839548_2017_迪璞科技_2017年年度报告_2018-04-23.txt

迪璞 科技 证券代码：839548 年度报告 2017 公 司年 度 大 事 记 1. 2017 年 3 月，迪璞自主开发的 DServer 和 ODX 软件系统正式完成并投入使 用，成为国内首家自主研发并全面支持 ODX 技术供应商。 2. 2017 年 6 月，迪璞科技在一汽红旗驾驶辅助设备招标中中标。迪璞正式进 入检测线业务市场。 3.2017 年 9 月，迪璞公司顺利中标陕西重汽生产线和售后电检项目，第一次 承接重卡车型电检系统。 2017 年 10 月，德国奥迪技术团队组队赴中国考察迪璞公司宝来电检系统， 给予高度评价并积极开展后续合作。 公告编号：2018-003 1 目录 第一节声明与提示 .......................................................................................... 2 第二节公司概况 .............................................................................................. 5 第三节会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 7 第四节管理层讨论与分析 ................................................................................ 9 第五节重要事项 ............................................................................................ 30 第六节股本变动及股东情况 .......................................................................... 31 第七节融资及利润分配情况 .......................................................................... 33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 34 第九节行业信息 ............................................................................................ 37 第十节公司治理及内部控制 .......................................................................... 38 第十一节财务报告 ........................................................................................ 45 公告编号：2018-003 2 释义 释义项目 释义 迪璞、迪璞电子、迪璞科技、上海迪 璞、股份公司、公司、本公司 指 上海迪璞电子科技股份有限公司 有限公司 指 上海迪璞电子科技有限公司 一汽、一汽集团 指 中国第一汽车集团公司 一汽大众 指 一汽大众汽车有限公司 璞立合伙 指 上海璞立资产管理中心(有限合伙) 璞宁合伙 指 上海璞宁资产管理合伙企业(有限合伙) 分公司 指 上海迪璞电子科技股份有限公司长春分公司 报告期 指 2017 年度 股东大会 指 上海迪璞电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海迪璞电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海迪璞电子科技股份有限公司监事会 三会 指 除有前缀外,均指股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 《公司章程》 指 2016 年 5 月 28 日,经股份公司创立大会暨第一次股东大 会审议通过的《公司章程》 工商局 指 上海市工商行政管理局 主办券商、国联证卷 指 国联证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则试行》 元、万元 指 除特殊说明外,均指人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全面中小企业股份转让系统 公告编号：2018-003 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐金莲、主管会计工作负责人胡建华及会计机构负责人(会计主管人员)胡建华保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.公司治理风险 有限公司阶段,公司治理结构较为简单,尚未建立起规范的治理 机制;股份公司阶段,公司建立健全了法人治理机制,公司法人 治理机制得到不断完善,形成了有效的约束机制及内部管理机 制,公司治理体系得到显著提升。但是,股份公司建立“三会一 层”等治理机制时间尚短,其良好运行尚需在实践中不断的检 验。若公司治理欠佳,将会制约公司快速发展,故短期内公司存 在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。 2. 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人苏铁直接和间接持有公司股份 5,890,000.00 股,占公司总股本的 58.90%, 若其利用实际控制人的特殊地位 通过行使表决权等方式对公司的经营决策、财务决策、利润分 配、对外投资、重要人事任免等方面进行不当控制,可能给公司 经营和其他少数权益股东带来风险。 3. 行业增速放缓的风险 随着我国汽车保有量的不断加大,尽管国内每年汽车销量仍呈 增长态势,但目前增速已逐渐放缓,汽车行业固定资产投资增速 也逐步趋于稳定,公司产品主要应用于汽车生产领域,后续市场 规模容量也将趋于稳定,对公司开拓新客户有一定不利影响。 4. 技术人员流失和技术泄密的风险 公司属于技术密集型企业,公司拥有多项软件著作权。对于科技 型企业而言,技术人才和核心技术对企业的发展尤显重要,如果 因公司核心技术人员的离职或其他原因造成公司技术失密,将 公告编号：2018-003 4 会削弱公司的竞争能力,从而对公司的发展造成一定影响。未来 公司能否保持现有员工队伍的稳定,同时能否不断吸纳和培养 出公司发展所需的人才,构成了公司经营过程中潜在的人才风 险。 5. 客户集中度较高的风险 公司的客户相对较为集中,主要向一汽大众和延锋江森提供汽 车生产线电检设备及升级改造服务。为保证与主要客户合作的 稳定性和持续性,公司比较注重大客户营销管理,但如果主要客 户未来采购策略发生变化,或运营状况出现问题,都将影响主要 客户对于公司产品和服务的采购需求或导致公司销售款项被长 期拖欠,这都将对公司的生产经营产生重大影响。 6. 生产外包的风险 目前公司的生产环节外包,零配件等硬件设备由外协加工厂商 生产,且公司未来仍将继续保持生产外包的经营模式。虽然公司 制定了全面、严格的外协加工质量控制规范和外协厂商管理制 度,与外协加工单位建立了良好的合作关系,但如果主要外协加 工厂商不能如期完成生产,产品质量下降或出现较大瑕疵,因故 无法继续履行加工合同而公司又无法及时寻找到替代的外协加 工厂商,则公司面临委托加工产品无法及时完成,从而造成对客 户的销售合同无法按期完成的风险。这会对公司的经营造成不 利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-003 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海迪璞电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI DPIN ELECTRONIC TECHNOLOGY CO., LTD. Dpin 证券简称 迪璞科技 证券代码 839548 法定代表人 徐金莲 办公地址 上海市浦东新区盛夏路 570 号 703 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 陈晓玉 职务 董事会秘书 电话 13817619794 传真 021-61184206 电子邮箱 13817619794@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区盛夏路 570 号 703 室 200000 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 6 月 12 日 挂牌时间 2016 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-其他电子设备制造- 其他电子设备制造 主要产品与服务项目 从事电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转 让,汽车电子产品及配件的开发、销售,计算机软硬件的开发,从事 货物及技术的进出口业务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 苏铁 实际控制人 苏铁 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310115789598504M 否 公告编号：2018-003 6 注册地址 上海市浦东新区康桥工业区沪 南路 2502 号 309 室 否 注册资本 10,000,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 国联证券 主办券商办公地址 无锡市金融一街 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陆友毅,孙鹏豪 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、报告期后更新情况 √适用 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价。 公告编号：2018-003 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 30,489,834.46 21,632,639.43 40.94% 毛利率% 35.14% 40.76% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,710,376.73 518,405.38 422.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 2,438,250.28 2,534,948.22 -3.81% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 16.02% 4.11% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.41% 20.09% - 基本每股收益 0.27 0.07 285.71% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 22,776,173.70 18,756,827.37 21.43% 负债总计 4,501,903.49 3,192,933.89 41.00% 归属于挂牌公司股东的净资产 18,274,270.21 15,563,893.48 17.41% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 1.56 17.31% 资产负债率（母公司） - - - 资产负债率（合并） 19.77% 17.02% - 流动比率 490.00% 568.00% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,421,205.61 3,674,775.19 -138.67% 应收账款周转率 4.19 4.59 -8.71% 存货周转率 12.52 8.96 39.73% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 21.43% 26.60% - 营业收入增长率% 40.94% 34.26% - 净利润增长率% 422.83% -75.95% - 五、股本情况 公告编号：2018-003 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性资产处置损益 - 计入当期损益的政府补助 320,148.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 320,148.77 所得税影响数 48,022.32 少数股东权益影响额(税后) - 非经常性损益净额 272,126.45 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-003 9 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 迪璞电子是一家以汽车 ECU（Electronic Control Unit，电子控制单元）检测系统的软硬件设计开发为 主、并提供相应技术服务的科技型企业。公司产品广泛应用于汽车生产制造及维修保养，经过多年的发 展，公司积累了丰富的行业经验。 公司产品以汽车电检系统的软硬件设计为主，辅以相关设备的零部件设计和销售。公司产品和服务 主要分为电检系统解决方案和电检系统设备两部分。 公司作为上海汽车、一汽大众、一汽奥迪等国内著名汽车主机厂的合格供应商，配套完成了大众、 奥迪等著名汽车品牌之车型的相关 ECU 控制器、尾气、发动机台架的检测项目。公司的相关产品，打破 了国内类似设备完全由德国公司垄断的局面，从而实现了相关产品的进口替代，公司产品在行业内不断 获得认可。 公司设立以来，持续经营，稳定发展。主营业务收入占营业收入比重均为 100%，主营业务突出。 公司自设立以来主营业务及服务没有发生重大变化。 公司根据自身业务特点及生产销售规模等实际情况，对组织结构进行了梳理完善，建立了上述适应 公司发展的组织结构，完善了公司治理和管理结构，为公司进一步发展打下坚实的治理基础及管理基础。 公司主营业务所涉及到的采购模式、研发模式、营销模式以及盈利模式如下： 采购模式 1、直接采购：主要面向合适的原材料生产厂家采购，选择合适的原材料生产厂家，直接从厂家进 货。优点是：可以降低进货价格，防止假冒伪劣商品进入公司，同时直接渠道可灵活控制订货周期及运 输周期。主要采购商品如：电源，线缆等。 2、间接采购：公司客户主要是一汽大众等大型企业，对产品质量要求较高，公司产品所选择的核 心部件多数为国外高端产品，通过选择资信好、信誉高的进口商，并与其建立长期的合作关系，固定进 货渠道，确保产品质量的稳定。其优点是：可以通过良好的合作关系规范采购活动，适时保障市场供应， 稳定产品质量。主要采购产品如电路板等电子元器件。 3、服务采购：公司生产加工主要通过外协工厂进行，公司选择资质合适、加工技术能力较强的企 业对产品硬件进行加工制造，由公司提供软件及加工方案和标准，以及相关零部件，由工厂进行加工。 公司专人负责产品质量的全程控制，保证产品按期交货。 公司的采购方式为直接采购和间接采购相结合，产品管理部依据客户需求和测试方案，综合考虑项 目所需，制定采购计划后报总经理审核，审核通过后通知供应商下单。公司建立了严格的供应商管理制 度，针对供应商设有定期评测，从合格供应商名录中选取合适厂家，并与主要供应商保持长期稳定的合 作关系。 研发模式 公司建立了完善的产品研发管理制度，整合各项研发资源，在长期的产品开发实践中，具备了较强 的自主开发的能力，新产品研发流程大致分为七个阶段：项目立项、开发策划、方案设计、系统设计研 发、试制、测试、批量生产、检测交付。公司在建设研发队伍的过程中，注重行业高端人才的引进和关 键技术岗位人才的培养，目前公司已形成一批具备研发行业内领先技术的科技团队。截至本公开转让说 公告编号：2018-003 10 明书签署日，公司共有技术研发人员 34 名，占全部员工的 66%。 为保证公司技术的不流失，公司对核心技术采取了严格的保密制度，在软件方面，公司已经对已开 发的相关软件申请了软件著作权；在硬件设计方面，主要核心技术是电路板的相关设计，公司只需提供 外协加工商加工印刷图纸，对于设计原理及技术仍由公司保密，而且公司产品均为定制化设计，需客户 提供相关技术参数才能完成软件的设计和安装调试，加工厂商并无法获得相关技术及参数，同时公司和 核心技术人员均签订了保密协议，以保证公司的核心竞争力。 目前公司五个实用新型专利：一种高速远距离定向数据红外线传输装置，一种电源路径选择变换系 统，一种手持移动终端与充电站的快速链接系统，一种用于手持移动终端的防尘散热装置，一种基于 ARM Cortex 的协议车辆诊断系统。还有 13 个软著：GDI Browser 软件，ODX Browser 软件，UPS，VCI，VDIS， VMDS Engine 软件，VMDS Model 开发平台软件，VMDS V2Engine 软件，教辅具，教辅具嵌入式，尾气检 测，信号控制卡。2 个发明专利 正在申请。两个发明创造专利：一种手持移动终端与充电站的快速链接 系统，一种高速远距离定向数据红外线传输装置。 生产模式 公司产品的生产均通过外协加工完成，由公司技术研发部门出具产品图纸和电路板印刷图后，通过 外协加工厂商定制加工完成，其主要原因是公司产品核心为汽车电检系统的软硬件设计研发，生产制造 非公司产品的核心技术，为提高公司的竞争能力，减少非关键环节的资源投入，提高生产效率，故公司 产品的生产制造均通过外协加工完成。公司采取“以销定产”的生产模式，产品按订单生产。公司根据 订单和客户的配置要求进行材料采购、投料和生产，产品完工后，按合同约定交付给客户，经验收后确 认收入。产品发出离开公司后，交付客户，在产品未完成验收前，公司不确认收入，作为存货发出商品 核算。 营销模式 公司主要客户均为国内领先的汽车整车制造商，为更好的服务客户，公司针对不同客户采用不同的 销售服务模式。 主要客户获取方式：公司报告期内主要客户系通过招投标方式获得项目，在客户对公司的产品质量、 服务水平和生产能力认可后，成为客户长期的合作伙伴，并最终进入客户的合格供应商名录。公司经过 多年的发展，主要产品的技术水平、研发能力、产品性能和综合性价比等在行内处于领先的地位，在业 内具有较好的品牌知名度。 交易背景：公司自设立以来致力于汽车设计领域 ， 经过多年的技术积累、市场开发，凭借其丰富 的行业经验、完善的服务体系，公司可依据整车制造商对于新款车型的定位及性能要求，提供出厂前汽 车电控系统的检测设备全面专业的技术服务。公司主要通过销售人员从业务渠道、信息网络和客户招标 邀请等方式获取的项目信息，并参与客户的招投标获得项目。 结算方式：公司产品销售在客户验收后确认收入，根据双方合同要求，通常在三个月左右客户打款 至公司账户。 信用政策：公司主要客户均为国内大型汽车制造企业和零配件供应商，在行业内具有极高的知名度， 且客户公司规模较大，信誉良好，公司一般给予其 90-120 天左右的信用期。 定价政策：公司产品的成本主要是分硬件和软件两部分，硬件部分成本由电子元器件、金属及塑料 外壳和制造费用等构成，软件成本主要是人工费用。公司在综合考虑成本、客户需求、具体产品的市场 公告编号：2018-003 11 竞争等因素的基础上，与客户协调确定最终价格。 公司主要客户均为国内领先的汽车整车制造商，为更好的服务客户，公司针对不同客户采用不同的 销售服务模式： 1、针对一汽大众的营销策略 公司将全力保障关键系统在一汽大众顺利实施和正常运作，积极树立作为民族品牌汽车电控系统检 测设备供应商的良好口碑。同时，公司将深入了解一汽大众汽车电检测相关业务，深化跟一汽大众的合 作，不断为一汽大众提供高性价比的产品，争取逐渐替换一汽大众生产线上对应的德国设备，成为一汽 大众相关检测设备的核心供应商。 2、针对一汽、上汽集团的营销策略 由于一汽大众和一汽轿车、红旗轿车等同属一汽集团，很多信息资源共享，在与一汽大众建立起不 断深化的合作关系情况下，积极和一汽集团其他公司接触、洽谈，打入市场。上海大众和一汽大众同属 大众集团，很多信息资源共享，两家公司互相认可对方的供应商，公司将逐步的、积极跟上海大众接洽， 争取逐步进入上海大众进而进入上汽集团。 3、针对全国市场的营销策略 依托一汽和上汽在国内汽车制造业的龙头地位，随着南北大众公司业务合作的不断深化，公司也将 积极在全国其它区域进行业务开拓。公司将积极地采用多种方式向国内其它汽车厂商推介公司的汽车电 控系统检测设备，包括带领相关负责人参观大众生产线上的公司设备，通过公司电控系统检测设备在大 众公司的完美运行案例树立起业内标杆形象。