838639_2017_江特股份_2017年年度报告_2018-04-22.txt

公告编号：2018-011 1 2017 年度报告 江特股份 NEEQ : 838639 江特科技股份有限公司 （Jiang te Polytron Technologies Inc） 公告编号：2018-011 2 公司年度大事记 1、报告期内，公司获得节能专项资金、产业强 镇建设奖励金、重点后备企业股权资产重组资 金、科学技术奖励金、江阴市商务机关商务发展 专项资金、中小企业发展和管理奖金等各项政府 补助金共计 215.84 万元。 2、报告期内，公司新增 PE 燃气管专用生产厂房， 并添置了行业中先进的巴顿菲尔辛辛那提及克 劳斯玛菲等进口 PE 管材生产线，增强了生产能 力、提升了产品品质、增加了销售收入。 3、报告期内，公司被认定为价格诚信单位及江 阴市十佳高新技术企业，该认定是对公司诚实守 信及技术研发能力的认可，对提升公司在行业中 的知名度及竞争力具有积极意义。 4、报告期内，公司被上海市化学建材行业协会 认定为质量诚信四星级企业，该认定为公司在上 海的销售业务提供了有力保障。 5、报告期内，公司的清洁生产审核项目通过了 无锡市清洁生产审核领导小组的验收。 6、报告期内，公司中标重大合同，与江阴市公 用事业管理局签订管材定点供应商合同，合同总 价 5,914.79 万元。 公告编号：2018-011 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 10 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................ 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 ..................................................................................... 25 第七节 融资及利润分配情况 ..................................................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................................... 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 ..................................................................................... 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................... 36 公告编号：2018-011 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、江特股份 指 江特科技股份有限公司 华迪投资 指 无锡市华迪投资企业（有限合伙） 隆鑫小贷 指 江阴市隆鑫农村小额贷款有限公司 巴赛尔 指 江苏巴赛尔聚烯烃新材料有限公司 跨世纪 指 江阴市跨世纪塑料制品有限公司 北欧商贸 指 常州北欧商贸有限公司 高品塑业 指 江苏高品塑业科技有限公司 时利和建设 指 江苏时利和建设有限公司 修恩实业 指 上海修恩实业有限公司 香港谭氏集团 指 香港谭氏集团股份有限公司 高级管理人员 指 公司经理、副经理、财务总监、董事会秘书、行政人 事部经理、营销部总监 江阴工商局 指 无锡市江阴工商行政管理局 江阴市管理局 指 江阴市市场监督管理局 无锡市工商局 指 无锡市工商行政管理局 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 律所 指 江苏江民律师事务所 会所、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 经股份公司股东大会审议通过的现行有效的股份公司 章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-011 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人谭岳兴、主管会计工作负责人谭冬春及会计机构负责人（会计主管人员）朱国清保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、税收优惠政策风险 公司属于高新技术企业，于 2016 年 11 月 30 日通过高新技 术企业资格的认定并取得编号为 GR201632003892 的《高新技术 企业》证书，企业已向当地税务机关申请优惠备案，2017 年度 享受 15%的优惠税率缴纳所得税，有效期为三年。如果公司未 来不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变 化，公司将不再 享受相关税收优惠，将按 25%的税率征收所得 税，这将对公司盈利能力产生一定影响。 2、原材料价格波动的风险 公司产品生产所需的原材料主要为聚乙烯（PE），报告期 内原材料占公司营业成本的比重在七成以上，原材料价格的波 动是影响公司盈利能力的重要因素之一。我国 PE 原料主要来源 于石油化工行业，受政治经济和国际油价等因素的影响，石油 价格的波动较大，PE 价格也随之波动，原材料价格的波动将对 公司产品成本产生一定影响，可能有进一步影响公司的盈利能 力。 3、应收账款余额较大的风险 报告期末，公司应收账款余额为 12,169.36 万元，占资产总 额的 52.36%，应收账款周转率为 1.99。公司的应收账款账龄多 为两年以内，报告期末，公司账龄在两年以内的应收账款占同 公告编号：2018-011 6 期余额的比重为 85.55%，且多为水务公司及央企，信用较好， 资金回收有较好的保障，发生坏账的可能性较小；但随着公司 经营规模的扩大，应收账款可能进一步增加，如果出现应收账 款不能按期收回，将会给公司带来一定的运营资金压力，对公 司生产经营产生不利影响。 4、国家宏观经济环境变化和市场竞争 加剧的风险 塑料管道产业发展符合我国政府倡导的节能减排和可持续 发展要求，受到国家高度重视，为此国家相关部门相继出台了 一系列鼓励塑料管道产业发展的政策。同时，随着我国经济快 速、稳定的发展和城镇化进程的加快，塑料管道行业面临很好 的机遇，市场前景广阔。虽然目前国家政策有利于塑料管道行 业发展，但若国家宏观经济形势发生重大变化，仍可能导致公 司产品的市场需求减少，影响公司经营业绩。同时，受良好预 期的推动，许多新投资者进入塑料管道行业，市场竞争日趋激 烈。如果公司不能在竞争中保持较优势的情形，将对公司的经 营业绩产生一定的影响。 5、资产抵押的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司为取得银行借款将主要资产 用于抵押，抵押情况如下： ①2015 年 5 月 21 日，公司以原值 769.14 万元的自有房产 与原值 236.74 万元的土地为抵押物，向中国农业银行股份有限 公司江阴分行贷款人民币 1500.00 万元，贷款期限为 2015 年 5 月 21 日至 2018 年 5 月 20 日； ②2017 年 3 月 1 日，公司以原值 606.00 万元的自有房产 与原值 10.85 万元的土地为抵押物，向中国银行股份有限公司江 阴支行贷款人民币 420.00 万元，贷款期限为 2017 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 27 日； ③2017 年 7 月 3 日，公司以原值 2001.95 万元的机器设备 为抵押物，向中国农业银行股份有限公司江阴璜塘支行进行抵 押担保，向中国农业银行股份有限公司江阴璜塘支行贷款人民 币 790.00 万元，贷款期限为 2017 年 7 月 3 日至 2018 年 7 月 3 日。 如果公司不能及时偿还银行贷款，相关资产可能被银行强 制处置，进而对公司生产经营造成不利影响。 6、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人谭岳兴、谭冬华、谭冬春直接持有公司 88.00%的股份，公司股权集中。虽然股份公司成立后公司已建 公告编号：2018-011 7 立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未 发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情 形，但仍不能排除实际控制人利用其控制地位，通过行使表决 权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制并造 成公司及其他股东利益受损的风险。 7、核心技术人员流失风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的 发展壮大至关重要。随着行业发展及市场竞争，对人才的争夺 必将日趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、 工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能 会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发 展造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-011 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江特科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiang te Polytron Technologies Inc 证券简称 江特股份 证券代码 838639 法定代表人 谭岳兴 办公地址 江阴市青阳工业园区（锡澄路 1349 号） 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 余建虹 职务 董事会秘书 电话 0510-86918288 传真 0510-86918288 电子邮箱 772166372@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江阴市青阳工业园区（锡澄路 1349 号）214401 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-01-15 挂牌时间 2016-08-10 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-塑料制品业（C292）- 塑料板、管、型材制造（C2922) 主要产品与服务项目 新型塑料管材及管件的研发、生产、销售及服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 100,500,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 无 实际控制人 谭岳兴、谭冬华、谭冬春 公告编号：2018-011 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913202817455665944 否 注册地址 江阴市青阳工业园区（锡澄路 1349 号） 否 注册资本 10050 万元 否 五、 中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华 签字注册会计师姓名 许洪磊、汪小刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 01 月 15 日，公司股票交易方式由协议转让改为集合竞价交易方式。 公告编号：2018-011 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 237,894,029.24 163,288,567.04 45.69% 毛利率% 23.19% 20.62% - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,087,615.62 4,754,568.46 238.36% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 14,256,659.82 4,417,066.98 222.76% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 13.68% 4.44% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 12.12% 4.12% - 基本每股收益 0.16 0.05 220.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 232,416,975.74 206,459,644.66 12.57% 负债总计 106,760,028.93 96,890,313.47 10.19% 归属于挂牌公司股东的净资产 125,656,946.81 109,569,331.19 14.68% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.09 14.68% 资产负债率%（母公司） 45.93% 46.93% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 1.59 1.98 - 利息保障倍数 11.57 3.32 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,751,115.50 24,035,904.75 -119.77% 应收账款周转率 1.99 1.55 - 存货周转率 5.61 5.28 - 公告编号：2018-011 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.57% 5.57% - 营业收入增长率% 45.69% 1.38% - 净利润增长率% 238.36% 43.03% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 100,500,000 100,500,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -4,334.35 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 2,158,400.00 非经常性损益合计 2,154,065.65 所得税影响数 323,109.85 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,830,955.80 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-011 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处行业为橡胶和塑料制品业，主要产品是以 PE、PP 等高分子材料为主料，运用塑料挤出成 型技术、注塑成型技术、布丝及焊制技术生产而成的 PE 及 PP-R 管道。公司依托特种设备制造许可证— —压力管道元件证、中国驰名商标、国家级守合同重信用企业、江苏省新型塑料管道及附件装置工程技 术研究中心、江苏省高新技术企业、涉及饮用水卫生安全产品卫生许可批件等资质将产品应用于给水、 排水、燃气、农田灌溉等管网的建设，随着我国城市化快速发展，全面推进新型城镇化建设，塑料管道 的需求量不断上升，我国塑料管道业正在面临一个更加广阔的发展空间。 公司所有产品均为自主生产，目前通过“直销+经销”相结合的模式开拓业务。直销模式下主要是 直接参与工程投标或其他直接获取订单方式进行销售；经销模式下公司与经销商采取卖断式合作，公司 将产品交付经销商并取得签收确认单据后，已将产品的风险和报酬转移给经销商，即一经售出原则上不 予退回；经销商确认收货后由其对产品实物进行管理，并自主销售给终端客户，公司同时丧失对产品实 物的控制权。 公司通过以上二种模式，凭借品种齐全的管道及配件产品、可靠的质量和信誉、强大的技术实力与 经验赢得中标或供货资格，并通过提供专业化技术指导、技术支持等售后服务，从中获取收入并实现利 润。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年，随着欧洲经济的复苏，我国经济稳中向好，经济已从高速增长阶段逐步进入高质量增长阶 段，但受环保风暴、原材料波动、行业自律等因素影响，塑料管道行业不断调整优化，行业竞争加剧， 公告编号：2018-011 13 但总体保持了稳健增长的态势。报告期内，面对复杂的经济形势和行业环境，公司践行着责任与担当， 砥砺奋井，以提质为中心，在强化公司治理、效率管理、品牌建设的同时，拓展新思维、新理念。公司 按照年初制定的战略目标积极拓展和优化市场布置等各项工作，通过全员的不懈努力，实现了较好的经 营业绩，总体运营平稳。 1、公司财务状况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 23,241.70 万元，较年初 20,645.96 万元增加 2,595.74 万元， 同比增长 12.57%；负债总额 10,676.00 万元，较年初 9,689.03 万元增加 986.97 万元，同比增长 10.19%； 股东权益 12,565.69 万元，较年初 10,956.93 万元增加 1,608.76 万元，同比增长 14.68%。公司资产总 额、负债总额较上年同期相比小幅平稳增长，与公司业务规模增长相匹配，净资产增长系公司经营累积 所致。 2、公司经营成果及现金流量分析 报告期内，公司实现营业收入 23,789.40 万元，较上年同期增加 7,460.54 万元，同比增长 45.69%， 其主要原因系中标项目增加所致；本期实现净利润 1,608.76 万元，较上年同期增加 1,133.30 万元，同 比增长 238.36%。主要原因系其一，2017 年度中标项目增加，营业收入较上年同期较大幅度增长；其二， 产品销售价格提高，2017 年毛利率较上年同期增长所致。 本期经营活动产生的现金流量净额为-475.11 万元，较上年同期减少 2,878.70 万元净流出，其主要 原因系其一、2017 年末公司应付账款、其他应付款大幅减少，合计减少金额约 2,200 万元，其二、2017 年度销售规模扩大，应收账款期末余额增长约 500 万元；其三、2017 年末中标项目较多，为快速响应工 程项目供货，2017 年适当增加库存，存货余额较上年同期增加约 700 万元。