838659_2020_世珍股份_2020年年度报告_2021-04-07.txt

2020 世珍股份 NEEQ：838659 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 年度报告 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ................................................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标 .............................................................................................. 7 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................ 10 第五节 重大事件 ............................................................................................................... 20 第六节 股份变动、融资和利润分配 ................................................................................. 21 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...................................................... 25 第八节 行业信息 ............................................................................................................... 28 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 ..................................................................... 29 第十节 财务会计报告 ....................................................................................................... 33 第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................101 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人孙志锋、主管会计工作负责人张卫东及会计机构负责人（会计主管人员）张卫东保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 全球宏观经济下行的风险 公司属于集装箱的配套行业,由于集装箱行业的下游需求与全 球航运市场高度相关,因此其受全球贸易情况的影响程度较 高。未来全球经济仍然存在较大的不确定性,若全球宏观经济 下行,贸易减少,集装箱需求减少,将对公司的订单量带来较大 的负面影响。 持续技术创新风险 自公司成立以来一直致力于集装箱配件的生产及推广,但面对 市场需求变化,公司的技术更新趋势具有不确定性,公司在新产 品研发、生产制造上也可能存在不确定的技术障碍,若公司不 能继续加大新产品、新技术的研发投入,没有很好的把握行业 发展趋势,将面临技术被赶超的风险,导致公司在未来的市场竞 争中处于不利的地位。 外协加工风险 在公司生产的锁具上镀锌可以达到美观、防锈的作用，是公司 生产流程中的重要环节。由于镀锌行业属于污染比较严重的行 业，公司不具备镀锌的资质。随着国家对环境保护越来越重视， 镀锌行业牌照收紧，未来镀锌的价格可能会上升，对公司的利 润造成一定的影响。 公司内部管理风险 公司自设立以来积累了较为丰富的经营管理经验,取得了良好 的业绩,公司法人治理机制不断完善,形成了较为有效的约束机 制及健全的经营管理制度体系。但是,随着公司资产规模和业 务规模的逐渐扩大,在经营决策、组织管理、市场开拓、技术研 发、质量管理、财务管理、内部控制方面难度将加大,需要公司 进行同步升级完善,如果公司管理模式、生产方式、内部控制等 未能随着公司规模的扩大及时完善,公司将面临内部管理不能 适应公司经营规模扩大的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 释义 释义项目 释义 本公司、公司、挂牌公司、世珍股份、 股份公司 指 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 汇和国际 指 张家港保税区汇和国际贸易有限公司 主办券商 指 东吴证券 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 英文名称及缩写 TAICANG SAEJIN CONTAINER COMPONENTS Co., Ltd - 证券简称 世珍股份 证券代码 838659 法定代表人 孙志锋 二、 联系方式 董事会秘书姓名 阮志勇 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 联系地址 太仓经济开发区江南路 66 号 电话 0512-53288199 传真 0512-53288100 电子邮箱 dodo@saejin- 公司网址 www.saejin- 办公地址 太仓经济开发区江南路 66 号 邮政编码 215400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 2 月 2 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） c-33-331-3311 主要产品与服务项目 生产集装箱门锁具及配件,销售公司自产产品 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 53,850,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张家港保税区汇和国际贸易有限公司 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320500771503300H 否 注册地址 江苏省苏州市太仓市经济开发区 江南路 66 号 否 注册资本 53,850,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东吴证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字 年限 朱云 贺民 1 年 4 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 338,176,971.60 330,971,529.25 2.18% 毛利率% 22.88% 27.06% - 归属于挂牌公司股东的净利润 35,522,359.64 34,453,300.55 3.10% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 35,433,090.76 36,498,622.52 -2.92% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 14.42% 16.34% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 14.38% 17.31% - 基本每股收益 0.6597 0.6398 3.11% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 385,554,238.80 301,794,756.19 27.75% 负债总计 120,863,386.67 73,744,231.98 63.90% 归属于挂牌公司股东的净资产 264,690,852.13 228,050,524.21 16.07% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.92 4.23 16.31% 资产负债率%（母公司） 30.19% 24.25% - 资产负债率%（合并） 31.35% 24.44% - 流动比率 2.49 3.31 - 利息保障倍数 - 218.76 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 9,068,251.93 78,091,709.89 -88.39% 应收账款周转率 2.40 3.05 - 存货周转率 7.28 6.64 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 27.75% 21.56% - 营业收入增长率% 2.18% -24.21% - 净利润增长率% 3.10% -39.34% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 53,850,000.00 53,850,000.00 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 85,642.98 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 33,488.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -79.35 非经常性损益合计 119,051.63 所得税影响数 29,782.75 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 89,268.88 九、 补充财务指标 □适用 √不适用 十、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 预收账款 50,952.27 - - - 合同负债 - 45,090.50 - - 其他流动负债 - 5,861.77 - - 根据财会〔2017〕22 号《关于修订印发《企业会计准则第 14 号——收入》的通知》，财政部对《企 业会计准则第 14 号——收入》进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量的 5 步法模型，并对特定 交易(或事项)增加了更多的指引。 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行前述新收入准则。根据新收入准则的相关规定，公司对首次执行日 尚未完成合同的累计影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2019 年度 的比较财务报表进行调整。 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司专业从事集装箱配件生产，产品种类包括门锁杆、门铰链及门锁杆零配件销售等。 1、采购模式 公司技术部会定期对公司的供应商进行考核，根据供应商供货的及时性、供货的质量进行打 分，淘汰打分较低的供应商。对于优质供应商，公司会与其建立良好的合作关系，通过长期合作完 成集装箱部件制造产业链上的整合。具体到采购方面，公司根据生产的实际状况确定安全库存需 求，并在此基础上结合钢材市场的价格走势情况来向供应商发送采购需求，在保证原材料供应量的 同时降低采购成本。在定价方面，由于公司上游供应商众多，且公司采购规模较大，公司具有较强 的议价能力，供应商销售给公司的价格比市场上同类产品的价格要稍低。公司采购的主要产品为锻 压件，具体采购流程如下图所示： 2、生产模式 公司主要生产模式为“以销定产、适当备货”的模式，其中公司针对主要客户订单具有采购量 大、采购连续且稳定的特点，对于该部分客户采取适当备货的方式进行生产；对于其他一般客户， 公司采取订单驱动的方式进行生产。在市场部获得客户订单后，由技术部制作生产作业指导书来指 导生产，生产部按照生产作业指导书来进行生产组装。 公司在生产过程中采取外包与自我生产相结合的方式：一方面，由于集装箱锁杆需要锻压件品 类较多，公司自己生产的成本反而比对外采购的成本要高，因此公司通过对外采购获得锻压件，而 锻压件供应商由于只生产某几种产品，故生产效率非常高。此外，受国内环保政策影响，镀锌加工 资质的获取存在一定门槛，公司将镀锌环节委托给上游镀锌厂来完成。另一方面，公司自我生产的 部分主要包括锻压件的切割、焊接、打磨等过程，在关键环节自动化程度高，能够通过规模化生产 降低成本。 公司具体生产流程如下图所示： 3、销售模式 公司采取直接销售的模式，由相关人员进行客户维护，与客户及时保持沟通以获取市场的最新 信息。公司下游客户主要集中在集装箱制造集团的下属公司,公司与长期往来的集团客户建立了稳固 的合作关系，这部分核心客户为公司的产品销售提供了有力保证。同时，公司每年会新增少量客 户，这些客户通常因业务需要而主动要求与公司合作。 4、盈利模式 综上，公司通过规模化采购获取成本优势；在生产过程中将部分流程外包来达到专业分工的目 的，从而使生产效率最大化；在销售过程中通过直销的方式来进行市场推广，最终通过产品销售收入 来实现利润。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、 公司财务状况 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，专注于主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体 系。截至 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额 385,554,238.80 元，较年初增加 27.75%，主要由于 2020 年年度净利润经营积累和应收账款增加；负债合计 120,863,386.67 元，较年初增加 63.90%，主要是应 付款项增加所致；净资产 264,690,852.13 元，较年初增加 16.07%，主要系增加了报告期经营净利润。 2、 公司经营成果 公司 2020 年度实现营业收入 338,176,971.60 元，较去年同期增加 2.18%；营业成本 260,817,720.20 元，较去年同期增加 8.04%；净利润 35,522,359.64 元，较去年同期增加 3.10%。公司属于集装箱的配 套行业，由于集装箱行业的下游需求与全球航运市场高度相关，因此其受全球贸易情况的影响程度较 高。上半年受疫情影响，全球经济贸易出现大幅滑坡，集运需求跌入低谷，集装箱采购需求减少。但 随着欧美疫情解禁之后进口需求的激增以及二季度以来中国出口的持续改善，下半年集运需求出现大 幅回升，集装箱采购量恢复并回升，2020 年度业绩实现了小幅增长。 (二) 行业情况 集装箱部件制造作为集装箱制造产业链上的一环，与集装箱制造业的行业整体水平密切相关，其 市场规模受制于集装箱行业的整体发展。受疫情影响，上半年全球集装箱贸易及中国外贸出口均受到 影响，但下半年随着欧美疫情解禁之后的进口需求激增，集装箱航运业逐步恢复并小幅增长。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 48,944,354.92 12.69% 97,820,212.85 32.41% -49.96% 应收票据 - - - - - 应收账款 178,441,830.04 46.28% 101,315,700.24 33.57% 76.12% 存货 32,149,619.72 8.34% 39,516,820.88 13.09% -18.64% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 14,697,717.51 3.81% 12,256,728.09 4.06% 19.92% 在建工程 32,898,354.65 8.53% 6,428,553.94 2.13% 411.75% 无形资产 17,606,723.89 4.57% 18,221,321.29 6.04% -3.37% 商誉 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 应付账款 86,870,818.06 71.88% 51,354,616.07 69.64% 69.16% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金同比减少 49.96%，主要是报告期内子公司新建厂房投资及提供对外委托贷款所致。 2、 应收账款同比增加 76.12%，主要是受疫情影响上半年客户采购量较少，而下半年集装箱行业采购 量恢复并大幅增长导致年末应收账款增加较大。 3、在建工程同比增加 411.75%，主要原因系子公司新建厂房。 4、应付账款同比增加 69.16%，主要系公司 2020 下半年采购较多导致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 338,176,971.60 - 330,971,529.25 - 2.18% 营业成本 260,817,720.20 77.12% 241,419,315.39 72.94% 8.04% 毛利率 22.88% - 27.06% - - 销售费用 4,238,942.48 1.25% 12,294,367.56 3.71% -65.52% 管理费用 18,156,446.48 5.37% 25,110,704.64 7.59% -27.69% 研发费用 - - - - - 财务费用 695,971.54 0.21% -365,568.78 -0.11% -290.38% 信用减值损失 -1,880,110.80 -0.56% -764,384.13 -0.23% 145.96% 资产减值损失 - - - - - 其他收益 33,488.00 0.01% - - - 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 85,642.98 0.03% 24,317.96 0.01% 252.18% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 50,762,929.39 15.01% 50,057,894.04 15.12% 1.41% 营业外收入 - - - - - 营业外支出 79.35 0.00% 2,743,380.59 0.83% -100.00% 净利润 35,522,359.64 10.50% 34,453,300.55 10.41% 3.10% 项目重大变动原因： 1、 营业收入同比增加 2.18%，虽然受疫情影响上半年客户采购量较少，但下半年集装箱行业采购量恢 复并恢复增长，2020 年度收入较上年稳定增长。 2、 销售费用同比减少 65.52%，主要系上期销售费用中的运输费，本期作为合同履约成本重分类到营 业成本所致。 3、财务费用同比增加，主要系本期无银行借款导致无利息支出所致。 4、信用减值损失变动主要系本期公司核销了苏州世吉珍进出口有限公司等无法收回的坏账导致。 5、营业外支出同比减少 100%，主要系本期固定资产报废损失较少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 336,024,830.49 327,819,880.44 2.50% 其他业务收入 2,152,141.11 3,151,648.81 -31.71% 主营业务成本 260,715,160.60 241,104,855.79 8.13% 其他业务成本 102,559.60 314,459.60 -67.39% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 主营业务 336,024,830.49 260,715,160.60 22.88% 2.50% 8.04% -4.18% 其他业务 2,152,141.11 102,559.60 95.23% -31.71% -67.39% 5.21% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期收入构成基本稳定。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 东方国际集团 124,106,224.64 36.70% 否 2 中集集团 96,369,984.66 28.50% 否 3 新华昌集团 32,140,156.46 9.50% 否 4 马士基集团 27,722,743.61 8.20% 否 5 胜狮集团 17,853,135.53 5.28% 否 合计 298,192,244.90 88.18% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联 关系 1 张家港市华恒锻造有限公司 41,861,680.58 15.40% 否 2 张家港市盛美金属制品有限公司 29,576,460.54 10.88% 否 3 张家港伟腾金属制品制造有限公 司 21,855,013.98 8.04% 否 4 张家港扬新金属制品有限公司 21,043,791.11 7.74% 否 5 昆山正阳镀锌有限公司 18,458,956.47 6.79% 否 合计 132,795,902.68 48.85% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 9,068,251.93 78,091,709.89 -88.39% 投资活动产生的现金流量净额 -57,057,335.10 -36,238,560.91 57.45% 筹资活动产生的现金流量净额 - -10,217,282.13 -100.00% 现金流量分析： 1、经营活动产生现金流量净额比去年减少，主要系销售商品、提供劳务收到的现金较购买商品、接受 劳务支付的现金同比减少幅度更大导致； 2、投资活动产生现金流量净额变动主要系本年子公司新建厂房投资及提供对外委托贷款所致； 3、筹资活动产生现金流量净额较去年有所变动，主要系本年公司未发生筹资活动导致。 (四) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0% 0% 研发支出中资本化的比例 0% 0% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0% 0% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 60 46 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况： 集装箱部件的产品性能在很大程度上由其设计能力和制造工艺决定，为保持竞争力和保护自身利 益，集装箱部件生产企业通常通过专利保护等方式对其产品的设计和制造工艺进行保护，相关技术专 利的积累构成了行业的进入壁垒。经过十多年的经营和积累，公司已经在焊接、打 磨、镀锌、铆接等 方面形成了行业领先的核心技术，集装箱配件行业的生产技术已经趋于成熟。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明： 关键审计事项是会计师根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，会计师不对这些事项单独发表意见。会计师确 定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1、事项描述 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计 29”所述的会计政策及“五、合并财务报表 主要项目注释 26”。 公司营业收入主要包括集装箱配件收入、废料收入和材料销售。2020 年度，公司营业收入为 338,176,971.60 元，较 2019 年度营业收入增加 2.18%。由于营业收入是公司的关键业绩指标，从而存 在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此，会计师将营业收入的确认 作为关键审计事项。 2、审计应对 会计师针对收入确认执行的审计程序主要包括： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效，并在了解的基础 上对销售业务内控主要环节及其控制点进行控制测试； （2）通过查阅销售合同、与管理层沟通等程序，了解和评价公司的收入确认政策； （3）对营业收入和营业成本执行分析性程序，判断营业收入和毛利率变动的合理性； （4）实施细节测试，选取样本检查销售合同、客户验收单、发票等支持性文件以及收款情况，检 查已确认营业收入的真实性； （5）对营业收入进行截止测试，确认收入是否记录在正确的会计期间； （6）结合应收账款的审计，确认客户销售收入发生的完整性。 （二）应收账款坏账准备计提的合理性 1、事项描述 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计 11”所述的会计政策及“五、合并财务报表 主要项目注释 2”。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为 178,917,857.73 元，较 2019 年 12 月 31 日余 额增加 75.27%。由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款坏账准备计提的合理性时作出了重 大判断，会计师将应收账款的坏账准备计提合理性作为关键审计事项。 2、审计应对 会计师针对应收账款坏账准备计提的合理性执行的审计程序主要包括： （1）了解和评价管理层与应收账款坏账准备计提的合理性相关的关键内部控制的设计和运行是 否有效，并在了解的基础上对应收账款内控主要环节及其控制点进行控制测试； （2）分析公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的 判断、单独计提坏账准备的判断； （3）对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，检查公司对整个存续期预期信用损失 率的预计是否合理，复核应收款项账龄是否准确，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理； （4）获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照相关政策执行并进行分析性复核； （5）实施函证程序并结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 执行新收入准则导致的会计政策变更 根据财会〔2017〕22 号《关于修订印发《企业会计准则第 14 号——收入》的通知》，财政部对 《企业会计准则第 14 号——收入》进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量的 5 步法模型， 并对特定交易(或事项)增加了更多的指引。 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行前述新收入准则。根据新收入准则的相关规定，公司对首次执行 日尚未完成合同的累计影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2019 年度的比较财务报表进行调整。 执行新收入准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下： 合并财务报表 项 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 影响数 预收账款 50,952.27 -50,952.27 合同负债 45,090.50 45,090.50 其他流动负债 5,861.77 5,861.77 母公司财务报表 项 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 影响数 预收账款 50,952.27 -50,952.27 合同负债 45,090.50 45,090.50 其他流动负债 5,861.77 5,861.77 (八) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任履行情况 √适用 □不适用 公司诚信经营，依法足额纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，公司始终把社会责任放在公 司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任。 2. 其他社会责任履行情况 □适用 √不适用 三、 持续经营评价 近年来，公司客户稳定，净利润处在较高水平，具有较强的抵御风险能力。公司业务、资产、人 员、 财务、机构等完全独立，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；报 告期内， 公司资产负债率较低，公司流动比率和速动比率均保持在合理的范围内,主要财务、业务等 经营指标健康； 经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因 此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 全球宏观经济下行的风险 公司属于集装箱的配套行业,由于集装箱行业的下游需求与全球航运市场高度相关,因此其受全球 贸易情况的影响程度较高。未来全球经济仍然存在较大的不确定性。若全球宏观经济下行,贸易减少,集 装箱需求减少,将对公司的订单量带来较大的负面影响。 应对措施: 公司以政府政策、行业标准为导向，努力提高自身经营能力和品牌竞争力,加强生产管 理, 提高生产效率,使公司能更有效抵御全球宏观经济下行风险。 2、 持续技术创新风险 自公司成立以来一直致力于集装箱配件的生产及推广，但面对市场需求变化，公司的技术更新趋 势具有不确定性，公司在新产品研发、生产制造也可能存在不确定的技术障碍，若公司不能继续加大 新产 品、新技术的研发投入，没有很好的把握行业发展趋势，将面临技术被赶超的风险，导致公司在 未来的市场竞争中处于不利的地位。 应对措施：公司不断进行产品研发和生产工艺的提升，满足客户多方面需求。 3、 外协加工风险 在公司生产的锁具上镀锌可以达到美观、防锈的作用，是公司生产流程中的重要环节。由于镀锌 行 业属于污染比较严重的行业，公司不具备镀锌的资质。随着国家对环境保护越来越重视，镀锌行业 牌照收紧，未来镀锌的价格可能会上升，对公司的利润造成一定的影响。 应对措施：公司对供应商进行持续优化，积极拓宽供应商渠道，同时加强内部管理、降低生产成 本， 以应对成本可能上升的风险。 4、 公司内部管理风险 公司自设立以来积累了较为丰富的经营管理经验，取得了良好的业绩，公司法人治理机制不断完 善， 形成了较为有效的约束机制及健全的经营管理制度体系。但是，随着公司资产规模和业务规模的 逐渐扩大，在经营决策、组织管理、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理、内部控制等方面难 度将加大， 需要公司进行同步升级完善，如果公司管理模式、生产方式、内部控制等未能随着公司规 模的扩大及时完善，公司将面临内部管理不能适应公司经营规模扩大的风险。 应对措施：针对该风险，公司将严格依据《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的 要 求规范运作，认真执行“三会”议事规则、《关联交易管理制度》等内控制度的规定，保障“三会” 决议的切实执行。公司股东大会、董事会将根据《公司章程》及相关制度的规定，认真履行自己的职 责，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司正常发展。公司监事会将认真履行监管职责，保证公 司治理的合法合规，具备切实的监督手段。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 第五节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 五.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投 资、以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 √是 □否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 334,000 334,000 0.13% 2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 对外提供借款情况 单位：元 债务人 债务 人与 公司 的关 联关 系 债务人 是否为 公司董 事、监 事及高 级管理 人员 借款期间 期初 余额 本期 新增 本期 减少 期末 余额 借款 利率 是否 履行 审议 程序 是否 存在 抵质 押 起始 日期 终止 日期 张家港保税区 伟达化工贸易 有限公司 无 否 2020 年 3 月 26 日 2021 年 3 月 24 日 0 18,00 0,000 0 18,00 0,000 7.2% 已事 前及 时履 行 否 张家港保税区 泉歌国际贸易 有限公司 无 否 2020 年 3 月 26 日 2021 年 3 月 24 日 0 15,00 0,000 0 15,00 0,000 7.2% 已事 前及 时履 行 否 总计 - - - - 0 33,00 0,000 0 33,00 0,000 - - - 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 为充分利用公司闲置资金，提高现金使用效率，全资子公司张家港世珍集装箱部件有限公司委托 农业银行对外贷款 3300 万元。利用公司自有闲置资金进行委托贷款业务，有利于提高资金使用效率， 增加公司收益，对公司正常经营无不利影响。详见公司公告 2020-005。 (三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四) 承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 51,731,537.00 96.07% -5,789,652 45,941,885 85.31% 其中：控股股东、实际控 制人 37,435,000 69.52% 37,435,000 69.52% 董事、监事、高管 384,614 0.71% 2,251,423 2,636,037 4.90% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 2,118,463 3.93% 5,789,652 7,908,115 14.69% 其中：控股股东、实际控 制人 董事、监事、高管 1,153,846 2.14% 6,754,269 7,908,115 14.69% 核心员工 总股本 53,850,000 - 0 53,850,000 - 普通股股东人数 52 股本结构变动情况： √适用 □不适用 1、2019 年唐忠浩先生辞去公司董事职位，其持有限售股份 964,617 股于报告期内解限售。 2、报告期内，公司董事黄和芳、孙志锋买入公司股份 3,285,000 股并相应增加董事持股，其中增加限 售股份 2,463,750 股，无限售股份 821,250 股。 3、报告期内，曹亚峰新任公司董事，增加董事持股 5,720,692 股，其中限售股份 4,290,519 股，无限 售股份 1,430,173 股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末 持有 的司 法冻 结股 份数 量 1 张家港保税 区汇和国际 贸易有限公 司 37,435,000 37,435,000 69.5172% 37,435,000 - - 2 曹亚峰 512,692 5,208,000 5,720,692 10.6234% 4,290,519 1,430,173 - - 3 唐忠浩 1,286,156 4,007,000 5,293,156 9.8294% 5,293,156 - - 4 黄和芳 769,230 3,125,000 3,894,230 7.2316% 2,920,673 973,557 - - 5 孙志锋 769,230 160,000 929,230 1.7256% 696,923 232,307 - - 6 郭秀娣 512,692 100 512,792 0.9523% 512,792 - - 7 邓宝方 0 13,700 13,700 0.0254% 13,700 - - 8 甄晓瑜 8,000 -2,100 5,900 0.0110% 5,900 - - 9 陈文英 0 3,996 3,996 0.0074% 3,996 - - 10 钱江涛 3,000 3,000 0.0056% 3,000 - - 合计 41,296,000 12,515,696 53,811,696 99.93% 7,908,115 45,903,581 - - 普通股前十名股东间相互关系说明： 唐忠浩持有控股股东汇和国际 33.34%的股权；黄和芳先生现任公司董事，其持有控股股东汇和国际 20%的股权；郭秀娣女士与章军先生系夫妻关系，章军先生持有控股股东汇和国际 13.33%的股权。孙志 锋先生现任公司董事长，系耿秋红女士的女婿，耿秋红女士持有控股股东汇和国际 20%的股权。曹亚峰 女士系展惠琴女士的女儿，展惠琴女士持有控股股东汇和国际 13.33%的股权。 除上述情况外，前十名股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 张家港保税区汇和国际贸易有限公司持有公司 50%以上的股权，为公司控股股东。汇和国际的公 司类型为有限责任公司，于 2011 年 01 月 27 日成立，法定代表人为孙志锋，注册资本 1725 万元， 组织机构代码为 913205925691251311。 报告期内控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 报告期内公司无实际控制人。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一） 报告期内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 （二） 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 6.50 0 0 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 孙志锋 董事长 男 1979 年 4 月 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 16 日 金仁声 总经理、董事 男 1977 年 10 月 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 16 日 黄和芳 董事 男 1976 年 1 月 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 16 日 朴珍永 董事 男 1981 年 7 月 2019 年 5 月 16 日 2020 年 5 月 7 日 张卫东 董事、财务负责人 男 1965 年 1 月 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 16 日 潘荣林 副总经理 男 1967 年 11 月 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 16 日 周跃 监事 男 1987 年 12 月 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 16 日 肖龙勇 职工监事 男 1972 年 11 月 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 16 日 陈学华 监事会主席 男 1977 年 1 月 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 16 日 阮志勇 董事会秘书 男 1973 年 10 月 2020 年 1 月 13 日 2022 年 5 月 16 日 曹亚峰 董事 女 1978 年 8 月 2020 年 5 月 8 日 2022 年 5 月 16 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 黄和芳先生现任公司董事，其持有控股股东汇和国际 20%的股权；郭秀娣女士与章军先生系夫妻 关系，章军先生持有控股股东汇和国际 13.33%的股权。孙志锋先生现任公司董事长，系耿秋红女士的 女婿，耿秋红女士持有控股股东汇和国际 20%的股权。曹亚峰女士系展惠琴女士的女儿，展惠琴女士 持有控股股东汇和国际 13.33%的股权。 公司目前不存在实际控制人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 孙志锋 董事长 769,230 160,000 929,230 1.7256% 0 0 黄和芳 董事 769,230 3,125,000 3,894,230 7.2316% 0 0 曹亚峰 董事 512,692 5,208,000 5,720,692 10.6234% 0 0 合计 - 2,051,152 - 10,544,152 19.5806% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 朴珍永 董事 离任 - 辞职 曹亚峰 - 新任 董事 新任 阮志勇 无 新任 董事会秘书 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 公司原董事朴珍永先生辞职，详见 2020-021 号辞职公告，根据《公司法》及公司章程的相关规定， 公司年度股东大会于 2020 年 5 月 8 日审议并通过任命曹亚峰女士为公司董事，任职期限至第二届董 事会任期届满之日止，自 2020 年 5 月 8 日起生效。详见公告 2020-027。曹亚峰女士，身份证号码： 320582197808******，住址：江苏省张家港市大新镇府前西路，中国国籍，现经营张家港市大新晨东 冲件厂。 公司原董事会秘书茅震海先生离职，详见 2019-029 号《太仓世珍集装箱部件股份有限公司高级管 理人员辞职公告》，根据《公司法》及公司章程的相关规定，公司第二届董事会第五次会议于 2020 年 1 月 13 日审议并通过任命阮志勇先生为公司董事会秘书，任职期限至第二届董事会任期届满之日止， 自 2020 年 1 月 13 日起生效。详见公告 2020-004。阮志勇先生，1973 年出生，中国国籍，无境外永 久居留权，本科学历。2014 年 12 月至 2015 年 12 月担任上海立昌环境工程股份有限公司财务总监； 2016 年 1 月至 2018 年 9 月担任上海良讯科技股份有限公司财务总监兼董事会秘书；2018 年 10 月至 2020 年 1 月担任中青旅海江投资发展有限公司财务总监。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 10 2 0 12 生产人员 92 3 1 94 技术人员 8 1 0 9 销售人员 4 0 0 4 财务人员 4 0 0 4 员工总计 118 6 1 123 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 6 8 专科 6 8 专科以下 106 107 员工总计 118 123 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司员工保持相对稳定，没有发生重大变化。