839558_2016_通明股份_2016年年度报告_2017-04-20.txt

1 浙江通明电器股份有限公司 Zhejiang Tormin Electrical Co.,Ltd - 通明股份 NEEQ :839558 年度报告 2016 XX 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 10 月 19 日公司取得全国中小企业股 份转让系统同意挂牌函，2016 年 11 月 2 日， 公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌， 股票代码为：839558 2016 年公司获得温州市龙湾区人民政府蒲州街 道办事处颁发的 2016 年度创新企业的称号 2016 年公司成为中国港口协会团体会员，证 书编号为：7166 2016 年公司大功率互通式 LED 防眩泛光灯荣 获温州市科学技术进步奖三等奖，证书编号 为：WJ2016019 2016 年公司成为天津市节能协会的会员，证书编 号：ju2016-8 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、通明电器、通明股 份、通明 指 浙江通明电器股份有限公司 有限公司、通明有限 指 浙江通明电器有限公司 启迪投资 指 温州启迪创业投资合伙企业（有限合伙） 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其 直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关 系 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六 次会议通过修订，并于 2014 年 3 月 1 日旗行的《中华人民共和 国公司法》 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之行为 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的《浙江通明电器股份有限公司 章程》 三会 指 浙江通明电器股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东会 指 浙江通明电器股份有限公司股东会 董事会 指 浙江通明电器股份有限公司董事会 监事会 指 浙江通明电器股份有限公司监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 防爆合格证 指 由国家认可的检测机构颁发的用以证明样机或试样及指技术文 件符合有关标准中的一种或几种防爆形式要求的证件 特殊环境照明 指 应用于特殊环境下的照明设备，又称特殊环境照明设备，该种 设备能满足客户在强振动、强冲击、强腐蚀、高低温、高湿、 高压力、电磁干扰、宽电压输入等环境下对特种配光、信号、 应急等提出的特殊照明要求 LED 指 发光二极管 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期间 指 2016 年度 ATEX 认证 指 欧盟防爆认证 Atmospheres Explosives IECEx 认证 指 国际电工委员会防爆电气产品认证体系 IEC Scheme for Certification to Standards for Electrical Equipment for Explosive Atmospheres 3C 认证 指 Certificate of Compliance 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了会计师事务所对公司出 具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者 注意阅读。审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司治理风险 公司在有限责任公司时期治理尚不完善，股份公司成立后， 公司制定了适应公司发展需要的《公司章程》，并建立关联交 易、对外投资、投资者关系管理等方面的内部控制制度的建立 健全了法人治理结构。但鉴于股份公司成立时间较短，公司及 管理层规范治理公司意识的提高、相关制度执行及完善均需要 一定过程。因此，公司虽然制定各项制度，但短期内仍可能存 在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 2、宏观经济波动及下游行业景气度 的风险 本公司是国内领先的特殊环境照明设备供应商，产品广泛应 用于电力、冶金、铁路、油田、石化、公安、消防、煤炭、 部队、港口、场馆、和机械制造等关系到国计民生的重要基 础行业，国家宏观经济的波动和相关经济政策的调整直接或 间接地影响着上述领域的发展。公司的生产经营、业绩水平 也受到宏观经济增速波动影响。近年来，我国宏观经济逐步 进入调整期，国内固定资产投资增速趋缓，石油化工、煤炭 等行业均受到了不同程度的影响。尤其是煤炭行业，作为支 撑经济发展的基础能源业，目前国内煤炭市场资源相对过剩， 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 6 现存产能规模较大，同时，国内煤炭消费需求增速放缓明显， 煤炭市场形成严重供过于求的局面，煤价跌幅较大。外部经 济环境以及行业整体经营形势的变化促使公司主要下游行业 的客户在经营发展、盈利能力和资金流等方面均受到负面影 响，进而一定程度上影响到其设备采购投资和货款支付，从 而对公司销售业绩、货款回笼、存货管理、经营活动现金流 等情况构成一定影响。虽然公司客户主要为下游石油、化工、 煤炭等行业中的大中型企业及其下属公司，这些客户经营规 模较大，资本实力较强，财务状况良好，抗行业波动风险能 力较强，但是如果国内宏观经济形势持续走弱、周期性行业 景气程度下降，存在对公司未来经营产生不利影响，甚至引 发公司业绩大幅下滑的风险。 3、市场竞争激烈化、行业整合的风 险 本公司是专业从事特殊环境照明设备研发、生产、销售和服 务的企业。目前，国内市场主要的特殊环境照明设备提供商 为国际照明企业飞利浦、库柏、欧司朗、GE 照明以及本公 司等，而同行业其他国内提供商尚未形成较大的规模。随着 油田、电力、船舶、冶金等行业的发展，特殊环境照明设备 市场需求旺盛，原本不属于本行业的企业包括海尔集团公司、 富士康科技集团公司、广东美的电器股份有限公司、TCL 集 团股份有限公司、雷士照明等知名企业纷纷涉足该行业，并 通过各种竞争战略扩大企业规模和提高产品市场占有率。同 时，飞利浦、库柏、欧司朗、CE 照明等国际知名企业亦逐步 加大对中国市场的投入，并以占领国内高端特殊环境照明市 场为发展目标。因此，特殊环境照明行业未来的市场竞争将 越来越激烈。同时，中国照明行业市场集中度较低，根据中 国照明电器协会统计数据，2010 年全国拥有照明生产企业一 万余家。从区域分布来看，我国照明企业主要集中于上海、 浙江 、江苏、福建、广东等五省市，该五省市共占据全国照 明行业总产值的 95%左右。特殊环境照明行业是照明行业中 的细分行业，市场需求相对分散，行业差异性相对较大。目 前特殊环境照明行业的集中度较低，规模较大的企业较少。 国内市场上，中小型特殊环境照明厂商众多，部分原从事商 业照明的大型企业也逐步价入，这使得特殊环境照明行业竞 争日趋激烈。大多数中小照明企业均以价格竞争为主要竞争 手段，产品同质化现象较为严重，甚至出现了一些无序竞争 行为。随着行业竞争加剧，许多中小照明企业将退出市场， 行业集中度将进一步提升。 4、经营场所搬迁的风险 公司无自有办公场所和厂房，2014 年 4 月 1 日起公司租赁位 于温州高新技术产业开发区科技园清江路 35 号作为办公场 所及生产车间和仓库。虽然同类办公场所、厂房和仓库在周 边地区较易获得，但若公司未来在租赁合同期间内，发生因 产权手续不完善、租金调整、租赁协议到期不能续租等情况， 仍将会对公司的正常生产经营产生一定的不利影响。 5、营业收入不稳定的风险 公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度营业收入分别是 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 7 30,501,977.68 元、24,195,269.78 元，19,086,095.01，报告期内营 业收入有所下降，2016 年度营业收入较 2015 年度下降 21.12%， 主要原因系受宏观经济影响，公司部分下游客户的行业景气度 降低，行业的投资额和业绩增速增均有所下降，减少了对特殊 环境照明设备的需要，公司整体盈利水平有所降低。 6、受境外经济环境影响的风险 2014 年度、2015 年度、2016 年，公司注重外销市场的开发与拓 展，外销收入分别占总收入的 13.61%、18.55%、27.84%，比例 逐步上升，随着公司境外业务的进一步拓展，产品出口额会进 一步增加，如境外市场需求发生较大变化，将会对公司经营和 盈利能力产生较大影响。公司将及时、有效搜集境外政治、经 济、法律自然环境的信息，组织开展市场调研活动，准确分析 境内外市场需求的变化，做好市场变化预测和应对；另外，不 断加大科研投入力度，通过保持公司行业市场地位，进一步增 强公司及产品的核心竞争优势。 7、汇率波动风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度，公司外销收入分别为 4,149,953.71 元、4,487,690.12 元、5,312,887.17 元，分别占总收 入的 13.61%、18.55%、27.84%。公司出口业务主要以美元结算， 报告期内，公司产品海外销售市场规模逐步扩大，公司外销业 务在一定程度上受到人民币对美元汇率波动的影响。若美元对 人民币汇率大幅下降，将对公司业绩产生重大不利影响。 8、税收优惠变化以及享受的税收优惠 政策丧失的风险 公司于 2014 年经浙江省技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家 税务局和浙江省地方税务局批准，通过高新技术企业资格复审， 高新技术企业证书编号为 GF201433000150，发证日期为 2014 年 9 月 29 日，有效期三，2014 年度至 2016 年度公司减按 15% 税率征收企业所得税。 针对上述风险，公司将充分利目前的税 收优惠政策，加快自身的发展速度，尽快扩大公司的规模，增 强公司的核心竞争力，降低税收优惠政策可能的变动带给公司 的影响。 9、出口退税优惠政策变化风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度，公司外销收入分别占总 收入的 13.61%、18.55%、27.84%，比例逐步上升，随着公司境 外业务的进一步拓展，产品出口额会进一步增加。根据《财政 部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法 的通知》（财税[2002]7 号）及《关于出口货物劳务增值税和消 费税政策的通知》（财税[2012]39 号）的相关规定享受增值税 的：“免、抵、退”税优惠政策，公司报告期内享受 13%的出 口退税率。报告期内公司产品一直享受国家出口退税优惠政策， 但若未来公司产品出口退税率出现较大幅度的下调，而公司不 能及时相应调整产品价格，则会一定程度上影响公司的盈利能 力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江通明电器股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Tormin Electrical Co.,Ltd 证券简称 通明股份 证券代码 839558 法定代表人 陈瑞力 注册地址 温州高新技术产业开发区科技园清江路 35 号 办公地址 温州高新技术产业开发区科技园清江路 35 号 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 卢娅萍、范俊 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 28 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 韩洁雷 电话 0577-56966625 传真 0577-56966166 电子邮箱 a-lei@ 公司网址 联系地址及邮政编码 温州高新技术产业开发区科技园清江路 35 号 325011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会档案室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-02 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 特殊环境照明设备的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 陈瑞力 实际控制人 陈瑞力、黄建海 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913303007570637911 否 税务登记证号码 913303007570637911 否 组织机构代码 913303007570637911 否 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 19,086,095.01 24,195,269.78 -21.12% 毛利率% 40.34 34.55 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -92,757.44 2,038,187.68 -104.55% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -630,703.85 1,784,521.80 -135.34% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东 的净利润计算）% -0.32 11.35 - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润计算）% -2.18 9.93 - 基本每股收益 -0.02 0.14 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 34,784,571.94 28,403,706.81 22.46% 负债总计 4,454,030.70 3,986,408.13 11.73% 归属于挂牌公司股东的净资产 30,330,541.24 24,417,298.68 24.22% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 1.22 -17.19% 资产负债率% 12.80 14.03 - 流动比率% 6.88 6.03 - 利息保障倍数 0 0 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,189,096.36 4,295,794.49 - 应收账款周转率 4.02 3.54 - 存货周转率 2.63 4.43 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 22.46 11.73 - 营业收入增长率% -21.12 -20.67 - 净利润增长率% -104.55 -8.79 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 20,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：元 项目 金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 83,249.05 委托他人投资或管理资产的损益 313,177.13 计入当期损益的政府补助 230,500.00 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 6,834.30 非经常性损益合计 633,760.48 所得税影响数 95,814.07 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 537,946.41 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司主要服务于特殊照明环境的工业企业和交通服务平台行业，研发、生产、销售专业性及适应较强 的特殊照明产品及根据用户需要，有效提供特殊环境照明整体解决方案。公司以专业技术为基础，建立竞 争优势，增强用户粘性，持续服务于目标用户。通过挖掘用户需求，实现满足用户特殊照明需求，同时达 到节能增效的良好效果，真正与客户实现共赢的局面。在产品的生命周期内全面为用户提供优质的服务， 达成用户省心、舒适、降低成本的终极目标，最终实现用户对产品和服务的持续粘性，持续购买的商业模 式。 