839543_2016_东南电子_2016年年度报告_2017-04-06.txt

东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 1 证券简称：东南电子 证券代码：839543 主办券商：上海证券 东南电子 NEEQ:839543 东南电子股份有限公司 DONGNAN ELECTRONICS CO.,LTD 图片（如有） 年度报告 2016 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月 15 日获浙江省科技成果登记 证 5 项。成果为：KW4A(S)系列双联型微 动开关，PS5 系列节电型电源开关，RS2T 系列转换开关，WS2 系列全密封型防水开 关，MS10 系列微动作力高灵敏微动开关。 2016 年 8 月荣获温州市企业技术中心称号。 2016 年 11 月 1 日在全国中小企业股份转 让系统正式挂牌。 2016 年 11 月 21 日获国家高新技术企业称号。 2016 年12 月 28 日浙江省工商行政管理局 [2016]68 号文件，“DN”商标被评为浙江省 著名商标。 2016 年度，公司获实用新型专利 8 项：专利 号 ZL 2015 2 0761688.5，名称为大间隙微动开 关；专利号 ZL 2015 2 0802605.2，名称为带锁 定机构的组合式微动开关等。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 3 目 录 第一节 声明与提示……………………………………………………………6 第二节 公司概况………………………………………………………………8 第三节 主要会计数据和关键指标……………………………………………10 第四节 管理层讨论与分析……………………………………………………12 第五节 重要事项………………………………………………………………21 第六节 股本、股东情况………………………………………………………22 第七节 融资情况………………………………………………………………24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况……………………………25 第九节 公司治理及内部控制…………………………………………………28 第十节 财务报告………………………………………………………………33 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、东南电子 指 东南电子股份有限公司 有限公司 指 东南电子有限公司 众创投资 指 乐清市众创投资管理合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 东南电子股份有限公司股东大会 董事会 指 东南电子股份有限公司董事会 监事会 指 东南电子股份有限公司监事会 三会 指 股东大会，董事会，监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》，《董事会议事规则》，《监事会议事规则》 公司章程 指 东南电子股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 上海证券、主办券商 指 上海证券有限责任公司 报告期 指 2016 年度，2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 微动开关 指 微动开关是具有微小接点间隔和快动机构，用规定的行程和规 定的力进行开关动作的接点机构，用外壳覆盖，其外部有驱动 杆的一种开关，因为其开关的触点间距比较小，故名微动开关， 又叫灵敏开关 ROHS 指 ROHS 是由欧盟立法制定的一项强制性标准，全称是《关于限制 在电子电器设备中使用某些有害成分的指令》(Restriction of Hazardous Substances)。该标准已于 2006 年 7 月 1 日开始正 式实施，主要用于规范电子电气产品的材料及工艺标准，使之 更加有利于人体健康及环境保护 CQC 认证 指 CQC 标志认证是中国质量认证中心开展的自愿性产品认证业务 之一，以加施 CQC 标志的方式表明产品符合相关的质量、安全、 性能、电磁兼容等认证要求，认证范围涉及机械设备、电力设 备、电器、电子产品、纺织品、建材等 500 多种产品 UL 认证 指 UL 标 志 ， UL 是 美 国 保 险 商 实 验 室 （ Underwriters Laboratories.Inc.）的简称，该安全实验室是美国最有权威的， 也是世界上从事安全试验和鉴定的较大的民间认证机构 CUL 认证 指 CUL 标志是用于在加拿大市场上流通产品的 UL 标志。具有此种 标志的产品已经过检定符合加拿大的安全标准，这些标准与美 国的 UL 引用的标准基本相同 VDE 指 VDE 是欧洲最有测试经验的试验认证和检查机构之一，是获欧 盟授权的 CE 公告机构及国际 CB 组织成员。在欧洲和国际上， 得到电工产品方面的 CENELEC 欧洲认证体系、CECC 电子元器件 质量评定的欧洲协调体系、世界性的 IEC 电工产品、电子元器 件认证体系等的认可 TUV 认证 指 TUV 标志是德国 TUV 专为元器件产品定制的一个安全认证标志， 在德国和欧洲得到广泛的接受。同时，企业可以在申请 TUV 标 志时，合并申请 CB 证书，由此通过转换而取得其他国家的证书 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 5 KTL 指 KTL 即韩国产业技术试验院（Korea Testing Laboratory)是韩 国最大的认证检测机构之一，主要负责电气用品安全认证，以 及其他环境、能源、医疗、机械等各个领域的认证检测业务 CB 证书 指 CB 体系（电工产品合格测试与认证的 IEC 体系），其是国际电 工委员会电工产品合格测试与认证组织（IECEE）运作的一个国 际体系，IECEE 各成员国认证机构以 IEC 标准为基础对电工产 品安全性能进行测试，其测试结果即 CB 测试报告和 CB 测试证 书，在 IECEE 各成员国得到相互认可 阿米巴经营模式 指 阿米巴经营是一种经营方法，基于牢固的经营哲学和精细的部 门独立核算管理，将企业划分为“小集体”，像自由自在的重复 进行细胞分裂的“阿米巴”——以各个“阿米巴”为核心，自 行制订计划，独立核算，持续自主成长，让每一位员工成为主 角，“全员参与经营”，打造激情四射的集体，依靠全体智慧和 努力完成企业经营目标，实现企业的飞速发展。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.采购过于集中的风险 公司在日常经营中主要采购原材料包括金属件（银、铜）、 塑料件等，公司 2016 年和 2015 年度前五大供应商合计占年度 采购总额比例分别为 52.64%和 63.68%，占比较高，存在采购过 于集中的风险。未来，如果公司和供应方的合作关系发生变化 或者供应商提供的原材料存在质量问题，将会对公司的经营业 绩产生较大影响。 2.产品质量稳定性风险 公司主要从事器具开关的研发、生产及销售，公司产品应 客户要求需要取得相关质量认证方可投入使用。公司凭借长期 的经营经验及研发实力，已经建立了一套严格的产品和工艺标 准，公司产品质量稳定性较高，获得了多个国家和地区的质量 认证，受到了众多知名品牌客户的认可。但随着客户需求不断 扩大，及公司业务拓展，一旦公司提供的产品质量上出现无法 通过认证的情况，则将面临因客户流失造成企业经营不稳定的 风险。 3.原材料价格波动风险 公司采购的原材料主要为有色金属铜、银、塑料件等，原 材料成本占生产成本的比例为65%左右，因此，原材料价格的变 动将直接影响产品的生产成本，从而影响公司的盈利能力。如 果未来原材料价格出现较大幅度的波动，将对公司生产经营成 果及盈利能力产生一定的影响。 4.产品下游市场波动风险 公司产品下游市场主要应用于家用电器、汽车电子、电动 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 7 工具等领域,并主要以家用电器行业为主，因此，公司的主营业 务受下游家电行业发展的影响较大。近些年，由于宏观经济环 境及政策原因，家用电器增速有所回落，导致家电行业受到一 定影响。若未来宏观经济环境及政策导致家电行业发展放缓， 则进而会对公司所处行业的市场需求带来不利影响。 5.市场竞争加剧的风险 近年来，我国器具开关制造行业快速发展，越来越多的公 司进入这个行业，行业内现有企业也不断通过加大技术投入， 引进先进的生产设备，提高产品的技术含量，开发新型产品， 行业市场竞争开始加剧。随着产品系列的不断丰富和生产技术 的不断成熟，器具开关的应用领域也正在不断扩大。如果未来 公司在激烈的市场竞争中不能及时开发新产品、提高产品质量、 提高产品精度，以增强产品市场竞争力，将会对公司生产经营 产生不利影响。 6.实际控制人不当控制风险 仇文奎、管献尧、赵一中为公司共同实际控制人，三人已 签订《一致行动人协议》。股东仇文奎直接持有公司股份 1,251.2 万股，占公司总股本的 20.85%，且通过乐清市众创投资管理合 伙企业（有限合伙）间接持有公司股份 95.5 万股，合计持有公 司股份 1,346.7 万股，占公司总股本的 22.45%；管献尧直接持 有公司股份 1,251.2 万股，占公司总股本的 20.85%；赵一中直 接持有公司股份 1,001.075 万股，占公司总股本的 16.68%；三 人合计直接及间接持有公司 59.98%的股份。股权过于集中，会 对公司控制权和治理结构造成一定影响。 7.出口国家或地区政治、经济环境变动 影响公司经营的风险 公司出口业务主要销往美国、新加坡、韩国等国家。公司 产品为器具开关，主要用于家用电器、汽车电子、电动工具等 领域，上述出口国家对器具开关产品销售设有产品认证要求及 环保要求，公司产品出口均符合相关要求。近期内不会有政策 性的限制中国商品的进口，但存在进口国经济政策和政局变化 的可能性，如歧视性政策、经营限制等不利于公司出口业务发 展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 东南电子股份有限公司 英文名称及缩写 DONGNAN ELECTRONICS CO.,LTD 证券简称 东南电子 证券代码 839543 法定代表人 仇文奎 注册地址 乐清经济开发区纬七路 288 号 办公地址 乐清经济开发区纬七路 288 号 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李秀华、宋守东 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈双燕 电话 0577-61520312 传真 0577-62539762 电子邮箱 csy@switch- 公司网址 http://www.switch- 联系地址及邮政编码 乐清经济开发区纬七路 288 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-01 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 计算机、通信和其他电子设备制造业（C39） 主要产品与服务项目 器具开关的研发、生产、销售业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 60,000,000 做市商数量 - 控股股东 - 实际控制人 仇文奎、管献尧、赵一中 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330382256027960X 是 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 9 税务登记证号码 91330382256027960X 是 组织机构代码 91330382256027960X 是 注：因三证合一变更 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 178,623,519.23 149,795,094.30 19.25% 毛利率% 26.72 22.04 - 归属于挂牌公司股东的净利润 21,095,858.06 8,788,823.11 140.03% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 19,901,719.04 8,661,965.70 129.76% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 19.93 21.86 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 18.80 21.54 - 基本每股收益 0.37 0.62 -40.32% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 150,482,182.73 160,694,079.42 -6.35% 负债总计 29,037,419.30 80,345,174.05 -63.86% 归属于挂牌公司股东的净资产 121,444,763.43 80,348,905.37 51.15% 归属于挂牌公司股东的每股净资产[注] 2.11 5.64 -62.59% 资产负债率% 19.30 50.00 - 流动比率 3.78 1.54 - 利息保障倍数 - 5.19 - 注：表格每股净资产按照加权平均计算，加权每股净资产=期末净资产/加权股本。若按照全面摊薄计算每 股净资产，2015 年每股净资产为 1.61，2016 年每股净资产为 2.02。 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,195,277.50 1,827,282.69 - 应收账款周转率 4.84 4.14 - 存货周转率 7.16 7.90 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -6.35 47.28 - 营业收入增长率% 19.25 8.45 - 净利润增长率% 140.03 99.85 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 60,000,000 50,000,000 20% 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 11 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 16,225.65 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 1,185,512.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 81,043.89 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 130,557.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,199.26 非经常性损益合计 1,406,139.89 所得税影响数 212,000.87 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,194,139.02 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司致力于器具开关制造领域，主营业务为各类器具开关产品的研发、生产和销售。公司现有主要产 品有微动开关系列、防水开关系列、电源开关系列、旋转开关系列及其它开关系列产品等，公司产品广泛 应用于家用电器、计算机、自动设备、汽车电子及电动工具等领域。公司产品已得到客户的普遍认可，“DN” 商标已被评为浙江省著名商标。 根据证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业属于计算机、通信和其他电子设备制造 业（C39）；根据国家统计局《国民经济行业分类(GB/T4754-2011)》，公司所处行业属于电子元件及组件制 造（C3971）；根据《挂牌公司管理型行业分类》，公司所处行业属于电子元件及组件制造（C3971）；根据 《挂牌公司投资型行业分类》，公司所处行业属于家用电器（13111012）。 在销售环节，公司主要采取直销和分销（经销商模式）相结合的销售模式，同时本期新增了个人代销 的销售模式，并在广东佛山设立了区域办事处，主要负责落实营销策略、政策和计划，反馈产品销售状况 和市场需求情况，并协助当地经销商进行市场开拓。公司根据客户的订单邮件或者传真安排生产服务，履 行具有期限较短、订单次数较为频繁的特点，公司每年与客户签订的主要为框架合同，对产品质量和交货 期限等进行约定。生产部门按照年度销售框架合同编制生产计划，按生产计划进行生产。 公司多年来一直以优质的产品和良好的服务取得了客户的广泛信赖，公司的主要客户为家电生产企 业，在行业内积累了良好的口碑，为公司每年的销售业绩奠定了良好的基础。收入来源主要是来自微动开 关的销售。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 近年来，我国制造产业需求呈现平稳增长态势，带动了器具开关制造行业的快速增长，国家产业政策 也不断鼓励企业做大做强。公司一贯秉承“以人为本、追求卓越、开拓创新、树品牌造就一流的开关供应 商”的经营理念。 报告期内公司实现营业收入 17,862.35 万元，较上年同期增加 2,882.84 万元，增加幅度为 19.25%， 营业收入增长的主要原因是受益于下游家电行业消费结构升级及家电企业的产品结构优化，公司订单有所 增加，公司主导产品微动开关销售收入增加近 2,000 万元。同时随着对家用电器安全性能的日益注重，对 家用电器的防水功能也提出了更高的要求，格力电器等国内知名家电生产企业加大了对该领域的研发及生 产，因此公司本期防水开关销量较上年有所增加。 公司本期实现毛利率 26.72%，较上年同期增加了 4.68 个百分点，主要原因一是本期防水开关销售有 所增加，占营业收入的比重有所上升，而防水开关拥有较高的技术含量，毛利率较高，使得公司整体毛利 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 13 率有所上升。二是公司加大了技术开发投入，本期取得了 8 项实用新型专利，提高了公司产品的附加值。 同时经过不断的研究与改良，产品的次品率、损耗率也有所下降，使得公司整体毛利率有所上涨。三是企 业加强内控管理，购置了一批自动化设备提升了机械化程度，提高了效率，降低了单位固定成本的支出， 增加了毛利率。 公司全年净利润 2,109.59 万元，较上年同期增加 1,230.70 万，较上年同期增加幅度为 140.03%。主 要原因一是本期营业收入与毛利率较上年均有所增加，使得公司营业利润有所增加。二是财务费用较上年 同期下降幅度较大，使得本期期间费用占营业收入的比重有所下降，增加了公司营业利润。三是本期获得 的政府补助较上年有所增加，增加了公司净利润。四是本期取得高新技术企业资格，所得税享受 15%的优 惠税率，降低了所得税占利润总额的比重。 报告期末公司总资产为 15,048.22 万元，较年初减少了近 1,000 万元，下降了 6.35%，一方面是本期 归还了股东借款及相应的利息，使得货币资金较上年减少了近 4,000 万元。另一方面，随着收入的增加， 期末未结算的应收账款增加，使得公司总资产有所增加，综合考虑使得本期总资产较上年有所下降。报告 期末公司净资产为 12,144.48 万元，较年初增加 4,109.59 万元，增长了 51.15%，其主要原因本期溢价增 资及净利润增加所致。 2016 年度，公司重点工作如下： 1. 抓基础:组织机构扁平化，持续推动组织高效和流程优化；通过人才的引进与培养，事业部制管理 （阿米巴经营模式），实行部门绩效考核，不仅实现了减员增效的组织目标，而且通过指标量化考核与个 人、部门激励的紧密挂钩，实现了管理优化。 2.强改造:公司在报告期内投入机器设备 744.73 万元，购入 KW3A 全自动装配机、自动装盒机，KW4A 自动支架组件装配机、装端子机,WS4 全自动装配机，MS10 全自动装配机等设备，实现全自动设备的导入 应用，替代了原先的人工工序，提高了效率，提高了自动化程度。 3.重开发:通过持续研发投入，确保公司产品的核心竞争力。报告期内，公司完成了 KXZ2-8 转换开关， KXZ2-12 转换开关，KXZ2-36 转换开关，微动开关自动注塑自动冲裁一体化设备研发，开关模内铆点工艺 研发，工业机器人的 KW3A 型微动开关自动装盒与堆垛作业流水线研发，PRS1 系统可调式压力开关研发。