839559_2016_振有电子_2016年年度报告_2017-04-17.txt

振有电子 NEEQ : 839559 浙江振有电子股份有限公司 ZHEJIANG ZHEN YOU ELECTRONICS CO.,LTD 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 11 月 1 日，公司在全国中小企业股份转 让系统成功挂牌。公司简称“振有电子”，证券代 码 839559。 2016 年公司投资 3000 万改造车间，购入新型机器 设备建成双面多层印制板及单面板自动化生产线 并投产。 公司主导的中华人民共和国工信部发布的行业 标准 SJ/T11171-2016《单双面碳膜印制板分规 范》发行，于 2016 年 6 月 1 日实施。 公司荣获中国电子电路行业协会 2016 年度“特殊 贡献奖”。 公告编号：2017-001 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 2 第二节 公司概况 ............................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 10 第五节 重要事项 ........................................................................................... 17 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 20 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 24 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 27 第十节 财务报告 ........................................................................................... 32 1 公告编号：2017-001 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、振有电子 指 浙江振有电子股份有限公司 振有有限、有限公司 指 临安振有电子有限公司，系股份公司前身 有泽电子 指 临安有泽电子有限公司，系公司全资子公司 友成电子 指 杭州友成电子有限公司，系公司控股子公司 可可照明 指 浙江可可照明科技有限公司，系控股股东、实际控制 人控制的企业 三品电子 指 临安三品电子有限公司 科兴线路板 指 杭州临安科兴线路板有限公司 股东大会 指 浙江振有电子股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江振有电子股份有限公司董事会 监事会 指 浙江振有电子股份有限公司监事会 公司章程 指 浙江振有电子股份有限公司章程 《公司法》 指 《中国人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 本报告 指 浙江振有电子股份有限公司 2016 年年度报告 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 天健所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 儒毅所 指 浙江儒毅律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 印制电路板、印制线路板、PCB 指 Printed Circuit Board,又称印制电路板、印制线路 板等，是组装电子零件用的基板，是在通用基材上按 预定设计形成点间连接及印制元件的印制板 CPCA 指 China Printed Circuit Association，中国印制电路 行业协会 2 公告编号：2017-001 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人 员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计 报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 3 公告编号：2017-001 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理的风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，建立了股东 大会制度、董事会制度、监事会制度等，制定了适应企业现阶 段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在 生产经营过程中逐渐完善。随着公司发展，经营规模扩大，业 务范围扩展，人员增加，对公司治理将会提出更高的要求。因 此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响 公司持续、稳定、健康发展的风险 下游产品需求变化的风险 碳膜印制线路板广泛应用于家用电器、消费电子等领域。近几 年来下游产业发展较稳定，产能和产值均保持着一定的增长。 但随着相应技术的革新与不断进步，不排除下游产业对于碳膜 印制线路板的需求减少的可能性。这将对公司的发展产生不利 的影响。为应对时刻变化的市场，公司已经在积极地拓展新的 产品应用领域，同时不断提高自身的研发和创新技术。 市场竞争的风险 国内碳膜印制电路板行业企业数量众多，且规模小、研发技术 较弱的企业占比较大，资金实力相对薄弱，产品差异和价格差 异未在行业竞争中充分体现。过度的市场竞争势必导致行业平 均利润水平下降，甚至产生恶意竞争。因此，公司通过加强新 产品研发与技术创新，紧跟市场发展方向，力求提升核心竞争 力。 高新技术企业税收政策的风险 公司目前是高新技术企业，享受 15%的企业所得税税收优惠政 策。如果未来未能继续认定为高新技术企业，将对公司的税后 利润产生一定影响。此外，如果未来国家对上述所得税的税收 优惠政策作出调整，也将对公司的经营业绩和利润水平产生一 定程度的影响。 应收账款的回收风险 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分 别为 4524.22 万元和 4616.86 万元，应收账款账面价值分别为 4,280.46 万元和 4356.73 万元。公司应收账款金额较大，不排 除未来部分客户因资金困难等原因拖延或无法支付，导致公司 应收账款回收风险。 未办理产权证明的固定资产面临被处 罚风险 公司在其坐落于临安市玲珑经济开发区的厂区内存在多处尚未 取得房屋所有权证的自建房产，建筑面积共计约 3,000 平方米， 分别用作仓库或辅助用房，占公司全部房产使用面积的 11.86%。 上述自建房产未履行建设审批程序，亦未办理产权证明，存在 被有关部门要求拆除并处以罚款的风险。但鉴于：（1）上述自 建房产仅用仓库或辅助用房，与公司主要生产经营活动无紧密 关联，占公司全部房产使用面积也较小；（2）有关部门未就上 述问题进行行政处罚；（3）实际控制人已出具《承诺函》，承 诺：若公司因上述自建房产未办理产权证明受到有关部门处罚 的，其将立即补偿公司因此受到的全部损失；若上述自建房产 被有关部门要求拆除，其将立即无偿提供可替代性场所供公司 4 公告编号：2017-001 使用，并补偿公司因此受到的全部损失，不会对公司的生产经 营活动造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 5 公告编号：2017-001 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江振有电子股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG ZHEN YOU ELECTRONICS CO.,LTD 证券简称 振有电子 证券代码 839559 法定代表人 詹有根 注册地址 临安市玲珑工业园区 办公地址 临安市玲珑工业园区 主办券商 浙商证券股份有限公司 主办券商办公地址 杭州市杭大路 1 号 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 罗训超、叶璐 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 潘青 电话 13968026598 传真 0571-61070358 电子邮箱 qing.pan@zy- 公司网址 www.zy- 联系地址及邮政编码 浙江省临安市玲珑工业园区锦溪南路 1128 号 311300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 1 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 计算机、通信和其他电子设备制造业（C39） 主要产品与服务项目 加工碳膜印制板 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 16,780,000 做市商数量 0 控股股东 詹有根 实际控制人 詹有根、赵燕为公司共同实际控制人 6 公告编号：2017-001 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9133018571953330XB 否 税务登记证号码 9133018571953330XB 否 组织机构代码 9133018571953330XB 否 7 公告编号：2017-001 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 157,332,145.93 156,076,652.20 0.80% 毛利率 38.07% 31.34% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,072,137.17 11,843,641.62 69.48% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 19,870,814.91 12,046,629.72 64.95% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 22.30% 16.10% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 22.07% 16.37% - 基本每股收益 1.27 0.75 64.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 205,320,868.77 186,142,372.91 10.30% 负债总计 86,489,989.25 96,409,726.83 -10.29% 归属于挂牌公司股东的净资产 108,881,588.31 79,989,451.14 32.43% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 6.49 5.06 28.26% 资产负债率（母公司） 38.21% 50.08% - 资产负债率（合并） 42.12% 51.79% - 流动比率 1.5309 1.3653 - 利息保障倍数 23.59 5.44 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 25,317,024.83 18,868,965.20 - 应收账款周转率 3.64 3.37 - 存货周转率 3.11 3.28 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 10.30% -7.16% - 营业收入增长率 0.80% -5.38% - 净利润增长率 62.18% 57.62% - 8 公告编号：2017-001 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 16,780,000 15,800,000 6.20% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 622,905.12 非流动资产处置损益 -424,492.70 对外委托贷款取得的损益 48,125.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -66,012.40 非经常性损益合计 180,525.02 所得税影响数 22,876.02 少数股东权益影响额（税后） -43,673.26 非经常性损益净额 201,322.26 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 9 公告编号：2017-001 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 商业模式：公司属于印制电路板行业的高新技术企业，主要从事应用于电视、电脑、空调等消费电 子产品遥控器碳膜板银浆板的生产和销售。经过多年的经验积累与沉淀，公司已经形成较完善、成熟的以 研发、采购、生产和销售为主的商业模式。 （一）采购模式 公司采购的原材料主要为覆铜板、塑料板和油墨，公司设有采购部，主要负责在公 开市场上进行原材料的采购，通过一定的筛选程序来确定供应商。大部分原材料的采购都需要根据销售客 户的订单要求进行。公司在供应商的选择方面主要着重于公司经过严格的认证程序，选择了几家产量大、 型号全、供应足的大型上游企业，这样的模式既能保证原材料的质量，又能提高产品质量从而获得客户的 认可，还能有效降低原材料价格的波动性，有利于公司控制产品质量和原材料成本。 （二）生产模式 公司基本实行以销定产的生产模式。在与客户签订订单后，公司对订单内容和相关 要求进行分析，然后安排生产部门进行生产。该生产模式有助于公司控制成本和提高资金运用效率。公司 建立了一套快速有效处理客户订单的流程，能保证按时生产、发货以满足客户需求。 （三）销售模式 公司的销售模式主要为直销，通过自身的销售渠道向客户直接销售产品。公司近 年来开始发展网络销售模式，拓展网络销售市场。公司主要通过老客户长期合作、主动招投标和销售人员 拓展市场等三种方式获得订单。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产量、 产值的同时，不断提升产品的质量，完善管理制度，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。2016 年 11 月 1 日，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。 随着资本市场对全国中小企业股份转让系统 挂牌企业关注度的显著提升，公司于 2016 年投资 3000 万成立镀通孔双面板事业部，计划通过与科研、院 校、行业等机构合作，逐步扩展至白色家电行业双面板产业，形成企业新的利润增长点，在 3 年内实现销 售额 3 亿元。2016 年 11 月公司主导的行业标准 T/CPPA6043-2016《单双面碳膜板》发行，并于 2017 年 1 月 1 日实施。公司还荣获中国电子电路行业协会二零一六年度“特殊贡献奖”。公司将继续秉承持“顾客 至上、诚实守信、求实创新、持续发展”的质量方针，遵循“环保与品质并重”的宗旨，以一流的技术、 产品和服务来提升客户产品核心竞争力，构筑客户、员工、供应商、股东之间相互信赖的平台，成为电子 行业最值得信赖的线路板服务商，引领行业先驱，承担社会责任，搭建实现员工人生价值的平台。 公司 目前主营业务为印制线路板的研发、生产和销售，其产品应用于电视、电脑、空调等消费电子产品遥控器。 10 公告编号：2017-001 目前线路板年生产能力达到 150 万平方米，实现营收过亿，实现利税超千万元。公司是中国印制电路行业 协会常务理事单位，是 T/CPCA 6043—2016《单双面碳膜板》行业标准起草单位。公司通过了 GB/T19001-2008/ISO9001:2008 质量管理体系认证和 GB/T24001-2004/ISO14001:2004 环境管理体系认 证。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 157,332,145.93 0.80% - 156,076,652.20 -5.38% - 营业成本 97,434,490.77 -9.08% 61.93% 107,163,324.78 -7.17% 68.66% 毛利率 38.07% - - 31.34% - - 管理费用 28,622,067.51 8.56% 18.19% 26,364,884.94 -1.01% 16.89% 销售费用 1,774,146.53 -39.05% 1.13% 2,910,652.72 2.96% 1.86% 财务费用 1,001,388.68 -66.91% 0.64% 3,026,671.49 -19.90% 1.94% 营业利润 26,768,946.44 74.52% 17.01% 15,338,894.36 5.56% 9.83% 营业外收入 649,304.42 15.51% 0.41% 562,105.51 300.30% 0.36% 营业外支出 516,904.40 -49.53% 0.33% 1,024,243.16 -58.96% 0.66% 净利润 23,068,546.94 62.18% 14.66% 14,223,995.66 57.62% 9.11% 项目重大变动原因： 1、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年减少了 1，136,506.19 元，下降幅度为 39.05%，变动 的主要原因是公司在上一年度投入了 61,5000.00 元的广告费用，而本年度没有投入广告费用。 2、财务 费用：报告期内，公司财务费用比上年减少了 2,025,282.81 元，变动比例为-66.91%，变动主要原因为短 期借款比上一年减少了 28,335,000.00 元,从而导致利息费用减少 1,895,578.44 元。 3、营业外支出：报 告期内，公司营业外支出比上年减少了 507,338.76 元，变动比例为-49.53%，变动主要原因是上一年度公 司为杭州路通印刷电路科技有限公司担保，承担了担保赔偿损失 600,000.00 元，而本年度没有为其他公 司承担担保责任。 4、营业利润、净利润：报告期内，公司营业利润比上年增加了 11,430,052.08 元，增 长幅度为 74.52%，净利润变比上年增 8,844,551.28 元，增长幅度为 62.18%，变动主要原因是本公司在本 年度减少了广告费的投入后，并没有影响本年的销售收入，而销售费用为 1，774，146.53 元，比上年减 少了 39.05%，财务费用为 1，001，388.68 元，比上年减少了 66.91%，费用的减少，导致了营业利润和净 利润的增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 154,069,447.08 94,512,025.43 153,309,153.82 104,491,621.61 其他业务收入 3,262,698.85 2,922,465.34 2,767,498.38 2,671,703.17 合计 157,332,145.93 97,434,490.77 156,076,652.20 107,163,324.78 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 碳膜印制板 157,332,145.93 100.00% 143,251,097.33 91.78% LED - - 10,058,056.49 822.00% 收入构成变动的原因： 11 公告编号：2017-001 报告期内，公司各项业务构成基本保持稳定。