同时公司也将在各个汽车厂所在区域的重点城市设立服务 点或者分公司，保证切实做好产品售后服务相关工作。 盈利模式 电控系统检测系统及相关设备是公司的主要产品，公司通过产品的销售及提供一系列的服务是公司 的主要收入来源。公司自主研发设计相关产品并委托外协工厂对硬件设备进行生产加工，再销售给客户， 并围绕系统及设备为客户提供全方位的服务： 1、 产品销售：公司现有产品通过项目合同的模式直接销售给汽车整车公司； 2、售后维修服务：公司为客户设备提供长期的售后维修服务，并有偿提供损耗件和备件更新； 3、升级服务：新车型上线或者已有车型更新的时候，公司会根据不同车型为客户提供设备升级服 务； 4、更新换代：由于电子检测设备有其使用寿命，公司通过对产品进行更新换代，为客户提供长期 服务来保证公司业务的持续发展。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 公告编号：2018-003 12 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 1、 公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 公司主要从事电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，汽车电子产品及配件 的开发、销售，计算机硬件的开发，从事货物及技术的进出口业务。具体见 “第四节-（三）分析”。 2、 公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 报告期内，本公司产品、服务等无重大变化，本次主营业务变更不会导致公司所属行业发生变化。 （二）行业情况 行业概况 汽车电检系统是汽车电子行业的一个重要分支，伴随着智能化汽车的出现和汽车电子渗透率的持续 提升，汽车生产商和消费者对于汽车的安全性和电子控制系统的可靠性要求也越来越严格，带来了汽车 电控系统检测行业的发展的内生性动力。汽车电控系统检测设备可实现汽车出厂前的测试和诊断用以判 断生产产品是否符合生产标准，同时汽车电控系统检测设备可实现在售后维护和修理方面，通过设备的 检测报告对汽车进行针对性的维护或修理作业。 1、所属行业 上海迪璞电子科技股份有限公司主要从事汽车电控系统检测相关产品的研发及设计，按照《上市公 司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业属于 C39 类：计算机、通信和其他电子设备制造业。按 照《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2011），公司所处行业属于 C3990 类：其他电子设备制造。按照股 转系统的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处行业属于 3990 类：其他电子设备制造。按照股转 系统的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所处行业属于 17111110 类：分析检测用电子设备与仪器 及其他。 2、行业产业链情况及上下游行业趋势分析 公司所属汽车电检行业，在整个汽车产业链条中属于第三方支持机构，产业链结构如下图所示： 汽车电子元器件供应产业：电子材料、金属制品和塑料件是汽车电子产品的主要原材料。电子材料 包括半导体芯片、IC、贴片电容、贴片电阻和集成电路等，在国家宏观政策的支持下我国电子信息产业 取得较大发展，大部分电子材料在国内市场供应充足，在国外生产电子材料的国际厂商通常在国内设立 代理机构，企业通过代理机构采购产品，供应量较为充足，价格相对稳定，市场具有不同梯次的产品质 量和价格，企业可根据产品定位不同进行差异化选择；对于金属制品和塑料件，企业根据自身需求从国 内外采购。行业领先企业为提高企业综合竞争优势，掌握关键零部件核心技术，降低成本，自主生产部 •电子元器件供应行业：电子材料、金属制品、 塑料件等 上游行业 •汽车电子行业 发行人所在行业 •汽车整车行业 下游行业 公告编号：2018-003 13 分关键原材料。汽车行业是汽车电子的下游行业，作为国民经济支柱产业，近年我国汽车行业的持续快 速发展为汽车电子行业提供了巨大的市场需求，不断增长的汽车产量和保有量将使汽车电子行业在中长 期内仍将保持较快的发展速度。 汽车电子行业：汽车电子是车体汽车电子控制装置和车载汽车电子控制装置的总称。车体汽车电子 控制装置，包括传动控制系统、安全控制系统、行驶控制系统和车身电子控制系统（车身电子 ECU）。车 载汽车电子包括汽车信息系统、汽车导航系统和汽车娱乐系统。由于互联网技术和电子产品更新换代较 快，这一行业发展速度快，伴随着公众对于汽车产品多功能性、舒适性和安全性的需求不断提升，这一 行业的产能和供应在高端领域略显不足，在低端领域较为充足。目前这一产业中高端产品供应主要为德 国企业所垄断，由于产品多样化，更新速度快，价格较为稳定在较高的水平。 汽车整车行业：为了保证生产产品的符合生产要求，对于生产产品的质量检测产生了对于汽车电控 系统检测设备的需求。这部分需求主要来自两个方面：第一，对于汽车生产商对于产品质量的越来越高 要求。这一方面的需求体现在对于汽车电控系统检测设备的检测范围，检测精准，检测时间的要求；第 二，来自汽车生产商对于产品生产规模的扩大。如开设分厂，增加产量这导致了对于检测设备数量的需 求。 3、行业监管体制 公司所处行业由中华人民共和国工业和信息化部承担监管职能。工业和信息化部主要职责为：拟订 实施行业规划、产业政策和标准；监测工业行业日常运行；推动重大技术装备发展和自主创新；管理通 信业；指导推进信息化建设；协调维护国家信息安全等。作为行业管理部门，主要是管规划、管政策、 管标准，指导行业发展，但不干预企业生产经营活动。 公司所处行业的自律组织为中国汽车工业协会。中国汽车工业协会是经民政部批准的由从事汽车 (摩托车)整车、零部件及汽车相关行业生产经营活动的企事业单位和团体组成的自律性、非营利性的社 会团体。中国汽车工业协会主要负责贯彻执行国家方针政策、维护行业整体利益；反映行业愿望与诉求、 为政府和行业提供双向服务；组织制订、修订汽车工业的国家标准、行业标准和技术规范；进行产业调 查研究、行业统计、为会员单位和各级地方政府提供咨询服务；负责组织协调汽车行业企业遭受外国反 倾销、反补贴、保障措施调查的应诉工作等。 4、行业相关政策法规 汽车电子行业主要的相关法规政策和行业标准如下表： 文件名称 实施时间 与公司所处行业相关的内容 《关于继续开展 新能源汽车推广 应 用 工 作 的 通 知》 2013.9.17 对消费者购买新能源汽车给予补贴，补助范围是纳入中央财政 补贴范围的新能源汽车车型应是符合要求的纯电动汽车、插电式混 合动力汽车和燃料电池汽车。根据新规，新能源乘用车可获得3.5 万、5万和6万元不等补贴。 节能与新能源汽 车产业发展规划 （2012-2020年） 2012.6.28 以纯电驱动为汽车工业转型的主要战略取向，当前重点推进纯 电动汽车和插电式混合动力汽车产业化，推广普及非插电式混合动 力汽车、节能内燃机汽车，提升中国汽车产业整体技术水平。争取 到2015年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车累计产销量达到50万 辆，到2020年超过500万辆；2015年当年生产的乘用车平均燃料消 耗量降至每百公里6.9升，到2020年降至5.0升；新能源汽车、动力 电池及关键零部件技术整体上达到国际先进水平。 《 新 材 料 产 业 “十二五”发展 规划》 2012.02 工信部预计，到2015年，新能源汽车累计产销量将超过50万辆。 公告编号：2018-003 14 《当期优先发展 的高技术产业化 重点领域 指 南 （ 2011 年 度）》 2011. 6.23 根据国家发改委、科学技术部、工业和信息化部、商务部、知 识产权局联合发布的《当期优先发展的高技术产业化重点领域指南 （2011年度）》，属于优先发展的重点领域有：汽车电子：车辆维修 诊断系统；基于车载自动诊断系统（OBDⅢ）的远程车辆信息采集 监控系统；数字化仪表等。 《产业结构调整 指导目录（2011 年本）》 2011.6.1 根据该指导目录，纳入鼓励类产业的行业又：汽车产品开发、 试验、检测设备及设施建设；汽车电子控制系统：发动机控制系统 （ECU）、车载故障诊断仪（OBD）等；高效柴油发动机后处理系统 （包括颗粒捕捉器、氧化剂催化器、还原型催化器）；汽车关键零 部件：轮胎气压检测系统（TPMS）、数字化仪表等；物联网（传感 网）、智能网等新业务网设备制造与建设；下一代互联网网络设备、 芯片、系统以及相关测试设备的研发和生产等。 电动汽车“十二 五”科技发展规 划 2011.04 《规则》明确，货车生产企业应具有整车、驾驶室、车架（底 盘）、车厢的制造能力。客车生产企业应具有整车、车身的制造能 力，其中制造类客车企业还应具有车架（底盘）的制造能力。发动 机的生产能力至少应有缸体、缸盖的精加工生产线，机械化的发动 机总成装配线及发动机试验台架。曲轴、凸轮、连杆可委托外加工。 《国务院关于加 快培育和发展战 略性新兴产业的 决定》 2010.9.8 根据该决定，节能环保、新一代信息技术、新能源汽车等七个 产业成为加快培育和发展的战略性新兴产业。其中，新一代信息技 术包括遥感、物联网、下一代互联网、云计算为技术基础的一些新 兴平台等。国家对物联网产业的支持有助于本公司3G 汽车诊断产 品、基于汽车诊断技术的网络综合服务平台项目的发展。国家对新 能源汽车产业的扶持有助于新能源汽车的推广，从而将带动汽车电 子化诊断、检测设备的发展。 工信部推出电动 车“国家标准” 2010.04 《电动汽车传导式充电接口》、 《电动汽车充电站通用要求》、 《电 动汽车电池管理系统与非车载充电机之间的通信协议》和《轻型混 合动力电动汽车能量消耗量试验方法》4项标准通过审查成为电动 车国家标准。 工信部与六车企 就新能源汽车路 线达成共识 2010.03.24 T10峰会上，工信部、科技部官员最终同国内六大企业达成共识 无论电动车、混合动力，还是包括以甲醇、天然气、乙醇等为燃料 的传统汽车，只要能够达到节能的目的，国家都将给予政策支持。 《汽车产业发展 政策》 2004.5.21 （2009年9月1 日起国 家发改委令第 10 号修订） 国家支持汽车电子产品的研发和生产，积极发展汽车电子产业， 加速在汽车产品、销售物流和生产企业中运用电子信息技术，推动 汽车产业发展。国家支持具备第三方公正地位的汽车、摩托车和重 点零部件检测机构规范发展；汽车、摩托车生产企业要加强营销网 络的销售管理，规范维修服务。积极发展汽车网络信息服务和电子 商务。积极发展汽车服务贸易，推动汽车消费。 公告编号：2018-003 15 市场规模 汽车电检行业发展趋势 伴随着社会进步和人民生活水平的提高，带来了汽车行业以及汽车行业下属行业的蓬勃发展。在需 要更多现代汽车技术的同时，也扩大了对于现代汽车安全性、舒适性和多功能性的需求。随着汽车数量 的增加，各国都将会对汽车生产和维修检测提出更高的要求，以保证其安全性。汽车电控系统维修高科 技检测设备的应用是今后的发展趋势。经过多年发展，目前我国汽车电控系统检测设备行业呈现出以下 发展趋势： （1）需求量大，产能供给不足 国内汽车销售总产值的增加，越来越多杂化的电子系统应用于汽车生产，电控系统检测设备逐渐代 替人工检测，三方面原因带来了在汽车制造业电检系统设备需求量逐年提升。同时，汽车生产企业为保 证产品质量，在生产过程中对于产品检验和测试催生了对汽车电检系统设备的大量需求。我国目前能够 自主研发生产的企业较少，面对市场巨大的需求量，产能和供给严重不足。 （2）国内生产水平有限，与国外产品有较大差距 汽车电检系统设备对科技研发的支出要求大，同时需要有一定的电控系统成果的积累。由于国内汽 车电控系统检测行业起步较晚，很多电控系统产品由国外的生产商垄断控制，国内目前的生产水平和产 出规模都处于较低的水平，同时国外产品由于经过几十年的科技研发积累，具有核心竞争力，同时国外 厂商生产规模大供销渠道遍布世界，国外产品在这一行业基本处于垄断地位。 （3）品牌意识和质量要求共存 国内目前电控系统检测设备主要被德国博世、德国西门子和德国 DSA 三个国际品牌所占据。电控系 统检测行业有着广泛的品牌效应，对于品牌的追崇是过去十几年国内汽车生产和维修企业的典型特征。 但是面对进口设备价格昂贵，国内电控系统检测设备生产商自主研发能力增强，国内产品性价比高的现 实状况，大量生产企业开始追求质量和价格优先，不少国内企业已经制定使用国产电控系统检测设备的 计划。 （4）科技含量高、技术难度大 电控系统越来越复杂对于电控系统检测设备要求也在逐渐提升。面对互联网技术和智能概念的提 出，和公众对于汽车舒适度、安全性和多功能性的需求，汽车电控系统检测无疑成为了科技含量高，技 术难度大的行业。同时，为了使提升检测效率、提高检测水平和简化检测工序，电控系统检测行业要求 精准度高、检测时间短和设备智能化，便携式职能设备代替体积庞大、操作繁琐的检测设备的趋势逐渐 明显。 （5）行业标准不完善 当前汽车诊断设备在我国尚处于初期的调整和扩张阶段，虽然较之初期有长足进步，但仍存在大量 问题，主要集中体现在检测执行标准不一、测试条件不同、高科技占比仍偏低、检测可靠性有偏差等方 面。不过也正因为如此，行业亟待整合与规范，存在的市场潜力不容小觑。 （6）国家政策支持 伴随着国家对于汽车行业发展的新的产业政策以及对于环境现状的担忧，我国汽车行业未来发展， 面对着更加多的国家政策的限制，同样这对汽车后市场行业造成了很大的影响。面对雾霾加重，公众环 保意识的加强，新能源汽车概念的提出，国家汽车产业政策随着市场定位和公众需求的逐渐转变可能发 生巨大变化，这对于现有的汽车电控系统检测设备行业的发展产生极大的影响。 行业基本风险 公告编号：2018-003 16 1、技术不能及时更新而被淘汰的风险 汽车电控系统技术与汽车工业整体技术水平密切相关，面对汽车工业的飞速发展，汽车电控系统技 术更新换代也更加频繁。同时面对新的科学技术在汽车电控系统技术中的应用，汽车电控系统检测诊断 设备也必须随之不断进行技术升级，以应对更多、更快推出的新车型，满足汽车生产和维修市场的新需 求。汽车电控系统检测设备集通讯技术、电子技术和计算机技术等高科技应用于一体，科技含量较高， 对行业内企业的创新能力、研发能力和市场推广能力都有着较高的要求。若企业不能紧跟汽车工业技术 发展的步伐、不断开发出市场认可的新产品并迅速打开市场，则有可能面临技术落后、产品积压甚至被 市场淘汰的风险。 2、自主创新能力和研发投入仍然偏低的风险 从整体上看，虽然经过了十几年的技术积累，但是我国汽车电子检测设备企业研发水平仍然偏低。 我国汽车电控系统诊断设备行业的大多数企业研发投入相较国际主要汽车保修设备企业的平均水平仍 有较大差距，行业整体自主创新能力和研发投入有待提高。 3、客户推广壁垒 客户的粘性对于汽车电子检测设备企业有着十分重要的意义，一旦客户选择了某家供应商，一般情 况下不会轻易更换，第一、由于产品多数为非标定制，根据整车厂的不同生产平台和车型，相关系统对 于环境的搭建均存在差异，不同厂家的检测设备之间会存在巨大差异。第二、国内相关产品的供应商匮 乏，极少有企业能满足整车厂的测试设备要求，技术人员素质能力也存在巨大差别。所以对某家公司的 产品服务认可后，就会形成长期的合作关系，尤其是客户达到一定规模后，客户之间协同效应形成，则 产品粘性会进一步加强。这对潜在的新进入者形成了壁垒。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 9,098,302.05 39.95% 10,835,334.98 57.77% -16.03% 应收票据 9,572,978.75 1.98% 4,034,032.28 2.27% 5.65% 应收账款 1,193,292.92 42.03% 1,964,786.22 21.51% 137.31% 预付账款 - 4.99% - 2.58% 135.01% 其他应收款 607,318.29 2.71%% 501,519.46 2.16% 52.31% 存货 - 5.24% - 10.48% -39.27% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 - 2.67% - 2.67% 21.10% 递延所得税资产 78,289.52 0.34% 105,766.87 0.56% -25.98% 应付账款 435,190.84 1.91% 427,467.00 2.28% 1.81% 预收账款 1,996,207.20 8.76% 905,580.00 4.83% 120.43% 应付职工薪酬 1,294,436.47 5.68% 523,570.29 2.79% 147.23% 应交税费 776,068.98 3.41% 1,336,316.60 7.12% -41.92% 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 资产总计 22,776,173.70 - 18,756,827.37 - 21.43% 公告编号：2018-003 17 资产负债项目重大变动原因 （1）应收账款变动比例为 137.31%，主要是因为公司 2017 年度营业收入比上年度增加 40.94%，应 收账款也同比例增长；另外 2017 年公司与主要客户之间签订了一项大金额的项目合同，由于该合同金 额大，合同对应项目的调试上线周期就比较长，公司根据合同的完工进度确认收入，所以 2017 年末应 收账款同比增长。 （2）存货的变动比例为-39.27%，主要是因为公司 2017 年加强了对库存的管理，仓库部门每日清 点库存商品，项目和备件合同采购时及时根据已有的库存进行调整，消除不良库存，月末仓库部门和财 务部门一起盘点存货，做到账物相符。我公司采取“以销定产”的生产模式，产品按订单生产，公司根 据订单和客户的配置要求进行采购。2017 年存货的结存金额中，包含原材料 1,170,065.13 元，在产品 23,227.79 元。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 30,489,834.46 - 21,632,639.43 - 40.94% 营业成本 19,775,872.56 64.86% 12,814,780.00 59.24% 54.32% 毛利率 35.14% - 40.76% - - 管理费用 7,142,537.49 23.43% 7,694,765.45 35.57% -7.18% 销售费用 701,680.36 2.30% 338,151.98 1.56% 107.50% 财务费用 -9,756.31 -0.03% -15,833.83 -0.07% -38.38% 营业利润 2,911,943.02 9.55% 583,422.36 2.70% 399.11% 营业外收入 - - 591,461.04 2.73% -100.00% 营业外支出 - - 100.00 0.00% -100.00% 净利润 2,710,376.73 8.89% 518,405.38 2.40% 422.83% 项目重大变动原因： （1）营业收入变动比例为 40.94%，主要是因为公司一直严格控制项目质量，充分获得客户的信赖， 原有的优质老客户继续与公司合作，2017 年公司加大了投标力度，又发展了一些新客户。在汽车电检设 备领域，公司已经逐渐取代一些进口供应商的地位，市场份额在逐渐增加。 （2）营业成本变动比例为 54.32%，主要是因为公司签订合同周期比较长，签订合同时的预算采购 价格比实际低，2017 年原材料等各项采购价格都有一定比例上涨，并且，公司严格为保证产品质量，原 材料进货主要是向大型公司采购，另有部分从国外进口，导致营业成本略有上升，毛利率略有下降。 （3）营业利润变动比例为 399.11%，2017 年度公司营业利润 2,911,943.02 元，2016 年度公司营业 利润 583,422.36 元，2016 年度公司股份支付费用 2,460,063.62 元，扣除股份支付因素的影响，2017 年度的营业利润和 2016 年度基本持平。 （4）营业外收入变动比例为-100.00%，2017 年度公司政府补助收入 320,148.77 元，按照新的收入 准则计入其他收益，2016 年度公司营业外收入 583,422.36 元，主要是因为 2017 年度申请的政府补助项 目跨期长，所以 2017 年营业外收入同比小幅下降。 （5）净利润变动比例为 422.83%，2017 年度净利润 2,710,376.63 元，2016 年度净利润 518,405.38 元，2017 年度非经常性损益 272,126.45 元，2016 年度非经常性损益-2,016,542.84 元，2017 年度扣除 非经常性损益后的净利润 2,438,250.28 元，2016 年度扣除非经常性损益后的净利润 2,534,948.22 元， 公告编号：2018-003 18 基本持平。