货 六、5 38,462,912.20 15,312,860.34 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、6 701,785.71 54,000.00 流动资产合计 59,814,321.18 44,722,349.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 六、7 - 1,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 六、8 95,970.95 134,819.10 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 六、9 140,545.85 307,337.26 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 - - 资产总计 60,050,837.98 48,164,506.22 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、10 6,588,102.93 2,652,291.72 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 47 预收款项 六、11 19,024,142.39 15,253,210.70 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、12 1,138,493.58 460,887.92 应交税费 六、13 1,396,532.95 843,035.74 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、14 50,958.00 7,326,385.69 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 28,198,229.85 26,535,811.77 非流动负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 28,198,229.85 26,535,811.77 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、15 30,000,000.00 18,500,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、16 540,483.43 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、17 72,391.37 112,869.44 一般风险准备 - - 未分配利润 六、18 1,239,733.33 1,015,825.01 归属于母公司所有者权益合计 - - 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 48 少数股东权益 - - 所有者权益总计 31,852,608.13 19,628,694.45 负债和所有者权益总计 60,050,837.98 46,164,506.22 法定代表人：唐波 主管会计工作负责人：唐莉 会计机构负责人：唐莉 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - - 其中：营业收入 六、19 30,774,255.75 20,362,569.39 利息收入 - - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 - - 其中：营业成本 六、19 26,026,860.18 15,644,006.47 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、20 510,525.74 169,496.60 销售费用 - - 管理费用 六、21 4,586,324.60 3,013,517.68 财务费用 六、22 -8,051.99 -7,110.00 资产减值损失 六、23 -292,376.65 625,942.08 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,026.13 916,716.56 加：营业外收入 六、24 1,300,000.00 - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、25 250,000.00 15,400.00 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 1,000,973.87 916,716.56 减：所得税费用 六、26 277,060.19 146,844.92 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 723,913.68 769,871.64 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 49 归属于母公司所有者的净利润 723,913.68 769,871.64 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - 七、综合收益总额 - - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.02 0.04 （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：唐波 主管会计工作负责人：唐莉 会计机构负责人：唐莉 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - - 销售商品、提供劳务收到的现金 28,651,191.96 32,715,237.66 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 50 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、27 8,469,187.73 5,934,876.57 经营活动现金流入小计 37,120,379.69 38,650,114.23 购买商品、接受劳务支付的现金 34,351,611.65 24,263,867.91 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 9,196,413.80 5,860,219.15 支付的各项税费 851,598.94 1,792,039.07 支付其他与经营活动有关的现金 六、27 2,360,738.73 1,099,9787.57 经营活动现金流出小计 46,760,363.12 42,915,913.70 经营活动产生的现金流量净额 9,639,983.43 -4,265,799.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 -51,920.73 -8,004.00 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 -51,920.73 -8,004.00 投资活动产生的现金流量净额 -51,920.73 -8,004.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,500,000.00 3,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 - - 取得借款收到的现金 - - 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 51 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 11,500,000.00 3,500,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 11,500,000.00 3,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,808,095.84 -773,803.47 加：期初现金及现金等价物余额 5,272,269.99 6,046,073.46 六、期末现金及现金等价物余额 六、28 7,080,365.83 5,272,269.99 法定代表人：唐波 主管会计工作负责人：唐莉 会计机构负责人：唐莉 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 52 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 18,500,000.00 - - - - - - - 112,869.44 ____ 1,015,825.01 ____ 19,628,694.