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武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 1 2017 年度报告 佳维科技 NEEQ : 839581 武汉佳维科技发展股份有限公司 Wuhan Gateway Technology Co.,Ltd. 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 2 公司年度大事记  公司成功入围承建了中国人民银行天门、十堰、宜昌、松滋、云梦等 支行机房改造工程，凭借自身在产品和服务上的高水平，得到了各地 市支行的一致认可。  公司与中国银行股份有限公司湖北省分行签订了采购合同。  公司于 2017 年底获得了系统集成三级资质。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 26 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 29 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、佳维科技 指 武汉佳维科技发展股份有限公司 股份公司 指 武汉佳维科技发展股份有限公司 股东大会 指 武汉佳维科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉佳维科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 武汉佳维科技发展股份有限公司监事会 《公司章程》 指 《武汉佳维科技发展股份有限公司章程》 《三会议事规则》 指 武汉佳维科技发展股份有限公司《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 《公司法》 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委 员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日生效的《中华 人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员等 永拓会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 英达律师事务所 指 湖北英达律师事务所 品晶咨询 指 武汉品晶企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 信息系统集成 指 通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各 个分离的设备（如个人电脑）、功能和信息等集成到 相互关联的、统一和协调的系统之中，使资源达到充 分共享，实现集中、高效、便利的管理。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄林君、主管会计工作负责人宋舒玲及会计机构负责人（会计主管人员）李格格保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 √否 是否存在豁免披露事项 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、资金缺乏的风险 公司在采购客户所需产品和提供服务的过程中占用较多的流 动资金。因此公司如果不能保持良好的现金流，可能存在一 定的资金断裂风险。 二、市场竞争风险 公司所处的信息系统集成市场属于完全竞争的市场，加之经 济环境等宏观因素，公司可能会因行业竞争加剧而产生一定 程度的盈利能力下降风险。 三、客户行业集中风险 公司主要客户集中在金融机构，市场细分程度高。企业如果 不能保持优良的服务并提升自身竞争力，会出现业绩下滑的 风险。 四、毛利率偏低的风险 公司目前收入结构中，系统设备及集成服务占比极大，而该 类以硬件设备为主的业务毛利率偏低，可能会导致公司整体 毛利率低于市场同行业公司。 五、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人对公司的经营管理活动有着重大的影响。但 若其利用其特殊地位进行不当控制，可能对公司及中小股东 的利益产生不利影响。 六、公司治理风险 由于股份公司刚设立不久，公司未来经营中需要一定时间来 强化执行各项新制度以及应对公司治理的更高要求。因此， 在一定时间内公司可能存在因内部治理而影响公司持续、稳 定、健康发展的风险。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 6 七、关联担保风险提示 公司为实际控制人黄林君的两份贷款合同提供连带保证。贷 款目的是给公司补充流动性资金且贷款款项已交付公司使 用。此项担保已于 2018 年 4 月 22 日公司召开的第一届监事 会第四次会和第一届董事会第七次会议进行追认，并将提交 股东大会 2017 年年度股东大会审议。贷款有充足的抵押物担 保，且抵押物为实际控制人黄林君的个人固定资产，非公司 资产，但公司仍有可能承担保证责任。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 武汉佳维科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Gateway Technology Co.,Ltd. 证券简称 佳维科技 证券代码 839581 法定代表人 黄林君 办公地址 武汉武昌区民主路 786 号 805 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋舒玲 职务 董事会秘书 电话 027-87339518 传真 027-87339885 电子邮箱 whgateway@ 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉武昌区民主路 786 号 805 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 11 月 5 日 挂牌时间 2016 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业 （I65）-信息系统集成服务（I652）-信息系统集成服务（I6520） 主要产品与服务项目 系统设备及系统集成服务和 IT 运维服务，其中所从事的系统集成 业务主要包括：机房建设、服务器虚拟化建设、服务器数据迁移、 视频会议室建设等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 黄林君 实际控制人 黄林君、宋舒玲 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420106300018456L 否 注册地址 武汉武昌区民主路 786 号 805 室 否 注册资本 人民币 1000 万元 否 五、 中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李进、郑明 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，公司普通股股票转让方式由协议转让变为集合竞价。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 36,262,531.26 44,088,867.08 -17.75% 毛利率% 10.94% 9.28% - 归属于挂牌公司股东的净利润 35,083.36 81,777.22 -57.10% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 35,083.36 85,292.70 -58.87% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 1.03% 0.58% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 1.03% 0.60% - 基本每股收益 0.003 0.008 -62.5% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 21,094,088.60 20,550,197.35 2.65% 负债总计 6,840,669.51 6,331,861.62 8.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,253,419.09 14,218,335.73 0.25% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.42 0.70% 资产负债率%（母公司） - - - 资产负债率%（合并） 32.43% 35.65% - 流动比率 3.06 3.22 - 利息保障倍数 2.13 2.50 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 817,951.41 1,710,203.50 -52.17% 应收账款周转率 6.79 10.12 - 存货周转率 5.45 7.83 - 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 2.65% 40.38% - 营业收入增长率% -17.75% 28.13% - 净利润增长率% -57.10% -88.56% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 0 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 0 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于信息系统集成行业，主要经营系统设备及系统集成和 IT 运维服务，其中所从事的系统集 成业务主要包括：机房建设、服务器虚拟化建设、服务器数据迁移、视频会议室建设等。同时，公司已 就公司的业务合法经营取得了所有应取得的批准、许可及相关备案登记手续。 公司的主要服务对象为金融机构和各类政府机关。面对要求极高的客户群体，公司凭借丰富的经验 拿出一流的设计方案、专业的施工技术、高质量的配套产品设备和终身售后服务，获得客户一致好评。 公司根据客户订单需求进行设计工作，签订项目合同，销售相应的产品和服务，并提供相关售后服 务，客户定期与公司结算并支付货款，形成现金流。公司的销售收入，扣除成本、费用、税费后形成公 司利润。 报告期内，公司的商业模式较上年度保持一致，未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度保持一致，未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年度，公司实现营业收入 3,626.2 万元，营业成本 3,229.4 万元，总资产达到 2,109.4 万元。 较去年相比，营业收入减少 17.75%，营业成本减少 19.26%，总资产增长 19.26%。虽然在营业收入小幅 减少，但是公司毛利率比去年小幅上升，营业利润增长 27.91%。 报告期内，系统设备及集成服务业务依然是公司的主要收入来源。公司目前主要客户为银行和金融 机构，其采购模式通常为年初制定预算，年中开始进行采购工作，因此公司收入呈现一定的周期性，上 半年收入较少，主要收入集中在年中及下半年。 在报告期内，公司成功入围了多个大型招标项目，包括中国人民银行支行机房改造工程、中国人民 银行湖北省分行办公电脑采购合同等，成为公司收入增长的新动力。公司已有客户（湖北省银监局、中 国银行湖北省分行等）多数与公司合作长达十年以上，并且有着长期保持合作的意愿。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 12 (二) 行业情况 1、行业概况 系统集成是新兴的一种服务方式，但却是国际信息服务中发展最为迅猛的一个行业。系统集成可应 用功能集成、网络集成、软件界面集成等多种集成技术手段，是指导信息系统进行总体规划、逐步实现 的一种方法和策略。计算机系统集成主要分为设备系统集成与应用系统集成。根据不同的目的，可将设 备系统集成分为智能建筑系统集成、计算机网络系统集成和安防系统集成。近几年来，中国软件和系统 集成市场持续保持两位数的增长，其中以系统集成为主的系统服务占了半壁江山。作为中国信息化主流 的金融、电信、政府、制造、能源、交通和教育的七大重点行业的信息应用需求持续增长，推动了中国 系统集成市场的稳定和强劲增长。这些行业中集中了许多国家重大信息化工程。 计算机系统集成行业的快速发展是各行业 IT 软硬件设备被大量普及应用的必然结果之一。近年来， 它已经成为全球发展最快的 IT 服务产业。计算机系统集成技术已经渗透到航空器设计、电子监控、通 讯技术、数码技术、数控机床、CAD 软件工程、管理软件集成、办公软件集成、工业制造、电信、金融、 教育、交通、能源等各主要领域。随着云技术、虚拟化技术、分布式计算存储技术、大融合技术的产业 化推广，我国计算机系统集成行业将迎来新的高速发展时期。例如，随着大数据、虚拟化技术的推广， 金融、政府将采购大量新设备、新系统，对新旧设备和系统的集成、管理、维护需求将快速增长。一些 新业务，以及相关的管理系统、集成设备等也会随着大数据的成熟而快速普及。总之，在上述新技术的 推动下，政府、金融、电信应用为主的计算机系统集成产业继续稳定高速的发展。 计算机系统集成行业在快速发展的过程中也面临着一些问题。首先，计算机系统集成产业整体从业 人员素质有待提升。国内系统集成业的销售额主要还是来自于硬件销售的收入，软件开发和增值服务的 比例较低。其次，部分系统集成企业内部管理有待加强。很多中小型系统集成企业基础管理比较薄弱， 在业务方面缺乏成熟的理论指导和实践经验。第三，行业用户成熟度有待提高。不成熟的客户在资金回 笼上造成系统集成企业承担了过高的成本。第四，系统集成企业的规模化发展面临诸多限制。市场行政 分割和地方保护主义是不得不面临的障碍。另外，投资不足是制约中小集成企业发展的重要瓶颈。 2、市场规模和发展趋势 我国信息系统集成服务发展迅速，根据工信部运行监测协调局统计数据，2017 年，全行业实现信息 技术服务收入 2.9 万亿元，比上年增长 16.8%，增速高出全行业平均水平 2.9 个百分点，占全行业收入 比重为 53.3%。信息系统集成服务增长速度依旧保持在了较高水平，市场潜力仍然巨大。 3、影响行业发展的重要因素 （1）有利因素 ① 政策支持 国家产业政策的扶持为本行业创造了良好的发展环境。我国政府高度重视软件和信息技术服务业的 发展。2017 年初，工信部为贯彻落实《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》和 《中国制造 2025》，加快建设制造强国和网络强国，推动软件和信息技术服务业由大变强，编制印发了 《软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年）》等，为行业的发展指明方向。 ② 地方信息化建设需求强劲 近年来，随着地方信息化建设的全面启动，省市县乡层级的电子建设领域的投资大幅增加，一些地 方政府机关、企事业单位、银行保险业开始根据地方特点提出新的建设需求。地方对信息化的重视和资 金投入的增加，给立足于地方的区域性信息服务提供商带来了前所未有的发展机遇。 （2）不利因素 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 13 ① 高端人才缺乏 软件和信息技术服务业属于高新技术产业，对从业人员有很高的要求。行业内具有多年从业经验的 优秀人才匮乏；行业的快速发展导致优秀人才的供给不能满足行业对人才的需求。行业内的竞争公司为 应对人力资源短缺的局面，纷纷开始加大对外部人才的引进力度，使行业内的人才争夺战愈演愈烈。人 才的短缺，尤其是具有经验的优秀人才的短缺，在一定程度上影响了行业的发展。 ② 企业规模普遍偏小，竞争力薄弱 我国缺乏具有全球领先地位的大企业，产业整体上处于价值链的中低端；产业创新体系不健全，核 心技术缺乏；产业规模和实力还不能满足国民经济和社会发展需要。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 9,726,493.27 46.11% 9,018,669.36 43.89% 7.85% 应收账款 5,010,340.69 23.75% 5,677,502.74 27.63% -11.75% 存货 6,186,194.03 29.33% 5,656,074.18 27.52% 9.37% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 34,047.24 0.16% 54,226.69 0.26% -37.21% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 资产总计 21,094,088.60 - 20,550,197.35 - 2.65% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：公司报告期末货币资金较上年期末增加 707,823.91 元，主要原因在于应收账款减少，资 金回笼。 2、应收账款：公司报告期末应收款项较上年期末减少 667,162.05 元，主要原因是公司部分业务收回赊 欠款项。 3、固定资产：公司本年期末固定资产较上年期末减少 20,179.45 元，主要原因是全年的固定资产折旧 为 20,179.45 元，而 2017 年度没有新增固定资产。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 36,262,531.26 - 44,088,867.08 - -17.75% 营业成本 32,294,860.52 89.06% 39,998,685.47 90.72% -19.26% 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 14 毛利率% 10.94% - 9.28% - - 管理费用 3,149,028.20 8.68% 3,308,947.66 7.51% -4.83% 销售费用 489,341.65 1.35% 312,571.02 0.71% 56.55% 财务费用 118,435.06 0.33% 75,825.40 0.17% 56.19% 营业利润 124,933.76 0.34% 97,669.43 0.22% 27.91% 营业外收入 0.05 0% - - - 营业外支出 - - 4,687.31 0.01% -100% 净利润 35,083.36 0.10% 81,777.22 0.19% -57.10% 项目重大变动原因： 报告期内， 1、公司营业收入较上年同期减少 7,826,335.82 元，同比减少 17.75%。