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 25,317,024.83 18,868,965.20 投资活动产生的现金流量净额 12,966,912.42 -7,591,873.53 筹资活动产生的现金流量净额 -31,165,004.91 -11,206,324.69 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额均为正数，并与净利润较为匹配，表明公司保持着较 为良好的主营业务获取现金的能力。公司投资产生的现金流量净额分别为 1296.69 万、-759.19 万，主要 受公司资金购买理财产品的影响。2015 年和 2016 年度公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 -1120.63 万元、-3116.5 万元，公司筹资活动现金流出增加，主要系公司在当期偿还短期借款所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 骏升科技系 105,139,876.42 66.83% 否 2 镇江惠通电子有限公司 7,230,236.91 4.60% 否 3 青岛三进电子有限公司 7,164,760.40 4.55% 否 4 青岛海信电器股份有限公司 5,003,482.31 3.18% 否 5 苏州本控电子科技有限公司 4,614,996.56 2.93% 否 合计 133,388,096.76 84.78% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 江苏星源航天材料股份有限公司 28,052,899.15 33.44% 否 2 张家港保税区鼎曜国际贸易有限公司 19,930,515.81 23.76% 否 3 昌禾国际贸易（广州保税区）有限公司 5,110,897.44 6.09% 否 4 上海锯鸿实业有限公司 3,518,170.94 4.19% 否 5 承永（上海）贸易有限公司 3,320,897.44 3.96% 否 合计 59,933,380.78 71.44% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 14,471,250.87 12,351,139.36 研发投入占营业收入的比例 9.20% 7.91% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 13 公司拥有的发明专利数量 0 12 公告编号：2017-001 研发情况： 国内生产碳膜印制电路板以及从事代加工业务的同类企业较多，公司通过自主研发的专利技术进行 创新，降低生产成本，提高单位产值。报告期内，公司未单设研发部，均是通过在生产过程中进行的项目 研发，项目主要为生产过程中需要克服的工艺等，每个研发项目均有完整的立项、项目组长及人员等。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 44,614,392.55 163.27% 21.73% 16,946,007.12 -10.37% 9.10% 1.39% 应收账款 43,567,268.26 1.78% 21.22% 42,804,551.73 -4.43% 23.00% -0.08% 存货 35,708,480.22 32.96% 17.39% 26,855,865.89 -30.21% 14.43% 0.21% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 46,446,495.58 36.18% 22.62% 34,107,909.09 -11.22% 18.32% 0.23% 在建工程 2,648,717.96 130.66% 1.29% 1,148,340.00 -46.33% 0.62% 1.09% 短期借款 15,000,000.00 -70.38% 7.31% 50,650,000.00 -18.96% 27.21% -0.73% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 205,320,868.77 10.30% - 186,142,372.91 - - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期内 1、货币资金为 44614392.55 元，比较上年增幅为 163.27%。主要原因是：1）2016 年公司 业务发展较快，各类项目增加，导致经营活动产生的现金流入合计达 2531.70 万元，较 2015 年显著增 长；2）投资活动产生的现金净流量为流入 1296.69 万元，比上年同期增加流入 2055.87 万元；3）筹资 活动产生的现金净流量为流出 3,116.50 万元，比上年同期增加流出 1,995.87 万元，主要系本年偿还贷 款 3,565.00 万。 2、存货为 3,570.85 万，比较上年增幅为 32.96,%，主要原因是原材料价格有大幅度上涨趋势，公司 管理层统一决定多备存货以应对原料价格上涨的风险，从而导致存货比上年增加了 885.26 万元。 3、固定资产增加 36.18%，在建工程增加 130.66%，主要系 2016 年公司增加了生产车间的机器购买， 从中山市金玛印刷机械有限公司多台丝印机资产达到 190.12 万，东莞宇宙电路板设备有限公司购买高分 子直接金属化孔线，酸性退膜蚀刻机，线路磨板机，酸性退膜蚀刻机线路显影机，成品清洗机等资产达 297.44 万元，昆山东威电镀设备技术有限公司购买垂直连续镀铜线-VCP 线资产达 241.88 万元。 4、在建工程增加 130.66%，主要车间装修、楼顶加层等工程费用达 54.05 万元，车间打洞，挖沟等 工程款达 53.78 万，深圳市金信凯科技有限公司购买放板机 收板机等资产达 25.64 万元这些项目都未完 工，机器未安装完成，故在建工程增加了 150.00 万元。 5、短期借款为 1,500 万元，变动比例为-70.38%，原因为 2016 万公司偿还了上年度的银行借款 3,565 万元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司拥有 1 家全资子公司和 1 家控股子公司，分别为临安有泽电子有限公司和杭州友成电子有限 公司。 1、临安有泽电子有限公司 有泽电子成立于 2011 年 8 月 18 日，根据杭州市临安市工商行政管理局于 2015 年 11 月 13 日 核发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码：91330185580268248C），有泽电子的基本情况如下： 名 称 临安有泽电子有限公司 注册资本 500 万元 实收资本 500 万元 法定代表人 詹有根 住所 临安市玲 13 公告编号：2017-001 珑街道锦溪南路 1128 号 公司类型 一人有限责任公司（内资法人独资） 经营范围 生产、销售：线路板 （在许可项目批准的有效期内方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在有效期内方可开展 经营活动） 成立日期 2011 年 8 月 18 日 营业期限 2011 年 8 月 18 日至 2031 年 8 月 17 日 主营 业务 铝基线路板的研发、生产和销售 股权结构 振有电子持股 100%。 2、杭州友成电子有限公司 友成电子的基本情况如下： 名称 杭州友成电子有限公司 注册资本 1280 万 实收资本 1280 万 法 定代表人 詹有根 住所 临安市玲珑街道石山村无门牌 10 公司类型 有限责任公司（台港澳与境内合资） 经营范围 生产：碳膜印刷电路板产品；销售：本公司生产的产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后在有效期内方可开展经营活动） 成立日期 2007 年 7 月 10 日 营业期限 2007 年 7 月 10 日至 2022 年 7 月 9 日 主营业务 印制线路板的研发、生产和销售 股权结构 振有电子持股 60%，嘉盛环球 有限公司持股 40%。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司控股子公司友成电子委托商业银行向临安三品电子有限公司提供贷款 500 万元，期 限 1 年，年利率 3.5%。截至报告期末，委托贷款余额 500 万元。 （三）外部环境的分析 1、宏观环境对公司的影响 公司属印制电路 板路 业，该路 业景气程路 与宏观经济及电子信息产业整 体发展状况存在较为紧密联系。在宏观经济向好路 路 ，印制电路 板路 业景气程路 也较高,反之，在宏观经 济衰退时期，印制电路 板路 业亦会限入萧条。我国已逐渐成为全球印制电路 板主要生产基地，受全球经 济环境变化影响日趋明显。 同时，近年来物价高企、人力成本居高不下，对行业的盈利能力也造成了较 大压力和风险。 2、行业发展对公司的影响 中国 PCB 行业从上个世纪 80 年代中后期到现在经过 20 多 年的快速发展，经历了以国有经济、中外合资企业和以外国独资企业为主流的三个发展阶段，取得了举世 瞩目的成就。中国 PCB 行业在世界上名副其实地占有主流地位。随着世界各国在中国投资的 IT 产业、 电子整机制造的迅猛发展，世界各国 PCB 企业也相继在中国进行大规模的投资，中国 PCB 制造业已形成 世界级的规模，产量、产值已位居世界前茅。特别是在中低档 PCB 上价格具有很强的竞争能力，随着整 机向高性能化、小型化方向发展，其高难度 PCB 生产也在增多。 2013 年 2 月 16 日，国家发改委颁布 的《产业结构调整指导目录》中，再次将印制电路板制造业列入鼓励发展的行业，正是我国的印制电路板 企业加快发展的黄金时期。 中国 PCB 行业呈现出分散的竞争格局，企业规模普遍较小，大型 PCB 企业 数量较少，2013 年国内 PCB 产值达 225.59 亿美元，占全球 PCB 总产值的 41.1%。据中国印制电路行 业协会（CPCA）统计，中国目前约有 1,500 家 PCB 企业，主要分布在珠三角、长三角和环渤海区域。其 中，珠三角和长三角两个地区的 PCB 产值约占中国总产值的 90%左右，中西部地区 PCB 产能近年来也扩 张较快。珠三角和长三角地区是中国电子科技产品较为发达的地区，也是 PCB 的发源地，在地域、人才、 经济环境方面享有得天独厚的优势。 目前 PCB 中低端产品正逐步向内地其他地区转移，而高端产品和高 附加值产品则继续集中在珠三角、长三角地区。以现阶段中国 PCB 行业发展情况来看，未来国内 PCB 产 业很可能形成以珠三角、长三角作为高端 PCB 制造和设备、材料的研发基地；以长江沿岸括重庆、四川、 湖北、安徽等有世界五百强电子企业为龙头的二小时经济产业带；以北方大连为龙头的环渤海湾经济圈； 以及港珠澳大桥通车后的粤西北加工区的产业格局。 3、周期波动对公司的影响 行业周期波动未对公司 经营造成重大不利影响。 4、市场竞争的现状对公司的影响 随着行业成熟度的提高以及门槛的降低，行 业进入者日益增加，竞争将日益激烈；此外，公司对不同应用领域的拓展，也会使得公司面临更加激烈的 竞争。 5、已知趋势、重大事件对公司的影响 据 CPCA 统计及测算，2012 年中国印制电路行业百强企业 14 公告编号：2017-001 合计销售收入占全国 PCB 销售总额 57%；前 20 名企业销售收入合计占全国 PCB 销售收入 36.17%；前 10 名 PCB 企业销售收入合计约占全国 PCB 销售收入的 23.94%，排名第一的企业市场份额为 3.86%。与 全球 PCB 行业的发展格局相似，中国 PCB 行业竞争较为充分，不存在少数企业寡头垄断的情况，且在未 来较长时期内将继续保持这种发展趋势。 公司拥有较强的研发、设计和制造能力，在单面碳膜印制板细 分行业中处于领先地位，公司已拥有专利 13 项，正在申请的发明专利 3 项，技术优势明显。 （四）竞争优势分析 （1）品牌优势 多年来，公司以优质的产品和良好的服务取得了国内客户的广泛信赖。公司在细分领 域积累了一定的口碑与品牌形象。公司作为国内许多知名品牌的供应商，从产品质量到企业管理均通过了 严格的供应商资质认定，与客户形成了稳定而长期的合作关系，建立了良好的声誉。三美电机、索尼、夏 普等知名企业均与公司建立了长期稳定的合作关系。 （2）管理优势 公司建立了系统、完善的管理制度，从供应商开发、原材料采购、产品研发设计、产 品生产、质量检测到产品交付全过程都有严格的管理程序。公司目前的管理人员、技术人员，核心管理团 队成员拥有多年行业管理经验且保持稳定，对行业状况、技术工艺和设备装置非常熟悉，是公司发展建设 的重要力量。 （3）客户优势 公司专注于细分行业，能够更好地与下游客户合作，生产出客户所需要的个性化产品。 公司实行客户分类管理，在充分了解客户需求的基础上，定期反馈客户对我公司产品的意见，及时做好售 前、售中、售后服务，了解市场和客户经营动态。此外，认证评定客户等级及客户信息管理，每月汇总客 户信息，每年对客户进行评级，每年对大客户不少于三次现场走访，保持业务沟通。小客户每月至少一次 电话联系，选择性进行走访。 （4）一线生产人员稳定优势 在碳膜板制造行业，一线员工的生产操作经验是保证产品质量的重要条 件，产品质量的好坏很大程度上取决于一线生产人员的经验和操作水平，公司大部分生产人员任职于公司 多年，具有熟练的操作能力，对工艺的把控能力较高，确保产品整体水平高于同行业。 （5）产品质量优势 公司致力于为客户提供稳定且高质量的印制电路板，一直严格按照 ISO9001 质量 体系标准进行监控管理。严格的质量体系和先进的检测设备保证了公司产品的高质量，并且在发现任何问 题时都能够及时进行改良和持续改善。公司产品出厂合格率达 99%，高于行业平均水平。 （五）持续经营评价 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司主营业务收入稳定，并较好的控制 成本费用，实现了较高的净利润。公司具有良好的持续经营和发展能力。 （六）扶贫与社会责任 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理的风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，建立了股东大会制度、董事会制度、监事会制度等， 制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐渐完 善。随着公司发展，经营规模扩大，业务范围扩展，人员增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此， 公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险 2、下游产品需求变化的风险 碳膜印制线路板广泛应用于家用电器、消费电子等领域。近几年来下游产业发展较稳定，产能和产值 15 公告编号：2017-001 均保持着一定的增长。但随着相应技术的革新与不断进步，不排除下游产业对于碳膜印制线路板的需求减 少的可能性。这将对公司的发展产生不利的影响。为应对时刻变化的市场，公司已经在积极地拓展新的产 品应用领域，同时不断提高自身的研发和创新技术。 3、市场竞争的风险 国内碳膜印制电路板行业企业数量众多，且规模小、研发技术较弱的企业占比较大，资金实力相对薄 弱，产品差异和价格差异未在行业竞争中充分体现。过度的市场竞争势必导致行业平均利润水平下降，甚 至产生恶意竞争。因此，公司通过加强新产品研发与技术创新，紧跟市场发展方向，力求提升核心竞争力。 4、高新技术企业税收政策的风险 公司目前是高新技术企业，享受 15%的企业所得税税收优惠政策。如果未来未能继续认定为高新技术 企业，将对公司的税后利润产生一定影响。此外，如果未来国家对上述所得税的税收优惠政策作出调整， 也将对公司的经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。 5、应收账款的回收风险 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为 4524.22 万元和 4616.86 万元， 应收账款账面价值分别为 4,280.46 万元和 4356.73 万元。公司应收账款金额较大，不排除未来部分客户因 资金困难等原因拖延或无法支付，导致公司应收账款回收风险。 6、未办理产权证明的固定资产面临被处罚风险 公司在其坐落于临安市玲珑经济开发区的厂区内存在多处尚未取得房屋所有权证的自建房产，建筑 面积共计约 3,000 平方米，分别用作仓库或辅助用房，占公司全部房产使用面积的 11.86%。上述自建房产 未履行建设审批程序，亦未办理产权证明，存在被有关部门要求拆除并处以罚款的风险。但鉴于：（1）上 述自建房产仅用仓库或辅助用房，与公司主要生产经营活动无紧密关联，占公司全部房产使用面积也较小； （2）有关部门未就上述问题进行行政处罚；（3）实际控制人已出具《承诺函》，承诺：若公司因上述自建 房产未办理产权证明受到有关部门处罚的，其将立即补偿公司因此受到的全部损失；若上述自建房产被有 关部门要求拆除，其将立即无偿提供可替代性场所供公司使用，并补偿公司因此受到的全部损失，不会对 公司的生产经营活动造成不利影响。 （一） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 16 公告编号：2017-001 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 __________ 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 临安三品电子 有限公司 资金 选择 5,000,000.0 0 5,000,000.0 0 5,000,000.00 是 否 总计 - - 5,000,000.0 0 5,000,000.0 0 5,000,000.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 占用原因： 临安三品电子有限公司系公司的供应商之一。在公司出现临时性产能瓶颈时，公司需向临安三品电子 有限公司采购线路板。2016 年、2015 年，公司向临安三品电子有限公司采购线路板 3,889,480.89 元和 2,335,196.81 元。 2016 年 9 月，鉴于临安三品电子有限公司有临时性资金周转需要，为维护供应链稳定， 确保公司可及时向客户交付产品，公司决定向其预付采购款。在具体操作上，由控股子公司杭州友成电子 有限公司向其提供委托贷款 500 万元。 2016 年 9 月 13 日，公司下属子公司杭州友成电子有限公司与临 安三品电子有限公司、浦发银行杭州临安支行签署了委托贷款协议，约定了期限、利率等条款。 