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 18,500,000.00 - - - - - - - 112,869.44 - 1,015,825.01 - 19,628,694.45 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 11,500,000.00 - - - 540,483.43 - - - -40,478.07 - 223,908.32 - 12,223,913.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 723,913.68 - 723,913.68 （二）所有者投入和减少 资本 11,500,000.00 - - - - - - - - - - - 11,500,000.00 1．股东投入的普通股 11,500,000.00 - - - - - - - - - - - 11,500,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 72,391.37 - -72,391.37 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 72,391.37 - -72,391.37 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 53 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 540,483.43 - - - -112,869.44 - -427,613.99 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 540,483.43 - - - -112,869.44 - -427,613.99 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 540,483.43 - - - 72,391.37 - 1,239,733.33 - 31,852,608.13 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 54 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - - - - - 35,882.28 - 322,940.53 - 1,535,822.81 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - - - - - 35,882.28 - 322,940.53 - 15,358,822.81_ 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,500,000.00 - - - - - - - 76,987.16 - 692,884.48 - 4,269,871.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 769,871.64 - 769,871.64 （二）所有者投入和减少资 本 3,500,000.00 - - - - - - - - - - - 3,500,000.00 1．股东投入的普通股 3,500,000.00 - - - - - - - - - - - 3,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 76,987.16 - -76,987.16 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 76,987.16 - -76,987.16 - - 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 55 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 18,500,000.00 - - - - - - - _112,869.44 - 1,015,825.01 - 19,628,694.45 法定代表人：唐波 主管会计工作负责人：唐莉 会计机构负责人：唐莉 _ 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 56 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 （一）公司概况 北京杰迈科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2008 年 5 月 16 日，原名为北京杰迈物流有限公司，于 2010 年 5 月 20 日更名为北京杰迈利和科技 有限公司。北京杰迈利和科技有限公司于 2016 年 6 月 28 日签订发起人协议及章程的规 定，决定按 2016 年 3 月 31 经审计的净资产折股，整体变更为股份有限公司。公司于 2016 年 7 月 6 日完成股份制改造。于 2016 年 11 月 18 日在新三板挂牌上市，股票简 称“杰迈科技”，股票代码 839585。 经历次变更，本公司现持有注册号为 911101136757395320 的《营业执照》。 公司注册资本：3,000.00 万元。 公司法定代表人：唐波。 注册地：北京市顺义区空港物流基地物流园八街 1 号二层 B2-263。 营业期限：2008 年 05 月 16 日至长期。 经营范围： 一般经营项目：技术开发、技术咨询、技术服务；计算机信息系统集成服 务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的去计算数据中心除外）； 销售、维修电子产品、通信终端设备、通讯设备、计算机软硬件及外围设备（不含计算机信 息系统安全专用产品）、租赁通讯设备、机械设备、汽车；从事互联网文化活动。（企业依法 自主选择经营项目，开展相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政 策禁止和限制类项目的经营活动。） 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 26 日决议批准报出。 （二）历史沿革 北京杰迈物流有限公司由沈阳杰迈科技有限公司、董宏伟于 2008 年 5 月 16 日共同 出资组建，组建时注册资本人民币 100.00 万元，出资后股权结构如下： 股 东 出资额（万元） 出资比例（%） 沈阳杰迈科技有限公司 50.00 50.00 董宏伟 50.00 50.00 合 计 100.00 100.00 公司于 2008 年 5 月 16 日领取了北京市工商行政管理局顺义分局核发的工商登记注 册号为 110113011042393 的《企业法人营业执照》。 2010 年 5 月 18 日，本公司召开股东会通过如下决议：同意股东变更为唐波、董宏 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 57 伟，公司名称变更为北京杰迈利和科技有限公司，同时公司向北京市工商行政管理局提交了 备案变更申请，2010 年 5 月 20 日，北京市工商行政管理局顺义分局核准公司名称变更 为北京杰迈利和科技有限公司，2010 年 6 月 7 日，北京市工商行政管理局顺义分局核准 了上述变更登记事项，变更后股权结构如下： 股 东 出资额（万元） 出资比例（%） 唐波 50.00 50.00 董宏伟 50.00 50.00 合 计 100.00 100.00 2012 年 4 月 24 日，本公司召开股东会通过如下决议：同意增加注册资本 900.00 万元，由原注册资本人民币 100.00 万元增加至人民币 1,000.00 万元。