公司有针对性地参加人才交流会，招聘 应 届毕业生和优秀专业人才，并为人才提供发挥自己才干的舞台和机会，帮助人才实现自身的价值， 并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第八节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制订了《公司章程》，约定各自的权利、义务以及工 作程序，并根据《公司章程》制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 等各项规章制度和管理办法，以规范公司的管理和运作。 公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制度，股东大会、董事会、监事会、 信息披露负责人 各司其职，认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序，各 项 经营决策也都按《公司章程》和各项其他规章制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生 产、经营健康发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司治理结构合理，治理机制科学、 有效。 公司治理机制不仅能给予所有股东合适的保护，而且能够保证股东充分行使知情权、参与权、质 询权和表决权等权利。 公司将按照相关要求不断完善公司治理机制，严格执行相关制度，使股东尤其是中小股东能够更 好的行使权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司报告期内发生的重大决策事项，均严格按照相关法律法规及《公司章程》要求之规定程序进 行。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂 牌公司治理规则》等相关规定，公司变更经营范围并修订《公司章程》的部分条款，详见公告 2020- 037。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第二届董事会第四次会议：对外委托贷款、 韩国 SJ 取消专项审计等。 第二届董事会第五次会议：聘任董事会秘 书。 第二届董事会第六次会议：年报及章程制度 修订等。 第二届董事会第七次会议：修订〈信息披露 事务管理制度〉。 第二届董事会第八次会议：半年度报告。 第二届董事会第九次会议：变更公司及子公 司经营范围并相应修改章程。 监事会 2 第二届监事会第四次会议：年度报告、章程 制度修订等。 第二届监事会第五次会议：半年度报告。 股东大会 3 2020 年第一次临时股东大会：对外委托贷 款。 2019 年年度股东大会：年度报告、修订制 度、选举董事等。 2020 年第二次临时股东大会：变更经营范围 并相应修改章程。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司报告期内召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》及其议事 规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议召集、召开、表决程序 规范。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权 利和义务，公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行， 截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责 和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促 进企业规范运作水平不断提升。公司能严格执行《投资者关系管理制度》，沟通渠道畅通。确保所有投 资者公平获取公司信息，保障所有投资者享有知情权和其他合法权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性 公司主营业务为生产集装箱门锁具及配件，销售公司自产产品。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动）。设置了技术部、市场部、财务部、采购部、生产部、行政部，拥有与上 述生产经营相适应的生产、技术和管理人员及组织机构，拥有独立的产、供、销系统。公司不存在影 响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。公司业务独立。 （二）资产独立性 公司拥有各项资产权利和全部生产经营业务，并拥有上述资产的所有权、使用权等权利，公司的 资产与发起人的资产在产权上明确界定并清晰，公司完整拥有办公设备、房产等各项资产的所有权。 （三）人员独立性 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产 生；公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外 的其他职务或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了 独立的劳动人事管理制度，独立与员工签订劳动合同。公司人员独立。 （四）财务独立性 公司依法制定了财务内部控制制度，设立了独立的财务部门，并配备了专职财务人员，且财务人 员未在任何关联单位兼职。公司建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度等内部管理制度，能 够独 立做出财务决策，不受控股股东、实际控制人干预。公司独立开设银行账户，独立纳税，不存在 与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 （五）机构独立性 公司设置了技术部、市场部、财务部、采购部、生产部、行政部，拥有与上述生产经营相适应的 生 产、技术和管理人员及组织机构，独立行使经营管理职权。公司具有独立的办公机构和场所，不存 在与 实际控制人及其控制的其他企业混合办公的情形。公司已按照《公司法》和《公司章程》的规定， 建立 健全了法人治理结构，不存在与实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形，公司机构独 立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、比较完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理 制 度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要，同时公司将根据实际情况，不断完善和更 新相 关制度，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及其公司 管理层严格遵守公司制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天衡审字(2021)00574 号 审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 审计报告日期 2021 年 3 月 31 日 签字注册会计师姓名及连续 签字年限 朱云 贺民 1 年 4 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审计报告 天衡审字（2021）00574 号 太仓世珍集装箱部件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了太仓世珍集装箱部件股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2020年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定 下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1、事项描述 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计29”所述的会计政策及“五、合并财务报 表主要项目注释26”。 贵公司营业收入主要包括集装箱配件收入、废料收入和材料销售。2020年度，贵公司营业收入 为338,176,971.60元，较2019年度营业收入增加2.18%。由于营业收入是贵公司的关键业绩指标，从 而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此，我们将营业收入的 确认作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对收入确认执行的审计程序主要包括： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效，并在了解的基 础上对销售业务内控主要环节及其控制点进行控制测试； （2）通过查阅销售合同、与管理层沟通等程序，了解和评价贵公司的收入确认政策； （3）对营业收入和营业成本执行分析性程序，判断营业收入和毛利率变动的合理性； （4）实施细节测试，选取样本检查销售合同、客户验收单、发票等支持性文件以及收款情况， 检查已确认营业收入的真实性； （5）对营业收入进行截止测试，确认收入是否记录在正确的会计期间； （6）结合应收账款的审计，确认客户销售收入发生的完整性。 （二）应收账款坏账准备计提的合理性 1、事项描述 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计11”所述的会计政策及“五、合并财务报 表主要项目注释2”。 截至2020年12月31日，贵公司应收账款账面余额为178,917,857.73元，较2019年12月31日余额 增加75.27%。由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款坏账准备计提的合理性时作出了重 大判断，我们将应收账款的坏账准备计提合理性作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对应收账款坏账准备计提的合理性执行的审计程序主要包括： （1）了解和评价管理层与应收账款坏账准备计提的合理性相关的关键内部控制的设计和运行是 否有效，并在了解的基础上对应收账款内控主要环节及其控制点进行控制测试； （2）分析贵公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重 大的判断、单独计提坏账准备的判断； （3）对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，检查贵公司对整个存续期预期信用 损失率的预计是否合理，复核应收款项账龄是否准确，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合 理； （4）获取贵公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照相关政策执行并进行分析性复核； （5）实施函证程序并结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。 四、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2020年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理 认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键 审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情 形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我 们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 朱云 中国·南京 中国注册会计师： 2021 年 3 月 31 日 贺民 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 48,944,354.92 97,820,212.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 178,441,830.04 101,315,700.24 应收款项融资 五、3 2,000,000.00 预付款项 五、4 3,279,634.73 826,835.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 453,845.30 447,814.93 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、6 32,149,619.72 39,516,820.88 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 33,000,000.00 407,127.96 流动资产合计 298,269,284.71 240,334,512.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、8 14,697,717.51 12,256,728.09 在建工程 五、9 32,898,354.65 6,428,553.94 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、10 17,606,723.89 18,221,321.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、11 3,052,441.69 416,147.40 递延所得税资产 五、12 157,860.35 458,872.76 其他非流动资产 五、13 18,871,856.00 23,678,620.00 非流动资产合计 87,284,954.09 61,460,243.48 资产总计 385,554,238.80 301,794,756.19 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、14 86,870,818.06 51,354,616.07 预收款项 五、15 50,952.27 合同负债 五、16 243,353.12 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、17 3,195,557.30 2,988,992.77 应交税费 五、18 14,873,580.91 6,688,038.88 其他应付款 五、19 14,812,029.24 11,517,011.37 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、20 31,635.91 流动负债合计 120,026,974.54 72,599,611.36 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 五、12 836,412.13 1,144,620.62 其他非流动负债 非流动负债合计 836,412.13 1,144,620.62 负债合计 120,863,386.67 73,744,231.98 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 53,850,000.00 53,850,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、22 41,090,368.87 41,090,368.87 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、23 3,029,143.09 1,911,174.81 盈余公积 五、24 17,922,134.03 14,439,629.15 一般风险准备 未分配利润 五、25 148,799,206.14 116,759,351.38 归属于母公司所有者权益合 计 264,690,852.13 228,050,524.21 少数股东权益 所有者权益合计 264,690,852.13 228,050,524.21 负债和所有者权益总计 385,554,238.80 301,794,756.19 法定代表人：孙志锋 主管会计工作负责人：张卫东 会计机构负责人：张卫东 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 28,578,530.91 45,771,593.22 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二、1 156,599,078.65 101,315,700.24 应收款项融资 2,000,000.00 预付款项 3,223,466.66 826,835.85 其他应收款 十二、2 73,365,445.18 68,399,397.70 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 31,777,714.84 39,516,820.88 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 295,544,236.24 255,830,347.89 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十二、3 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 11,343,968.93 12,256,728.09 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 2,224,428.17 2,286,368.21 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,052,441.69 416,147.40 递延所得税资产 157,860.35 226,435.80 其他非流动资产 504,000.00 951,000.00 非流动资产合计 47,282,699.14 46,136,679.50 资产总计 342,826,935.38 301,967,027.39 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 86,870,818.06 51,354,616.07 预收款项 50,952.27 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 3,103,770.91 2,974,963.52 应交税费 8,441,365.85 6,688,038.88 其他应付款 3,966,708.82 11,006,000.97 其中：应付利息 应付股利 合同负债 243,353.12 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 31,635.91 流动负债合计 102,657,652.67 72,074,571.71 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 836,412.13 1,144,620.62 其他非流动负债 非流动负债合计 836,412.13 1,144,620.62 负债合计 103,494,064.80 73,219,192.33 所有者权益： 股本 53,850,000.00 53,850,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 41,090,368.87 41,090,368.87 减：库存股 其他综合收益 专项储备 3,029,143.09 1,911,174.81 盈余公积 15,386,335.87 14,439,629.15 一般风险准备 未分配利润 125,977,022.75 117,456,662.23 所有者权益合计 239,332,870.58 228,747,835.06 负债和所有者权益合计 342,826,935.38 301,967,027.39 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 338,176,971.60 330,971,529.25 其中：营业收入 五、26 338,176,971.60 330,971,529.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 285,653,062.39 280,173,569.04 其中：营业成本 五、26 260,817,720.20 241,419,315.