归还及 整改情况： 2017 年 2 月，公司收回了委托贷款 500 万元，并收取了利息收入。2017 年 3 月，詹有根姐姐将其所 17 公告编号：2017-001 持临安三品电子有限公司全部股权转让给第三方。该笔交易未对公司利益造成损害，亦不会有后续影响。 公司将吸取本次教训，对相关人员认真教育。公司及其实际控制人承诺：公司今后会严格执行全国中小企 业股份转让系统以及公司内部管理制度，严格履行决策审议程序、履行信息披露义务。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 6,597,348.08 3,961,703.11 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 481,320.58 229,533.74 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 6,175,073.75 548,125.00 总计 13,253,742.41 4739361.85 （三）承诺事项的履行情况 1、关于规范关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、 高级管理人员出具关于规范关联交易的承诺：“本人、本人投资或控制的其他企业及本人担任董事、监事、 高级管理人员的其他企业将尽可能减少与股份公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依 法签订协议，按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易决策制度》、《防范关联方资金占用管理制度》及其 他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序”。 履行情况：2016 年 9 月，控股子公司杭州友成电子有限公司委托商业银行向临安三品电子有限公司 提供贷款 500 万元，期限 1 年，年利率 3.5%。临安三品电子有限公司系公司控股股东、实际控制人詹有 根的姐姐之参股企业。前述交易构成关联方交易。报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 因公司经 办人员与财务人员将上述交易理解日常采购预付款，忽视了按委托贷款进行操作的方式，也忽视了委托贷 款资金 500 万元已超出应有的采购交易额，故未提交董事会审议，也未及时向主办券商报告。公司将吸取 教训，认真履行《浙江振有电子股份有限公司关联交易决策制度》。 2、关于规范对外担保的承诺 公司控股股东、实际控制人出具关于规范对外担保的承诺：“本人合理 使用股份公司的控制权使股份公司尽可能减少对外担保，对于确实无法避免的对外担保，将依法签订协议， 按照《公司法》、《公司章程》、《对外担保管理制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。” 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 3、关于不占用公司资金的承诺函 公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监 事、高级管理人员出具关于不占用公司资金的承诺函：“（1）、本人及本人直接或间接控制的企业在与股 份公司发生的经营性往来中，不占用股份公司资金。（2）、股份公司不以下列方式将资金直接或间接地提 供给本人及本人直接或间接控制的企业使用：A.有偿或无偿地拆借股份公司的资金给本人及本人直接或间 接控制的企业使用；B.通过银行或非银行金融机构向本人及本人直接或间接控制的企业提供委托贷款；C. 委托本人及本人直接或间接控制的企业进行投资活动；D.为本人及本人直接或间接控制的企业开具没有真 实交易背景的商业承兑汇票；E.代本人及本人直接或间接控制的企业偿还债务；F.全国中小企业股份转让 系统有限责任公司、中国证券监督管理委员会认定的其他方式”。 履行情况：2016 年 9 月，控股子公司杭州友成电子有限公司委托商业银行向临安三品电子有限公司 提供贷款 500 万元，期限 1 年，年利率 3.5%。临安三品电子有限公司系公司控股股东、实际控制人詹有 根的姐姐之参股企业。前述交易构成关联方交易。针对上述资金占用问题，公司吸取教训，对相关人员认 真教育，并承诺未来将严格执行全国中小企业股份转让系统以及公司关于关联交易和信息披露的有关制 18 公告编号：2017-001 度，对相关事项及时履行决议程序并向主办券商报告，及时履行信息披露义务。 4、关于避免同业竞争承诺函 公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、 高级管理人员出具关于避免同业竞争承诺函：“（1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在 商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济 组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经 济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。（2）本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有效。（3） 本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失”。 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 5、关于员工社会保险及住房公积金事项的承诺函 公司控股股东、实际控制人出具关于员工社会保 险及住房公积金事项的承诺函：“若股份公司因未为全体员工缴纳社会保险和住房公积金而被有关主管部 门要求补缴的，或有关主管部门要求缴纳滞纳金或罚款的，本人将对股份公司承担全额补偿义务；且本人 将积极推动股份公司在未来条件成熟时，尽快规范社会保险及住房公积金缴纳行为，同时积极推动股份公 司保障全体员工权益”。 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 6、关于股份解除转让限制事项的承诺函 公司控股股东、实际控制人出具关于股份解除转让限制事 项的承诺函：“本人在股份公司挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的 数量均为本人所持股份的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年”。 履行情况： 报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 房屋 抵押 16,954,159.75 8.26% 银行借款 土地 抵押 17,772,733.10 8.66% 银行借款 货币资金 抵押 30,083,638.09 14.65% 银行承兑 总计 - 64,810,570.94 31.57% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 19 公告编号：2017-001 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 335,000 335,000 2.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 107,500 107,500 0.64% 董事、监事、高管 0 0.00% 107,500 107,500 0.64% 核心员工 0 0.00% 20,000 20,000 0.12% 有限售条 件股份 有限售股份总数 15,800,000 100.00% 645,000 16,445,000 98.00% 其中：控股股东、实际控制人 15,800,000 100.00% 322,500 16,122,500 96.08% 董事、监事、高管 0 0.00% 322,500 322,500 1.92% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 15,800,000 - 980,000 16,780,000 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 詹有根 11,850,000 430,000 12,280,000 73.18% 12,172,500 107,500 2 赵燕 3,950,000 0 3,950,000 23.54% 3,950,000 0 3 林益民 0 120,000 120,000 0.71% 90,000 30,000 4 潘青 0 110,000 110,000 0.66% 82,500 27,500 5 王华军 0 100,000 100,000 0.60% 75,000 25,000 6 林天翼 0 100,000 100,000 0.60% 0 100,000 7 徐军洪 0 100,000 100,000 0.60% 75,000 25,000 8 蔡明曙 0 20,000 20,000 0.11% 0 20,000 合计 15,800,000 980,000 16,780,000 100.00% 16,445,000 335,000 前十名股东间相互关系说明： 前十名股东间相互关系说明：前十名股东中詹有根和赵燕存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截止报告期末，公司股东詹有根持有公司 73.182%股份，为公司的控股股东。詹有根的基本资料如 下：詹有根，男，中国国籍，1967 年 2 月出生，无境外永久居留权，高中学历。1987 年至 2000 年，就 20 公告编号：2017-001 职于杭州宝临印刷电路有限公司，任市场部经理。2000 年至今，就职于浙江振有电子股份有限公司，任 执行董事兼总经理。现任公司董事长兼总经理。 （二）实际控制人情况 詹有根持有公司 73.18%的股份，赵燕持有公司 23.54%股份，詹有根与赵燕系夫妻关系。公司实际控 制人为詹有根与赵燕。 公司实际控制人詹有根、赵燕的基本情况如下： 詹有根，参见本报告“第六节 股本变动及股东情况”之 “三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 赵燕，女， 中国国籍，1973 年 1 月出生，无境外永久居留权，高中学历。1989 年至 2000 年，就职于杭州宝临印刷 电路有限公司，任仓库主管。2000 年至今，就职于浙江振有电子股份有限公司。现任公司董事。 报告期 内，公司实际控制人未发生变化。 21 公告编号：2017-001 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 选择日期 选择日期 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 选择 募集资金使用情况： 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 无 公开发行债券的披露特殊要求: 无 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 借款 上海浦东发展银行股份 有限公司杭州临安支行 4,000,000.00 4.79% 2016.9.7—2017.9.7 否 借款 上海浦东发展银行股份 有限公司杭州临安支行 3,000,000.00 4.79% 2016.10.17-2017.10.17 否 借款 上海浦东发展银行股份 有限公司杭州临安支行 3,000,000.00 4.79% 2016.11.24-2017.11.24 否 借款 上海浦东发展银行股份 有限公司杭州临安支行 5,000,000.00 4.79% 2016.12.24-2017.12.24 否 合计 - 15,000,000.0 0 - - - 22 公告编号：2017-001 违约情况: 无 五、利润分配情况 不适用 23 公告编号：2017-001 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 詹有根 董事长兼总经 理 男 50 高中 2016.5.29-201 9.5.28 是 赵燕 董事 女 44 高中 2016.7.1-2019 .5.28 是 潘青 财务总监兼董 事会秘书 女 48 本科 2016.5.29-201 9.5.28 是 徐军洪 董事及副总经 理 男 50 高中 2016.5.29-201 9.5.28 是 青榆 董事及副总经 理 男 40 大专 2016.5.29-201 9.5.28 是 徐永和 董事及副总经 理 男 48 硕士 2016.5.29-201 9.5.28 是 林益民 职工代表监 事、监事会主 席 男 43 初中 2016.7.3-2019 .5.28 是 王华军 监事 男 47 高中 2016.5.29-201 9.5.28 是 徐军海 监事 男 45 初中 2016.7.1-2019 .5.28 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长兼总经理詹有根和董事赵燕系夫妻关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 詹有根 董事长兼总经 理 11,850,000 430,000 12,280,000 73.18% - 赵燕 董事 3,950,000 0 3,950,000 23.54% - 潘青 财务总监兼董 事会秘书 0 110,000 110,000 0.66% - 徐军洪 董事及副总经 理 0 100,000 100,000 0.60% - 青榆 董事及副总经 理 0 0 0 0.00% - 24 公告编号：2017-001 徐永和 董事及副总经 理 0 0 0 0.00% -_ 林益民 职工代表监事、 监事会主席 0 120,000 120,000 0.72% - 王华军 监事 0 100,000 100,000 0.60% - 徐军海 监事 0 0 0 0.00% - 合计 - 15,800,000 860,000 16,660,000 99.30% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本年无新任董事、监事、高级管理人员 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 7 6 研发人员 76 110 生产人员 325 307 管理人员 42 53 员工总计 450 476 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 13 13 专科 68 68 专科以下 368 394 员工总计 450 476 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内公司公司采用内部培养结合外部招聘两种方式发掘人才，重点培养和引进具有较深理论水平 又有丰富实践经验的工程管理人才，完善相关工作流程，组织实施了员工内部培训，使员工充分了解公司 发展历程、企业文化及管理制度等，对提高员工工作积极性、归属感、工作效率及综合素质等方面起到了 积极作用。 25 公告编号：2017-001 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 1 20,000 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无变动 26 公告编号：2017-001 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、 《证券法》及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法 律 法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规 范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规及公司章程的要求， 且严格按照相关法律法规及会议决议履行各自的权利和义务，报告期内，召开董事会 4 次，监事会 5 次， 股东大会 4 次，制定或修改了公司的《公司章程》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司现有治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法 律法规及规范性文件的要求，信息披露及时准确，能够充分保证股东、投资者行使知情权、参与权、质疑权和表 决权，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，除本年度报告“第五节重要事项”之“二、重要事项详情”之“控股股东、实际控制人及其关 联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况”所述关联方资金占用未履行规定的审议程序外，公司重大事 项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大的人事变动、融资、担保均通过了公司董 事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章 程，或者决议内容违反公司章程的情形。 报告期内，公司积极组织专题培训，认真学习公司内控制度及中小企 业股份转让系统发布的各项制度和规定，积极参与主办券商等辅导机构组织的各类培训、讲座强化规范运作，确 保公司各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了 积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司申请挂牌新三板，根据《非上市公众公司监管指引第 3 号-章程必备条款》对《公司章程》 进行相应修改。2016 年 5 月 29 日，公司创立大会通过了拟定《公司章程》的议案。 （二）三会运作情况 27 公告编号：2017-001 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、一届董事会一次会议:审议通过了《关于 浙江振有电子股份有限公司筹备情况报 告》、《关于浙江振有电子股份有限公司成 立工作报告及议案》、《关于浙江振有电子 股份有限公司章程的议案》、《关于选举第 一届董事会董事的议案》、《关于选举第一 届监事会股东代表监事的议案》、《关于浙 江振有电子股份有限公司股东大会议事规 则》、《关于浙江振有电子股份有限公司董 事会议事规则》、《关于浙江振有电子股份 有限公司监事会议事规则》、《关于浙江振 有电子股份有限公司对外担保管理制度》、 《关于浙江振有电子股份有限公司对外投 资管理制度》、《关于浙江振有电子股份有 限公司关联交易决策管理制度》、《关于浙 江振有电子股份有限公司防范关联方资金 占用管理制度》、《关于浙江振有电子股份 有限公司变更营业期限的议案》2、第一届 董事会第二次会议：审议通过了、《关于选 举赵燕为公司董事的议案》、《关于申请股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采 取协议转让方式公开转让的议案》 监事会 5 1、一届监事会一次会议:审议通过了《关于 选举赵燕为公司监事会主席的议案》2 一届 监事会二次会议:审议通过了《关于选举徐 军海为公司监事会主席的议案》3、一届监 事会三次会议:审议通过了《关于选举林益 民为公司第一届监事会主席的议案》4、一 届监事会四次会议:审议通过了《关于预计 公司 2016 年下半年日常性关联交易的议 案》5、一届监事会五次会议:审议通过了《关 于提名蔡明曙为公司核心员工的议案》。 