2012 年 6 月 1 日，北京市工商行政管理局核准了上述变更登记事项，并颁发了变更后的《企业法人营业 执照》，本次变更后，公司股权结构如下： 股 东 出资额（万元） 出资比例（%） 唐波 500.00 50.00 董宏伟 500.00 50.00 合 计 1,000.00 100.00 2014 年 4 月 2 日，本公司召开股东会通过如下决议：同意增加注册资本 2,000.00 万元，由原注册资本人民币1,000.00万元增加至人民币3,000.00万元。公司股东唐波、 董宏伟共同出资 2,000.00 万元，2014 年 4 月 9 日，北京市工商行政管理局顺义分局 核准了上述变更登记事项，并颁发了变更后的《企业法人营业执照》，出资后股权结构如下： 股 东 出资额（万元） 出资比例（%） 唐波 1,500.00 50.00 董宏伟 1,500.00 50.00 合 计 3,000.00 100.00 2015 年 4 月 29 日，本公司召开股东会通过如下决议：公司股东董宏伟同意转让公 司出资额 1350 万元到股东唐波名下，同时公司向北京市工商行政管理局提交了备案变更 申请，2015 年 5 月 13 日，北京市工商行政管理局核准了上述变更登记事项，变更后股 权结构如下： 股 东 出资额（万元） 出资比例（%） 唐波 2,850.00 95.00 董宏伟 150.00 5.00 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 58 股 东 出资额（万元） 出资比例（%） 合 计 3,000.00 100.00 2016 年 6 月 10 日，公司召开股东会并作出如下决议：股东唐波分别将其持有的 16.00%（480 万元出资）、8.00%（240 万元出资）、5.00%（150 万元出资）的股权 转让给派奥科技、贾红一和毛丽敏，并同意修改相应的章程。2016 年 6 月 27 日，北京 市工商行政管理局顺义分局核准了上述变更登记事项，变更后股权结构如下： 股 东 出资额（万元） 出资比例（%） 唐波 1,980.00 66.00 北京派奥科技有限公司 480.00 16.00 贾红一 240.00 8.00 毛丽敏 150.00 5.00 董宏伟 150.00 5.00 合 计 3,000.00 100.00 2016 年 6 月 28 日，公司全体股东签署了《发起人协议》，约定公司以 2016 年 3 月 31 日经审计的净资产值 30,540,483.43 元按 1：0.982 比例折算为股份公司股本 3,000 万股，超出注册资本部分 540,483.43 元计入公司资本公积。2016 年 7 月 6 日，北京市工商行政管理局顺义分局核准了上述变更，变更后股权结构如下： 股 东 出资额（万元） 出资比例（%） 唐波 1,980.00 66.00 北京派奥科技有限公司 480.00 16.00 贾红一 240.00 8.00 毛丽敏 150.00 5.00 董宏伟 150.00 5.00 合 计 3,000.00 100.00 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 59 减值准备。 2、持续经营 本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公 司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露 要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司从事软件开发、技术服务、计算机系统集成及电子产品的销售。本公司根据实际 生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体 会计政策和会计估计，详见本附注四、12“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大 会计判断和估计的说明，请参阅本附注四、15“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本 公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 5、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 60 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 61 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 62 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 63 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额 和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 64 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他 表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款 项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损 失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司将单项金额不重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收 款项按账龄分析法划分为若干信用风险组合，再按这些信用风险组合余额的一定比例计提坏 账准备。根据以前年度与之相同或相类似的信用风险组合的实际损失率为基础，结合现实情 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 65 况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 a、按账龄分析法计提坏的应收款项 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 b、对其他应收款中的关联方借款，不计提坏账准备 ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有 明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款 的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 7、存货 （1）存货的分类 存货主要包括在产品、库存商品、低值易耗品等。在产品为公司正在执行项目已发生的 成本，主要为从事该项目人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用；库存商品 为公司购买或委托外单位加工的商品（可直接销售或经过简单组装销售）。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价；劳务成本按项目进行明细核算，项目下设三级明细，于 客户验收时结转损益。