虽然营业收入有小幅度下滑， 但是营业利润大幅增加，说明随着公司在现有业务基础上，不断优化产品结构，提升服务质量，以求提 高利润率。 2、公司营业成本较上年同期减少 7,703,824.95 元，同比减少 19.26%。与营业收入的减少相比，营 业成本的减少比例有一定的差额，从而一定程度上增加了毛利率。 3、公司销售费用较上年同期增加 176,770.63 元，同比有 56.55%的波动。主要原因是公司增加销售 人员且省内其他县市业务增多，相应人工成本增加。 4、公司财务费用较上年同期增加 42,609.66 元，增长率为 56.19%，主要原因是支付贷款利息。实 际控制人黄林君与上海浦东发展银行股份有限公司武汉分行签订了金额分别为 180 万元和 130 万元的贷 款合同，目的是为了给公司补充流动性资金且贷款款项已交付公司使用。 5、公司营业利润和净利润较上年同期大幅减少。主要原因是由于公司业务扩张，销售成本大幅增 加，从而影响净利润。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 36,262,531.26 44,088,867.08 -17.75% 其他业务收入 - - 主营业务成本 32,294,860.52 39,998,685.47 -19.26% 其他业务成本 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 系统设备及系统 集成 35,070,605.75 96.71% 43,137,501.29 97.84% IT 运维服务 1,191,925.51 3.29% 951,365.79 2.16% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成结构未发生变化，系统设备及系统集成项目仍为主要收入来源。各项目与营业 收入的占比，和全年同期相差甚微，说明公司收入结构稳定。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 15 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国银行股份有限公司湖北省分行 9,846,300.63 27.15% 否 2 中国邮政集团 2,889,280.34 7.97% 否 3 湖北银监局 1,976,644.30 5.45% 否 4 汉口银行股份有限公司 1,601,252.10 4.42% 否 5 湖北省第三人民医院 1,253,431.63 3.46% 否 合计 17,566,909.00 48.45% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 成都联想信息技术有限公司 12,112,634.03 35.06% 否 2 武汉市中盛机电设备有限公司 2,220,767.42 6.43% 否 3 中建材信息技术股份有限公司 1,838,539.32 5.32% 否 4 中铁信息工程集团有限公司武汉分公 司 733,948.72 2.12% 否 5 武汉拓达科技有限公司 690,529.91 2.12% 否 合计 17,596,419.40 50.94% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 817,951.41 1,710,203.50 -52.17% 投资活动产生的现金流量净额 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 -110,127.50 3,039,446.82 -103.62% 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 892,252.09 元。导致这种情况的主 要原因是营业收入减少，收到的财务资助较去年同期也有所下降。 2、投资活动产生的现金流量净额为 0 元，主要是因为报告期内公司没有购买长期资产而产生支出。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 103.62%，主要原因是报告期间公司筹资现金流入流 出持平，但为了支付利息额外产生 110,127.50 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 16 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 （1）《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于2017年5月28日 之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用 未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止 经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列 报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 （2）根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改 为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分 配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府 补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息。 （3）财政部于2017年12月25日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2017]30号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业 会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为 持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损 失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或 损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。 本公司执行上述三项规定的影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和 受影响的报表项目金额 在利润表中分别列示“持续经营净利润”和 “终止经营净利润”。比较数据相应调整。 持续经营净利润 35,083.36 自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相 关的政府补助，从“营业外收入”项目重分 类至“其他收益”项目。 无 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将 部分原列示为“营业外收入”及“营业外支 出”的资产处置损益重分类至“资产处置收 益”项目。比较数据相应调整。 无 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 17 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，依法为员工缴纳各项社会保险，报告期内未出现裁员情况。公 司今后将一如既往地诚信经营，承担企业社会责任。 三、 持续经营评价 报告期内，公司的营业收入相对稳定，净利润波动幅度不大。公司具备良好的独立性及自主经营能 力，各项重大内部控制体系运行正常有序，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有 发生违法违规行为。此外，公司具备扎实的技术能力和丰富的服务经验，积极寻求改变，针对自身不足 也推出应对措施。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 具体分析如下： 1、宏观市场概况 根据工信部的数据统计，2017 年我国软件和信息技术服务业继续呈现稳中向好运行态势，收入和效 益同步加快增长，创新能力不断提升，产业结构持续调整优化，服务和支撑保障能力显著增强。。 从分领域运行情况来看，信息技术服务保持领先，产业继续向服务化、云化演进。2017 年，全行业 实现信息技术服务收入 2.9 万亿元，比上年增长 16.8%，增速高出全行业平均水平 2.9 个百分点，占全 行业收入比重为 53.3%。 从分地区运行情况，中西部地区保持较快增长。中部和西部地区完成软件业务收入分别为 2497 亿 元和 6187 亿元，分别增长 15.9%和 17.3%，占全国软件业的比重为 4.5%和 11.2%，比上年分别提高 0.1 个和 0.3 个百分点。 由此可见，我国的信息系统集成服务依然处于蓬勃发展的阶段，信息技术服务类收入依然是软件和 信息技术服务业的主要收入来源，对公司发展无疑是利好。 2、公司业务拓展 公司目前深耕银行、金融系统行业内的信息系统集成服务，与华夏银行武汉分行、汉口银行、中国 银行武汉分行、湖北省银监局等多家金融机构已经保持了长期良好的合作。经项目组对客户走访，客户 对公司服务质量表示满意，双方合作持续时间长久并有长期继续保持继续合作的意愿。 目前湖北省内银行业的数据虚拟化工作刚刚起步，虚拟化对于银行数据系统的安全性和稳定性有着 巨大的提升，但由于前期需要投入，目前市场亟需发掘，公司将市场开拓的重点放在了服务器虚拟化的 市场开拓上，以此来提升公司在业内的影响力，服务器虚拟化相较于传统系统集成服务具有更高的利润， 将有力带动公司收益增长。 此外，行业内的金融机构选择信息系统集成服务商时通常会考虑以往的成功案例作为主要参考，公 司经验丰富，成功案例众多，包括湖北银监局数据系统整体虚拟化设计、实施及维护；华夏银行武汉分 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 18 行数据系统增加存储网关实现存储在线双机项目等，并获得了客户的广泛认可，为公司客户的长久和稳 定提供了有力的保证。银行和金融机构类客户对于供应商选择较为严格，存在一定的入门门槛，对设备 稳定性和后续服务效率要求较高，在选定供应商后，双方一般会长期保持合作并不断扩大合作规模。 公司目前主要客户为银行和金融机构，其采购模式通常为年初制定预算，年中开始进行采购工作， 因此公司收入呈现一定的周期性，上半年收入较少，主要收入集中在年中及下半年。 3、公司技术储备 一方面，公司将目前的技术应用重点放在了服务器虚拟化技术上。将服务器物理资源抽象成逻辑资 源，让一台服务器变成几台甚至上百台相互隔离的虚拟服务器，不再受限于物理上的界限，而是让 CPU、 内存、磁盘、I/O 等 IT 硬件变成可以动态管理的“资源池”，从而提高资源的利用率，简化系统管理， 实现服务器整合，让 IT 对业务的变化更具适应力，这就是服务器的虚拟化。 公司已经实施了湖北银监局数据系统整体虚拟化设计、实施及维护工作，取得了客户的好评和认可， 有力体现了公司有效的技术应用实力。 另一方面，公司也积极开拓超数据融合及软件定义存储技术，该技术对于旧有存储系统具有较大的 性能的提升。 未来 5-10 年新一代数据中心基础架构朝着软件定义和超融合方向发展，SAN/NAS 存储逐渐被软件定 义的存储所替代，超融合架构已经被市场和客户广泛接受，将成为数据中心基础架构的核心。超融合架 构将成为企业级客户首选，加速业务系统从传统架构向云计算架构的转型。根据 Wikibon 的分析报告， 2016 年将是真正云计算落地的开始，超融合和 Server SAN 未来市场空间将超过 600 亿美金，年复合增 长率达到 20%以上。形成鲜明对比的是，传统存储逐渐被淘汰，未来市场份额仅占 10%。超融合市场已 经初步形成，传统 IT 厂商数据中心解决方案已经落后于新技术厂商，未来潜在市场空间巨大。 综上所述，公司自 94 年成立以来一直持续经营，收入稳定并且主营业务未发生变化，公司也将长 期保持与众多供应商和客户形成了长期合作的关系。因此，公司可持续经营能力不存在问题。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 报告期内，公司持续到本年度的风险因素较上一年度相比，未发生变化。主要风险的持续原因、对 公司的影响、已经采取及风险管理效果，或拟采取的措施具体情况如下： 1、资金缺乏的风险 公司主营业务为系统设备及集成服务，其中系统产品设备占比较大，为了满足客户需要，公司一般 都会在签订合同后立即采购相应产品，同时在提供服务过程中占用较多的流动资金。因此，公司在采购 客户所需产品和提供服务的过程中占用较多的流动资金。因此公司如果不能保持良好的现金流，可能存 在一定的资金断裂风险。 应对措施：公司通过挂牌新三板，吸引新投资者、增加债务融资等方式增加资金供给。同时，加强 资金管理，加快资金回流速度。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 19 2、市场竞争风险 报告期内，公司所处的信息系统集成市场属于完全竞争的市场，大量中小企业作为市场主体在市场 中进行竞争，企业如果不能够在市场中把握发展方向，加强自身核心竞争力，将会出现业绩的下滑。因 此，公司存在行业竞争加剧并造成企业盈利能力下降的风险。 应对措施：公司拟加快市场优秀人才引进，加快技术应用升级，提升自身业内影响力，积极应对市 场竞争。 3、客户行业集中风险 报告期内，公司主要客户集中在银行及其监管部门等金融机构，在细分领域取得了一定的市场影响 力，但由于金融机构客户对系统集成服务要求较高，特别是系统稳定性。企业如果不能保持优良的服务， 提升自身竞争力，客户数将会迅速减少，出现业绩下滑。因此，公司存在客户行业集中风险。 应对措施：公司拟加大市场开拓力度，提升技术应用水平，争取进入更多行业的信息系统集成行业， 扩大市场影响力。 4、公司整体毛利率偏低的风险 受限于整体规模偏小、研发实力较弱的现实状况，公司目前收入结构中，系统设备及集成服务占比 极大，而该类以硬件设备为主的业务毛利率偏低，导致公司整体毛利率低于市场同行业公司。若公司不 采取措施积极调整业务结构及发展战略，未来将无法满足客户多样化及个性化需求，对经营状况及财务 业绩产生不利影响。 应对措施：公司在今年成立了软件部门，增加软件研发技术人才，根据客户和市场的需求开发软件 系统，以此来增加高毛利率的软件开发收入及 IT 运维收入，并提升客户粘性。 5、实际控制人不当控制的风险 黄林君直接持有公司 60.00%股份；宋舒玲直接持有公司 16.70%股份，通过品晶咨询间接持有公司 19.50%股份并间接控制公司 20.00%表决权。合并计算后黄林君、宋舒玲控制公司 96.20%股份并控制公 司 96.70%表决权，为实际控制人。实际控制人对公司的经营管理活动有着重大的影响。尽管公司已建立 了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度上对实际控制人的行为进行了规范，以 保护公司及中小股东的利益。但若公司实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司 的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及中小股东的利益产生不利影响。 应对措施：为避免实际控制人不当控制的风险，股份公司自成立以来，根据《公司法》及公司章程， 建立了健全的法人治理结构，并且制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《对外担保管理制度》和《关联交易管理制度》等内控制度；在制度执行中明确进行了决策权 限划分，明晰相关的审批程序，股东大会、董事会、监事会的职权得到落实，以控制该风险。 6、公司治理风险 公司于 2016 年 7 月 8 日由武汉佳维科技发展有限公司变更设立。股份公司设立后，建立健全了法 人治理机构，完善了企业发展所需的内部控制体系。但由于股份公司设立时间较短，各项新制度未能有 充分时间检验落实效果并强化执行力度，而且公司规模尚小，部门设置还不够健全，部分岗位职能履行 不到位。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来 经营中存在因内部治理不能够适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将严格执行“三会”议事规则，在长江证券的持续督导下定期执行内部核查程序。 同时，公司管理层定期接受相关内部管理制度的培训，利用挂牌新三板提升公司的知名度和影响力，吸 引高端人才加入佳维科技，以此提高公司规范管理的水平，以防范该风险的发生。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 20 7、关联担保风险提示 公司为实际控制人黄林君的两份贷款合同提供连带保证。贷款目的是给公司补充流动性资金且 贷款款项已交付公司使用。贷款有充足的抵押物担保，并已经召开股东大会对此关联交易进行补充确 认。但公司仍有可能承担保证责任。 应对措施：此项贷款有充足的抵押物担保，且抵押物为实际控制人黄林君的个人固定资产，非 公司资产。此项担保已于 2018 年 4 月 22 日公司召开的第一届监事会第四次会和第一届董事会第七次会 议进行追认，并将提交股东大会 2017 年年度股东大会审议。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增的风险因素。