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、27 1,743,981.69 1,714,750.23 销售费用 五、28 4,238,942.48 12,294,367.56 管理费用 五、29 18,156,446.48 25,110,704.64 研发费用 财务费用 五、30 695,971.54 -365,568.78 其中：利息费用 217,282.13 利息收入 321,628.89 363,572.88 加：其他收益 五、31 33,488.00 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、32 -1,880,110.80 -764,384.13 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、33 85,642.98 24,317.96 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,762,929.39 50,057,894.04 加：营业外收入 减：营业外支出 五、34 79.35 2,743,380.59 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,762,850.04 47,314,513.45 减：所得税费用 五、35 15,240,490.40 12,861,212.90 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,522,359.64 34,453,300.55 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 35,522,359.64 34,453,300.55 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 35,522,359.64 34,453,300.55 六、其他综合收益的税后净额 - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 35,522,359.64 34,453,300.55 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 35,522,359.64 34,453,300.55 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： - - （一）基本每股收益（元/股） 十三、2 0.6597 0.6398 （二）稀释每股收益（元/股） 0.6597 0.6398 法定代表人：孙志锋 主管会计工作负责人：张卫东 会计机构负责人：张卫东 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十二、4 300,712,084.83 330,971,529.25 减：营业成本 十二、4 260,790,741.46 241,419,315.39 税金及附加 1,103,608.77 1,714,750.23 销售费用 4,238,942.48 12,294,367.56 管理费用 16,104,602.80 23,996,884.97 研发费用 财务费用 905,149.20 -90,716.65 其中：利息费用 217,282.13 利息收入 75,836.97 85,817.65 加：其他收益 33,488.00 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,880,110.80 -764,384.13 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 85,642.98 24,317.96 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,808,060.30 50,896,861.58 加：营业外收入 减：营业外支出 79.35 2,743,380.59 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,807,980.95 48,153,480.99 减：所得税费用 6,340,913.71 13,070,954.79 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,467,067.24 35,082,526.20 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 9,467,067.24 35,082,526.20 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 9,467,067.24 35,082,526.20 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 216,246,956.07 362,539,557.43 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 259,791.08 789,015.40 收到其他与经营活动有关的现金 五、36(1) 436,560.33 874,583.28 经营活动现金流入小计 216,943,307.48 364,203,156.11 购买商品、接受劳务支付的现金 158,075,716.65 227,089,250.00 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 14,884,217.23 14,606,107.39 支付的各项税费 20,011,657.45 20,373,017.00 支付其他与经营活动有关的现金 五、36(2) 14,903,464.22 24,043,071.83 经营活动现金流出小计 207,875,055.55 286,111,446.22 经营活动产生的现金流量净额 9,068,251.93 78,091,709.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 237,000.00 32,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 237,000.00 32,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 24,294,335.10 36,270,560.91 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 33,000,000.00 投资活动现金流出小计 57,294,335.10 36,270,560.91 投资活动产生的现金流量净额 -57,057,335.10 -36,238,560.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 14,885,632.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 - 14,885,632.00 偿还债务支付的现金 24,885,632.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 217,282.13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 - 25,102,914.13 筹资活动产生的现金流量净额 - -10,217,282.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -886,774.76 -47,123.38 五、现金及现金等价物净增加额 -48,875,857.93 31,588,743.47 加：期初现金及现金等价物余额 97,820,212.85 66,231,469.38 六、期末现金及现金等价物余额 五、37(2 ) 48,944,354.92 97,820,212.85 法定代表人：孙志锋 主管会计工作负责人：张卫东 会计机构负责人：张卫东 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 272,051,783.98 362,539,557.43 收到的税费返还 259,791.08 789,015.40 收到其他与经营活动有关的现金 115,907.90 85,817.65 经营活动现金流入小计 272,427,482.96 363,414,390.48 购买商品、接受劳务支付的现金 235,928,829.34 227,089,250.00 支付给职工以及为职工支付的现金 14,447,424.83 14,597,234.31 支付的各项税费 12,200,108.71 20,373,017.00 支付其他与经营活动有关的现金 18,846,842.13 91,460,491.52 经营活动现金流出小计 281,423,205.01 353,519,992.83 经营活动产生的现金流量净额 -8,995,722.05 9,894,397.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 237,000.00 32,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 237,000.00 32,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 7,547,565.50 6,707,259.01 投资支付的现金 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,547,565.50 16,707,259.01 投资活动产生的现金流量净额 -7,310,565.50 -16,675,259.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 14,885,632.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 - 14,885,632.00 偿还债务支付的现金 24,885,632.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 217,282.13 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 - 25,102,914.13 筹资活动产生的现金流量净额 - -10,217,282.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -886,774.76 -47,123.38 五、现金及现金等价物净增加额 -17,193,062.31 -17,045,266.87 加：期初现金及现金等价物余额 45,771,593.22 62,816,860.09 六、期末现金及现金等价物余额 28,578,530.91 45,771,593.22 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 53,850,000.00 41,090,368.87 1,911,174.81 14,439,629.15 116,759,351.38 228,050,524.21 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合 并 - 其他 - 二、本年期初余额 53,850,000.00 - - - 41,090,368.87 - - 1,911,174.81 14,439,629.15 - 116,759,351.38 - 228,050,524.21 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - 1,117,968.28 3,482,504.88 - 32,039,854.76 - 36,640,327.92 （一）综合收益总额 35,522,359.64 35,522,359.64 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1.股东投入的普通股 - 2.其他权益工具持有者 - 投入资本 3.股份支付计入所有者 权益的金额 - 4.其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,482,504.88 - -3,482,504.88 - - 1.提取盈余公积 3,482,504.88 -3,482,504.88 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者（或股东）的 分配 - 4.其他 - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或 股本） - 2.盈余公积转增资本（或 股本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 - 5.其他综合收益结转留 存收益 - 6.其他 - （五）专项储备 - - - - - - - 1,117,968.28 - - - - 1,117,968.28 1.本期提取 1,561,943.06 1,561,943.06 2.本期使用 443,974.78 443,974.78 （六）其他 - 四、本年期末余额 53,850,000.00 - - - 41,090,368.87 - - 3,029,143.09 17,922,134.03 - 148,799,206.14 - 264,690,852.13 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 53,850,000.00 41,090,368.87 679,921.11 10,931,376.53 85,814,303.45 192,365,969.96 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合 并 - 其他 - 二、本年期初余额 53,850,000.00 - - - 41,090,368.87 - - 679,921.11 10,931,376.53 - 85,814,303.45 - 192,365,969.96 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - 1,231,253.70 3,508,252.62 - 30,945,047.93 - 35,684,554.25 （一）综合收益总额 34,453,300.55 34,453,300.55 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - 1.股东投入的普通股 - 2.其他权益工具持有者 投入资本 - 3.股份支付计入所有者 权益的金额 - 4.其他 - （三）利润分配 - - - - - - - 3,508,252.62 - -3,508,252.62 - - 1.提取盈余公积 3,508,252.62 -3,508,252.62 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者（或股东）的 分配 - 4.其他 - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或 股本） - 2.盈余公积转增资本（或 股本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 - 5.其他综合收益结转留 存收益 - 6.其他 - （五）专项储备 - - - - - - - 1,231,253.70 - - - 1,231,253.70 1.本期提取 1,773,440.57 1,773,440.57 2.本期使用 542,186.87 542,186.87 （六）其他 - 四、本年期末余额 53,850,000.00 - - - 41,090,368.87 - - 1,911,174.81 14,439,629.15 - 116,759,351.38 - 228,050,524.21 法定代表人：孙志锋 主管会计工作负责人：张卫东 会计机构负责人：张卫东 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 53,850,000.00 41,090,368.87 1,911,174.81 14,439,629.15 117,456,662.23 228,747,835.06 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 53,850,000.00 - - - 41,090,368.87 - - 1,911,174.81 14,439,629.15 117,456,662.23 228,747,835.06 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - 1,117,968.28 946,706.72 8,520,360.52 10,585,035.52 （一）综合收益总额 9,467,067.24 9,467,067.24 （二）所有者投入和减少 - - - - - - - - - - - 资本 1.股东投入的普通股 - 2.其他权益工具持有者投 入资本 - 3.股份支付计入所有者权 益的金额 - 4.其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - 946,706.72 -946,706.72 - 1.提取盈余公积 946,706.72 -946,706.72 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者（或股东）的 分配 - 4.其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - 1.资本公积转增资本（或 股本） - 2.盈余公积转增资本（或 股本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 - 6.其他 （五）专项储备 - - - - - - - 1,117,968.28 - - 1,117,968.28 1.本期提取 1,561,943.06 1,561,943.06 2.本期使用 443,974.78 443,974.78 （六）其他 - 四、本年期末余额 53,850,000.00 - - - 41,090,368.87 - - 3,029,143.09 15,386,335.87 125,977,022.75 239,332,870.58 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 53,850,000.00 41,090,368.87 679,921.11 10,931,376.53 85,882,388.65 192,434,055.16 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 53,850,000.00 - - - 41,090,368.87 - - 679,921.11 10,931,376.53 85,882,388.65 192,434,055.16 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - 1,231,253.70 3,508,252.62 31,574,273.58 36,313,779.90 （一）综合收益总额 35,082,526.20 35,082,526.20 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - 1.股东投入的普通股 - 2.其他权益工具持有者投 入资本 - 3.股份支付计入所有者权 益的金额 - 4.其他 （三）利润分配 - - - - - 3,508,252.62 -3,508,252.62 - 1.提取盈余公积 3,508,252.62 -3,508,252.62 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者（或股东）的 分配 - 4.其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 - - - - 1,231,253.70 - - 1,231,253.70 1.本期提取 1,773,440.57 1,773,440.57 2.本期使用 542,186.87 542,186.87 （六）其他 - 四、本年期末余额 53,850,000.00 41,090,368.87 - - 1,911,174.81 14,439,629.15 117,456,662.23 228,747,835.06 三、 财务报表附注 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 2020 年度财务报表附注 一、公司基本情况 太仓世珍集装箱部件股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原系（株）韩国 SJ（又译为韩国 S.J 株式会社）投资的外商独资企业，成立于 2005 年 2 月 2 日。2005 年 1 月 27 日，根据太仓市对外贸易经济合作局太外资（2005）第 26 号“关于独资经营太仓世珍 集装箱部件有限公司章程的批复”，公司投资总额为 800 万美元，注册资本 400 万美元，皆 由（株）韩国 SJ 以美元现汇出资。 2006 年 3 月 30 日，根据太仓市对外贸易经济合作局太外企（2006）第 366 号“关于太 仓世珍集装箱部件有限公司增资的批复”文件及修改后章程的规定，公司投资总额由 800 万 美元增加至 1080 万美元，注册资本由 400 万美元增加至 600 万美元。增加的 200 万元注册 资本由（株）韩国 SJ 以美元现汇出资。 2006 年 8 月 10 日，根据太仓市对外贸易经济合作局太外企（2006）第 880 号“关于太 仓世珍集装箱部件有限公司变更出资方式的批复” 文件及修改后章程的规定，公司原以现 汇 600 万美元出资更改为以现汇 400 万美元及（株）韩国 SJ 在全资子公司苏州工业园区世 珍集装箱部件有限公司取得的 2005 年度相当于 200 万美元的人民币利润 1602 万元出资。 截至 2006 年 10 月 10 日，公司已收到投资者第一期出资 200 万美元，其中以人民币利润再 投资出资 1602 万元，占注册资本的 33.33%。本期出资业经苏州安信会计师事务所出具的苏 信会验外报字[2006]第 0215 号验资报告验证。 2007 年 11 月 12 日，根据太仓市对外贸易经济合作局太外企（2007）第 895 号“关于 太仓世珍集装箱部件有限公司变更出资方式的批复” 文件及修改后章程的规定，公司申请 的注册资本 600 万美元，出资方式由原来的现汇 400 万美元及（株）韩国 SJ 在全资子公司 苏州工业园区世珍集装箱部件有限公司取得的 2005 年度相当于 200 万美元的人民币利润 1602 万元出资变更为以投资方 2005 年在苏州工业园区世珍集装箱部件有限公司取得的相当 于 200 万美元的人民币利润以及 2006 年取得的相当于 400 万美元的人民币利润出资。