公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司在报告期内的主营业务收入为 19,086,095.01 元，比上年度下降 21.12%，归属于挂牌公司的净利 润为-92,757.44 元，比上年度下降 104.55%。截至 2016 年末，公司总资产为 34,784,571.94 元，净资产为 30,330,541.24 元。报告期内，公司营业收入较 2015 年度下降了 21.12%，主要原因系受宏观经济影响，公 司部分下游客户的行业景气度降低，行业的投资额和业绩增速均有所下降，减少了对特殊环境照明设备的 需要，公司整体盈利水平有所降低 。2016 年公司注重外销市场的开发与拓展，外销收入分别占总收入的 13.61%、18.55%、27.84%，比例逐步上升，随着公司境外业务的进一步拓展，产品出口额会进一步增加。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 19,086,095.01 -21.12% - 24,195,269.78 -20.67% - 营业成本 11,385,202.87 -28.09% 59.65% 15,833,833.90 -20.92% 65.44% 毛利率 40.34% - - 34.55% - - 管理费用 5,384,437.90 44.74% 28.21% 3,720,100.56 -24.25% 15.38% 销售费用 2,929,588.37 -1.03% 15.35% 2,959,948.16 9.75% 12.23% 财务费用 -54,137.93 -66.22% -0.28% -160,244.36 -564.62% -0.66% 营业利润 -487,630.76 -121.23% -2.55% 2,296,397.91 -11.07% 9.49% 营业外收入 330,097.35 95.44% 1.73% 168,896.90 59.58% 0.70% 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 12 营业外支出 19,874.99 -20.79% 0.10% 25,093.05 -17.13% 0.10% 净利润 -92,757.44 -104.55% 0.49% 2,038,187.68 -8.79% 8.42% 项目重大变动原因： 1、 管理费用： 报告期管理费用金额较去年同期增加 1,664,337.34 元，增幅为 44.73%，主要原因系新增新三板挂牌 所需的券商、审计、律师等中介服务费用所致，报告期中介费服务费 849,433.47 元，较上年同期增加 786,603.28 元，增幅为 1,251.95%， 2、财务费用， 报告期间财务用费金额 54,137.93，较去年同期增加了 106,106.43 元，增幅为 66.22%，主要原因系公 司利息收入和汇兑损益所致，2015 年度、2016 年度，外销收入占主营业务收入的比例分别为 18.55%、 27.84%，公司汇兑损益变动幅度较大，主要系公司外销业务通过美元结算，结算时因汇率变化所产生的 汇兑损益。 3、营业利润、净利润 报告期间营业利润金额-487,630.76 元，较去年同期下降 2,784,028.67，减幅为：-121.23%，净利润金 额-92,757.44，较上年同期减少 2,130,945.12 元，减幅为 104.55%，主要原因系报告期间新三板期间中介费 用的支出等导致公司管理费用金额大幅度增加，受宏观经济影响，行业景气降低，公司营业收入有所减少 所致。 4、营业外收入 报告期营业外金额 330,097.35，较上年同期增加 161,200.45 元，增幅为：95.44%，具体补助项目如下： 2015 年度质量强区建设奖励：60,000.00 元，温州市龙湾区（高新区）知识产权（专利）温龙科发[2016]14 号）：15,000.00 元，2015 年度促进开放型经济发展扶持资金：55,500.00 元，企业知识产权标准推行补助： 100,000.00 元 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 19,082,831.77 11,385,202.87 24,195,269.78 15,833,833.90 其他业务收入 3,263.24 - - - 合计 19,086,095.01 11,385,202.87 24,195,269.78 15,833,833.90 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 固定式防爆类 4,539,259.68 23.79% 4,567,361.29 18.88% 固定式专业类 9,012,396.52 47.23% 13,063,239.97 53.99% 移动式防爆类 4,120,840.81 21.59% 3,534,861.30 14.61% 移动式专业类 1,137,908.07 5.96% 1,604,718.81 6.63% 办公照明类 1,212.82 0.01% 171,891.88 0.71% 矿用隔爆类 271,213.86 1.42% 1,253,196.53 5.18% 收入构成变动的原因： 报告期内主要产品的收入较上期除了移动式防爆类之外其他均有所下降，其原因主要是整体行业低迷 所致；另外公司各类产品销售收入的变动主要受产品销量和产品价格综合变动的影响，本期固定式防爆类 16 年价格下降 16.92%，主要系 16 年产品更新换代，新产品 8607/9307/9308 等使用集成光源替换原来的 单颗光源，集成光源相对于单颗光源成本较低；办公照明类占收入比例小，基本属于客户定制产品，故销 售价格波动较大；矿用隔爆类产品由于煤炭行业低迷所致。 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 13 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,189,096.36 4,295,794.49 投资活动产生的现金流量净额 -8,979,736.96 -7,293,041.93 筹资活动产生的现金流量净额 6,006,000.00 10,000,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 报告期间经营活动产生的现金流量较同期减少 6,484,890.85 元，主要原因系报告期间新三板期间中介 费用的支出，受宏观经济影响，行业景气降低，公司营业收入有所减少，公司申请政府挂牌补贴未到帐， 导致公司经营活动产生的现金流量净额降低。 2、筹资活动产生的现金流量净额 报告期间筹资活动产生的现金流量较同期减少3,994,000元，主要原因系2014年有限公司第四次增资， 由原来注册资本 1000 万元增资 到 2000 万元，于 2015 年增资款到帐；2016 年有限公司第五次增资 600.6 万元，资本溢价 138.6 万元，有限公司整体变更为股份有限公司时，资本公积 138.6 万元转增股本。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 1 1,081,037.00 5.66% 否 2 客户 2 727,333.30 3.81% 否 3 客户 3 660,667.40 3.46% 否 4 客户 4 443,801.70 2.33% 否 5 客户 5 428,341.90 2.24% 否 合计 3,341,181.30 17.51% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市天硕光电有限公司 814,629.47 4.18% 否 2 哈尔滨市元一照明电器有限公司 671,058.98 3.44% 否 3 明纬（广州）电子有限公司 621,617.30 3.19% 否 4 温州春兴汽车配件有限公司 535,197.17 2.75% 否 5 浙江英飞特光电有限公司 498,265.84 2.56% 否 合计 3,140,768.76 16.12% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,386,487.35 1,518,752.46 研发投入占营业收入的比例 7.26% 6.27% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 35 公司拥有的发明专利数量 5 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 14 研发情况： 报告期内，公司的研发支出为 1,386,487.35 元，占营业收入的 7.26%。公司目前拥有研发人员 17 名。 正在研发的项目主要有 LED 防爆灯、LED 三防灯等产品，目前 LED 防爆灯已在认证阶段，预计下半年 将获得欧盟 ATEX、IECEx 认证；LED 三防灯目前已在 3C 认证中，将于 2017 年 6 月实施投产，LED 防爆灯欧盟 ATEX、IECX 认证的获得标志着公司的产品质量又上了一个新台阶，也是标志着公司产品 进入国际市场的通行证，这几款产品的研发、投产意味着为公司进一步拓展海外国际市场打下了良好基 础。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 3,906,681.16 -56.30% 11.23% 8,939,184.26 28.13% 31.47% 20.24%- 应收账款 5,484,961.29 37.03% 15.77% 4,002,773.67 -22.35% 14.09% 1.68%- 存货 6,095,402.22 136.34% 17.52% 2,579,032.70 -43.52% 9.08% 8.44%- 长期股权投资 - - - - - - 固定资产 4,030,074.46 -1.62% 11.59% 4,096,330.02 126.28% 14.42% -2.83%-- 在建工程 - -100.00% 0.00% 208,547.01 104.45% 0.73% -0.73%- 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 34,784,571.94 22.46% - 28,403,706.81 11.73% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 报告期间货币资金较去年同期下降 5,032,503.1 元，减幅为：-56.28%，主要原因系报告期间新三 板期间中介费用的支出等导致公司管理费用金额大幅度增加，受宏观经济影响，行业景气降低，公司营 业收入有所减少所致。 2、应收帐款 报告期间应收帐款较去年同期增加 1,482,187.62 元，增幅为：37.03%，主要系公司为了拓展业务， 稳定客户做了一系列的回款优惠政策，适当的放宽了回款周期的原因所致。 3、存货 报告期间存货较去年同期增加 3,516,369.52 元，增幅为：136.34%，主要原因分析如下 （1）2016 年底销售订单增多，有比较大销售订单意向。同时为对后期销售产品交货的更及时，加 大了对原材料特别是常规的材料的采购；所以 2016 年的存货比 2015 年有所增加。 （2）原材料价格上涨，2016 年国内铝材、包材等原料单价的上涨导致存货金额增加。 4、在建工程 报告期间在建工程为零，主要原因系在建工程转固定资产科目。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司在报告期内购买的理财金额 11,290,000 元，公司已于第一届董事会第三次会议审议关于使用部分闲 置资金购买银行理财产品，截止 2016 年 12 月 31 日共收益 274,457.4 元。 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 15 （三） 外部环境的分析 1 、有利因素 （1）下游行业持续发展带动市场需求旺盛。 特殊环境照明行业的下游为电力、冶金、铁路、油田、石化、公安、消防、煤炭、部队、港口、 场馆、民航、船舶和机械制造等重要基础行业。近年来我国固定资产投资规模不断增长，宏观经济稳定 增长，为下游行业奠定了良好的发展基石，在未来较长一段时间内，石油、煤炭仍将是维持经济发展的 最主要能源。随着世界人口增加以及新兴市场的经济发展， 上述能源的消耗量预计仍将保持上升的态 势。 因此， 行业下游的石油、化工、煤炭、等行业仍具有较大的发展空间，此外，天然气、页岩气等 新能源行业的发展也将促进特殊环境照明产品在相关领域的应用和发展，从而间接带动行业持续增长。 随着中国经济的发展，城市基础建设正在逐步升级，这将成为照明行业新的增长点。越来越多的大中型 城市开始出现，相关的地铁、航空行业得到进一步发展，与之相关的遂道、 码头、 机场等配套行业也 将得到快速发展， 这给本公司未来的发展带来了新的契机。 （2）国民经济转型带来的新增长点 国家产业结构优化推动了配套行业技术的整体升级，加快了技术升级速度，从而带来更大的照明 需求。随着我国国民生活水平的提高，也将促使国民消费结构的变化，作为竞技、休闲娱乐的重要场所， 体育场馆将得到大力推广，体育场馆作为体育事业和体育产业发展的物质基础,其建设和运营情况都将扩 大专业场馆照明设备的需求。另一方面随着照明设备应用的光源由传统灯泡等向 LED 转换， 特殊环 境照明电器市场将迎来升级换代的增长机会。 （3）国家相关政策支持 节能照明领域一直是国家产业政策和能源政策鼓励发展的领域。自 2002 年起，国家陆续出台了 《能源节约与资源综合利用 “十五” 规划》 、《节能中长期专项规划》 （2004） 、《促进产业结构 调整暂行规定》 （2005）、《能源发展“十一五”规划》 （2007）、《中华人民共和国节约能源法》（2007）、 《节能产品政府采购清单》（2007）、《高效照明产品推广财政补贴资金管理暂行办法》（2008）等文 件，促使节能照明行业获得了快速、健康发展。2009 年，国家把照明行业列入《轻工业调整和振兴规 划》重点扶持产业，为照明行业创造了良好的发展机遇。2011 年 3 月，国家发改委发布的《产业结构 调整指导目录（2011 年本）》，将绿色照明产品及系统技术开发和应用、应急照明器材及灯具列入鼓 励类目录。2011 年，全国人大发布的《“十二五”节能减排综合性工作方案》提出抑制高耗能产业过快 增长，突出抓好工业、建筑、交通、公共机构等领域节能，加强重点用能单位节能管理，强化节能目标 责任考核，健全奖惩制度，完善节能法规和标准，制订完善并严格执行主要耗能产品能耗限额和产品能 效标准，加强固定资产投资项目节能评估和审查，健全节能市场化机制，加快推行合同能源管理和电力 需求侧管理，完善能效标识、节能产品认证和节能产品政府强制采购制度，推广先进节能技术和产品， 加强节能能力建设，开展万家企业节能低碳行动，深入推进节能减排全民行动。上述政策的持续发力， 将积极促进特殊环境照明行业的持续发展。 2 、不利因素 （1）行业分散、集中度低 中国照明行业市场集中度较低，根据中国照明电器协会统计数据，2010 年全国拥有照明生产企 业一万余家。从区域分布来看，我国照明企业主要集中于上海、浙江、江苏、福建、广东等五省市，该 五省市共占据全国照明行业总产值的 95%左右。特殊环境照明行业是照明行业中的细分行业，市场需求 相对分散，行业差异性相对较大。目前特殊环境照明行业的集中度较低，规模较大的企业较少。国内市 场上，中小型特殊环境照明厂商众多，部分原从事商业照明的大型企业也逐步介入，这使得特殊环境照 明行业竞争日趋激烈。大多数中小照明企业均以价格竞争为主要竞争手段，产品同质化现象较为严重， 甚至出现了一些无序竞争行为。随着行业竞争加剧，许多中小照明企业将退出市场，行业集中度将进一 步提升。 （2）技术创新不足 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 16 我国照明企业中除少数几家企业拥有较为先进的核心技术外， 拥有具备国际竞争力的尖端技术 的企业较少，工艺和技术水平还相对落后，专业人才缺乏，研发技术投入较低。目前，国外照明企业已 经渗透到国内，国内照明企业将直接面对国外照明企业的竞争。但真正具备能自主研发能力的企业较少， 这些都不利于行业整体技术水平的提高。 （四） 竞争优势分析 一、公司的竞争优势 （1）技术研发优势 公司的研发以用户满足需求为导向，采用先进的研发管理模式，深入交通服务平台行业和特殊照 明环境的工业企业进行市场调研，充分听取用户意见，通过资源整合、技术创新将用户需求转化为产品 形态，服务于终端用户。 公司的产品研发坚定走差异化道路，始终坚持以创新为核心。通过大量的数据来奠定创新方案， 从而实现完整的自主知识产权结构，在照明产品的核心领域，已取得了多项发明专利，并且还有一系列 专利在申报中。由于公司长期在 LED 照明产品研发上的创新经验积累，设计的产品达到国际先进水平。 