本期投资活动产生的现金流 量净额为-1,756.11 万元，主要为报告期内公司支付购置 PE 燃气管生产设备款；本期筹资活动产生的现 金流量净额为 2,310.66 万元，较上年同期增加 3,473.56 万元，主要系增加银行贷款所致。 3、公司内部治理及品牌信誉 报告期内，公司一直把规范治理作为公司发展的基础和根本，并严格按照《公司法》、《证券法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求 及其他相关法律、法规的要求，规范公司运作，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系， 不断提高公司规范运作水平，促进公司健康、持续发展。 报告期内，公司被上海市化学建材行业协会认定为质量诚信四星级企业，被江苏省质量技术监督局 及江苏省社会信用体系建设领导小组办公室认定为江苏省 AAA 级质量信用企业，这 2 项荣誉提升了公司 在行业上的知名度及消费者的认可，为公司的产品销售实现了很好的助推效应。 (二) 行业情况 1、行业竞争格局 塑料管道行业进入壁垒不高，小企业众多，是充分竞争的市场。但近年来，塑料管道行业产业结构 发生较大变化，随着消费者对质量和品牌意识的提高，规模较大、总体质量较好的企业发展步伐加快， 公告编号：2018-011 14 其相应的市场综合竞争力也逐步得到提升；规模较小、低水平的企业发展则出现了困难，甚至已有部分 企业停产或转型，产业集中度稳步提升，品牌企业之间的竞争更为激烈。 随着国内经济发展进入新常态阶段，塑料管道市场需求逐步趋于平稳，行业已进入稳健发展的新阶 段。行业竞争将进一步加剧，产业结构调整继续深化，落后产能的淘汰速度将逐步加快，有利于像江特 股份这样有品牌优势、有品质和服务保障、有社会责任感的企业发展。 2、行业发展趋势 塑料管道作为基础建材，具有环保、节能、低碳的属性，符合国家政策导向，以塑代钢将是长期趋 势。随着技术进步不断加快，塑料管道行业中新材料、新结构品种不断涌现，各种改性、复合材料的塑 料管道逐渐取代传统塑料管道，单一材料管道逐步向复合材料管道过渡，其市场需求和空间不断加大， 应用领域得到进一步拓宽。未来，燃气、供暖、通讯业以及化工、电力、矿山等工业领域的应用比例将 不断提高，在非开挖施工领域中的应用也将不断扩展。 “十三五”是塑料管道行业发展中的重要时期，整个行业将在稳步发展中调整、优化产业结构。根 据《中国塑料管道行业“十三五”期间（2016-2020）发展建议》，2020 年全国塑料管道产量将超过 1,600 万吨，塑料管道在各类管道中市场占有率超过 55%，塑料管道的质量与配套水平有显著提高，产业整体 水平达到或接近国际先进水平。 “十三五”期间，塑料管道仍有较好的市场机会，海绵城市建设、城市地下管线建设、棚户区改造、 水利系统工程建设、水污染防治行动计划等政府工作部署会有效促进塑料管道的推广应用。另一方面国 家政策层面更加关注环保、安全，大力发展绿色建筑、新型能源利用，随着住宅产业化相关政策的密集 出台，全装修已成为大趋势，装配式建筑将引领新的发展，甚至引发新的销售模式变革。未来的塑料管 道行业机遇与挑战并存。 上述政策充分体现了市场前景总体向好，竞争压力加大，市场与竞争、风险与机遇并存，公司坚持 以提升发展品质为为核心的可持续发展战略，着力加大营销力度，进一步提升管道市场占有率，并大力 培育燃气输送项目，控制经营风险，进一步增强企业核心竞争力，谋求高质量发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 3,295,179.05 1.42% 2,500,817.60 1.21% 31.76% 应收账款 121,693,642.38 52.36% 116,888,492.08 56.62% 4.11% 存货 36,100,894.55 15.53% 28,983,188.18 14.04% 24.56% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 50,236,227.10 21.61% 44,922,746.55 21.76% 11.83% 在建工程 - - - - - 公告编号：2018-011 15 短期借款 40,212,489.94 17.30% 13,735,940.00 6.65% 192.75% 长期借款 - - 19,300,000.00 9.35% - 资产总计 232,416,975.74 - 206,459,644.66 - 12.57% 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金较上年同期增长 31.76%的主要因素是：客户货款回款的及时、政府类补贴收入较上 年增加 175.84 万元所致。 （2）存货较上年同期增长 24.56%的主要因素是：报告期内工程类中标项目增加，为避免库存不足 影响供货工期，适当增加库存。 （3）短期借款较上年同期增长 192.75%的主要因素是为添置机器设备，补充公司流动资金，增加银 行借款 2,647.65 万元所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 237,894,029.24 - 163,288,567.04 - 45.69% 营业成本 182,719,175.13 76.81% 129,623,189.13 79.38% 40.96% 毛利率% 23.19% - 20.62% - - 管理费用 15,039,262.43 6.32% 15,681,516.70 9.60% -4.10% 销售费用 18,891,557.00 7.94% 9,388,718.41 5.75% 101.22% 财务费用 1,925,224.80 0.81% 2,453,579.87 1.50% -21.53% 营业利润 18,192,320.98 7.65% 5,290,605.99 3.24% 243.86% 营业外收入 2,158,400.00 0.91% 400,000.00 0.24% 439.60% 营业外支出 4,334.35 - 2,939.44 - 47.45% 净利润 16,087,615.62 6.76% 4,754,568.46 2.91% 238.36% 项目重大变动原因： ①营业收入变动 45.69%：报告期内，公司实现营业收入 23,789.40 万元，较上年同期增加 7,460.54 万元，其主要原因系中标项目增加所致。 ②营业成本变动 40.96%：报告期内，营业成本较上年同期增长了 5,309.60 万元，，主要原因系销 售规模增加而增加的成本。但我们通过绩效管理及规模效应降低了营业成本占营业收入的比例，成本占 收入的比例由上年同期的 79.38%下降到本期的 76.81%。 ③销售费用变动 101.22%：2017 年公司规模不断扩大，新增燃气销售业务，致使业务经费、职工薪 酬、业务招待费及广告费随之增加。 ④营业利润变动 243.86%：2017 年营业收入较上年同期增加 7,460.54 万元，营业成本占收入的比 例下降 2.57 个百分点，致使营业利润大幅提高。 公告编号：2018-011 16 ⑤营业外收入变动 439.60%：报告期内政府类补贴收入较上年增加 175.84 万元。 ⑥营业外支出变动 47.45%：变动原因系非流动资产处置损失所致。 ⑦净利润变动 238.36%：变动要原因主要系 2017 年营业收入较 2016 年增加 7,460.54 万元，增长率 45.69%，且毛利率增长 2.57 个百分点，产品销售价格提升所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 233,399,856.26 161,612,774.54 44.42% 其他业务收入 4,494,172.98 1,675,792.50 168.18% 主营业务成本 178,364,033.31 128,652,162.63 38.64% 其他业务成本 4,355,141.82 971,026.50 348.51% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% PE 管材管件 200,987,246.97 84.49% 143,192,585.24 87.69% PPR 管材管件 9,303,018.18 3.91% 8,567,944.01 5.25% 燃气管 17,425,772.55 7.33% - - 其他 5,683,818.56 2.39% 9,852,245.29 6.03% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 境内 233,399,856.26 98.11% 161,612,774.54 98.97% 收入构成变动的原因： ①PE 材管件：报告期内，PE 管材管件较上年同期增加 5779.47 万元，同比增长 40.36%，主要原因 系公司生产规模较强，适应市场需求，市场竞争能力有所提高。 ②燃气管：报告期内，公司抓住清洁能源及煤改气政策，着力扩大燃气管的销售业务。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 48,522,411.47 20.40% 否 2 客户二 12,962,501.06 5.45% 否 3 客户三 5,555,274.46 2.34% 否 4 客户四 4,279,926.34 1.80% 否 5 客户五 3,846,339.58 1.62% 否 合计 75,166,452.91 31.61% - 公告编号：2018-011 17 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 35,527,895.87 18.51% 否 2 供应商二 25,433,738.87 13.25% 否 3 供应商三 18,790,896.50 9.79% 否 4 供应商四 7,584,944.11 3.95% 否 5 供应商五 6,478,944.59 3.38% 否 合计 93,816,419.94 48.88% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,751,115.50 24,035,904.75 -119.77% 投资活动产生的现金流量净额 -17,561,125.11 -11,195,663.20 56.86% 筹资活动产生的现金流量净额 23,106,602.06 -11,628,973.68 -298.70% 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额变动分析 本期经营活动产生的现金流量净额为-475.11 万元，较上年同期减少 2,878.70 万元净流出，其主要 原因系其一、2017 年末公司应付账款、其他应付款大幅减少，合计减少金额约 2,200 万元，其二、2017 年度销售规模扩大，应收账款期末余额增长约 500 万元；其三、2017 年末中标项目较多，为快速响应工 程项目供货，2017 年适当增加库存，存货余额较上年同期增加约 700 万元。 （2）投资活动产生的现金流量净额变动分析 本期投资活动产生的现金流量净额为-1,756.11 万元，主要为报告期内公司支付购置 PE 燃气管生产 设备款； （3）筹资活动产生的现金流量净额变动分析 本期筹资活动产生的现金流量净额为 2,310.66 万元，较上年同期增加 3,473.56 万元，主要系增加 银行贷款所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2018-011 18 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项。 报告期内，公司诚信经营，遵纪守法，积极履行缴税义务，增加国家财政收入；公司根据自身需求， 面向社会公开招聘员工，促进社会就业；不断健全与完善公司治理，加强内部运营管理，促进公司的发 展及壮大，以优秀的业绩回报股东、回报社会、回报员工。 三、 持续经营评价 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等法律法规的要求严格治理，规 范运作，在业务、人员、资产、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营的能力；财务管理、 会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；公司资产负债结构合理，主营业务突出， 行业及市场继续保持增长趋势，公司实际控制人及管理层稳定；公司及全体员工没有发生违法、违规行 为。 综上所述，公司持续经营能力良好，报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项， 不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、税收优惠政策风险 公司属于高新技术企业，于 2016 年 11 月 30 日通过高新技术企业资格的认定并取得编号为 GR201632003892 的《高新技术企业》证书，企业已向当地税务机关申请优惠备案，2017 年度享受 15% 的优惠税率缴纳所得税， 有效期为三年。如果公司未来不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠 政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将按 25%的税率征收所得税，这将对公司盈利能力产生 公告编号：2018-011 19 一定影响。 应对措施：加强公司财务负责人员及时整理最新下发的政策，深入研究，发现对企业的影响点。同 时，加大公司的科研和研发能力，提高公司的知识产权的申请量和注册数，增加公司申请税收优惠政策 支持的力度，以此提高公司应对税收优惠政策的风险能力。 2、原材料价格波动的风险 公司产品生产所需的原材料主要为聚乙烯（PE），报告期内原材料占公司营业成本的比重在七成以 上，原材料价格的波动是影响公司盈利能力的重要因素之一。我国 PE 原料主要来源于石油化工行业， 受政治经济和国际油价等因素的影响，石油价格的波动较大，PE 价格也随之波动，原材料价格的波动将 对公司产品成本产生一定影响，可能有进一步影响公司的盈利能力。 应对措施：针对原材料价格波动带来的成本压力，公司通过加强库存管理，调整销售策略和价格， 改进生产工艺和加强成本管理等方式积极应对；另外，公司是中石化上海石油和中石化上海石化的优良 客户，每年年初与对方签订年度采购计划，最大限度的锁定原材料价格，以最大化地减小由于原材料价 格波动造成的损失。此外，随着生产规模的持续扩大，公司对上游原材料供应商扩展及议价能力也有所 增强。 3、应收账款余额较大的风险 报告期末，公司应收账款余额为 12,169.36 万元，占资产总额的 52.36%，应收账款周转率为 1.99。 公司的应收账款账龄多为两年以内，报告期末，公司账龄在两年以内的应收账款占同期余额的比重为 85.55%，且多为水务公司及央企，信用较好，资金回收有较好的保障，发生坏账的可能性较小；但随着 公司经营规模的扩大，应收账款可能进一步增加，如果出现应收账款不能按期收回，将会给公司带来一 定的运营资金压力，对公司生产经营产生不利影响。 应对措施：加强客户信用管理，针对不同项目回款风险制定不同的收款政策和催款力度，将应收账 款管理办法全程贯彻到公司的项目执行中。在服务上，公司形成售前、售中、售后一整套服务体系，加 大应收账款的催收力度。应收账款发生后，公司采取各种措施，由不同阶段的责任人负责跟进应收账款 状态，尽量争取定期收回货款。同时，从项目的参与、合同的签订到应收账款的重视，根据公司经营目 标和经营计划的执行状况，合理安排筹资计划，保证公司业务发展与资金能力相匹配。 4、国家宏观经济环境变化和市场竞争加剧的风险 塑料管道产业发展符合我国政府倡导的节能减排和可持续发展要求，受到国家高度重视，为此国家 相关部门相继出台了一系列鼓励塑料管道产业发展的政策。同时，随着我国经济快速、稳定的发展和城 镇化进程的加快，塑料管道行业面临很好的机遇，市场前景广阔。虽然目前国家政策有利于塑料管道行 业发展，但若国家宏观经济形势发生重大变化，仍可能导致公司产品的市场需求减少，影响公司经营业 绩。同时，受良好预期的推动，许多新投资者进入塑料管道行业，市场竞争日趋激烈。如果公司不能在 竞争中保持较优势的情形，将对公司的经营业绩产生一定的影响。 应对措施：公司的生产能力及产品品质为公司销售增长提供了有力的保障，且公司逐渐扩大并丰富 了产品链，调整产品组合和结构，着力加大盈利高的产品组合销售。并通过绩效考核，改善管理、发挥 公告编号：2018-011 20 规模效应、降低生产及管理成本，从而持续提高公司盈利能力，保持公司稳定发展。 5、资产抵押的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司为取得银行借款将主要资产用于抵押，抵押情况如下： ①2015 年 5 月 21 日，公司以原值 769.14 万元的自有房产与原值 236.74 万元的土地为抵押物，向 中国农业银行股份有限公司江阴分行贷款人民币 1500.00 万元，贷款期限为 2015 年 5 月 21 日至 2018 年 5 月 20 日； ②2017 年 3 月 1 日，公司以原值 606.00 万元的自有房产与原值 10.85 万元的土地为抵押物，向中 国银行股份有限公司江阴支行贷款人民币 420.00 万元，贷款期限为 2017 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 27 日； ③2017 年 7 月 3 日，公司以原值 2001.95 万元的机器设备为抵押物，向中国农业银行股份有限公司 江阴璜塘支行进行抵押担保，向中国农业银行股份有限公司江阴璜塘支行贷款人民币 790.00 万元，贷 款期限为 2017 年 7 月 3 日至 2018 年 7 月 3 日。 如果公司不能及时偿还银行贷款，相关资产可能被银行强制处置，进而对公司生产经营造成不利影 响。 应对措施：公司将加强客户货款的回收工作，同时加强与银行的沟通工作，保证公司可以及时获得 资金支持，避免因违约而导致相关资产被银行强制处置。 6、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人谭岳兴、谭冬华、谭冬春直接持有公司 88.00%的股份，公司股权集中。虽然股份公 司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控 制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等 方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制并造成公司及其他股东利益受损的风险 应对措施：公司的《公司章程》规定了关联交易决策、回避表决等制度，购买出售重大资产、重大 对外担保等事项须经股东大会审议通过。