839581_2021_佳维科技_2021年年度报告_2022-04-21.txt

公告编号：2022-009 1 证券代码：839581 证券简称：佳维科技 主办券商：长江证券 2021 年度报告 佳维科技 NEEQ : 839581 武汉佳维科技发展股份有限公司 Wuhan Gateway Technology Co.,Ltd. 公告编号：2022-009 2 公司年度大事记 一、完成咸宁银保监局、荆州银保监局、随州银保监局、十堰银保监局和赤壁农商行的机 房改造工程项目的终验、审计工作，机房运转优良； 二、承建中国人民银行保康县支行机房改造工程，该项目系中国人民银行湖北省辖内县级 支行首个冷通道机房，目前该项目建设已完成，等待交付； 三、完成汉口银行国产信创服务器和电脑交付、上架及相关调试工作； 四、完成中国银行湖北省分行柜面电脑采购项目，配合甲方安装调试完成； 五、成功入围招商银行武汉分行网络综合布线工程项目； 六、中标中国人民银行武汉分行大楼楼层弱电配线间配套空气冷暖系统改造项目，项目已 进入建设阶段。 公告编号：2022-009 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4 第二节 公司概况 ....................................................................................................................6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................8 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 17 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 18 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 22 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 25 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 29 第九节 备查文件目录 ........................................................................................................... 77 公告编号：2022-009 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄林君、主管会计工作负责人宋舒玲及会计机构负责人（会计主管人员）王春宏保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 一、资金缺乏的风险 公司在采购客户所需产品和提供服务的过程中占用较多的流 动资金。因此公司如果不能保持良好的现金流，可能存在一定 的资金断裂风险。 二、市场竞争风险 公司所处的信息系统集成市场属于完全竞争的市场，加之经济 环境等宏观因素，公司可能会因行业竞争加剧而产生一定程度 的盈利能力下降风险。 三、客户行业集中风险 公司主要客户集中在金融机构，市场细分程度高。企业如果不 能保持优良的服务并提升自身竞争力，会出现业绩下滑的风 险。 四、毛利率偏低的风险 公司目前收入结构中，系统设备及集成服务占比极大，而该类 以硬件设备为主的业务毛利率偏低，可能会导致公司整体毛利 率低于市场同行业公司。 五、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人对公司的经营管理活动有着重大的影响。但若 其利用其特殊地位进行不当控制，可能对公司及中小股东的利 益产生不利影响。 六、公司治理风险 由于股份公司规模尚小，公司未来经营中需要一定时间来强化 公告编号：2022-009 5 执行各项新制度以及应对公司治理的更高要求。因此，在一定 时间内公司可能存在因内部治理而影响公司持续、稳定、健康 发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、本公司、佳维科技、股份公司 指 武汉佳维科技发展股份有限公司 股东大会 指 武汉佳维科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉佳维科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 武汉佳维科技发展股份有限公司监事会 《公司章程》 指 《武汉佳维科技发展股份有限公司章程》 《三会议事规则》 指 武汉佳维科技发展股份有限公司《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 《公司法》 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务 委员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日生效的《中 华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员 永拓会计师事务所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 英达律师事务所 指 湖北英达律师事务所 品晶咨询 指 武汉品晶企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 信息系统集成 指 通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各 个分离的设备（如个人电脑）、功能和信息等集成到 相互关联的、统一和协调的系统之中，使资源达到充 分共享，实现集中、高效、便利的管理。 公告编号：2022-009 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 武汉佳维科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Gateway Technology Co.,Ltd. - 证券简称 佳维科技 证券代码 839581 法定代表人 黄林君 二、 联系方式 董事会秘书 黄坤 联系地址 武汉市武昌区民主路 786 号 805 室 电话 027-87339518 传真 027-87339885 电子邮箱 whgateway@ 公司网址 办公地址 武汉市武昌区民主路 786 号 805 室 邮政编码 430071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 11 月 5 日 挂牌时间 2016 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务 业（I65）-信息系统集成服务（I652）-信息系统集成服务 （I6520） 主要业务 系统设备及系统集成服务和 IT 运维服务 主要产品与服务项目 系统设备及系统集成服务和 IT 运维服务，其中所从事的系统集 成业务主要包括：机房建设、服务器虚拟化建设、服务器数据 迁移、视频会议室建设等。 普通股股票交易方式 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 12,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 公告编号：2022-009 7 控股股东 控股股东为黄林君 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为黄林君、宋舒玲，一致行动人为黄林君、宋舒玲 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91420106300018456L 否 注册地址 湖北省武汉市武昌区民主路 786 号 805 室 否 注册资本 人民币 1200 万元 是 本公司以 2021 年 6 月 30 日作为权益分派基准日，以权益分派实施时公司总股本为基数，向全体 股东每 10 股资本公积转增 2 股，资本公积转增完成后，公司注册资本发生变化。 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 长江证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 张年军 杜军 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2022-009 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 39,184,469.75 31,073,450.25 26.10% 毛利率% 18.72% 16.01% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,853,896.33 1,086,459.69 70.64% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 1,878,991.33 930,054.69 102.03% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 11.17% 6.82% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 11.32% 5.84% - 基本每股收益 0.1545 0.1086 42.27% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 23,200,768.30 21,720,351.17 6.82% 负债总计 6,767,552.47 6,045,110.90 11.95% 归属于挂牌公司股东的净资产 16,433,215.83 15,675,240.27 4.84% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.31 4.58% 资产负债率%（母公司） 29.17% 27.83% - 资产负债率%（合并） 29.17% 27.83% - 流动比率 3.34 3.47 - 利息保障倍数 16.43 10.60 - 报告期内公司以 2021 年 6 月 30 日作为权益分派基准日，以权益分派实施时公司总股本为基数，向全体 股东每 10 股资本公积转增 2 股，资本公积转增完成后公司总股本由 10,000,000 变化为 12,000,000。表中 “归属于挂牌公司股东的每股净资产”系按照转增后股本比对。 (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -548,767.83 3,163,219.18 -117.35% 应收账款周转率 8.71 6.84 - 存货周转率 5.22 3.52 - 公告编号：2022-009 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 6.82% -22.00% - 营业收入增长率% 26.10% -30.48% - 净利润增长率% 70.64% 25.53% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 12,000,000 10,000,000 20% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,460.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 -33,460.00 所得税影响数 -8,365.00 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -25,095.00 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 公告编号：2022-009 10 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 公告编号：2022-009 11 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司属于信息系统集成行业，主要经营系统设备及系统集成和 IT 运维服务，其中所从事的系统集 成业务主要包括：机房建设、服务器虚拟化建设、服务器数据迁移、视频会议室建设等。同时，公司 已就公司的业务合法经营取得了所有应取得的批准、许可及相关备案登记手续。 公司的主要服务对象为金融机构和各类政府机关。面对要求极高的客户群体，公司凭借丰富的经 验拿出一流的设计方案、专业的施工技术、高质量的配套产品设备和终身售后服务，获得客户一致好 评。 公司根据客户订单需求进行设计工作，签订项目合同，销售相应的产品和服务，并提供相关售后 服务，客户定期与公司结算并支付货款，形成现金流。公司的销售收入，扣除成本、费用、税费后形 成公司利润。 报告期内，公司的商业模式较上年度保持一致，未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度保持一致，未发生重大变化。 与创新属性相关的认定情况 □适用 √不适用 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 11,556,647.11 49.81% 11,567,306.85 53.26% -0.09% 应收票据 0 0% 0 0% 0% 公告编号：2022-009 12 应收账款 4,237,972.92 18.27% 3,462,623.68 15.94% 22.39% 存货 6,346,260.29 27.35% 5,858,306.41 26.97% 8.33% 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0 0 0% 0% 固定资产 429,618.35 1.85% 596,165.87 2.74% -27.94% 在建工程 0 0% 0 0% 0% 无形资产 0 0% 0 0% 0% 商誉 0 0% 0 0% 0% 短期借款 5,660,000.00 24.40% 4,000,000.00 18.42% 41.50% 长期借款 0 0 0 0 0% 其他应收款 151,873.00 0.65% 54,000.00 0.25% 181.25% 应付账款 571,581.40 2.46% 460,033.23 2.12% 24.25% 合同负债 235,621.10 1.02% 708,837.17 3.26% -66.76% 应付职工薪酬 161,710.18 0.70% 489,239.03 2.25% -66.95% 其他应付款 33,642.91 0.15% 20,000.00 0.09% 68.21% 预付款项 293,030.8 1.26% 38,182 0.18% 667.46% 递延所得税资 产 185,365.83 0.80% 143,766.36 0.66% 28.94% 应交税费 74,366.14 0.32% 180,513.02 0.83% -58.80% 其他流动负债 30,630.74 0.13% 186,488.45 0.86% -83.57% 资产负债项目重大变动原因： 1、本期短期借款较上期增加的主要原因是报告期内向中国银行申请三笔贷款合计 166 万元用于公司 运营，相关议案已于第二届董事会第十四次会议通过并公告（公告号：2021-006）。 2、本期其他应收款较上期增加的主要原因是本期新增客户的履约保证金和投标保证金。 3、本期合同负债较上期减少的主要原因是以前年度的合同负债随着合同的履约完成逐步减少，今年年 末签订的合同有预收款项的项目较少，合同负债额也较小。 