股东大会 4 、创立大会（首次股东大会）:审议通过了 《关于浙江振有电子股份有限公司筹备情 况报告》、《关于浙江振有电子股份有限公 司成立工作报告及议案》、《关于浙江振有 电子股份有限公司章程的议案》、《关于选 举第一届董事会董事的议案》、《关于选举 第一届监事会股东代表监事的议案》、《关 于浙江振有电子股份有限公司股东大会议 事规则》、《关于浙江振有电子股份有限公 28 公告编号：2017-001 司董事会议事规则》、《关于浙江振有电子 股份有限公司监事会议事规则》、《关于浙 江振有电子股份有限公司对外担保管理制 度》、《关于浙江振有电子股份有限公司对 外投资管理制度》、《关于浙江振有电子股 份有限公司关联交易决策管理制度》、《关 于浙江振有电子股份有限公司防范关联方 资金占用管理制度》、《关于浙江振有电子 股份有限公司变更营业期限的议案》2、第 一次临时股东大会:审议通过了《关于选举 徐军海为公司监事的议案》、《关于选举赵 燕为公司董事的议案》、《关于申请股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协 议转让方式公开转让的议案》、《关于股东 大会授权董事会办理本次挂牌相关具体事 宜的议案》、《关于聘任本次挂牌的中介机 构的议案》、《关于公司近两年及一期关联 交易确认意见的议案》、《关于通过新的< 公司章程>的议案》3、第二次临时股东大会: 审议通过了《关于同意浙江振有电子股份有 限公司与杭州友成电子有限公司关联交易 的议案》、《关于同意浙江振有电子股份有 限公司与浙江可可照明科技有限公司关联 交易的议案》、《关于同意浙江振有电子股 份有限公司与赵燕关联交易的议案》、《关 于预计公司 2016 年下半年日常性关联交易 的议案》、《关于同意聘请天健会计师事务 所（特殊普通合伙）的议案》4、第三次临 时股东大会:审议通过了《关于认定蔡明曙 为公司核心员工的议案》、《关于公司股票 发行方案的议案》、《关于签署<股票发行 认购协议书>的议案》、《关于修改<公司章 程>的议案》、《关于制定<募集资金管理制 度>的议案》、《关于制定<投资者关系管理 制度>的议案》、《关于制定<承诺管理制度> 的议案》、《关于制定<利润分配管理制度> 的议案》、《关于授权董事会办理本次定向 发行股票相关事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召集程序、授权委托、表 决和决议均按照公司章程的规定程序进行，符合相关法律法规的规定。 （三）公司治理改进情况 29 公告编号：2017-001 报告期内，公司完成了股份制改造，由有限公司整体变更为股份有限公司，制定了与现代企业管理想 配套的公司制度体系。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等法律规定或制度规范公司股 东大会、董事会、监事会的召集、审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序，并结 合公司实际情况，注重对公司董事、监事、管理层人员在公司治理方面的培训，确保相关人员按时出席董 事会、监事会、股东大会、认真审议各项议案，并就重大事项形成一致决议，切实维护公司及股东的合法 权益，使公司董事、监事、管理层人员勤勉尽职的履行其义务，全面推行制度化管理，形成了股东大会、 董事会、监事会、管理层各司其职，各负其责，相互制约的科学有效的工作机制。 （四）投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《投资者关系管理制度》，对投资者管理工作中，公司与投资者沟通的原则、内容、具 体方式等做了详细的规定。公司投资者关系管理工作的第一责任人为公司董事长，董事会秘书为公司投资者关系 管理工作的主管负责人。董事会办公室为公司投资者关系管理职能部门，负责公司投资者关系管理的日常事务。 公司监事会负责对投资者管理工作制度的实施情况进行监督。根据法律、法规和证券监管部门、全国股份转让系 统公司规定应披露的信息，必须第一时间在公司信息披露指定网站公布。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 截至报告期末，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督 事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作，建立了健全的法人治理结 构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有 独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）公司的资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系想配套的资产。公司具有开展业务 所需的设备、设施；合法独立拥有与其经营相关的房屋、知识产权、机动车辆等资产的所有权或使用权，上述资 产不存在被股东或关联方占用的情形，上述资产不存在重大权属纠纷。公司没有以其资产、权益或信誉为股东的 债务提供担保，发行人对其所有资产具有控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 （二）公司的人员独立 公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有 关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬。公司的财务人员没 有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司高级管理人员出具了未在股东单位兼职及领 取薪酬的书面声明。公司与所有正式员工之间签订了《劳动合同》，并为所有正式员工缴纳社会保险，依照法律 规定建立了稳定的劳动关系。 （三）公司的财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，并已按《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等 有关法律法规的要求建立了符合自身特点的独立的会计核算体系或财务管理制度，能够独立地作出财决策，具有 规范的财务会计制度和管理制度。公司独立在银行开立账户，不存在于控股股东、实际控制人及其控制的其他企 30 公告编号：2017-001 业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 （四）公司的机构独立 本公司机构设置完整。按照建立规范法人治理机构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会，实 行董事会领导下的总经理负责制。公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能 机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存 在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （五）公司的业务独立 公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是按照现行法规，结合公司自身实际情况制定的，符合现代企业的制度要求， 在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照《企业会计准则》建立了 会计核算体系，独立核算，正常开展会计业务工作。 2、财务管理和风险控制：报告期内，公司按照风险控制制 度的规定，在及时有效的对市场风险、政策风险、经营风险、法律风险进行分析的前提下，采取事前防范，事中 控制等措施，从企业规范的角度继续完善控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司第一届董事会第三次会议审议通过了建立《年度报告重大差错责任追究制度》，进一步提高规范运作水 平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责 任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 31 公告编号：2017-001 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见审计报告 审计报告编号 天健审｛2017｝2176 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 罗训超、叶璐 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 _____ 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕2176 号 浙江振有电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江振有电子股份有限公司（以下简称振有电子）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是振有电子管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 32 公告编号：2017-001 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，振有电子财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了振有电子 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一七年四月十八日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 44,614,392.55 16,946,007.12 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 245,731.12 1,140,725.28 应收账款 43,567,268.26 42,804,551.73 预付款项 1,930,756.38 506,500.57 33 公告编号：2017-001 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 398,827.29 43,377,229.85 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 35,708,480.22 26,855,865.89 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 5,938,098.12 ____________ 流动资产合计 132,403,553.94 131,630,880.44 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 46,446,495.58 34,107,909.09 在建工程 2,648,717.96 1,148,340.00 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 17,772,733.10 18,225,275.99 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 5,605,175.71 ____________ 递延所得税资产 444,192.48 1,029,967.39 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 72,917,314.83 54,511,492.47 资产总计 205,320,868.77 186,142,372.91 流动负债： 短期借款 15,000,000.00 50,650,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 38,509,931.09 12,122,249.25 34 公告编号：2017-001 应付账款 26,756,895.11 28,063,709.41 预收款项 77,654.83 2,863.75 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 2,084,086.78 2,461,797.05 应交税费 4,016,170.25 2,958,247.88 应付利息 21,931.25 75,615.91 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 23,319.94 75,243.58 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 86,489,989.25 96,409,726.83 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 86,489,989.25 96,409,726.83 所有者权益（或股东权益）： 股本 16,780,000.00 15,800,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 77,092,917.69 2,515,800.19 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 972,153.40 5,974,315.85 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 14,036,517.22 55,699,335.10 35 公告编号：2017-001 归属于母公司所有者权益合计 108,881,588.31 79,989,451.14 少数股东权益 9,949,291.21 9,743,194.94 所有者权益总计 118,830,879.52 89,732,646.08 负债和所有者权益总计 205,320,868.77 186,142,372.91 法定代表人：詹有根 主管会计工作负责人：潘青 会计机构负责人：覃敏 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 26,628,194.51 5,420,029.10 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 106,000.00 1,140,725.28 应收账款 31,751,412.34 26,682,586.17 预付款项 1,903,393.72 438,548.22 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 1,427,434.61 43,250,784.69 存货 24,313,708.00 16,331,533.86 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 938,098.12 ____________ 流动资产合计 87,068,241.30 93,264,207.32 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 8,762,261.48 12,680,000.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 42,344,552.17 28,567,645.87 在建工程 2,648,717.96 1,128,340.00 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 17,772,733.10 18,225,275.99 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 5,605,175.71 ____________ 递延所得税资产 296,844.79 848,356.75 其他非流动资产 ____________ ____________ 36 公告编号：2017-001 非流动资产合计 77,430,285.21 61,449,618.61 资产总计 164,498,526.51 154,713,825.93 流动负债： 短期借款 15,000,000.00 45,650,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 21,038,586.00 5,176,128.50 应付账款 22,512,791.91 19,966,654.40 预收款项 77,154.83 2,363.75 应付职工薪酬 1,609,361.79 1,425,579.03 应交税费 2,477,765.33 1,248,173.04 应付利息 21,931.25 75,615.91 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 123,283.93 5,067,152.80 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 62,860,875.04 78,611,667.43 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 62,860,875.04 78,611,667.43 所有者权益： 股本 16,780,000.00 15,800,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 75,136,117.50 559,000.00 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 972,153.40 5,974,315.85 37 公告编号：2017-001 未分配利润 8,749,380.57 53,768,842.65 所有者权益合计 101,637,651.47 76,102,158.50 负债和所有者权益总计 164,498,526.51 154,713,825.93 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 157,332,145.93 156,076,652.20 其中：营业收入 157,332,145.93 156,076,652.20 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 130,735,235.19 140,846,006.39 其中：营业成本 97,434,490.77 107,163,324.78 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 1,802,278.71 1,233,587.82 销售费用 1,774,146.53 2,910,652.72 管理费用 28,622,067.51 26,364,884.94 财务费用 1,001,388.68 3,026,671.49 资产减值损失 100,862.99 146,884.64 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 172,035.70 108,248.55 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,768,946.44 15,338,894.36 加：营业外收入 649,304.42 562,105.51 其中：非流动资产处置利得 25,791.70 ____________ 减：营业外支出 516,904.40 1,024,243.16 其中：非流动资产处置损失 450,284.40 222,227.