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 178,623,519.23 19.25% - 149,795,094.30 8.45% - 营业成本 130,898,970.63 12.10% 73.28% 116,773,422.06 4.33% 77.96% 毛利率 26.72% - - 22.04% - - 管理费用 18,386,604.73 3.54% 10.29% 17,757,864.86 10.38% 11.85% 销售费用 4,284,451.92 205.54% 2.40% 1,402,271.67 12.79% 0.94% 财务费用 -113,271.52 -105.13% -0.06% 2,208,727.75 -11.53% 1.47% 营业利润 23,211,023.12 122.71% 12.99% 10,421,907.65 92.01% 6.96% 营业外收入 1,201,737.65 290.18% 0.67% 307,994.00 -13.39% - 营业外支出 7,199.26 -94.69% - 135,504.51 499.95% - 净利润 21,095,858.06 140.03% 11.81% 8,788,823.11 99.85% 5.87% 项目重大变动原因： 1.销售费用较上年同期增加 288 万元，较上年同期增加幅度为 205.54%。主要原因一是上期部分管理 人员兼顾销售行为，本期公司加强公司人员结构的管理，增加了销售部门人员，优化了人员结构，使得本 期销售人员工资较上年有所增加。二是本期公司增加了个人代销的销售模式，主要负责广东区域微动开关 的销售及部分售后管理，使得本期增加了佣金支出 165 万元。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 14 2.财务费用较上年同期减少了 232 万元，较上年同期下降幅度为 105.13%。主要原因是去年股东借款 支出今年已归还，并且通过增资的方式满足了企业现金流的需求，未发生借款支出，使得财务费用利息支 出大幅减少。 3.营业利润较上年同期增加 1,279 万元，营业利润较上年同期增加幅度 122.71%，主要原因一是随着 营业收入的增长以及毛利率的提升, 使得本期营业利润有所增加。二是财务费用较上年同期下降幅度较 大 ，使得本期期间费用占营业收入的比重有所下降，增加了公司营业利润。 4.营业外收入较上年同期增加 89 万元，较上年同期增加幅度为 290.18%，主要原因为本期收到关于 “机器换人”技术改造项目财政专项资金、科技创新的政府补助较大所致。 5.营业外支出较上年同期减少 12.83 万元，下降幅度为 94.69%，主要原因是上年度报废了一批购入 时间久、无法使用的设备，使得上年营业外支出金额较大。 6.净利润较上年同期增加 1,230.70 万，净利润率为 11.81%，较上年同期增加幅度为 140.03%。主要 原因营业利润增加和“机器换人”技术改造等政府补助增加使得净利润有所上升。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 178,584,907.26 130,853,794.63 149,795,094.30 116,773,422.06 其他业务收入 38,611.97 45,176.00 - - 合计 178,623,519.23 130,898,970.63 149,795,094.30 116,773,422.06 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电源开关系列 3,090,915.73 1.73 3,869,722.92 2.58 微动开关系列 156,573,605.19 87.66 136,858,596.98 91.36 防水开关系列 14,012,811.27 7.84 4,863,400.55 3.25 旋转开关系列 4,250,072.76 2.38 3,485,879.53 2.33 其他开关 657,502.31 0.37 717,494.32 0.48 合计 178,584,907.26 99.98 149,795,094.30 100.00 收入构成变动的原因： 电源开关销售额较上年同期减少 78 万元，较上年同期下降幅度为 20.13%，主要原因电源开关属公司 老型产品，毛利率不高，削减产能所致。 微动开关销售额较上年同期增加 1,971 万元，较上年同期增加幅度为 14.41%，主要原因是现代生活 家用电器更新换代加速，带动微动开关业务量的持续增长，其中珠海格力电器股份有限公司及其关联公司 收入较上年同比增加了 783 万元，外销业务较上年增加了 450 万元。同时，公司以质量为导向，产品质量 得到客户的广泛认可中小客户销量也有稳步上升，其中苏州工业园区思威电子有限公司、上海昕满电子有 限公司较上年增长近 200 万。 防水开关销售额较上年同期增加 910 多万元，较上年同期增加幅度为 188.13%。主要原因是防水开关 普遍应用于家电（防爆、防湿）及户外用设备，为用户安全带来保障，其技术要求较高。随着用户对家电 安全性能的日益注重，对家电的防水功能也提出了更高的要求。格力电器等国内知名家电生产企业加大了 对该领域的研发及生产，因此本年度防水开关销量较上年有所增加。 旋转开关销售额较上年同期增加 77 万元，增加幅度为 21.92%，主要原因是随着市场的积极拓展，订 单增加所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,195,277.50 1,827,282.69 投资活动产生的现金流量净额 -14,479,410.08 -3,090,018.78 筹资活动产生的现金流量净额 -29,721,315.96 39,000,000.00 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 15 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加 136.80 万元，增加幅度为 74.86%。主要原因是本 期政府补助较上期有所增加，使得收到其他与经营活动有关的现金较上年有所增加。以及随着营业收入的 增加，销售商品、提供劳务收到的现金与购买商品、接受劳务支付的现金产生的现金流量净额有所增加。 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 1,138.94 万元，减少幅度为 368.59%。主要原因 是本期提高了自动化程度，购置了一批固定资产，使得购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金流出较上年同期增加 650 万元。同时期末尚有购买银行理财产品 500 余万元未赎回，使得本期投资活动 产生的现金流出较大。 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 6,872.13 万元，减少幅度为 176.21%，其主要原因是 本年新增股本较上年同期减少 1,900 万元，归还股东借款本金及利息 4,972 万元，造成总差异 6,872 万元。 经营活动产生的现金流量净额与本期净利润差异近 1,790 万元，主要原因是公司销售严格执行应收帐 款信用政策，公司第四季度订单增加，使得信用期内的应收帐款增加，导致经营活动产生的现金流量净额 与净利润差异较大。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广东美的厨房电器制造有限公司 24,471,310.16 13.70% 否 2 DONGNAN ELECTRONICS KOREA Co., Ltd 5,013,356.08 2.81% 否 3 苏州工业园区思威电子有限公司 4,424,851.20 2.48% 否 4 厦门耀盈机电设备有限公司 4,424,521.76 2.48% 否 5 佛山市顺德区美的洗涤电器制造有限公司 4,111,953.71 2.30% 否 合计 42,445,992.91 23.77% - 注：以上客户与公司不存在关联关系。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 温州泰达合金有限公司 28,736,978.17 22.71% 否 2 安徽楚江科技新材料股份有限公司 18,933,841.67 14.96% 否 3 乐清市大成塑胶有限公司 7,911,150.94 6.25% 是 4 浙江银鸽电工合金有限公司 5,834,324.06 4.61% 否 5 温州聚茂触点科技有限公司 5,200,865.30 4.11% 否 合计 66,617,160.14 52.64% - 注：乐清市大成塑胶有限公司为公司关联方，除此之外，其他供应商与公司不存在关联关系。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,536,108.30 6,758,877.02 研发投入占营业收入的比例 4.22% 4.51% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 25 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 公司设有专门的研发部门，核心技术人员 6 名,研发人员 48 名。2016 年，公司内部立项研发项目共 8 项，共投入资金 7,536,108.3 元。主要围绕微动开关的新结构，性能及新产品展开。通过本年度的研 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 16 究开发，取得大间隙微动开关（专利号 ZL 2015 2 0761688.5），带锁定机构的组合式微动开关（专利号 ZL 2015 2 0802605.2），一种立式注塑机上的底座组件（专利号 ZL 2016 2 0807098.6）等 8 项实用型 专利。公司产品的研发适合市场需求，为公司将来的发展提供可靠的基础。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 6,138,562.36 -86.95% 4.08% 47,050,643.37 421.48% 29.28% -25.20% 应收账款 41,991,495.05 49.80% 27.90% 28,030,907.33 10.98% 17.44% 10.46% 存货 20,673,816.11 30.04% 13.74% 15,898,624.34 16.22% 9.89% 3.84% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 35,696,706.84 10.79% 23.72% 32,220,108.28 4.03% 20.05% 3.67% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 150,482,182.73 -6.35% 0 160,694,079.42 47.28% 0 0 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金较上年同期减少 4,091 万元，较上年同期减少幅度 86.95%。主要原因是本期归还了股东 借款及相应的利息。 2.应收帐款本期期末余额 4,199 万元，较上年同期增加 1,396 万元，同比变动 49.80%，主要原因是 公司于 11 月成功挂牌，提升了公司知名度。同时公司以质量为导向，产品质量及知名度得到客户的广 泛认可，使得公司第四季度订单增加，信用期内的应收帐款增加，因此本期末应收帐款有所增加。 3.存货较上年同期增加 477 万元，较上年同期增加幅度 30.04%，主要原因一是 2017 年 1 月出口订 单较多，公司在 12 月份为相应的订单进行备货。二是每年春节前为公司工人离职的高潮期，同时春节 后招工又无法一次性满足生产的需要，因此公司通常会在 12 月份进行备货准备，以应对工人不足带来 的风险。 4.公司经过 2015 年至 2016 年 3 月的增资与股改，自有资金除归还前期借款后已能满足正常生产经 营及投资需求，至 2016 年末公司无对外借款，资产负债率仅为 19.30%，流动比率为 3.78，不存在短期 偿债能力风险。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司委托理财于 2016 年 5 月 10 日向金融机构购买单笔理财产品 500 万人民币，于 2016 年 6 月 17 日到期，保本利息收入 16,301.45 元（经审计的投资收益与临时公告 2016-010 差异 0.08 元， 以经审计数据为准）。公司于 2016 年 5 月 9 日向金融机构购买单笔理财产品 500 万人民币，于 2016 年 8 月 30 日到期，保本利息收入 38,356.16 元。公司于 2016 年 6 月 20 日向金融机构购买单笔可随时赎回 理财产品 1,000 万人民币，所占份额为 9,311,853.99 份，公司于 2016 年 12 月 22 日赎回 4,600,000 份， 赎回金额为 5,015,840 元人民币，投资收益为 75,900 元。截止 2016 年 12 月 31 日，该理财产品期末尚 未赎回 4,711,853.99 份，成本为 5,060,060 元，公允价值为 5,141,103.89 元人民币。 （三）外部环境的分析 1.宏观环境 从“十三五”规划来看，家电业在发展政策方面的推动下，高端智能化、互联网化、绿色环保等方 面提出更高的产品要求。预计“十三五”时期国内将迎来新一轮消费结构升级和产品的大批量更新换代， 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 17 网络化、个性化、多元化消费时代的到来将推动新兴家电品类快速发展，而智能化将是未来家电产业发 展的首要方向。公司专业从事器具开关的研发、生产及销售，所处细分行业为器具开关制造行业。器具 开关广泛应用于各种家用电器、电子设备、自动化设备、通讯设备、汽车电子、仪器仪表、电动工具等 领域。家用电器配件行业下游应用行业广泛，但主要以家用电器行业为主。在此背景下，将会为微动开 关行业带来巨大的市场需求和广阔的发展空间。 2.行业发展 近年来，随着我国家电业的快速发展以及智能家居的普及，器具开关制造企业不断加大投入，从产 能、质量、技术等方面全面提升配套能力，以满足不断扩大的市场需求。 3.周期波动 器具开关制造行业主要受下游整机市场的影响与制约，由于下游整机产品种类众多和服务客户广 泛，行业受某个整机产品领域周期性波动的影响较小。因此，器具开关制造行业主要受产业结构政策、 居民收入水平、消费者偏好等因素影响，与国民经济保持一致的增长趋势，行业周期性特征不明显。器 具开关广泛应用于各种家用电器、电子设备、自动化设备、通讯设备、汽车电子、仪器仪表、电动工具 等领域。下游不同产品厂商的生产季节性不尽相同，致使下游行业对本行业整体需求基本保持稳定，器 具开关制造行业受季节影响较小，行业的季节性特征不甚明显。器具开关的客户在选择供应商时主要以 产品质量和供货的稳定性为考量因素，运输成本因素对实际的采购决策影响较小，因此，器具开关制造 行业的区域性特征不明显。 4.市场竞争的现状 目前我国制造产业已进入成熟期，器具开关制造行业也随之进入了相对成熟的发展阶段。随着各国 政府不断对环保进行宣传、引导及规范，环保理念及标准不断细化及深入民心，具体到电气器具或设备 的各个零部件，对品质、材料及稳定性等方面都提出了更高的要求，这使得市场将淘汰一批技术含量低、 装备水平差的中小企业，产能将进一步向有技术、有实力的厂家集中。越优秀的器具开关制造企业由于 产品质量、性价比、供货速度等方面的优势，越能获得了大型整机生产企业的青睐，从而与下游客户保 持着持久稳固的合作关系。未来，器具开关的市场供给将变得更加规范和集中。 5.已知趋势 随着我国家电业的快速发展以及智能家居的普及，器具开关制造企业不断加大投入，从产能、质量、 技术等方面全面提升配套能力，以满足不断扩大的市场需求。据赛迪网调查统计，2020年全球将会有4.7 亿可联网的家用电器，其中我国智能电视渗透率将达到93%，智能洗衣机、智能冰箱、智能空调的渗透 率将分别增至45%、38%、55%。对家电行业自身而言，智能家电领域是在传统家电市场基础上衍生而来 的新增需求，虽然目前还存在规模偏小、标准缺失及创新性不足等缺陷，但随着行业发展趋势进一步明 确以及多方竞争力量加速跟进，智能家电产业成熟度有望加速提升，并带动器具开关制造行业向智能化 升级。 6.重大事项 自2016年1月1日起，我国家电行业又有一批新的法规和标准开始实施，对于家电企业而言，这也意 味着新的挑战与机遇。其中包括缺陷家电产品召回制度、新版废弃电器电子产品处理基金补贴标准以及 QB/T4830-2015《家用微型电动洗衣机》、QB/T4832-2015《家用电冰箱保湿性能技术要求及试验方法》、 QB/T4837-2015《房间空调器用节流阀技术要求及试验方法》等由工信部发布的涉及家电领域的行业标 准。 （四）竞争优势分析 1.自身竞争优势 （1）研发优势 公司具有丰富的产品研发经验和较强的模具研发自制能力，并经过多年的持续创新转变为一系列的 专利技术，报告期内公司拥有 1 项发明专利，25 项实用新型专利，在行业中处于技术领先地位。公司通 过自主研发，设计不同的产品结构，采用更加优异的原材料，不断增加产品的可靠性与稳定性，公司绝 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 18 大部分产品已取得了美国的 UL 认证、加拿大的 CUL 认证、德国的 VDE/TUV 认证、韩国的 KTL 认证、中 国的 CQC 认证等，产品在使用寿命、节能、安全等方面在行业中属于领先水平。另外公司还建立了产学 研合作机制，通过与温州职业技术学院联合技术开发合作“微动开关自动装盒与堆垛作业流水线”项 目，为公司新产品的研发提供了有力的支撑。 （2）质量优势 公司始终坚持“质量为上”的经营理念，通过引进先进的管理模式，实行严格的质量控制手段，不 断提高产品的质量，提升产品的档次。公司现已实施并获得了最新标准的 ISO9001：2008 质量管理体系 认证合格证书、ISO14001:2004 环境管理体系认证合格证书和 OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系 认证合格证书，公司以不断优化的精益化生产工艺和管理体系，保证公司产品的高质量。同时，公司通 过加强对产品的检测管理，实施定员、责任到人管理，确保检验员对过程产品能自觉按时实施首检、巡 检、批检，认真仔细按检验规程要求实施检验，保证产品质量的稳定性和一致性。 （3）产品优势 公司以市场需求为基础，在生产中采用先进的工艺、高精度的制造加工设备、检测设备、试验设备 及装配设备等，使公司产品系列丰富、品质优异、认证齐全，性价比高，充分满足了下游行业客户的不 同需求，目前公司产品已广泛应用于家用电器、计算机、自动设备、汽车电子及电动工具等领域。同时， 公司具有较强的模具设计制造能力及新产品研发设计能力，对于行业客户提出的特殊功能产品需求能够 快速响应并进行研发，从而进一步扩充公司产品种类。 （4）市场优势 公司是国内较早进入器具开关制造行业的企业之一，经历了行业的快速成长时期，积累了丰富的产 品研发与制造经验。公司经过多年的研发投入和经验积累，已成为美的集团、格力电器、格兰仕、松下 电器、新宝股份等知名企业的电器配件供应商，同时公司海外业务也正在逐年增强，公司产品覆盖全国 各地及国际多个国家和地区。公司以优质的产品和良好的服务取得了客户的广泛信赖，在行业内积累了 良好的口碑，为公司未来发展打下了良好的市场基础。 2.自身竞争劣势 器具开关制造行业最重要的生产要素之一是专业人才，公司近年来发展迅速，对规划、研发、管理、 市场等方面的高素质人才需求与日俱增。公司通过内部培训的方式，培育了大批年轻的专业人才，同时 也不断从外部引进各类人才，但随着公司业务的不断发展，人才储备不足仍是公司高速发展过程中需要 解决的问题。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力，管 理层及核心技术人员队伍稳定，各项财务指标合理，经营性现金流量健康，拥有良好的持续经营能力。 1.产业政策支持，行业市场供给将更加规范和集中 近年来，我国制造产业需求呈现平稳增长态势，带动了器具开关制造行业的快速增长，国家产业政 策也不断鼓励企业做大做强。中国家用电器协会发布的《中国家用电器工业“十二五”发展规划的建议》 中提出：要继续对家电工业发展提供政策和资金支持，规范市场监督、质量监督和宣传监督，创造有利 于家电工业良性竞争的外部环境。 2.公司主要财务指标表现良好 2016 年公司营业收入为 17,862.35 万元，同比增长 19.25%，公司本期实现毛利率 26.72%，较上年 同期增加了 4.68 个百分点，公司全年净利润 2,109.58 万元，较上年同期增加 1,230.70 万元，较上年 同期增加幅度为 140.03%。由财务数据可看出，公司盈利水平增长较快。