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 66 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 8、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注四、5“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分 别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控 制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长 期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股 份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收 益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 67 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买 方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始 投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有 股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合 收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 68 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务 报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其 他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 9、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 69 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 4 5 23.75 办公设备 3 5 31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、 10“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内 计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 10、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 70 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 11、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 12、收入 A、收入确认原则 （1）商品销售收入 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 71 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并结转已经发生的劳务成本。已经发生的劳务成本如预计不能 得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入当期损益，则不确认收入。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B、公司具体收入确认原则和计量方法 本公司提供劳务收入主要有系统集成现场咨询和管理服务和通信网络代维服务收入以 及租赁收入，其收入的具体确认原则： ①系统集成现场咨询和管理服务：是指客户提供主要材料，本公司按照合同约定内容实 施了安装调试现场协调服务工作，公司按提供劳务收入原则按照完工进度确认收入。在同一 会计年度内开始并完工的服务，于服务完成时确认收入；在不同会计年度内开始及完工的服 务，根据外部证据确定完工百分比后，确认收入并结转成本。如果服务的结果不能够可靠估 计，则按已经发生并预计能够得到补偿的服务成本金额确认提供的服务收入，并结转已经发 生的劳务成本。已经发生的服务成本如预计不能得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入 当期损益，则不确认收入。 ②通信网络代维服务：是指本公司向客户提供基站维护、地铁日常维护等维护服务。本 公司维护服务由合同约定服务对价和服务期限，按期直线分摊确认收入。 ③租赁服务：是指本公司向客户提供基站占用空间的租赁服务。本公司租赁服务由合同 约定服务对价和服务期限，按期直线分摊确认收入。 13、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 72 取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余 政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式 将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补 助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额 已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合 理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按 照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该 管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业 制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政 预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入 当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 73 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 15、重大会计判断和估计 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 74 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估 应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （3）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （4）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 16、重要会计政策、会计估计的变更及重大前期差错更正 本期无重要会计政策、会计估计变更、重大前期差错。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 75 增值税 本公司商品销售应税收入按 17%的税率计算销项税，系统集成现 场咨询和管理服务、通信网络代维服务的应税收入按 6%的税率计 算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值 税； 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 （续） 纳税主体名称 所得税税率 北京杰迈科技股份有限公司 应纳税所得额 15% 2、税收优惠及批文 本公司在 2016 年 12 月 22 日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国 家税务局和北京市地方税务局联合批准为高新技术企业，证书编号为 GR201611003589，有效期三年，高新技术企业适用 15%的企业所得税率。 根据《财政部、国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》（财税 [2009]69 号）的规定，居民企业被认定为高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得 税。本公司 2016 年度至 2018 年度享受 15%的优惠税率。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“期初”指 2016 年 1 月 1 日， “期末”指 2016 年 12 月 31 日，“上期”指 2015 年度，“本期”指 2016 年度。