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 26,901,346.46 14,876,756.71 减：所得税费用 3,832,799.52 652,761.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,068,546.94 14,223,995.66 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 38 公告编号：2017-001 归属于母公司所有者的净利润 20,072,137.17 11,843,641.62 少数股东损益 2,996,409.77 2,380,354.04 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 23,068,546.94 14,223,995.66 归属于母公司所有者的综合收益总 额 20,072,137.17 11,843,641.62 归属于少数股东的综合收益总额 2,996,409.77 2,380,354.04 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.27 0.75 （二）稀释每股收益 ____________ ____________ 法定代表人：詹有根 主管会计工作负责人：潘青 会计机构负责人：覃敏 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 109,841,014.05 85,372,071.50 减：营业成本 67,442,184.26 54,569,893.10 营业税金及附加 1,282,358.79 662,396.52 销售费用 1,146,631.05 1,688,222.29 管理费用 20,907,438.88 15,389,044.48 财务费用 1,052,743.44 3,011,156.88 39 公告编号：2017-001 资产减值损失 4,278,609.06 -105,811.79 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 4,185,470.25 4,859,589.86 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,916,518.82 15,016,759.88 加：营业外收入 627,301.69 373,539.09 其中：非流动资产处置利得 25,791.70 ____________ 减：营业外支出 302,696.33 691,240.43 其中：非流动资产处置损失 238,199.35 ____________ 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 18,241,124.18 14,699,058.54 减：所得税费用 1,525,631.21 923,592.55 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,715,492.97 13,775,465.99 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 16,715,492.97 13,775,465.99 七、每股收益： （一）基本每股收益 1.30 0.87 （二）稀释每股收益 1.30 0.87 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 40 公告编号：2017-001 销售商品、提供劳务收到的现金 139,210,107.19 152,880,910.94 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 182,004.83 1,417,234.05 收到其他与经营活动有关的现金 23,206,069.53 16,086,449.40 经营活动现金流入小计 162,598,181.55 170,384,594.39 购买商品、接受劳务支付的现金 50,816,286.46 85,382,292.81 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 23,802,617.92 23,847,297.73 支付的各项税费 11,730,416.03 15,343,693.19 支付其他与经营活动有关的现金 50,931,836.31 26,942,345.46 经营活动现金流出小计 137,281,156.72 151,515,629.19 经营活动产生的现金流量净额 25,317,024.83 18,868,965.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 172,035.70 108,248.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 102,000.00 253,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 100,737,681.39 104,890,000.00 投资活动现金流入小计 101,011,717.09 105,251,248.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 25,344,804.67 4,553,452.52 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 62,700,000.00 108,289,669.56 投资活动现金流出小计 88,044,804.67 112,843,122.08 投资活动产生的现金流量净额 12,966,912.42 -7,591,873.53 三、筹资活动产生的现金流量： 41 公告编号：2017-001 吸收投资收到的现金 8,820,000.00 ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 63,400,000.00 69,650,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ 4,200,000.00 筹资活动现金流入小计 72,220,000.00 73,850,000.00 偿还债务支付的现金 99,050,000.00 74,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,035,004.91 6,327,602.07 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,790,313.50 3,239,726.58 支付其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 4,228,722.62 筹资活动现金流出小计 103,385,004.91 85,056,324.69 筹资活动产生的现金流量净额 -31,165,004.91 -11,206,324.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 7,118,932.34 70,766.98 加：期初现金及现金等价物余额 7,411,822.12 7,341,055.14 六、期末现金及现金等价物余额 14,530,754.46 7,411,822.12 法定代表人：詹有根主管会计工作负责人：潘青会计机构负责人：覃敏 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 85,326,470.11 74,232,138.83 收到的税费返还 161,809.70 138,861.68 收到其他与经营活动有关的现金 15,212,013.11 8,505,802.69 经营活动现金流入小计 100,700,292.92 82,876,803.20 购买商品、接受劳务支付的现金 31,943,916.80 34,787,207.17 支付给职工以及为职工支付的现金 15,503,215.64 10,984,238.79 支付的各项税费 5,303,842.76 7,524,048.94 支付其他与经营活动有关的现金 29,434,068.69 16,243,720.79 经营活动现金流出小计 82,185,043.89 69,539,215.69 经营活动产生的现金流量净额 18,515,249.03 13,337,587.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 4,185,470.25 4,859,589.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 100,000.00 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ 22,883.20 收到其他与投资活动有关的现金 75,537,681.39 57,423,618.67 投资活动现金流入小计 79,823,151.64 62,306,091.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 25,112,641.56 3,076,220.42 投资支付的现金 ____________ ____________ 42 公告编号：2017-001 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 33,667,131.04 61,915,669.56 投资活动现金流出小计 58,779,772.60 64,991,889.98 投资活动产生的现金流量净额 21,043,379.04 -2,685,798.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,820,000.00 ____________ 取得借款收到的现金 63,400,000.00 62,650,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ 4,100,000.00 筹资活动现金流入小计 72,220,000.00 66,750,000.00 偿还债务支付的现金 94,050,000.00 64,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,244,691.41 3,089,286.17 支付其他与筹资活动有关的现金 5,300,000.00 9,100,000.00 筹资活动现金流出小计 100,594,691.41 76,689,286.17 筹资活动产生的现金流量净额 -28,374,691.41 -9,939,286.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 11,183,936.66 712,503.09 加：期初现金及现金等价物余额 2,831,964.85 2,119,461.76 六、期末现金及现金等价物余额 14,015,901.51 2,831,964.85 43 公告编号：2017-001 44 公告编号：2017-001 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,800,000.00 ____ ____ ____ 2,515,800.19 ____ ____ ____ 5,974,315.85 ____ 55,699,335.1 0 9,743,194.94 89,732,646.08 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 15,800,000.00 ____ ____ ____ 2,515,800.19 ____ ____ ____ 5,974,315.85 ____ 55,699,335.1 0 9,743,194.94 89,732,646.08 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 980,000.00 ____ ____ ____ 74,577,117.50 ____ ____ ____ -5,002,162.4 5 ____ -41,662,817. 88 206,096.27 29,098,233.44 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 20,072,137.1 7 2,996,409.77 23,068,546.94 （二）所有者投入和减少 资本 980,000.00 ____ ____ ____ 7,840,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 8,820,000.00 1．股东投入的普通股 980,000.00 ____ ____ ____ 7,840,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 8,820,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 972,153.40 ____ -972,153.40 -2,790,313.50 -2,790,313.50 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 972,153.40 ____ -972,153.40 ____ ____ 45 公告编号：2017-001 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,790,313.50 -2,790,313.50 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 66,737,117.50 ____ ____ ____ -5,974,315.8 5 ____ -60,762,801. 65 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 66,737,117.50 ____ ____ ____ -5,974,315.8 5 ____ -60,762,801. 65 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 16,780,000.00 ____ ____ ____ 77,092,917.69 ____ ____ ____ 972,153.40 ____ 14,036,517.2 2 9,949,291.21 118,830,879.52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,800,000.00 ____ ____ ____ 559,000.00 ____ ____ ____ 4,596,769.25 ____ 45,233,240.0 8 10,215,034.00 76,404,043.33 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 46 公告编号：2017-001 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 15,800,000.00 ____ ____ ____ 559,000.00 ____ ____ ____ 4,596,769.25 ____ 45,233,240.0 8 10,215,034.00 76,404,043.33 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 1,956,800.19 ____ ____ ____ 1,377,546.60 ____ 10,466,095.0 2 -471,839.06 13,328,602.75 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 11,843,641.6 2 2,380,354.04 14,223,995.66 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,377,546.60 ____ -1,377,546.6 0 -3,239,726.58 -3,239,726.58 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,377,546.60 ____ -1,377,546.6 0 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -3,239,726.58 -3,239,726.58 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 47 公告编号：2017-001 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ 1,956,800.19 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 387,533.48 2,344,333.67 四、本年期末余额 15,800,000.00 ____ ____ ____ 2,515,800.19 ____ ____ ____ 5,974,315.85 ____ 55,699,335.1 0 9,743,194.94 89,732,646.08 法定代表人：詹有根 主管会计工作负责人：潘青 会计机构负责人：覃敏 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,800,000.00 ____ ____ ____ 559,000.00 ____ ____ ____ 5,974,315.85 53,768,842.65 76,102,158.50 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 15,800,000.00 ____ ____ ____ 559,000.00 ____ ____ ____ 5,974,315.85 53,768,842.65 76,102,158.50 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 980,000.00 ____ ____ ____ 74,577,117.50 ____ ____ ____ -4,615,348.91 -45,019,462.08 25,535,492.97 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 16,715,492.97 16,715,492.97 （二）所有者投入和减少资 本 980,000.00 ____ ____ ____ 7,840,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 8,820,000.00 1．