截至 2007 年 12 月 12 日，公司已收到投资者第二期出资 400 万美元，其中以人民币利润再投资 出资 29,873,996.56 元，占注册资本的 66.67%。本期出资业经苏州安信会计师事务所出具 的苏信会验外报字[2007]第 0359 号验资报告验证。 2011 年 3 月 4 日，根据太仓市商务局文件太商外资（2011）74 号“关于同意太仓世珍 集装箱部件有限公司股权转让的批复”以及 2011 年 3 月 22 日苏州市太仓工商行政管理局 核发的（05850142）外商投资公司变更登记[2011]第 03110002 号外商投资公司准予变更登 记的通知，（株）韩国 SJ 将持有的公司 75%的股权 450 万美元转让给张家港保税区汇和国际 贸易有限公司，公司性质变更为有限责任公司（中外合资）。变更后公司股权结构为：张家 港保税区汇和国际贸易有限公司以货币出资 450 万美元，占注册资本的 75%；（株）韩国 SJ 利润再投资出资 150 万美元，占公司注册资本的 25%。 2015 年 12 月公司董事会决议一致同意将太仓世珍集装箱部件有限公司整体变更为太仓 世珍集装箱部件股份有限公司。2015 年 12 月 4 日，公司取得了苏州市太仓工商行政管理局 名称变更核准通知书，名称核准号 320585M00087481。 2016 年 1 月 21 日，根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字 [2016]2875 号验资报告，公司以 2015 年 10 月 31 日经审计和评估后的有限公司净资产 85,053,916.38 元 ， 按 各 股 东 占 有 限 公 司 股 权 的 比 例 折 为 股 份 有 限 公 司 的 股 本 50,000,000.00 元，原专项储备 123,547.51 元计入股份有限公司专项储备，其余 34,930,368.87 元计入股份有限公司资本公积。净资产折股后公司的股权结构为：张家港保 税区汇和国际贸易有限公司出资 3,750 万元，占注册资本的 75%；（株）韩国 SJ 出资 1,250 万元，占公司注册资本的 25%。 根据公司 2018 年第一届董事会第七次会议、第八次会议、2018 年第二次临时股东大会 审议通过的股票发行相关议案，公司增发股票 385 万股，发行价格人民币 2.60 元/股。由新 增股东唐忠浩、黄和芳、孙志锋、郭秀娣和曹亚峰出资缴足，变更后的注册资本为人民币 5,385.00 万元。截至 2018 年 3 月 7 日，公司已收到新增股东唐忠浩、黄和芳、孙志锋、郭 秀娣和曹亚峰以货币出资缴纳的新增注册资本人民币 385 万元。本期出资业经天衡会计师事 务所（特殊普通合伙）出具的天衡验字（2018）00018 号验资报告验证。 本公司取得由苏州市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 91320500771503300H 的营业执照。公司类型:股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)；注册资本:人民币 5,385.00 万元；公司成立日期:2005 年 2 月 2 日 ；公司住所:太仓经济开发区江南路 66 号； 公司法定代表人：孙志锋；公司营业期限：2005 年 02 月 02 日至不约定期限。 本公司的母公司：张家港保税区汇和国际贸易有限公司。 本公司的最终控制方：张家港保税区汇和国际贸易有限公司。 本公司所处行业：集装箱配件制造业。 公司的主要经营范围：生产集装箱门锁具及配件，销售公司自产产品。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 许可项目：货物进出口；技术进出口；进出口代理（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 本公司财务报告于 2021 年 3 月 31 日经公司管理当局批准报出。 本公司 2020 年度纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注七“在其他主体中的权 益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在 此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、重要会计政策、会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、 固定资产折旧、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注 三之“11、应收款项”、“19、固定资产”、“29、收入”等各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债 （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为 基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发 行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减 的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持 有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚 日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表 期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企 业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的 股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当 期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动 的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本 公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。 子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被 合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数 以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购 买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购 买日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本 公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有 重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损 失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构 成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种 或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和 其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营 安排。 共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企 业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持 有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出 售其享有的共同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产 生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经 营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部 分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值 损失的，合营方应当全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方 之前， 应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产 发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按 其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经 营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产 生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表 中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综 合收益中单独列示。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同 权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将 收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承 担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。 （2）金融资产的分类和计量 在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流 量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1）金融资产的初始计量： 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款， 本公司按照预期有权收取的对价初始计量。 2）金融资产的后续计量： ①以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式 为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资 产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损 失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式 为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失 及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入 其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 ③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其 他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综 合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金 融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或 负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融 资产，并相应确认相关负债。 （4）金融负债的分类和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 1）金融负债的初始计量 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 2）金融负债的后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动 引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或 损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会 计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信 用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结 算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （6）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的 金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且 有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交 易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在 相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （7）金融工具减值（不含应收款项） 减值准备的确认方法：本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备 并确认信用减值损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加， 如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时 确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预 期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减 值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金 融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 11、应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。 对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存 续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确 认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率 显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显 著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预 期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减 值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应 收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 1）对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始 确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 2）除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分 为若干组合 ，在组合基础上计算预期信用损失： 单独评估信用风险的应收款项，如：应收关联款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁 的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同 的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据： 组合 确认组合的依据 组合一：账龄组合 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 组合二：押金、保证金、备用金组合 本组合为日常经营活动中应收取的各类押金、保证金、备 用金等应收款项 组合三：银行承兑汇票组合 本组合为日常经营活动中应收取的银行承兑汇票 组合四：商业承兑汇票组合 本组合为日常经营活动中应收取的商业承兑汇票 对于划分为组合一的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失。 账 龄 应收款项预期信用损失率（%） 0-6 个月（含 6 个月） 0 6 个月-1 年（含 1 年） 10 1-2 年（含 2 年） 20 2-3 年（含 3 年） 50 3 年以上 100 对于划分为组合二的其他应收款，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险，并划 分为三个阶段，计算预期信用损失。 项 目 计提比例（%） 第一阶段 第二阶段 第三阶段 押金、保证金、备用金 10 50 100 对于划分为组合三的银行承兑汇票，具有较低信用风险，不计提坏账准备。 对于划分为组合四的商业承兑汇票，按照应收账款连续账龄计提坏账准备。 12、应收款项融资 对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式 为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为 应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法 确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收 益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期 损益。 13、存货 （1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工物资等。 （2）原材料、产成品发出时采用月末一次加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。 期末，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 14、合同资产 合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决 于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对 价的权利作为应收款项单独列示。 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理，与附注三、11 应收账款的预期信用损 失的确定方法及会计处理方法一致。 15、合同成本 （1）取得合同的成本 本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的， 确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当 期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发 生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。 （2）履行合同的成本 本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时 满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该 成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用 与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 （3）合同成本减值 合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失： ①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将 要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的， 应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超 过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 16、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺， 预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的， 应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值 高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 17、长期股权投资 （1）重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位 董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与 被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关 键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安 排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该 项合营安排具有共同控制。 （2）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成 本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值 之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日 之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入 当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益 和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计 处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方 的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该 项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前 持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计 处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法 确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成 本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制 的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类 为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累 计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金 股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账 面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不 同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调 整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投 资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按 相应比例转入当期损益。 （4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益 法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或 重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进 行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 18、投资性房地产 （1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和 已出租的建筑物。 （2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固 定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地 产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 19、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成 本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初 始计量。 （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.50 电子办公设备 5 5 19.00 运输工具 4、5 5 19.00、23.75 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 20、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关 费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 21、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 22、无形资产 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 类 别 使用寿命 土地使用权 50 年 土地使用权 30 年 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无 形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并 按其使用寿命进行摊销。 （3）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 23、长期资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量 的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资 产、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试， 估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使 用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回 金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值 会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减 值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独 立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的 决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置 费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中 商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资 产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如 可确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 24、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计 期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 25、合同负债 是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合 同资产和合同负债以净额列示。 26、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发 生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进 行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 27、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 28、股份支付 (1)股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公 允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况 下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或 费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计 量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量， 但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入 相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债 的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如 须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日， 以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其 变动计入当期损益。 (2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照 权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前 后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采 用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发 生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加 速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工 或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工 具的取消处理。 29、收入 （1）收入确认的一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分 摊至该项履约义务的交易价格确认收入。 本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确 定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于 在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： 1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； 2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； 3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有 权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但 是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用投入法确定履约 进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已 经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认 收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： 1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利； 2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户； 3）本公司已将该商品实物转移给客户； 4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户； 5）客户已接受该商品或服务等。 （2）收入确认的具体原则 本公司生产销售集装箱门锁具及配件，属于在某一时点履行履约义务，收入确认需满 足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款 或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转 移，商品的法定所有权已转移。 30、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将 所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其 余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方 式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补 助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2） 企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收 益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企 业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。并在相关资产 使用寿命内按照平均年限方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的 相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 31、所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税 费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税， 加上对以前年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得 资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣 暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债 务期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或 清偿债务期间的适用税率计量。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中 产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的 暂时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的 账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的 净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。 32、租赁 （1）经营租赁 租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有 租金在实际发生时计入当期损益。 租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出 资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 租入资产 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初 始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负 债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 租出资产 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之 和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余 额分别以长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 执行新收入准则导致的会计政策变更 根据财会〔2017〕22 号《关于修订印发《企业会计准则第 14 号——收入》的通知》， 财政部对《企业会计准则第 14 号——收入》进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量 的 5 步法模型，并对特定交易(或事项)增加了更多的指引。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行前述新收入准则。根据新收入准则的相关规定，本公 司对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相 关项目金额，未对 2019 年度的比较财务报表进行调整。 执行新收入准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下： 合并财务报表 项 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 影响数 预收账款 50,952.27 -50,952.27 合同负债 45,090.50 45,090.50 其他流动负债 5,861.77 5,861.77 母公司财务报表 项 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 影响数 预收账款 50,952.27 -50,952.27 合同负债 45,090.50 45,090.50 其他流动负债 5,861.77 5,861.77 （2）重要会计估计变更 报告期无重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税（费）种 计税依据 税率（额） 增值税 计税销售收入（货物、劳务） 13% 增值税 简易计税征收率 5% 增值税 简易计税征收率 3% 城市维护建设税 应交流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 房产税 自有房产原值 X70% 1.20% 房产税 出租房产租金收入 12% 土地使用税 按照实际占有土地面积为计税依据 4 元/平方米 教育费附加 应交流转税 3% 地方教育费附加 应交流转税 2% 2、税收优惠 本年度无税收优惠。 