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行 必要决策 程序 是否关联 担保 黄林君 1,800,000.00 2017年8月 30 日至 2018年8月 30 日 保证 连带 否 否 黄林君 1,300,000.00 2017年8月 30 日至 2018年8月 30 日 保证 连带 否 否 总计 3,100,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） - 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 22 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 3,100,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 - 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 - 清偿和违规担保情况： 公司为实际控制人黄林君的两份贷款合同提供连带保证。贷款目的是给公司补充流动性资金且 贷款款项已交付公司使用。此项担保已于 2018 年 4 月 22 日公司召开的第一届监事会第四次会和第 一届董事会第七次会议进行追认，并将提交股东大会 2017 年年度股东大会审议。 此项贷款有充足的抵押物担保，且抵押物为实际控制人黄林君的个人固定资产，非公司资产。 并且，贷款目的是为维持公司日常运营。因此，此连带担保对公司未造成不利影响。 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 217,800.00 105,600.00 6．其他 总计 217,800.00 105,600.00 注：公司与宋舒玲（以下简称甲方）签订房屋租赁合同，租赁期限共 5 年，自 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 该关联租赁交易系挂牌前已经发生并持续到报告期，且已经依据相关规定经由总经理审核批准。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露时 间 临时报告编 号 黄林君 财务资助 4,190,000.00 是 2017 年 9 月 4 日 2017-023 黄林君 财务资助 3,220,000.00 是 2018 年 4 月 23 日 2018-008 总计 - 7,410,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司多次向公司控股股东黄林君小额借款共计金额 419 万元，不收取利息。该借款事项 公司已于 2017 年 9 月 4 日召开的第二次临时股东大会上进行追认。 报告期内，公司多次向公司控股股东黄林君小额借款共计金额 322 万元，不收取利息。该借款事项 公司已经于 2018 年 4 月 22 日公司第一届董事会第七次会议审议通过，将于 2018 年 5 月 15 日召开的 2017 年度年度股东大会上进行追认。 报告期至年报披露日前，由于公司经营需要，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 3 月 31 日期间，公司控股 股东黄林君多次向公司提供小额借款作为财务资助，共计金额 95.5 万元，不收取利息，属偶发性关联 交易。上述关联交易事项已经于 2018 年 4 月 22 日公司第一届董事会第七次会议审议通过，并将于 2018 年 5 月 15 日召开的 2017 年度年度股东大会上进行确认。 报告期内，由于公司成功入围多个项目，业务规模扩大，流动资金需求相应增加。公司控股股东为 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 23 支持公司发展和资金需求，多次提供财务资助用于公司设备采购需求和补充流动性资金，且不向公司收 取额外费用。该项财务资助一定程度上缓解了公司的资金周转压力，对公司财务状况和经营将产生积极 的影响。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 2,677,499 2,677,499 26.77% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 1,917,500 1,917,500 19.18% 董事、监事、高管 0 0% 1,967,500 1,967,500 19.68% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,000,000 100% -2,677,499 7,322,501 73.23% 其中：控股股东、实际控制 人 7,670,000 76.70% -1,917,500 5,752,500 57.53% 董事、监事、高管 7,970,000 79.70% -1,967,500 6,002,500 60.03% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 黄林君 6,000,000 0 6,000,000 60.00% 4,500,000 1,500,000 2 宋舒玲 1,670,000 0 1,670,000 16.70% 1,252,500 417,500 3 黄亮 100,000 0 100,000 1.00% 75,000 25,000 4 丁俊铃 100,000 0 100,000 1.00% 66,667 33,333 5 李文静 100,000 0 100,000 1.00% 75,000 25,000 6 王正芹 30,000 0 30,000 0.30% 20,000 10,000 7 武 汉 品 晶企 业 管 理 咨 询合 伙 企 业 （ 有限 合 伙） 2,000,000 0 2,000,000 20.00% 1,333,334 666,666 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 7,322,501 2,677,499 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 24 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 1、股东黄林君、宋舒玲系夫妻关系。 2、股东品晶咨询为股东宋舒玲及监事王春宏投资设立。 除上述情况外，公司股东之间不存在其他关联关系。公司股东中不存在私募投资基金或私募投 资基金管理人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期内，公司控股股东无变动。 公司控股股东为黄林君。黄林君直接持有公司 60.00%股份，为公司第一大股东。因此，认定黄林君 为公司控股股东。 (二) 实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人无变动。 公司控股股东为黄林君、实际控制人为黄林君、宋舒玲。黄林君直接持有公司60.00%股份，为公司 第一大股东；宋舒玲直接持有公司16.70%股份，且宋舒玲通过品晶咨询间接持有公司19.50%股份，因宋 舒玲为品晶咨询执行事务合伙人，故宋舒玲可以控制品晶咨询在公司20%的表决权。因此，认定黄林君 为公司控股股东，黄林君、宋舒玲为公司实际控制人。 黄林君，男，1962年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1982年7月毕业于湖南大学工业电气 自动化专业，本科学历。1982年8月至1990年10月，就职于铁道部武汉工程机械厂，任工程师；1990年 11月至1994年10月，就职于联想集团武汉分公司，任销售经理；1994年11月至今，就职于武汉佳维科技 发展有限公司，任企业法人、总经理。2016年7月5日，由公司股东大会选举为董事，任期三年。同日， 由公司董事会选举为董事长且聘任为总经理，任期均为三年。 宋舒玲，女，1962 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1986 年 7 月毕业于西北纺织学院 染整专业，本科学历。1986 年 8 月至 2001 年 3 月，就职于三五五一工厂，期间任技术员、工程师、处 长；2001 年 4 月至今，就职于武汉佳维科技发展有限公司。2016 年 7 月 5 日，由公司股东大会选举为 董事，任期三年。同日，由公司董事会聘任为财务总监及董事会秘书，任期三年。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 黄林君 董事长，董 事，总经理 男 56 本科 2016.07.05 - 2019.07.04 是 宋舒玲 董事，董事会 秘书，财务总 监 女 56 本科 2016.07.05 - 2019.07.04 是 黄亮 董事，系统集 成部经理 男 36 本科 2016.07.05 - 2019.07.04 是 祝方秀 董事 女 60 大专 2017.08.10 - 2019.07.04 否 李文静 董事，销售部 经理 女 32 本科 2016.07.05 - 2019.07.04 是 王春宏 监事会主席 女 47 本科 2016.07.05 - 2019.07.04 是 黄颂 监事 女 29 硕士 2016.07.05 - 2019.07.04 是 黄坤 职工代表监 事 女 34 大专 2016.07.05 - 2019.07.04 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长黄林君与公司董事宋舒玲系夫妻关系，董事长黄林君与监事黄颂系父女关系，董事宋舒 玲与监事黄颂系母女关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 黄林君 董事长，董事， 总经理 6,000,000 0 6,000,000 60.00% - 宋舒玲 董事，董事会 秘书，财务总 监 1,670,000 0 1,670,000 16.70% - 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 27 黄亮 董事，系统集 成部经理 100,000 0 100,000 1.00% - 李文静 董事，销售部 经理 100,000 0 100,000 1.00% - 合计 - 7,870,000 0 7,870,000 78.70% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 丁俊铃 董事，工程部经 理 离任 - 个人原因辞职 祝方秀 - 新任 董事 股东大会选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 祝芳秀，女，1958 年 4 月出生，大专学历，中国国籍，无境外永久居住权。1975 年 7 月至 1985 年 2 月先后与恩施市三岔乡回乡劳动，任三岔乡小学民办教师，在恩施州咸丰卫生学校读书，毕业后分别 在恩施市三岔卫生院及恩施州人民医院工作，1985 年 3 月至 1994 年 2 月恩施自治州地方志办公室工作， 1994 年 3 月至 2005 年 11 月先后在恩施州农业银行办公室、恩施州农业发展银行人事科、农发行湖北省 分行营业部工作，2005 年 11 月至 2015 年 10 月武汉佳维科技人力资源部经理，2015 年 11 月至今退休。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 4 3 行政管理人员 2 3 技术人员 9 9 销售人员 3 7 员工总计 18 22 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 9 11 专科 6 8 专科以下 2 2 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 28 员工总计 18 22 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司关键岗位人员变动较小，人员流动性小，相对稳定。 公司始终重视人才的引进，通过社会招聘和行业内部推荐等渠道，积极挖掘符合岗位要求及企业文 化的人才。对现有员工，公司积极进行内部结构调整，巩固和增加公司团队整体建设。 公司一直十分重视员工的培训和发展提升，包括在职员工业务培训、管理者提升培训等。公司鼓励 员工参加各类与业务相关的资格考试且公司承担考试费用。公司坚持多层次、多渠道、多领域、多形式 地加强员工的培训工作，力求不断提高公司人员的整体素质。 公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工工作积极性制造了完善的薪酬体系和 绩效考核制度，按员工承担的职责和工作绩效支付报酬，薪酬包括薪金、岗位津贴等，同时依据相关规 定为员工缴纳社会保险。 公司无需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 截至报告期末，公司未认定核心员工。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司已基本建立适用股份公司管理的治理结构和相应管理制度。报告期内，公司根据《公司法》、 《证券法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其 他相关法律、法规的要求，不断完善治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各自 的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照有关规定的程序和规则进行。 截至报告期末，公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现违法违规的现象和重大 缺陷，并能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据《公司法》、《证券法》以及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法 律法规的要求，在召开股东大会前行了通知义务，股东及其股东代理人均予出席，对各项议案予以审议 并参与表决。投资者依照其所持有的股份份额，充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。 公司现有治理机制注重保护股东权益，并承担相应义务，给所有股东提供合适的保护，并保证股东 充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照《公司章程》、《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的要求和程序，履 行重大决策规定程序。报告期内，公司相关机构及人员均未出现违法、违规的现象，并能够切实履行应 尽的职责和义务。� 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 30 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未发生修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2017 年 4 月 19 日，公司召开第一届董事会 第四次会议，会议审议通过了《关于公司 2016 年年度总经理工作报告的议案》；《关于 2016 年年度董事会工作报告的议案》；《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》；《关于公司 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案》； 《关 于公司控股股东、实际控制人及关联方资金占 用情况的专项审核报告的议案》；《关于追认 关联方向公司提供财务资助的议案》；《关于 2017 年度财务预算报告的议案》；《关于 2016 年利润分配方案的议案》；《关于续聘 2017 年度财务审计机构的议案》；《关于提请召开 公司 2016 年年度股东大会的议案》。 2、2017 年 7 月 25 日，公司召开第一届董事会 第五次会议，会议审议通过《关于提名祝方秀 为公司第一届董事会董事的议案》和《关于提 请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 3、2017 年 8 月 18 日，公司召开第一届董事会 第六次会议，会议审议通过《公司 2017 年半年 度报告》；《关于追认控股股东向公司提供财 务资助的议案》；《关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、2017 年 4 月 19 日，公司召开第一届监事会 第二次会议，会议审议通过了《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》； 《关于公司 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案》；《关于 公司 2016 年度财务决算报告的议案》；《关于 公司 2017 年度财务预算报告的议案》；《关于 公司控股股东、实际控制人及关联方资金占用 情况的专项审核报告的议案》；《关于追认关 联方向公司提供财务资助的议案》；《关于 2016 年利润分配方案的议案》。 2、2017 年 8 月 18 日，公司召开第一届监事会 第三次会议，会议审议通过《2017 年半年度报 告的议案》。 股东大会 3 1、2017 年 5 月 12 日，公司召开 2016 年年度 股东大会，审议了《关于公司 2016 年年度董事 会工作报告的议案》；《关于公司 2016 年年度 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 31 监事会工作报告的议案》；《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》；《关于公司 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案》；《关于 公司控股股东、实际控制人及关联方资金占用 情况的专项审核报告的议案》；《关于追认关 联方向公司提供财务资助的议案》；《关于公 司 2017 年度财务预算报告的议案》；《关于 2016 年利润分配方案的议案》； 《关于续聘 2017 年度财务审计机构的议案》。 2、2017 年 8 月 10 日，公司召开 2017 年第一 次临时股东大会，会议审议《关于提请祝方秀 为公司第一届董事会董事的议案》。 