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 30,489,834.46 21,632,639.43 40.94% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 19,775,872.56 12,814,780.00 54.32% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 汽车电检产品及配件 销售收入 23,197,823.30 76.08% 16,301,164.21 75.35% 维修及升级服务收入 7,292,011.16 23.92% 5,331,475.22 24.65% 合计 30,489,834.46 100.00% 21,632,639.43 100.00% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： - （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 一汽-大众汽车有限公司 26,593,307.10 87.22% 否 2 中国第一汽车股份有限公司红旗分公 司 1,302,905.96 4.27% 否 3 长春一汽富晟李尔汽车座椅系统有限 公司 763,153.87 2.50% 否 4 南京延锋安道拓座椅有限公司 476,495.73 1.56% 否 5 沈阳华晨金杯汽车有限公司 386,260.00 1.27% 否 合计 29,522,122.66 96.82% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 上海紫迪电子技术有限公司 3,765,416.84 29.25% 否 2 吉林省华兴电子科技有限公司 3,615,695.98 28.09% 否 3 上海应万自动化系统有限公司 627,820.52 4.88% 否 4 苏州艾能捷精密科技有限公司 606,198.28 4.71% 否 公告编号：2018-003 19 5 南京尊前电子商务有限公司 482,632.45 3.75% 否 合计 9,097,764.07 70.68% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除 外。 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,421,205.61 3,674,775.19 -138.67% 投资活动产生的现金流量净额 -315,601.60 -120,781.46 -161.30% 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 1,346,246.84 -100.00% 现金流量分析： 2017 年度经营活动产生的现金流量净额为-1,421,205.61 元，较 2016 年度减少了 5,095,980.80 元。 2017 年度经营活动现金流入小计 31,439,507.47 元，2016 年度经营活动现金流入小计 25,931,470.55 元，增加了 5,508,036.92 元，变动比例为 21.24%。2017 年度营业收入同比增长幅度为 40.94%，应收账 款周转率同比下降 8.71%，2017 年度有跨期收款的项目，对方验收周期比较长，导致经营活动的现金流 入幅度比营业收入变动幅度低。2017 年度经营活动现金流出小计 32,860,713.08 元，2016 年度经营活 动现金流出小计 22,256,695.36 元，增长了 10,604,017.72 元，主要是因为以下方面：公司 2017 年项 目合同实施增多，采购成本增长，公司 2017 年度加大了研发投入金额，公司 2017 年处于飞速发展期， 员工人数增多，房屋租金等各项费用增加。 2017 年度投资活动的现金流量净额-315,601.60 元，2016 年度投资活动现金流量净额-120,781.46 元，变动比例-161.30%，主要是因为 2017 年度固定资产投入 315,601.60 元，2016 年度固定资产投入 120,781.46 元，同比固定资产投入增加 194,820.14 元。 2017 年度筹资活动的现金流量为 0，,2016 年度筹资活动的现金流量金额 1,346,246.84 元，变动比 例为-100.00%。主要是因为 2016 年公司股改的筹资活动现金流入 1,346,246.84 元。2017 年没有发生公 司注册资本的变化，所以 2017 年度筹资活动的现金流量为 0. （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 - 2、委托理财及衍生品投资情况 - （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 报告期内，会计政策变更： ①财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号一持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 要求采用未来适用法处理。 公告编号：2018-003 20 ②财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 ③财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企 业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 不适用 三、持续经营评价 迪璞电子是一家以汽车控制系统、ECU（Electronic Control Unit，汽车电子控制单元）电检系统 的软硬件设计开发为主、并提供相应技术服务的科技型企业。公司产品广泛应用于汽车生产及修理行业， 经过多年的发展，公司积累了丰富的行业经验。 公司作为上海汽车、一汽大众、一汽奥迪等国内著名汽车主机厂的合格供应商，配套完成了大众、 奥迪等著名汽车品牌之车型相关 ECU 控制器、尾气、发动机台架的检测项目。公司研发、生产和销售各 相关产品，打破了国内相关产品设备完全由德国公司垄断的局面，从事实现了相关产品的进口替代，公 司产品在行业内不断获得认可。 公司自 2006 年 7 月设立以来，持续经营，稳定增长。主营业务收入占营业收入比重均为 100%，主 营业务突出。公司自设立以来主营业务及服务没有发生重大变化。 公司管理层规范运作的意识较强，能够认真按照《公司法》等相关法律法规的规定开展经营活动； 公司积极完善法人治理结构，建立现代企业管理制度，促进公司的规范运作，特别是股份公司成立以来， 管理层进一步加强和完善了公司治理工作；公司的发展方向清晰，注重人才，积极推进业务，并落实各 项业务指标。 公司以自身情况与《中国注册会计师审计准则第 1324 号——持续经营》中可能导致对持续经营假 设产生重大疑虑的事项进行了逐条比对评估，认为在财务方面，公司不存在无法偿还的到期债务、过度 依赖短期借款筹资、大额逾期未缴税金、经营性亏损及大股东占用资金的情形；在经营方面，公司不存 在关键管理人员离职且无人替代、主导产品不符合国家产业政策、失去主要市场、人力资源短缺的情形； 此外，公司也不存在违反法律法规、经营期限即将到期且无意继续经营的情形。公司确认自身不存在影 响未来持续经营能力的事项，公司有能力在未来继续发展，扩大市场占比。 综上，报告期内公司经营保持健康持续成长，市场占有率不断提高，经营业绩增速明显，资产负债 结构合理，公司具备持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公司在经营过程中，由于所处行业及自身特点等原因，需要提请投资者对公司以下重大事项予以充 分关注，并应认真考虑相关风险因素。 公告编号：2018-003 21 1.公司治理风险 有限公司阶段，公司治理结构较为简单，尚未建立起规范的治理机制；股份公司阶段，公司建立健 全了法人治理机制，公司法人治理机制得到不断完善，形成了有效的约束机制及内部管理机制，公司治 理体系得到显著提升。但是，股份公司建立“三会一层”等治理机制时间尚短，其良好运行尚需在实践 中不断的检验。若公司治理欠佳，将会制约公司快速发展，故短期内公司存在公司治理及内部控制制度 不能有效执行的风险。 应对措施：报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的 要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有 关内部控制制度的程序和规则进行，同时加强对董监高的规范化教育与提升自律意识，公司对于证监会、 股转系统发布的相关文件进行不定期的培训与学习，同时对于披露的重大违规案件的处理情况通报及省 证监局发布的监管自律学习文件，安排公司董监高人员进行学习和签阅。 报告期内，公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章 制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和高 级管理人员各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。公司将在今后的工作中进一步改进、 充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 2.实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人苏铁直接和间接持有公司股份 5,890,000.00 股，占公司总股本的 58.90%， 若其利 用实际控制人的特殊地位通过行使表决权等方式对公司的经营决策、财务决策、利润分配、对外投资、 重要人事任免等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 应对措施：公司建立有重大事项报告制度，重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度 进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的 人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止 报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 3.行业增速放缓的风险 随着我国汽车保有量的不断加大，尽管国内每年汽车销量仍呈增长态势，但目前增速已逐渐放缓， 汽车行业固定资产投资增速也逐步趋于稳定，公司产品主要应用于汽车生产领域，后续市场规模容量也 将趋于稳定，对公司开拓新客户有一定不利影响。 应对措施：从公司所在的细分领域来看，目前产品和服务大多数由国外供应商垄断，公司产品和服 务在质量上及功能上都与国外主要竞争对手接近，公司已成为一汽等国内一流汽车企业的供应商，公司 产品已成为部分汽车整车厂的进口替代产品，公司未来仍具有较大的发展空间。 4.技术人员流失和技术泄密的风险 公司属于技术密集型企业，公司拥有多项软件著作权。对于科技型企业而言，技术人才和核心技术 对企业的发展尤显重要，如果因公司核心技术人员的离职或其他原因造成公司技术失密，将会削弱公司 的竞争能力，从而对公司的发展造成一定影响。未来公司能否保持现有员工队伍的稳定，同时能否不断 吸纳和培养出公司发展所需的人才，构成了公司经营过程中潜在的人才风险。 应对措施：为了保护公司的核心技术，公司已与核心技术人员签订《保密协议书》，并通过加强公 公告编号：2018-003 22 司文化建设、完善用人机制等措施，以增强公司凝聚力，从而吸引和稳定核心技术人员。 5.客户集中度较高的风险 公司的客户相对较为集中，主要向一汽大众和延锋江森提供汽车生产线电检设备及升级改造服务。 为保证与主要客户合作的稳定性和持续性，公司比较注重大客户营销管理，但如果主要客户未来采购策 略发生变化，或运营状况出现问题，都将影响主要客户对于公司产品和服务的采购需求或导致公司销售 款项被长期拖欠，这都将对公司的生产经营产生重大影响。 应对措施：公司进一步加大研发力量，同时，努力开拓新的客户。随着公司产品和服务被市场认可， 公司客户集中度较高的风险将会得以缓解。 6.生产外包的风险 目前公司的生产环节外包，零配件等硬件设备由外协加工厂商生产，且公司未来仍将继续保持生产 外包的经营模式。虽然公司制定了全面、严格的外协加工质量控制规范和外协厂商管理制度，与外协加 工单位建立了良好的合作关系，但如果主要外协加工厂商不能如期完成生产，产品质量下降或出现较大 瑕疵，因故无法继续履行加工合同而公司又无法及时寻找到替代的外协加工厂商，则公司面临委托加工 产品无法及时完成，从而造成对客户的销售合同无法按期完成的风险。这会对公司的经营造成不利影响。 应对措施：严格制订外包合同、明确各方责任：首先，明确承包内容和范围。在外包合同中对合同 的内容和范围方面必须具体说明，要明确承包方提供的服务类型、数量、价格、质量标准，以及明确承 包范围、承包方式、承包时间、承包款的支付方式和时间等细节。其次，明确各方权利义务、规定违约 责任。企业根据外包的特点和实施的具体情况制定双方的权利义务，旨在规范双方行为，避免违约发生， 使双方保持长期稳定的合作关系。同时规定承包方保守企业商业机密，并且制定相应的违约责任和争议 解决办法。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 公告编号：2018-003 23 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）承诺事项的履行情况 本公司持股 5%以上的股东及公司全体董事，监事，高级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》， 作出如下承诺：本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与 任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接拥有与股份公司存在同业竞争关系的 任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权； 或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理 人员或核心技术人员。 截至本报告披露之日，公司股东、董事、监事、高级管理人员自觉履行承诺事项，不存在违反上述 承诺的情况。 公告编号：2018-003 24 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 5,390,000 53.90% 0 5,390,000 53.90% 董事、监事、高管 2,310,000 23.10% 0 2,310,000 23.10% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 苏铁 5,390,000 0 5,390,000 53.90% 5,390,000 0 2 徐金莲 2,310,000 0 2,310,000 23.10% 2,310,000 0 3 上海璞立资产 管理中心(有限 合伙) 2,000,000 0 2,000,000 20.00% 2,000,000 0 4 上海璞宁资产 管理合伙企业 (有限合伙) 300,000 0 300,000 3.00% 300,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司现有股东徐金莲与苏铁系母子关系，苏铁同时担任上海璞立资产管理中心（有限合伙）和上 海璞宁资产管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，除此之外，公司现有股东之间不存在其 他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 公告编号：2018-003 25 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股东苏铁，直接及间接合计持有公司 58.90%的股权，是公司控股股东，担任公司董事长，能够 对公司经营决策产生重大影响，对股份公司具有实际的控制权和影响力，是公司的实际控制人。 苏铁，男，1976 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 7 月至 2004 年 4 月就职 于上海海基业高科技有限公司，任软件工程师；2004 年 5 月至 2007 年 7 月就职于上海陆达信息有限公 司，任软件工程师；2007 年 8 月至今就职于上海迪璞电子科技有限公司任副总经理，2016 年 5 月 28 起 任股份公司董事长，任期三年，自 2016 年 5 月 28 日至 2019 年 5 月 27 日。 （二）实际控制人情况 公司控股股东和实际控制人均为同一自然人，苏铁先生。 公告编号：2018-003 26 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √不适用 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-003 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 苏铁 董事长 男 42 本科 2016 年 5 月 28 日至 2019 年 5 月 27 日 是 徐金莲 总 经 理 兼 董 事 女 66 高中 2016 年 5 月 28 日至 2019 年 5 月 27 日 是 徐宇 董事 男 43 高中 2016 年 5 月 28 日至 2019 年 5 月 27 日 否 陈晓玉 董 事 兼 董 事 会秘书 女 28 本科 2016 年 5 月 28 日至 2019 年 5 月 27 日 是 石邱林 董事 女 56 本科 2017 年 4 月 20 日至 2019 年 5 月 27 日 是 苏凰銮 监事会主席 女 33 专科 2017 年 4 月 20 日至 2019 年 5 月 27 日 是 龚向阳 监事 男 47 本科 2016 年 5 月 28 日至 2019 年 5 月 27 日 是 孙凯 职 工 监 事 代 表 男 33 中专 2016 年 5 月 28 日至 2019 年 5 月 27 日 是 胡建华 财务总监 女 39 初中 2016 年 5 月 28 日至 2019 年 5 月 27 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 总经理兼董事徐金莲与董事长苏铁系母子关系，并且苏铁为公司实际控制人，控股股东，徐金莲为公司 股东。董事兼董事会秘书陈晓玉和董事石邱林系母女关系。除此之外，其他人之间不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 公告编号：2018-003 28 苏铁 董事长 5,390,000 0 5,390,000 53.90% 0 徐金莲 总经理兼董事 2,310,000 0 2,310,000 23.10% 0 合计 - 7,700,000 0 7,700,000 77.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 杨旭 董 事 兼 董 事 会 秘书 离任 无 因工作个人原因辞职 石邱林 无 新任 董事 因杨旭辞职,董事会人数低 于法定人数。 陈晓玉 董事 新任 董事兼董事会 秘书 因杨旭辞职,经董事会重新 选举产生。 杨媛媛 监事会主席 离任 无 因工作个人原因辞职。 苏凰銮 无 新任 监事会主席 因杨媛媛辞职,监事会人数 低于法定人数。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 陈晓玉女士，1990 年 4 月出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。2012 年 7 月至 2013 年 10 月，任上海市长宁区同仁医院检验师；2013 年 10 月至今，任上海迪璞电子科技股份有限公司经理秘 书。 石邱林，1962 年 8 月 17 日出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。1985 年 9 月至 2012 年 10 月，任吉林市北华大学附属医院挂号员。 苏凰銮女士，1985 年 4 月出生，中国国籍，专科学历，无境外永久居留权。2006 年 9 月-2008 年 11月 浙江省直房产服务有限公司 产权专员。2009年2月-2010年4月 上海唐人国际购物中心 总 经理助理 2010 年 5 月-2015 年 2 月 上海万得信息技术股份有限公司 招聘主管。2015 年 3 月-2016 年 11 月 运盛（上海）医疗科技股份有限公司人力资源部经理。