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 5,931.42 30,034.20 银行存款 7,074,434.41 5,242,235.79 合计 7,080,365.83 5,272,269.99 注、于 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在所有权受到限制的货币资金。 2、应收账款 (1)应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 9,798,205. 100.0 502,184. 5.13 9,296,020. 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 76 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 收款项 13 0 56 57 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收款项 合计 9,798,205. 13 100.0 0 502,184. 56 5.13 9,296,020. 57 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 8,344,209.65 100.0 0 750,735. 66 9.00 7,593,473. 99 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 8,344,209.65 100.0 0 750,735. 66 9.00 7,593,473. 99 ①期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 9,552,718.88 477,635.94 5.00 1 至 2 年 245,486.25 24,548.62 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 77 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 4 至 5 年 合计 9,798,205.13 502,184.56 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 248,551.10 元。 （3）本报告期实际核销的应收账款 本报告期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末数 占应收账款总额 坏账准备 的比例（%） 北京京港 16 号线地铁有限公司 4,185,200.00 42.71 209,260.00 北京华安电力工程有限公司 1,730,000.00 17.66 86,500.00 南京奔象大数据科技有限公司 1,200,000.00 12.25 60,000.00 北京地铁信息发展有限公司 1,186,800.00 12.11 59,340.00 北京轨道交通路网管理有限公司 875,783.33 8.94 43,789.17 合计 9,177,783.33 93.67 458,889.17 3、预付款项 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 78 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 20,233.12 100.00 220,500.00 100.00 1 至 2 年 合计 20,233.12 100.00 220,500.00 100.00 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其 他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其 他应收款 4,687,791. 54 100. 00 434,787. 79 9.27 4,253,003. 75 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 其他应收款 合计 4,687,791. 54 100. 00 434,787. 79 9.27 4,253,003. 75 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 16,747,85 8.88 100. 00 478,613. 34 2.86 16,269,24 5.54 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 合计 16,747,85 8.88 100. 00 478,613. 34 2.86 16,269,24 5.54 ① 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 ② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 79 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,138,728.84 56,936.44 5.00 1 至 2 年 3,437,500.00 343,750.00 10.00 2 至 3 年 108,400.00 32,520.00 30.00 3 至 4 年 3,162.70 1,581.35 50.00 4 至 5 年 5 年以上 合计 4,687,791.54 434,787.79 9.27 ③ 期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 0.00 元，本期收回或转回坏账准备金额 43,825.55 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金 4,594,991.00 4,781,900.00 备用金 28,174.06 4,713,540.47 代扣代缴 44,663.78 借款 - 7,235,255.71 押金 19,962.70 17,162.70 合计 4,687,791.54 16,747,858.88 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性 质 年末余额 账龄 占其他应收款年末 余额 合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 80 单位名称 款项性 质 年末余额 账龄 占其他应收款年末 余额 合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 上海鑫众通信技术有限 公司 保证金 4,087,500.00 0-2 年 86.65 368,750.00 重庆信科设计有限公司 保证金 250,000.00 1-3 年 5.30 45,000.00 北京地铁信息发展有限 公司 保证金 241,880.00 0-3 年 5.13 13,194.00 员工社保费 代扣代 缴 21,615.78 1 年以内 0.46 1080.79 住房公积金 代扣代 缴 23,048.00 1 年以内 0.49 1,152.40 合计 4,624,043.78 98.64 429,gfhd177.19 （5）其他应收款期末较期初下降，主要原因是关联方的借款及备用金的收回。 （6）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位的款项，无应收其他关联方款项。 