4、本期应付职工薪酬较上期减少的主要原因是年末预先做了部分职工年末奖金的申报和发放。 5、本期其他应付款较上期增加的主要原因是较上年度新增了工会经费返款 1.33 万。 6、本期预付款项较上期增加的主要原因是 2021 年末签订的几单采购合同，需要到 2022 年才会交货 并收取发票，所以预付账款较多。 7、本期应交税费较上期减少的主要原因是上期由于疫情原因导致主要大合同都积压在年末开票交货， 导致增值税及附加税都较高，本期的销售及开发票比较均衡，未产生类似问题；另外，本期小微企业 所得税优惠政策的调整，也导致本期年末所得税额也比上期减少。 8、本期其他流动负债较上期减少的主要原因是上期由于疫情，部分应该当期支付的费用款项延期到本 期结算，但由于是上期的当期费用，所以在上期做了费用预提，放在其他流动负债科目里；还有一部 分原因是客户开具发票比实际收款延后导致的待转销项税。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 金额 占营业收入 公告编号：2022-009 13 的比重% 的比重% 营业收入 39,184,469.75 - 31,073,450.25 - 26.10% 营业成本 31,847,939.85 81.28% 26,097,754.44 83.99% 22.03% 毛利率 18.72% - 16.01% - - 销售费用 1,046,654.66 2.67% 688,063 2.21% 52.12% 管理费用 3,945,276.35 10.07% 2,838,482.8 9.13% 38.99% 研发费用 0 0% 0 0% 0% 财务费用 153,090.42 0.39% 147,739.27 0.48% 3.62% 信用减值损失 -166,397.86 -0.42% 15,682.71 0.05% -1,161.03% 资产减值损失 0 0% 0 0% 0% 其他收益 764.97 0% 9,768.71 0.03% -92.17% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 1,914,824.78 4.89% 1,226,226.21 3.95% 56.16% 营业外收入 0 0 0 0% 0% 营业外支出 33,460.00 0.09% 0 0 0% 净利润 1,853,896.33 4.73% 1,086,459.69 3.50% 70.64% 项目重大变动原因： 1、本期销售费用较上期增加的主要原因是销售人员的薪酬、差旅费用和相关运杂费用增加。 2、本期管理费用较上期增加的主要原因是上一个报告期由于疫情影响公司停工停产，期间薪酬发放根 据政府政策指导有所调整，因此管理人员薪酬和办公费用较少；本期运营恢复正常，所以相关费用较 上年增加。 3、本期信用减值损失减少的主要原因是为应收账款和其他应收款的坏账准备，2021 年度的销售收入 增长，同时应收账款也相应增长，导致应收账款余额及计提的坏账准备均高于前一年度，而上一年度 由于疫情原因销售收入较低，收回以前年度的欠款较多，导致这一指标变动率较大。 4、本期其他收益减少的主要原因是上期存在政府失业稳岗补贴返还，而本期没有此项补贴。 5、本期营业利润和净利润增加的主要原因是营业收入增加和毛利率的增长，由于过往的销售和服务的 口碑积累，今年公司在主要客户群中又取得了较好的销售业绩，同时也获得了供应商的价格支持，成 本下降，因此毛利率较上期有 17%的增长，净利润也相应增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 39,184,469.75 31,073,450.25 26.10% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 31,847,939.85 26,097,754.44 22.03% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： 公告编号：2022-009 14 √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 系 统 设 备 及 系 统 集 成 36,877,736.61 30,042,341.45 18.54% 29.15% 24.25% 21.02% IT 运维服 务 2,306,733.14 1,805,598.40 21.72% -8.44% -5.86% 9.01% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成结构未发生变化，系统设备及系统集成项目仍为主要收入来源。虽然由 于营业收入的增加，项目金额与上年同期相比均有增加，但是各项目与营业收入的占比，和全年同期 相差甚微，说明公司收入结构稳定。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 中国银行股份有限公司湖北省分行 17,028,147.56 43.46% 否 2 汉口银行股份有限公司 5,523,644.87 14.10% 否 3 湖北省第三人民医院（湖北省中山医 院） 1,595,174.32 4.07% 否 4 湖北省农村信用社联合社 1,347,610.26 3.44% 否 5 中国银行保险监督管理委员会湖北监 管局 1,025,297.52 2.62% 否 合计 26,519,874.53 67.69% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 联想（天津）有限公司 14,530,274.94 45.38% 否 2 佳杰科技（上海）有限公司 1,794,645.13 5.61% 否 3 北京博伟伟业科技有限责任公司 1,737,088.50 5.43% 否 4 伟仕佳杰（重庆）科技有限公司 1,385,330.43 4.33% 否 5 武汉拓达科技有限公司 1,296,716.83 4.05% 否 合计 20,744,055.83 64.80% - 公告编号：2022-009 15 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -548,767.83 3,163,219.18 -117.35% 投资活动产生的现金流量净额 0 -265,415.93 -100.00% 筹资活动产生的现金流量净额 538,108.09 -5,055,147.78 110.64% 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少，主要原因是用于购买商品、接受劳务支付的现金和 支付给职工的薪资以及其他与经营有关活动的现金增加，现金流出增多。 2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少，主要原因是本期内公司没有用于投资购置固定资产 和现金。 3、本期筹资活动产生的现金流量较上期增加，主要原因是本期内用于偿还债务所支付的现金锐减，现 金流入远大于流出。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 主要参股公司业务分析 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，中国各行各业都受到了新冠疫情的持续影响较大，经济形势特别是基层小微企业生存 环境较前几年相比愈发艰难。不过，在这种紧迫的情况下，报告期内公司的净利润仍然维持有小幅度 上升，这得益于公司良好的独立性及自主经营能力，各项重大内部控制体系运行正常有序，经营管理 层、核心业务人员队伍稳定。此外，公司具备扎实的技术能力和丰富的服务经验，积极寻求改变，针 对自身不足也推出应对措施。因此，公司拥有良好的持续经营能力。具体分析如下： 1、宏观市场概况 我国政府高度重视软件和信息技术服务业的发展，相继出台了一系列鼓励、支持软件和信息技术 服务业发展的法律法规和政策，从制度层面为软件和信息技术服务业创造了良好的发展环境。根据工 信部的数据统计，2021 年我国软件和信息技术服务业整体维持平稳，信息技术服务领域发展仍保持快 速发展态势。 由此可见，我国的信息系统集成服务依然处于蓬勃发展的阶段，信息技术服务类收入依然是软件 和信息技术服务业的主要收入来源，对公司发展无疑是利好。 2、公司业务拓展 公司目前深耕银行、金融系统行业内的信息系统集成服务，与汉口银行、中国银行武汉分行、湖 公告编号：2022-009 16 北省银监局等多家金融机构已经保持了长期良好的合作。经项目组对客户走访，客户对公司服务质量 表示满意，双方合作持续时间长久并有长期继续保持继续合作的意愿。 目前湖北省内银行业的数据虚拟化工作刚刚起步，虚拟化对于银行数据系统的安全性和稳定性有 着巨大的提升，但由于前期需要投入，目前市场亟需发掘，公司将市场开拓的重点放在了服务器虚拟 化的市场开拓上，以此来提升公司在业内的影响力，服务器虚拟化相较于传统系统集成服务具有更高 的利润，将有力带动公司收益增长。 此外，行业内的金融机构选择信息系统集成服务商时通常会考虑以往的成功案例作为主要参考， 公司经验丰富，成功案例众多，包括湖北银监局数据系统整体虚拟化设计、实施及维护；华夏银行武 汉分行数据系统增加存储网关实现存储在线双机项目等，并获得了客户的广泛认可，为公司客户的长 久和稳定提供了有力的保证。银行和金融机构类客户对于供应商选择较为严格，存在一定的入门门槛， 对设备稳定性和后续服务效率要求较高，在选定供应商后，双方一般会长期保持合作并不断扩大合作 规模。 公司目前主要客户为银行和金融机构，其采购模式通常为年初制定预算，年中开始进行采购工作， 因此公司收入呈现一定的周期性，上半年收入较少，主要收入集中在年中及下半年。 3、公司技术储备 一方面，公司将目前的技术应用重点放在了服务器虚拟化技术上。将服务器物理资源抽象成逻辑 资源，让一台服务器变成几台甚至上百台相互隔离的虚拟服务器，不再受限于物理上的界限，而是让 CPU、内存、磁盘、I/O 等 IT 硬件变成可以动态管理的“资源池”，从而提高资源的利用率，简化系统 管理，实现服务器整合，让 IT 对业务的变化更具适应力，这就是服务器的虚拟化。 公司已经实施了湖北银监局数据系统整体虚拟化设计、实施及维护工作，取得了客户的好评和认 可，有力体现了公司有效的技术应用实力。 另一方面，公司也积极开拓超数据融合及软件定义存储技术，该技术对于旧有存储系统具有较大 的性能的提升。 未来 5-10 年新一代数据中心基础架构朝着软件定义和超融合方向发展，SAN/NAS 存储逐渐被软 件定义的存储所替代，超融合架构已经被市场和客户广泛接受，将成为数据中心基础架构的核心。超 融合架构将成为企业级客户首选，加速业务系统从传统架构向云计算架构的转型。根据 Wikibon 的分 析报告，2016 年将是真正云计算落地的开始，超融合和 Server SAN 未来市场空间将超过 600 亿美金， 年复合增长率达到 20%以上。形成鲜明对比的是，传统存储逐渐被淘汰，未来市场份额仅占 10%。超 融合市场已经初步形成，传统 IT 厂商数据中心解决方案已经落后于新技术厂商，未来潜在市场空间巨 大。 综上所述，公司自 94 年成立以来一直持续经营，收入稳定并且主营业务未发生变化，公司也将长 期保持与众多供应商和客户形成了长期合作的关系。因此，公司可持续经营能力不存在问题。 公告编号：2022-009 17 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在提供担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资 事项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 0 0 2．销售产品、商品，提供劳务 0 0 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 320,000 316,166.40 4．其他 0 0 公告编号：2022-009 18 注：公司与宋舒玲（以下简称甲方）签订房屋租赁合同，该关联租赁交易系挂牌前已经发生并持续到报 告期，已经依据相关规定经由总经理办公会审核批准。报告期内，该日常性关联交易已提前预计，于 2021 年 2 月 24 日召开的总经理审议通过。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 9 月 22 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 22 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 22 日 - 挂牌 关联交易 及资金往 来承诺 承 诺 避 免 并 规 范 关 联 交 易 及 资金往来 正在履行中 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导 致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法 履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原 因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 不涉及 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 3,342,082 33.42% 668,318 4,010,400 33.42% 其中：控股股东、实际控 制人 1,943,749 19.43% 387,851 2,331,600 19.43% 董事、监事、高管 1,993,749 19.94% 399,051 2,392,800 19.94% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 有限售股份总数 6,657,918 66.58% 1,331,682 7,989,600 66.58% 公告编号：2022-009 19 条件股 份 其中：控股股东、实际控 制人 5,831,251 58.31% 1,165,949 6,997,200 58.31% 董事、监事、高管 5,981,251 59.81% 1,195,949 7,177,200 59.81% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 10,000,000 - 2,000,000 12,000,000 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 黄林君 6,000,000 1,200,000 7,200,000 60% 5,400,000 1,800,000 0 0 2 武 汉 品 晶 企 业 管 理 咨 询 合 伙 企业（有 限合伙） 1,995,000 399,000 2,394,000 19.95% 800,000 1,594,000 0 0 3 宋舒玲 1,775,000 355,000 2,130,000 17.75% 1,597,501 532,499 0 0 4 李文静 100,000 20,000 120,000 1% 90,000 30,000 0 0 5 黄亮 100,000 20,000 120,000 1% 90,000 30,000 0 0 6 王正芹 30,000 6,000 36,000 0.3% 12,000 24,000 0 0 合计 10,000,000 2,000,000 12,000,000 100% 7,989,501 4,010,499 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、股东黄林君、宋舒玲系夫妻关系。 2、股东品晶咨询为股东宋舒玲及监事王春宏投资设立。 除上述情况外，公司股东之间不存在其他关联关系。