2017 年 2 月至今 上海迪璞电子科技 股份有限公司 人事行政经理。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 9 11 销售人员 2 4 技术人员 25 34 财务人员 2 2 公告编号：2018-003 29 员工总计 38 51 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 本科 21 28 专科 7 11 专科以下 8 11 员工总计 38 51 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动:报告期内，公司因战略发展及业务运营需要，扩充了相应的团队，中层管理人员得到进一 步充实壮大。 2.人才引进及招聘:报告期内，公司通过常规社会招聘、猎头推荐、组织各类行业活动等多方面措施吸 引了符合岗位要求及企业文化的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优胜 劣汰，另一方面也巩固、增强了公司的技术和管理团队，从而为企业持久发展供了坚实的人力资源保障。 3.员工培训:公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地 开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。 同时人事部门还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新 能力和凝聚力，以实现公司与员工的双赢共进。 4.薪酬政策:公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公正、 员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩 效来支付报酬。 5.需公司承担费用的离退休职工人数:无。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： - 公告编号：2018-003 30 第九节行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-003 31 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司时期，公司制订了有限公司章程，并根据有限公司章程的规定设立了股东会，未设立董事 会，设一名执行董事；未设立监事会，设一名监事。公司增资、整体变更等事项均履行了股东会决议程 序。但有限公司的治理规范性也存在瑕疵，例如有限公司董事、监事未在有限公司阶段形成相应的报告， 此外，有限公司章程未就关联交易决策程序做出明确规定。 股份公司成立后，公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事 会组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。 公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》及全国中小企 业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求、不断完善法人治理机构，建立有 效的内部控制体系，确保公司规范化运作。公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法 规的规定要求，且严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照 《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。 为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，公司除了制定和通过 了《公司章程》、“三会”议事规则，同时制定和通过了《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、 《防范大股东及关联方占用公司资金管理制度》、《筹资管理方法》、《关联交易管理办法》等内部管 理制度，对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应制度性规定。 为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》等相关法律、法 规和全国中小企业股份转让系统的相关规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况制定了 《年度报告重大差错责任追究制度》、《委托理财管理方法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系 管理制度》 公司监事会除审议日常事项外，在检查公司财务、对董事和高级管理人员履行相应职责进行监督等 方面发挥了重要作用。公司职工代表监事按照《公司章程》、《监事会议事规则》履行监事职责和义务， 在完善公司治理结构、规范公司决策程序和促进公司提高经营管理水平等方面发挥了应有的监督和制衡 作用。 公告编号：2018-003 32 截至报告期末，公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现违法违规现象和重大缺 陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合相关法律法规及规则的要求，能够给所有股东提供合 适的保护和平等权利保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前公司已经建立了公司治理的相关规章制度，股份有限公司治理机制能够给予所有股东合适的保 护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治理机制 科学、有效。在主办券商等中介机构的督导下，公司将按照相关要求不断完善公司治理机制，严格执行 相关制度，使股东尤其是中小股东能够更好的行使权力。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立有重大事项报告制度，重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，根据 各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、 对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止报告期末， 公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 《公司章程》第二章第十二条“公司经营范围”修订如下： 原为：从事电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，汽车电子产品及配件的 开发、销售，计算机软硬件的开发。 修改为：从事电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，汽车电子产品及配件 的开发、销售，计算机软硬件的开发，从事货物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1.第一届董事会第三次会议:审议通 过审议通过《关于上海迪璞电子科技股份 有限公司更换董事会秘书的议案》《关于 上海迪璞电子科技股份有限公司更换董事 议案》《关于召开公司 2017 年第一次临时 股东大会的议案》 2.第一届董事会第四次会议：审议通 公告编号：2018-003 33 过《关于公司 2016 年度总经理工作报告的 议案》。 《关于公司 2016 年度董事会工作报 告的议案》《关于公司 2016 年度审计报告 的议案》。 《关于公司 2016 年度财务决算报 告的议案》。 《关于公司 2016 年度利润分配 的议案》。 《关于公司 2017 年度财务预算报 告的议案》。 《关于公司 2016 年度报告及其 摘要的议案》。 《续聘众华会计师事务所(特 殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构的 议案》《关于提请召开 2017 年度股东大会 的议案》《年度报告重大差错责任追究制 度》 3.第一届董事会第五次会议：审议通 过《关于增加公司经营范围的议案》《关于 提请召开 2017 年第二次临时股东大会的 议案》《关于修改<公司章程>的议案》 《2017 年半年度报告》 监事会 3 1.第一届监事会第三次会议:审议通过 《关于上海迪璞电子科技股份有限公司更 换监事及监事会主席的议案》《关于召开 公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》 2.第一届监事会第四次会议:审议通过 《2016 年度监事会工作报告》《关于公司 2016 年度审计报告的议案》《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》《关于公 司 2016 年度利润分配的议案》《关于公司 2017 年度财务预算报告的议案》《关于公 司 2016 年度报告及其摘要的议案》《续聘 众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构的议案》 3.第一届监事会第五次会议：审议通过 《2017 年半年度报告》 股东大会 3 1.2017 年第一次临时股东大会:审议 通过《关于上海迪璞电子科技股份有限公 司更换董事议案》《关于上海迪璞电子科 公告编号：2018-003 34 技股份有限公司更换监事及监事会主席的 议案》 2.2016 年年度股东大会:审议通过 《2016 年度董事会工作报告》《2016 年度 监事会工作报告》《关于公司 2016 年度审 计报告的议案》《关于公司 2016 年度财务 决算报告的议案》《关于公司 2016 年度利 润分配的议案》《关于公司 2017 年度财务 预算报告的议案》《关于公司 2016 年度报 告及其摘要的议案》《续聘众华会计师事 务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审 计机构的议案》 3.2017 年第二次临时股东大会:审议 通过《关于增加公司经营范围的议案》《关 于修改<公司章程>的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切 实履行应尽的职责和义务。 (1)股东大会:公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大会议 事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是 中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。 (2)董事会:目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。报告 期内，股份公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照 《董事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时 出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 (3)监事会:目前公司监事会为 3 人，股份公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等 有关规定选举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、 召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤 勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股 东的合法权益。 截至报告期末，股份公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化 三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项供保障。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 公告编号：2018-003 35 度的程序和规则进行，同时加强对董监高的规范化教育与提升自律意识，公司对于证监会、股转系统发 布的相关文件进行不定期的培训与学习，同时对于披露的重大违规案件的处理情况通报及省证监局发布 的监管自律学习文件，安排公司董监高人员进行学习和签阅。 报告期内，公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和 规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会 和高级管理人员各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。公司将在今后的工作中进一步 改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司《投资者关系管理制度》对投资者关系制度作了专门规定。公司通过各种方式的投资者关系活 动，加强与投资者和潜在投资者之间的沟通和交流，增进投资者对公司的了解，以实现公司、股东及其 他相关利益者合法权益最大化。公司与投资者的沟通方式主要包括但不限于：（一）公告，包括定期报 告和临时公告；（二）股东大会；（三）公司网站；（四）一对一沟通；（五）邮寄资料；（六）电话咨询； （七）其他符合中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的方式。 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。依据《投资者关系管理 制度》，本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权 益。对于潜在投资者，本着诚实信用原则，公司就经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前 景等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。热情接待来公司考察的投资机构，加强与投资者的沟 通，增强了投资者对公司的了解。公司针对与投资人关系的处理方面的问题制定了《投资人关系管理制 度》，制度中明确了投资者关系管理的含义、目的和原则，具体确定了与投资者关系中的具体工作和沟 通方式，为后续的服务工作供了执行的依据。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项 无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、 资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整 的资产和业务，具备面向市场自主经营的能力。 1.业务独立 公司拥有独立完整的采购、生产、研发、销售及管理系统，独立开展业务，独立进行核算和决策， 独立承担责任与风险，公司的业务独立于其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司主要股东 除投资本公司外，未从事可能存在同业竞争的业务，与控股股东、实际控制人之间也没有显失公平的关 公告编号：2018-003 36 联交易。 2.人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干 预公司人事任免的情形。公司董事、监事、高级管理人员的任职均符合《公司法》关于公司董事、监事 和高级管理人员任职的有关规定。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均 在公司专职工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事、监事 以外的职务。公司遵守相关法律法规，及时建立了规范、健全的劳动、人事、工资及社保等人事管理制 度，与员工均签订了劳动合同。 3.财务独立 公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务 会计制度和财务管理制度。公司在中国建设银行股份有限公司上海康桥支行开设了独立的银行账户，银 行开户许可证核准号为J2900072410904，不存在与其股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。股 份公司能够独立做出财务决策，根据自身经营的需要决定资金使用事宜。公司依法独立纳税，不存在与 股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。 4.资产完整及独立 本公司系有限公司整体变更设立，根据众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众会字（2016） 第 5002 号《验资报告》，各发起人以净资产出资均已足额到位。股份公司承继了原有限公司的各项资产 权利和全部生产经营业务。 公司对其所有的机械设备、商标、非专利技术等资产均拥有合法的所有权或使用权。公司不存在资 产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用或为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提 供担保的情形，公司资产独立。 5.机构独立 公司依照《公司法》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了《公司章程》 并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构 的法人治理结构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，各机构、部门依照《公司章程》和 各项规章制度行使职权。公司机构完全独立运作，公司的办公经营场所与控股股东、实际控制人完全分 开且独立运作，不存在混合经营、合署办公的情形，拥有完全的机构设置自主权。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司重大决策事项均严格按照相关法律法规及《公司章程》要求之规定程序下开展。公 司管理层一直在不断完善各项内部管理制度,从公司经营各环节对公司经营进行有效管理,各部门、各环 节责权明确。 公告编号：2018-003 37 公司根据《会计法》和《企业会计制度》，制订了财务管理制度(含会计核算制度)，保障公司资产 的安全、完整性并为业务发展供充分的资金保障;根据管理流程和公司业务特点，制定了公司管理体系 文件并得到有效执行;制订了人力资源招聘、培训、管理体系，吸引并稳定优秀人才，满足业务发展对 人力资源的需求，并和主要技术人员签订《保密协议》，保障知识产权的安全;建立了较为完整的行政 管理体系及监控制度和规范,不仅保证了公司的管理和监控的稳定性,同时也为公司的业务发展供了有 力的服务保障支持。公司自成立以来，十分重视对风险的评估，公司有效的建立了风险的识别和评估过 程，关注引起风险的主要因素，能够准确识别与实现控制目标有关的内部风险和外部风险，并能够对风 险发生的可能性及其影响程度进行评估，确保风险分析结果的准确性,以保证公司的可持续发展。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上 述制度，执行情况良好。 公司已建立年度报告差错责任追究制度。 