五、合并财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2020 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现金 122,313.12 128,994.00 银行存款 48,822,041.80 97,691,218.85 合 计 48,944,354.92 97,820,212.85 2、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 期末账面余额 0 至 6 个月 174,157,580.83 6 个月至 1 年 4,760,276.90 合 计 178,917,857.73 （2）应收账款按种类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 178,917,857.73 100.00 476,027.69 0.27 178,441,830.04 合 计 178,917,857.73 100.00 476,027.69 0.27 178,441,830.04 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 102,082,297.27 100.00 766,597.03 0.75 101,315,700.24 合 计 102,082,297.27 100.00 766,597.03 0.75 101,315,700.24 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 0 至 6 个月 174,157,580.83 6 个月至 1 年 4,760,276.90 476,027.69 10% 1 年以内小计 178,917,857.73 476,027.69 合 计 178,917,857.73 476,027.69 （3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 类 别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 账龄组合 766,597.03 -106,318.95 184,250.39 476,027.69 单项计提 1,651,060.16 1,651,060.16 合 计 766,597.03 1,544,741.21 1,835,310.55 476,027.69 （4）本报告期核销的应收账款： 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 1,835,310.55 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 是否因关联交 易产生 苏州世吉珍 进出 口有限公司 货款 1,785,377.33 无法收回款项 内部审批 否 合 计 1,785,377.33 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 客户名称 期末余额 计提坏账准备 占应收账款总额比例% 寰宇东方国际集装箱（启东）有限 公司 17,332,780.65 9.69 青岛马士基集装箱工业有限公司 17,271,759.75 9.65 寰宇东方国际集装箱（青岛）有限公 司 14,477,447.00 8.09 东莞南方中集物流装备制造有限公 司 10,880,330.00 6.08 嘉兴市高祥贸易有限公司 9,846,107.40 435,547.49 5.50 合 计 69,808,424.80 435,547.49 39.02 3、应收款项融资 （1）应收款项融资分类列示 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 （2）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 6,630,000.00 合 计 6,630,000.00 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 3,189,634.73 97.26 736,835.85 89.12 3 年以上 90,000.00 2.74 90,000.00 10.88 合 计 3,279,634.73 100.00 826,835.85 100.00 （2）按供应商归集的期末余额前五名的预付账款情况 供应商名称 期末余额 占预付账款总额比例（%） 嘉吉投资（中国）有限公司 1,687,157.54 51.44 盐城市群耀金属制品有限公司 1,000,000.00 30.49 张家港市大新华创彩钢瓦厂 241,800.00 7.37 国网江苏省电力公司太仓市供电公司 200,000.00 6.10 昆山市三力软件科技有限公司 90,000.00 2.75 合 计 3,218,957.54 98.15 5、其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 453,845.30 447,814.93 合 计 453,845.30 447,814.93 （1） 其他应收款 1）按账龄披露 账 龄 期末账面余额 0 至 6 个月 268,400.12 1 至 2 年 191,528.98 3 年以上 77,162.15 合 计 537,091.25 2）其他应收款按款项性质分类情况 款项的性质 期末账面余额 期初账面余额 预付费用 309,912.50 268,516.54 押金备用金 129,110.00 137,106.00 保险理赔 35,100.00 35,100.00 其他 62,968.75 62,968.75 合 计 537,091.25 503,691.29 3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2020-01-01 余额 55,876.36 - - 55,876.36 本期计提 335,369.59 335,369.59 本期核销 308,000.00 308,000.00 2020-12-31 余额 83,245.95 - - 83,245.95 4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 坏账准备 55,876.36 335,369.59 308,000.00 83,245.95 合 计 55,876.36 335,369.59 308,000.00 83,245.95 5）本报告期核销的其他应收款： 项 目 核销金额 实际核销的其他应收款 308,000.00 6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备期末 余额 马骏 备用金 121,110.00 1-2 年 22.55 中国石油化工股份有限公 司江苏苏州太仓石油分公 司 预付油款 117,118.98 0-2 年 21.81 13,423.80 中石油苏州太仓分公司 预付油款 100,000.00 0-6 个月 18.62 国网江苏省电力有限公司 苏州供电分公司电费户 预付电费 59,400.12 0-6 个月 11.06 保险赔款 保险赔款 35,100.00 3 年以上 6.53 35,100.00 合 计 432,729.10 80.57 48,523.80 6、存货 （1）存货分类 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 20,869,264.94 70,006.48 20,799,258.46 29,963,507.01 74,298.51 29,889,208.50 委托加工材料 738,007.72 738,007.72 653,490.50 653,490.50 在产品 2,842,853.96 2,842,853.96 1,486,258.64 1,486,258.64 库存商品 7,771,660.87 2,161.29 7,769,499.58 7,496,834.54 8,971.30 7,487,863.24 合 计 32,221,787.49 72,167.77 32,149,619.72 39,600,090.69 83,269.81 39,516,820.88 （2）存货跌价准备 项 目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回 转销 其他 原材料 74,298.51 4,292.03 70,006.48 库存商品 8,971.30 6,810.01 2,161.29 合 计 83,269.81 11,102.04 72,167.77 7、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 增值税留抵税 407,127.96 委托贷款 33,000,000.00 合 计 33,000,000.00 407,127.96 注：本期张家港世珍集装箱部件有限公司作为委托人、中国农业银行张家港分行作为受 托人，分别向张家港保税区伟达化工贸易有限公司、张家港保税区泉歌国际贸易有限公司借 款 1,800 万元、1,500 万元，借款期限自 2020 年 3 月 26 日至 2021 年 3 月 24 日。 8、固定资产 项 目 期末余额 期初余额 固定资产 14,697,717.51 12,256,728.09 固定资产清理 合 计 14,697,717.51 12,256,728.09 （1）固定资产情况 项 目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子办公设备 其他设备 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 11,713,614.76 4,550,282.31 8,219,326.45 582,248.39 0.00 25,065,471.91 2.本期增加金额 3,726,426.52 714,712.08 576,080.62 85,005.84 5,102,225.06 （1）购置 0.00 2,653,805.27 610,729.78 576,080.62 0.00 3,840,615.67 （2）在建工程转入 1,072,621.25 103,982.30 85,005.84 1,261,609.39 3.本期减少金额 0.00 0.00 318,146.76 0.00 0.00 318,146.76 （1）处置或报废 0.00 0.00 318,146.76 0.00 0.00 318,146.76 4.期末余额 11,713,614.76 8,276,708.83 8,615,891.77 1,158,329.01 85,005.84 29,849,550.21 二、累计折旧 1.期初余额 6,945,854.97 2,581,610.48 3,147,323.79 133,954.58 0.00 12,808,743.82 2.本期增加金额 556,396.70 369,778.93 1,438,856.61 171,438.90 672.96 2,537,144.10 （1）计提 556,396.70 369,778.93 1,438,856.61 171,438.90 672.96 2,537,144.10 3.本期减少金额 0.00 0.00 194,055.22 0.00 0.00 194,055.22 （1）处置或报废 0.00 0.00 194,055.22 0.00 0.00 194,055.22 4.期末余额 7,502,251.67 2,951,389.41 4,392,125.18 305,393.48 672.96 15,151,832.70 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 4,211,363.09 5,325,319.42 4,223,766.59 852,935.53 84,332.88 14,697,717.51 2.期初账面价值 4,767,759.79 1,968,671.83 5,072,002.66 448,293.81 0.00 12,256,728.09 （2）期末暂时闲置的固定资产情况：无 （3）期末通过融资租赁租入的固定资产情况：无 （4）期末通过经营租赁租出的固定资产情况：无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况：无 9、在建工程 种 类 期末余额 期初余额 在建工程 32,898,354.65 6,428,553.94 工程物资 合 计 32,898,354.65 6,428,553.94 （1）在建工程情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 土建工程 14,291,375.00 14,291,375.00 4,961,925.49 4,961,925.49 钢结构工 程 11,341,926.68 11,341,926.68 1,466,628.45 1,466,628.45 配套工程 7,265,052.97 7,265,052.97 合 计 32,898,354.65 32,898,354.65 6,428,553.94 6,428,553.94 （2）重要在建工程项目本期变动情况： 项目 名称 预算数 期初余额 本期增加金 额 本期转入 固定资产 金额 本期其 他减少 金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 （%） 工程进 度 （%） 资金来 源 土建 工程 15,250,000.00 4,961,925.49 10,259,449.51 930,000.00 14,291,375.00 93.71 100.00 自筹 钢结 构工 程 17,500,000.00 1,466,628.45 9,875,298.23 11,341,926.68 64.81 64.81 自筹 设备 1,261,609.39 1,261,609.39 1,261,609.39 自筹 配套 工程 7,265,052.97 7,265,052.97 自筹 合计 27,750,000.00 6,428,553.94 28,661,410.10 1,261,609.39 930,000.00 32,898,354.65 10、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 合 计 一、账面原值 1.期初余额 19,676,720.00 19,676,720.00 2.本期增加金额 (1)购置 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 19,676,720.00 19,676,720.00 二、累计摊销 1.期初余额 1,455,398.71 1,455,398.71 2.本期增加金额 614,597.40 614,597.40 （1）计提 614,597.40 614,597.40 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 2,069,996.11 2,069,996.11 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 17,606,723.89 17,606,723.89 2.期初账面价值 18,221,321.29 18,221,321.29 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无 11、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销额 其他减少额 期末余额 办公室装修 416,147.40 60,165.84 355,981.56 模具 5,123,893.76 2,427,433.63 2,696,460.13 合 计 416,147.40 5,123,893.76 2,487,599.47 3,052,441.69 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 资产减值准 备 631,441.41 157,860.35 905,743.20 226,435.80 可抵扣亏损 929,747.81 232,436.96 合 计 631,441.41 157,860.35 1,835,491.01 458,872.76 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税负债 固定资产折 旧 3,345,648.50 836,412.13 4,578,482.46 1,144,620.62 合 计 3,345,648.50 836,412.13 4,578,482.46 1,144,620.62 13、其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付工程及设备款 17,310,458.00 23,678,620.00 预付公寓房购置款 1,561,398.00 合 计 18,871,856.00 23,678,620.00 14、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 期末余额 期初余额 原材料采购款 69,204,364.53 43,232,249.88 加工费 13,315,768.03 6,190,487.15 运输费 4,350,685.50 1,931,879.04 合 计 86,870,818.06 51,354,616.07 （2）账龄超过一年的重要应付账款：无 15、预收款项 （1）分类情况 项 目 期末余额 期初余额 预收货款 合计 注：期初余额与上年末余额差异详见附注三、33。 （2）账龄超过一年的重要的预收款项：无 16、合同负债 项 目 期末余额 期初余额 预收货款 243,353.12 45,090.50 合 计 243,353.12 45,090.50 注：期初余额与上年末余额差异详见附注三、33。 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,930,669.85 15,036,997.71 14,772,110.26 3,195,557.30 二、离职后福利-设定提存计划 58,322.92 62,891.69 121,214.61 合 计 2,988,992.77 15,099,889.40 14,893,324.87 3,195,557.30 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,372,236.17 12,815,953.38 12,550,568.22 2,637,621.33 2、职工福利费 1,334,538.02 1,334,538.02 3、社会保险费 35,788.56 300,026.82 302,252.56 33,562.82 其中：医疗保险费 29,232.56 274,302.44 273,414.14 30,120.86 工伤保险费 3,642.22 3,704.12 7,346.34 生育保险费 2,913.78 22,020.26 21,492.08 3,441.96 4、住房公积金 28,437.00 374,022.00 372,294.00 30,165.00 5、工会经费和职工教育经费 494,208.12 212,457.49 212,457.46 494,208.15 合 计 2,930,669.85 15,036,997.71 14,772,110.26 3,195,557.30 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 58,275.52 59,265.92 117,541.44 2、失业保险费 47.40 3,625.77 3,673.17 合 计 58,322.92 62,891.69 121,214.61 18、应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 6,118,977.99 1,249,144.12 印花税 16,361.40 4,806.50 城市维护建设税 370,814.80 95,956.64 房产税 25,685.66 27,671.37 土地使用税 44,481.81 6,981.81 企业所得税 7,904,465.49 5,158,366.14 个人所得税 85,679.48 76,571.84 教育费附加 307,114.28 68,540.46 合 计 14,873,580.91 6,688,038.88 19、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 14,812,029.24 11,517,011.37 合 计 14,812,029.24 11,517,011.37 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 工程设备款 10,865,733.51 2,400.00 技术服务费 2,027,999.35 9,383,011.42 预提各项费用 917,329.92 1,162,904.81 其他往来 458,695.14 代扣代缴款 371,715.71 代收代付款 160,555.61 保证金及押金 10,000.00 510,000.00 关联方往来 458,695.14 合 计 14,812,029.24 11,517,011.37 2）账龄超过一年的重要其他应付款：无 20、其他流动负债 项 目 期末余额 期初余额 待转销项税 31,635.91 5,861.77 合 计 31,635.91 5,861.77 注：期初余额与上年末余额差异详见附注三、33。 21、股本 项 目 期初余额 本期增减（+，-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 53,850,000.00 53,850,000.00 22、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 41,090,368.87 41,090,368.87 合 计 41,090,368.87 41,090,368.87 23、专项储备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,911,174.81 1,561,943.06 443,974.78 3,029,143.09 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合 计 1,911,174.81 1,561,943.06 443,974.78 3,029,143.09 24、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 14,439,629.15 3,482,504.88 17,922,134.03 合 计 14,439,629.15 3,482,504.88 17,922,134.03 25、未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 116,759,351.38 85,814,303.45 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 116,759,351.38 85,814,303.