5、存货 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 劳务成本 35,771,751.53 35,771,751.53 低值易耗品 904.27 904.27 库存商品 2,690,256.40 2,690,256.40 合计 38,462,912.20 38,462,912.20 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 127,939.10 127,939.10 劳务成本 15,184,921.24 15,184,921.24 低值易耗品 库存商品 合计 15,312,860.34 15,312,860.34 6、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待摊房租 701,785.71 54,000.00 合计 701,785.71 54,000.00 7、长期股权投资 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 81 被投资单 位 年初余额 追 加 投 资 减少投资 权益法下确认的投资 损益 其他综合收益调 整 其他权益变 动 一、 合 营 企 业 沈 阳 艾 派 利 和 科 技 有 限公司 1,000,000.0 0 1,000,000.0 0 小 计 1,000,000.0 0 1,000,000.0 0 合 计 1,000,000.0 0 1,000,000.0 0 2014 年 9 月 5 日，沈阳艾派利和科技有限公司召开股东会，并通过如下决议：公司 注册由 100 万元增至 1000 万元，新增注册资本 900 万元由本公司认缴 500 万元，占 注册资本的 50%，本公司于 2014 年出资 100 万元，依据沈阳艾派利和科技有限公司的 章程和协议，依据实际出资额享有权益，公司未取得控制权，且实际也未对该公司进行实际 控制，故不将其纳入财务报表合并范围。2016 年 3 月，本公司把该公司股权转让给股东 唐波.。 8、固定资产 （1）固定资产情况 项目 办公设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 65,598.90 322,000.00 387,598.90 2、本年增加金额 51,920.73 51,920.73 （1）购置 51,920.73 51,920.73 （2）其他 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 117,519.63 322,000.00 439,519.63 二、累计折旧 1、年初余额 42,350.01 210,429.79 252,779.80 2、本年增加金额 19,914.72 70,854.16 90,768.88 （1）计提 19,914.72 70,854.16 90,768.88 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 82 项目 办公设备 运输设备 其他 合计 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 62,264.73 281,283.95 343,548.68 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 55,254.90 40,716.05 95,970.95 2、年初账面价值 23,248.89 111,570.21 134,819.10 （2）暂时闲置的固定资产情况 期末无暂时闲置的固定资产。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 期末无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）通过经营租赁租出的固定资产 期末无经营租赁租出的固定资产。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 期末无未办妥产权证书的固定资产。 9、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 936,972.35 140,545.85 1,229,349.00 307,337.26 合计 936,972.35 140,545.85 1,229,349.00 307,337.26 10、应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 劳务费 6,588,102.93 2,652,291.72 合计 6,588,102.93 2,652,291.72 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 北京欣月世纪信息技术发展有限公司 50,000.00 未到付款期 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 83 北京浩途伟轩商贸有限公司 180,000.00 未到付款期 北京福迪信企业管理有限公司 10,000.00 未到付款期 合计 240,000.00 （3）应付账款期末余额较期初增加 3,925,811.21 元，增加比率为 148.39%，主 要系本期工程项目及存货增加。 11、预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 劳务款 18,736,142.39 14,965,210.70 租赁款 288,000.00 288,000.00 合计 19,024,142.39 15,253,210.70 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 中国铁塔股份有限公司北京市分公司 288,000.00 按合同约定未到确认收入时点 合计 288,000.00 12、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 431,943.60 8,972,275.29 8,373,558.61 1,030,660.28 二、离职后福利-设定提存计划 28,944.32 901,744.16 822,855.20 107,833.28 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 460,887.92 9,874,019.45 9,196,413.81 1,138,493.58 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 370,191.29 7,705,249.57 7,202,914.68 872,526.18 2、职工福利费 456,948.91 456,948.91 3、社会保险费 53,265.31 637,154.51 567,362.72 123,057.10 其中：医疗保险费 47,251.76 567,107.03 502,837.02 111,521.77 工伤保险费 3,340.86 24,678.23 22,732.87 5,286.22 生育保险费 2,672.69 45,369.25 41,792.83 6,249.11 4、住房公积金 8,487.00 138,394.00 111,804.00 35,077.00 5、工会经费和职工教育经费 34,528.30 34,528.30 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 84 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 431,943.60 8,972,275.29 8,373,558.61 1,030,660.28 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 25,859.22 863,772.94 788,132.98 101,499.18 2、失业保险费 3,085.10 37,971.22 34,722.22 6,334.10 合计 28,944.32 901,744.16 822,855.20 107,833.28 13、应交税费 项目 年末余额 年初余额 应交增值税 522,163.75 141,305.68 应交所得税 780,992.56 676,101.86 应交城建税 32,245.48 8,188.75 教育附加 19,347.28 4,913.25 地方教育附加 12,898.19 3,275.49 应交个人所得税 21,614.86 9,250.71 印花税 7,270.83 合计 1,396,532.95 843,035.74 14、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 代扣代缴 1,131.07 代收工程款 1,574,786.32 借款 5,750,468.30 押金 10,000.00 保证金 40,000.00 备用金 958.00 合计 50,958.00 7,326,385.69 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 无账龄超过 1 年的重要其他应付款 15、股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 85 发行 新股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 股份总数 18,500,000.00 11,500,000.00 11,500,000.00 30,000,000.00 注、截止 2016 年 3 月 31 日，公司新增实收资本 11,500,000.00 元，实收资本 为 30,000,000.00 元。