同时在“三会”议事规则及《关联交易管理制度》、《对外投 资和对外担保管理制度》中也做了相应的制度安排。这些制度措施，将对实际控制人的行为进行合理的 限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序 的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司 严格依据《公司法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行《公司章程》、三会议事规则、 《关联交易管理制度》、《对外投资和对外担保管理制 度》等规章制度的规定，保障三会的切实执行， 切实保护中小投资者的利益， 避免公司被实际控制人不当控制。 同时，公司的监事会，从决策、监督 层面加强对实际控制人的制衡，以防范实际控制人侵 犯公司其他股东利益。 (二) 报告期内新增的风险因素 1、核心技术人员流失风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着行业发展及市场 竞争，对人才的争夺必将日趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持 公告编号：2018-011 21 续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远 发展造成不利影响。 应对措施：为防范上述风险，公司将致力于完善产品的多样性和功能的齐全性。 对外及时申请注 册知识产权，保护既有利益；对内与公司员工签订保密协议，确保核心技术保密性。 公告编号：2018-011 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 18,000,000.00 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 10,000,000.00 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 22,800,000.00 1,000,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 200,000.00 20,000.00 6．其他 43,000,000.00 27,300,000.00 总计 94,000,000.00 28,320,000.00 注：以上日常性关联交易事项及预计金额分别于 2017 年 3 月 4 日召开的 2017 年第二次临时股东大会及 2017 年 5 月 11 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 公告编号：2018-011 23 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露 时间 临时报 告编号 谭岳兴、谭冬华、谭冬春、 陈艳、孙丽丽 关联担保 5,000,000.00 是 2017 年 1 月 5 日 2017-003 谭岳兴、谭冬华、谭冬春 关联担保 4,200,000.00 是 2017 年 1 月 5 日 2017-003 总计 - 9,200,000.00 - - - 注：2017 年 1 月 5 日披露的编号为 2017-003 的临时报告中公司拟向中国银行股份有限公司江阴支行申 请授信额度 1,000 万元整，实际产生产易金额为 4,200,000.00 元。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 以上关联方提供的关联担保有利于保障公司经营资金需求，为公司持续稳定的经营，快速发展壮大 提供了有益的支持，符合公司和全体股东的利益，符合公司的发展需要，是正常交易行为，此关联担保 不会对公司的财务状况、经营成果构成重大不利影响。 (四) 承诺事项的履行情况 一、关于避免同业竞争的承诺 为避免产生潜在的同业竞争，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员均已出 具《避免同业竞争承诺函》。 报告期内，公司实际控制人、所有董事、监事、高级管理人员与核心技术人员均严格履行上述承诺， 未有违背承诺事项。 二、关联交易决策程序执行情况 股份公司成立后，公司制定了《关联交易管理办法》、《防止控股股东、实际控制人及关联方占用 公司资金管理制度》、《对外担保管理制度》。公司董事会、监事会承诺在未来的经营过程中，将严格 按照公司规章制度的规定，严格执行关联交易的决策程序，保证公司经营的独立性，保证公司关联交易 的公允定价，维护公司的利益。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及公司控股股东、实际控制人未出现违反承诺的事宜。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 土地使用权 抵押 1,765,004.22 0.76% 作为抵押物向中国农业银行股份有限公司江阴 分行贷款人民币。贷款期限为 2015 年 5 月 21 日至 2018 年 5 月 20 日。 土地使用权 抵押 81,061.18 0.03% 作为抵押物向中国银行股份有限公司江阴支行 贷款人民币。贷款期限为 2017 年 3 月 1 日至 公告编号：2018-011 24 2018 年 2 月 27 日。 机器设备 抵押 7,570,360.22 3.26% 作为抵押物向中国农业银行股份有限公司江阴 璜塘支行贷款。贷款期限自 2017 年 07 月 03 日至 2018 年 07 月 3 日。 房屋建筑物 抵押 3,956,471.04 1.70% 作为抵押物向中国银行股份有限公司江阴支行 贷款人民币。贷款期限为 2017 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 27 日。 房屋建筑物 抵押 6,279,910.88 2.70% 作为抵押物向中国农业银行股份有限公司江阴 分行贷款人民币。贷款期限为 2015 年 5 月 21 日至 2018 年 5 月 20 日。 总计 - 19,652,807.54 8.45% - 公告编号：2018-011 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 100,500,000 100.00% 0 100,500,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 88,440,000 88.00% 0 88,440,000 88.00% 董事、监事、高管 88,440,000 88.00% 0 88,440,000 88.00% 核心员工 - - - - - 总股本 100,500,000 - 0 100,500,000 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 谭岳兴 18,090,000 0 18,090,000 18.00% 18,090,000 0 2 谭冬春 35,175,000 0 35,175,000 35.00% 35,175,000 0 3 谭冬华 35,175,000 0 35,175,000 35.00% 35,175,000 0 4 无锡市华迪投 资企业（有限 合伙） 12,060,000 0 12,060,000 12.00% 12,060,000 0 合计 100,500,000 0 100,500,000 100.00% 100,500,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 谭岳兴与谭冬春、谭冬华是父子关系，谭冬春和谭冬华是兄弟关系；谭冬春和华迪投资普通合伙人 陈艳是夫妻关系，谭冬华与华迪投资有限合伙人孙丽丽是夫妻关系。 除上述情况外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-011 26 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 无 (二) 实际控制人情况 谭岳兴、谭冬华、谭冬春是公司实际控制人。谭岳兴持有公司 18,090,000 股股份，占公司股份总 数为 18%，谭冬华持有公司 35,175,000 股股份，占公司股份总数 35%，谭冬春持有公司 35,175,000 股 股份，占公司股份总数 35%，谭岳兴与谭冬春、谭冬华是父子关系，谭冬华和谭冬春是兄弟关系，三人 合计持有公司 88%的股份。谭岳兴为公司董事长、谭冬华为公司经理、谭冬春为公司副经理，三人共同 负责公司日常的生产经营工作，对公司的生产经营产生重大影响。 谭岳兴先生，1947 年出生，中国籍，无境外永久居留权，高中学历。1973 年 2 月至 1982 年 12 月 在江苏省江阴市璜塘镇孔寺村任会计；1983 年 1 月至 12 月在江苏省江阴市璜塘镇孔寺村任村主任；1984 年 1 月至 1999 年 5 月在江阴市特种塑料厂任厂长；1999 年 6 月至 2002 年 12 月在跨世纪任总经理；2003 年 1 月至 2016 年 3 月在有限公司任执行董事；2016 年 3 月至今在股份公司任董事长，任期三年。 谭冬华先生，1974 年出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于江苏省司法学校，法律专业，大专 学历。1996 年 7 月至 1999 年 5 月在江阴市司法局任法律工作者；1999 年 6 月至 2002 年 12 月在跨世纪 任董事长；2002 年 11 月至 2004 年 5 月在同济大学经济管理学院工商管理高级研修班进修；2003 年 1 月至 2016 年 3 月在有限公司任总经理； 2016 年 3 月至今在股份公司任董事、经理，任期三年。 谭冬春先生，1973 年出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于广西师范大学，数学系计算机应用 专业，大专学历。1994 年 1 月至 2001 年 5 月在中国农业银行江阴支行任财务；2001 年 6 月至 2003 年 7 月在跨世纪任副总经理；2003 年 8 月至 2016 年 3 月在有限公司任副总经理； 2016 年 3 月至今在股份 公司任董事、副经理，任期三年。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 公告编号：2018-011 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否 违约 银行借款 兴业银行股份有限 公司 4,400,000.00 5.00% 2017.12.4-2018.12.3 否 银行借款 中国建设银行上海 长宁支行 24,824,770.94 5.44% 2017.6.13-2018.6.12 否 银行借款 江苏银行江阴支行 5,000,000.00 4.79% 2017.10.19-2018.10.18 否 银行借款 江苏银行江阴支行 5,000,000.00 4.79% 2017.1.5-2017.9.4 否 银行借款 江苏银行江阴支行 5,000,000.00 5.22% 2017.9.7-2018.9.6 否 银行借款 南京银行 5,000,000.00 5.22% 2017.12.20-2018.12.20 否 银行借款 中国农业银行股份 有限公司江阴璜塘 支行 7,900,000.00 4.35% 2017.7.3-2018.7.3 否 银行借款 中国银行股份有限 公司江阴支行 4,200,000.00 4.79% 2017.3.1-2018.2.27 否 合计 - 61,324,770.94 - - - 注：2017 年 1 月 5 日向江苏银行江阴支行借款 500 万元，已于 2017 年 9 月 4 日还清。 违约情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-011 28 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-011 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 谭岳兴 董事长 男 70 高中 2016.03.05-2019.03.04 是 谭冬华 董事、经理 男 43 大专 2016.03.05-2019.03.04 是 谭冬春 董事、副经理 男 44 大专 2016.03.05-2019.03.04 是 孙维新 董事、营销部总监 男 42 大专 2016.03.05-2019.03.04 是 朱国清 董事、财务总监 男 47 大专在读 2016.03.05-2019.03.04 是 薛志锋 监事会主席 男 38 高中 2016.03.05-2019.03.04 是 范毅力 监事 男 50 高中 2016.03.05-2019.03.04 是 华建兰 职工监事 女 29 大专在读 2016.03.05-2019.03.04 是 余建虹 董事会秘书 女 34 大专 2016.03.05-2019.03.04 是 施平峰 人事行政部经理 男 30 大专在读 2016.03.05-2019.03.04 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长谭岳兴与经理谭冬华、副经理谭冬春系父子关系，谭冬春与谭冬华系兄弟关系。除此之 外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 谭岳兴 董事长 18,090,000 0 18,090,000 18.00% 0 谭冬华 董事、经理 35,175,000 0 35,175,000 35.00% 0 谭冬春 董事、副经理 35,175,000 0 35,175,000 35.00% 0 合计 - 88,440,000 0 88,440,000 88.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 公告编号：2018-011 30 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 24 24 生产人员 75 76 销售人员 55 71 技术人员 9 20 财务人员 7 7 员工总计 170 198 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 5 15 专科 19 29 专科以下 146 154 员工总计 170 198 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：严格依照国家及地方相关法规和政策进行人员变动操作； 2、人才引进：通过自行寻找、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才引进； 3、培训情况：公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取内部培训和外部授训方式进行 培训 工作，包括新员工培训、企业文化培训、管理能力培训、员工技能培训、专业技术培训、专题讲 座交流等； 4、招聘情况：公司采用网络招聘、现场招聘等方式进行招聘工作； 5、薪酬情况：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成。 公司 实行全员劳动合同制,同工同酬，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订 《劳动合同》。 6、公司不存在承担离退休人员薪酬的情况。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 公告编号：2018-011 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司一直把规范治理作为公司发展的基础和根本，并严格按照《公司法》、《证券法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求 及其他相关法律、法规的要求，规范公司运作，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系， 不断提高公司规范运作水平。 公司已建立并完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层 为执行机构的治理结构，并严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等基本管理制度执行。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有 关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司股东大会、董事 会、监事会和经理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康 发展奠定了坚实的基础。 报告期内，公司治理机制完善，未出现违法、违规现象和重大缺陷。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的《投资者关系管理制度》和《内部控制制度》，《公司章程》中设立了投资 者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等 公告编号：2018-011 32 权利。公司的治理 机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其 合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照《公司章程》等内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公 司重大的事项均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表 决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形，公司股东大会、董事会、 监事会制度的规范运行情况良好。 公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高 经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2017 年 1 月 3 日，公司召开第一届董事会第六次会议。 