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 35,522,359.64 34,453,300.55 减：提取法定盈余公积 3,482,504.88 3,508,252.62 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 148,799,206.14 116,759,351.38 26、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 336,024,830.49 260,715,160.60 327,819,880.44 241,104,855.79 其他业务 2,152,141.11 102,559.60 3,151,648.81 314,459.60 合 计 338,176,971.60 260,817,720.20 330,971,529.25 241,419,315.39 27、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 769,049.76 875,869.07 教育费附加 619,806.07 625,620.74 印花税 105,698.85 74,647.70 房产税 108,699.77 110,685.48 土地使用税 140,427.24 27,927.24 车船使用税 300.00 合 计 1,743,981.69 1,714,750.23 28、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 备注 运输费 6,104,651.91 营销费 1,438,821.94 2,909,498.82 职工薪酬 1,564,332.00 1,621,629.06 项 目 本期发生额 上期发生额 备注 差旅费 997,890.67 1,297,883.60 货运代理费 226,421.24 320,067.26 办公费 11,221.93 40,636.91 其他 254.70 合 计 4,238,942.48 12,294,367.56 29、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 备注 咨询费（含顾问费） 2,167,928.86 10,675,453.09 业务招待费 5,855,911.90 5,985,893.42 职工工资 3,210,239.57 2,568,819.50 办公费 2,072,753.25 1,806,545.61 折旧费 1,638,432.60 1,075,151.60 修理费 953,395.42 753,087.66 差旅费 580,132.27 443,410.24 车辆使用费 297,923.55 365,467.53 上市服务费 424,080.99 321,372.48 保险费 141,248.56 180,717.41 无形资产及其他长期资产摊销 674,763.24 674,763.24 其他 49,725.51 115,227.73 水电费 51,815.52 106,699.89 租赁费 38,095.24 38,095.24 合 计 18,156,446.48 25,110,704.64 30、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 备注 利息支出 217,282.13 减：利息收入 321,628.89 363,572.88 汇兑损益 963,948.00 -245,994.94 手续费 53,652.43 26,716.91 合 计 695,971.54 -365,568.78 31、其他收益 项 目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 与企业日常活动相关的政府补助 33,488.00 33,488.00 合 计 33,488.00 33,488.00 32、信用减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -1,544,741.21 -755,102.35 其他应收款坏账损失 -335,369.59 -9,281.78 合 计 -1,880,110.80 -764,384.13 33、资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 固定资产处置收益 85,642.98 24,317.96 85,642.98 合 计 85,642.98 24,317.96 85,642.98 34、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产报废损失 2,718,427.79 罚款 79.35 24,100.00 79.35 其他 852.8 合 计 79.35 2,743,380.59 79.35 35、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 本期所得税费用 15,247,686.48 12,142,776.31 递延所得税费用 -7,196.08 718,436.59 合 计 15,240,490.40 12,861,212.90 本期会计利润与所得税费用的调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 50,762,850.04 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,690,712.51 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 646,350.47 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,903,427.42 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 15,240,490.40 36、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到银行存款利息收入 321,628.89 363,572.88 收到的零星往来款 81,443.44 511,010.40 收到的政府补助 33,488.00 合 计 436,560.33 874,583.28 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的零星往来款 39,982.89 79,842.29 支付的经营费用 14,809,749.55 23,911,559.83 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的手续费 53,652.43 26,716.91 支付的其他款项 79.35 24,952.80 合 计 14,903,464.22 24,043,071.83 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表附表 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 35,522,359.64 34,453,300.55 加：资产减值准备 1,880,110.80 764,384.13 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,537,144.10 2,202,535.77 无形资产摊销 614,597.40 614,597.40 长期待摊费用摊销 2,487,599.47 60,165.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -85,642.98 -24,317.96 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 2,718,427.79 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 886,774.76 264,405.51 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 301,012.41 -215,617.52 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -308,208.49 934,054.11 存货的减少（增加以“-”号填列） 7,367,201.16 -6,317,118.65 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） - 37,754,672.24 13,844,105.50 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -5,805,992.38 27,561,533.72 其他 1,425,968.28 1,231,253.70 经营活动产生的现金流量净额 9,068,251.93 78,091,709.89 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 48,944,354.92 97,820,212.85 减：现金的期初余额 97,820,212.85 66,231,469.38 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 48,875,857.93 31,588,743.47 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 48,944,354.92 97,820,212.85 其中：库存现金 122,313.12 128,994.00 可随时用于支付的银行存款 48,822,041.80 97,691,218.85 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 项 目 期末余额 期初余额 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、现金及现金等价物余额 48,944,354.92 97,820,212.85 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 38、所有权或使用权受到限制的资产 无。 39、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 现金 其中：台币 66,600.00 0.2318 15,437.88 港币 3,194.50 0.8416 2,688.49 韩元 160,000.00 0.0060 959.52 日元 221,000.00 0.0662 14,638.16 银行存款 其中：美元 2,020,446.34 6.5358 13,205,177.86 应收账款 其中：美元 469,132.10 6.5249 3,061,040.04 六、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并。 2、同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并。 3、其他原因导致的合并范围变动 无。 七、在其他主体中权益的披露 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 张家港世珍集装箱 张家港 张家港 集装箱部 100 出资设立 部件有限公司 件生产及 销售 （2）重要的非全资子公司 无。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 无。 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 不适用。 3、在合营安排或联营企业中的权益 不适用。 4、重要的共同经营 不适用。 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 不适用。 八、关联方及关联方交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 企业类 型 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 张家港保税区汇和 国际贸易有限公司 有限公 司 江苏 张家港 集装箱配件、 五金制品的批 发 1,725.00 69.5172 69.5172 本公司的最终控制方是张家港保税区汇和国际贸易有限公司。 2、本公司的子公司情况 本公司子公司情况详见附注七、1。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 曹亚峰 直接及间接持有公司 5%以上股份的股东、董事 唐忠浩 直接及间接持有公司 5%以上股份的股东 黄和芳 直接及间接持有公司 5%以上股份的股东、董事 孙志锋 直接持有公司 5%以下股份的股东、董事长 章军 间接持有公司 5%以上股份的股东 郭秀娣（章军之妻） 直接持有公司 5%以下股份的股东 金仁声 总经理 陈学华 监事 周跃 监事 肖龙勇 监事 张卫东 财务负责人 潘荣林 副总经理 其他关联方较上年减少三家，情况如下： 其他关联方名称 减少原因 （株）韩国 SJ 2020 年 4 月减持本公司全部股份 苏州工业园区艾斯寨车辆部件有限公 司 （株）韩国 SJ 控股的公司 苏州世珍橡塑有限公司 （株）韩国 SJ 控股的公司 4、关联交易情况 （1）关联方购销货 无。 （2）关联方租赁 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 苏州世珍橡塑有限公司 精装办公室第三层 和一楼公共区域 38,095.24 （3）关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,840,716.48 1,989,889.37 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 （株）韩国 SJ 32,968.75 其他应收款 金仁声 30,000.00 30,000.00 合计 30,000.00 62,968.75 （2）应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 苏州工业园区艾斯寨车辆部件有限公司 458,695.14 合计 458,695.14 6、关联方承诺 无 九、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重要或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至 2021 年 3 月 31 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无其他需要披露的重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 期末账面余额 0 至 6 个月 152,314,829.44 6 个月至 1 年 4,760,276.90 合 计 157,075,106.34 （2）应收账款按种类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 157,075,106.34 100.00 476,027.69 0.30 156,599,078.65 合 计 157,075,106.34 100.00 476,027.69 0.30 156,599,078.65 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 102,082,297.27 100.00 766,597.03 0.75 101,315,700.24 合 计 102,082,297.27 100.00 766,597.03 0.75 101,315,700.24 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 0 至 6 个月 152,314,829.44 6 个月至 1 年 4,760,276.90 476,027.69 10% 1 年以内小计 157,075,106.34 476,027.69 合 计 157,075,106.34 476,027.69 （3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 类 别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 账龄组合 766,597.03 -106,318.95 184,250.39 476,027.69 单项计提 1,651,060.16 1,651,060.16 合 计 766,597.03 1,544,741.21 1,835,310.55 476,027.69 （4）本报告期核销的应收账款 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,835,310.55 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 是否因关联交 易产生 苏州世吉珍 进出 口有限公司 货款 1,785,377.33 无法收回款项 内部审批 否 合 计 1,785,377.33 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 客户名称 期末余额 计提坏账准备 占应收账款总额比例% 张家港世珍集装箱部件有限公司 96,582,118.74 61.49 青岛马士基集装箱工业有限公司 17,235,351.15 10.97 嘉兴市高祥贸易有限公司 9,846,107.40 435,547.49 6.27 太仓中集集装箱制造有限公司 4,373,380.00 2.78 东莞南方中集物流装备制造有限公 3,453,800.00 2.20 客户名称 期末余额 计提坏账准备 占应收账款总额比例% 司 合 计 131,490,757.29 435,547.49 83.71 2、其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 73,365,445.18 68,399,397.70 合 计 73,365,445.18 68,399,397.70 （1）其他应收款 1）按账龄披露 账 龄 期末账面余额 0 至 6 个月 5,180,000.00 6 个月至 1 年 33,500,000.00 1 至 2 年 34,691,528.98 2 至 3 年 0.00 3 年以上 77,162.15 合 计 73,448,691.13 2）其他应收款按款项性质分类情况 款项的性质 期末账面余额 期初账面余额 预付费用 221,512.38 220,099.31 关联方往来 73,000,000.00 68,000,000.00 押金备用金 129,110.00 137,106.00 保险理赔 35,100.00 35,100.00 其他 62,968.75 62,968.75 合 计 73,448,691.13 68,455,274.06 3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2020-01-01 余额 55,876.36 - - 55,876.36 2020-01-01 余额在本 期 本期计提 335,369.59 335,369.59 本期核销 308,000.00 308,000.00 2020-12-31 余额 83,245.95 - - 83,245.95 4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类 别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 坏账准备 55,876.36 335,369.59 308,000.00 83,245.95 合 计 55,876.36 335,369.59 308,000.00 83,245.95 5）本报告期核销的其他应收款： 项 目 核销金额 实际核销的其他应收款 308,000.00 6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备期末 余额 张家港世珍集装箱部件有 限公司 往来 73,000,000.00 0-6 个月 99.39 马骏 备用金 121,110.00 1-2 年 0.16 中国石油化工股份有限公 司江苏苏州太仓石油分公 司 预付油款 117,118.98 0-2 年 0.16 13,423.80 中石油苏州太仓分公司 预付油款 100,000.00 0-6 个月 0.14 保险赔款 保险赔款 35,100.00 3 年以上 0.05 35,100.00 合 计 73,373,328.98 99.90 48,523.80 3、长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准 备期末 余额 张家港世珍集装 箱部件有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 备注：张家港世珍集装箱部件有限公司注册资本 3,000.00 万元，已出资到位。 4、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 298,559,943.72 260,688,181.86 327,819,880.44 241,104,855.79 其他业务 2,152,141.11 102,559.60 3,151,648.81 314,459.60 合 计 300,712,084.83 260,790,741.46 330,971,529.25 241,419,315.39 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 85,642.98 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 33,488.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -79.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 119,051.63 减：所得税影响额 -29,782.75 合 计 89,268.88 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 14.42 0.6597 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 14.38 0.6580 太仓世珍集装箱部件股份有限公司 2021 年 3 月 31 日 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室