2016 年 6 月，根据北京杰迈利和科技有限公司作出股东会决 议北京杰迈利和科技有限公司整体变更为股份有限公司，由杰迈有限全体股东作为发起人， 以杰迈有限 2016 年 3 月 31 日经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计的净 资产按 1.018:1 的比例折股，折股后公司股本总额为 3,000.00 万元。 16、资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 540,483.43 540,483.43 合计 540,483.43 540,483.43 注、本期资本公积系公司由有限公司整体变更为股份公司时的净资产大于折后股本金额。 17、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 112,869.44 72,391.37 112,869.44 72,391.37 合计 112,869.44 72,391.37 112,869.44 72,391.37 18、未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 1,015,825.01 322,940.53 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 1,015,825.01 322,940.53 加：本年归属于母公司股东的净利润 723,913.68 769,871.64 减：提取法定盈余公积 -72,391.37 76,987.16 减：所有者权益内部结转 427,613.99 年末未分配利润 1,239,733.33 1,015,825.01 19、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 86 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 30,358,371.13 25,666,512.01 20,326,569.39 15,612,649.19 其他业务 415,884.62 360,348.17 36,000.00 31,357.28 合计 30,774,255.75 26,026,860.18 20,362,569.39 15,644,006.47 （2）主营业务按产品类别列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 其中：技术服务收入 23,439,178.73 19,792,568.11 17,293,456.22 13,046,607.78 维护服务收入 3,189,192.40 2,669,783.34 3,033,113.17 2,566,041.41 设备销售 3,730,000.00 3,204,160.56 合计 30,358,371.13 25,666,512.01 20,326,569.39 15,612,649.19 20、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 59,263.19 61,957.12 教育费附加 35,575.92 42,785.70 地方教育费附加 23,597.28 19,171.40 营业税 366,124.86 45,582.38 印花税 25,964.49 合计 510,525.74 169,496.60 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 21、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,598,851.81 2,315,893.67 办公费 421,970.53 92,511.84 业务招待费 66,319.93 96,240.30 资产折旧摊销费 90,768.88 94,844.01 交通费用 44,340.77 67,717.55 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 87 差旅费 279,278.90 30,790.95 劳保费用 39,804.80 11,812.00 各种税费 - 46,384.82 咨询顾问费 1,579,721.91 租赁费 414,084.85 220,380.08 残疾人保证金 51,182.22 其他 36,942.46 合计 4,586,324.60 3,013,517.68 22、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 减：利息收入 13,360.70 8,820.70 利息净支出 -13,360.70 - 8,820.70 银行手续费 5,308.71 1,710.70 合计 -8,051.99 -7,110.00 23、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 应收账款坏账准备 -248,551.10 351,671.22 其他应收款坏账准备 -43,825.55 274,270.86 合计 -292,376.65 625,942.08 24、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 1,300,000.00 1,300,000.00 其他 合计 1,300,000.00 1,300,000.00 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌奖励 1,300,000.00 与收益相关 合计 1,300,000.00 25、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损 益的金额 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 88 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 对外捐赠支出 其他 250,000.00 250,000.00 合计 250,000.00 250,000.00 注、公司员工候成在非工作时间意外身亡，经与亲属进行协商，补偿其家属 250,000.00 元。 26、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 110,268.78 303,330.45 递延所得税费用 166,791.41 -156,485.53 合计 277,060.19 146,844.92 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 1,000,973.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 150,146.08 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,979.21 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 122,934.90 所得税费用 277,060.19 27、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 13,360.70 8,820.70 政府补助收入 1,300,000.00 收到往来款 7,155,827.03 5,926,055.87 合计 8,469,187.73 5,934,876.57 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 银行手续费 5,308.71 1,710.70 费用中的付现 540,643.70 528,032.78 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 89 项目 本年发生额 上年发生额 往来款项等 1,564,786.32 10,470,044.09 营业外支出 250,000.00 合计 2,360,738.73 10,999,787.57 28、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 727,951.18 769,871.64 加：资产减值准备 -277,626.65 625,942.