会议审议并通过《关于向江苏商业银行江阴支行申请贷款的议案》、 《关于向江苏江阴农村商业银行股份有限公司青阳支行申请贷款的议案》、 《关于向中国银行股份有限公司江阴支行申请授信额度的议案》、《关于 提议召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》等。 2017 年 2 月 14 日，公司召开第一届董事会第七次会议。 会议审议并通过《关于改聘会计师事务所议案》、《关于向江苏开金 互联网金融资产交易中心有限公司申请授信额度的议案》、 《关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案》、《关于提议召开公司 2017 年度第 二次临时股东大会的议案》等。 2017 年 4 月 19 日，公司召开第一届董事会第八次会议。 会议审议并通过《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年年度报告及 年度报告摘要》、《2016 年度总经理工作报告》、《2016 年度财务决算报 告》、《2017 年度财务预算报告》、《2016 年度利润分配方案》、《关于 续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》、《关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案》、《关于提议召开公司 2016 年年度股东 大会的议案》等。 公告编号：2018-011 33 2017 年 8 月 15 日，公司召开第一届董事会第九次会议。 会议审议并通过《2017 年半年度报告的议案》。 监事会 2 2017 年 4 月 19 日，公司召开第一届监事会第四次会议。 会议审议并通过《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年年度报告及 年度报告摘要》等。 2017 年 8 月 15 日，公司召开第一届监事会第五次会议。 会议审议并通过《2017 年半年度报告》。 股东大会 3 2017 年 1 月 22 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会。 会议审议并通过《关于向江苏商业银行江阴支行申请贷款的议案》、 《关于向江苏江阴农村商业银行股份有限公司青阳支行申请贷款的议案》、 《关于向中国银行股份有限公司江阴支行申请授信额度的议案》等。 2017 年 3 月 4 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会。 会议审议并通过《关于改聘会计师事务所议案》、《关于向江苏开金 互联网金融资产交易中心有限公司申请授信额度的议案》、 《关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案》等。 2017 年 5 月 11 日，公司召开 2016 年年度股东大会。 会议审议并通过《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度监事会工 作报告》、《2016 年年度报告及年度报告摘要》、《2016 年度财务决算报 告》、《2017 年度财务预算报告》、《2016 年度利润分配方案》、《关于 续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》、《关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案》等。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等符合有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、相关议事规则等有关规定的要求。 公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件 齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求， 并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、 各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。针对于三会的召开，已严格按照《公司法》、《公司章程》 和三会议事规则规定，按照要求进行决策，三会决议能够得到较好的执行。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 公告编号：2018-011 34 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性 文件及公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道， 保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露定期报告及临时报告，确保股东及潜在 投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真并全 面记录投资者提出的意见和建议，并将建议及时上报公司董事会。同时，本着诚实信用原则，公司就经 营状况、 经营计划、经营环境、战略规划及发展前景等内容进行客观、真实、准确、完整的介绍。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告 期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在人员、财务、机构、业务等方面与公司关联方完全独立，资产独立，产权清晰，不存在产权 权属纠纷或潜在重大纠纷，具有完整的业务体系及面向市场独立经营能力，具备独立完整的供应、生产 和销售系统。 1、业务独立：公司主要从事新型塑料管材及管件的研发、生产、销售及服务。拥有独立完整的技 术研发支持体系、客户服务与市场营销体系，具有直接面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担 责任与风险的能力，与实际控制人、股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显示公平的关联交 易，报告期内，未收到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存 在关联关系而使公司 经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》的有关规定 合法产生；公司的经理、副经理、财务总监等高级管理人员在公司专职并领取薪金，均未在控股股东及 其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，也未在控股股东及其控制的其他企业中领薪； 公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立 财务部门，财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权 或使用权。 公司独立拥有该资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立：公司依照《公司法》和《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会等法人 公告编号：2018-011 35 治理机构，建立了符合自身经营特点的独立完整的组织机构，公司独立行使经营管理职权，独立于公司 的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单 位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》 建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策。公司在银行独立开立账户， 依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其 它企业共用银行账户的情形。公司运作规范， 不存在货币资金或其他资产被控股股东、实际控制人及 其控制的其它企业占用的情况，也不存在为控股 股东、实际控制人及其控制的其它企业提供担保的情 况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要，同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制 度，保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定了整套财 务管理体系，并认真贯彻执行，保证财务核算工作的独立性。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 的前提 下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露 的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公 司制定了《信息披露管理制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截止报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2018-011 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴财光华审会字（2018）第 304233 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所 (特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2018 年 4 月 23 注册会计师姓名 许洪磊、汪小刚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字(2018)第 304233 号 江特科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江特科技股份有限公司（以下简称江特科技）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资 产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江特科技 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于江特科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 江特科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括江特科技 2017 年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 江特科技管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 公告编号：2018-011 37 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估江特科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算江特科技、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督江特科技的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 江特科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致江特科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国•北京 2018 年 4 月 23 日 公告编号：2018-011 38 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 3,295,179.05 2,500,817.60 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 335,000.00 应收账款 五、3 121,693,642.38 116,888,492.08 预付款项 五、4 1,598,229.20 1,492,713.47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 6,996,034.07 3,393,177.82 买入返售金融资产 存货 五、6 36,100,894.55 28,983,188.18 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 7,191.63 流动资产合计 170,018,979.25 153,265,580.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、8 50,236,227.10 44,922,746.55 在建工程 五、9 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 公告编号：2018-011 39 无形资产 五、10 1,850,409.58 1,902,533.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、11 2,815,734.81 4,688,783.59 其他非流动资产 五、12 7,495,625.00 1,680,000.00 非流动资产合计 62,397,996.49 53,194,063.88 资产总计 232,416,975.74 206,459,644.66 流动负债： 短期借款 五、13 40,212,489.94 13,735,940.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、14 12,536,482.24 24,181,023.66 预收款项 五、15 10,245,574.39 11,113,350.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、16 4,810,135.84 2,512,926.64 应交税费 五、17 7,624,901.59 2,159,145.43 应付利息 应付股利 其他应付款 五、18 12,030,444.93 22,487,927.12 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、19 19,300,000.00 1,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 106,760,028.93 77,590,313.47 非流动负债： 长期借款 五、20 - 19,300,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 公告编号：2018-011 40 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 19,300,000.00 负债合计 106,760,028.93 96,890,313.47 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 100,500,000.00 100,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、22 4,314,762.73 4,314,762.73 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、23 2,084,218.41 475,456.85 一般风险准备 未分配利润 五、24 18,757,965.67 4,279,111.61 归属于母公司所有者权益合计 125,656,946.81 109,569,331.19 少数股东权益 所有者权益合计 125,656,946.81 109,569,331.19 负债和所有者权益总计 232,416,975.74 206,459,644.66 法定代表人：谭岳兴 主管会计工作负责人：谭冬春 会计机构负责人：朱国清 公告编号：2018-011 41 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 237,894,029.24 163,288,567.04 其中：营业收入 五、25 237,894,029.24 163,288,567.04 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 219,701,708.26 157,997,961.05 其中：营业成本 五、25 182,719,175.13 129,623,189.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、26 743,809.90 787,346.22 销售费用 五、27 18,891,557.00 9,388,718.41 管理费用 五、28 15,039,262.43 15,681,516.70 财务费用 五、29 1,925,224.80 2,453,579.87 资产减值损失 五、30 382,679.00 63,610.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,192,320.98 5,290,605.99 加：营业外收入 五、31 2,158,400.00 400,000.00 减：营业外支出 五、32 4,334.35 2,939.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,346,386.63 5,687,666.55 减：所得税费用 五、33 4,258,771.01 933,098.