公司股东中不存在私募投资基金或私募投 资基金管理人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 公告编号：2022-009 20 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提 供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息 率 起始日期 终止日期 1 银行 贷款 中国工 商银行 银行 3,000,000.00 2020年9月24 日 2022 年 3 月 18 日 3.85% 2 银行 贷款 湖北银 行 银行 1,000,000.00 2021年9月28 日 2022 年 9 月 28 日 5.05% 3 银行 贷款 中国银 行 银行 1,000,000.00 2021 年 4 月 6 日 2022 年 3 月 27 日 4.05% 4 银行 贷款 中国银 行 银行 400,000.00 2021 年 4 月 6 日 2022 年 3 月 27 日 4.05% 5 银行 贷款 中国银 行 银行 260,000.00 2021年4月15 日 2022 年 3 月 27 日 4.05% 合计 - - - 5,660,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 公告编号：2022-009 21 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2021 年 6 月 4 日 1 0 0 2021 年 10 月 18 日 0 0 2 合计 1 0 2 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.5 0 0 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2022-009 22 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 是否为失 信联合惩 戒对象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 黄林君 董事长，董事， 总经理 男 否 1962 年 7 月 2019 年 6 月 26 日 2022 年 6 月 25 日 宋舒玲 董事，财务总监 女 否 1962 年 12 月 2019 年 6 月 26 日 2022 年 6 月 25 日 黄亮 董事，系统集成 部经理 男 否 1982 年 9 月 2019 年 6 月 26 日 2022 年 6 月 25 日 祝方秀 董事 女 否 1958 年 4 月 2019 年 6 月 26 日 2022 年 6 月 25 日 李文静 董事，销售部经 理 女 否 1986 年 12 月 2019 年 6 月 26 日 2022 年 6 月 25 日 王春宏 监事会主席 女 否 1971 年 2 月 2019 年 6 月 26 日 2022 年 6 月 25 日 焦贵龙 监事 男 否 1988 年 9 月 2020 年 4 月 30 日 2022 年 6 月 25 日 喻璟璐 职工代表监事 男 否 1981 年 8 月 2021 年 8 月 23 日 2022 年 6 月 25 日 黄坤 董事会秘书 女 否 1984 年 1 月 2019 年 11 月 21 日 2022 年 6 月 25 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事长黄林君与公司董事宋舒玲系夫妻关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之 间不存在其他关联关系。 (二) 变动情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 刘巧云 职工代表监事 离任 - 因个人原因辞去监事 职位 喻璟璐 技术工程师 新任 职工代表监事 原职工代表监事离职 公告编号：2022-009 23 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 √适用 □不适用 1、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况 □适用 √不适用 2、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 喻璟璐，男，中国国籍，无境外永久居留权，1981 年出生，大专学历。2011 年 5 月至今，就职于 武汉佳维科技发展股份有限公司，担任技术工程师工作；2021 年 8 月 19 日至今，在公司担任职工代 表监事。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四 十六条规定的情形 否 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场 禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交 易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员 的纪律处分，期限尚未届满 否 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职 期间担任公司监事的情形 否 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者 具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限 于近亲属） 否 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的 其他企业 否 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳 务/聘任合同以外的合同或进行交易 否 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数 超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 (六) 独立董事任职履职情况 □适用 √不适用 公告编号：2022-009 24 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 财务人员 3 0 1 2 行政人员 1 0 0 1 技术人员 10 0 1 9 销售人员 6 0 1 5 员工总计 20 0 3 17 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 10 9 专科 7 6 专科以下 2 1 员工总计 20 17 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 薪酬政策：公司实行职能等级工资制，根据员工的价值贡献，按资格等级确定工资。同时，按不 同部门工作性质制定相适应的薪酬方案，全方位激励公司员工，较大程度提高公司员工工作热情。此 外，公司根据岗位性质特点等，提供高温补贴、交通补贴、餐食补贴、通讯补贴、年度旅游、节日慰 问等，按照国家政策要求为员工购买社会保险和住房公积金，使员工享受较好的福利待遇。报告期内， 公司员工报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，为员工代缴代扣个人所得 税。 培训政策：公司建有完善的培训体系，培训内容涉及企业制度、入职培训、企业文化、岗位技能、 专业技术等多方面，通过公司内部培训、外部培训等多种方式，在员工内部建立了良好的沟通、交流 与分享平台，提高员工综合能力。 目前没有需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2022-009 25 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 □否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司已基本建立适用股份公司管理的治理结构和相应管理制度。报告期内，公司根据《公司法》、 《证券法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及 其他相关法律、法规的要求，不断完善治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各 自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照有关规定的程序和规则进行。 截至报告期末，公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现违法违规的现象和重 大缺陷，并能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据《公司法》、《证券法》以及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关 法律法规的要求，在召开股东大会前行了通知义务，股东及其股东代理人均予出席，对各项议案予以 审议并参与表决。投资者依照其所持有的股份份额，充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。 公司现有治理机制注重保护股东权益，并承担相应义务，给所有股东提供合适的保护，并保证股 东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照《公司章程》、《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的要求和程序， 履行重大决策规定程序。报告期内，公司相关机构及人员均未出现违法、违规的现象，并能够切实履 行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程： √是 □否 根据《公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公 众公司监管指引第 3 号-章程必备条款》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等相关法 律、法规和规范性文件的规定，公司对《公司章程》的部分条款和相关内容进行调整、修订和更新， 公告编号：2022-009 26 并对股东大会、董事会议事规则等进行调整更新。 公司于 2021 年 8 月 20 日召开第二届董事会第七次会议，审议通过《修改<武汉佳维科技发展股 份有限公司章程>》的议案，并于 2021 年 9 月 13 日召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过上述 议案。 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 3 4 2 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 2020 年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后 6 个月内举行 否 2020 年年度股东大会通知是否未提前 20 日发出 否 2021 年公司临时股东大会通知是否未均提前 15 日发出 否 独立董事、监事会、单独或合计持股 10%以上的股东是否向董事会提 议过召开临时股东大会 否 股东大会是否实施过征集投票权 否 股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二 十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表 决情况是否未单独计票并披露 否 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 □适用 √不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、提案审议、召开程序、授权委托、表决和决 议等均符合《公司法》及有关法律、法规和《公司章程》的相关规定。报告期内，三会依法运作，未 出现违法违规现象和重大缺陷，董事、监事、高级管理人员均能切实履行应尽的职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度的监督活动中未发现公司存在风险的事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 公告编号：2022-009 27 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务和机构方面相互独 立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，具体情况如下： 1、业务独立性 公司的主营业务为系统设备及系统集成和 IT 运维服务。公司拥有独立的供、销及服务系统，具有 完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有 独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营的情形， 不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不 存在同业竞争。因此，公司业务独立。 2、资产独立性 公司是依法由有限公司整体变更成立的股份公司，具备与经营业务体系相配套的资产。公司合法 拥有与日常经营有关的房地产及办公设备的所有权或使用权。公司资产独立完整、产权明晰，不存在 权利瑕疵、权属争议纠纷或其他权属不明的情形，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业占用而损害公司利益的情形。因此，公司资产独立。 3、人员独立性 公司的董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生。公 司的总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在公司控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业中领取薪酬。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与全体员工均签订了劳动合同或劳务合 同，并建立了独立的劳动人事体系及工资管理体系，员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保 障均独立管理。公司人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。因此，公司人员独立。 4、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立完整的会计核算体系和财务管 理体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司的财 务总监及其他财务人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益 冲突的企业任职。公司拥有独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共 用银行账户的情况。公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳 税的情况。公司能够依据《公司章程》及相关财务制度，独立做出财务决策，不存在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业干预公司财务决策的情况。因此，公司财务独立。 5、机构独立性 公司依照《公司法》和《公司章程》的规定建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理 机构，并规范运作。