3、2017 年 9 月 4 日，公司召开 2017 年第二次 临时股东大会，会议审议通过《关于追认控股 股东向公司提供财务资助的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、提案审议、召开程序、授权委托、表决和决议 等均符合《公司法》及有关法律、法规和《公司章程》的相关规定。报告期内，三会依法运作，未出现 违法违规现象和重大缺陷，董事、监事、高级管理人员均能切实履行应尽的职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会有关法律法规要求，进一步规范了公 司的治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均各司其职、各负其责、相互制约。 公司加强并完善了内控工作，严格遵守三会议事规则等重大事项的管理制度，并结合公司实际，全 面推行制度化规范化管理。公司按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，逐步建立科 学的决策体系，加强了规范运作和有效执行，并注重对董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培 训，督促各方按时出席三会，认真审议各项议案，并就重大经营决策、投资决策及财务决策形成一致决 议，切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况。公司 管理层没有引进职业经理人等情况。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格遵守证监会和股转让系统的要求进行信息披露，充分保障股东的知情权。公司设有信息披 露负责人及时编制公司定期报告和临时报告，并按照相关法律法规的要求，通过全国中小企业股份转让 系统信息披露平台（）真实、准确、完整、及时、公平进行信息披露，保障投资者权 益。 公司完善了公司网站和信箱管理工作，以便定期向投资者发布公司经营动态信息，加强与投资者的 交流和沟通。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 32 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度的监督活动中未发现公司存在风险的事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务和机构方面相互独立， 具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，具体情况如下： 1、业务独立性 公司的主营业务为系统设备及系统集成和 IT 运维服务。公司拥有独立的供、销及服务系统，具有 完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独 立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营的情形，不存 在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同 业竞争。因此，公司业务独立。 2、资产独立性 公司是依法由有限公司整体变更成立的股份公司，具备与经营业务体系相配套的资产。公司合法拥 有与日常经营有关的房地产及办公设备的所有权或使用权。公司资产独立完整、产权明晰，不存在权利 瑕疵、权属争议纠纷或其他权属不明的情形，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用 而损害公司利益的情形。因此，公司资产独立。 3、人员独立性 公司的董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生。公司 的总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业中领取薪酬。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与全体员工均签订了劳动合同或劳务合同， 并建立了独立的劳动人事体系及工资管理体系，员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障均独 立管理。公司人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。因此，公司人员独立。 4、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理 体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司的财务总 监及其他财务人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的 企业任职。公司拥有独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账 户的情况。公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。 公司能够依据《公司章程》及相关财务制度，独立做出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业干预公司财务决策的情况。因此，公司财务独立。 5、机构独立性 公司依照《公司法》和《公司章程》的规定建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理机 构，并规范运作。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织结构，包括：系统集成部、技术部、 工程部、销售部和财务部等职能部门，各部门职责明确、工作流程清晰，均按照《公司章程》以及其他 管理制度的职责独立运作，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业合署办公、混合经营的情形，并且自设立以来未发生股东干预公司正常生产经营活动的现象。因此， 公司机构独立。� 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 33 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家相关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况和未来发展方向制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重 大缺陷。企业内部管理是一项长期工作，公司时刻注意根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 整和完善，保证公司的可持续发展。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定进行财务核算。公司的会计核算体系的 建设和相关工作的开展正常有序，并按照要求进行独立核算，有效地保护投资者的利益。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度、管理办法和操作程序。遵循国家政策及制度的 指引，做到强化实施和严格管理，并坚持继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司始终保有较强的风险意识。围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等前提下，公司采取事前防范、事中控制、事后治理等措施，并坚持从企业规 范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司逐步健全信息披露管理制度，确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性， 提高年报信息披露的质量和透明度，从而规范公司运作模式，促进公司管理层恪尽职守。同时，公司也 在逐步完善年度报告差错责任追究制度。 报告期内，公司未发现重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 京永审字（2018）第 146151 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2018 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 李进、郑明 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 京永审字【2018】第 146151 号 武汉佳维科技发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的武汉佳维科技发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日资产负债表，2017 年度利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 35 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李进 中国注册会计师：郑明 中国•北京 二〇一八年四月二十二日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 四、（一） 9,726,493.27 9,018,669.36 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 36 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 四、（二） 5,010,340.69 5,677,502.74 预付款项 四、（三） 7,718.00 20,683.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 四、（四） 8,000.00 10,200.00 买入返售金融资产 存货 四、（五） 6,186,194.03 5,656,074.18 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 20,938,745.99 20,383,129.28 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 四、（六） 34,047.24 54,226.69 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 四、（七） 121,295.37 112,841.38 其他非流动资产 非流动资产合计 155,342.61 167,068.07 资产总计 21,094,088.60 20,550,197.35 流动负债： 短期借款 - - 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 37 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 四、（八） 2,480,004.00 2,008,549.63 预收款项 四、（九） 310,760.24 1,020,190.47 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 四、（十） 515,494.82 102,435.87 应交税费 四、（十一） 314,796.45 93,271.65 应付利息 应付股利 其他应付款 四、（十二） 3,219,614.00 3,107,414.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 6,840,669.51 6,331,861.62 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 6,840,669.51 6,331,861.62 所有者权益（或股东权益）： 股本 四、（十三） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 38 资本公积 四、（十四） 3,987,907.57 3,987,907.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 四、（十五） 3,508.34 一般风险准备 未分配利润 四、（十六） 262,003.18 230,428.16 归属于母公司所有者权益合计 14,253,419.09 14,218,335.73 少数股东权益 所有者权益合计 14,253,419.09 14,218,335.73 负债和所有者权益总计 21,094,088.60 20,550,197.35 法定代表人：黄林君 主管会计工作负责人：宋舒玲 会计机构负责人：李格格 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 四、（十七） 36,262,531.26 44,088,867.08 其中：营业收入 36,262,531.26 44,088,867.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 36,137,597.50 43,991,197.65 其中：营业成本 四、（十七） 32,294,860.52 39,998,685.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 四、（十八） 52,116.12 92,967.04 销售费用 四、（十九） 489,341.65 312,571.02 管理费用 四、（二十） 3,149,028.20 3,308,947.66 财务费用 四、（二十 一） 118,435.06 75,825.40 资产减值损失 四、（二十 二） 33,815.95 202,201.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 39 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,933.76 97,669.43 加：营业外收入 0.05 - 减：营业外支出 - 4,687.31 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 124,933.81 92,982.12 减：所得税费用 四、（二十 三） 89,850.45 11,204.90 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,083.36 81,777.22 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 35,083.36 81,777.22 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 35,083.36 81,777.22 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 35,083.36 81,777.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.003 0.008 （二）稀释每股收益 法定代表人：黄林君 主管会计工作负责人：宋舒玲 会计机构负责人：李格格 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 40 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,783,267.78 48,649,662.86 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 四、（二十 四）1 4,365,586.00 9,260,886.66 经营活动现金流入小计 46,148,853.78 57,910,549.52 购买商品、接受劳务支付的现金 37,037,258.36 46,506,367.61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,873,055.67 1,460,051.20 支付的各项税费 296,378.47 383,548.36 支付其他与经营活动有关的现金 四、（二十 四）2 6,124,209.87 7,850,378.85 经营活动现金流出小计 45,330,902.37 56,200,346.02 经营活动产生的现金流量净额 817,951.41 1,710,203.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 41 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 - 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,100,000.00 6,530,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,100,000.00 6,530,000.00 偿还债务支付的现金 3,100,000.00 3,430,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 110,127.50 60,553.18 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,210,127.50 3,490,553.18 筹资活动产生的现金流量净额 -110,127.50 3,039,446.