在智能化方面，鉴于目前工业场所智能化普及程度不高的现状，公司已研发出适用于目标市场的 特殊智能控制方案，这一方案不仅可以解决传统的控制问题，还更加人性化的解决了照明自适应问题和 自动汇总报表问题，已得到目标行业的用户高度好评，目前这一方案正在积极向市场推进中。 在公司核心研发团队的共同努力下，已取得的专利共 35 项，并主导起草了轻工行业部的行业标 准 QB/T4737-2014 爆炸性环境用隔爆型灯具和 QB/T4738-2014 爆炸性环境用增安型灯具。公司先后获得 了国家高新技术企业、市级研发中心、知识产权管理体系认证、市专利示范企业、煤矿 LED 防爆巷道 灯获得了科技部火炬计划示范项目等荣誉。 （2） 产品质量优势 产品质量是企业的生命，没有质量的稳定可靠，就没有公司持续发展，所以公司高度重视产品质 量，在质量预防及控制方面投入了大量的资源，包括人力资源、品质保障体系、测试设备等。通过对投 入资源的有效综合利用，使公司的产品质量在目标市场显现出了优异的特性，主要表现在以下方面：产 品可靠性高，适应性强。 公司通过在研发上的努力专研，开发出的一系列 LED 灯具，由于对导热材料的创新及结构的创 新，使得其在用户特殊环境使用过程中表现非常稳定，经过公司内部统计，报告期内从未出现批量性的 质量问题。由于产品在设计初期对目标市场做了大量的调研，所以开发出的产品适应性极强，通过系列 化及标准化的布局，产品在目标市场内大范围使用，无论是苛刻的腐蚀环境，还是强烈的振动环境，亦 或是高温高湿场所，均表现出极强的适应性。 用户评价高，口碑好。公司产品在市场上的应用，通过对用户的调查回访，用户对公司的产品质 量均给予了较高的评价，在行业内产品质量居领先地位。 通过各种认证。本公司已通过了 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、 OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证，多种产品已通过欧盟 CE 认证、欧盟 ATEX 防爆认证、国 际 IECEX 防爆认证、国内防爆合格证、安标国家矿用产品安全标志办公室安标认证。同时，公司还参 与了轻工部的行业标准的制订。 完整的运营体系。公司通过先进的管理模式，以及多年的质量运营经验，积累了宝贵的人力储备 及运营模式储备，通过“5S 管理”、“质量月”、“异常现时跟踪信息平台”、目视管理、标准化、合理化建 议等活动，使公司全员参与质量管理，全面控制产品质量，从设计源头预防产品质量，从供应源头控制 产品质量，从生产现场严抓产品质量，从过程环节改进产品质量，从服务流程提升产品质量，一系列的 经营活动中，已形成了完整有效的运营体系。 （3） 供应链管理优势 在市场及用户需求日趋个性化的竞争环境下，在技术不断革新的背景下，用户需求也不断丰富， 这一趋势导致用户需求越来越专业化和定制化。有了更多这种更加定制化的需求， 使得传统的大量生 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 17 产模式不再适用， 企业要低成本创新， 不得不走改革之路。在这方面，公司一直在向前迈进。公司不 再沿用传统的库存管理模式，而是利用互联网行业及物流行业飞速发展的契机，充分减少公司的库存风 险，采用拉式生产模式，将库存周转率提高到极致水平。为全面达到这一水平，公司在以下方面进行了 优化调整： 供应商合作模式调整。公司通过对供应商合作模式的调整，全面将重要的供应商调整为战略合作 模式，采取共赢互惠的战略思想，以期达到紧密的合作关系。这一调整已经得到了较好的效应，公司部 分重要物料的供应成本在呈下降趋势，同时也促进了供应商在特殊照明行业内的市场地位，取得了较好 的市场发展。 物流管理方式革新。在物流管理方面，公司摒弃了传统的计划-采购-生产模式，采用了公司创新 的大物流管理模式，将物流整个环节独立运营，采用拉式生产模式，从订单导入物料供应，减少库存， 提高周转率。这一管理运营模式的调整，给公司带来了较强的竞争合优势，不仅缩短了交期，同时还降 低了成本。 精益模式导入。通过公司近年来的运营，通过对现场管理的疏导，公司聘请了领域专家，对公司 的管理模式进行了全面的诊断，提出了精益模式，并且在逐步推行中，也已形成了自己的文化，将会在 后期运营管理中全面发扬。 自动化改造。通过近两年的自动化改造，公司投入了系列的加工设备和检测设备，不仅提高了产 量，同时也提高了产品质量，降低了产品单位成本。 （4 ） 品牌优势 品牌竞争一直是企业竞争的重要手段之一。所以拥有一个具有竞争优势的自主品牌，对一家企业 来说，意义举足轻重。公司“TORMIN”品牌，在公司的持续诚信经营过程中，已稳定的产品质量，在特 殊照明行业中，已具有了一定的品牌知名度和名誉度。在各种苛刻的照明环境中，也频繁大量的出现公 司的品牌产品，如：大庆炼化、宏伟庆化、山东兖矿、国丰钢厂、湖北鄂钢、曹妃甸港口等等。公司始 终坚守的品牌，也得到了当地政府的大力支持，获得了知名商标和名牌产品称号。 二、公司的竞争劣势 （1）公司无自有厂房，租赁厂房成为制约公司发展的瓶颈 公司现有生产厂房为租赁物业，未来可能面临房租上涨和搬迁的风险，不利于未来引进新的机器 设备和进行大规模自动化改造。近年来，随着工业照明市场蓬勃发展，公司的市场区域和产能亟待扩大。 作为一家快速发展的新兴企业，只有扩大市场规模和不断推出新产品，才能不断提升公司品牌和市场占 有率。公司需要扩大生产场地，增强企业专业资质，购进先进的生产检测试验设备，引进高精尖的行业 人才，这将对公司未来固定资产投资和流动资金形成较大的资金压力。 （2）用户对新的照明技术认知不足导致的价格劣势 由于 LED 作为新兴的绿色照明光源，大范围的应用仅有短短几年时间，在工业场所的应用也才 刚刚开始， 这就使得与传统光源相比较， 真正了解 LED 特性的用户相对较少。由于工业场所环境的 特殊性，LED 照明产品与传统光源产品的性能差异，决定 LED 照明产品好坏的重要因素是寿命、散 热结构、光电安全等，而用户又无法在短期内快速鉴别 LED 照明产品的好坏，所以才有市场上很多以 次充好，以假乱真的所谓的 LED 照明产品来参与价格竞争，导致公司在这些方面的竞争存在一定的压 力。 （3）国际市场竞争劣势 我国特殊环境照明市场蕴藏的商机吸引了许多国际知名品牌的进入，比如飞利浦、库柏、欧司朗、 GE 照明等知名照明品牌均通过合资、合作等形式在国内进行照明产品的生产和开发，这些企业在研发 力量、资金、创新和品牌等方面具有明显的优势，特别是在工业照明上的优势更加明显。 与国际知名 照明企业相比， 本公司的竞争力相对不足。同时，国际市场的贸易及技术壁垒，公司目前在国际市场 的运作也存在着与国际大品牌的竞争，存在地域和文化上的系列差异，导致在国际市场竞争方面的不足。 （五） 持续经营评价 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 18 报告期内营业收入有所下降，2016 年度营业收入较 2015 年度下降了 21.12%，主要原因系受宏 观经济影响，公司部分内销下游客户的行业景气度降低，行业的投资额和业绩增速均有所下降， 减少 了对特殊环境照明设备的需求，公司整体盈利水平有所降低，2016 年公司注重外销市场的开发与拓展， 外销收入分别占总收入的 13.61%、18.55%、27.84%，比例逐步上升，2016 年度外销营业收入较 2015 年上升 18.39%，公司已获得多项国外的产品认证，随着公司境外业务的进一步拓展，产品出口额会进一 步增加。 公司目前不存在依赖银行贷款或其他外部长期融资等行为，截止 2016 年 12 月 31 日，公司资 产负债率为 12.80%，流动比率为 6.88，速动比率为 5.51，公司在报告期内能及时偿付到期的日常运营 债务，未发生债务违约情况。 综上所述，公司不存在影响持续经营能力的因素。 （六） 扶贫与社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全 体股东和每一位员工负责。随着企业的发展，创造更多的就业岗位，不断改善员工工作环境，提高员工 薪酬和福利待遇；公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践 中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。 （七） 自愿披露 无 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 公司在有限责任公司时期治理尚不完善，股份公司成立后，公司制定了适应公司发展需要的《公司章 程》，并建立关联交易、对外投资、投资者关系管理等方面的内部控制制度的建立健全了法人治理结构。 但鉴于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范治理公司意识的提高、相关制度执行及完善均需要一定 过程。因此，公司虽然制定各项制度，但短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行 的风险。 2、宏观经济波动及下游行业景气度的风险 本公司的产品广泛应用于电力、冶金、铁路、油田、石化、公安、消防、煤炭、部队、港口、场馆、 民航、船舶和机械制造等关系到国计民生的重要基础行业，国家宏观经济的波动和相关经济政策的调整直 接或间接地影响着上述相关领域的发展。 公司销售的产品分布在关系到国计民生的各个基础行业， 单个 或少数几个行业的波动不会对公司的经营产生较大的影响。如果发生宏观经济波动，很可能导致多个行业 的投资额和增速下降，减少对特殊环境照明设备的需求，从而对公司经营产生一定的影响。因此，宏观经 济波动和下游行业波动将给公司生产经营带来一定的风险. 3 、市场竞争激烈化、行业整合的风险 本公司是专业从事特殊环境照明设备研发、生产、销售和服务的企业。目前，国内市场主要的特殊 环境照明设备提供商为国际照明企业飞利浦、库柏、欧司朗、GE 照明以及本公司等，而同行业其他国内 提供商尚未形成较大的规模。随着油田、电力、船舶、冶金等行业的发展，特殊环境照明设备市场需求旺 盛，原本不属于本行业的企业包括海尔集团公司、富士康科技集团公司、广东美的电器股份有限公司、 TCL 集团股份有限公司、雷士照明等知名企业纷纷涉足该行业，并通过各种竞争战略扩大企业规模和提 高产品市场占有率。 同时，飞利浦、库柏、欧司朗、GE 照明等国际知名企业亦逐步加大对中国市场的投入，并以占领 国内高端特殊环境照明市场为发展目标。因此，特殊环境照明行业未来的市场竞争将越来越激烈。同时， 中国照明行业市场集中度较低，根据中国照明电器协会统计数据，2010 年全国拥有照明生产企业一万余 家。 从区域分布来看， 我国照明企业主要集中于上海、 浙江、江苏、福建、广东等五省市，该五省市 共占据全国照明行业总产值的 95%左右。特殊环境照明行业是照明行业中的细分行业，市场需求相对分 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 19 散，行业差异性相对较大。目前 特殊环境照明行业的集中度较低，规模较大的企业较少。国内市场上，中小型特殊环境照明厂商众多， 部分原从事商业照明的大型企业也逐步介入，这使得特殊环境照明行业竞争日趋激烈。大多数中小照明企 业均以价格竞争为主要竞争手段，产品同质化现象较为严重，甚至出现了一些无序竞争行为。随着行业竞 争加剧，许多中小照明企业将退出市场，行业集中度将进一步提升。 4、经营场所搬迁的风险 公司无自有办公场所和厂房，2014 年 4 月 1 日起公司租赁位于温州高新技术产业开发区科技园清江 路 35 号作为办公场 所及生产车间和仓库。虽然同类办公场所、厂房和仓库在周边地区较易获得，但若公 司未来在租赁合同期间内，发生因产权手续不完善、租金调整、租赁协议到期不能续租等情况，仍将会对 公司的正常生产经营产生一定的不利影响。 5、营业收入不稳定的风险 公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度营业收入分别是 30,501,977.68 元、24,195,269.78 元， 19,086,095.01，报告期内营业收入有所下降，2016 年度营业收入较 2015 年度下降 21.12%，主要原因系受 宏观经济影响，公司部分下游客户的行业景气度降低，行业的投资额和业绩增速增均有所下降，减少了对 特殊环境照明设备的需要，公司整体盈利水平有气降低。 6、受境外经济环境影响的风险 2014 年度、2015 年度、2016 年，公司注重外销市场的开发与拓展，外销收入分别占总收入的 13.61%、 18.55%、27.84%，比例逐步上升，随着公司境外业务的进一步拓展，产品出口额会进一步增加，如境外 市场需求发生较大变化，将会对公司经营和盈利能力产生较大影响。公司将及时、有效搜集境外政治、经 济、法律自然环境的信息，组织开展市场调研活动，准确分析境内外市场需求的变化，做好市场变化预测 和应对；另外，不断加大科研投入力度，通过保持公司行业市场地位，进一步增强公司及产品的核心竞争 优势。 7、汇率波动风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度，公司外销收入分别为 4,149,953.71 元、4,487,690.12 元、5,312,887.17 元，分别占总收入的 13.61%、18.55%、27.84%。公司出口业务主要以美元结算，报告期内，公司产品海 外销售市场规模逐步扩大，公司外销业务在一定程度上受到人民币对美元汇率波动的影响。若美元对人民 币汇率大幅下降，将对公司业绩产生重大不利影响。 8、税收优惠变化以及享受的税收优惠政策丧失的风险 公司于 2014 年经浙江省技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局批准，通过 高新技术企业资格复审，高新技术企业证书编号为 GF201433000150，发证日期为 2014 年 9 月 29 日，有 效期三年，2014 年度至 2016 年度公司减按 15%税率征收企业所得税。 针对上述风险，公司将充分利目 前的税收优惠政策，加快自身的发展速度，尽快扩大公司的规模，增强公司的核心竞争力，降低税收优惠 政策可能的变动带给公司的影响。 9、出口退税优惠政策变化风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度，公司外销收入分别占总收入的 13.61%、18.55%、27.84%，比例 逐步上升，随着公司境外业务的进一步拓展，产品出口额会进一步增加。根据《财政部、国家税务总局关 于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税[2002]7 号）及《关于出口货物劳务增值税和消 费税政策的通知》（财税[2012]39 号）的相关规定享受增值税的：“免、抵、退”税优惠政策，公司报告 期内享受 13%的出口退税率。报告期内公司产品一直享受国家出口退税优惠政策，但若未来公司产品出 口退税率出现较大幅度的下调，而公司不能及时相应调整产品价格，则会一定程度上影响公司的盈利能力。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素 三、 董事会对审计报告的说明 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 20 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 不适用 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（一） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争承诺 承诺人：公司股东、董事、高级管理人员及核心技术人员； 承诺事项：公司股东、董事、高级管理人员及核心技术人员将不在中国境内外直接或间接从 事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系 的任何经济实体、机构、经济组织的权益， 或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经 济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 如有违反愿意承担因上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失，详见公开转让说明书的第 90 页。该承诺在报告期内得到履行。 2、关于规范关联交易的承诺 承诺人：公司持股 5%以上股东、管理层； 承诺事项：承诺今后尽可能减少与公司之间的关联交易。对于无法避免的关联交易，将依法 签订协议，并按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》及其他相关法律法规 的规定，履行相应的决策程序详见公开转让说明书的第162页。该承诺在报告期内得到履行。 3、盈余公积、未分配利润转增股本交纳个人所得税的承诺 承诺人：公司全体股东； 承诺事项：依法交纳公司在整体变更过程中，因盈余公积、未分配利润转增股本所产生的个 人所得税的承诺。详见公开转让说明书的第22 页，该承诺在报告期内得到履行。 