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织结构，包括：系统集成部、技术 部、工程部、销售部和财务部等职能部门，各部门职责明确、工作流程清晰，均按照《公司章程》以 及其他管理制度的职责独立运作，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业合署办公、混合经营的情形，并且自设立以来未发生股东干预公司正常生产经营活动的现 象。因此，公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记 否 公告编号：2022-009 28 工作 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家相关法律法规的规定，结合 公司自身的实际情况和未来发展方向制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存 在重大缺陷。企业内部管理是一项长期工作，公司时刻注意根据公司所处行业、经营现状和发展情况 不断调整和完善，保证公司的可持续发展。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定进行财务核算。公司的会计核算体系 的建设和相关工作的开展正常有序，并按照要求进行独立核算，有效地保护投资者的利益。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度、管理办法和操作程序。遵循国家政策及制度 的指引，做到强化实施和严格管理，并坚持继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司始终保有较强的风险意识。围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等前提下，公司采取事前防范、事中控制、事后治理等措施，并坚持从企 业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司逐步健全信息披露管理制度，确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性， 提高年报信息披露的质量和透明度，从而规范公司运作模式，促进公司管理层恪尽职守。同时，公司 也在逐步完善年度报告差错责任追究制度。 报告期内，公司未发现重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2022-009 29 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 永证审字（2022）第 146067 号 审计机构名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2022 年 4 月 21 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 张年军 杜军 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 年 会计师事务所审计报酬 8 万元 审 计 报 告 永证审字（2022）第 146067 号 武汉佳维科技发展股份有限公司： 一、审计意见 我们审计了武汉佳维科技发展股份有限公司（以下简称“佳维科技公司”）财务报表， 包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动 表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了佳维科技公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于佳维科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2022-009 30 三、管理层和治理层对财务报表的责任 佳维科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报 表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估佳维科技公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算佳维科技公司、终止 运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督佳维科技公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对佳维科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 公告编号：2022-009 31 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 佳维科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张年军 （项目合伙人）： 中国•北京 中国注册会计师：杜军 二〇二二年四月二十一日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五（一） 11,556,647.11 11,567,306.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 公告编号：2022-009 32 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 4,237,972.92 3,462,623.68 应收款项融资 预付款项 五（三） 293,030.80 38,182.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 151,873.00 54,000.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（五） 6,346,260.29 5,858,306.41 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 22,585,784.12 20,980,418.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五（六） 429,618.35 596,165.87 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五（七） 185,365.83 143,766.36 其他非流动资产 非流动资产合计 614,984.18 739,932.23 资产总计 23,200,768.30 21,720,351.17 流动负债： 短期借款 五（八） 5,660,000.00 4,000,000.00 向中央银行借款 公告编号：2022-009 33 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（九） 571,581.40 460,033.23 预收款项 合同负债 五（十） 235,621.10 708,837.17 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（十 一） 161,710.18 489,239.03 应交税费 五（十 二） 74,366.14 180,513.02 其他应付款 五（十 三） 33,642.91 20,000.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五（十 四） 30,630.74 186,488.45 流动负债合计 6,767,552.47 6,045,110.90 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 6,767,552.47 6,045,110.90 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十 12,000,000.00 10,000,000.00 公告编号：2022-009 34 五） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十 六） 1,987,907.57 3,987,907.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（十 七） 411,080.09 225,690.46 一般风险准备 未分配利润 五（十 八） 2,034,228.17 1,461,642.24 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 16,433,215.83 15,675,240.27 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 16,433,215.83 15,675,240.27 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 23,200,768.30 21,720,351.17 法定代表人：黄林君 主管会计工作负责人：宋舒玲 会计机构负责人：王春宏 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业总收入 39,184,469.75 31,073,450.25 其中：营业收入 五（十 九） 39,184,469.75 31,073,450.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 37,104,012.08 29,872,675.46 其中：营业成本 五（十 九） 31,847,939.85 26,097,754.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二 111,050.8 100,635.95 公告编号：2022-009 35 十） 销售费用 五（二十 一） 1,046,654.66 688,063 管理费用 五（二十 二） 3,945,276.35 2,838,482.8 研发费用 财务费用 五（二十 三） 153,090.42 147,739.27 其中：利息费用 121,891.91 127,717.78 利息收入 9,356.23 15,734.62 加：其他收益 五（二十 四） 764.97 9,768.71 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（二十 五） -166,397.86 15,682.71 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,914,824.78 1,226,226.21 加：营业外收入 0 0 减：营业外支出 五（二十 六） 33,460.00 0 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,881,364.78 1,226,226.21 减：所得税费用 五（二十 七） 27,468.45 139,766.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,853,896.33 1,086,459.69 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,853,896.33 1,086,459.69 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） 1,853,896.33 1,086,459.69 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 公告编号：2022-009 36 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 1,853,896.33 1,086,459.69 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.1545 0.1086 （二）稀释每股收益（元/股） 0.1545 0.1086 法定代表人：黄林君 主管会计工作负责人：宋舒玲 会计机构负责人：王春宏 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 42,730,910.87 40,238,732.43 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十 2,893,954.80 1,808,950.62 公告编号：2022-009 37 八） 经营活动现金流入小计 45,624,865.67 42,047,683.05 购买商品、接受劳务支付的现金 36,947,089.45 32,225,523.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,365,887.77 2,474,318.97 支付的各项税费 1,219,632.37 1,146,255.73 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十 八） 4,641,023.91 3,038,365.71 经营活动现金流出小计 46,173,633.50 38,884,463.87 经营活动产生的现金流量净额 -548,767.83 3,163,219.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 0 265,415.93 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 0 265,415.93 投资活动产生的现金流量净额 0 -265,415.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,660,000 4,000,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,660,000 4,000,000 偿还债务支付的现金 1,000,000 7,900,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,096,124.93 1,127,717.78 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 25,766.98 27,430 公告编号：2022-009 38 筹资活动现金流出小计 2,121,891.91 9,055,147.78 筹资活动产生的现金流量净额 538,108.09 -5,055,147.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -10,659.74 -2,157,344.53 加：期初现金及现金等价物余额 11,567,306.85 13,724,651.38 六、期末现金及现金等价物余额 11,556,647.11 11,567,306.85 法定代表人：黄林君 主管会计工作负责人：宋舒玲 会计机构负责人：王春宏 公告编号：2022-009 39 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 3,987,907.57 225,690.46 1,461,642.24 15,675,240.