营业收入增长的主要原因是受 益于下游家电行业消费结构升级及家电企业的产品结构优化，使得公司订单有所增加。 3.公司制定了明确的未来发展规划 2016 年至 2020 年五年间，公司将力争实现主营业务业绩的稳步增长，逐步丰富公司的产品线，不 断优化产品结构，并强化“东南品牌”的优势；形成公司的核心技术，提高自主知识产权的数量和质量， 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 19 不断推动创新产品的应用进程；提高管理水平，完善 ERP 管理模块，不断深化参与市场竞争的层次与水 平，拓展营销网络，扩大市场份额。 在具体业务目标上，公司争取实现微动开关、防水开关、电源开关、旋转开关等系列产品保持一定 幅度的增长。同时，公司还将在立足现有业务的基础上，争取在新产品的研发、制造、营销上取得突破， 提高可持续发展的能力。 （六）扶贫与社会责任 公司积极履行社会责任，活跃在扶贫攻坚第一线，社会责任作为企业发展的基石，是企业安身立命的 根本。自力更生、诚实劳动、辛苦打拼实现富裕的同时，积极承担社会责任，大力弘扬扶危济困的传统美 德，积极投身扶贫开发和公益慈善活动。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1.采购过于集中的风险 公司在日常经营中主要采购原材料包括金属件（银、铜）、塑料件等，公司 2016 年度和 2015 年度前 五大供应商合计占年度采购总额比例分别为 52.64%和 63.68%，占比较高，存在采购过于集中的风险。未 来，如果公司和供应方的合作关系发生变化或者供应商提供的原材料存在质量问题，将会对公司的经营业 绩产生较大影响。 针对上述风险，公司将进一步加强对供应商的筛选，增加更多优秀的原材料供应商，并对公司采购的 原材料进行欧盟 ROHS 指令检测，同时加强对供应商产品质量的监督，提升供应商的产品质量保障，从源 头为公司服务质量的提升打好基础。 2.产品质量稳定性风险 公司主要从事器具开关的研发、生产及销售，公司产品应客户要求需要取得相关质量认证方可投入使 用。公司凭借长期的经营经验及研发实力，已经建立了一套严格的产品和工艺标准，公司产品质量稳定性 较高，获得了多个国家和地区的质量认证，受到了众多知名品牌客户的认可。但随着客户需求不断扩大， 及公司业务拓展，一旦公司提供的产品质量上出现无法通过认证的情况，则将面临因客户流失，造成企业 经营不稳定的风险。 针对上述风险，公司将通过加强从原材料采购到生产出库全过程的质量管控、加大产品研发投入、加 强研发生产人员的技术培训等方式，提高产品性能、保障产品质量。 3.原材料价格波动风险 公司采购的原材料主要为有色金属铜、银、塑料件等，原材料成本占生产成本的比例为 65%左右，因 此，原材料价格的变动将直接影响产品的生产成本，从而影响公司的盈利能力。如果未来原材料价格出现 较大幅度的波动，将对公司生产经营成果及盈利能力产生一定的影响。 针对上述风险，公司将通过产品研发、升级等手段，减少耗材，严格控制成本支出，从而尽量减小原 材料价格波动对产品盈利能力产生影响。同时，公司通过与客户签订框架协议，当原材料价格波动较大时， 双方将重新协商产品价格，从而将原材料价格波动风险转移给下游客户。 4.产品下游市场波动风险 公司产品下游市场主要应用于家用电器、汽车电子、电动工具等领域,并主要以家用电器行业为主， 因此，公司的主营业务受下游家电行业发展的影响较大。近些年，由于宏观经济环境及政策原因，家用电 器增速有所回落，导致家电行业受到一定影响。若未来宏观经济环境及政策导致家电行业发展放缓，则进 而会对公司所处行业的市场需求带来不利影响。 针对此风险，公司将在大力拓展现有产品市场基础上，坚持研发先行战略，发展多样化产品类型，提 高产品技术水平，扩展产品应用领域，增强市场应变能力以降低下游行业需求变动风险。 5.市场竞争加剧的风险 近年来，我国器具开关制造行业快速发展，越来越多的公司进入这个行业，行业内现有企业也不断通 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 20 过加大技术投入，引进先进的生产设备，提高产品的技术含量，开发新型产品，行业市场竞争开始加剧。 随着产品系列的不断丰富和生产技术的不断成熟，器具开关的应用领域也正在不断扩大。如果未来公司在 激烈的市场竞争中不能及时开发新产品、提高产品质量、提高产品精度，以增强产品市场竞争力，将会对 公司生产经营产生不利影响。 针对上述风险，公司的管理团队将密切关注行业市场运行方面的变化，抓住行业快速发展的机遇，积 极部署销售策略，积极拓展新客户，充分挖掘市场的现实和潜在需求。同时，公司将不断加大技术研发投 入，加快新产品的开发进度，以提升公司核心竞争力，满足市场需求。 6.实际控制人不当控制风险 仇文奎、管献尧、赵一中为公司共同实际控制人，三人已签订《一致行动人协议》。股东仇文奎直接 持有公司股份 1,251.2 万股，占公司总股本的 20.85%，且通过乐清市众创投资管理合伙企业（有限合伙） 间接持有公司股份 95.5 万股，合计持有公司股份 1,346.7 万股，占公司总股本的 22.45%；管献尧直接持 有公司股份 1,251.2 万股，占公司总股本的 20.85%；赵一中直接持有公司股份 1,001.075 万股，占公司总 股本的 16.68%；三人合计直接及间接持有公司 59.98%的股份。股权过于集中，会对公司控制权和治理结 构造成一定影响。 针对上述风险，公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照《公司法》和《企业会计准则》的要 求制订了《关联交易决策制度》、《投资管理制度》、等，明确了关联交易的决策程序，设置了关联股东和 董事的回避表决条款，同时在《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》中也做了相 应的制度安排。公司将严格依据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，完善法 人治理结构，切实保护公司中小投资者的利益。 7.出口国家或地区政治、经济环境变动影响公司经营的风险 公司出口业务主要销往美国、新加坡、韩国等国家。公司产品为器具开关，主要用于家用电器、汽车 电子、电动工具等领域，上述出口国家对器具开关产品销售设有产品认证要求及环保要求，公司产品出口 均符合相关要求。近期内不会有政策性的限制中国商品的进口，但存在进口国经济政策和政局变化的可能 性，如歧视性政策、经营限制等不利于公司出口业务发展的风险。 针对上述风险，公司将积极关注国际局势，优先选择政局稳定、经济政策开放、与中国保持良好关系 的国家地区进行出口交易。一旦出口地发生政局动荡等不利事件，公司将停止或减少对该地区的出口业务， 减少出口业务的政治风险。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内的风险，均在以前年度出现并持续，本年度无新增的风险因素。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 五（二）1 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五（二）2 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 乐清市大成塑胶有限公司 采购塑料件 7,911,150.94 是 总计 - 7,911,150.94 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 塑料件是公司产品重要原材料之一，公司自制的塑料件不能满足产品的需求，且乐清市大成塑胶有限 公司在塑料件加工服务方面具有丰富的行业经验，因此公司在将继续向乐清市大成塑胶有限公司采购塑料 件。 因流动资金不足，公司自 2011 年 8 月起陆续向关联方借入资金，2016 年 3 月公司实收资本增至 6,000 万元，满足公司流动资金需求，遂向关联方归还资金 49,721,315.96 元。 以上关联方交易采取市场化的定价原则，关联交易价格公允、合理，并已提交第一届董事会第二次及 第三次会议、2016 年度第二次及第三次临时股东大会审议通过，关联交易未对公司生产经营产生不利影 响。 （二）承诺事项的履行情况 1.公司股东避免同业竞争的承诺。 履行情况：截至报告期末，公司股东严格履行上述承诺，未有任何违背。 2.公司董事、监事、高级管理人员规范关联交易的承诺。 履行情况：截至报告期末，公司董事、监事、高级管理人员严格履行上述承诺，未有任何违背。 3.公司实际控制人仇文奎、管献尧、赵一中就违章建筑承诺如下：若公司因该违章建筑受行政处罚而 遭受经济损失的，则由实际控制人承担全部经济损失。 履行情况：截至报告期末，公司实际控制人严格履行上述承诺，未有任何违背。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 60,000,000 100.00 - 60,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 35,034,750 58.38 - 35,034,750 58.38 董事、监事、高管 51,355,500 85.58 - 51,355,500 85.58 核心员工 - - - - - 总股本 60,000,000 100.00 0 60,000,000 100.00 普通股股东人数 12 注：控股股东，实际控制人仇文奎、管献尧、赵一中，同时担任本公司董事，其三人合计持 股 35,034,750 股，上述表格中，三人持股既在控股股东实际控制人中计算，又在董事、监 事、高管中计算。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 仇文奎 12,512,000 - 12,512,000 20.85 12,512,000 - 2 管献尧 12,512,000 - 12,512,000 20.85 12,512,000 - 3 赵一中 10,010,750 - 10,010,750 16.68 10,010,750 - 4 戴式忠 5,566,000 - 5,566,000 9.28 5,566,000 - 5 张良孚 5,237,000 - 5,237,000 8.73 5,237,000 - 6 张立 3,637,500 - 3,637,500 6.06 3,637,500 - 7 张并 3,637,500 - 3,637,500 6.06 3,637,500 - 8 乐清市众创 投资管理合 伙企业（有 限合伙） 2,500,000 - 2,500,000 4.18 2,500,000 - 9 仇旦旦 1,253,500 - 1,253,500 2.09 1,253,500 - 10 周庆荣 1,253,500 - 1,253,500 2.09 1,253,500 - 11 鲍小云 1,253,500 - 1,253,500 2.09 1,253,500 - 合计 59,373,250 0 59,373,250 98.96 59,373,250 0 前十名股东间相互关系说明：公司股东仇文奎持有股东乐清市众创投资管理合伙企业（有限合伙）38.20% 的出资份额，为众创投资执行事务合伙人。股东张良孚系股东张立、张并父亲，股东周庆荣系股东管献尧妹 夫。除此之外，其他股东之间不存在关联关系。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 23 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股权结构较为分散，不存在单一股东所持股份的表决权超过 50%的情形，亦不存在单一股东对于 股东大会决策形成控制的情形，即东南电子不存在控股股东。 （二）实际控制人情况 股东仇文奎直接持有公司股份 1,251.2 万股，占公司总股本的 20.85%，且通过众创投资间接持有公 司股份 95.5 万股，合计持有公司股份 1,346.7 万股，占公司总股本的 22.45%；管献尧直接持有公司 1,251.2 万股股份，占公司总股本的 20.85%；赵一中直接持有公司股份 1,001.075 万股，占公司总股本的 16.68%； 三人合计直接及间接持有公司 59.98%的股份。仇文奎、管献尧、赵一中三人一直为公司大股东，且决策 过程中均采取一致行动。为了巩固决策行为的一致性，强化对公司股东大会的影响，三人于 2012 年 12 月 1 日签订了《一致行动人协议》，明确约定为保障公司持续稳定发展，提高公司经营决策效率，三方将 采取“一致行动”，在公司股东大会或董事会会议中行使表决权时保持一致以共同控制公司；此外，仇文 奎为公司董事长兼总经理、管献尧为公司副董事长兼副总经理、赵一中为公司的董事，三人对公司的经营 管理、对董事、监事、高级管理人员的提名及聘任以及对公司股东大会、董事会的决策均能产生实质影响， 因此，仇文奎、管献尧、赵一中系公司的共同实际控制人。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系图 仇文奎，男，1962 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师，高级经济师，高级 经营师。1985 年 8 月至 1995 年 7 月在乐清市无线电厂，历任试验室主任、检验科长；1995 年 8 月至 2016 年 5 月在东南有限，历任质量部经理、技术副总经理、执行董事兼总经理；2016 年 6 月，经公司董事会 选举及聘任，任公司董事长兼总经理。 管献尧，男，1953 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1971 年 6 月至 1987 年 3 月在 乐清市无线电厂，任车间主任；1987 年 4 月至 1995 年 7 月在东南电子元件厂，任副经理；1995 年 8 月至 2016 年 5 月在东南有限，历任执行董事兼总经理、副总经理；2016 年 6 月，经公司董事会选举及聘任， 任公司副董事长兼副总经理。 赵一中，男，1941 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。1970 年 7 月至 1979 年 4 月在国营南方修配厂，任技术员；1979 年 5 月至 1995 年 7 月在乐清市无线电厂，任技术科长；1995 年 8 月至 2016 年 5 月在东南有限，历任技术部经理、总工程师、技术顾问；2016 年 6 月，经公司股东大 会决议，当选为公司董事；现兼任公司技术顾问。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 仇文奎 董事长、总经理 男 55 大专 2016.6.6-2019.6.5 是 管献尧 副董事长、副总经理 男 64 初中 2016.6.6-2019.6.5 是 赵一中 董事 男 76 本科 2016.6.6-2019.6.5 是 张良孚 董事 男 73 本科 2016.6.6-2019.6.5 否 戴式忠 董事 男 49 高中 2016.6.6-2019.6.5 是 舒克云 监事会主席 男 39 高中 2016.6.6-2019.6.5 是 仇旦旦 监事 男 55 高中 2016.6.6-2019.6.5 是 仇旭军 监事 男 27 大专 2016.6.6-2019.6.5 是 张 立 副总经理 男 44 大专 2016.6.6-2019.6.5 是 章加员 副总经理 男 39 大专 2016.6.6-2019.6.5 是 林应辉 副总经理 男 43 大专 2016.6.6-2019.6.5 是 徐良刚 副总经理 男 47 大专 2016.6.6-2019.6.5 是 方洪志 财务总监 男 51 本科 2016.6.6-2019.6.5 是 陈双燕 董事会秘书 女 35 本科 2016.6.6-2019.6.5 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 8 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事张良孚与高级管理人员张立为父子关系，仇文奎、管献尧及赵一中为公司的实际控制人。除此之 外，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 仇文奎 董事长、总经理 12,512,000 - 12,512,000 20.85 - 管献尧 副董事长、副总经 理 12,512,000 - 12,512,000 20.85 - 赵一中 董事 10,010,750 - 10,010,750 16.68 - 张良孚 董事 5,237,000 - 5,237,000 8.73 - 戴式忠 董事 5,566,000 - 5,566,000 9.28 - 舒克云 监事会主席 626,750 - 626,750 1.04 - 仇旦旦 监事 1,253,500 - 1,253,500 2.09 - 仇旭军 监事 - - - - - 张 立 副总经理 3,637,500 - 3,637,500 6.06 - 章加员 副总经理 - - - - - 林应辉 副总经理 - - - - - 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 26 徐良刚 副总经理 - - - - - 方洪志 财务总监 - - - - - 陈双燕 董事会秘书 - - - - - 合计 51,355,500 0 51,355,500 85.58 0 （三）变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 期末占比 图例 行政管理人员 44 35 8.62% 销售人员 7 17 4.19% 技术人员 25 48 11.82% 财务人员 7 8 1.97% 生产人员 330 298 73.40% 员工总计 413 406 100.00% 按教育程度分类 期初人数 期末人数 期末占比 图例 博士 0 0 0.00% 硕士 0 0 0.00% 本科 9 13 3.2% 专科 41 41 10.1% 专科以下 363 352 86.7% 员工总计 413 406 100.00% 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人才引进及人员变动：根据公司发展战略，报告期内公司引进营销人员及技术研发人员，对部分技 术含量较低的装配工序采用外包加工的方式，同时加大力度投入自动化装配设备，提高生产的自动化程序。 公司持续推动组织高效和流程优化，通过职责再定义及配套绩效激励的建立，实现了减员增效的组织目标。 2.员工培训：公司重视员工培训，根据不同岗位需求，实施了包括管理知识及岗位技能等系列内部培 训。同时，通过技能比武、质量知识竞赛等方式加强员工之间的交流，激发员工的学习热情，不断提升员 工的综合素质。 3.薪酬体系：报告期内，公司优化了薪酬体系，强化绩效考核，通过计件工资，岗位津贴、技术职务 津贴、调整工作标准、高温补贴、重点激励等方式，有效提升员工的积极性。 4.企业文化：公司大力弘扬“以人为本”的核心价值观，将企业发展与个人利益紧密结合，构建企业 和员工的命运共同体。公司关爱员工健康，不断完善文化娱乐设施。报告期内，公司开设了职工书屋，健 身小区，开展两次员工休闲旅游，举办了趣味运动会，员工技能大比拼等活动，激发了全体员工热爱公司、 团结协作、齐心协力创佳绩的斗志与情怀。 5.公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 行政管理人员 销售人员 技术人员 财务人员 生产人员 本科 专科 专科以下 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 27 核心技术人员 6 6 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司暂未按照《非上市公众公司监督管理办法》要求经董事会提名并由股东大会批准的核 心员工。公司核心技术人员如下： 林应辉，现任公司副总经理，男，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，助理工程 师。1994 年 7 月至 2005 年 9 月在广东美的电饭煲有限公司，任品质主管；2005 年 10 月至 2007 年 11 月在 浙江苏泊尔电器有限公司，任品质部经理；2007 年 12 月至 2009 年 9 月在佛山西特电器有限公司，任副总 经理；2009 年 10 月至 2012 年 6 月在中山龙德电器有限公司，任副总经理；2012 年 7 月至 2013 年 4 月， 自由职业；2013 年 5 月至 2013 年 10 月在浙江达威电子有限公司，任质量部经理，2013 年 11 月至 2016 年 5 月在东南有限，任副总经理；2016 年 6 月，经董事会聘任，担任公司副总经理。 