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 20,000,000 46.00% -20,000,000 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 9,200,000 0.00% -9,200,000 0 0.00% 董事、监事、高管 2,940,000 14.70% -2,940,000 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 30,000,000 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 15,801,780 15,801,780 52.67% 董事、监事、高管 0 0.00% 16,369,620 16,369,620 54.57% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 20,000,000 - 10,000,000 30,000,000 - 普通股股东人数 0 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 陈瑞力 9,200,000 2,064,010 11,264,010 37.55% 11,264,010 0 2 黄建海 2,940,000 1,597,770 4,537,770 15.13% 4,537,770 0 3 叶建国 2,940,000 642,480 3,582,450 11.94% 3,582,450 0 4 叶松定 2,450,000 535,390 2,985,390 9.95% 2,985,390 0 5 温州启迪创业 投资合伙企业 （有限合伙） 0 1,966,740 1,966,740 6.56% 1,966,740 0 6 叶建忠 1,470,000 3,21,240 1,791,240 5.97% 1,791,240 0 7 陈叶 1,000,000 218,510 1,218,510 4.06% 1,218,510 0 8 陈瑞南 0 843,210 843,210 2.81% 843,210 0 9 韩洁雷 0 149,880 149,880 0.50% 149,880 0 10 张甫江 0 149,880 149,880 0.50% 149,880 0 合计 20,000,000 8,489,110 28,489,080 94.97% 28,489,080 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东陈瑞力、黄建海、叶建国、叶建忠、叶松定、叶作敏为温州启迪创业投资合伙企业（有限合伙）的合伙人；陈 瑞力、陈叶、陈瑞南为兄妹关系，陈叶与叶作敏为夫妻关系；叶松定与叶建国、叶建忠为父子关系，黄建海为叶松定的 女婿；黄建海与韩洁雷为表兄妹关系，除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 23 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 报告期内，自然人股东陈瑞力先生，直接持有公司 11,264,010 股股份，占公司的股权比例为 37.55%，为公司控股股东。陈瑞力，男，1977 年 4 月 30 日出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学 历。1994 年 5 月至 1997 年 5 月学习模具制造；1997 年 6 月至 2003 年 12 月任温州市模具厂厂长；2003 年 12 月起任浙江通明电器有限公司董事长，股份公司成立后任通明股份董事长、核心技术人员，任期三 年。 报告期内，公司控股股东没有发生变动。 （二） 实际控制人情况 报告期内，陈瑞力与黄建海合计持有公司的股份超过 50%，同时，陈瑞力，黄建于 2016 年 6 月 7 日签订《一致行动协议》，约定“在处理有关公司经营发展且《公司法》或公司章程需要经公司股东大会 董事会或股东大会审议批准的事项时甲乙双方应采取一致行动，如甲乙双方无法达成一致意见，则以陈瑞 力的意见为双方最终行动意见。本协议长期有效。”陈瑞力担任公司董事长，黄建海担任公司总经理、董 事，两人对公司的经营具有重大影响，因此可认定为一致行动人。综上，公司的共同实际控制人为陈瑞力、 黄建海。陈瑞力简历详见本节之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”的相关内容。 黄建海，男，1972 年 3 月 12 日出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历。曾在中国人民大学研究 院参加 MBA 课程及北京大学商界领袖金融投资研修班学习并结业；专利技术员。1996 年 1 月至 2015 年 1 月任温州市瓯海大东鞋业有限公司总经理，2005 年 1 月起任浙江通明电器有限公司监事；股份公司成立 后任通明股份董事、总经理，任期三年。 报告期内，公司实际控制人没有发生变动。 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈瑞力 董事长 男 40 本科 2016.06-2019.05 是 黄建海 董事、总经理 男 45 硕士 2016.06-2019.05 是 韩洁雷 董事、董事会 秘书 女 32 大专 2016.06-2019.05 是 张甫江 董事、技术负 责人 男 39 本科 2016.06-2019.05 是 张展鹏 董事、质量负 责人 男 37 大专 2016.06-2019.05 是 林哲琳 监事会主席 男 33 本科 2016.06-2019.05 是 程正全 监事 男 33 中专 2016.06-2019.05 是 胡佩 职工代表监事 女 24 本科 2016.06-2019.05 是 林园园 财务负责人 女 28 本科 2016.06-2019.05 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员中，黄建海与韩洁雷为表兄妹关系，程正权与股东牟建芝为夫妻关系。 除此以外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 陈瑞力 董事长 9,200,000 2,064,010 11,264,010 37.55% 0 黄建海 董事、总经理 2,940,000 1,597,770 4,537,770 15.13% 0 韩洁雷 董事、董事会秘书 0 0 149,880 0.50% 0 张展鹏 董事、质量负责人 0 0 131,610 0.43% 0 张甫江 董事、技术负责人 0 0 149,880 0.50% 0 林哲琳 监事会主席 0 0 65,790 0.22% 0 程正全 监事 0 0 70,680 0.24% 0 合计 12,140,000 3,661,780 16,369,620 54.57% 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术、研发人员 17 17 销售人员 16 15 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 26 品质人员 4 4 生产人员 23 20 物流人员 3 3 管理人员 4 4 财务人员 4 4 其他人员 5 5 员工总计 76 72 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - 1 本科 11 12 专科 24 17 专科以下 41 42 员工总计 76 72 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，生产人员有所减少，因公司产品工艺改进，提高了生产效率；运营团队人员 得到有效补充，核心团队比较稳定，企业中层管理队伍进一步充实。 2、人才引进与招聘：报告期内，通过社会招聘等多方面措施吸引了符合企业用人政策的人才，补充了 企业成长过程中需要的新鲜血液，推动了企业内部的优胜劣汰，同时也巩固、增强了企业的技术团队和管 理队伍，为企业持久发展奠定了坚实的基础。 3、员工培训：入职培训、岗位培训的要求，多层次、多方位的为员工开展专项业务培训。与此同时， 为员工组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高员工的整体素质，增强员工创新活力和集体凝聚力，以实 现企业与员工共赢。 4、公司没有需要公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 5 11,714,850 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： （1）、陈瑞力简历详见本节之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”的相关内容。 （2）、张展鹏先生，1980 年 4 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，职业经理人。1997 年 7 至 2011 年 3 月在海星海事电气集团有限公司任品管部经理，2011 年 4 月在家待业； 2011 年 5 月 起在浙江通明电器有限公司工作， 任品管部经理；股份公司成立后任通明股份董事、质量负责人、核心技 术人员。 （3）、张甫江先生，1978 年 3 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，工程师。2002 年 7 月 -2004 年 1 月任大瓯实业有限公司任技术员；2004 年 2 月-2005 年 1 月任温州飞雕集团项目工程师； 2005 年 2 月-2008 年 3 月任海星海事电气集团有限公司任技术副经理；2008 年 4 月起在浙江通明电器 有限公司工作，历任技研部工程师、经理；股份公司成立之后任通明股份董事、技术负责人、核心技术人 员。 （4）、林哲琳先生，1983 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历。2007 年 7 月 -2008 年 8 月任温州润新机械制造有限公司技术员；2008 年 9 月至今任职于浙江通明电器有限公司产品 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 27 研发技术员； 股份公司成立之后任通明股份监事会主席、核心技术人员。 （5）、李少东先生，公司技术员，1981 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。2007 年 8 月起在浙江通明电器有限公司工作，任技研部项目工程师；股份公司成立之后任通明股份技术员、核心 技术人员。 报告期内，公司核心技术人员没有发生变化。 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期间，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、 规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范动作，严格进行信 息披露，保护广大投资者利益。公司已形成以股东大会、 董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司 治理结构，并形成包括制定了《公司章程》 、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》，并制定了《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《关联 交易管理制度》 、《信息披露管理制度》等重要制度。报告期内，公司能够严格依照《公司法》和《公司 章程》等相关规定，并按照“三会”议事规则等公司制度规范运行。公司管理层注重加强“三会”的规范运作 意识及公司制度的规范执行，重视加强内部规章制度的完整性以及制度执行的有效性。今后，公司将继续 密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公 司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期间，公司严格按照法律法规的要求，召集，召开股东大会，历次股东大会的召集、召开 程序、出席股东大会的股东人数，人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等及其他法律法规的规定，给 予公司所有股东充分的知情权、话语权。 公司董事会认为：公司的治理机构能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司《章程》的相关规定，对对外担保、对外投资、关联 交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均严格按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期间，公司章程未做修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 一、2016 年 5 月 20 日在公司会议室召开了第一 届董事会第一次会议，会议通过以下决议： （一）、 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 29 选举了第一届董事会董事长,并通过了董秘、总 经理、财务总监等高极管理人员的聘任议案； （二）、审议通过关于申请公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案； （三）、审议通过了关于申请公司股票在全国中 小企业股份转让系统转让方式为协议转让的议 案；（四）、审议通过了关于公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌后继续适用《浙江通明电 器股份有限公司章程》的议案；（五）、审议通过 关于确认公司最近两年一期财务报告（含关联交 易事项）的议案；（六）、审议通过关于聘请新三 板挂牌各中介机构的议案；（七）、审议通过关于 三会议事规则及相关管理制度的议案；（八）、审 议通过关于授权公司董事会全权办理申请公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的议案；（九）、审议通过决定公司于 2016 年 6 月 8 日召开 2016 年第 1 次临时股东大会， 并将上述一至八项方案提交股东大会审议通过。 二、2016 年 11 月 15 日在公司会议室召开了第 一届董事会第二次会议决议公告，会议通过了以 下议案： （一）、审议通过了《信息披露管理制度》。 监事会 2 一、2016 年 5 月 20 日在公司会议室召开了第一 届监事会第一次会议，会议通过了选举第一届监 事会主席的议案并任期时间；二、2016 年 11 月 24 日在公司会议室召开了第一届监事会第二次 会议，会议审议通过了《关于审议关于公司 2016 年第三季度报告的方案》 股东大会 2 一、2016 年 5 月 20 日在公司会议室召开公司创 立大会暨首次股东大会，会议通过了以下决议： （一）、审议通过《关于浙江通明电器股份有限 公司筹办情况及设立费用的报告》；（二）、审议 通过《浙江通明电器股份有限公司章程》；（三）、 审议通过选举陈瑞力、黄建海、张展鹏、张甫江、 韩洁雷为公司第一届董事会成员；（四）、审议通 过选举林哲琳、程正全为公司监事，并与公司职 工民主选举产生的职工监事胡佩组成首届监事 会；（五）、审议通过《关于浙江通明电器有限公 司依法整体变更为浙江通明电器股份有限公司 及各发起人出资情况的报告》；（六）、审议通过 《关于确认浙江通明电器有限公司的权利义务 均由浙江通明电器股份有限公司承继的议案》； （七）、审议通过《关于授权董事会办理股份公 司设立事宜的议案》；（八）、审议通过了《关于 修改公司名称、类型、注册资本、经营期限的方 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 30 案》；二、2016 年 6 月 8 日在公司会议室召开了 2016 年第一次临时股东大会，会议通过了以下 议案：（一）、审议通过了《关于申请公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 议案》；（二）、审议通过《关于申请公司股票在 全国中小企业股份转让系统转让方式为协议转 让的议案》；（三）、审议通过《关于公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌后继续适用《浙 江通明电器股份有限公司章程》的议案》；（四）、 审议通过《关于确认公司最近两年一期财务报告 （含关联交易事项）的议案》；（五）、审议通过 《关于聘请新三板挂牌各中介机构的议案》； （六）、审议通过《关于三会议事规则及相关管 理制度的议案》；（七）、《关于授权公司董事会全 权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司三会会议召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事的规则， 运作较为规范，会议决议、记录齐备。