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,087,615.62 4,754,568.46 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 16,087,615.62 4,754,568.46 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 16,087,615.62 4,754,568.46 六、其他综合收益的税后净额 公告编号：2018-011 42 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 16,087,615.62 4,754,568.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 0.05 （二）稀释每股收益 0.16 0.05 法定代表人：谭岳兴 主管会计工作负责人：谭冬春 会计机构负责人：朱国清 公告编号：2018-011 43 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 251,099,557.12 166,017,052.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、34 69,778,757.95 49,354,898.15 经营活动现金流入小计 320,878,315.07 215,371,950.91 购买商品、接受劳务支付的现金 203,896,107.92 111,000,680.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,052,945.04 8,178,805.26 支付的各项税费 4,957,648.72 2,718,482.34 支付其他与经营活动有关的现金 五、34 105,722,728.89 69,438,077.79 经营活动现金流出小计 325,629,430.57 191,336,046.16 经营活动产生的现金流量净额 -4,751,115.50 24,035,904.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 200,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 200,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 17,561,125.11 11,395,663.20 投资支付的现金 质押贷款净增加额 公告编号：2018-011 44 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 17,561,125.11 11,395,663.20 投资活动产生的现金流量净额 -17,561,125.11 -11,195,663.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 61,324,770.94 25,104,109.44 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、34 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 62,324,770.94 25,104,109.44 偿还债务支付的现金 36,248,221.00 34,290,779.44 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,969,947.88 2,442,303.68 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、34 1,000,000.00 筹资活动现金流出小计 39,218,168.88 36,733,083.12 筹资活动产生的现金流量净额 23,106,602.06 -11,628,973.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 794,361.45 1,211,267.87 加：期初现金及现金等价物余额 2,500,817.60 1,289,549.73 六、期末现金及现金等价物余额 3,295,179.05 2,500,817.60 法定代表人：谭岳兴 主管会计工作负责人：谭冬春 会计机构负责人：朱国清 公告编号：2018-011 45 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 100,500,000.00 - - - 4,314,762.73 - - - 475,456.85 - 4,279,111.61 - 109,569,331.19 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 100,500,000.00 - - - 4,314,762.73 - - - 475,456.85 - 4,279,111.61 - 109,569,331.19 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,608,761.56 - 14,478,854.06 - 16,087,615.62 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 16,087,615.62 - 16,087,615.62 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 公告编号：2018-011 46 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,608,761.56 - -1,608,761.56 - - 1．提取盈余公积 1,608,761.56 - -1,608,761.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,500,000.00 - - - 4,314,762.73 - - - 2,084,218.41 - 18,757,965.67 - 125,656,946.81 公告编号：2018-011 47 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 100,500,000.00 515,776.28 3,798,986.45 104,814,762.73 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 同一控制下企业合并 - - 其他 - - 二、本年期初余额 100,500,000.00 515,776.28 3,798,986.45 104,814,762.73 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,314,762.73 -40,319.43 480,125.16 4,754,568.46 （一）综合收益总额 - 4,754,568.46 4,754,568.46 （二）所有者投入和减少资 本 - - 1．股东投入的普通股 - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - 公告编号：2018-011 48 4．其他 - - （三）利润分配 475,456.85 -475,456.85 - 1．提取盈余公积 475,456.85 -475,456.85 - 2．提取一般风险准备 - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - 4．其他 - - （四）所有者权益内部结转 4,314,762.73 -515,776.28 -3,798,986.45 - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - 4．其他 4,314,762.73 -515,776.28 -3,798,986.45 - （五）专项储备 - - - 1．本期提取 - - - 2．本期使用 - - - （六）其他 - - - 四、本年期末余额 100,500,000.00 4,314,762.73 475,456.85 4,279,111.61 109,569,331.19 法定代表人：谭岳兴 主管会计工作负责人：谭冬春 会计机构负责人：朱国清 公告编号：2018-011 49 财务报表附注 一、 公司基本情况 1、历史沿革 江特科技股份有限公司(以下简称：公司或本公司)系于 2003 年 1 月 15 日由谭岳兴、谭 冬华及谭冬春三人共同出资成立。截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司注册资本为人民币 10,050 万元，企业法人营业执照统一社会信用代码为 913202817455665944，法定代表人为 谭岳兴，注册地址为江阴市青阳工业园区（锡澄路 1349 号），目前为经营期，所属行业为 管材管件制造行业。 江苏江特科技有限公司系于 2003 年 1 月 15 日由谭岳兴、谭冬华及谭冬春三人共同出资 成立，初始设立注册资本为 500 万元，均为货币出资。该出资于 2003 年 1 月 13 日业经无锡 安信会计师事务所有限公司验证并出具了安信验字（2003）1005 号验资报告。初始设立时 股权结构情况如下： 股东名称 出资（万元人民币） 出资比例（%） 谭岳兴 200.00 40.00 谭冬春 150.00 30.00 谭冬华 150.00 30.00 合计 500.00 100.00 2007 年 4 月，经公司股东会决议，增加注册资本 550 万元，由谭岳兴、谭冬春及谭冬 华三人共同以货币资金形式出资，其中：谭岳兴出资 220 万元，谭冬华出资 165 万元，谭冬 春出资 165 万元，增资后公司注册资本为 1,050 万元。本次出资于 2007 年 4 月 27 日业经江 阴诚信会计师事务所有限公司验证并出具了诚信验（2007）037 号验资报告。本资增资后股 权结构情况如下： 股东名称 出资（万元人民币） 出资比例（%） 谭岳兴 420.00 40.00 谭冬春 315.00 30.00 谭冬华 315.00 30.00 合计 1,050.00 100.00 2008 年 9 月，经公司股东会决议，增加注册资本 1,000 万元，由谭岳兴、谭冬春及谭 冬华三人共同以货币资金形式出资，其中：谭岳兴出资 400 万元，谭冬华出资 300 万元，谭 冬春出资 300 万元，增资后公司注册资本为 2,050 万元。本次出资于 2008 年 9 月 18 日业经 无锡方澄会计师事务所验证并出具了锡方验字（2008）第 358 号验资报告。本资增资后股权 结构情况如下： 股东名称 出资（万元人民币） 出资比例（%） 谭岳兴 820.00 40.00 谭冬春 615.00 30.00 谭冬华 615.00 30.00 合计 2,050.00 100.00 2009 年 2 月，经公司股东会决议，增加注册资本 3,000 万元，由谭岳兴、谭冬春及谭 公告编号：2018-011 50 冬华三人共同以货币资金形式出资，其中：谭岳兴出资 1,200 万元，谭冬华出资 900 万元， 谭冬春出资 900 万元，增资后公司注册资本为 5,050 万元。本次出资于 2009 年 2 月 24 日业 经无锡方澄会计师事务所验证并出具了锡方验字（2009）第 009 号验资报告。本资增资后股 权结构情况如下： 股东名称 出资（万元人民币） 出资比例（%） 谭岳兴 2,020.00 40.00 谭冬春 1,515.00 30.00 谭冬华 1,515.00 30.00 合计 5,050.00 100.00 2010 年 2 月，经公司股东会决议，增加注册资本 5,000 万元，由谭岳兴、谭冬春及谭 冬华三人共同以货币资金形式出资，其中：谭岳兴出资 2,000 万元，谭冬华出资 1,500 万元， 谭冬春出资 1,500 万元，增资后公司注册资本为 10,050 万元。本次出资于 2010 年 2 月 24 日业经江阴中正会计师事务所有限公司验证并出具了中正验（2010）第 052 号验资报告。本 资增资后股权结构情况如下： 股东名称 出资（万元人民币） 出资比例（%） 谭岳兴 4,020.00 40.00 谭冬春 3,015.00 30.00 谭冬华 3,015.00 30.00 合计 10,050.00 100.00 2015 年 4 月，经公司股东会决议，增加注册资本 10,750 万元，由谭岳兴、谭冬春及谭 冬华三人共同以货币资金形式出资。其中，谭岳兴出资 4,300 万元，谭冬华出资 3,225 万元， 谭冬春出资 3,225 万元，增资后公司注册资本为 20,800 万元。 2015 年 7 月，2015 年 4 月，经公司股东会决议，减少注册资本 10,750 万元。其中，谭 岳兴减资 4,300 万元，谭冬华减资 3,225 万元，谭冬春减资 3,225 万元，减资后公司注册资 本为 10,050 万元。 2015 年 12 月 14 日，谭岳兴、谭冬春、谭冬华及无锡市华迪投资企业（有限合伙）签 订股权转让协议，谭岳兴将其持有的出资额 1,206 万元，占注册资本 12%的股权转让给无锡 市华迪投资企业（有限合伙）；将其持有的出资额 502.50 万元，占注册资本 5%的股权转让 给谭冬华；将其持有的出资额 502.50 万元，占注册资本 5%的股权转让给谭冬春。本资股权 变动后，公司股权结构情况如下： 股东名称 出资（万元人民币） 出资比例（%） 谭岳兴 1,809.00 18.00 谭冬春 3,517.50 35.00 谭冬华 3,517.50 35.00 无锡市华迪投资企业（有限合伙） 1,206.00 12.00 合计 10,050.00 100.00 2016 年 2 月 19 日公司召开股东临时会议，同意将公司变更设立为股份有限公司，更名 为：江特科技股份有限公司。以立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字【2016】 公告编号：2018-011 51 第 150222 号审计报告为依据将截至 2015 年 12 月 31 日江苏江特科技有限公司的净资产人民 币 104,814,762.73 元按 1 比 0.9588 折为股份公司的股份的总数为 10,050.00 万股（余额人 民币 4,314,762.73 元计入资本公积），每股面值为人民币 1 元。 公司原股东为股份公司发起人，各发起人以其在公司中所持有的出资比例将所对应的净 资产折为股份公司的股份成为公司股东。本次折股后，公司股权结构情况如下： 股东名称 投资折合股本数（万股） 占注册资本比例% 谭岳兴 1,809.00 18.00 谭冬春 3,517.50 35.00 谭冬华 3,517.50 35.00 无锡市华迪投资企业（有限合伙） 1,206.00 12.00 合计 10,050.00 100.00 2、注册资本、注册地、组织形式和公司住所 本公司注册资本为人民币 10,050 万元，企业法人营业执照统一社会信用代码为 913202817455665944，法定代表人为谭岳兴，注册地址为江阴市青阳工业园区（锡澄路 1349 号），目前为经营期，所属行业为管材管件制造行业。 3、行业性质、经营范围及营业期限 本公司属于管材管件制造行业，主要从事塑料管材管件、塑料型材制造。 公司经营范围为：塑料管材管件、塑料型材、金属塑料复合制品、有色金属制品、电子 产品的研究、开发、制造、加工、销售、安装；管道的设计、安装及提供相关技术咨询服务； 室内外装饰装潢的设计、施工；水电安装；网络技术的研究、开发；软件的开发、研究以及 提供相关技术服务；培训服务（不含发证，不含国家统一认可的职业证书类培训）；道路货 物运输；仓储（不含危险品）；建材、电子产品、日用品的网上销售；服装的研究、开发、 制造、加工、销售；建材、其他化工产品（不含危险品）、五金产品、金属材料、日用品的 销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品 和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 营业期限：2003 年 01 月 15 日至长期。 4、报告批准情况 本财务报表及财务报表附注业经本公司管理层批准于 2018 年 4 月 23 日报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业 会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以 及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告 的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费 用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 公告编号：2018-011 52 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如 果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 7、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐 款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利 率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金 额 200 万元以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独 测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根 据账龄分析法计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 公告编号：2018-011 53 项目 确定组合的依据 账龄组合 账龄组合 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 60 60 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不能反映 其风险特征的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其 他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （6）对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货主要为原材料、库存商品、发出商品、在产品。