徐良刚，现任公司副总经理，男，1960 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，工程师。 1981 年 8 月至 1996 年 9 月在中国振华电子集团 851 厂，任设计员；1996 年 10 月至 1998 年 10 月在江苏太 仓邝德友联电讯设备有限公司，任设计员；1998 年 10 月至 2009 年 1 月在中国虹达电子有限公司，任设计 员；2009 年 2 月至 2012 年 1 月在温州黎洋电子有限公司，任设计员；2012 年 2 月至 2016 年 5 月在东南有 限，历任工程部经理、副总经理；2016 年 6 月，经董事会聘任，担任公司副总经理。 章加员，现任公司副总经理，男，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1998 年 11 月至 2003 年 6 月在温州港源电子有限公司，历任计量管理员、质量统计分析员、车间主任；2003 年 7 月至 2005 年 5 月，自由职业；2005 年 6 月至 2008 年 1 月在欧姆龙•侨亨控制电器有限公司，任质量工程 师；2008 年 2 月至 2016 年 5 月在东南有限，历任质量部经理、研发部经理、总经理助理；2016 年 6 月， 经董事会聘任，担任公司副总经理。 鲁文杰，男，1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，2002 年 3 月至 2003 年 10 月在 意华通迅接插件有限公司，任开发员；2003 年 11 月至 2004 年 7 月在乐清市新虹电子有限公司，任技术主 管；2004 年 8 月至 2005 年 2 月在乐清市人和咨询服务有限公司，任咨询师；2005 年 3 月至 2010 年 4 月在 乐清市东南电子有限公司，任产品项目经理；2010 年 5 月至 2013 年 4 月在浙江森旺精密铸造有限公司， 任总经理；2013 年 5 月至今在东南电子股份有限公司，任工程部经理、开发工程师。 徐晓荣，男，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1999 年 10 月至 2003 年 11 月 在乐清中纺箭头纺织有限公司，历任检验员、产品工程师；2003 年 12 月至 2007 年 11 月在乐清市精艺电 气有限公司，历任质量工程师、技术科科长、车间主任；2007 年 12 月至 2012 年 4 月在浙江正星健身器材 有限公司，历任质量部经理、产品工程师；2012 年 5 月至 2013 年 1 月，自由职业；2013 年 2 月至今在东 南电子股份有限公司，历任产品工程师、车间主任助理。 刘君玲，女，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历，1989 年 7 月至 2004 年 5 月在 湖北多菱动力机器股份有限公司，历任零件部件检验员、零件部件组组长、技术资料管理科科长，2004 年 6 月至今在东南电子股份有限公司，历任技术员、技术经理。 报告期内，公司核心员工及核心技术人员无变动。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年 6 月 6 日，公司召开股份公司第一次股东大会，会议审议通过了《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《公司章程》等一系列议案， 标志着公司严格按照《公司法》、《证券法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律法规，建立 健全了公司治理结构。 股份公司成立后，2016 年公司召开了 4 次股东大会，5 次董事会，2 次监事会。上述会议的议事议程、 表决方式、决议内容及签署均合法、合规、真实、有效，所作决议、记录内容完备、合法有效。公司“三 会”的相关人员均符合《公司法》任职要求，能够按照“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责和 义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的政策发展。公 司监事会能够较好地履行对公司财务状况和董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理合法合规。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。股东大会、董事会和监事会的召开程序、决议 内容均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的要求，也没有损害股东、债权人及第三人合 法利益的情况，已做出的三会决议均能得到切实的执行。公司股东、董事、监事均符合《公司法》及相关 规定的任职要求，能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利职责。公司完善了股东保护相关制度， 注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。 《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授 权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利。公司建立了投资者关系管理 制度，细化投资者参与公司管理及股东权利保护的相关事项，并通过信息披露与交流加强与投资者及潜在 投资者之间的沟通，以保护投资者合法权益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了《公司章程》，制定了 三会议事规则及《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、‘《信息披露事务管理 制度》、《投资者关系管理办法》等相关制度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围 和工作程序。报告期内，公司各项重大事项均能按照股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围 和工作程序进行决策。 4、公司章程的修改情况 2016 年 6 月 8 日，公司召开创立大会，制定了《东南电子股份有限公司章程》，明确了公司的经营宗 旨和范围，确定了公司股份的发行和管理办法、明确了公司的股东大会、董事会、监事会的职责和权限以 及召开的程序，以及公司合并、兼并、解散等程序。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 29 2016 年 6 月 23 日公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《东南电子股份有限公司章程（草 案）》，本章程经股东大会审议通过、公司取得全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见后，于公司挂牌 之日即 2016 年 11 月 1 日起生效。详细内容见 2016 年 10 月 19 日刊载于全国股份转让系统公司指定信息披 露平台（）的《东南电子股份有限公司章程》全文。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期 内会议 召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1.第一届董事会第一次会议于 2016 年 6 月 6 日召开，会议审议并 通过了（1）《关于选举公司第一届董事会董事长的议案》，(2)《关 于聘任公司总经理的议案》，(3)《关于聘任公司副董事长、副总经 理的议案》，(4)《关于聘任公司财务负责人的议案》，(5)《关于聘 任公司董事会秘书的议案》，(6)《东南电子股份有限公司总经理工 作细则》，(7)《东南电子股份有限公司董事会秘书工作细则》，(8) 《关于授权乐清金点知识产权顾问有限公司办理工商登记相关手 续的议案》。 2.第一届董事会第二次会议于 2016 年 6 月 8 日召开，会议审议并 通过了（1）《关于同意东南电子股份有限公司报告期内关联交易的 议案》，（2）《关于制定股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后适 用的<东南电子股份有限公司章程>的议案》，（3）《关于制定信息披 露事务管理制度的议案》，（4）《关于制定投资者关系管理制度的议 案》，（5）《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让的议案》，（6）《关于提请股东大会授权董事会办理公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议 案》，（7）《关于对公司治理机制进行讨论、评估的议案》；（8）《关 于制定公司战略目标的议案》，（9）《关于聘请上海证券有限责任公 司为东南电子股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统推 荐挂牌并持续督导机构的议案》，（10）《关于申请公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌同时及挂牌后公开转让均采取协议转 让方式的议案》，（11）《关于召开 2016 年第二次临时股东大会的议 案》。 3.第一届董事会第三次会议于 2016 年 11 月 8 日召开，会议审议并 通过了（1）《关于 2016 年 11 月-12 月公司与关联方偶发性关联交 易的议案》，（2）《关于补充确认 2016 年 4 月-10 月公司与关联方偶 发性关联交易的议案》，（3）《关于召开东南电子股份有限公司 2016 年第三次临时股东大会的议案》。 4.第一届董事会第四次会议于 2016 年 12 月 8 日召开，会议审议并 通过了（1）《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》，（2）《关 于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年 度财务审计机构的议案》，（3）《关于召开东南电子股份有限公司 2016 年第四次临时股东大会的议案》。 5.第一届董事会第五次会议于 2016 年 12 月 20 日召开，会议审议 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 30 并通过了（1）《关于补充确认 2016 年度公司利用自有闲置资金购 买理财产品的议案》，（2）《关于公司 2017 年度利用自有闲置资金 购买理财产品议案》。 监事会 2 1.第一届第一次监事会于 2016 年 6 月 6 日召开，会议审议并通过 了《关于选举公司第一届监事会主席的议案》。 2.第一届第二次监事会于 2016 年 6 月 8 日召开，会议审议并通过 了《东南电子股份有限公司报告期内关联交易的议案》。 股东大会 4 1.创立大会暨第一次股东大会于 2016 年 6 月 6 日召开，会议审议 通过了（1）《关于东南电子股份有限公司筹办情况的议案》，(2)《关 于东南电子股份有限公司发起人用于抵做股款的财产作价及出资 情况的议案》，(3)《关于东南电子股份有限公司筹办费用开支情况 的议案》，（4）《关于确认、批准东南电子有限公司的权利义务以及 为筹建东南电子股份有限公司所签署的一切有关文件、协议等均由 东南电子股份有限公司承继的议案》，(5)《关于东南电子股份有限 公司设立的议案》，（6）《东南电子股份有限公司章程》，（7）《关于 选举东南电子股份有限公司第一届董事会董事的议案》，（8）《关于 选举东南电子股份有限公司第一届监事会监事（非职工代表监事） 的议案》，（9）《东南电子股份有限公司股东大会议事规则》，（10） 《东南电子股份有限公司董事会议事规则》，（11）《东南电子股份 有限公总经理工作细则》，（12）《东南电子股份有限公司监事会议 事规则》，（13）《东南电子股份有限公司关联交易决策制度》，（14） 《东南电子股份有限公司投资管理制度》，（15）《东南电子股份有 限公司对外担保管理制度》，(16)《关于聘任中兴财光华会计师事 务所（特殊普通合伙）为东南电子股份有限公司年度财务审计机构 的议案》，（17）《关于授权公司董事会办理公司工商登记手续等一 切有关事宜的议案》。 2.2016 年第二次临时股东大会于 2016 年 6 月 23 日召开，会议审议 通过了（1）《关于同意东南电子股份有限公司报告期内关联交易的 议案》，（2）《关于制定股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后适 用的<东南电子股份有限公司章程>的议案》，（3）《关于制定信息披 露事务管理制度的议案》，（4）《关于制定投资者关系管理制度的议 案》，（5）《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让的议案》，（6）《关于提请股东大会授权董事会办理公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议 案》，（7）《关于对公司治理机制进行讨论、评估的议案》，（8）《关 于制定公司战略目标的议案》，（9）《关于聘请上海证券有限责任公 司为东南电子股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统推 荐挂牌并持续督导机构的议案》，（10）《关于申请公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌同时及挂牌后公开转让均采取协议转 让方式的议案》。 3.2016 年第三次临时股东大会于 2016 年 11 月 24 日召开，会议审 议通过了（1）《关于 2016 年 11 月-12 月公司与关联方偶发性关联 交易的议案》，（2）《关于补充确认 2016 年 4 月-10 月公司与关联方 偶发性关联交易的议案》。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 31 4.2016 年第四次临时股东大会于 2016 年 12 月 26 日召开，会议审 议通过了（1）《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》，（2） 《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审计机构的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按章程规定提前发布公告，年度股东大 会律师到现场进行鉴证。各次董事会均由董事长召集，会议能提前通知董事和监事，会议文件能够提前发 给董事和监事。各次监事会均由监事会主席召集，会议能提前通知监事，会议文件能够提前发给监事。公 司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规要求，会议文件存档保存情况规范，会议公告能够按照信息 披露的规定按时发布，三会决议均能得到切实的执行。 （三）公司治理改进情况 有限公司阶段，公司治理结构较为简单，仅设执行董事、监事各一名。整体改制为股份公司后，公司 建立了股东大会、董事会、监事会，并制定了三会议事规则及《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》 等制度，且公司中小股也能积极参与公司经营管理，公司已建立健全公司治理结构。报告期内，公司管理 层未引入职业经理人。公司股权结构较为简洁，公司认为当前治理状况能够保障公司的良性发展。公司将 密切关注法律法规和国家政策变化，与时俱进，及时准确的调整和规范公司治理。 （四）投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理办法》，报告期内，公司严格按照投资者关系管理办法处理好与投资者的 关系，公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认 同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。同时，公司还建立并维护与 全国中小企业股份转让系统有限责任公司、行业协会、媒体以及其他公司和相关机构之间良好的公共关系。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与监督公司各项事务。由于公司的发展稳定有序，本年度内监事会未发 现公司存在风险，报告期内对公司的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立 公司的主营业务为器具开关的研发、生产、销售和服务。公司独立从事自身经营范围内的业务，在业 务的各个经营环节，不存在对股东和其他关联方的依赖。不存在足以影响公司独立性或者显失公平的关联 交易。 2.资产独立 公司通过整体变更设立，原有有限公司所有资产，全部归入股份公司所有。公司财产权属关系清晰， 不存在权属纠纷或者可以预见的潜在权属纠纷。 3.人员独立 公司建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员的任免严格按照《公司法》、《公司章程》 的有关规定执行，程序合法有效；公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员没有 在控股股东、实际控制人、其他股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务，也没有在与本公司 业务相同或相似或存在其他利益冲突的企业任职或领取薪酬。 公司与员工签订劳动合同，按时缴纳社会保险。公司劳动关系、工资报酬、社会保险完全独立管理。 4.财务独立 公司在银行独立开设账户，对所发生的经济业务进行独立结算，不存在与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业共用银行账户的情形。公司成立后办理了税务登记证并依法独立进行纳税申报和缴纳。公 司设有独立的财务部门，配备专职财务管理人员，并根据现行的会计准则及相关法规，结合公司实际情况 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 32 制定了财务管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策，独立在银行开户、独 立纳税。具有规范的财务会计制度。 5.机构独立 公司已经建立起股东大会、董事会、监事会和经营层等完善的公司治理结构，且具有健全的内部经营 管理机构，独立行使经营管理职权。公司的办公场所独立运作，公司不存在与任何其他单位机构混同、合 署办公的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公 司 已 通 过 ISO9001:2008 标 准 质 量 管 理 体 系 认 证 、 ISO14001:2004 环 境 管 理 体 系 认 证 和 OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系等认证，建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，内控体系进一 步健全和完善，能适应公司管理的要求和发展的需要；公司深化内部风险评估、推进过程控制、加强监督 检查等完善内部控制的系列工作，公司的风险评估、风险控制进一步落实，运行质量、管理效率进一步提 高。公司内部控制是有效的，从而保证了公司生产经营的正常进行。 1.会计核算体系 公司严格按照《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》建立公司会计核算体系，独立核算，定 期监督，有效确保了公司会计信息质量。 2.财务管理体系 公司在财务机构和岗位设置、实物资产管理、费用审核、成本控制、合同档案管理、预算管理等诸多 方面建章立制，确保公司财务管理体系有序、严格和高效。 3.风险控制体系 公司持续改进风险报告质量，以事前、事中控制为手段，合理科学的进行风险评估、分析与控制，确 保实现公司持续良好稳定发展的目标。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪 尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《信息披露管理制度》。公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守了上述制度，执行情况良好。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。截至报告期末，公司尚未建立《年 度报告重大差错责任追究制度》，但将尽快建立上述制度，更好地落实信息披露工作，提高披露质量。