公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召 开股东大会、董事会、监事会会议，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权 利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司如开 的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。 （三） 公司治理改进情况 报告期间内，公司按照“三会”议事履行其义务。管理层增强了“三会”的规范运作意识，并注重公司各 项制度的执行情况，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照《公司法》、《公司章程》 和“三会”议事议事规则等规章制度规范运行。 （四） 投资者关系管理情况 报告期间，董事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展 战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调和组织公司信息披 露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资 者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司建立了独立完整的研发体系、采购体系和销售体系，公司业务独立；公司拥有生产经营所需的 资产，以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依 赖股东进行生产经营的情形，与股东及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大 或频繁的关联方交易，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。 2、资产独立 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 31 公司具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的设备、设施、场所以及与生 产经营有关的技术。公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股 东干预公司人事任免的情形。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作 并领取薪酬，未在公司股东及其控制的其他企业中兼职。 公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，独立决定员工工资和奖金的分配方法；在员工社会保 障、工薪报酬等方面独立管理。 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独 立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独 立纳税，内部控制完整、有效。 5、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会， 实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明 确、工作流程清晰。公司组织机构独立，所有职能部门均独立行使职权，独立开展生产经营活动，不受股 东及其他任何单位或个人的干预。 （三） 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据《证券法》、《企业会计准则》等相关法律法规制定了《会计核算管理制度》、 《财 务管理制度》、 《内部控制制度》等管理制度，建立、完善监督审批流程，严格控制风险，促进公司健康 发展。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内容管理制度方面不存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年报重大差错责任追究制度》，但将尽快建立上述制度，更好地落实信 息披露工作，提高披露质量。 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见。 审计报告编号 天健审（2017）2990 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 28 层 审计报告日期 2017-04-19 注册会计师姓名 卢娅萍、范俊 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审 计 报 告 天健审〔2017〕2990 号 浙江通明电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江通明电器股份有限公司（以下简称通明电器股份公司）财务报 表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益 变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是通明电器股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 33 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，通明电器股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了通明电器股份公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016 年度的经营成果 和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：卢娅萍 中国·杭州 中国注册会计师：范俊 二〇一七年四月十九日 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 34 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一）、1 3,906,681.16 8,939,184.26 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、（一）、2 282,000.00 1,697,858.76 应收账款 五、（一）、3 5,484,961.29 4,002,773.67 预付款项 五、（一）、4 2,671,267.96 2,794,876.40 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（一）、5 48,820.48 220,013.84 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（一）、6 6,095,402.22 2,579,032.70 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（一）、7 12,150,000.00 3,800,000.00 流动资产合计 - 30,639,133.11 24,033,739.63 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（一）、8 4,030,074.46 4,096,330.02 在建工程 五（一）、9 - 208,547.01 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（一）、10 40,907.01 16,156.66 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 35 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（一）、11 74,457.36 48,933.49 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,145,438.83 4,369,967.18 资产总计 - 34,784,571.94 28,403,706.81 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（一）、12 1,331,014.66 1,298,033.15 预收款项 五、（一）、13 2,173,856.94 1,143,482.08 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（一）、14 609,648.03 980,405.95 应交税费 五、（一）、15 336,550.02 334,890.31 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、（一）、16 2,961.05 229,596.64 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 4,454,030.70 3,986,408.13 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 36 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 4,454,030.70 3,986,408.13 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（一）、17 30,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（一）、18 895,761.36 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（一）、19 - 441,871.04 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（一）、20 -565,220.12 3,975,427.64 归属于母公司所有者权益合计 - 30,330,541.24 24,417,298.68 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 30,330,541.24 24,417,298.68 负债和所有者权益总计 - 34,784,571.94 28,403,706.81 法定代表人：陈瑞力主管会计工作负责人：黄建海会计机构负责人：林园园 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二）、1 19,086,095.01 24,195,269.78 其中：营业收入 - 19,086,095.01 24,195,269.78 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 19,886,902.90 22,029,307.88 其中：营业成本 - 11,385,202.87 15,833,833.90 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 37 营业税金及附加 五、（二）、2 80,662.77 100,122.03 销售费用 五、（二）、3 2,929,588.37 2,959,948.16 管理费用 五、（二）、4 5,384,437.90 3,720,100.56 财务费用 五、（二）、5 -54,137.93 -160,244.36 资产减值损失 五、（二）、6 161,148.92 -424,452.41 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二）、7 313,177.13 130,436.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -487,630.76 2,296,397.91 加：营业外收入 五、（二）、8 330,097.35 168,896.90 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、（二）、9 19,874.99 25,093.05 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -177,408.40 2,440,201.76 减：所得税费用 五、（二）、 10 -84,650.96 402,014.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -92,757.44 2,038,187.68 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -92,757.44 2,038,187.68 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -92,757.44 2,038,187.68 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.00 0.14 （二）稀释每股收益 - -0.00 0.14 法定代表人：陈瑞力主管会计工作负责人：黄建海会计机构负责人：林园园 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 38 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 21,493,106.47 28,225,086.60 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 888,271.00 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 323,069.24 342,574.11 经营活动现金流入小计 - 22,704,446.71 28,567,660.71 购买商品、接受劳务支付的现金 - 14,343,934.08 14,684,173.41 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,604,475.34 3,891,157.88 支付的各项税费 - 678,762.06 1,051,803.55 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 5,266,371.59 4,644,731.38 经营活动现金流出小计 - 24,893,543.07 24,271,866.22 经营活动产生的现金流量净额 - -2,189,096.36 4,295,794.49 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 27,100,000.00 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 313,177.13 130,436.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 74,960.72 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）、3 - 1,350,000.00 投资活动现金流入小计 - 27,488,137.85 11,480,436.