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 3,987,907.57 225,690.46 1,461,642.24 15,675,240.27 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,000,000.00 - 2,000,000.00 185,389.63 572,585.93 757,975.56 （一）综合收益总额 1,853,896.33 1,853,896.33 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 185,389.63 - -1,095,920.77 公告编号：2022-009 40 1,281,310.40 1．提取盈余公积 185,389.63 -185,389.63 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 - 1,000,000.00 -1,000,000.00 4．其他 -95,920.77 -95,920.77 （四）所有者权益内部结转 2,000,000.00 - 2,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2,000,000.00 - 2,000,000.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,000,000.00 1,987,907.57 411,080.09 2,034,228.17 16,433,215.83 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分配利润 公告编号：2022-009 41 优先 股 永续 债 其他 公积 库存 股 综合 收益 储备 公积 风险 准备 权益 一、上年期末余额 10,000,000.00 3,987,907.57 117,044.49 1,283,828.52 15,388,780.58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 3,987,907.57 117,044.49 1,283,828.52 15,388,780.58 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 108,645.97 177,813.72 286,459.69 （一）综合收益总额 1,086,459.69 1,086,459.69 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 108,645.97 -908,645.97 -800,000.00 1．提取盈余公积 108,645.97 -108,645.97 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -800,000.00 -800,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 公告编号：2022-009 42 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 3,987,907.57 225,690.46 1,461,642.24 15,675,240.27 法定代表人：黄林君 主管会计工作负责人：宋舒玲 会计机构负责人：王春宏 公告编号：2022-009 43 三、 财务报表附注 武汉佳维科技发展股份有限公司 财务报表附注 截止2021年12月31日 （金额单位：元 币种：人民币） 一、 公司（以下简称“公司”或“本公司”）的基本情况 1、 公司基本情况 武汉佳维科技发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由武 汉佳维科技发展有限公司于2016年07月08日进行整体变更设立的股份有限公司。 统一社会信用代码：91420106300018456L 公司住所：武汉市武昌区民主路786号805室 法定代表人：黄林君 注册资本：壹仟贰佰万元整 实收资本：壹仟贰佰万元整 公司类型：股份有限公司 经营范围：计算机、办公自动化设备、电子产品及通讯设备、机电产品、自 动控制技术的开发、研制、技术服务；开发产品的销售；计算机及配件、办公自 动化设备、通讯设备、机电设备、五金交电、建筑材料、文化办公用品、日用百 货、塑料制品、建筑及装饰材料、纺织品、钢材零售兼批发；承接安防工程（叁 级）；建筑智能化工程专业承包（贰级）。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动）。 经营期限：1994年11月05日至2024年11月05日 本公司所属行业软件和信息技术服务业。 本公司主要产品为IT设备、数码产品、软件；台式机；电脑及其配件产品； 打印机、扫描仪等其他办公设备。建筑安装智能化系统工程、计算机系统集成等。 2、 财务报告批准报出日 本财务报表于 2022 年 04 月 21 日经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 公告编号：2022-009 44 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政 部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业 会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计 准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除 某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 (三) 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 公告编号：2022-009 45 (六) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产 于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式 既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为 了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金 融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此 为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 公告编号：2022-009 46 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、 债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包 含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应 收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损 益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款 项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确 认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法 计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权 益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该 金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股 利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金 融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入 当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金 融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债 按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 公告编号：2022-009 47 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计 入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式 的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满 足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉 及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债 务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认 为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 公告编号：2022-009 48 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负 债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相 对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账 面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市 场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者 在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使 用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情 况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对 以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融 资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融 工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用 风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内 预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额， 作为减值损失或利得计入当期损益。 公告编号：2022-009 49 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有 确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用 风险自初始确认后并未显著增加。 (七) 应收款项坏账准备 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对 该金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期 内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量 现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值 的 应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其 划分为不同组合： （1） 信用风险特征组合的确定依据 项目 确定组合的依据 组合 1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据 以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风 险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息， 确定损失准备 组合 2（信用风险极低金融资产组 合） 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据和其他应收款 组合 3（关联方组合） 关联方的其他应收款 （2）按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用 风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目 前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金 融资产的损失准备。 不同组合计量损失准备的计提方法： 项目 计提方法 公告编号：2022-009 50 组合 1（账龄组合） 预计存续期 组合 2（信用风险极低金融资产组合） 预计存续期 组合 3（关联方组合） 预计存续期 （3）各组合预期信用损失率如下列示： 组合1（账龄组合）：预期信用损失率 账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%） 1 年以内 3 3 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经 济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0； 组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻 性信息，预期信用损失率为0； (八) 存货 1、 存货分类 本公司存货主要包括：原材料、库存商品等。 2、存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按先进先出法计价。 3、 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 4、 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 公告编号：2022-009 51 5、 低值易耗品和包装物的摊销办法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法； ③其他周转材料采用一次转销法。 (九) 合同资产和合同负债 在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服 务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户 实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务， 则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无 条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。 在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收 取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务 列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债 确认为收入。 