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 33 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字(2017)第 102072 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2017-04-06 注册会计师姓名 李秀华、宋守东 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字(2017)第 102072 号 东南电子股份有限公司全体股东： 一、对财务报表出具的审计报告 我们审计了后附的东南电子股份有限公司（以下简称东南电子公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东南电子公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 34 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，东南电子公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东南 电子公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：李秀华 (特殊普通合伙) 中国•北京 中国注册会计师：宋守东 二○一七年四月六日 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 35 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 6,138,562.36 47,050,643.37 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 五、2 5,141,103.89 - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、3 35,231,915.96 30,874,474.91 应收账款 五、4 41,991,495.05 28,030,907.33 预付款项 五、5 230,017.60 1,638,170.94 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、6 267,763.51 551,123.67 买入返售金融资产 - - - 存货 五、7 20,673,816.11 15,898,624.34 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、8 82,811.81 - 流动资产合计 - 109,757,486.29 124,043,944.56 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、9 35,696,706.84 32,220,108.28 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、10 3,908,426.67 4,009,506.67 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 36 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、11 374,842.93 420,519.91 其他非流动资产 五、12 744,720.00 - 非流动资产合计 - 40,724,696.44 36,650,134.86 资产总计 - 150,482,182.73 160,694,079.42 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、13 17,047,554.88 21,356,593.86 预收款项 五、14 2,411,921.68 2,384,324.83 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、15 5,098,724.85 5,417,652.10 应交税费 五、16 3,235,523.50 1,465,287.30 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、17 1,231,537.81 49,721,315.96 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 29,025,262.72 80,345,174.05 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 37 递延收益 - - - 递延所得税负债 五、11 12,156.58 - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 12,156.58 - 负债合计 - 29,037,419.30 80,345,174.05 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、18 60,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、19 42,224,145.44 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、20 1,919,993.60 5,656,070.22 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、21 17,300,624.39 24,692,835.15 归属于母公司所有者权益合计 - 121,444,763.43 80,348,905.37 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 121,444,763.43 80,348,905.37 负债和所有者权益总计 - 150,482,182.73 160,694,079.42 法定代表人：仇文奎 主管会计工作负责人：方洪志 会计机构负责人：方洪志 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 38 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 五、22 178,623,519.23 149,795,094.30 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五、22 130,898,970.63 116,773,422.06 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、23 1,350,468.59 1,185,245.45 销售费用 五、24 4,284,451.92 1,402,271.67 管理费用 五、25 18,386,604.73 17,757,864.86 财务费用 五、26 -113,271.52 2,208,727.75 资产减值损失 五、27 816,873.26 45,654.86 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 五、28 81,043.89 - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、29 130,557.61 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 23,211,023.12 10,421,907.65 加：营业外收入 五、30 1,201,737.65 307,994.00 其中：非流动资产处置利得 - 16,225.65 - 减：营业外支出 五、31 7,199.26 135,504.51 其中：非流动资产处置损失 - - 125,465.68 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 24,405,561.51 10,594,397.14 减：所得税费用 五、32 3,309,703.45 1,805,574.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 21,095,858.06 8,788,823.11 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 21,095,858.06 8,788,823.11 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 39 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 21,095,858.06 8,788,823.11 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 21,095,858.06 8,788,823.11 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.37 0.62 （二）稀释每股收益 - 0.37 0.62 法定代表人：仇文奎 主管会计工作负责人：方洪志 会计机构负责人：方洪志 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 40 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 180,217,686.26 156,346,035.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 1,083,798.75 221,682.00 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 1,233,175.18 953,623.24 经营活动现金流入小计 - 182,534,660.19 157,521,340.24 购买商品、接受劳务支付的现金 - 135,843,418.31 112,796,315.60 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 26,849,286.90 26,293,317.77 支付的各项税费 - 6,277,440.50 7,370,030.75 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 10,369,236.98 9,234,393.43 经营活动现金流出小计 - 179,339,382.69 155,694,057.55 经营活动产生的现金流量净额 - 3,195,277.50 1,827,282.69 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 14,939,940.00 - 取得投资收益收到的现金 - 130,557.61 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 40,203.88 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 15,110,701.49 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 9,590,111.57 3,090,018.78 投资支付的现金 - 20,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 41 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 29,590,111.57 3,090,018.78 投资活动产生的现金流量净额 - -14,479,410.08 -3,090,018.78 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 20,000,000.00 39,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 20,000,000.00 39,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 11,000,000.00 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33 38,721,315.96 - 筹资活动现金流出小计 - 49,721,315.96 - 筹资活动产生的现金流量净额 - -29,721,315.96 39,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 93,367.53 290,819.80 五、现金及现金等价物净增加额 - -40,912,081.01 38,028,083.71 加：期初现金及现金等价物余额 - 47,050,643.37 9,022,559.66 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,138,562.36 47,050,643.37 法定代表人：仇文奎 主管会计工作负责人：方洪志 会计机构负责人：方洪志 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 42 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - - - - - 5,656,070.22 - 24,692,835.15 - 80,348,905.37 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - - - - - 5,656,070.22 - 24,692,835.15 - 80,348,905.37 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 10,000,000.00 - - - 42,224,145.44 - - - -3,736,076.62 - -7,392,210.76 - 41,095,858.06 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - - 21,095,858.06 （二）所有者投入和 减少资本 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00 - - - - - - - 20,000,000.00 1．股东投入的普通 股 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00 - - - - - - - 20,000,000.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所 - - - - - - - - - - - - - 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 43 有者权益的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,919,993.60 - -1,919,993.60 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,919,993.60 - -1,919,993.60 - - 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - 32,224,145.44 - - - -5,656,070.22 - -26,568,075.22 - - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 32,224,145.44 - - - -5,656,070.22 - -26,568,075.22 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 60,000,000.00 - - - 42,224,145.44 - - - 1,919,993.60 - 17,300,624.39 - 121,444,763.43 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 44 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - - - - - 4,777,187.91 - 16,782,894.35 - 32,560,082.26 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - - - - - 4,777,187.91 - 16,782,894.35 - 32,560,082.26 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 39,000,000.00 - - - - - - - 878,882.31 - 7,909,940.80 - 47,788,823.11 （一）综合收益总 额 - - - - - - - - - - 8,788,823.11 - 8,788,823.11 （二）所有者投入 和减少资本 39,000,000.00 - - - - - - - - - - - 39,000,000.00 1．股东投入的普 通股 39,000,000.00 - - - - - - - - - - - 39,000,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 45 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 878,882.31 - -878,882.31 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 878,882.31 - -878,882.31 - - 2．提取一般风险 准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或 股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益 内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补 亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - - - - - 5,656,070.22 - 24,692,835.15 - 80,348,905.37 法定代表人：仇文奎 主管会计工作负责人：方洪志 会计机构负责人：方洪志 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 46 三、财务报表附注 东南电子股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 1、东南电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 注册资本为 人民币 6,000.00 万元，经乐清市市场监督管理局批准于 1995 年 08 月 25 日成立， 营业执照号为 91330382256027960X；法定代表人：仇文奎； 注册地址：乐清经济开发区纬七路 288 号； 公司经营范围为：电子元器件、塑料件、胶木件、电子组件制造、加工、销 售；铜件、铁件机械加工、销售；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司经营期限：1995 年 08 月 25 日至长期。 本公司股票挂牌公开转让申请已经全国股转公司同意。本公司股票于 2016 年 11 月 1 日起在全国股转系统挂牌公开转让。股票代码为 839543。 2、本期工商变更 （1）2016 年 3 月 20 日，公司召开股东会，本公司吸收新股东仇旦旦、周 庆荣、鲍小云、舒克云、乐清市众创投资管理合伙企业（有限合伙），以溢价方 式增加投资人民币 2,000.00 万元，其中 1,000.00 万元作为本次认缴的注册资本， 1,000.00 万元计入资本公积，增资后公司注册资本由 5,000.00 万元增加至 6,000.00 万元。 