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,017,874.81 3,623,477.94 投资支付的现金 - 35,450,000.00 13,800,000.00 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 39 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三）、4 - 1,350,000.00 投资活动现金流出小计 - 36,467,874.81 18,773,477.94 投资活动产生的现金流量净额 - -8,979,736.96 -7,293,041.93 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 6,006,000.00 10,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三）、5 100,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 6,106,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三）、6 100,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 100,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,006,000.00 10,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 130,330.22 150,272.21 五、现金及现金等价物净增加额 - -5,032,503.10 7,153,024.77 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,939,184.26 1,786,159.49 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,906,681.16 8,939,184.26 法定代表人：陈瑞力主管会计工作负责人：黄建海会计机构负责人：林园园 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 40 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 441,871.04 - 3,975,427.64 - 24,417,298.68 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 441,871.04 - 3,975,427.64 - 24,417,298.68 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,000,000.00 - - - 895,761.36 - - - -441,871.04 - -4,540,647.76 - 5,913,242.56 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -92,757.44 - -92,757.44 （二）所有者投入和减少资本 6,006,000.00 - - - - - - - - - - - 6,006,000.00 1．股东投入的普通股 6,006,000.00 - - - - - - - - - - - 6,006,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 41 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 3,994,000.00 - - - 895,761.36 - - - -441,871.04 - -4,447,890.32 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） 441,871.04 - - - - - - - -441,871.04 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 3,552,128.96 - - - 895,761.36 - - - - - -4,447,890.32 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 895,761.36 - - - - - -565,220.12 - 30,330,541.24 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 238,052.27 - 2,141,058.73 - 12,379,111.00 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 238,052.27 - 2,141,058.73 - 12,379,111.00 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 42 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,000,000.00 - - - - - - - 203,818.77 - 1,834,368.91 - 12,038,187.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,038,187.68 - 2,038,187.68 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 - - - - - - - - - - - 10,000,000.00 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 - - - - - - - - - - - 10,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 203,818.77 - 203,818.77 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 203,818.77 - 203,818.77 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 441,871.04 - 3,975,427.64 - 24,417,298.68 法定代表人：陈瑞力主管会计工作负责人：黄建海会计机构负责人：林园园 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 43 附： 浙江通明电器股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江通明电器股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经温州市工商局批准，由陈瑞 力、贺勇共同出资组建，于 2003 年 12 月 02 日在温州市工商行政管理局登记注册。公司以 2016 年 3 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2016 年 6 月 6 日在温州市市场 监督管理局登记注册，总部位于浙江省温州市。公司现持有统一社会信用代码为 913303007570637911 的企业法人营业执照，注册资本 3000 万元，股份总数 3000 万股（每 股面值 1 元）。公司股票于 2016 年 11 月 02 日在全国中小企业股份转让中心挂牌交易。 本公司属电气机械和器材制造业。产品主要有：固定式照明设备、移动式照 明设备、便携式照明设备。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 19 日第一届四次董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策和会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 44 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五）现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 (七) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 45 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 46 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 47 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (八) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 48 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含,下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 15 15 3-4 年 30 30 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征组合确定 的未来现金流量现值存在明显差异的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 49 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 模具 年限平均法 5 5 19.00 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 电子及其他设备 年限平均法 3 5 31.67 (十一) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 50 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十二) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 软件 5 (十三) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 51 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十四) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 产品内销收入确认需满足以下条件：一是公司按照合同约定，将产品发货至客户指定地 点，客户已验收合格；产品销售收入金额已确定；已经收回货款或取得了收款凭证且相关的 经济利益很可能流入；产品相关的成本能够可靠地计量。二是客户上门自提，根据仓库发货 单和客户验收单确认收入。 产品外销收入确认需满足以下条件：公司已根据订单约定将产品办理了出口报关手续， 货物已装船并取得出口发票、报关单和提单；产品销售收入金额已确定；已经收回货款或取 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 52 得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入；产品相关的成本能够可靠地计量。 (十五) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十六) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十七) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 (十八) 分部报告 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 53 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%；出口货物实行“免抵 退”税政策，13%、17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件 《关于公布浙江省 2014 年第 一、二批复审高新技术企业备案的复函 》（国科火字〔2015〕36 号），本公司通过 2014 年 高新技术企业复审，2014 年、2015 年、2016 年按 15%的税率缴纳企业所得税。 五、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 5,235.70 52,940.53 银行存款 3,901,445.46 8,886,243.73 合 计 3,906,681.16 8,939,184.26 2. 应收票据 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 54 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 282,000.00 282,000.00 1,697,858.76 1,697,858.76 合 计 282,000.00 282,000.00 1,697,858.76 1,697,858.76 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止确认金额 银行承兑汇票 70,609.50 小 计 70,609.50 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 5,981,343.66 100.00 496,382.37 8.30 5,484,961.29 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 5,981,343.66 100.00 496,382.37 8.30 5,484,961.29 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 4,328,996.94 100.00 326,223.27 7.54 4,002,773.67 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 4,328,996.94 100.00 326,223.27 7.54 4,002,773.67 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,847,196.95 242,359.85 5.00 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 55 1-2 年 371,181.71 37,118.17 10.00 2-3 年 79,901.00 11,985.15 15.00 3-4 年 683,064.00 204,919.20 30.00 小 计 5,981,343.66 496,382.37 8.30 (2) 本期计提坏账准备 170,159.10 元， (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 天目照明有限公司 846,133.00 14.15 42,306.65 中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 459,915.95 7.69 23,501.50 武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责任公司 399,000.00 6.67 119,700.00 焦作俊龙物资贸易有限公司 371,284.39 6.21 18,973.89 成都市锦鸿祺祥机电设备有限公司 287,305.00 4.80 43,095.75 小 计 2,363,638.34 39.52 247,577.79 4. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,075,259.24 77.69 2,075,259.24 2,146,966.11 76.82 2,146,966.11 1-2 年 512,447.88 19.18 512,447.88 590,435.85 21.13 590,435.85 2-3 年 34,256.00 1.28 34,256.00 57,474.44 2.05 57,474.44 3 年以上 49,304.84 1.85 49,304.84 合 计 2,671,267.96 100.00 2,671,267.96 2,794,876.40 100.00 2,794,876.40 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 深圳市占山电子科技有限公司 387,143.90 14.49 温州市凯恩斯五金制造有限公司 229,343.00 8.59 深圳市日升质电子科技有限公司 195,718.61 7.33 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 56 浙江银达印业有限公司 160,000.00 5.99 英飞特电子（杭州）股份有限公司 128,721.00 4.82 小 计 1,100,926.51 41.22 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 51,389.98 100.00 2,569.50 100.00 48,820.48 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 51,389.98 100.00 2,569.50 100.00 48,820.48 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 231,593.52 100.00 11,579.68 5.00 220,013.84 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 231,593.52 100.00 11,579.68 5.00 220,013.84 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 51,389.98 2,569.50 5.00 小 计 51,389.98 2,569.50 5.00 (2) 本期计提坏账准备-9,010.18 元 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 45,608.00 118.50 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 57 应收出口退税 231,475.02 其他 5,781.98 合 计 51,389.98 231,593.52 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为关 联方 保证金 押金保证金 45,608.00 一年以内 88.75 2,280.40 否 代扣员工住房公积金 其他 5,781.98 一年以内 11.25 289.10 否 小 计 51,389.98 100.00 2,569.50 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,836,162.43 4,836,162.43 535,160.49 535,160.49 在产品 128,554.71 128,554.71 315,797.68 315,797.68 库存商品 1,096,717.07 1,096,717.07 1,728,074.53 1,728,074.53 包装物 10,405.71 10,405.71 低值易耗品 23,562.30 23,562.30 合 计 6,095,402.22 6,095,402.22 2,579,032.70 2,579,032.70 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 银行理财产品 12,150,000.00 3,800,000.00 合 计 12,150,000.00 3,800,000.00 8. 固定资产 项 目 模具 机器设备 运输设备 电子及其他 设备 合 计 账面原值 期初数 3,937,706.45 1,187,051.69 938,154.89 559,573.71 6,622,486.74 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 58 本期增加金额 441,298.26 250,726.50 14,102.56 332,731.62 1,038,858.94 1) 购置 232,751.25 250,726.50 14,102.56 332,731.62 830,311.93 2) 在建工程转入 208,547.01 208,547.01 本期减少金额 306,382.00 38,799.14 345,181.14 1) 处置或报废 306,382.00 38,799.14 345,181.14 期末数 4,379,004.71 1,437,778.19 645,875.45 899,706.19 7,316,164.54 累计折旧 期初数 869,890.67 588,935.70 554,705.01 512,625.34 2,526,156.72 本期增加金额 1) 计提 656,608.49 125,745.85 157,378.03 72,505.36 1,012,237.73 本期减少金额 1) 处置或报废 238,255.58 14,048.79 252,304.37 期末数 1,526,499.16 714,681.55 473,827.46 571,081.91 3,286,090.08 账面价值 期末账面价值 2,852,505.55 723,096.64 172,047.99 282,424.28 4,030,074.46 期初账面价值 3,067,815.78 598,115.99 383,449.88 46,948.37 4,096,330.02 9. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付设备款 208,547.01 208,547.01 合 计 208,547.01 208,547.01 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 预付设备款 208,547.01 208,547.01 小 计 208,547.01 208,547.01 10. 无形资产 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 59 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 18,500.00 18,500.00 本期增加金额 38,799.14 38,799.14 本期减少金额 期末数 57,299.14 57,299.14 累计摊销 期初数 2,343.34 2,343.34 本期增加金额 14,048.79 14,048.79 1) 计提 14,048.79 14,048.79 本期减少金额 期末数 16,392.13 16,392.13 账面价值 期末账面价值 40,907.01 40,907.01 期初账面价值 16,156.66 16,156.66 11. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 496,382.37 74,457.36 326,223.27 48,933.49 合 计 496,382.37 74,457.36 326,223.27 48,933.49 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 2,569.50 11,579.68 小 计 2,569.50 11,579.68 12. 应付账款 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 60 项 目 期末数 期初数 货款 1,201,219.74 1,263,237.54 费用 129,794.92 34,795.61 合 计 1,331,014.66 1,298,033.15 13. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 2,173,856.94 1,143,482.08 合 计 2,173,856.94 1,143,482.08 14. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 977,140.93 4,011,420.12 4,401,732.44 586,828.61 离职后福利—设定提存计划 3,265.02 220,222.30 200,667.90 22,819.42 合 计 980,405.95 4,231,642.42 4,602,400.34 609,648.03 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 964,737.76 3,583,249.63 3,984,252.59 563,734.80 职工福利费 204,326.55 204,326.55 社会保险费 12,403.17 223,843.94 213,153.30 23,093.81 其中：医疗保险费 10,837.76 201,253.15 191,592.55 20,498.36 工伤保险费 601.96 10,935.97 10,178.77 1,359.16 生育保险费 963.45 11,654.82 11,381.98 1,236.29 工会经费和职工教育经费 2,075.00 2,075.00 小 计 977,140.93 4,011,420.12 4,401,732.44 586,828.61 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 1,458.73 203,257.80 183,442.41 21,274.12 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 61 失业保险费 1,806.29 16,964.50 17,225.49 1,545.30 小 计 3,265.02 220,222.30 200,667.90 22,819.42 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 290,796.10 134,062.88 企业所得税 4,576.05 177,362.33 地方水利建设基金 3,253.05 城市维护建设税 23,331.03 10,690.25 教育费附加 9,999.01 4,581.54 地方教育附加 6,666.01 3,054.36 印花税 1,181.82 975.90 残疾人保障金 910.00 合 计 336,550.02 334,890.31 16. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付暂收款 2,961.05 200.00 产品质量维护费 229,396.64 合 计 2,961.05 229,596.64 17. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 10,000,000.00 30,000,000.00 (2) 其他说明 2016 年 03 月 20 日，根据股东会决议，公司新增企业温州启迪创业投资合伙企业（有 限合伙）和陈瑞南等 24 位自然人股东，新增股东以现金 600.60 万元增资，其中 462.00 万 元计入股本，溢价部分共计 138.60 万元计入资本公积。增资后公司实收资本为 2,462.00 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 62 万元。 2016 年 05 月 20 日，根据股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，变更后公司注 册资本为人民币 3,000.00 万元（每股面值 1 元，折合股份 3,000.00 万股），由公司全体股 东以其拥有公司截至 2016 年 3 月 31 日止的净资产 30,895,761.36 元（其中：实收资本 24,620,000.00 元，资本公积 1,386,000.00，盈余公积 441,871.04 元，未分配利润 4,447,890.32 元）认购，其中折合股本 3,000.00 万元，其余部分 895,761.36 元计入资本 公积。上述验资事项已由本所审验，并出具《验资报告》（天健验〔2016〕199 号）。以上注 册资本变更已于 2016 年 06 月 06 日办妥工商登记手续。 18. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 2,281,761.36 1,386,000.00 895,761.36 合 计 2,281,761.36 1,386,000.00 895,761.36 (2) 其他说明 详见本报告资产附表项目之股本说明。 19. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 441,871.04 441,871.04 合 计 441,871.04 441,871.04 (2) 其他说明 详见本报告资产附表项目之股本说明。 20. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 3,975,427.64 2,141,058.73 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -92,757.44 2,038,187.68 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 63 减：提取法定盈余公积 203,818.77 转作股本 4,447,890.32 期末未分配利润 -565,220.12 3,975,427.64 (二)利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 19,082,831.77 11,385,202.87 24,195,269.78 15,833,833.90 其他业务收入 3,263.24 合 计 19,086,095.01 11,385,202.87 24,195,269.78 15,833,833.90 2. 税金及附加 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 44,385.74 58,404.50 教育费附加 19,007.75 25,030.52 印花税 4,572.95 地方教育费附加 12,696.33 16,687.01 合 计 80,662.77 100,122.03 注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定>有 关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前 的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 757,088.41 747,955.79 办公费 67,951.16 65,600.00 运输费 334,305.14 513,142.57 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 64 广告宣传费 1,373,662.30 732,566.26 汽车费 19,404.52 35,227.44 业务招待费 45,636.63 88,641.00 产品维护费 233,290.80 574,453.35 检测费 6,641.04 21,650.96 其他 91,608.37 180,710.79 合 计 2,929,588.37 2,959,948.16 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,654,137.35 1,065,815.94 折旧和摊销 225,167.13 251,117.75 房屋租赁费 183,000.00 160,650.00 业务招待费 38,309.32 130,021.99 交通差旅费 141,989.96 41,642.15 研究开发费 1,386,487.35 1,518,752.46 审计及咨询费 849,433.47 62,830.19 办公费 285,010.64 114,368.55 税金 6,579.85 6,832.58 其他 614,322.83 368,068.95 合 计 5,384,437.90 3,720,100.56 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 -4,320.19 -45,755.71 汇兑损益 -99,720.78 -150,272.21 其他 49,903.04 35,783.56 合 计 -54,137.93 -160,244.36 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 65 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 161,148.92 -424,452.41 合 计 161,148.92 -424,452.41 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 理财收益 313,177.13 130,436.01 合 计 313,177.13 130,436.01 8. 