股东投入的普通股 980,000.00 ____ ____ ____ 7,840,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 8,820,000.00 48 公告编号：2017-001 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 972,153.40 -972,153.40 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 972,153.40 -972,153.40 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ 66,737,117.50 ____ ____ ____ -5,974,315.85 -60,762,801.65 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 66,737,117.50 ____ ____ ____ -5,974,315.85 -60,762,801.65 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 16,780,000.00 ____ ____ ____ 75,136,117.50 ____ ____ ____ 972,153.40 8,749,380.57 101,637,651.47 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,800,000.00 ____ ____ ____ 559,000.00 ____ ____ ____ 4,596,769.25 41,370,923.26 62,326,692.51 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 49 公告编号：2017-001 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 15,800,000.00 ____ ____ ____ 559,000.00 ____ ____ ____ 4,596,769.25 41,370,923.26 62,326,692.51 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,377,546.60 12,397,919.39 13,775,465.99 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 13,775,465.99 13,775,465.99 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,377,546.60 -1,377,546.60 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,377,546.60 -1,377,546.60 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 50 公告编号：2017-001 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 15,800,000.00 ____ ____ ____ 559,000.00 ____ ____ ____ 5,974,315.85 53,768,842.65 76,102,158.50 51 公告编号：2017-001 浙江振有电子股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江振有电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由临安振有电子有限公司整体 变更设立，总部位于浙江省临安市。本公司现持有由杭州市市场监督管理局核发的统一社会 信用代码为 9133018571953330XB 的营业执照。注册资本 1,678 万元，股份总数 1,678 万股 （每股面值 1 元）。公司股票已在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属印制电路板制造行业，主要经营活动为印制线路板的研发、生产与销售。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 18 日公司董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情 况。 三、重要会计政策与会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 第 13 页 共 49 页 公告编号：2017-001 (五) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务 报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 编制。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指 企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的月初汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用初始汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合 收益。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 第 14 页 共 49 页 公告编号：2017-001 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 第 15 页 共 49 页 公告编号：2017-001 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进 行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金 额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确 认减值损失。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 300 万元以上（含），且占应收款项账 面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备计提方法 组合名称 组合确定依据 坏账准备计提方法 账龄组合 以账龄为信用风险特征，对应收款项进行 组合。 账龄分析法。 政府款项组合 以政府单位为信用风险特征，对应收政府 补助款及保证金押金等进行组合。 不计提坏账准备。 关联往来组合 以合并范围内的关联单位为信用风险特 征，对应收关联往来进行组合。 单独进行减值测试，根据其未 来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 (2) 账龄分析法 第 16 页 共 49 页 公告编号：2017-001 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 20% 2-3 年 50% 3 年以上 100% 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有证据表明或基于常识可判断的信用风险明显偏高或偏 低的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品，处在生产过程中的在产品，在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货或存货类别成本高 于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 4. 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 周转材料于领用时一次转销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的 参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 除企业合并形成以外的，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。 第 17 页 共 49 页 公告编号：2017-001 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期 股权投资采用权益法核算。 (十二) 固定资产 1. 固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 3～10 5 9.50～31.67 车 辆 年限平均法 4 5 23.75 办公设备及其他 年限平均法 4～5 5 19.00～23.75 (十三) 在建工程 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权等，按成本进行初始计量。 2. 无形资产的摊销方法 项 目 摊销方法 摊销年限（年） 土地使用权 年限平均法 合同约定的使用年限 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足相关条件的，确认为无形资产。 第 18 页 共 49 页 公告编号：2017-001 (十六) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。若上述长期资产的可收回金额低于其 账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益，该项目摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (十九) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收款凭据时，确认收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 本公司主要经营活动为碳膜印制板的研发、生产与销售。因系持续批量供货，产品销售 收入于交货验货并开具结算发票后确认。 第 19 页 共 49 页 公告编号：2017-001 (二十) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十一) 递延所得税资产与递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况 产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十二) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 (二十三) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 第 20 页 共 49 页 公告编号：2017-001 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业 绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信 息。 四、税（费）项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 7% 教育费附加 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 3% 地方教育附加 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 2% 房产税 若从价计征，房产原值减除 30%后的余值 1.2% 若从租计征，房屋租金收入 12% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税适用税率 浙江振有电子股份有限公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 重要税收优惠 本公司被认定为高新技术企业。2016 年度所得税费用暂按 15%税率计列，最终以汇算清 缴为准。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 182,492.27 14,880.93 银行存款 31,819,607.28 14,343,061.94 第 21 页 共 49 页 公告编号：2017-001 其他货币资金 12,612,293.00 2,588,064.25 合 计 44,614,392.55 16,946,007.12 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 245,731.12 245,731.12 1,140,725.28 1,140,725.28 合 计 245,731.12 245,731.12 1,140,725.28 1,140,725.28 (2) 已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 16,442,903.27 小 计 16,442,903.27 因商业银行具有较高信用，银行承兑汇票到期未获支付的可能性较低，故对已背书或贴 现的银行承兑汇票，通常予以终止确认。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 46,168,644.61 100.00 2,601,376.35 5.63 43,567,268.26 合 计 46,168,644.61 100.00 2,601,376.35 5.63 43,567,268.26 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 45,242,211.74 100.00 2,437,660.01 5.39 42,804,551.73 合 计 45,242,211.74 100.00 2,437,660.01 5.39 42,804,551.73 第 22 页 共 49 页 公告编号：2017-001 2) 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 45,846,092.20 2,292,304.61 5% 1-2 年 10,176.50 2,035.30 20% 2-3 年 10,678.95 5,339.48 50% 3 年以上 301,696.96 301,696.96 100% 小 计 46,168,644.61 2,601,376.35 5.63% (2) 本期计提坏账准备 163,716.34 元。 (3) 金额前 5 名情况 单位名称 期末数 账面余额 占比(%) 坏账准备 骏升科技系 31,099,077.24 67.35 1,554,953.86 苏州本控电子科技有限公司 2,566,810.63 5.56 128,340.53 镇江惠通电子有限公司 2,357,198.59 5.11 117,859.93 青岛海信电器股份有限公司 1,203,912.51 2.61 60,195.63 青岛三进电子有限公司 1,130,842.43 2.45 56,542.12 小 计 38,357,841.40 83.08 1,917,892.07 受同一实际控制人控制的客户单位，合并计算应收账款。 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,923,976.38 99.65 1,923,976.38 223,964.57 44.22 223,964.57 1-2 年 1,780.00 0.09 1,780.00 160,821.00 31.75 160,821.00 2-3 年 100,900.00 19.92 100,900.00 3 年以上 5,000.00 0.26 5,000.00 20,815.00 4.11 20,815.00 合 计 1,930,756.38 100.00 1,930,756.38 506,500.57 100.00 506,500.57 (2) 金额前 5 名情况 单位名称 期末数 第 23 页 共 49 页 公告编号：2017-001 账面余额 占比(%) 深圳市景晟润达科技有限公司 384,000.00 19.89 金安国纪科技（杭州）有限公司 339,400.00 17.58 上市中介费 283,018.87 14.66 中国石化销售有限公司浙江杭州石油分公司 22,867.69 1.18 上海泉昕进出口贸易有限公司 10,200.00 0.53 小 计 1,039,486.56 53.84 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 460,814.02 78.47 188,430.25 40.89 272,383.77 按政府款项组合 计提坏账准备 126,443.52 21.53 126,443.52 合 计 587,257.54 100.00 188,430.25 32.09 398,827.29 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 37,237,681.39 85.35 37,237,681.39 按账龄组合计提 坏账准备 590,832.06 1.35 251,283.60 42.53 339,548.46 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 5,800,000.00 13.30 5,800,000.00 合 计 43,628,513.45 100.00 251,283.60 0.58 43,377,229.85 2) 按账龄组合计提坏账准备的的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 157,550.42 7,877.53 5% 1-2 年 107,763.60 21,552.72 20% 第 24 页 共 49 页 公告编号：2017-001 2-3 年 73,000.00 36,500.00 50% 3 年以上 122,500.00 122,500.00 100% 小 计 460,814.02 188,430.25 40.89% 3) 按应收政府款项组合计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 应收土地使用税退税款 126,443.52 — 0% 小 计 126,443.52 (2) 本期转回坏账准备 62,853.35 元。 (3) 款项性质分类 款项性质 期末数 期初数 退税款 126,443.52 拆借款 43,037,681.39 押金保证金等 460,814.02 590,832.06 合 计 587,257.54 43,628,513.45 (4) 金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 期末数 账面余额 账 龄 占比(%) 坏账准备 退税款 退税款 126,443.52 1 年以内 21.53 0.00 临安市污水处理有限公司 保证金 50,000.00 3 年以上 8.51 50,000.00 吴素芳 备用金 50,000.00 1 年以内 8.51 2,500.00 柴水华 备用金 48,000.00 1-3 年 8.17 15,600.00 余其根 备用金 43,000.00 1-2 年 7.32 8,600.00 小 计 317,443.52 54.04 76,700.00 (5) 按应收金额确认的政府补助 项目名称 期末账面余额 账 龄 确认依据 预计收取时间 应收土地使用税退税款 126,443.52 1 年以内 临政办[2014]75 号文 已于 2017 年 1 月收妥。 小 计 126,443.52 6. 存货 项 目 期末数 期初数 第 25 页 共 49 页 公告编号：2017-001 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,540,574.98 16,540,574.98 13,499,604.69 13,499,604.69 在产品 5,710,531.01 5,710,531.01 3,109,653.16 3,109,653.16 产成品 13,457,374.23 13,457,374.23 10,246,608.04 10,246,608.04 合 计 35,708,480.22 35,708,480.22 26,855,865.89 26,855,865.89 7. 其他流动资产 (1) 明细说明 项 目 期末数 期初数 委托贷款 5,000,000.00 待认证进项税额 938,098.12 合 计 5,938,098.12 (2) 其他说明 2016 年 9 月，下属子公司杭州友成电子有限公司委托商业银行向临安三品电子有限公 司提供贷款 500 万元，期限 1 年，年利率 3.5%。 8. 固定资产 (1) 明细说明 项 目 房屋及建筑物 机器设备 车 辆 办公设备及其他 合 计 账面原值 期初数 26,286,707.55 31,879,131.73 6,089,150.28 4,230,864.67 68,485,854.23 本期增加 48,543.69 16,996,260.73 1,923,498.07 535,133.83 19,503,436.32 本期减少 2,555,755.76 2,581,342.75 62,685.39 5,199,783.90 期末数 26,335,251.24 46,319,636.70 5,431,305.60 4,703,313.11 82,789,506.65 累计折旧 期初数 6,700,633.36 19,062,851.86 5,784,692.77 2,829,767.15 34,377,945.14 本期增加 1,275,056.29 4,469,502.63 304,553.91 591,467.60 6,640,580.43 本期减少 2,163,134.35 2,452,275.60 60,104.55 4,675,514.50 期末数 7,975,689.65 21,369,220.14 3,636,971.08 3,361,130.20 36,343,011.07 账面价值 期末账面价值 18,359,561.59 24,950,416.56 1,794,334.52 1,342,182.91 46,446,495.58 第 26 页 共 49 页 公告编号：2017-001 期初账面价值 19,586,074.19 12,816,279.87 304,457.51 1,401,097.52 34,107,909.09 (2) 未办妥产权证书的固定资产 资产名称 期末账面价值 新厂房辅助楼 2,388,260.03 简易房 1,548,625.09 新厂房附属楼 632,612.57 仓 库 277,827.87 小 计 4,847,325.56 9. 在建工程 (1) 明细情况 工程名称 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 待安装设备 2,648,717.96 2,648,717.96 1,148,340.00 1,148,340.00 合 计 2,648,717.96 2,648,717.96 1,148,340.00 1,148,340.00 (2) 本期增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 本期转入 长期待摊费用 期末数 待安装设备 1,148,340.00 14,442,942.25 12,942,564.29 2,648,717.96 厂房改造工程 3,306,620.32 3,306,620.32 合 计 1,148,340.00 17,749,562.57 12,942,564.29 3,306,620.32 2,648,717.96 10. 无形资产 (1) 明细说明 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 账面原值 土地使用权 21,570,160.78 28,799.25 21,598,960.03 小 计 21,570,160.78 28,799.25 21,598,960.03 累计摊销 土地使用权 3,344,884.79 481,342.14 3,826,226.93 小 计 3,344,884.79 481,342.14 3,826,226.93 第 27 页 共 49 页 公告编号：2017-001 账面价值 土地使用权 18,225,275.99 — — 17,772,733.10 合 计 18,225,275.99 — — 17,772,733.10 (2) 暂时闲置的土地使用权 项 目 期末账面价值 第 05600 号与 05601 号土地 9,912,771.33 小 计 9,912,771.33 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 厂房改造支 出 5,865,443. 94 260,268. 23 5,605,175. 71 合 计 5,865,443. 94 260,268. 23 5,605,175. 71 12. 递延所得税资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 2,568,355.97 444,192.48 2,250,770.73 414,478.12 可抵扣亏损 4,103,261.81 615,489.27 合 计 2,568,355.97 444,192.48 6,354,032.54 1,029,967.39 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 坏账准备—应收账款 33,020.38 186,889.28 坏账准备—其他应收款 188,430.25 251,283.60 可弥补亏损 3,523,021.92 2,846,684.10 小 计 3,744,472.55 3,284,856.98 对亏损或未来盈利难以可靠预计或判断的子公司，其可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损未 确认递延所得税资产。 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 期 间 期末数 期初数 第 28 页 共 49 页 公告编号：2017-001 2016 年度 — 282,481.36 2018 年度 623,863.57 623,863.57 2019 年度 1,654,946.02 1,654,946.02 2020 年度 285,393.15 285,393.15 2021 年度 958,819.18 — 小 计 3,523,021.92 2,846,684.10 13. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证及抵押借款 15,000,000.00 23,650,000.00 抵押借款 17,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 合 计 15,000,000.00 50,650,000.00 14. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 38,509,931.09 12,122,249.25 合 计 38,509,931.09 12,122,249.25 15. 应付账款 项 目 期末数 期初数 应付材料及能源款 24,684,073.70 27,803,727.41 应付工程及设备款 1,800,730.41 46,000.00 应付运杂费 272,091.00 213,982.00 合 计 26,756,895.11 28,063,709.41 16. 预收款项 项 目 期末数 期初数 订单预收款 77,654.83 2,863.75 合 计 77,654.83 2,863.75 第 29 页 共 49 页 公告编号：2017-001 17. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,365,424.02 22,218,510.47 22,602,987.73 1,980,946.76 离职后福利—设定提存 计划 96,373.03 1,200,717.55 1,193,950.56 103,140.02 合 计 2,461,797.05 23,419,228.02 23,796,938.29 2,084,086.78 (2) 短期薪酬明细 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资及奖金 2,292,492.31 19,491,738.05 19,863,512.62 1,920,717.74 职工福利费 1,632,170.90 1,632,170.90 社会保险费 69,593.49 640,333.07 653,563.61 56,362.95 其中：医疗保险费 38,192.64 449,402.43 444,843.59 42,751.48 工伤保险费 27,685.24 149,923.26 167,475.20 10,133.30 生育保险费 3,715.61 41,007.38 41,244.82 3,478.17 住房公积金 286,457.00 286,457.00 工会经费及职工教育费 3,338.22 167,811.45 167,283.60 3,866.07 小 计 2,365,424.02 22,218,510.47 22,602,987.73 1,980,946.76 (3) 离职后福利—设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险费 87,084.09 1,106,107.24 1,096,940.41 96,250.92 失业保险费 9,288.94 94,610.31 97,010.15 6,889.10 小 计 96,373.03 1,200,717.55 1,193,950.56 103,140.02 18. 应交税费 项 目 期末数 期初数 企业所得税 3,031,784.10 1,899,288.10 增值税 583,949.86 803,675.56 房产税 124,910.00 33,525.86 土地使用税 90,316.80 90,316.80 其 他 185,209.49 131,441.56 合 计 4,016,170.25 2,958,247.88 第 30 页 共 49 页 公告编号：2017-001 19. 应付利息 项 目 期末数 期初数 银行借款之应计未付利息 21,931.25 75,615.91 合 计 21,931.25 75,615.91 20. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付暂收款等 23,319.94 75,243.58 合 计 23,319.94 75,243.58 21. 实收资本/股本 (1) 明细情况 股东名称 期末数 （股本） 期初数 （实收资本） 詹有根 12,280,000.00 11,850,000.00 赵 燕 3,950,000.00 3,950,000.00 潘 青 110,000.00 林天翼 100,000.00 徐军洪 100,000.00 王华军 100,000.00 林益民 120,000.00 蔡明曙 20,000.00 合 计 16,780,000.00 15,800,000.00 (2) 其他说明 2016 年 6 月，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司。注册资本 1,580 万元， 股份总数为 1,580 万股（每股面值 1 元），由全体股东以其拥有的截至 2016 年 3 月 31 日止 公司账面净资产按每股 1 元认购。前述账面净资产包括实收资本 15,800,000.00 元，资本公 积 559,000.00 元，盈余公积 5,974,315.85 元，未分配利润 60,762,801.65 元，合计 83,096,117.50 元。经股东会决议通过，前述账面净资产折合股本 15,800,000.00 元和资本 公积 67,296,117.50 元。该次净资产折股业经天健会计师事务所审验，并由其出具了《验资 第 31 页 共 49 页 公告编号：2017-001 报告》（天健验〔2016〕278 号）。 2016 年 12 月，詹有根等以货币资金向本公司溢价增资 882 万元。其中，98 万元作为新 增注册资本认缴款记入“股本”，784 万元作为资本溢价款记入“资本公积”。2017 年 3 月， 前述新增股份在中国证券登记结算有限公司完成股份登记，并完成工商变更登记手续。 22. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 2,515,800.19 75,136,117.50 559,000.00 77,092,917.69 合 计 2,515,800.19 75,136,117.50 559,000.00 77,092,917.69 (2) 其他说明 本期增加 75,136,117.50 元，原因系：① 因净资产折股而增记 67,296,117.50 元；② 因股东溢价增资而增记 784 万元。本期减少 55.90 万元，系因净资产折股核减。 23. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,974,315.85 972,153.40 5,974,315 .85 972,153.40 合 计 5,974,315.85 972,153.40 5,974,315 .85 972,153.40 (2) 其他说明 本期增加 972,153.40 元，系按母公司折股基准日后净利润（2016 年 4～12 月）的 10% 提取法定盈余公积；本期减少 5,974,315.85 元，系净资产折股核减。 24. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初数 55,699,335.10 45,233,240.08 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,072,137.17 11,843,641.62 减：提取法定盈余公积 972,153.40 1,377,546.60 净资产折股 60,762,801.65 第 32 页 共 49 页 公告编号：2017-001 期末数 14,036,517.22 55,699,335.10 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 154,069,447.08 94,512,025.43 153,309,153.82 104,491,621.61 其他业务 3,262,698.85 2,922,465.34 2,767,498.38 2,671,703.17 合 计 157,332,145.93 97,434,490.77 156,076,652.20 107,163,324.78 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 土地使用税 209,223.90 房产税 428,912.94 营业税 5,950.62 城市维护建设税 534,885.93 716,123.77 教育费附加 229,236.82 306,908.08 地方教育附加 152,824.57 204,605.35 地方水利建设基金 100,729.07 印花税 73,996.97 残疾人保障金 72,468.51 合 计 1,802,278.71 1,233,587.82 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 运杂费 1,427,931.71 1,379,920.29 广告宣传费 17,000.00 869,252.00 职工薪酬 296,857.04 357,926.36 其 他 32,357.78 303,554.07 合 计 1,774,146.53 2,910,652.72 第 33 页 共 49 页 公告编号：2017-001 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 14,471,250.87 12,351,139.36 职工薪酬 6,344,940.98 6,746,828.70 折旧摊销费 1,749,468.07 1,623,036.78 办公通讯费 2,205,070.45 2,494,841.73 业务招待费 913,792.58 1,045,790.47 交通差旅费 569,131.05 767,297.86 中介服务费 2,023,594.11 470,930.46 税 费 383,095.54 其 他 344,819.40 481,924.04 合 计 28,622,067.51 26,364,884.94 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 1,191,006.75 3,348,689.41 利息收入 -132,530.86 -198,715.48 汇兑损益 -107,032.49 -166,435.54 银行手续费等 49,945.28 43,133.10 合 计 1,001,388.68 3,026,671.49 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账准备损失 100,862.99 146,884.64 合 计 100,862.99 146,884.64 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 银行理财产品收益 123,910.70 108,248.55 委托贷款利息收益 48,125.00 合 计 172,035.70 108,248.55 第 34 页 共 49 页 公告编号：2017-001 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 25,791.70 政府补助 622,905.12 560,061.68 其 他 607.60 2,043.83 合 计 649,304.42 562,105.51 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 临安市财政局资本市场扶持奖励 250,000.00 工业发展基金补助 222,800.00 省级环境保护专项补助 140,600.00 土地使用税返还 146,456.73 84,295.68 地方水利建设资金返还 94,757.99 54,566.00 房产税返还 67,051.71 其 他 64,638.69 57,800.00 小 计 622,905.12 560,061.68 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置损失 450,284.40 222,227.44 担保损失 600,000.00 地方水利建设基金 164,502.13 罚款支出 2,123.02 7,050.00 税收滞纳金 58,068.41 9,563.59 其 他 6,428.57 20,900.00 合 计 516,904.40 1,024,243.16 10. 