公告编号：2018-003 38 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 众会字(2018)第 3773 号 审计机构名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 陆友毅,孙鹏豪 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 上海迪璞电子科技股份有限公司 全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海迪璞电子科技股份有限公司(以下简称迪璞科技)财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了迪璞科技公 司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于迪璞科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 迪璞科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括迪璞科技公司 2017 年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 迪璞科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 公告编号：2018-003 39 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估迪璞科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算迪璞科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督迪璞科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 迪璞科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致迪璞科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 陆友毅,孙鹏豪 中国，上海 2018 年 4 月 24 日 公告编号：2018-003 40 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6.1 9,098,302.05 10,835,334.98 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 6.2 450,000.00 425,916.00 应收账款 6.3 9,572,978.75 4,034,032.28 预付款项 6.4 1,136,308.27 483,513.41 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 6.5 618,316.38 405,958.15 买入返售金融资产 - - - 存货 6.6 1,193,292.92 1,964,786.22 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 22,069,198.37 18,149,541.04 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 6.7 607,318.29 501,519.46 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 公告编号：2018-003 41 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 6.8 78,289.52 105,766.87 其他非流动资产 6.9 21,367.52 - 非流动资产合计 - 706,975.33 607,286.33 资产总计 - 22,776,173.70 18,756,827.37 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 6.10 435,190.84 427,467.00 预收款项 6.11 1,996,207.20 905,580.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 6.12 1,294,436.47 523,570.29 应交税费 6.13 776,068.98 1,336,316.60 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - - - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 4,501,903.49 3,192,933.89 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 公告编号：2018-003 42 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 4,501,903.49 3,192,933.89 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.14 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 6.15 2,939,289.64 2,939,289.64 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 6.16 322,878.21 51,840.54 一般风险准备 - - - 未分配利润 6.17 5,012,102.36 2,572,763.30 归属于母公司所有者权益合计 - 18,274,270.21 15,563,893.48 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 18,274,270.21 15,563,893.48 负债和所有者权益总计 - 22,776,173.70 18,756,827.37 法定代表人：徐金莲 主管会计工作负责人：胡建华 会计机构负责人：胡建华 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6.18 30,489,834.46 21,632,639.43 其中：营业收入 - 30,489,834.46 21,632,639.43 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 27,898,040.21 21,049,217.07 其中：营业成本 6.18 19,775,872.56 12,814,780.00 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 6.19 188,843.49 108,163.25 销售费用 6.20 701,680.36 338,151.98 管理费用 6.21 7,142,537.49 7,694,765.45 公告编号：2018-003 43 财务费用 6.22 -9,756.31 -15,833.83 资产减值损失 6.23 98,862.62 109,190.22 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 6.24 320,148.77 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 2,911,943.02 583,422.36 加：营业外收入 6.25 - 591,461.04 减：营业外支出 6.26 - 100.00 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 2,911,943.02 1,174,783.40 减：所得税费用 6.27 201,566.29 656,378.02 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 2,710,376.73 518,405.38 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 2,710,376.73 518,405.38 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,710,376.73 518,405.38 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 - - - 公告编号：2018-003 44 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,710,376.73 518,405.38 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 2,710,376.73 518,405.38 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.27 0.07 （二）稀释每股收益 - 0.27 0.07 法定代表人：徐金莲 主管会计工作负责人：胡建华 会计机构负责人：胡建华 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 31,101,840.47 24,836,192.67 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 6.28.1 337,667.00 1,095,277.88 经营活动现金流入小计 - 31,439,507.47 25,931,470.55 购买商品、接受劳务支付的现金 - 20,472,911.66 13,514,443.56 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 公告编号：2018-003 45 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,048,382.08 4,030,186.51 支付的各项税费 - 3,625,743.62 1,468,412.88 支付其他与经营活动有关的现金 6.28.2 2,713,675.72 3,243,652.41 经营活动现金流出小计 - 32,860,713.08 22,256,695.36 经营活动产生的现金流量净额 - -1,421,205.61 3,674,775.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 315,601.60 120,781.46 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 315,601.60 120,781.46 投资活动产生的现金流量净额 - -315,601.60 -120,781.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 896,100.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 6.28.3 - 450,146.84 筹资活动现金流入小计 - - 1,346,246.84 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 0.00 1,346,246.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -225.72 - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,737,032.93 4,900,240.57 加：期初现金及现金等价物余额 - 10,835,334.98 5,935,094.41 六、期末现金及现金等价物余额 - 9,098,302.05 10,835,334.98 法定代表人：徐金莲 主管会计工作负责人：胡建华 会计机构负责人：胡建华 公告编号：2018-003 46 公告编号：2018-003 47 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,939,289.64 - - - 51,840.54 - 2,572,763.30 - 15,563,893.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 2,939,289.64 - - - 51,840.54 - 2,572,763.30 - 15,563,893.48 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 271,037.67 - 2,439,339.06 - 2,710,376.73 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,710,376.73 - 2,710,376.73 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 271,037.67 - -271,037.67 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 271,037.67 - -271,037.67 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 48 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,939,289.64 - - - 322,878.21 - 5,012,102.36 - 18,274,270.21 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 813,903.52 - 7,875,420.96 - 11,689,324.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 813,903.52 - 7,875,420.96 - 11,689,324.48 公告编号：2018-003 49 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,000,000.00 - - - 2,939,289.64 - - - -762,062.98 - -5,302,657.66 - 3,874,569.00 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 518,405.38 - 518,405.38 （二）所有者投入和减 少资本 7,000,000.00 - - - 2,939,289.64 - - - -813,903.52 - -5,769,222.50 - 3,356,163.62 1．股东投入的普通股 896,100.00 - - - - - - - - - - - 896,100.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 2,460,063.62 - - - - - - - 2,460,063.62 4．其他 6,103,900.00 - - - 479,226.02 - - - -813,903.52 - -5,769,222.50 - - （三）利润分配 - - - - - - - - 51,840.54 - -51,840.54 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 51,840.54 - -51,840.54 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 50 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,939,289.64 - - - 51,840.54 - 2,572,763.30 - 15,563,893.48 法定代表人：徐金莲 主管会计工作负责人：胡建华 会计机构负责人：胡建华 公告编号：2018-003 51 财务报表附注 1 公司基本情况 1.1 公司概况 上海迪璞电子科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)，成立于 2006 年 7 月 5 日，取得上海市工 商行政管理局南汇分局核发的注册号 3102252035125《企业法人营业执照》，成立时注册资本为人民 币 60 万元，法定代表人为苏文龙。公司于 2006 年 6 月 29 日收到股东苏文龙认缴出资人民币 60 万 元，经上海新汇会计师事务所有限公司验证，于 2006 年 6 月 30 日出具了汇验内字(2006)第 717 号 验资报告。 2012 年 2 月 6 日，经公司股东会决议，公司注册资本由 60 万元增加到 300 万元，本次增资全部为 货币资金出资，增资后股东苏文龙出资额为 210 万元，出资比例 70%，股东徐金莲出资额为 90 万 元，出资比例 30%。公司于 2012 年 2 月 9 日收到苏文龙和徐金莲缴纳的第 2 期出资。本次增资由 上海大诚会计师事务所验证，于 2012 年 2 月 10 日出具了沪大诚验字(2012)第 629 号验资报告。本 次股权转让后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资方式 认缴出资比例 1 苏文龙 210.00 210.00 货币 70.00% 2 徐金莲 90.00 90.00 货币 30.00% 合计 300.00 300.00 100.00% 2016 年 1 月 27 日，经公司股东会决议，苏文龙将其持有公司的 70%的股权作价人民币 210 万元(即 出资额)转让给苏铁，同时吸收上海璞立资产管理中心(有限合伙)和上海璞宁资产管理合伙企业(有限 合伙)为公司新股东。 本次吸收投资后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 (万元) 实缴出资额 (万元) 出资方式 认缴出资 比例 1 苏铁 210.00 210.00 货币 53.90% 2 徐金莲 90.00 90.00 货币 23.10% 3 上海璞立资产管理中 心(有限合伙) 77.92 77.92 货币 20.00% 4 上海璞宁资产管理合 伙企业(有限合伙) 11.69 11.69 货币 3.00% 合计 389.61 389.61 100.00% 公告编号：2018-003 52 1 公司基本情况(续) 1.1 公司概况(续) 根据 2016 年 5 月 25 日发起人协议，上海迪璞电子科技有限公司全体股东以上海迪璞电子科技有限 公司截至 2016 年 3 月 31 日止经审计的净资产人民币 12,939,289.64 元按照 1：0.7728 的比例折算 为本公司(筹)之股份 10,000,000.00 股，每股面值人民币壹元，其余人民币 2,939,289.64 元全部计入 本公司(筹)之资本公积。上述股改事项经由众华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“众会字(2016)第 5002 号”审计报告审验。 本次股改后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 (万元) 实缴出资额 (万元) 出资方式 认缴出资比例 1 苏铁 539.00 539.00 货币 53.90% 2 徐金莲 231.00 231.00 货币 23.10% 3 上海璞立资产管理中 心(有限合伙) 200.00 200.00 货币 20.00% 4 上海璞宁资产管理合 伙企业(有限合伙) 30.00 30.00 货币 3.00% 合计 1,000.00 1,000.00 100.00% 截至 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 1,000.00 万元，企业法人营业执照注册号为 91310115789598504M，注册地址为上海市浦东新区康桥工业区沪南路 2502 号 309 室，公司法定 代表人为：徐金莲。 2016 年 10 月 18 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2016]7535 号）批准，于 2016 年 12 月 12 日起在全国中小 企业股份转让系统挂牌交易，证券简称：迪璞科技，证券代码：839548。 公司的经营范围为：从事电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，汽车电子产 品及配件的开发、销售，计算机软硬件的开发，从事货物及技术的进出口业务。[依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动] 本财务报告的批准报出日：2018 年 4 月 24 日。 2 财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于印发<企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》 （财会〔2017〕13 号）的规定，本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行前述准则。