营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合 计 11,348.30 11,348.30 其中：固定资产处置利得 11,348.30 11,348.30 政府补助 230,500.00 168,896.00 其他 88,249.05 0.90 合 计 330,097.35 168,896.90 11,348.30 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 2015 年龙湾区企业稳岗补贴 13,596.00 与收益相关 温州市科技局补助 6,000.00 与收益相关 2013 年度第二批中小企业国 际市场开拓资金 17,300.00 与收益相关 安全生产标准化奖励资金 30,000.00 与收益相关 温州市 2014 年第 2 期专利补 助 12,000.00 与收益相关 2014 中央外经贸发展补贴 40,000.00 与收益相关 收到高新技术企业补助经费 30,000.00 与收益相关 龙湾财政局专利补贴 20,000.00 与收益相关 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 66 2015 年度质量强区建设奖励 （补助） 60,000.00 与收益相关 温州市龙湾区（高新区）知识 产权（专利） （温龙科发【2016】 14 号） 15,000.00 与收益相关 2015 年度促进开放型经济发 展扶持资金 55,500.00 与收益相关 企业知识产权管理标准推行 补助 100,000.00 与收益相关 小 计 230,500.00 168,896.00 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 4,514.29 4,514.29 其中：固定资产处置损失 4,514.29 4,514.29 水利建设基金 10,360.70 24,200.29 对外捐赠 5,000.00 其他 892.76 合 计 19,874.99 25,093.05 4,514.29 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 -59,127.09 337,884.98 递延所得税费用 -25,523.87 64,129.10 合 计 -84,650.96 402,014.08 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 -177,408.40 2,440,201.76 按适用税率计算的所得税费用 366,030.26 调整以前期间所得税的影响 -59,127.09 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 67 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 35,522.57 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 -25,523.87 461.25 研发费加计扣除影响 所得税费用 -84,650.96 402,014.08 (三)现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 230,500.00 168,896.00 利息收入 4,320.19 45,755.71 其他 88,249.05 127,922.40 合 计 323,069.24 342,574.11 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 期间费用 5,266,371.59 4,644,731.38 合 计 5,266,371.59 4,644,731.38 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方资金收回 1,350,000.00 合 计 1,350,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方资金借出 1,350,000.00 合 计 1,350,000.00 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 68 项 目 本期数 上年同期数 关联方资金拆入 100,000.00 合 计 100,000.00 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方资金归还 100,000.00 合 计 100,000.00 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -92,757.44 2,038,187.68 加：资产减值准备 161,148.92 -424,452.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 1,012,237.73 715,859.65 无形资产摊销 14,048.79 2,343.34 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以“－”号填列) -6,834.30 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) -130,330.22 -150,272.21 投资损失(收益以“－”号填列) -313,177.13 -130,436.01 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -25,523.87 64,129.10 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -3,516,369.52 1,987,535.29 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填 列) 67,324.02 8,751,845.93 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填 641,136.66 -8,558,945.87 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 69 列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,189,096.36 4,295,794.49 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,906,681.16 8,939,184.26 减：现金的期初余额 8,939,184.26 1,786,159.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,032,503.10 7,153,024.77 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1) 现金 3,906,681.16 8,939,184.26 其中：库存现金 5,235.70 52,940.53 可随时用于支付的银行存款 3,901,445.46 8,886,243.73 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 3,906,681.16 8,939,184.26 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 2016 年度 2015 年度 背书转让的商业汇票金额 712,223.00 310,000.00 其中：支付货款 712,223.00 310,000.00 (四) 其他 1. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 70 其中：美元 398,533.22 6.9370 2,764,624.95 应收账款 其中：美元 76,360.66 6.9370 529,713.90 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2016 年 12 月 31 日， 本公司应收账款的 39.52%（2015 年 12 月 31 日：46.04%）源于余额前五名客户，本公司不 存在重大的信用集中风险。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄 分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 282,000.00 282,000.00 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 71 小 计 282,000.00 282,000.00 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 1,697,858.76 1,697,858.76 小 计 1,697,858.76 1,697,858.76 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 应付账款 1,331,014.66 1,331,014.66 1,201,221.65 129,793.01 其他应付款 229,596.64 229,596.64 229,596.64 小 计 1,560,611.30 1,560,611.30 1,201,221.65 359,389.65 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 应付账款 1,298,033.15 1,298,033.15 1,298,033.15 其他应付款 229,596.64 229,596.64 229,596.64 小 计 1,527,629.79 1,527,629.79 1,527,629.79 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 72 本公司期末无借款，不存在市场利率变动的风险。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负 债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞 口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司 所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 关联方名称 关联方关系 陈瑞力 董事长、实际控制人 黄建海 总经理、股东 叶建国 持股超过 5%的股东 叶建忠 持股超过 5%的股东 叶松定 持股超过 5%的股东 陈叶 股东、陈瑞力之关系密切亲属 叶作敏 股东、陈瑞力之关系密切亲属 陈瑞南 股东、陈瑞力之关系密切亲属 温州启迪创业投资合伙企业（有限合伙） 持股超过 5%的股东，受陈瑞力和黄建海控制 (二) 关联交易情况 1. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 说明 陈瑞力 100,000.00 不计息 注：上述拆入资金已于到期日前归还。 2. 关联方备用金 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 73 张甫江注 30,000.00 2016.3.23 2016.4.30 备用金 黄建海 50,000.00 2016.3.28 2016.5.27 备用金 陈瑞力 30,000.00 2016.3.30 2016.4.30 备用金 陈瑞力 30,000.00 2016.5.25 2016.5.27 备用金 注：张浦江系公司股东之一，持股比例为 0.5%。 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 808,344.27 243,701.40 （三）关联方应收应付款项 本期无关联方应收应付款项 八、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至本财务报告日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 (一) 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部 为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负 债按经营实体所在地进行划分。 2. 报告分部的财务信息 项 目 境内 境外 合 计 主营业务收入 13,770,017.34 5,312,814.43 19,082,831.77 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 74 主营业务成本 8,593,034.15 2,792,168.72 11,385,202.87 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 6,834.30 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 230,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 313,177.13 银行理财收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 75 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 83,249.05 助学金捐赠支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 633,760.48 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 95,814.07 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 537,946.41 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -0.32% 0.00 0.00 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -2.18% -0.02 -0.02 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -92,757.44 非经常性损益 B 537,946.41 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -630,703.85 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 24,417,298.68 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 6,006,000.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 9.00 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 发行新股 I 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 28,875,419.96 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 76 加权平均净资产收益率 M=A/L -0.32% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -2.18% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -92,757.44 非经常性损益 B 537,946.41 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -630,703.85 期初股份总数 D 30,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 30,000,000.00 基本每股收益 M=A/L -0.00 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.02 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 浙江通明电器股份有限公司 二〇一七年四月十九日 浙江通明电器股份有限公司 2016 年度报告 77 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 备查文件： （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件置备地点： 公司董事会档案室