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、 库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照存货类 别计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原 已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。 公告编号：2018-011 54 9、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量 时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固 定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00 其他设备 5 5 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算 确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用 寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计 数有差异的，调整预计净残值。 10、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工 程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 11、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 公告编号：2018-011 55 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 本公司资本化率采用同期公司外部借款的加权平均资本化利率确定，根据工程项目实际 占用的资金期间与资本化率计算资本化金额。 12、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使 用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实 现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊 销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期损益。 本公司使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同 13、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 14、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保 险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 公告编号：2018-011 56 会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 15、收入的确认原则 销售商品 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 具体原则：根据合同约定将产品发货，且产品销售收入金额已确定，已经取得了收款凭 证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际 利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本公司确认让渡资产使用权收入的依据：房屋租赁、设备租赁收入根据有关合同或协议 约定的收费时间和方法计算确定。 16、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分 配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关 递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助 需要退回的，调整资产账面价值。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关 成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益 或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减 相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 17、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 公告编号：2018-011 57 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资 产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差 异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 18、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行 日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年 修订）》（财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在 的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助 根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额 增加+/减少- 1 财会〔2017〕30 号 营业外收入 营业外支出 资产处置收益 （2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 公告编号：2018-011 58 税种 计税依据 税率(%) 增值税 按税法规定的销售货物和应税劳务收入为 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的 进项税额后的差额 17 企业所得税 应纳税所得额 15 2、税收优惠 根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第 63 号）文件第二十 八条的规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。本公 司已于 2016 年 11 月 30 日完成高新技术企业认定，并取得编号为 GR201632003892 高新技术 企业证书。有效期：三年。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 2017.12.31 2016.12.31 库存现金 19,391.72 40,334.78 银行存款 3,275,787.33 2,460,482.82 合 计 3,295,179.05 2,500,817.60 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种类 2017.12.31 2016.12.31 银行承兑汇票 335,000.00 合计 335,000.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 4,925,000.00 合计 4,925,000.00 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 138,954,855.69 100.00 17,261,213.31 12.42 121,693,642.38 其中：账龄分析组合 138,954,855.69 100.00 17,261,213.31 12.42 121,693,642.38 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 公告编号：2018-011 59 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 合 计 138,954,855.69 100.00 17,261,213.31 12.42 121,693,642.38 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 135,022,691.22 100.00 18,134,199.14 13.43 116,888,492.08 其中：账龄分析组合 135,022,691.22 100.00 18,134,199.14 13.43 116,888,492.08 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合 计 135,022,691.22 100.0 0 18,134,199.14 13.43 116,888,492.08 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比 例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比 例% 坏账准备 计提 比例% 1 年 以内 98,319,809.96 70.7 5 4,915,990.4 9 5.00 93,935,395 .26 69.5 7 4,696,769. 76 5.00 1 至 2 年 20,567,970.65 14.8 0 2,056,797.0 7 10.00 23,646,261 .80 17.5 1 2,364,626. 18 10.00 2 至 3 年 9,988,777.54 7.19 1,997,755.5 1 20.00 3,258,174. 80 2.41 651,634.96 20.00 3 至 4 年 1,704,728.14 1.23 1,022,836.8 8 60.00 7,331,880. 51 5.43 4,399,128. 31 60.00 4 至 5 年 5,528,680.21 3.98 4,422,944.1 7 80.00 4,144,694. 61 3.07 3,315,755. 69 80.00 5 年 以上 2,844,889.19 2.05 2,844,889.1 9 100.00 2,706,284. 24 2.01 2,706,284. 24 100.0 0 合计 138,954,855.6 9 100. 00 17,261,213. 31 12.42 135,022,69 1.22 100. 00 18,134,199 .14 13.43 （2）坏账准备 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 公告编号：2018-011 60 应收账款坏账准备 18,134,199.14 872,985.83 17,261,213.31 （3）本报告期内，应收款项中无应收关联方单位及持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位的款项。 （4）按欠款方归集的应收账款前五大情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 58,344,314.89 元，占应收 账款期末余额合计数的比例 41.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,703,665.55 元。 单位名称 是否关 联方 金 额 账 龄 占应收 账款总 额的比 例（%） 坏账准备 太仓市碧源污水处理有限 公司 否 32,046,618.05 1 年以内 23.06 1,602,330.90 新奥（中国）燃气投资有限 公司 否 10,206,126.24 1 年以内 7.34 510,306.31 张家港市金泉投资发展有 限公司 否 2,597,344.52 1 年以内 1.87 129,867.23 4,512,966.29 1 至 2 年 3.25 451,296.63 盐城市大丰区水务投资发 展有限公司 否 3,107,610.30 1 年以内 2.24 155,380.52 1,820,000.00 2 至 3 年 1.31 364,000.00 383,735.31 4 至 5 年 0.28 306,988.25 铜山区 2017 年度农村饮水 安全工程 否 3,669,914.18 1 年以内 2.64 183,495.71 合 计 58,344,314.89 41.99 3,703,665.55 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 1,576,143.73 98.62 1,069,051.55 71.62 1 至 2 年 22,085.47 1.38 423,661.92 28.38 合 计 1,598,229.20 100.00 1,492,713.47 100.00 （2）本报告期内，预付款项中无预付关联方单位及持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位的款项情况。 （3）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 金 额 占预付 账款总 额的比 例% 账龄 未结算 原因 中国石化化工销售有限公 司华东分公司 非关联方 474,610.45 29.70 1 年以内 货未到 公告编号：2018-011 61 单位名称 与本公司 关系 金 额 占预付 账款总 额的比 例% 账龄 未结算 原因 萍乡矿业集团经贸有限公 司 非关联方 320,760.00 20.07 1 年以内 货未到 国网江苏省电力公司江阴 市供电公司 非关联方 307,927.52 19.27 1 年以内 预付电 费 中国石化上海石油化工股 份有限公司 非关联方 243,018.84 15.21 1 年以内 货未到 广州快塑电子商务有限公 司 非关联方 80,232.37 5.02 1 年以内 货未到 合 计 1,426,549.18 89.26 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 7,509,026.62 100.00 512,992.55 6.83 6,996,034.07 其中：账龄分析组合 7,509,026.62 100.00 512,992.55 6.83 6,996,034.07 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合 计 7,509,026.62 100.00 512,992.55 6.83 6,996,034.07 续 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 3,619,146.86 100.00 225,969.04 6.24 3,393,177.82 其中：账龄分析组合 3,619,146.86 100.00 225,969.04 6.24 3,393,177.82 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合 计 3,619,146.86 100.00 225,969.04 6.24 6.24 3,393,177.82 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 公告编号：2018-011 62 金 额 比例% 坏账准备 计提 比 例% 金 额 比例% 坏账准 备 计提 比例% 1 年以内 6,214,276 .46 82.75 310,713.8 2 5.00 2,718,913 .11 75.13 135,945 .66 5.00 1-2 年 566,713.0 9 7.55 56,671.31 10.0 0 900,233.7 5 24.87 90,023. 38 10.00 2-3 年 728,037.0 7 9.70 145,607.4 1 20.0 0 合计 7,509,026 .62 100.0 0 512,992.5 5 6.83 3,619,146 .86 100.0 0 225,969 .04 6.24 （2）坏账准备 项 目 2016.12.3 1 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 其他应收款坏账准备 225,969.0 4 287,023.51 512,992.55 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 保证金 6,386,950.91 3,278,381.34 个税、社保费、公积金 72,092.57 47,337.72 备用金 370,338.92 其他 679,644.22 293,427.80 合计 7,509,026.62 3,619,146.86 （4）其他应收款期末余额单位情况： 截止至 2017 年 12 月 31 日，本公司其他应收款前五大欠款金额具体客户披露： 单位名称 是否 为关 联方 款项 性质 金额 账龄 占其他 应收款 总额的 比例 （%） 坏账准备 江阴市财政局非税收 入专户 否 保证金 2,200,000. 00 1 年以内 29.38 110,000.00 濉溪县会计核算中心 否 保证金 763,000.00 1 年以内 10.19 38,150.00 新沂市财政局 否 保证金 446,819.50 2-3 年 5.97 89,363.90 江苏鸿成工程项目管 理有限公司 否 保证金 320,000.00 1 年以内 4.27 16,000.00 寿县公共资源交易中 心 否 保证金 300,000.00 1 年以内 4.01 15,000.00 合计 4,029,819. 50 53.81 268,513.90 6、存货 （1）存货分类 项 目 2017.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,064,001.61 2,064,001.61 在产品 26,520.28 26,520.28 库存商品 23,462,751.95 997,359.55 22,465,392.40 发出商品 11,544,980.26 11,544,980.26 公告编号：2018-011 63 项 目 2017.