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 707,823.91 4,749,650.32 加：期初现金及现金等价物余额 9,018,669.36 4,269,019.04 六、期末现金及现金等价物余额 9,726,493.27 9,018,669.36 法定代表人：黄林君 主管会计工作负责人：宋舒玲 会计机构负责人：李格格 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 42 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利 润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 3,987,907.57 230,428.16 14,218,335.73 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 3,987,907.57 230,428.16 14,218,335.73 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,508.34 31,575.02 35,083.36 （一）综合收益总额 35,083.36 35,083.36 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 3,508.34 -3,508.34 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 43 1．提取盈余公积 3,508.34 -3,508.34 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 3,987,907.57 3,508.34 262,003.18 14,253,419.09 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 3,730,000.00 40,655.85 365,902.66 14,136,558.51 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 44 二、本年期初余额 10,000,000.00 3,730,000.00 40,655.85 365,902.66 14,136,558.51 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 257,907.57 -40,655.85 -135,474.50 81,777.22 （一）综合收益总额 81,777.22 81,777.22 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 257,907.57 -40,655.85 -217,251.72 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 257,907.57 -40,655.85 -217,251.72 （五）专项储备 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 45 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 3,987,907.57 230,428.16 14,218,335.73 法定代表人：黄林君 主管会计工作负责人：宋舒玲 会计机构负责人：李格格 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 46 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 武汉佳维科技发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由武 汉佳维科技发展有限公司于 2016 年 07 月 08 日进行整体变更设立的股份有限公 司，企业统一社会信用代码：91420106300018456L；注册资本为人民币 1000 万 元，实收资本为人民币 1000 万元。法定代表人：黄林君。公司注册地址：武汉 市武昌区民主路 786 号 805 室。 （一） 公司历史沿革及资本变更情况 1、公司成立 公司成立于 1994 年 11 月 5 日，由黄林君、宋舒玲、喻学群出资共同发起设 立的有限公司，并于 1994 年 11 月 5 日取得武汉市工商行政管理局核发的注册号 30001845-6 号《企业法人营业执照》；注册（实收）资本 64 万元。1994 年 10 月 26 日，武汉东湖开发区审计事务所出具编号：审（字）44214 号《审验报告》。 公司设立时股东出资情况如下： 投资方名称 注册资本 （万元） 持股比例 （%） 黄林君 45.00 70.31 宋舒玲 10.00 15.63 喻学群 9.00 14.06 合计 64.00 100.00 1998 年 8 月 20 日，公司办公住所由洪山区珞瑜路 54 号变更登记为洪山区 珞瑜路 74 号。1999 年 3 月 31 日。公司的注册号由原 30001845-6 变更登记为 4201002170447。 2、公司第一次增资 2000 年 5 月 8 日，公司股东会决议，同意将注册资本由 64 万元变更为 400 万元，增加注册资本 336 万元，由公司原股东黄林君、宋舒玲、喻学群以货币资 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 47 金出资，其中黄林君出资 218.38 万元、宋舒玲出资 73.95 万元、喻学群出资 43.67 万元。2000 年 3 月 15 日，湖北华林会计师事务有限公司出具鄂华林会（2000） 011 号《验资报告》予以验证。 此次增资后，公司的股东出资情况如下： 投资方名称 注册资本 （万元） 持股比例 （%） 黄林君 263.38 65.84 宋舒玲 83.95 20.99 喻学群 52.67 13.17 合计 400.00 100.00 2003 年 6 月 25 日，公司住所由原洪山区珞瑜路 74 号变更为武昌区民主路 786 号 805 室，并办理了工商变更登记手续。 3、公司第一次股权转让和第二次增资 2012 年 1 月 23 日，公司股东会决议，同意股东喻学群将持有公司的 0.667% 股权 2.67 万元转让给宋舒玲；同意将注册资本 400 万元增加到 1000 万元，增加 注册资本 600 万元，由原股东黄林君、宋舒玲以货币资金出资，其中股东黄林君 出资 336 万元，股东宋舒玲出资 263.38 万元。2012 年 1 月 31 日，武汉嘉丰会 计师事务有限责任公司出具了武嘉验字（2012）第 1-083 号《验资报告》予以验 证。2012 年 2 月 01 日，公司就上述事宜在武汉市工商行政管理局办理了变更登 记手续，并取得新的营业执照，执照号：420100000290109 此次变更后，有限公司股东及出资情况如下： 投资方名称 注册资本 （万元） 持股比例 （%） 黄林君 600.00 60.00 宋舒玲 350.00 35.00 喻学群 50.00 5.00 合计 1,000.00 100.00 4、公司第二次股权转让 2015 年 5 月 26 日，公司股东会决议，同意股东喻学群将持有公司的 5.00% 股权 50.00 万元转让给宋舒玲。转让方喻学群与受让方宋舒玲签订了《股权转让 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 48 协议》，转让方喻学群将佳维有限 5%的股权 50.00 万元出资额转让给受让方宋 舒玲。公司于 2015 年 5 月 26 日在武汉市工商局东湖分局办理了变更登记手续。 本次股权转让完成后，公司股东及出资情况如下： 投资方名称 注册资本（万元） 持股比例（%） 黄林君 600.00 60.00 宋舒玲 400.00 40.00 合计 1,000.00 100.00 2015 年 8 月，武汉佳维科技发展有限公司自查发现公司设立出资中货币出 资 37 万元未见相关银行转账单据及第一次增资以实物出资 336 万元未进行必要 的价值评估。为规范公司行为，保护债权人利益，经公司 2015 年 8 月 10 日股东 会决议，由现有股东以货币资金补缴出资 373 万元。该补缴出资业经北京永拓会 计师事务所（特殊普通合伙）湖北分所于 2015 年 8 月 25 日出具的“永拓鄂验字 (2015)第 02038 号”验资报告验证，并在武汉市武昌区工商行政管理局进行了备 案登记。 5、公司第三次股权转让 武汉佳维科技发展有限公司 2016 年 6 月 8 日股东会决议同意股东宋舒玲将 所持有公司 23.3%股权转让给武汉品晶企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、李 文静、黄亮、丁俊铃、王正芹，转让后各股东占公司股权比例分别为：黄林君 60%、宋舒玲 16.7%、武汉品晶企业管理咨询合伙企业（有限合伙）20%、李文静 1%、黄亮 1%、丁俊铃 1%、王正芹 0.3%。公司于 2016 年 6 月 20 日在武汉市武昌 区工商行政管理和质量技术监督局办理变更登记手续。 此次变更后，公司股东及出资情况如下： 投资方名称 注册资本（万元） 持股比例（%） 黄林君 600.00 60.00 武汉品晶企业管理咨询合伙企业 （有限合伙） 200.00 20.00 宋舒玲 167.00 16.70 李文静 10.00 1.00 黄亮 10.00 1.00 丁俊铃 10.00 1.00 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 49 投资方名称 注册资本（万元） 持股比例（%） 王正芹 3.00 0.30 合计 1,000.00 100.00 （二） 改制情况 2016 年 6 月 20 日，武汉佳维科技发展有限公司召开 2016 年临时股东会议 并通知如下决议：同意将武汉佳维科技发展有限公司按照《中华人民共和国公司 法》的有关规定变更为武汉佳维科技发展股份有限公司。 2016 年 6 月 20 日，武汉佳维科技发展有限公司全体股东共同签署了《武 汉佳维科技发展股份有限公司发起人协议》。根据发起人协议，以 2016 年 3 月 31 日的净资产以发起设立的方式整体变更为股份有限公司，总股本 1000 万股。 全部股份由武汉佳维科技发展有限公司原股东以原持股比例全额认购。 本公司按照武汉佳维科技发展有限公司截至 2016 年 3 月 31 日经北京永拓会 计师事务所（特殊普通合伙）审计净资产 13,987,907.57 元以 1.3988:1 的比例 折成股本 10,000,000.00 元，超出部分 3,987,907.57 元纳入资本公积，股票面 值为每股人民币 1 元，股本变更后，公司各股东持有公司股份及持股比例如下表： 本公司股本 1000 万元业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具“京 永验字（2016）第 21080 号”验资报告予以验证。 （三） 公司经营范围及期限 公司营业范围：计算机、办公自动化设备、电子产品及通讯设备、机电产品、 投资方名称 注册资本 持股比例 （%） 股东性质 黄林君 6,000,000.00 60.00 自然人股东 武汉品晶企业管理咨询合伙 企业（有限合伙） 2,000,000.00 20.00 法人股东 宋舒玲 1,670,000.00 16.70 自然人股东 李文静 100,000.00 1.00 自然人股东 黄亮 100,000.00 1.00 自然人股东 丁俊铃 100,000.00 1.00 自然人股东 王正芹 30,000.00 0.30 自然人股东 合计 10,000,000.00 100.00 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 50 自动控制技术的开发、研制、技术服务；开发产品的销售；计算机及配件、办公 自动化设备、通讯设备、机电设备、五金交电、建筑材料、文化办公用品、日用 百货、塑料制品、建筑及装饰材料、纺织品、钢材零售兼批发；承接安防工程（叁 级）；建筑智能化工程专业承包（贰级）。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 经营期限：1994 年 11 月 05 日至 2024 年 11 月 05 日 （四） 公司所在行业及主要产品 本公司所属行业软件和信息技术服务业。 本公司主要产品为 IT 设备、数码产品、软件；台式机；电脑及其配件产品； 打印机、扫描仪等其他办公设备。建筑安装智能化系统工程、计算机系统集成等。 （五） 财务报表的批准 本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 22 日批准报出。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正 （一） 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 （二） 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 （三） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 51 的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 本公司财务报表的编制符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况和 2017 年度的经营成果和现金流量等有关 信息。 （四） 会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （五） 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 （六） 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （七） 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八） 金融工具 1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法 （1）金融工具的分类 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益 工具的合同，包括：金融资产、金融负债和权益工具。 本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 确认依据：此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负 债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 52 基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企 业基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价 值变动计入当期损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 B、持有至到期投资 确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司 有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融 资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别 较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额 是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余 部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内 不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日 距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项 投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该 投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于 本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 53 C、可供出售金融资产 确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价 值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入投资损益。 2. 金融资产转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产转移的确认依据 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金 融资产控制的，终止对该金融资产的确认。 （2）金融资产转移的计量方法 A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之 和。 B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认 条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分 之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额之和。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 54 C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到 的对价确认为一项金融负债。 D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金 融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 3. 金融负债终止确认条件 本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债 或其一部分。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允 价值； （2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 5. 