2016 年 3 月 30 日，经乐清乐怡会计师事务所出具《验资报告》（乐会所变 验（2016）006 号），同意股东仇文奎、管献尧、张良孚、戴式忠、仇旦旦、周庆 荣、鲍小云、舒克云、乐清市众创投资管理合伙企业（有限合伙）以溢价方式增 加投资人民币 2,000.00 万元，其中 1,000.00 万元作为本次认缴的注册资本，1,000.00 万元计入资本公积，截至 2016 年 3 月 30 日止，公司已收到各股东缴纳的新增注 册资本（实收资本）合计 1,000.00 万元。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 47 本次增资完成后，股东出资情况及持股比例如下： 股东名称 出资方式 出资总额（万元） 出资比例（%） 仇文奎 实物、货币 1,251.200 20.85 管献尧 实物、货币 1,251.200 20.85 张良孚 实物、货币 523.700 8.73 赵一中 实物、货币 1,001.075 16.68 张立 实物、货币 363.750 6.06 张并 实物、货币 363.750 6.06 戴式忠 实物、货币 556.600 9.28 仇旦旦 货币 125.350 2.09 周庆荣 货币 125.350 2.09 鲍小云 货币 125.350 2.09 舒克云 货币 62.675 1.04 乐清市众创投资管理 合伙企业（有限合伙） 货币 250.000 4.18 合计 -- 6,000.00 100.00 （2）2016 年 5 月 21 日，经东南电子股份有限公司股东会决议，以截至 2016 年 3 月 31 日，经审计的东南电子有限公司净资产 102,224,145.44 元为基准折合为 60,000,000.00 万股，其余未折股部分计入公司资本公积，已经中兴财光华会计师 事务所（特殊普通合伙）审计并出具了中兴财光华审会字（2016）第 102182 号审 计报告予以验证。 3、本公司组织机构设置 本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设行政管理部、人力资源 部、财务部等职能部门。 4、财务报告的批准 本财务报告于 2017 年 4 月 6 日由本公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 48 财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”） 并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物 的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 49 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2） 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 50 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 51 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3） 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 52 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 53 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5） 金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 54 入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收 入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6） 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7） 衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后 续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 （8） 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9） 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 55 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 7、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形 成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指：大于或等于 100 万元的应 收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收 账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 低风险组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划 分组合，包括应收股东和关联方往来款项 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 低风险组合 不计提坏账准备（除非有明显正经表妹存在减值） a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 56 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5.00 5.00 1-2 年 20.00 20.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 对股东以及关联方往来余额不计提坏账准备（除非有明显证据表明存在减值） （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 减值损失，计提坏账准备 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账 面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已 转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （6）对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、发出商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、 库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货跌价准备计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 57 货跌价准备。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计 提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已 计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 9、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够 可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计 提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类 固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20.00 5.00 4.75 机器设备 10.00 5.00 9.50 运输设备 4.00-10.00 5.00 9.50-23.75 办公及电子设备 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 58 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累 计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固 定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 10、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使 用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有 关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确 定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期损益。 11、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 59 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 12、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长 期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 60 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计 划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 13、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司收入确认的具体方法如下： 国内销售，本公司以公司发货并经提货人验收并在发货单上签收时作为收入 确认时点；国外销售，本公司以完成报关并装船取得报关单、装船提单后确认销 售收入。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分 比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 14、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 61 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿 证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否 则按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分 配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或 损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延 收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资 产相关或与收益相关的判断依据。 15、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 62 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 16、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 63 税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 17、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为 融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。 18、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 无。 ②其他会计政策变更 无。 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 64 （2）会计估计变更 无。 四、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘 以适用税率的余额计算) 17.00 城建税 实际应缴纳流转税额 7.00 教育费附加 实际应缴纳流转税额 3.00 地方教育附加 实际应缴纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 2、优惠税负及批文 东南电子股份有限公司 2016 年 11 月 21 日取得浙江省科学技术厅、浙江省财 政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证 书编号：GR201633001906，有效期 3 年，自 2016 年 11 月 21 日至 2019 年 11 月 20 日；所得税减按 15.00%征收。 五、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2016 年 1 月 1 日，期末指 2016 年 12 月 31 日，本期指 2016 年度，上期指 2015 年度。 1、货币资金 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 1,347.40 18,955.60 银行存款 6,137,214.96 47,031,687.77 合 计 6,138,562.36 47,050,643.37 说明：截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无因抵押或冻结等使用有限制、存 放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 65 项 目 2016.12.31 2015.12.31 指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 dang 当期损益的金融资产 5,141,103.89 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 5,141,103.89 合 计 5,141,103.89 说明：该金融资产为银行理财产品，购买份额不变，银行每天公告每份单价， 以此确认公允价值，对当期损益的影响金额为 81,043.89 元。管理层认为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资变现不存在重大限制。 3、应收票据 （1）应收票据分类列示： 项 目 2016.12.31 2015.12.31 银行汇票 31,498,977.54 27,820,055.45 商业汇票 3,732,938.42 3,054,419.46 合 计 35,231,915.96 30,874,474.91 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在已质押的应收票据。 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银 行 承 兑 汇 票 4,628,683.95 商业承兑汇票 合 计 4,628,683.95 （3）公司不存在出票人未履约而将票据转应收账款的金额。 4、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 66 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 44,212,423.51 100.00 2,220,928.46 5.02 41,991,495.05 其中：账龄组合 44,212,423.51 100.00 2,220,928.46 5.02 41,991,495.05 低风险组合 - - 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 44,212,423.51 100.00 2,220,928.46 5.02 41,991,495.05 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 29,551,348.83 100.00 1,520,441.50 5.15 28,030,907.33 其中：账龄组合 29,551,348.83 100.00 1,520,441.50 5.15 28,030,907.33 低风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 29,551,348.83 100.00 1,520,441.50 5.15 28,030,907.33 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以 内 44,143,708.25 99.84 2,207,185.41 5.00 29,392,400.72 99.47 1,469,620.04 5.00 1 至 2 年 68,715.26 0.16 13,743.05 20.00 125,061.68 0.42 25,012.34 20.00 2 至 3 年 50.00 16,154.62 0.05 8,077.31 50.00 3 年以 上 100.00 17,731.81 0.06 17,731.81 100.00 合 计 44,212,423.51 100.00 2,220,928.46 29,551,348.83 100.00 1,520,441.50 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 67 （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款坏 账准备 1,520,441.50 700,486.96 2,220,928.46 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 16,571,567.01 元，占应 收账款期末余额合计数的比例 37.47%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 828,578.35 元。 