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 37,098,254.10 997,359.55 36,100,894.55 （续） 项 目 2016 .12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,936,357.42 6,936,357.42 在产品 21,551.47 21,551.47 库存商品 22,420,245.46 394,966.17 22,025,279.29 合计 29,378,154.35 394,966.17 28,983,188.18 （2）存货跌价准备 项目 2016.12.31 本年增加金额 本年减少金额 2017.12.31 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 394,966.17 968,641.32 366,247.94 997,359.55 合计 394,966.17 968,641.32 366,247.94 997,359.55 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项 目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货 跌价准备的原 因 本年转销存货跌价准备 的原因 库存商品 期末存货成本按照存货成本与可变 现净值孰低（可变现净值参考期后 售价）计量 原计提跌价的库存商品 已实现销售 7、其他流动资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 预缴税费 7,191.63 合计 7,191.63 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 机器设备 合 计 一、账面原值 1、2016.12.31 20,379,931.81 3,304,191.44 628,632.56 47,769,675.20 72,082,431.01 2、本年增加金额 742,151.78 161,549.01 11,041,799.32 11,945,500.11 （1）购置 161,549.01 11,041,799.32 11,203,348.33 （2）在建工程转入 742,151.78 742,151.78 3、本年减少金额 5,512.82 5,512.82 （1）处置或报废 5,512.82 5,512.82 4、2017.12.31 21,122,083.59 3,304,191.44 790,181.57 58,805,961.70 84,022,418.30 二、累计折旧 1、2016.12.31 6,581,578.43 847,861.26 288,790.17 19,441,454.60 27,159,684.46 2、本年增加金额 1,045,562.98 612,128.73 103,844.56 4,866,148.94 6,627,685.21 公告编号：2018-011 64 项 目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 机器设备 合 计 （1）计提 1,045,562.98 612,128.73 103,844.56 4,866,148.94 6,627,685.21 3、本年减少金额 1,178.47 1,178.47 （1）处置或报废 1,178.47 1,178.47 4、2017.12.31 7,627,141.41 1,459,989.99 392,634.73 24,306,425.07 33,786,191.20 三、减值准备 1、2016.12.31 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、2017.12.31 四、账面价值 1、2017.12.31 13,494,942.18 1,844,201.45 397,546.84 34,499,536.63 50,236,227.10 2、2016.12.31 13,798,353.38 2,456,330.18 339,842.39 28,328,220.60 44,922,746.55 （2）截止 2017 年 12 月 31 日，本公司账面房屋及建筑物未办理产证情况： 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物-4 号车间 1,024,589.90 历史原因，无法办理 7 号车间 290,384.97 简易工程无需办理产证 合 计 1,314,974.87 （3）抵押资产情况 固定资产抵押情况详见附注五.36. 9、在建工程 （1）在建工程情况 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 仓库 实验室 合计 （续） 工程名称 2016.12.3 1 本期增加 本期减少 2017.12.31 金额 其中：利息 资 本化金额 转入固定资产 其他 减少 余 额 其中：利息资 本化金额 仓库 308,360.29 308,360.29 实验室 433,791.49 433,791.49 合计 742,151.78 742,151.78 10、无形资产 （1）无形资产情况 公告编号：2018-011 65 项 目 土地使用权 一、账面原值 1、2016.12.31 2,475,900.00 2、本年增加金额 （1）购置 3、本年减少金额 （1）处置 4、2017.12.31 2,475,900.00 二、累计摊销 1、2016.12.31 573,366.26 2、本年增加金额 52,124.16 （1）计提 52,124.16 3、本年减少金额 （1）处置 4、2017.12.31 625,490.42 三、减值准备 1、2016.12.31 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、2017.12.31 四、账面价值 1、2017.12.31 1,850,409.58 2、2016.12.31 1,902,533.74 （2）土地使用权抵押情况详见附注五.36。 11、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂 时性差异 递延所 得税资产 可抵扣暂 时性差异 坏账准备 2,666,130.88 17,774,205.86 4,590,042.05 18,360,168.18 存货跌价损失 149,603.93 997,359.55 98,741.54 394,966.17 合计 2,815,734.81 18,771,565.41 4,688,783.59 18,755,134.35 （2）期末无未确认递延所得税的暂时性差异。 12、其他非流动资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 预付设备款 7,495,625.00 1,680,000.00 合 计 7,495,625.00 1,680,000.00 13、短期借款 （1）短期借款分类 公告编号：2018-011 66 项目 2017.12.31 2016.12.31 保证借款 28,112,489.94 5,735,940.00 抵押兼保证借款 12,100,000.00 8,000,000.00 合 计 40,212,489.94 13,735,940.00 （2）截至 2017 年 12 月 31 日止，保证借款余额情况列示如下： 银行名 称 借款金额 年利率 （%） 起始日日 期 到期日日 期 保证人名称情况 兴业银 行 4,400,000.00 5.0025% 2017/12/4 2018/12/3 保证人：谭岳兴、薛珍娟 建设银 行上海 长宁支 行 8,712,489.94 5.4375% 2017/6/13 2018/6/12 保证人：上海化工品交易 市场经营管理有限公司 江苏银 行 5,000,000.00 4.7850% 2017/10/1 9 2018/10/1 8 保证人：谭岳兴、谭冬春、 陈艳、谭冬华、孙丽丽 江苏银 行 5,000,000.00 5.2200% 2017/9/7 2018/9/6 保证人：谭岳兴、谭冬春、 陈艳、谭冬华、孙丽丽 南京银 行 5,000,000.00 5.2200% 2017/12/2 0 2018/12/2 0 保证人：谭岳兴、谭冬春、 谭冬华、江苏巴塞尔聚烯 烃材料有限公司 合计： 28,112,489.94 （1）截至 2017 年 12 月 31 日止短期借款抵押兼保证借款情况列示如下： 银行名称 借款金额 年利率 （%） 起始日 日期 到期日 日期 保证人名称/抵押情况情 况 农行江阴 璜塘支行 7,900,000.00 4.35% 2017/7/3 2018/7/3 保证人：谭岳兴、谭冬春、 谭冬华 抵押物：机器设备 中国银行 4,200,000.00 4.7850 % 2017/3/1 2018/2/27 保证人：谭岳兴、谭冬春、 谭冬华、江苏巴塞尔聚烯 烃材料有限公司 抵押物：房屋、土地 合计： 12,100,000.00 14、应付账款 （1）应付账款列示 公告编号：2018-011 67 项目 2017.12.31 2016.12.31 购货款 11,513,791.83 22,828,429.20 设备款 416,036.41 616,036.41 其他 606,654.00 736,558.05 合 计 12,536,482.24 24,181,023.66 （2）截止 2017 年 12 月 31 日本公司账龄超过 1 年的重要应付账款情况列示如下： 单位名称 与本公司 关系 金 额 占应付账 款总额的 比例% 账龄 未结算原 因 江苏巴赛尔聚烯烃新材 料有限公司 关联方 2,086,450.00 16.64 1 至 2 年 对方 未催收 江阴市中财模塑有限公 司 非关联方 625,447.05 4.99 1 年以内 对方 未催收 275,010.95 2.19 1 至 2 年 蚌埠市中天建材物资有 限公司 非关联方 422,108.39 3.37 1 至 2 年 对方 未催收 无锡市裕达塑管熔接设 备厂 非关联方 320,000.00 2.55 1 至 2 年 对方 未催收 江阴市金旺模塑有限公 司 非关联方 185,000.00 1.48 2 至 3 年 对方 未催收 合 计 3,914,016.39 31.22 15、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 货款 10,245,574.39 11,113,350.62 合计 10,245,574.39 11,113,350.62 （2）期末无账龄超过 1 年的重要预收账款 16、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 一、短期薪酬 2,512,926.64 12,653,717.20 10,356,508.00 4,810,135.84 二、离职后福利-设定提 存计划 696,437.04 696,437.04 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福 利 合 计 2,512,926.64 13,350,154.24 11,052,945.04 4,810,135.84 （2）短期薪酬列示 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,512,926.64 11,876,468.56 9,579,259.36 4,810,135.84 公告编号：2018-011 68 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 2、职工福利费 330,100.02 330,100.02 3、社会保险费 361,334.62 361,334.62 其中：医疗保险费 316,880.46 316,880.46 工伤保险费 26,833.91 26,833.91 生育保险费 17,620.25 17,620.25 4、住房公积金 85,814.00 85,814.00 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、其他 合 计 2,512,926.64 12,653,717.20 10,356,508.00 4,810,135.84 （3）设定提存计划列示 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 1、基本养老保险 668,969.86 668,969.86 2、失业保险费 27,467.18 27,467.18 合 计 696,437.04 696,437.04 17、应交税费 税 项 2017.12.31 2016.12.31 增值税 4,887,775.63 554,748.04 土地使用税 42,860.26 42,891.02 企业所得税 2,520,718.60 1,463,612.07 印花税 7,666.19 城市维护建设税 62,122.56 27,650.65 教育费附加 36,005.61 15,322.46 地方教育费附加 25,540.16 11,751.39 房产税 42,212.58 42,212.58 其他 957.22 合 计 7,624,901.59 2,159,145.43 18、其他应付款 （1）按账龄列示其他应付款 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 保证金 3,941,814.97 2,875,505.01 暂借款 3,500.00 17,400,100.00 业务经费 7,171,286.11 1,183,281.60 其他 913,843.85 1,029,040.51 合 计 12,030,444.93 22,487,927.12 （2）截止 2017 年 12 月 31 日本公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款 19、一年内到期的非流动负债 公告编号：2018-011 69 项 目 2017.12.31 2016.12.31 一年内到期的长期借款 19,300,000.00 1,400,000.00 20、长期借款 （1）长期借款分类 借款类别 2017.12.31 2016.12.31 抵押借款 19,300,000.00 20,700,000.00 减：一年内到期的长期借款 19,300,000.00 1,400,000.00 合 计 19,300,000.00 21、股本 项目 2016.12.31 本期增减 2017.12.31 发行 新股 送股 公积金转 股 其 他 小 计 股份总数 100,500,000.00 100,500,000.00 22、资本公积 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 其他 4,314,762.73 4,314,762.73 23、盈余公积 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 法定盈余公积 475,456.85 1,608,761.56 2,084,218.41 24、未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 提取或分配 比例 调整前上期末未分配利润 4,279,111.61 3,798,986.45 调整期初未分配利润合计数（调增+，调 减-） 调整后期初未分配利润 4,279,111.61 3,798,986.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,087,615.62 4,754,568.46 减：提取法定盈余公积 1,608,761.56 475,456.85 10% 应付普通股股利 其他 3,798,986.45 期末未分配利润 18,757,965.67 4,279,111.61 25、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 233,399,856.26 178,364,033.31 161,612,774.54 128,652,162.63 其他业务 4,494,172.98 4,355,141.82 1,675,792.50 971,026.50 合 计 237,894,029.24 182,719,175.13 163,288,567.04 129,623,189.13 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 公告编号：2018-011 70 制造业 233,399,856.26 178,364,033.31 161,612,774.54 128,652,162.63 合计 233,399,856.26 178,364,033.31 161,612,774.54 128,652,162.63 （3）主营业务按产品类别列示如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 PE 管材管件 200,987,246.97 153,237,494.80 143,192,585.24 113,561,264.05 PPR 管材管件 9,303,018.18 5,475,356.83 8,567,944.01 6,163,985.77 燃气管 17,425,772.55 15,242,260.22 其他 5,683,818.56 4,408,921.46 9,852,245.29 8,926,912.81 合计 233,399,856.26 178,364,033.31 161,612,774.54 128,652,162.63 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 境内 233,399,856.26 178,364,033. 31 161,612,774.54 128,652,162. 63 合计 233,399,856.26 178,364,033. 31 161,612,774.54 128,652,162. 