本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (十) 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 1、固定资产的分类 本公司固定资产分为电子设备、运输工具、其他设备。 2、固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备， 并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 公告编号：2022-009 52 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 3~8 0~5 11.88~33.33 运输工具 4~10 0~5 9.50~25.00 其他设备 3~5 0~5 19.00~33.33 3、融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (十一) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产 的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 公告编号：2022-009 53 2、借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 (十二) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 1、短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 2、离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 公告编号：2022-009 54 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十三) 收入 1、收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务， 并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一 时点履行履约义务：① 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的 经济利益；② 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；③ 公司履约过程 中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计 至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收 入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经 发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履 行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是 否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：① 公司就该商品享有现时收款权 利，即客户就该商品负有现时付款义务；② 公司已将该商品的法定所有权转移 给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③ 公司已将该商品实物转移给客 户，即客户已实物占有该商品；④ 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬 转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤ 客户已接受 该商品；⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2、收入计量原则 ① 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司 因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款 项以及预期将退还给客户的款项。 ② 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对 价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累 计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 ③ 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制 公告编号：2022-009 55 权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额， 在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务 控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 ④ 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履 约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 (十四) 租赁 1、租入资产的会计处理 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使 用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。 本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租 赁付款额计入当期费用。 （1）使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始 日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金 额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受 的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租 赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发 生的成本。 本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届 满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对 于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产 剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用 权资产是否已发生减值并进行会计处理。 （2）租赁负债 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租 赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除 租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供 的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确 公告编号：2022-009 56 定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出 承租人将行使终止租赁选择权； 本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的， 则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租 赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司 所采用的折现率或修订后的折现率。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变 化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债， 并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金 额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款 额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。 2、出租资产的会计处理 （1）经营租赁会计处理：本公司在租赁期内各个期间采用直线法将经营租 赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费 用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。 （2）融资租赁会计处理：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担 保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内 确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资 租赁款的初始入账价值中。 (十五) 政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包 括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应 收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与日常活 动无关的政府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为 公告编号：2022-009 57 与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的， 与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与 收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使 用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款 银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的 入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资 金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的 政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计 能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政 府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (十六) 递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏 损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得 额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认， 除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 公告编号：2022-009 58 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的 净额列报。 (十七) 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 使用权资产、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号 ——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估 计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值 的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计 入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 公告编号：2022-009 59 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十八) 重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 2018 年 12 月 7 日，财政部修订发布了《企业会计准则第 21 号-租赁》（财 会【2018】35 号）（以下简称“新租赁准则”），根据财政部要求，在境内外同 时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财 务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。 本公司自 2021 年 1 月 1 日起适用于《企业会计准则第 21 号-租赁》。本公 司采用简化追溯法，即根据首次执行本准则的累计影响数，调整首次执行当年 2021 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2020 年度的比较财 务报表进行调整。新租赁准则的实施对本公司财务报表没有影响。