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 期末余额 广东美的厨房电器制造有限公司 6,854,872.69 1 年以内 15.50 342,743.63 厦门耀盈机电设备有限公司 2,919,097.30 1 年以内 6.60 145,954.87 深圳市东南伟业电子有限公司 2,759,896.14 1 年以内 6.24 137,994.81 格力电器(合肥)有限公司 2,263,459.19 1 年以内 5.12 113,172.96 EMB CORPORATION 1,774,241.69 1 年以内 4.01 88,712.08 合计 16,571,567.01 37.47 828,578.35 5、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 222,517.60 96.74 1,572,766.44 96.01 1 至 2 年 2,500.00 1.09 12,650.50 0.77 2 至 3 年 5,000.00 2.17 52,754.00 3.22 合 计 230,017.60 100.00 1,638,170.94 100.00 （1）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 金 额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算 原因 温州成城电气有限公司 非关联方 93,500.00 40.65 1 年以内 未到期 中国石化销售有限公司浙江 温州石油分公司 非关联方 69,273.61 30.12 1 年以内 未到期 中国质量认证中心 非关联方 11,050.00 4.80 1 年以内 未到期 深圳市宝安区沙井传波超声 非关联方 10,200.00 4.43 1 年以内 未到期 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 68 单位名称 与本公司 关系 金 额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算 原因 波设备经营部 乐清市正永机电有限公司 非关联方 10,000.00 4.35 1 年以内 未到期 合 计 194,023.61 84.35 6、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 545,787.90 100.00 278,024.39 50.94 267,763.51 其中：账龄组合 545,787.90 100.00 278,024.39 50.94 267,763.51 关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 545,787.90 100.00 278,024.39 50.94 267,763.51 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 712,761.76 100.00 161,638.09 22.68 551,123.67 其中：账龄组合 712,761.76 100.00 161,638.09 22.68 551,123.67 关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 712,761.76 100.00 161,638.09 22.68 551,123.67 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 69 1 年以内 260,887.90 47.80 13,044.39 5.00 432,761.76 60.72 21,638.09 5.00 1 至 2 年 24,900.00 4.56 4,980.00 20.00 20.00 2 至 3 年 50.00 280,000.00 39.28 140,000.00 50.00 3 年以上 260,000.00 47.64 260,000.00 100.00 100.00 合 计 545,787.90 100.00 278,024.39 712,761.76 100.00 161,638.09 （2）坏账准备 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 161,638.09 116,386.30 278,024.39 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 备用金 1,000.00 1,000.00 保证金 333,900.00 353,900.00 社保公积金及个税 210,887.90 136,179.76 出口退税 221,682.00 合 计 545,787.90 712,761.76 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关 联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 社保公积金及个税 否 社保公积金 及个税 210,887.90 1 年以内 38.64 10,544.40 广东新宝电器股份 有限公司 否 保证金 143,900.00 1 到 2 年 23,900.00; 3 年以上 120,000.00 26.37 124,780.00 中山东菱威力电器 有限公司 否 保证金 90,000.00 3 年以上 16.49 90,000.00 佛山市顺德区美的 洗涤电器制造有限 公司 否 保证金 50,000.00 3 年以上 9.16 50,000.00 惠而浦（中国）投 资有限公司 否 保证金 50,000.00 1 年以内 9.16 2,500.00 合计 — 544,787.90 99.82 277,824.40 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 70 7、存货 （1）存货分类 项 目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,547,207.64 10,547,207.64 在产品 33,148.37 33,148.37 库存商品 7,482,942.22 7,482,942.22 发出商品 2,610,517.88 2,610,517.88 合 计 20,673,816.11 20,673,816.11 （续） 项 目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,686,420.49 8,686,420.49 在产品 2,246,707.47 2,246,707.47 库存商品 2,450,852.38 2,450,852.38 发出商品 2,514,644.00 2,514,644.00 合 计 15,898,624.34 15,898,624.34 （2）存货跌价准备 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司存货不存在跌价准备情况。 8、其他流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 增值税待抵扣金额 82,811.81 合 计 82,811.81 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 办公及电子设备 运输设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 21,593,136.29 17,669,132.69 6,875,706.11 6,563,861.14 52,701,836.23 2、本年增加金额 7,447,314.87 266,288.87 7,713,603.74 （1）购置 7,447,314.87 266,288.87 7,713,603.74 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 71 项 目 房屋及建筑物 机器设备 办公及电子设备 运输设备 合 计 3、本年减少金额 307,177.80 86,000.00 393,177.80 （1）处置或报废 307,177.80 86,000.00 393,177.80 （2）合并范围减少 4、年末余额 21,593,136.29 24,809,269.76 7,055,994.98 6,563,861.14 60,022,262.17 二、累计折旧 1、年初余额 5,175,011.09 4,761,668.35 5,134,442.22 5,410,606.29 20,481,727.95 2、本年增加金额 1,025,673.98 1,407,367.59 1,390,064.44 389,920.95 4,213,026.96 （1）计提 1,025,673.98 1,407,367.59 1,390,064.44 389,920.95 4,213,026.96 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 287,499.57 81,700.01 369,199.58 （1）处置或报废 287,499.57 81,700.01 369,199.58 （2）合并范围减少 4、年末余额 6,200,685.07 5,881,536.37 6,442,806.65 5,800,527.24 24,325,555.33 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减少 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 15,392,451.22 18,927,733.39 613,188.33 763,333.90 35,696,706.84 2、年初账面价值 16,418,125.20 12,907,464.34 1,741,263.89 1,153,254.85 32,220,108.28 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无未办妥权证的固定资产。 （3）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在暂时闲置的、通过融资租赁租入的、 通过经营租赁租出的固定资产情况。 10、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 合 计 一、账面原值 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 72 项 目 土地使用权 合 计 1、年初余额 4,548,600.00 4,548,600.00 2、本年增加金额 （1）购置 （2）内部研发 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 4,548,600.00 4,548,600.00 二、累计摊销 1、年初余额 539,093.33 539,093.33 2、本年增加金额 101,080.00 101,080.00 （1）摊销 101,080.00 101,080.00 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 640,173.33 640,173.33 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 3,908,426.67 3,908,426.67 2、年初账面价值 4,009,506.67 4,009,506.67 说明：截至 2016 年 12 月 31 日，无未办妥产权证书的土地使用权。 11、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 坏账准备 374,842.93 2,498,952.85 420,519.91 1,682,079.59 合计 374,842.93 2,498,952.85 420,519.91 1,682,079.59 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 73 （2）递延所得税负债 项 目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税负债 应纳税暂时性差 异 交易性资产公允价值变 动 12,156.58 81,043.89 合 计 12,156.58 81,043.89 12、其他非流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 设备预付款 744,720.00 合 计 744,720.00 13、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 材料款 16,242,328.90 21,356,593.86 费用 805,225.98 合 计 17,047,554.88 21,356,593.86 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 乐清市中油利尔达成品油销售有限公司 145,842.67 未结算 合 计 145,842.67 （3）应付账款中前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 应付账款 期末余额 账龄 占应付账款总额的 比例（%） 温州泰达合金有限公司 非关联方 4,581,271.06 1 年以内 26.72 乐清市大成塑胶有限公司 关联方 1,666,896.58 1 年以内 9.72 温州中希电工合金有限公司 非关联方 1,389,491.43 1 年以内 8.10 乐清市奋创电子有限公司 非关联方 1,140,000.00 1 年以内 6.65 浙江银鸽电工合金有限公司 非关联方 1,091,081.85 1 年以内 6.36 合计 9,868,740.92 57.55 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 74 14、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 预收货款 2,411,921.68 2,384,324.83 合 计 2,411,921.68 2,384,324.83 （2）账龄超过 1 年的重要预收账款 本期末不存在账龄超过 1 年的重要预收账款。 （3）预收账款中前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 预收账款 账龄 占预收账款总 额的比例（%） 期末余额 深圳市悦海电子有限公司 非关联方 417,554.59 1 年以内 17.31 中山市迪之美电器有限公司 非关联方 384,525.00 1 年以内 15.94 合肥博奥电子有限公司 非关联方 110,000.00 1 年以内 4.56 高邮市怡和车辆附件厂 非关联方 85,000.00 1 年以内 3.52 K-ONE CORPORATION CO.,LTD 非关联方 80,071.61 1 年以内 54,666.33； 1 到 2 年 25,405.28 3.32 合计 1,077,151.20 44.65 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,187,035.60 25,283,859.27 25,535,794.30 4,935,100.57 二、离职后福利-设定提存计划 230,616.50 1,233,988.23 1,300,980.45 163,624.28 合 计 5,417,652.10 26,517,847.50 26,836,774.75 5,098,724.85 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 4,785,159.07 22,693,613.65 22,862,961.94 4,615,810.78 2、职工福利费 - 1,196,202.36 1,196,202.36 - 3、社会保险费 126,900.81 950,051.26 970,604.94 106,347.13 其中：医疗保险费 110,360.99 806,120.42 824,358.75 92,122.66 工伤保险费 4,990.77 139,213.40 131,438.62 12,765.55 生育保险费 11,549.05 4,717.44 14,807.57 1,458.92 4、住房公积金 443,992.00 413,105.00 30,887.00 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 75 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 5、工会经费和职工教育经费 274,975.72 - 92,920.06 182,055.66 合 计 5,187,035.60 25,283,859.27 25,535,794.30 4,935,100.57 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 218,651.99 1,095,788.23 1,155,900.46 158,539.76 2、失业保险费 11,964.51 138,200.00 145,079.99 5,084.52 合 计 230,616.50 1,233,988.23 1,300,980.45 163,624.28 16、应交税费 税 项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 322,395.39 39,016.13 企业所得税 2,733,948.36 1,230,507.10 个人所得税 12,512.15 印花税 4,223.50 4,195.23 城市维护建设税 92,244.69 92,906.69 教育费附加 37,787.27 39,817.16 地方教育费附加 26,355.63 26,544.76 水利基金 18,568.66 19,788.08 合 计 3,235,523.50 1,465,287.30 17、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 借款 38,721,315.96 利息 11,000,000.00 佣金 1,220,241.00 代收款 11,296.81 合计 1,231,537.81 49,721,315.96 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 本期末不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款。 （3）其他应付款前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 其他应付款 账龄 占其他应付款总 额的比例（%） 期末余额 易翼 非关联方 504,215.00 1 年以内 40.94 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 76 单位名称 与本公司关系 其他应付款 账龄 占其他应付款总 额的比例（%） 期末余额 黄新惠 非关联方 274,691.00 1 年以内 22.30 黄胤 非关联方 250,324.00 1 年以内 20.33 李金桂 非关联方 191,011.00 1 年以内 15.51 陈芝琴 非关联方 10,100.76 1 年以内 0.82 合 计 1,230,341.76 99.90 18、股本 项 目 2016.01.01 本期增减 2016.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 50,000,000.00 10,000,000.00 60,000,000.00 19、资本公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 42,224,145.44 42,224,145.44 合 计 42,224,145.44 42,224,145.44 说明：本期增加资本公积 42,224,145.44，其中 1,000.00 万系增资资本溢价形 成，32,224,145.44 系 2016 年 3 月 31 日为基准日股改留存收益转增资本公积形成。 20、盈余公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 5,656,070.22 1,919,993.60 5,656,070.22 1,919,993.60 合 计 5,656,070.22 1,919,993.60 5,656,070.22 1,919,993.60 说明：本次盈余公积减少系公司以 2016 年 3 月 31 日为基准日股改转入资本 公积，4-12 月计提盈余公积 1,919,993.60。 