根据财政部《关于印 发修订<企业会计准则第 16 号—政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号）的规定，本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行前述准则。根据财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕 30 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。 公告编号：2018-003 53 2 财务报表的编制基础(续) 2.2 持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续 经营能力产生重大怀疑的因素。 3 重要会计政策及会计估计 3.1 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 3.2 会计期间 会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.4 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短 (一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投 资。 3.5 金融工具 3.5.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条 件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 公告编号：2018-003 54 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具(续) 3.5.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可 供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能 力。 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产 在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2)应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、 其他应收款和长期应收款等。 3)可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内 到期的非流动资产。 4)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一 年内到期的非流动资产。 公告编号：2018-003 55 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具(续) 3.5.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融 资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收 款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有 者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供 出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的 现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 3.5.4 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1)所转移金融资产的账面价值； 2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形)之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资 产或金融负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等)，并将该金融资产扣除金 融负债后的净额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量，并将所收 取的现金流量交付给指定的资金保管机构等)，就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务 负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 公告编号：2018-003 56 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具(续) 3.5.4 金融资产转移的确认依据和计量方法(续) 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1)终止确认部分的账面价值； 2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确 认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 3.5.5 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 3.5.6 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债 的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3.5.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活 跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。 公告编号：2018-003 57 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 金融工具(续) 3.5.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允 价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公 允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确 认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价 值得以恢复，也不予转回。 3.6 应收款项 3.6.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备；如未发生减 值，按应归属的信用风险特征组合账龄分析法计 提坏账。 3.6.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 确定信用风险特征组合的依据 账龄组合 除归类为其他组合、单项金额重大并单独计提坏账准备及单项金额不重大并单独计 提坏账准备的应收款项之外的应收款项按账龄划分组合。 其他组合 主要包括内应收关联方单位款项、押金、备用金及保证金等性质的应收款项。 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 其他组合 对按款项性质划分为其他组合的应收款项如无客观证据表明其发生减值，不计提坏 账准备；若有客观证据表明其发生减值，按单项金额重大或不重大单独对其计提坏 账准备。 公告编号：2018-003 58 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 应收款项(续) 3.6.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项（续）： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1—2 年 10 10 2—3 年 30 30 3 年以上 100 100 3.6.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由 对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，当存在客 观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有的款项 时，确认相应的坏账准备。 坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进 行减值测试，计提坏账准备。 3.7 存货 3.7.1 存货的类别 存货包括库存商品和维修用零部件等，按成本与可变现净值孰低列示。 3.7.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算。 3.7.3 确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活 动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量； 材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 公告编号：2018-003 59 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.7 存货（续） 3.7.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 3.7.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 包装物在领用时采用一次转销法核算成本。 3.8 固定资产 3.8.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 3.8.2 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 运输设备 年限平均法 4-5 0-5 19.00-25.00 生产设备 年限平均法 5 5 19.00 办公设备 年限平均法 3-5 0-5 19.00-33.33 3.8.3 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产 的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额现值之间的差额作为未确认融资费用。 融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策，能合理确定租赁期届满时 将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 3.9 长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年 进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价 值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收 回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在 以后期间价值得以恢复，也不予转回。 公告编号：2018-003 60 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 职工薪酬 3.10.1 短期薪酬 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福 利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费 等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计 入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬， 并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带 薪缺勤相关的职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 3.10.2 离职后福利 3.10.2.1 设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 3.10.2.2 设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做 出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产 生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 2)设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3)确定应当计入当期损益的金额。 4)确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利 水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企 业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 公告编号：2018-003 61 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净 资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 公告编号：2018-003 62 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 职工薪酬(续) 3.10.2 离职后福利（续） 3.10.2.2 设定受益计划（续） 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1)修改设定受益计划时。 2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 3.10.3 辞退福利 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益： 1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 3.10.4 其他长期职工福利 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政 策进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净 资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1)服务成本。 2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾 福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的 当期确认应付长期残疾福利义务。 3.11 预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的 金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 公告编号：2018-003 63 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关 的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金 额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 公告编号：2018-003 64 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.12 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公 允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定 收入确认标准时，确认相关的收入。 3.12.1 销售商品 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 3.12.2 提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时， 确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理 地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 3.12.3 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的 金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.12.4 具体收入确认方法 产品销售：公司在发货给客户经客户验收后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。 提供服务：公司提供汽车电子产品及配件以及计算机软硬件开发服务后，经客户验收后并收取价款 或取得收款的权利时确认销售收入。 公告编号：2018-003 65 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.13 政府补助 3.13.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认 为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余 额转入资产处置当期的损益。 3.13.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益或冲减相关成本。 3.13.3 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难 以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 3.13.4 政府补助在利润表中的核算 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与 企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 3.13.5 政府补助退回的处理 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 公告编号：2018-003 66 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.14 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产 生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回的，不予确认。 3.15 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.15.1 经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.15.2 融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产 的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低 租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 3.16 股份支付及权益工具 3.16.1 股份支付的种类 根据结算方式分为以权益结算的股份支付、以现金结算的股份支付。 