金融资产（不含应收款项）减值测试方法 本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查， 有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。 （1）持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额 计算确认减值损失，具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 （2）可供出售金融资产：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价 值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中 “严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允 价值连续下跌时间超过12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 55 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （九） 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 本公司将单项金额10万元以上的应收账款、10万元以上的其他应收款项确定 为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 在资产负债表日，本公司对单项金额重大应收款项单独进行减值测试，如有 客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组 合计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 信用风险特征组合 经单独测试后未经减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的 应收款项），以及未经单独测试的单项金额不重大的应收款项，按 照账龄分析法提坏账准备 关联方往来组合 股东及认定的其他关联方 按组合计提坏账准备的计提方法 信用风险特征 账龄分析法 关联方往来组合 个别认定法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 56 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的： 组合名称 计提方法说明 关联方往来组合 一般不计提坏账准备 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由：如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账 龄段其它应收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例计提坏账 准备，无法真实反映其可收回金额的。 坏账准备的计提方法：采用个别认定法计提坏账准备。 （十） 存货 1. 存货分类： 本公司存货为原材料、库存商品、低值易耗品。 2. 存货取得和发出的计价方法： 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 3. 期末存货的计量： 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 账 龄 应收账款计提比例（％） 其他应收款计提比例（％） 1 年以内（含 1 年） 3 3 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 57 4. 存货的盘存制度： 存货采用永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销办法： ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法。 （十一） 长期股权投资 1. 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成 本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买 日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将 其计入合并成本。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 58 按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第12号--债务重组》确定。 （3）无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中 包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项 目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 2. 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法 核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （1）采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投 资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当 期投资收益。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本； 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨 认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 59 位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益 等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义 务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的 亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以 抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 （3）本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当 期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部 分进行会计处理。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素。 （十二） 固定资产 1. 本公司固定资产是指 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 60 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年， 与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 2. 固定资产的分类： 本公司固定资产分为运输设备、办公电子设备及办公家具及其他。 3. 固定资产折旧方法： 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。具体情 况如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 5-10 5 9.70-18.60 办公电子设备 3-8 5 32.00-11.88 办公家具及其他 3-8 5 32.00-11.88 固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减 少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 4. 固定资产的后续支出 若不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价 值，其增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定 资产的可收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入 当期营业外支出。 不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改 良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产 价值或计入当期费用。 固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下 单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年 限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定 资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的差额，一次全部 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 61 计入当期营业外支出。 融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处 理。发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、 剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独 计提折旧。 （十三） 在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明 细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件 的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息 资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣 工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 （十四） 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因 外币借款而发生的汇兑差额等。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2. 借款费用资本化的期间 借款费用资本化的期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点 的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 3. 借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的 资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 62 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十五） 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发 是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 63 （十六） 长期待摊费用 长期待摊费用指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以 上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项 目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 （十七） 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 1. 短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 2. 离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 3. 辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 4. 其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 64 （十八） 预计负债 1. 预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2. 预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需 支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： （1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额 只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计 负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该 账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进 行调整。 （十九） 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 1. 销售商品收入 本公司销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 65 等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相 关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2. 提供劳务收入 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可 靠计量为前提。 3. 让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时， 确认让渡资产使用权收入。 4. 公司营业收入的具体确认原则 公司的主营业务是一体化IT服务，为客户提供系统产品及智能化系统集成、 IT运维服务费等。报告期内，公司具体收入确认方法按如下： （1）系统产品及系统集成主要是以搭建信息化管理支持平台为目的，对客户 提供系统产品并利于公司自身技术提供软件支持。 对于不需要安装验收或只需要简单测试的系统集成销售，在产品已交付并取 得买方确认的货物签收单时确认收入；对于需要安装验收的智能化系统集成销 售，项目工期一般在3个月以内，在货物已交付且在项目施工完毕并通过验收后， 一次性确认项目施工收入。 （2）IT运维服务是指公司综合利用各种IT运维支撑工具提供的确保IT基础设 施和应用系统正常、安全、高效、经济运行的服务。 公司对于一次性提供的专业服务，在服务已经提供，收入已经取得或取得了 收款的凭据时，确认收入；对于需在一定期限内提供的专业服务，在资产负债表 日，根据已签订的专业服务合同总金额及时间比例确认收入，属于以后各期间应 结转的收入，在专业服务合同已签订，并且收到客户款项的条件下，确认为预收 账款。 （二十） 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 66 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资 产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相 对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政 府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在 相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用 或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 （二十一） 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 1. 递延所得税资产 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来 期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递 延所得税资产。 （2）资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得 额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 67 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2. 递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 （二十二） 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 1.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用 而预计的下跌。 2.本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或 将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 3.