21、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 24,692,835.15 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 24,692,835.15 加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,095,858.06 减：提取法定盈余公积 1,919,993.60 10%（母公司净利润） 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 77 项 目 金额 提取或分配比例 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他未分配利润减少项（整体股改转入资本公积） 26,568,075.22 期末未分配利润 17,300,624.39 22、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 178,584,907.26 130,853,794.63 149,795,094.30 116,773,422.06 其他业务 38,611.97 45,176.00 合 计 178,623,519.23 130,898,970.63 149,795,094.30 116,773,422.06 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 电子元件及组件 制造 178,584,907.26 130,853,794.63 149,795,094.30 116,773,422.06 合 计 178,584,907.26 130,853,794.63 149,795,094.30 116,773,422.06 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 电源开关系列 3,090,915.73 2,491,436.64 3,869,722.92 3,223,456.76 微动开关系列 156,573,605.19 117,793,352.30 136,858,596.98 107,460,925.12 防水开关系列 14,012,811.27 7,323,221.67 4,863,400.55 3,059,075.85 旋转开关系列 4,250,072.76 2,767,211.84 3,485,879.53 2,554,376.14 其他 657,502.31 478,572.18 717,494.32 475,588.19 合 计 178,584,907.26 130,853,794.63 149,795,094.30 116,773,422.06 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 78 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 海外 24,731,231.70 18,177,139.69 20,916,416.56 16,006,704.09 华南 77,889,781.41 57,095,923.10 73,024,854.89 58,485,015.82 华东 60,013,509.80 43,754,890.50 50,051,035.33 37,896,067.05 西南 2,377,800.33 1,705,212.60 12,221.37 9,622.68 华北 5,819,990.02 4,270,512.48 814,316.84 634,401.60 华中 2,176,597.32 1,603,365.10 1,128.21 889.09 港澳台地区 5,575,996.68 4,152,089.00 4,975,121.10 3,740,721.73 合 计 178,584,907.26 130,853,794.63 149,795,094.30 116,773,422.06 （5）公司前五名客户的营业收入情况： 客户名称 2016 年度 营业收入 占公司全部营业收 入的比例（%） 广东美的厨房电器制造有限公司 24,471,310.16 13.70 DONGNAN ELECTRONICS KOREA Co., Ltd 5,013,356.08 2.81 苏州工业园区思威电子有限公司 4,424,851.20 2.48 厦门耀盈机电设备有限公司 4,424,521.76 2.48 佛山市顺德区美的洗涤电器制造有限公司 4,111,9 53.71 2.30 合 计 42,445,992.91 23.77 23、税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 540,470.00 608,133.82 教育费附加 231,630.00 260,628.78 房产税 192,227.44 地方教育费附加 154,420.00 173,752.52 水利基金 106,402.69 142,730.33 土地使用税 86,526.84 印花税 30,721.02 车船税 8,070.60 合 计 1,350,468.59 1,185,245.45 说明：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 79 调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护 建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相 关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。”本 公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示， 自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 24、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 展销费用 245,825.87 214,678.56 速递费 314,664.45 报关费用 190,456.32 200,738.43 运输费 772,041.46 513,609.78 业务宣传费 198,385.36 171,587.30 应付职工薪酬 903,899.46 301,657.60 佣金 1,659,179.00 合计 4,284,451.92 1,402,271.67 25、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 3,680,324.55 4,779,288.93 累计折旧 737,985.97 1,372,587.39 研发费用 7,536,108.30 6,758,877.02 福利费用 1,423,340.55 1,130,322.32 业务招待费 606,444.40 568,507.60 差旅费 703,987.81 601,642.28 税费 21,038.52 422,020.95 汽车费用 412,015.65 356,010.11 无形资产摊销 109,841.32 101,080.00 办公费用 697,234.91 739,119.70 劳动保护费 123,140.14 225,383.01 其他费用 980,715.89 703,025.55 挂牌费用 1,354,426.72 合 计 18,386,604.73 17,757,864.86 26、财务费用 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 80 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 2,528,640.00 减：利息收入 36,366.37 44,111.80 汇兑损失 86,662.31 8,363.75 减：汇兑收益 180,029.84 298,662.33 手续费 16,462.38 14,498.13 合 计 -113,271.52 2,208,727.75 27、资产减值损失 项 目 2016年度 2015年度 坏账损失 816,873.26 45,654.86 合 计 816,873.26 45,654.86 28、公允价值变动损益 产生公允价值变动收益的来源 2016年度 2015年度 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 81,043.89 合 计 81,043.89 29、投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 75,900.00 其他银行理财产品的投资收益 54,657.61 合 计 130,557.61 30、营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 16,225.65 16,225.65 其中：固定资产处置利得 16,225.65 16,225.65 政府补助 1,185,512.00 307,994.00 1,185,512.00 合 计 1,201,737.65 307,994.00 1,201,737.65 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年度 2015 年度 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 81 与收益相关 关于下达乐清市 2016 年第一批 专利奖励资金的通知 15,000.00 关于表彰乐清市第二届工资集体 协商示范企业的决定 2,000.00 关于下达 2016 年度乐清市“机器 换人”技术改造项目财政专项资金 （第一、二批）的通知 760,000.00 关于发放 2015 年度失业保险支持 企业稳定岗位补贴的通知 44,262.00 关于下达乐清市 2016 年第二批科 技创新券兑现金额的通知 4,250.00 关于下达 2015 年第三批省级新产 品试制计划的通知 100,000.00 关于下达省级企业研究院、温州市 企业技术研究开发中心奖励资金 的通知 50,000.00 关于下达 2016 年度乐清市第四批 科技创新种子资金经费的通知 140,000.00 乐清市开放型经济发展财政专项 资金管理办法 70,000.00 关于失业保险支持企业稳定刚问 有关问题的实施意见 19,664.00 关于下达中央财政 2015 年度中小 企业提升国际化经营能力项目补 助资金的通知 70,000.00 关于开展汽车以旧换新工作的通 知 4,130.00 关于做好乐清市 2015 年度促进开 放型经济发展扶持资金行吗申报 工作的通知 23,200.00 关于认定 2015 年度乐清市科技企 业研发中心的通知 30,000.00 关于下达 2015 年度乐清第四批科 技创新种子资金项目经费的通知 70,000.00 关于下达 2015 年科技企业奖励资 金的通知 30,000.00 乐清市科学技术局关于深入实施 企业专利示范工程的通知 30,000.00 乐清市 2015 年度第六批科技创新 种子资金项目评审结果公示 30,000.00 关于表彰 2013-2014 年度全市工会 先进女职工集体和个人的决定 1,000.00 合 计 1,185,512.00 307,994.00 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 82 31、营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益 非流动资产处置损失合计 125,465.68 其中：固定资产处置损失 125,465.68 对外捐赠支出 10,000.00 滞纳金 6,949.26 38.83 6,949.26 交通罚款 250.00 250.00 合 计 7,199.26 135,504.51 7,199.26 32、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016年度 2015年度 当期所得税费用 3,251,869.89 1,816,987.75 递延所得税费用 57,833.56 -11,413.72 合 计 3,309,703.45 1,805,574.03 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 24,405,561.51 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,660,834.23 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 37,466.55 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 168,207.96 研发费用加计扣除影响 -556,805.29 所得税费用 3,309,703.45 33、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 83 利息收入 36,366.37 44,111.80 政府补助 1,185,512.00 307,994.00 往来款 11,296.81 601,517.44 合 计 1,233,175.18 953,623.24 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 手续费 16,462.38 14,498.13 往来款 54,708.14 1,014,013.63 付现销售费用 2,160,181.46 1,100,614.07 付现管理费用 8,130,685.74 7,095,228.77 滞纳金 6,949.26 38.83 捐赠支出 10,000.00 交通罚款 250.00 合 计 10,369,236.98 9,234,393.43 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 偿还拆入资金 38,721,315.96 合计 38,721,315.96 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,095,858.06 8,788,823.11 加：资产减值准备 816,873.26 45,654.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,213,026.96 3,976,563.33 无形资产摊销 101,080.00 101,080.00 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -16,225.65 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -81,043.89 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 84 补充资料 2016年度 2015年度 财务费用（收益以“－”号填列） -93,367.53 2,237,820.20 投资损失（收益以“－”号填列） -130,557.61 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 45,676.98 -11,413.72 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 12,156.58 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,775,191.77 -2,218,757.82 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,526,200.34 -10,225,729.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -466,807.54 -866,757.37 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 3,195,277.50 1,827,282.69 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,138,562.36 47,050,643.37 减：现金的期初余额 47,050,643.37 9,022,559.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -40,912,081.01 38,028,083.71 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2016年度 2015年度 一、现金 6,138,562.36 47,050,643.37 其中：库存现金 1,347.40 18,955.60 可随时用于支付的银行存款 6,137,214.96 47,031,687.77 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,138,562.36 47,050,643.37 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 35、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 85 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 应收账款 其中：美元 290,243.68 6.9370 2,013,420.41 七、 关联方及其交易 1、存在控制关系的关联方 本公司的最终控制方为仇文奎、管献尧、赵一中共同控制，2012 年 12 月 三人签订了《一致行动人协议》。仇文奎直接持有公司股份 1,251.200 万股；管献 尧直接持有公司 1,251.200 万股股份；赵一中直接持有公司股份 1,001.075 万股； 三人直接持有公司 3,503.48 万股股份，持股比例为 58.39% 。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 持股比例 戴式忠 公司股东、董事 9.28 张良孚 公司股东、董事 8.73 张立 公司股东 6.06 张并 公司股东 6.06 仇旦旦 公司股东、监事 2.09 周庆荣 公司股东 2.09 鲍小云 公司股东 2.09 舒克云 公司股东、监事 1.04 乐清市众创投资管理合伙企业（有限合伙） 公司股东 4.18 陈双燕 董秘 仇旭军 监事 乐清市大成塑胶有限公司 股东亲属投资企业 3、关联方交易 （1）采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易内容 金额 2016 年度 2015 年度 乐清市大成塑胶有限公司 采购商品 7,911,150.94 10,097,629.77 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 86 合 计 7,911,150.94 10,097,629.77 说明：关联交易的定价方法为成本加成定价法。 （2）关联方资金拆借 说明：东南电子已于 2016 年 3 月还清向股东拆借款及利息 49,721,315.96 元。 （3）关键管理人员报酬 项 目 2016 年度 2015 年度 关键管理人员报酬 1,380,371.00 1,160,607.00 6、关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 账面余额 应付账款 乐清市大成塑胶有限公司 1,666,896.58 2,731,934.52 其他应付款 仇文奎 12,430,328.99 其他应付款 管献尧 12,430,328.99 其他应付款 张良孚 12,430,328.99 其他应付款 赵一中 12,430,328.99 八、承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项和或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 16,225.65 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 87 项 目 金额 说明 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 1,185,512.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益 81,043.89 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 130,557.61 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,199.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,406,139.89 减：非经常性损益的所得税影响数 212,000.87 非经常性损益净额 1,194,139.02 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,194,139.02 2、净资产收益率及每股收益 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 88 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 19.93 0.37 0.37 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 18.80 0.35 0.35 东南电子股份有限公司 2017 年 4 月 6 日 东南电子股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 89 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 东南电子股份有限公司董事会秘书办公室