3.16.2 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资 本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负 债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取 得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 公告编号：2018-003 67 4 税项 4.1 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税 销售额乘以适用税率扣除当期允 计抵扣的进项税后的余额计算) 17%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 1% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 河道管理费 应纳流转税额 1% 企业所得税 应纳税所得额 15% 4.1 税收优惠 上海迪璞电子科技股份有限公司于 2017 年 11 月 23 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、 上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的编号为 GR201731001765《高新技术企业证书》， 有效期为三年，在 2017 年至 2019 年期间内，按 15%税率缴纳所得税。 5 会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 5.1 会计政策的变更 根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第16号—政府补助>的通知》（财会〔2017〕15号）的规 定，本公司自2017年6月12日起执行前述准则。根据该准则的相关规定，本公司对2017年1月1日以 来存在的政府补助采用未来适用法处理，与企业日常活动相关的政府补助，列示于“其他收益项目”。 根据财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），本公司对财务报 表格式进行了相应调整。 5.2 会计估计的变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 5.3 前期差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正事项。 公告编号：2018-003 68 6 财务报表项目附注 6.1 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 银行存款 9,098,302.05 10,835,334.98 合计 9,098,302.05 10,835,334.98 于各期末，本公司无所有权受到限制的货币资金。 6.2 应收票据 6.2.1 应收票据分类列示 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 450,000.00 425,916.00 合计 450,000.00 425,916.00 6.3 应收账款 6.3.1 应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 10,094,908.86 100.00 521,930.11 5.17 9,572,978.75 其中：其他组合 - - - - - 账龄组合 10,094,908.86 100.00 521,930.11 5.17 9,572,978.75 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 10,094,908.86 100.00 521,930.11 5.17 9,572,978.75 公告编号：2018-003 69 6 财务报表项目附注（续） 6.3 应收账款（续） 6.3.1 应收账款分类披露（续）： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 4,246,349.77 95.27 212,317.49 5.00 4,034,032.28 其中：其他组合 - - - - - 账龄组合 4,246,349.77 95.27 212,317.49 5.00 4,034,032.28 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 210,750.00 4.73 210,750.00 100.00 - 合计 4,457,099.77 100.00 423,067.49 9.49 4,034,032.28 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 9,751,215.51 487,560.78 5.00 1 至 2 年 343,693.35 34,369.33 10.00 2 至 3 年 - - 30.00 3 年以上 - - 100.00 合计 10,094,908.86 521,930.11 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,246,349.77 212,317.49 5.00 1 至 2 年 - - 10.00 2 至 3 年 - - 30.00 3 年以上 - - 100.00 合计 4,246,349.77 212,317.49 6.3.2 计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 计提坏账准备金额 98,862.62 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 上期计提、收回或转回的坏账准备情况： 计提坏账准备金额 109,190.22 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 公告编号：2018-003 70 6 财务报表项目附注(续) 6.3 应收账款(续) 6.3.3 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占应收账款 期末余额的 比例(%) 坏账准备 期末余额 一汽-大众汽车有限公司 非关联方 9,058,456.13 89.73 452,922.81 上海德萨科电子技术有限公司 非关联方 343,693.35 3.40 34,369.34 一汽轿车股份有限公司 非关联方 230,449.98 2.28 11,522.50 沈阳华晨金杯汽车有限公司 非关联方 212,674.20 2.11 10,633.71 中国第一汽车股份有限公司红旗 分公司 非关联方 185,800.00 1.84 9,290.00 合计 10,031,073.66 99.36 518,738.36 单位名称 与本公司 关系 期初余额 占应收账款 期末余额的 比例(%) 坏账准备 期末余额 一汽-大众汽车有限公司 非关联方 3,412,896.42 76.57 170,644.82 上海德萨科电子技术有限公司 非关联方 343,693.35 7.71 17,184.67 沈阳华晨金杯汽车有限公司 非关联方 210,750.00 4.73 210,750.00 成都恩吉威汽车系统有限公司 非关联方 200,000.00 4.49 10,000.00 一汽轿车股份有限公司 非关联方 192,884.00 4.33 9,644.20 合计 4,360,223.77 97.83 418,223.69 6.3.4 截至本期期末，应收账款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 6.4 预付账款 6.4.1 预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,136,308.27 100.00 483,513.41 100.00 合计 1,136,308.27 100.00 483,513.41 100.00 公告编号：2018-003 71 6 财务报表项目附注(续) 6.4 预付账款（续） 6.4.2 按预付对象归集的期末前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付账款期 末余额的比例 (%) 年限 上海紫笛电子技术有限公司 非关联方 500,000.00 44.00 1 年以内 上海讯圣智能科技有限公司 非关联方 206,630.00 18.18 1 年以内 上海丰为机电设备有限公司 非关联方 89,200.00 7.85 1 年以内 吉林省华兴电子科技有限公司 非关联方 58,675.50 5.16 1 年以内 朝阳区三宇钣金修配厂 非关联方 42,568.00 3.75 1 年以内 合计 897,073.50 78.94 单位名称 与本公司关系 期初余额 占预付账款期 末余额的比例 (%) 年限 上海丰为机电设备有限公司 非关联方 144,300.00 29.84 1 年以内 舒兰市新环门窗厂 非关联方 83,161.20 17.20 1 年以内 上海哈丁精密机电有限公司 非关联方 62,720.42 12.97 1 年以内 深圳市艾科兴电路科技有限公 司 非关联方 43,195.00 8.93 1 年以内 深圳市福田明晖达伟业电子商 行 非关联方 27,372.36 5.66 1 年以内 合计 360,748.98 74.60 6.4.3 截至本期期末，预付账款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 6.5 其他应收款 6.5.1 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 618,316.38 100.00 - - 618,316.38 其中：其他组合 618,316.38 100.00 - - 618,316.38 账龄组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 618,316.38 100.00 - - 618,316.38 公告编号：2018-003 72 6 财务报表项目附注(续) 6.5 其他应收款（续） 6.5.1 其他应收款分类披露（续）： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 405,958.15 100.00 - - 405,958.15 其中：其他组合 405,958.15 100.00 - - 405,958.15 账龄组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 405,958.15 100.00 - - 405,958.15 组合中，采用其他组合性质计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 押金及保证金 565,211.00 - - 预计可收回，不计提 备用金 51,952.61 - 预计可收回，不计提 代扣代缴款项 1,152.77 - - 预计可收回，不计提 合计 618,316.38 - 其他应收款 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 押金及保证金 364,358.15 - - 预计可收回，不计提 备用金 41,600.00 - - 预计可收回，不计提 合计 405,958.15 - 6.5.2 计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 计提坏账准备金额 0.00 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 上期计提、收回或转回的坏账准备情况： 计提坏账准备金额 0.00 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 公告编号：2018-003 73 6 财务报表项目附注(续) 6.5 其他应收款(续) 6.5.3 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 565,211.00 364,358.15 备用金 51,952.61 41,600.00 代扣代缴款项 1,152.77 - 合计 618,316.38 405,958.15 6.5.4 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 长春一汽国际招标有限公司 非关联方 317,700.00 1 年 以 内 51.38 - 陕西省采购招标有限责任公司 非关联方 131,431.00 1 年 以 内 21.26 - 中招国际招标吉林分公司 非关联方 80,000.00 1 年 以 内 12.94 - 吉林正清和工程项目管理有限公司 非关联方 27,080.00 1 年 以 内 4.38 艾静 非关联方 21,352.61 1 年 以 内 3.45 - 合计 577,563.61 93.41 - 单位名称 与本公司 关系 期初余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 沈阳招标中心 非关联方 120,500.00 1 年 以 内 29.68 - 上海张江集成电路产业区开发公司 非关联方 111,134.75 1-2 年 27.38 - 长春一汽国际招标有限公司 非关联方 99,290.00 1 年 以 内 24.46 - 上海新张江物业管理有限公司 非关联方 23,553.40 1 年 以 内 5.80 马靖瑶 非关联方 20,000.00 1 年 以 内 4.93 - 合计 374,478.15 92.25 - 6.5.5 截至本期期末，其他应收款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 公告编号：2018-003 74 6 财务报表项目附注(续) 6.6 存货 6.6.1 存货分类 期末余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,170,065.13 - 1,170,065.13 在产品 23,227.79 - 23,227.79 合计 1,193,292.92 - 1,193,292.92 期初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 953,875.32 - 953,875.32 在产品 107,289.32 - 107,289.32 委托加工物资 117,909.40 - 117,909.40 发出商品 785,712.18 - 785,712.18 合计 1,964,786.22 - 1,964,786.22 公告编号：2018-003 75 6 财务报表项目附注(续) 6.7 固定资产 6.7.1 固定资产情况 2017 年度 项目 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.本期期初 397,194.87 362,324.51 759,519.38 2.本期增加金额 (1)购置 40,870.94 253,363.14 294,234.08 (2)在建工程转入 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.本期期末 438,065.81 615,687.65 1,053,753.46 二、累计折旧 1.本期期初 113,200.56 144,799.36 257,999.92 2.本期增加金额 (1)计提 78,872.95 109,562.30 188,435.25 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.本期期末 192,073.51 254,361.66 446,435.17 三、减值准备 1.本期期初 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.本期期末 四、账面价值 1.本期期末 245,992.30 361,325.99 607,318.29 2.本期期初 283,994.31 217,525.15 501,519.46 公告编号：2018-003 76 6 财务报表项目附注(续) 6.7 固定资产(续) 6.7.1 固定资产情况（续） 2016 年度 项目 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.本期期初 397,194.87 241,543.05 638,737.92 2.本期增加金额 (1)购置 - 120,781.46 120,781.46 (2)在建工程转入 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.本期期末 397,194.87 362,324.51 759,519.38 二、累计折旧 1.本期期初 37,733.52 87,737.88 125,471.40 2.本期增加金额 (1)计提 75,467.04 57,061.48 132,528.52 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.本期期末 113,200.56 144,799.36 257,999.92 三、减值准备 1.本期期初 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.本期期末 四、账面价值 1.本期期末 283,994.31 217,525.15 501,519.46 2.本期期初 359,461.35 153,805.17 513,266.52 6.8 递延所得税资产 6.8.1 未经抵消的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 521,930.11 78,289.52 423,067.49 105,766.87 公告编号：2018-003 77 小计 521,930.11 78,289.52 423,067.49 105,766.87 公告编号：2018-003 78 6 财务报表项目附注(续) 6.9 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付软件采购款 21,367.52 - 合计 21,367.52 - 6.10 应付账款 6.10.1 应付账款列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 435,190.84 420,000.00 1 至 2 年 - 500.00 2 至 3 年 - 6,967.00 3 年以上 - - 合计 435,190.84 427,467.00 6.10.2 截止本期期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 6.11 预收账款 6.11.1 预收账款列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,090,627.20 905,580.00 1 至 2 年 905,580.00 - 合计 1,996,207.20 905,580.00 6.11.2 账龄超过 1 年的重要预收账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 一汽-大众成都东厂 MFT 老主板大修项目 905,580.00 项目进行中 905,580.00 公告编号：2018-003 79 6 财务报表项目附注(续) 6.12 应付职工薪酬 6.12.1 应付职工薪酬列示 2017 年度 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 523,570.29 6,048,634.67 5,301,570.18 1,270,634.78 二、离职后福利-设定 提存计划 - 635,113.59 611,311.90 23,801.69 三、辞退福利 - 135,500.00 135,500.00 - 四、一年内到期的其他 福利 - - - - 合计 523,570.29 6,819,248.26 6,048,382.08 1,294,436.47 2016 年度 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 399,072.27 3,862,753.32 3,738,255.30 523,570.29 二、离职后福利-设定 提存计划 8,565.20 283,366.01 291,931.21 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他 福利 - - - - 合计 407,637.47 4,146,119.33 4,030,186.51 523,570.29 6.12.2 短期薪酬列示 2017 年度 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和 补贴 523,570.29 5,560,857.50 4,831,851.42 1,252,576.37 2.