63 26、税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 营业税 181,800.00 城市维护建设税 183,901.21 177,093.00 教育费附加 183,901.23 177,093.00 印花税 65,616.50 173,590.20 房产税 170,317.76 77,770.02 土地使用税 128,673.20 车船使用税 11,400.00 合计 743,809.90 787,346.22 27、销售费用 项 目 2017 年度 2016 年度 业务经费 6,134,317.13 2,782,738.00 运杂费 3,364,114.60 1,937,420.78 职工薪酬 3,251,261.40 951,165.10 保险费 271,698.12 招标费 67,982.08 395,550.30 业务招待费 2,141,882.91 1,153,056.36 广告费 1,755,915.39 765,330.81 办公费 4,795.55 69,613.38 差旅费 955,485.22 641,502.30 快递费 131,118.21 67,406.63 检测费 13,420.00 329,903.77 电话费 41,024.93 12,245.08 公告编号：2018-011 71 折旧 3,930.93 其他 754,610.53 282,785.90 合 计 18,891,557.00 9,388,718.41 28、管理费用 项 目 2017 年度 2016 年度 研发费用： 人员工资 1,332,994.20 1,089,753.29 原材料投入 5,901,475.14 5,524,484.02 折旧 176,098.85 206,974.14 其他 74,950.00 77,410.00 研发费用小计： 7,485,518.19 6,898,621.45 一般费用： 职工薪酬 3,081,366.96 2,662,815.38 检测费 450,762.46 531,646.11 业务招待费 197,767.14 389,423.00 税费 87,484.78 中介机构费 282,075.47 2,138,463.46 办公费 48,949.88 86,366.44 保险费 308,914.42 464,042.42 差旅费 82,166.23 104,325.63 电话费 2,870.00 67,187.21 服务费 31,119.09 35,240.98 咨询费 58,037.48 97,944.52 快递费 3,235.43 会费 26,320.75 7,000.00 监管费 110,892.34 105,138.17 培训费 5,283.02 35,314.81 汽车费用 327,506.85 344,192.05 认证审核费 69,368.87 61,919.82 软件维护 16,743.40 土地摊销 52,124.16 52,124.16 折旧 769,835.88 724,690.44 租金 650,000.00 84,800.00 其他 981,639.84 699,540.44 一般费用小计： 7,553,744.24 8,782,895.25 合 计 15,039,262.43 15,681,516.70 29、财务费用 项 目 2017 年度 2016 年度 利息支出 1,969,947.88 2,442,303.68 减：利息收入 15,270.71 6,288.81 公告编号：2018-011 72 汇兑损益 -70,323.03 手续费 40,870.66 17,565.00 合 计 1,925,224.80 2,453,579.87 30、资产减值损失 项 目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 -585,962.32 -331,355.45 存货跌价损失 968,641.32 394,966.17 合计 382,679.00 63,610.72 31、营业外收入 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 2017 年度 2016 年度 政府补助 2,158,400.00 400,000.00 2,158,400.00 400,000.00 合 计 2,158,400.00 400,000.00 2,158,400.00 400,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2017 年度 2016 年度 与收益相关 驰名商标专项奖金 400,000.00 节能专项奖励金 30,000.00 产业强镇建设奖励金 527,000.00 重点后备企业股权资产重组资金 1,241,000.00 科学技术奖励金 300,000.00 江阴市商务局机关商务发展专项 资金 10,400.00 中小企业发展和管理奖金 50,000.00 合计 2,158,400.00 400,000.00 32、营业外支出 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 2017 年度 2016 年度 非流动资产处置损失 合计 4,334.35 4,334.35 罚款滞纳金支出 2,939.44 2,939.44 合 计 4,334.35 2,939.44 4,334.35 2,939.44 33、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2017 年度 2016 年度 当期所得税 2,385,722.23 949,000.77 递延所得税 1,873,048.78 -15,902.68 合计 4,258,771.01 933,098.09 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年度 上年度 公告编号：2018-011 73 利润总额 20,346,386.63 5,687,666.55 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,051,957.99 853,149.98 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,206,813.02 79,948.11 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的 变化 其他 所得税费用 4,258,771.01 933,098.09 34、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 经营性暂借款 44,253,500.00 37,912,671.39 保证金 23,351,587.24 11,035,937.95 政府补助 2,158,400.00 400,000.00 利息收入 15,270.71 6,288.81 合 计 69,778,757.95 49,354,898.15 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 经营性暂借款 61,250,000.00 42,056,952.82 保证金 26,273,041.60 13,335,410.54 支付各项费用及其他款项 18,199,687.29 14,045,714.43 合 计 105,722,728.89 69,438,077.79 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 关联方暂借款 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 关联方暂借款 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2017 年度 2016 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,087,615.62 4,754,568.46 加：资产减值准备 382,679.00 63,610.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,627,685.21 5,952,504.13 公告编号：2018-011 74 无形资产摊销 52,124.16 52,124.16 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,334.35 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,969,947.88 2,442,303.68 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,873,048.78 -15,902.68 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,115,065.92 -9,226,908.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,255,368.33 8,372,194.74 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,378,116.25 11,641,410.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,751,115.50 24,035,904.75 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,295,179.05 2,500,817.60 减：现金的期初余额 2,500,817.60 1,289,549.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 794,361.45 1,211,267.87 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2017 年度 2016 年度 一、现金 3,295,179.0 5 2,500,817.60 其中：库存现金 19,391.72 40,334.78 可随时用于支付的银行存款 3,275,787.3 3 2,460,482.82 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,295,179.0 5 2,500,817.60 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 36、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 公告编号：2018-011 75 土地使用权 1,765,004.22 作为抵押物向中国农业银行股份有限公 司江阴分行贷款人民币。贷款期限为 2015 年 5 月 21 日至 2018 年 5 月 20 日。 土地使用权 81,061.18 作为抵押物向中国银行股份有限公司江 阴支行贷款人民币。贷款期限为 2017 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 27 日。 机器设备 7,570,360.22 作为抵押物向中国农业银行股份有限公 司江阴璜塘支行贷款。贷款期限自 2017 年 07 月 03 日至 2018 年 07 月 03 日。 房屋建筑物 3,956,471.04 作为抵押物向中国银行股份有限公司江 阴支行贷款人民币。贷款期限为 2017 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 27 日。 房屋建筑物 6,279,910.88 作为抵押物向中国农业银行股份有限公 司江阴分行贷款人民币。贷款期限为 2015 年 5 月 21 日至 2018 年 5 月 20 日。 合计 19,652,807.54 六、 关联方及其交易 1、关联方关系 （1）控股股东及实际控制人 关联方名称 性质 与本公司关系 控股比例（%） 谭岳兴 自然人 一致行动人 18.00 谭冬春 自然人 一致行动人 35.00 谭冬华 自然人 一致行动人 35.00 （2）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 无锡市华迪投资企业（有限合伙） 持股 5%以上股东 江苏巴赛尔聚烯烃新材料有限公司 自然人股东控制的关联方 孙季林 谭冬华的近亲属 孙维新 董事及高级管理人 薛珍娟 谭岳兴的配偶 陈艳 谭冬春的配偶 2、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名 称 关联方 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 坏账准 备 账面余额 坏账准备 应 收 账 款 江苏巴赛尔聚烯烃新材 料有限公司 3,860,000.00 （2）关联租赁情况 公告编号：2018-011 76 承租方名称 承租资产种 类 2017 年度确认的 租赁收入 2016 年度确认 的租赁收入 江苏巴赛尔聚烯烃新材料有限公司 房屋建筑物 18,131.28 18,018.02 （3）应付项目 项目名称 关联方名称 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 薛珍娟 其他应付款 孙季林 其他应付款 孙维新 其他应付款 陈艳 其他应付款 谭冬春 1,061,493.98 619,197.75 应付账款 江苏巴赛尔聚烯烃新材料有限 公司 2,086,450.00 14,928,850.00 3、关联方交易 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易内容 2017 年度 2016 年度 江苏巴赛尔聚烯烃新材料有限公司 销售商品 3,299,145.30 （2）采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易 内容 2017 年度 2016 年度 江苏巴赛尔聚烯烃新材料 有限公司 采购原料 12,759,700.85 4、关联担保情况 （1）报告期内无本公司对关联方提供担保 （2）报告期内关联方对本公司提供担保： 担保方 担保 形式 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 保证人：谭岳兴、薛珍娟 保证 4,400,000.00 2017/12/4 2018/12/3 否 保证人：谭岳兴、谭冬春、 谭冬华 保证 7,900,000.00 2017/7/3 2018/7/3 否 保证人：谭岳兴、谭冬春、 谭冬华 保证 19,300,000.00 2015/5/21 2018/5/20 否 保证人：谭岳兴、谭冬春、 陈艳、谭冬华、孙丽丽 保证 5,000,000.00 2017/9/7 2018/9/6 否 保证人：谭岳兴、谭冬春、 陈艳、谭冬华、孙丽丽 保证 5,000,000.00 2017/10/19 2018/10/18 否 保证人：谭岳兴、谭冬春、 谭冬华 保证 4,200,000.00 2017/3/1 2018/2/27 否 公告编号：2018-011 77 担保方 担保 形式 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 保证人：谭岳兴、谭冬春、 谭冬华 保证 5,000,000.00 2017/12/20 2018/12/20 否 5、关联方资金拆借 关联方 2017 年度拆借金额 2016 年度拆借金额 借入： 谭岳兴 1,000,000.00 归还： 孙季林 4,160,000.00 孙维新 2,900,000.00 薛珍娟 7,607,064.39 陈艳 2,350,000.00 谭冬春 364,252.28 谭岳兴 1,000,000.00 七、股份支付 无 八、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 （1）2017 年 7 月 03 日，公司以原值 20,019,500.00 元的机器设备为抵押物，向中国 农业银行股份有限公司江阴璜塘支行进行抵押担保，向中国农业银行股份有限公司江阴璜塘 支行贷款人民币 7,900,000.00 元，抵押担保期限为 2017 年 07 月 03 日至 2018 年 07 月 03 日。 （2）2015 年 5 月 21 日，公司以原值 7,691,441.42 元的自有房产（评估值 13,598,900.00 元）与原值 2,367,438.00 元的土地（评估值 16,609,900.00 元）为抵押物，向中国农业银 行股份有限公司江阴分行贷款人民币 15,000,000.00 元，贷款期限为 2015 年 5 月 21 日至 2018 年 5 月 20 日；2017 年 03 月 01 日，公司以原值 6,060,000.00 元的自有房产与原值 108,462.00 元的土地为抵押物，向中国银行股份有限公司江阴支行贷款人民币 4,200,000.00 元，贷款期限为 2017 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 27 日。 （3）2016 年 5 月，公司与中国建设银行股份有限公司上海长宁支行签订中国建设银行 网络银行融资额度合同，向公司提供最高不超过人民币 1,000 万元的网络银行融资总额度。 本合同额度有效期间自 2017 年 6 月 13 日至 2018 年 6 月 12 日。上海化工品交易市场经营管 理有限公司对该合同替公司提供最高额电子仓单保证。截止 2017 年 12 月 31 日止，该网络 银行融资额度合同下，借款余额为 8,712,489.94 元。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至本财务报告出具日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 公告编号：2018-011 78 十、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -4,334.35 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,158,400.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 2,154,065.65 减：非经常性损益的所得税影响数 323,109.85 非经常性损益净额 1,830,955.80 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 公告编号：2018-011 79 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 13.6784 0.1601 0.1601 扣除非经常损益后归属 于普通股股东的净利润 12.1217 0.1419 0.1419 江特科技股份有限公司 2018 年 4 月 23 日 公告编号：2018-011 80 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江阴市青阳工业园区（锡澄路 1349 号）办公大楼二楼董事会秘书处