市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计 算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 4.有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 6.本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如 资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 68 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或 者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （二十三） 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上 同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国 家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1） 本公司的子公司； （2） 与本公司受同一母公司控制的其他企业； （3） 对本公司实施共同控制的投资方； （4） 对本公司施加重大影响的投资方； （5） 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （6） 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （7） 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （8） 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （9） 本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员 控制、共同控制的其他企业。 （二十四） 主要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 （1）《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 69 营》对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列 报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理； 修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和 终止经营损益等。 对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持 续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 （2）根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），政府补助的会 计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收 益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分 配，并修改了政府补助的列报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和 2017年取得的政府补助适用修订后的准则。 对新的披露要求不需提供比较信息。 （3）财政部于2017年12月25日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务 报表格式的通知》(财会[2017]30号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新 修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在 “营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的 非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置 利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产 及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得 或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。 本公司执行上述三项规定的影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和 受影响的报表项目金额 在利润表中分别列示“持续经营净利润” 和“终止经营净利润”。比较数据相应 调整。 持续经营净利润 35,083.36 自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活 动相关的政府补助，从“营业外收入” 项目重分类至“其他收益”项目。 无 在利润表中新增“资产处置收益”项目， 将部分原列示为“营业外收入”及“营 业外支出”的资产处置损益重分类至“资 产处置收益”项目。比较数据相应调整。 无 2、重要会计估计变更 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 70 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 三、税项 （一） 主要税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 按应税销售收入计征 17、11、6 营业税 应税营业收入 5 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7 企业所得税 应纳税所得额 25 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3 地方教育发展基金 按实际缴纳的增值税计征 1.5 四、会计报表主要项目注释 （一） 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 113,497.82 22,676.66 银行存款 9,612,995.45 8,995,992.70 合 计 9,726,493.27 9,018,669.36 （二） 应收账款 1、应收账款分类披露 种类 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 5,491,522.16 100.00 481,181.47 100.00 5,010,340.69 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 5,491,522.16 100.00 481,181.47 100.00 5,010,340.69 种类 期初余额 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 71 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 6,123,068.26 100.00 445,565.52 100.00 5,677,502.74 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 6,123,068.26 100.00 445,565.52 100.00 5,677,502.74 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收帐款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 3,885,330.66 70.75 116,559.92 5,468,670.33 89.31 164,060.11 1 至 2 年 1,142,860.57 20.81 114,286.06 229,863.36 3.75 22,986.34 2 至 3 年 163,613.36 2.98 32,722.67 148,307.50 2.42 29,661.50 3 至 4 年 146,389.50 2.67 73,194.75 49,879.00 0.81 24,939.50 4 至 5 年 44,550.00 0.81 35,640.00 112,150.00 1.83 89,720.00 5 年以上 108,778.07 1.98 108,778.07 114,198.07 1.88 114,198.07 合计 5,491,522.16 100.00 481,181.47 6,123,068.26 100.00 445,565.52 3、报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 35,615.95 元；本期转回坏账准备金额 0 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 项 目 与本公司 关系 账面余额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备 余额 中国银行股份有限公司湖 北省分行 非关联方 895,657.42 1 年以内 16.31 26,869.72 武汉市汉阳区人民医院 非关联方 420,148.00 1 年以内 7.65 12,604.44 湖北省第三人民医院 非关联方 326,467.00 1 年以内 5.94 9,794.01 中国人民银行武汉分行 非关联方 286,667.50 1 年以内 12025.70 元;1 至 2 年 264373.80 元；3 至 4 年 10268.00 元 5.22 31,932.15 中国人民财产保险股份有 限公司湖北省分公司 非关联方 235,398.00 1 年以内 4.29 7,061.94 合 计 2,164,337.92 39.41 88,262.26 （三） 预付款项 1、预付账款按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 占总额的比例（%） 金 额 占总额的比例（%） 1 年以内 2,098.00 27.18 20,683.00 100.00 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 72 1 至 2 年 5,620.00 72.82 合 计 7,718.00 100.00 20,683.00 100.00 2、按预付对象归集的期末余额较大的预付款情况： 项 目 与本公司 关系 账面余额 账龄 占预付账款总额 的比例（%） 性质或 内容 武汉威达汇科技发展有限公司 非关联方 5,620.00 1 至 2 年 72.82 货款 湖北世电万能有限公司 非关联方 1,788.00 1 年以内 23.17 货款 合 计 7,408.00 95.99 （四） 其他应收款 1、其他应收款分类披露 种类 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收 款 12,000.00 100.00 4,000.00 100.00 8,000.00 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 12,000.00 100.00 4,000.00 100.00 8,000.00 种类 期初余额 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收 款 16,000.00 100.00 5,800.00 100.00 10,200.00 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 16,000.00 100.00 5,800.00 100.00 10,200.00 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 1 至 2 年 10,000.00 62.50 1,000.00 2 至 3 年 10,000.00 83.33 2,000.00 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 73 3 至 4 年 4 至 5 年 6,000.00 37.50 4,800.00 5 年以上 2,000.00 16.67 2,000.00 合计 12,000.00 100.00 4,000.00 16,000.00 100.00 5,800.00 3、报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-1,800.00 元,收回或转回的坏账准备 0 元。 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 投标保证金 10,000.00 10,000.00 其他 2,000.00 6,000.00 合计 12,000.00 16,000.00 5、按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款情况： 项 目 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例（%） 坏账准备余 额 武汉市公共资源交易中心 非关联方 10,000.00 2 至 3 年 83.33 2,000.00 武汉宝泽汽车销售服务有限公司 非关联方 2,000.00 5 年以上 16.67 2,000.00 合 计 12,000.00 100.00 4,000.00 （五） 存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 库存商品 6,186,194.03 6,186,194.03 5,656,074.18 5,656,074.18 合 计 6,186,194.03 6,186,194.03 5,656,074.18 5,656,074.18 2、期末存货无用于抵押、担保或所有权受限的情况。 3、期末存货无发生资产减值的情况。 （六） 固定资产 1、固定资产分类 项目 交通运输设备 办公电子设备 办公家具及其他 合计 一、账面原值 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 74 项目 交通运输设备 办公电子设备 办公家具及其他 合计 1.期初余额 483,034.00 67,215.60 21,043.68 571,293.28 2.本期增加金额 （1）购置 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 483,034.00 67,215.60 21,043.68 571,293.28 二、累计折旧 1.期初余额 443,586.22 60,507.02 12,973.35 517,066.59 2.本期增加金额 15,296.08 3,347.80 1,535.57 20,179.45 （1）计提 15,296.08 3,347.80 1,535.57 20,179.45 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 458,882.30 63,854.82 14,508.92 537,246.04 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 24,151.70 3,360.78 6,534.76 34,047.24 2.期初账面价值 39,447.78 6,708.58 8,070.33 54,226.69 2、本报告期期末固定资产中无抵押、担保或所有权受限的情形。 3、本报告期期末固定资产中无融资租赁租入、经营租赁租出的固定资产； 无暂时闲置、持有待售的固定资产。 （七） 递延所得税资产 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 75 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 485,181.47 121,295.37 451,365.52 112,841.38 合计 485,181.47 121,295.37 451,365.52 112,841.38 （八） 应付账款 1、应付账款按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 占总额的比例（%） 金 额 占总额的比例（%） 1 年以内 2,316,374.71 93.40 1,894,782.40 94.34 1 至 2 年 63,032.00 2.54 13,238.00 0.66 2 至 3 年 738.00 0.03 31,035.23 1.55 3 年以上 99,859.29 4.03 69,494.00 3.45 合 计 2,480,004.00 100.00 2,008,549.63 100.00 2、应付账款期末余额大额前五名 项 目 与本公司 关系 账面余额 账龄 占应付账款 总额的比例 （%） 性质或内 容 中建材信息技术股份有限公司 非关联方 1,634,618.00 1 年以内 65.91 货款 武汉瑞康计算机技术有限公司 非关联方 301,350.00 1 年以内 12.15 货款 成都联想信息技术有限公司 非关联方 271,000.00 1 年以内 10.93 货款 武汉图腾创典电子有限公司 非关联方 37,060.00 1 年以内 1.49 货款 上海君勤堂实业有限公司 非关联方 32,445.00 3 年以上 1.31 货款 合 计 2,276,473.00 91.79 说明：本报告期应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位或其他关联方的款项。 （九） 预收款项 1、预收账款按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 76 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 293,720.24 94.52 1,020,190.47 100.00 1 至 2 年 17,040.00 5.48 合 计 310,760.24 100.00 1,020,190.47 100.00 2、预收账款期末余额大额列示 项 目 与本公司 关系 账面余额 账龄 占预收账款 总额的比例 （%） 性质或内 容 华夏银行股份有限公司荆门分行 非关联方 249,538.84 1 年以内 80.30 货款 中国人民银行襄阳老河口支行 非关联方 26,898.50 1 年以内 8.66 货款 武汉兴汉鑫信息技术有限公司 非关联方 16,800.00 1 至 2 年 5.41 货款 宜昌协同信安网络应用有限公司 非关联方 14,700.00 1 年以内 4.73 货款 合 计 307,937.34 99.10 （十） 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 一、短期薪酬 102,435.87 2,148,334.91 1,735,275.96 515,494.82 二、离职后福利-设定提存计划 137,779.71 137,779.71 合 计 102,435.87 2,286,114.62 1,873,055.67 515,494.82 2、短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 一、工资(含奖金、津贴和补贴) 93,021.90 1,819,756.69 1,412,421.39 500,357.20 二、职工福利费 209,995.76 209,995.76 三、社会保险费 59,834.72 59,834.72 其中：1、基本医疗保险基金 52,143.91 52,143.91 2、工伤保险基金 3,128.97 3,128.97 3、生育保险基金 4,561.84 4,561.84 四、住房公积金 23,312.00 23,312.00 五、工会经费和职工教育经费 9,413.97 35,435.74 29,712.09 15,137.62 合 计 102,435.87 2,148,334.91 1,735,275.96 515,494.82 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 77 3、设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 1、基本养老保险 133,217.87 133,217.87 2、失业保险费 4,561.84 4,561.84 合 计 137,779.71 137,779.71 （十一） 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 232,973.46 54,684.79 城建税 16,308.14 3,827.94 教育费附加 6,989.20 1,640.54 堤防费 2,038.34 2,038.34 地方教育费 3,494.60 820.27 印花税 3,617.40 2,754.94 企业所得税 23,449.96 14,097.22 个人所得税 25,925.35 13,407.61 合 计 314,796.45 93,271.65 （十二） 其他应付款 1、其他应付款按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 3,199,614.00 99.38 3,107,414.00 100.00 1 至 2 年 20,000.00 0.62 合 计 3,219,614.00 100.00 3,107,414.00 100.00 2、其他应付款大额列示 往来单位 与本公司关 系 金额 账龄 占其他应付 款总额的比 例（%） 性质或内容 黄林君 关联方 3,087,414.00 1 年以内 95.89 借款 宋舒玲 关联方 112,200.00 1 年以内 3.49 房租 宋晓峰 非关联方 20,000.00 1 至 2 年 0.62 报销款 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 78 合 计 3,219,614.00 100.00 （十三） 股本 投资者名称 期末余额 本期增加 本期减少 期初余额 股本金额 比例（%） 股本金额 比例 （%） 黄林君 6,000,000.00 60.00 6,000,000.00 60.00 武汉品晶企 业管理咨询 合伙企业（有 限合伙） 2,000,000.00 20.00 2,000,000.00 20.00 宋舒玲 1,670,000.00 16.70 1,670,000.00 16.70 李文静 100,000.00 1.00 100,000.00 1.00 黄亮 100,000.00 1.00 100,000.00 1.00 丁俊铃 100,000.00 1.00 100,000.00 1.00 王正芹 30,000.00 0.30 30,000.00 0.30 合计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 （十四） 资本公积 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 增减原因 资本溢价 3,987,907.57 3,987,907.57 （十五） 盈余公积 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 增减原因 法定盈余公积 3,508.34 3,508.34 本期计提 （十六） 未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 期初未分配利润 230,428.16 365,902.66 加：本期净利润 35,083.36 81,777.22 减：提取法定盈余公积 3,508.34 提取任意盈余公积 应付普通股利 股改转入资本公积-股本溢价 217,251.72 期末未分配利润 262,003.18 230,428.16 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 79 （十七） 营业收入与成本 1、营业收与成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 36,262,531.26 44,088,867.08 主营业务成本 32,294,860.52 39,998,685.47 2、主营业务（分行业） 3、主营业务（分产品） 4、报告期内前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占主营业务收入的比例（%） 中国银行股份有限公司湖北省分行 9,846,300.63 27.15 中国邮政集团 2,889,280.34 7.97 湖北银监局 1,976,644.30 5.45 汉口银行股份有限公司 1,601,252.10 4.42 湖北省第三人民医院 1,253,431.63 3.46 合计 17,566,909.00 48.45 （十八） 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 52,818.78 城建税 24,823.60 18,021.92 教育费附加 10,638.68 7,691.57 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件和信息技术 服务业 36,262,531.26 32,294,860.52 44,088,867.08 39,998,685.47 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统设备及系统集 成 35,070,605.75 31,336,989.42 43,137,501.29 39,432,286.64 IT 运维服务 1,191,925.51 957,871.10 951,365.79 566,398.83 合计 36,262,531.26 32,294,860.52 44,088,867.08 39,998,685.47 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 80 地方教育费附加 5,319.34 4,316.97 印花税 11,334.50 10,117.80 合计 52,116.12 92,967.04 （十九） 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工费用 402,391.92 256,584.48 招待费 22,648.61 17,425.73 差旅费 39,334.87 21,788.95 通讯费 3,824.79 4,173.94 运杂费 21,141.46 12,597.92 合计 489,341.65 312,571.02 （二十） 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工费用 1,456,735.42 845,358.24 办公费 146,094.39 216,714.48 差旅费 192,046.69 99,260.78 车辆费用 131,812.70 91,115.19 招待费 110,578.49 79,383.87 邮递通讯费 121,894.05 57,390.54 中介服务费 230,000.00 1,478,793.94 折旧费 20,179.45 96,509.60 税费 3,128.90 物业水电费 20,620.56 19,014.59 房屋租赁费 353,400.00 残保金 3,143.22 其他费用 365,666.45 319,134.31 合 计 3,149,028.20 3,308,947.66 （二十一） 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 81 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 110,127.50 62,930.00 减：利息收入 2,826.71 2,376.82 手续费及其他 11,134.27 15,272.22 合 计 118,435.06 75,825.40 （二十二） 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 计提坏账准备 33,815.95 202,201.06 （二十三） 所得税费用 1、所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税 98,304.44 61,755.17 递延所得税 -8,453.99 -50,550.27 合 计 89,850.45 11,204.90 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 124,933.81 按法定税率计算的所得税费用 31,233.45 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 58,617.00 所得税费用 89,850.45 （二十四） 现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 1、关联往来款 4,322,586.00 9,255,886.66 2、投标保证金 43,000.00 5,000.00 合计 4,365,586.00 9,260,886.66 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 82 项目 本期发生额 上期发生额 1、关联往来款 4,322,586.00 6,311,586.00 2、投标保证金 43,000.00 3、办公费 146,094.39 216,714.48 4、车辆费用 131,812.70 91,115.19 5、差旅费 231,381.56 121,049.73 6、招待费 133,227.10 96,809.60 7、运杂费 21,141.46 69,988.46 8、物业水电费 20,620.56 5,728.54 9、中介咨询费 230,000.00 792,705.66 10、通讯费 125,718.84 61,564.48 11、其他费用 718,627.26 83,116.71 合计 6,124,209.87 7,850,378.85 （二十五） 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35,083.36 81,777.22 加：资产减值准备 33,815.95 202,201.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 20,179.45 96,509.60 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 110,127.50 投资损失(收益以“-”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -8,453.99 -50,550.27 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 83 项目 本期发生额 上期发生额 存货的减少(增加以“-”号填列) -530,119.85 -1,098,749.77 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 2,117,574.12 -1,849,688.30 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -960,255.13 4,328,703.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 817,951.41 1,710,203.50 2、现金及现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 9,726,493.27 9,018,669.36 其中：库存现金 113,497.82 22,676.66 可随时用于支付的银行存款 9,612,995.45 8,995,992.70 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 9,726,493.27 9,018,669.36 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 五、关联方关系及其交易 （一） 本公司实际控制人情况 本公司实际控制人为黄林君、宋舒玲，黄林君直接持有本公司 60.00%股份, 为公司第一大控股股东；宋舒玲直接持有公司 16.70%股份，通过武汉品晶企业 管理咨询合伙企业（有限合伙）间接持有公司 19.50%股份并间接控制公司 20.00%表决权。 （二） 本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 李文静 董事、销售部经理 黄亮 董事、系统集成部经理 丁俊铃 董事、工程部经理 黄坤 职工监事 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 84 王春宏 监事 黄颂 监事 （三） 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 武汉佳维科技发展 股份有限公司 黄林君 1,300,000.00 2017 年 8 月 30 日 2018 年 8 月 30 日 否 武汉佳维科技发展 股份有限公司 黄林君 1,800,000.00 2017 年 8 月 30 日 2018 年 8 月 30 日 否 合 计 3,100,000.00 （四） 关联方交易情况 1、关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 本期交易额 租赁费定价依 据 宋舒玲 武汉佳维科技发展股份有限公司 房屋 217,800.00 协商定价 （五） 关联方资金拆借 1、资金拆出 关联方 本期发生额 上期发生额 黄林君 7,410,000.00 6,831,586.00 宋舒玲 2,910,000.00 合 计 7,410,000.00 9,741,586.00 2、资金拆入 关联方 本期发生额 上期发生额 黄林君 7,410,000.00 11,463,300.66 宋舒玲 4,310,000.00 合 计 7,410,000.00 15,773,300.66 （六） 关联方应收应付款项 1、应付项目 项目 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 黄林君 3,087,414.00 3,087,414.00 其他应付款 宋舒玲 112,200.00 合 计 3,199,614.00 3,087,414.00 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 85 六、或有事项 本公司报告期内无需披露的重大或有事项。 七、承诺事项 本公司报告期内无需披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 本公司报告期内无需披露的资产负债表日后事项。 九、其他重大事项 本公司报告期内无需披露的资其他重大事项。 十、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 （二）净资产收益率及每股收益 1、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2017 年度 0.25 0.003 2016 年度 0.58 0.008 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2017 年度 0.25 0.003 2016 年度 0.60 0.008 武汉佳维科技发展股份有限公司 二Ｏ一八年四月二十二日 武汉佳维科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号： 2018-004 86 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 武汉佳维科技发展股份有限公司董事会秘书办公室