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入 13%/9%/6% 城市建设维护税 实际缴纳的流转税 7% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 公告编号：2022-009 60 税 种 计税依据 税率 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、税收优惠 无 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 11,465.01 192,466.11 银行存款 11,545,182.10 11,374,840.74 合计 11,556,647.11 11,567,306.85 注：公司货币资金不存在抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项，亦不 存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 (二) 应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损 失率(%) 单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 4,970,409.22 100.00 732,436.30 14.74 4,237,972.92 其中：组合 1 4,970,409.22 100.00 732,436.30 14.74 4,237,972.92 合计 4,970,409.22 100.00 732,436.30 14.74 4,237,972.92 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损 失率(%) 单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 4,031,689.12 100.00 569,065.44 14.11 3,462,623.68 其中：组合 1 4,031,689.12 100.00 569,065.44 14.11 3,462,623.68 公告编号：2022-009 61 合计 4,031,689.12 100.00 569,065.44 14.11 3,462,623.68 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 预期信用损失率（%） 1 年以内 3,956,233.02 118,686.99 3.00 1 至 2 年 103,018.04 10,301.80 10.00 2 至 3 年 189,472.88 37,894.58 20.00 3 至 4 年 274,096.59 137,048.30 50.00 4 至 5 年 95,420.30 76,336.24 80.00 5 年以上 352,168.39 352,168.39 100.00 合计 4,970,409.22 732,436.30 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 163,370.86 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 3、报告期内，本公司无实际核销的应收账款； 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例 （%） 坏账准备期末 金额 中国银行股份有限公司湖北省分行 1,736,500.83 1 年以内 34.94 52,095.02 汉口银行股份有限公司 408,600.70 1 年以内 8.22 12,258.02 武汉伏佳安达电气技术有限公司 349,600.00 1 年以内 7.03 10,488.00 湖北省第三人民医院 273,914.36 1 年以内 5.51 8,217.43 湖北省农村信用社联合社 239,500.00 1 年以内 4.82 7,185.00 合计 3,008,115.89 60.52 90,243.47 (三) 预付款项 1、预付账款按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 占总额的比例 （%） 金 额 占总额的比例 （%） 1 年以内 291,518.80 99.48 36,670.00 96.04 1 至 2 年 1,512.00 3.96 2 至 3 年 1,512.00 0.52 合 计 293,030.80 100.00 38,182.00 100.00 2、按预付对象归集的期末余额较大的预付款情况 公告编号：2022-009 62 单位名称 金额 账龄 占预付账款总额比例 （%） 武汉易摩特科技有限公司 192,436.80 1 年以内 65.67 福建升腾资讯有限公司 67,022.00 1 年以内 22.87 湖北金小麦信息技术有限公司 32,060.00 1 年以内 10.94 合计 291,518.80 99.48 (四) 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 151,873.00 54,000.00 合计 151,873.00 54,000.00 （四）1、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损 失率(%) 单项计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 160,900.00 100.00 9,027.00 5.61 151,873.00 其中：组合 1 160,900.00 100.00 9,027.00 5.61 151,873.00 合计 160,900.00 100.00 9,027.00 5.61 151,873.00 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率(%) 单项计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 60,000.00 100.00 6,000.00 10.00 54,000.00 其中：组合 1 60,000.00 100.00 6,000.00 10.00 54,000.00 合计 60,000.00 100.00 6,000.00 10.00 54,000.00 公告编号：2022-009 63 组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 预期信用损失率（%） 1 年以内 100,900.00 3,027.00 3.00 1 至 2 年 60,000.00 6,000.00 10.00 合计 160,900.00 9,027.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,027.00 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 （3）报告期内，本公司无实际核销的其他应收款； （4）按欠款方归集的期末余额大额列示的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额比例(%) 坏账准备期末 余额 湖北省第三人民医院 保证金 60,000.00 1 至 2 年 37.29 6,000.00 湖北银行股份有限公司 保证金 50,000.00 1 年以内 31.08 1,500.00 湖北省公共资源交易中心 保证金 30,000.00 1 年以内 18.65 900.00 中国人民银行武汉分行 保证金 20,900.00 1 年以内 12.98 627.00 合计 160,900.00 100.00 9,027.00 (五) 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 6,346,260.29 6,346,260.29 5,858,306.41 5,858,306.41 合计 6,346,260.29 6,346,260.29 5,858,306.41 5,858,306.41 (六) 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 429,618.35 596,165.87 固定资产清理 合计 429,618.35 596,165.87 （六）1、固定资产 （1）固定资产情况 项目 运输工具 电子设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,163,299.49 67,215.60 38,606.39 1,269,121.48 公告编号：2022-009 64 2.本期增加金额 （1）购置 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,163,299.49 67,215.60 38,606.39 1,269,121.48 二、累计折旧 1.期初余额 581,192.75 63,854.82 27,908.04 672,955.61 2.本期增加金额 161,563.08 4,984.44 166,547.52 （1）计提 161,563.08 4,984.44 166,547.52 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 742,755.83 63,854.82 32,892.48 839,503.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 420,543.66 3,360.78 5,713.91 429,618.35 2.期初账面价值 582,106.74 3,360.78 10,698.35 596,165.87 （2）报告期内公司不存在暂时闲置的固定资产。 （3）报告期内公司不存在通过融资租赁租入的固定资产。 （4）报告期内公司通过经营租赁租出的固定资产。 (七) 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 应收款项 185,365.83 741,463.30 143,766.36 575,065.44 合计 185,365.83 741,463.30 143,766.36 575,065.44 (八) 短期借款 （1）借款明细 公告编号：2022-009 65 项目 期末余额 期初余额 信用借款 4,660,000.00 3,000,000.00 保证借款 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 5,660,000.00 4,000,000.00 （2）借款明细 借款银行 借款条件 余额 借款时间 到期日 利率 中国工商银行股份有限公司 武汉江南支行 信用借款 3,000,000.00 2020-09-24 2022-03-18 3.85% 湖北银行股份有限公司小企 业金融服务中心 保证借款 1,000,000.00 2021-09-28 2022-09-28 5.05% 中国银行股份有限公司武汉 武大支行 信用借款 1,000,000.00 2021-04-06 2022-03-27 4.05% 中国银行股份有限公司武汉 武大支行 信用借款 400,000.00 2021-04-06 2022-03-27 4.05% 中国银行股份有限公司武汉 武大支行 信用借款 260,000.00 2021-04-15 2022-03-27 4.05% 合 计 5,660,000.00 (九) 应付账款 （1）应付账款按款项性质列示 项目 期末余额 期初余额 货款 571,581.40 460,033.23 合计 571,581.40 460,033.23 (十) 合同负债 项目 期末余额 期初余额 货款 235,621.10 708,837.17 合计 235,621.10 708,837.17 (十一) 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 489,239.03 2,851,026.19 3,178,555.04 161,710.18 二、离职后福利-设定提存计划 139,763.42 139,763.42 三、辞退福利 合计 489,239.03 2,990,789.61 3,318,318.46 161,710.18 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 461,438.04 2,389,233.99 2,710,477.35 140,194.68 公告编号：2022-009 66 2.职工福利费 301,645.76 301,645.76 3.社会保险费 70,675.00 70,675.00 其中：医疗保险费 66,952.12 66,952.12 工伤保险费 950.74 950.74 生育保险费 2,772.14 2,772.14 4.住房公积金 38,468.80 38,468.80 5.工会经费和职工教育经费 27,800.99 51,002.64 57,288.13 21,515.50 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 合计 489,239.03 2,851,026.19 3,178,555.04 161,710.18 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 133,904.98 133,904.98 2.失业保险费 5,858.44 5,858.44 合计 139,763.42 139,763.42 (十二) 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 15,465.00 94,513.67 企业所得税 33,432.19 61,322.82 城市维护建设税 1,082.55 6,615.96 个人所得税 22,446.45 9,827.85 教育费附加 463.95 2,835.41 地方教育费附加 309.30 1,417.71 其他税费 1,166.70 3,979.60 合计 74,366.14 180,513.02 (十三) 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 33,642.91 20,000.00 合计 33,642.91 20,000.00 （十三）1 其他应付款 （1）其他应付款按款项性质列示 公告编号：2022-009 67 项目 期末余额 期初余额 其他费用 33,642.91 20,000.00 合计 33,642.91 20,000.00 (十四) 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 30,630.74 92,148.83 预提咨询费用 94,339.62 合计 30,630.74 186,488.45 (十五) 实收资本 股东名称 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 黄林君 6,000,000.00 1,200,000.00 7,200,000.00 武汉品晶 企业管理 咨询合伙 企业（有 限合伙） 1,995,000.00 399,000.00 2,394,000.00 宋舒玲 1,775,000.00 355,000.00 2,130,000.00 黄亮 100,000.00 20,000.00 120,000.00 李文静 100,000.00 20,000.00 120,000.00 王正芹 30,000.00 6,000.00 36,000.00 合计 10,000,000.0 0 2,000,000.00 12,000,000.00 注：公司于2021年9月13日召开2021年第二次临时股东会议，审议并通过了 《2021 年半年度资本公积转增股本预案》,报告期内公司已实施权益分配，以 公司总股本10,000,000股为基数，向参与分配的股东每10股转增2.000000股 （其中以其他资本公积每10股转增2.000000股）,权益分配后总股本增至 12,000,000 股。 (十六) 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 3,987,907.57 2,000,000.00 1,987,907.57 合计 3,987,907.57 2,000,000.00 1,987,907.57 (十七) 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公告编号：2022-009 68 法定盈余公积 225,690.46 185,389.63 411,080.09 合计 225,690.46 185,389.63 411,080.09 (十八) 未分配利润 项目 本期 上期 上年年末余额 1,461,642.24 1,283,828.52 加：年初未分配利润调整数 本年年初余额 1,461,642.24 1,283,828.52 本年增加额 1,757,975.56 1,086,459.69 其中：本年净利润转入 1,853,896.33 1,086,459.69 其他调整因素 -95,920.77 本年减少额 1,185,389.63 908,645.97 其中：本年提取盈余公积数 185,389.63 108,645.97 本年分配现金股利数 1,000,000.00 800,000.00 期末未分配利润 2,034,228.17 1,461,642.24 (十九) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 39,184,469.75 31,847,939.85 31,073,450.25 26,097,754.44 其他业务 合计 39,184,469.75 31,847,939.85 31,073,450.25 26,097,754.44 主营业务按类别列示： 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 商品销售收入 34,475,465.68 28,165,922.77 24,453,728.96 20,887,625.85 工程项目收入 2,402,270.93 1,876,418.68 4,100,483.41 3,292,136.43 技术服务收入 2,306,733.14 1,805,598.40 2,519,237.88 1,917,992.16 合计 39,184,469.75 31,847,939.85 31,073,450.25 26,097,754.44 (二十) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 24,744.82 23,739.82 教育费附加 57,737.93 55,392.91 公告编号：2022-009 69 地方教育费附加 16,496.55 11,869.92 印花税 12,071.50 9,633.30 合计 111,050.80 100,635.95 (二十一) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 922,614.65 628,494.05 招待费 10,817.47 18,183.90 差旅费 22,073.50 12,523.96 通讯费 3,463.98 1,383.14 运杂费 87,685.06 27,477.95 合计 1,046,654.66 688,063.00 (二十二) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,222,650.95 1,596,600.48 办公费 317,462.03 137,414.23 差旅费 51,504.82 29,222.58 车辆费用 185,613.38 168,286.70 招待费 25,240.75 42,429.10 邮递通讯费 8,082.63 3,227.33 中介服务费 403,918.79 283,374.65 折旧费 166,547.52 110,178.00 房屋租赁费 327,390.79 322,166.40 运杂费 21,921.26 64,115.23 培训费 12,429.95 其他费用 202,513.48 81,468.10 合 计 3,945,276.35 2,838,482.80 (二十三) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 121,891.91 127,717.78 减：利息收入 9,356.23 15,734.62 手续费及其他 40,554.74 35,756.11 合计 153,090.42 147,739.27 (二十四) 其他收益 公告编号：2022-009 70 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 失业稳岗补贴 8,540.00 与收益相关 个人所得税手续费返还 764.97 1,228.71 与收益相关 合计 764.97 9,768.71 (二十五) 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -163,370.86 19,882.71 其他应收款坏账损失 - 3,027.00 -4,200.00 合计 -166,397.86 15,682.71 (二十六) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 滞纳金 33,460.00 合计 33,460.00 (二十七) 所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 69,067.92 135,845.84 递延所得税费用 -41,599.47 3,920.68 合计 27,468.45 139,766.52 2、所得税费用与会计利润的关系 项目 本期发生额 利润总额 1,881,364.78 按法定/适用税率计算的所得税费用 470,341.20 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -166,791.66 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -33,460.00 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 其他税收优惠 -242,621.09 所得税费用 27,468.45 (二十八) 现金流量表项目注释 公告编号：2022-009 71 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 1、关联往来款 2,883,833.60 1,510,000.00 2、补贴收入 200,000.00 3、利息收入 9,356.23 15,734.62 4、其他收益 764.97 83,216.00 合计 2,893,954.80 1,808,950.62 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 1、关联往来款 2,883,833.60 1,510,000.00 2、借款 260,000.00 3、保证金 100,900.00 4、期间费用 1,656,290.31 1,268,365.71 合计 4,641,023.91 3,038,365.71 (二十九) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,853,896.33 1,086,459.69 加：信用减值准备 166,397.86 -15,682.71 资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 166,547.52 110,178.00 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 121,891.91 127,717.78 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -41,599.47 3,920.68 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -487,953.88 3,110,612.87 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,294,468.90 997,710.71 公告编号：2022-009 72 补充资料 本期金额 上期金额 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,033,479.20 -2,257,697.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 -548,767.83 3,163,219.18 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,556,647.11 11,567,306.85 减：现金的期初余额 11,567,306.85 13,724,651.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,659.74 -2,157,344.53 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 11,556,647.11 11,567,306.85 可随时用于支付的银行存款 11,465.01 192,466.11 可随时用于支付的其他货币资金 11,545,182.10 11,374,840.74 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,556,647.11 11,567,306.85 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等 价物 六、 在其他主体中的权益 1、报告期末，本公司不存在在子公司中的权益。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 报告期内，本公司不存在在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公 司的交易。 3、在合营安排或联营企业中的权益 报告期内，本公司不存在合营安排或联营企业。 公告编号：2022-009 73 4、重要的共同经营 报告期内，本公司不存在共同经营业务。 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 报告期内，本公司不存在结构化主体。 七、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款、短期借款等，各项金融工 具的详细情况说明见本附注、五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本 公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险 敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股 东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存 在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内 容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对 本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益 最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司 所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对 各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）利率风险 利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波 动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款（见附注五、（八））。 该短期借款系固定利率，利率变动的风险对本公司不会产生较大影响。 （2）其他价格风险 无。 2、信用风险 信用风险指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在建立新的客户档案之前，本公司会 对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证 公告编号：2022-009 74 明（若此信息可获取）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得 额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的定期监控以及应收账款账龄分析的审核来 确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 3、流动风险 流动风险指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发 生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动 性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的 其他货币资金及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测 的情况下拥有充足的资金偿还债务。 八、 关联方及关联交易 1、 本公司实际控制人情况 本公司实际控制人为黄林君、宋舒玲，黄林君直接持有本公司 60.00%股份, 为公司第一大控股股东；宋舒玲直接持有公司 17.75%股份，通过武汉品晶企业 管理咨询合伙企业（有限合伙）间接持有公司18.45%股份并间接享有公司 19.95% 表决权。 2、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 黄林君、宋舒玲 武汉佳维科技发 展股份有限公司 1,000,000.00 2020/8/28 2021/8/28 是 黄林君、宋舒玲 武汉佳维科技发 展股份有限公司 1,000,000.00 2021/09/28 2022/09/28 否 3、 关联方租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 本期交易额 租赁费定价依 据 宋舒玲 武汉佳维科技发展股份有限公司 房屋 316,166.40 协商定价 4、 关联方资金拆借 （1）资金拆入 关联方 本期发生额 上期发生额 黄林君 2,200,000.00 1,510,000.00 宋舒玲 683,833.60 公告编号：2022-009 75 合 计 2,883,833.60 1,510,000.00 注：2021年3月、4月、9月，公司向黄林君无偿借入资金90万元、60万元及 70万元，2021年5月、12月，公司向宋舒玲无偿借入资金18.38336万元、50万 元， 分别用于补充公司流动资金，未收取利息费用； （2）资金拆出 关联方 本期发生额 上期发生额 黄林君 2,200,000.00 1,510,000.00 宋舒玲 683,833.60 合 计 2,883,833.60 1,510,000.00 注：2021年4月、12月，公司分别归还黄林君资金150万元及70万元。2021 年5月、12月，公司分别归还宋舒玲资金18.38336万元、50万元。 九、 或有事项 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 承诺事项 本公司报告期内无需披露的重大承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至审计报告日，本公司无需要披露的重大日后事项。 十二、 其他重大事项 本公司报告期内无需披露的其他重大事项。 十三、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,460.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经营性损益对利润总额的影响的合计 -33,460.00 减：所得税影响额 -8,365.00 合计 -25,095.00 （二）净资产收益率及每股收益 公告编号：2022-009 76 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.17 0.1545 0.1545 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 11.32 0.1566 0.1566 武汉佳维科技发展股份有限公司 2022 年 04 月 21 日 公告编号：2022-009 77 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 武汉武昌区民主路 786 号 805 室董事会秘书办公室