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 90,768.88 94,844.01 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） 164,578.91 -156,485.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -23,150,051.86 -4,564,565.23 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 10,776,838.74 -2,399,909.98 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 2,027,557.37 1,364,503.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 -9,639,983.43 -4,265,799.47 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动： 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 90 补充资料 本年金额 上年金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,080,365.83 5,272,269.99 减：现金的期初余额 5,272,269.99 6,046,073.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,808,095.84 -773,803.47 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 7,080,365.83 5,272,269.99 其中：库存现金 5,931.42 30,034.20 可随时用于支付的银行存款 7,074,434.41 5,242,235.79 二、现金等价物 三、年末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 7,080,365.83 5,272,269.99 29、所有权或使用权受限制的资产 本公司不存在所有权或使用权受限制的资产。 七、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人情况 本公司实际控制人系唐波。截至 2016 年 12 月 31 日止，唐波直接持有公司 66.00% 的股权。 2、本公司的子公司情况 无。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 91 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 唐波 控股股东 董宏伟 股东 唐莉 控股股东近亲属 贾红一 股东 毛丽敏 股东 北京派奥科技有限公司 股东 北京英诺伟行科技有限公司 同一实质控制人控制的企业 沈阳杰迈科技有限公司 同一实质控制人控制的企业 沈阳艾派利和科技有限公司 同一实质控制人控制的企业 北京顺驰捷科技有限公司 同一实质控制人控制的企业 成都杰迈科技有限责任公司 同一实质控制人控制的企业 铁科时代科技有限公司(北京大唐天 成广告有限公司) 同一实质控制人控制的企业 北京金时利和科技有限公司 同一实质控制人控制的企业 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①接受劳务情况 关联方 关联交易内容 定价原则 2016 年度 2015 年度 成都杰迈科技有限责任公司 技术服务 市场价 2,135,922.33 北京英诺伟行科技有限公司 采购无线 AP、 AC、缆线等辅 材设备 市场价 1,130,000.00 合计 1,130,000.00 2,135,922.33 ②提供劳务情况 无 （2）关联担保情况 无。 （3）长期股权投资转让给关联方 受让方 股权交易对像 定价原则 过户日期 金额 款项收回情况 唐波 沈阳艾派利和科技有限 公司 协议价 2016 年 3 月 30 日 1,000,000.00 已收回 合计 1,000,000.00 （4）关联租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 北京金时利和科技有限公司 办公室 360,000.00 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 92 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 合计 360,000.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 沈阳杰迈科技有限公司 4,750,000.00 565,000.00 小计： 4,750,000.00 565,000.00 其他应收款： 唐波 3,500,000.00 董宏伟 319,000.00 沈阳杰迈科技有限公司 521,802.71 成都杰迈科技有限责任公司 2,636,783.90 唐莉 1,983,284.71 小计： 8,960,871.32 合 计 13,710,871.32 565,000.00 （2）应付项目 项目名称 期末 期初 应付账款： 沈阳艾派利和科技有限公司 19,447.67 小计： 19,447.67 其他应付款： 北京英诺伟行科技有限公司 3,136,830.67 北京顺驰捷科技有限公司 549,407.63 北京大唐天成广告有限公司 121,230.00 北京金时利和科技有限公司 948,000.00 北京派奥科技有限公司 295,000.00 小计： 5,050,468.30 合 计 5,069,915.97 八、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 93 本公司无需要披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项 截止财务报告日，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。 十、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 1,300,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -250,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,050,000.00 所得税影响额 157,500.00 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 94 项 目 金额 说明 合 计 892,500.00 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.53 0.03 0.03 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净 利润 -0.59 -0.01 -0.01 北京杰迈科技股份有限公司 二〇一七年四月二十六日 北京杰迈科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 95 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室