职工福利费 - - - - 3.社会保险费 - 295,700.17 283,276.76 12,423.41 其中：1.医疗保险费 - 259,096.85 248,066.77 11,030.08 2.工伤保险费 - 12,664.48 12,432.19 232.29 3.生育保险费 - 23,938.84 22,777.80 1,161.04 4.住房公积金 - 192,077.00 186,442.00 5,635.00 5.工会经费和职工教 育经费 - - - - 6.短期带薪缺勤 - - - - 7.短期利润分享计划 - - - - 合计 523,570.29 6,048,634.67 5,301,570.18 1,270,634.78 公告编号：2018-003 80 6 财务报表项目附注(续) 6.12 应付职工薪酬(续) 6.12.2 短期薪酬列示(续) 2016 年度 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补 贴 392,147.67 3,529,234.23 3,397,811.61 523,570.29 2.职工福利费 - 148,826.26 148,826.26 - 3.社会保险费 4,082.60 101,060.83 105,143.43 - 其中：1.医疗保险费 3,629.20 87,641.85 91,271.05 - 2.工伤保险费 194.80 5,831.19 6,025.99 - 3.生育保险费 258.60 7,587.79 7,846.39 - 4.住房公积金 2,842.00 83,632.00 86,474.00 - 5.工会经费和职工教育 经费 - - - - 6.短期带薪缺勤 - - - - 7.短期利润分享计划 - - - - 合计 399,072.27 3,862,753.32 3,738,255.30 523,570.29 6.12.3 设定提存计划列示 2017 年度 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 - 615,098.98 591,877.88 23,221.10 2.失业保险费 - 20,014.61 19,434.02 580.59 合计 - 635,113.59 611,311.90 23,801.69 2016 年度 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 8,177.30 273,348.95 281,526.25 - 2.失业保险费 387.90 10,017.06 10,404.96 - 合计 8,565.20 283,366.01 291,931.21 - 6.13 应交税费 税种 期末余额 期初余额 企业所得税 135,529.65 668,184.40 增值税 573,858.44 608,942.45 城市维护建设税及附加 税等 34,431.50 42,625.96 代扣代缴个人所得税 22,179.29 16,563.79 印花税 10,070.10 - 合计 776,068.98 1,336,316.60 公告编号：2018-003 81 6 财务报表项目附注(续) 6.14 实收资本 项目 期初余额 比例 本期变动 期末余额 比例 徐金莲 2,310,000.00 23.10% - 2,310,000.00 23.10% 苏铁 5,390,000.00 53.90% - 5,390,000.00 53.90% 上海璞立资产管理中 心(有限合伙) 2,000,000.00 20.00% - 2,000,000.00 20.00% 上海璞宁资产管理合 伙企业(有限合伙) 300,000.00 3.00% - 300,000.00 3.00% 合计 10,000,000.00 100.00% - 10,000,000.00 100.00% 6.15 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 2,939,289.64 - - 2,939,289.64 合计 2,939,289.64 - - 2,939,289.64 6.16 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 51,840.54 271,037.67 - 322,878.21 合计 51,840.54 271,037.67 - 322,878.21 6.17 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,572,763.30 7,875,420.96 调整期初未分配利润合计数 (调增+，调减-) - - 调整后期初未分配利润 2,572,763.30 7,875,420.96 加：本期归属于公司所有者的 净利润 2,710,376.73 518,405.38 减：提取法定盈余公积 271,037.67 51,840.54 其他 - -5,769,222.50 期末未分配利润 5,012,102.36 2,572,763.30 公告编号：2018-003 82 6 财务报表项目附注(续) 6.18 营业收入及营业成本 6.18.1 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 30,489,834.46 19,775,872.56 21,632,639.43 12,814,780.00 合计 30,489,834.46 19,775,872.56 21,632,639.43 12,814,780.00 6.18.2 主营业务分产品明细 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 提供劳务 7,292,011.16 4,335,659.40 5,331,475.22 3,054,298.42 销售货物 23,197,823.30 15,440,213.16 16,301,164.21 9,760,481.58 合计 30,489,834.46 19,775,872.56 21,632,639.43 12,814,780.00 6.18.3 前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 营业收入 占主营业务收入 总额比例(%) 一汽-大众汽车有限公司 26,593,307.10 87.22 中国第一汽车股份有限公司红旗分公司 1,302,905.96 4.27 长春一汽富晟李尔汽车座椅系统有限公司 763,153.87 2.50 南京延锋安道拓座椅有限公司 （曾用名：南京延锋江森座椅有限公司） 476,495.73 1.56 沈阳华晨金杯汽车有限公司 386,260.00 1.27 合计 29,522,122.66 96.82 客户名称 上期发生额 营业收入 占主营业务收入 总额比例(%) 一汽-大众汽车有限公司 14,644,347.20 67.70 长春市天吉电子系统有限公司 2,213,675.22 10.23 上海德萨科电子技术有限公司 2,056,285.00 9.51 一汽轿车股份有限公司 1,270,499.10 5.87 南京延锋江森座椅有限公司 456,837.60 2.11 合计 20,641,644.12 95.42 公告编号：2018-003 83 6 财务报表项目附注(续) 6.19 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 27,022.82 15,451.90 教育费附加 81,068.49 46,355.67 地方教育附加 54,045.67 30,903.78 河道管理费 2,771.41 15,451.90 印花税 22,390.90 - 车船使用税 1,544.20 - 合计 188,843.49 108,163.25 6.20 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 183,656.45 113,647.23 业务招待费 137,575.72 92,747.17 工资 316,530.27 115,560.97 包装费 - 1,602.19 运输费 33,500.69 10,561.42 职工福利费 - 4,033.00 业务宣传费 10,697.17 - 车辆费 14,726.14 - 通讯费 1,588.00 - 折旧费 3,405.92 - 合计 701,680.36 338,151.98 公告编号：2018-003 84 6 财务报表项目附注(续) 6.21 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及社保 1,921,981.81 1,148,588.11 职工福利费 427,054.04 92,135.54 培训费 7,100.76 31,167.00 折旧费 74,008.50 118,949.23 研发费用 2,883,073.27 1,591,171.63 修理费 127,365.63 33,233.78 办公费 227,270.68 96,963.98 水电费 12,868.37 38,065.61 咨询费 299,140.55 1,314,213.85 租赁费 543,277.70 462,245.53 邮电费 34,053.63 36,562.61 车辆费 63,669.57 6,180.40 会议费 10,000.00 3,316.00 物业费 27,512.46 33,505.68 招标服务费 78,207.75 164,003.72 绿化费 7,773.42 6,032.00 股份支付 - 2,460,063.62 其他 111.99 100.00 车辆保险 5,182.88 11,182.25 招聘费 19,811.32 3,584.91 商标注册费 - 10,200.00 专利代理费 29,425.00 33,300.00 职工教育经费 13,304.85 - 服务费 163,788.02 - 残疾人就业保障金 11,911.58 - 通讯费 19,143.71 - 离职补偿金 135,500.00 - 合计 7,142,537.49 7,694,765.45 公告编号：2018-003 85 6 财务报表项目附注(续) 6.22 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - - 减:利息收入 17,518.23 23,616.93 利息净支出 - 17,518.23 -23,616.93 汇兑损失 225.72 - 减:汇兑收益 - - 汇兑净损失 225.72 - 银行手续费 7,536.20 7,783.10 合计 -9,756.31 -15,833.83 6.23 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 98,862.62 109,190.22 合计 98,862.62 109,190.22 6.24 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与日常经营活动相关的 政府补助 320,148.77 - 合计 320,148.77 - 补助项目 本期发生额 与资产相关/收益相关 专利补贴 24,782.50 与收益相关 科技发展基金 100,000.00 与收益相关 个调税手续费返还 2,366.27 与收益相关 浦东财政局创业创新空 间使用费补贴款 150,000.00 与收益相关 高新成果转化扶持资金 43,000.00 与收益相关 合计 320,148.77 公告编号：2018-003 86 6 财务报表项目附注(续) 6.25 营业外收入 6.25.1 营业外收入 项目 本期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 - - - - 其中：固定资产处置利得 - - - - 政府补助 - - 590,000.00 590,000.00 税收返还 - - 1,461.04 1,461.04 合计 - - 591,461.04 591,461.04 6.25.2 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 与资产相关/收 益相关 上期发生额 与资产相关/收益 相关 政府扶持基金 - 490,000.00 与收益相关 科技创新经费 - 100,000.00 与收益相关 合计 - 590,000.00 6.26 营业外支出 项目 本期发生额 计入当期 非经常性损益 的金额 上期发生额 计入当期 非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 - - - - 其中：固定资产处置损失 - - - - 罚款 - - 100.00 100.00 合计 - - 100.00 100.00 6.27 所得税费用 6.27.1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 174,088.94 762,144.89 递延所得税费用 27,477.35 -105,766.87 合计 201,566.29 656,378.02 公告编号：2018-003 87 6 财务报表项目附注(续) 6.27 所得税费用(续) 6.27.2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 2,911,943.02 1,174,783.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 436,791.45 293,695.85 调整以前期间所得税的影响 38,559.29 15,732.31 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,254.54 624,315.62 税率调整导致期初递延所得税资产/负 债余额的变化 42,306.75 - 研发费用加计扣除的影响 -324,345.74 -198,896.45 其他 - 说明 1 -78,469.31 所得税费用 201,566.29 656,378.02 说明 1：上期其他系本公司自 2016 年 1 月起企业所得税征收方式由核定征收调整为查帐征收，故之前年 度未确认递延所得税资产，该金额为 2015 年 12 月 31 日未确认的递延所得税资产金额。 6.28 现金流量表项目 6.28.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府补贴款 320,148.77 591,461.04 收到利息收入 17,518.23 - 收到其他经营性往来款 - 503,816.84 合计 337,667.00 1,095,277.88 6.28.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现性费用 2,501,317.49 3,243,652.41 支付其他经营性往来款 212,358.23 - 合计 2,713,675.72 3,243,652.41 6.28.3 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到股东暂借款 - 450,146.84 合计 - 450,146.84 公告编号：2018-003 88 6 财务报表项目附注(续) 6.29 现金流量表补充资料 6.29.1 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,710,376.73 518,405.38 加：资产减值准备 98,862.62 109,190.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 188,435.25 132,528.52 财务费用(收益以“-”号填列) 225.72 - 递延所得税资产减少(增加以“-”号填 列) 27,477.35 -105,766.87 存货的减少(增加以“-”号填列) 771,493.30 -1,068,614.43 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填 列) -7,035,585.86 1,815,603.61 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 列) 1,817,509.28 -186,634.86 其他 - 2,460,063.62 经营活动产生的现金流量净额 -1,421,205.61 3,674,775.19 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 9,098,302.05 10,835,334.98 减：现金的期初余额 10,835,334.98 5,935,094.41 现金及现金等价物净增加额 -1,737,032.93 4,900,240.57 6.29.2 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 9,098,302.05 10,835,334.98 其中：库存现金 - - 可随时用于支付的银行存款 9,098,302.05 10,835,334.98 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 9,098,302.05 10,835,334.98 公告编号：2018-003 89 7 关联方及关联交易 7.1 控制本公司的关联方 名称 与本企业关系 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例 苏铁 控股股东实际控制人 53.90% 53.90% 7.2 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 徐金莲 参股股东 上海璞立资产管理中心(有限合伙) 参股股东 上海璞宁资产管理合伙企业(有限合伙) 参股股东 8 承诺及或有事项 8.1 重要承诺事项 截至本期期末，本公司无其他应披露的重大承诺事项。 8.2 或有事项 截至本期期末，本公司无其他应披露的重大或有事项。 9 资产负债表日后事项 截至本财务报表签发日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 公告编号：2018-003 90 10 补充资料 10.1 非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 320,148.77 590,000.00 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 1,361.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 说明 1 -2,460,063.62 所得税影响额 -48,022.32 -147,840.26 合计 272,126.45 -2,016,542.84 说明 1：其他损益项目系公司于 2016 年 3 月收到股东上海璞立资产管理中心(有限合伙)和上海璞宁资 产管理合伙企业(有限合伙)增资款时因形成股份支付而计入管理费用。 10.2 净资产收益率及每股收益 本期 报告期净利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.02 0.27 0.27 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.41 0.24 0.24 上期 报告期净利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.11 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 20.09 0.35 0.35 公告编号：2018-003 91 11 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 上海迪璞电子科技股份有限公司 法定代表人：徐金莲 主管会计工作的负责人：胡建华 会计机构负责人：胡建华 日期：2018 年 4 月 24 日 公告编号：2018-003 92 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市浦东新区盛夏路 570 号 703 室