所得税费用 项 目 本期数 上年同期数 第 35 页 共 49 页 公告编号：2017-001 当期所得税费用 3,247,024.61 1,602,858.46 递延所得税费用 585,774.91 -950,097.41 合 计 3,832,799.52 652,761.05 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回保证金 22,492,789.12 15,278,734.91 与收益相关的政府补助 314,456.77 421,200.00 银行存款利息收入 132,530.86 198,715.48 租赁收入 150,380.01 90,667.00 其 他 115,912.77 97,132.01 合 计 23,206,069.53 16,086,449.40 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付保证金 43,042,242.21 17,421,608.80 担保支出 600,000.00 付现期间费用等 7,889,594.10 8,920,736.66 合 计 50,931,836.31 26,942,345.46 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回资金拆出款 75,537,681.39 58,590,000.00 其中：关联方资金往来 40,737,681.39 42,200,000.00 赎回银行理财产品 25,200,000.00 46,300,000.00 合 计 100,737,681.39 104,890,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 资金拆出款 32,500,000.00 61,989,669.56 第 36 页 共 49 页 公告编号：2017-001 其中：关联方资金往来 16,000,000.00 49,525,669.56 购买银行理财产品 25,200,000.00 46,300,000.00 委托贷款 5,000,000.00 合 计 62,700,000.00 108,289,669.56 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 资金拆入款 4,200,000.00 其中：关联方资金往来 4,100,000.00 合 计 4,200,000.00 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还资金拆入款 4,210,000.00 其中：关联方资金往来 4,110,000.00 向子公司少数股东支付清算资金 18,722.62 上市中介费 300,000.00 合 计 300,000.00 4,228,722.62 7. 现金流量表注释 (1) 补充资料 项 目 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 23,068,546.94 14,223,995.66 加：资产减值准备 100,862.99 146,884.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 6,640,580.43 5,475,147.23 无形资产摊销 481,342.14 437,264.16 长期待摊费用摊销 260,268.23 632,735.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收益以“－”号填列) 450,284.40 52,487.45 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) -25,791.70 32,317.37 第 37 页 共 49 页 公告编号：2017-001 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 1,191,006.75 3,348,689.41 投资损失(收益以“－”号填列) -172,035.70 -108,248.55 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 585,774.91 -604,779.73 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -8,852,614.33 11,623,182.05 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -27,246,959.86 -1,168,775.34 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 28,835,759.63 -15,221,934.50 其 他 经营活动产生的现金流量净额 25,317,024.83 18,868,965.20 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 14,530,754.46 7,411,822.12 减：现金的期初余额 7,411,822.12 7,341,055.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,118,932.34 70,766.98 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 14,530,754.46 7,411,822.12 其中：库存现金 182,492.27 14,880.93 可随时用于支付的银行存款 14,348,262.19 7,396,941.19 2) 现金等价物 3) 期末现金及现金等价物余额 14,530,754.46 7,411,822.12 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上年同期数 背书转让的商业汇票 44,462,043.44 30,912,132.70 其中：支付货款 40,156,978.09 30,912,132.70 第 38 页 共 49 页 公告编号：2017-001 支付资产购置款 4,305,065.35 补充资料的说明： 于 2016 年 12 月 31 日，货币资金包括受限制使用的定期存款和保证金存款 3,008.36 万元。该等货币资金不可随时用于支付，不属于“现金及现金等价物”。 (四) 其他 1. 权利受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 30,083,638.09 保证金存款及质押的定期存款 固定资产 16,954,159.75 抵押融资 无形资产 17,772,733.10 抵押融资 小 计 64,810,530.94 2. 外币货币性项目 项 目 期末原币金额 汇 率 期末折人民币金额 (1) 货币资金 美 元 229,389.05 6.9370 1,591,271.84 小 计 1,591,271.84 (2) 应收账款 美 元 5,947.20 6.9370 41,255.73 小 计 41,255.73 六、在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1. 子公司的构成 子公司名称 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 杭州友成电子有限公司 临 安 碳膜板 60% 投资新设 临安有泽电子有限公司 临 安 碳膜板 100% 投资新设 2. 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 杭州友成电子有限公司 40% 2,996,409.77 2,790,313.50 9,949,291.21 第 39 页 共 49 页 公告编号：2017-001 3. 重要非全资子公司的主要财务信息 (1) 资产和负债 子公司名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 杭州友成电子有限公司 44,769,122.52 3,097,343.74 47,866,466.26 22,993,238.21 — 22,993,238.21 (续上表) 子公司名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 杭州友成电子有限公司 35,258,929.15 4,427,510.51 39,686,439.66 15,328,452.29 — 15,328,452.29 (2) 损益和现金流量 子公司名称 本期数 上年同期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 杭州友成电子有限公司 45,087,291.68 7,491,024.43 7,491,024.43 7,785,847.19 56,259,656.56 7,473,214.88 7,473,214.88 5,138,261.75 第 40 页 共 49 页 公告编号：2017-001 七、关联方及关联交易 (一) 关联方关系 1. 控股股东 本公司最终控制方系詹有根与赵燕夫妇。 2. 子公司情况详见本财务报表附注六说明。 3. 其他关联方 关联方名称 与本公司关系 浙江可可照明科技有限公司 同受詹有根控制 临安三品电子有限公司 詹有根姐姐之关联企业 杭州临安科兴线路板有限公司 詹有根弟弟之关联企业 临安鼎昇建材有限公司 詹有根亲戚之关联企业 杭州意向竹业有限公司 赵燕亲戚之关联企业 (二) 关联方交易 1. 采购货物与接受劳务 关联方名称 关联交易内容 本期数 上年同期数 临安三品电子有限公司 采购商品 3,889,480.89 2,335,196.81 杭州临安科兴线路板有限公司 采购商品 172,649.58 浙江可可照明科技有限公司 采购商品 72,222.22 5,488.80 小 计 3,961,703.11 2,513,335.19 2. 出售货物与提供劳务 关联方名称 关联交易内容 本期数 上年同期数 临安三品电子有限公司 出售商品 106,018.84 601,896.79 电费 139,460.68 污水处理费 117,557.64 加工费 10,206.77 杭州临安科兴线路板有限公司 加工费 28,676.00 68,674.05 浙江可可照明科技有限公司 出售商品 44,018.60 2,601.88 电费 73,435.90 35,030.77 小 计 379,913.75 847,664.17 3. 资产租赁 承租方名称 租赁资产种类 确认的租赁费收入 第 41 页 共 49 页 公告编号：2017-001 本期数 上年同期数 临安三品电子有限公司 厂 房 93,237.15 90,667.00 浙江可可照明科技有限公司 厂 房 57,142.86 小 计 150,380.01 90,667.00 4. 委托贷款 2016 年 9 月，下属子公司杭州友成电子有限公司委托商业银行向临安三品电子有限公 司提供贷款 500 万元，期限 1 年，年利率 3.5%。本期取得利息收入 48,125.00 元。 5. 关联担保 担保方 被担保方 债务种类 期末实际担保额 担保起始日 担保到期日 詹有根 本公司 银行借款 500 万元 2016-12-14 2017-12-14 詹有根 本公司 银行借款 400 万元 2016-09-07 2017-09-07 詹有根 本公司 银行借款 300 万元 2016-10-17 2017-10-17 詹有根 本公司 银行借款 300 万元 2016-11-24 2017-11-24 表列信息不包括已经履行完毕的关联担保。表列债务融资尚以自有资产作抵押。 (三) 关联方应收应付款项 1．应收关联方款项 项目名称 关联方名称 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 杭州临安科兴线路板有限公司 22,106.39 1,105.32 18,555.47 927.77 临安三品电子有限公司 471,290.50 23,564.53 浙江可可照明科技有限公司 107,200.42 5,360.02 1,651,224.37 82,561.22 小 计 129,306.81 6,465.34 2,141,070.34 107,053.52 其他应收款 赵 燕 12,007,681.39 浙江可可照明科技有限公司 4,730,000.00 杭州意向竹业有限公司 4,500,000.00 临安鼎昇建材有限公司 3,500,000.00 小 计 24,737,681.39 委托贷款 临安三品电子有限公司 5,000,000.00 小 计 5,000,000.00 2．应付关联方款项 项目名称 关联方名称 期末数 期初数 第 42 页 共 49 页 公告编号：2017-001 应付票据 临安三品电子有限公司 1,302,400.00 小 计 1,302,400.00 应付账款 临安三品电子有限公司 1,068,878.96 1,306,198.37 浙江可可照明科技有限公司 1,025,519.34 小 计 1,068,878.96 2,331,717.71 八、承诺及或有事项 于 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。 九、其他重要事项 (一) 比较数据 本公司自 2016 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则》（财会〔2006〕3 号）。根据《企业 会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释》的规定，按照追溯 调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。同时，因重要前期会计差错更正，本公司 对 2014 年度和 2015 年度的财务报表进行了重述。 重述后的财务报表业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具了无保留 意见的《审计报告》（天健审〔2016〕3058 号）。本财务报表的期初数或上年同期数按重述 后的财务数据列示。 (二) 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部 为基础确定报告分部。 2. 报告分部的财务信息 项 目 线路板 LED 合 计 主营业务收入 149,380,689.83 4,688,757.25 154,069,447.08 主营业务成本 89,555,932.85 4,956,092.58 94,512,025.43 资产总额 202,335,600.25 2,985,268.52 205,320,868.77 负债总额 84,586,982.21 1,903,007.04 86,489,989.25 十、母公司财务报表主要项目注释 第 43 页 共 49 页 公告编号：2017-001 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 33,730,377.57 100.00 1,978,965.23 5.87 31,751,412.34 合 计 33,730,377.57 100.00 1,978,965.23 5.87 31,751,412.34 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 28,235,036.01 100.00 1,552,449.84 5.50 26,682,586.17 合 计 28,235,036.01 100.00 1,552,449.84 5.50 26,682,586.17 2) 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 33,411,143.61 1,670,557.18 5% 1-2 年 6,858.05 1,371.61 20% 2-3 年 10,678.95 5,339.48 50% 3 年以上 301,696.96 301,696.96 100% 小 计 33,730,377.57 1,978,965.23 5.87% (2) 本期计提坏账准备 426,515.39 元。 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 第 44 页 共 49 页 公告编号：2017-001 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 283,885.90 18.00 150,025.85 52.85 133,860.05 按政府款项组合 计提坏账准备 126,443.52 8.02 126,443.52 按关联方组合 计提坏账准备 1,167,131.04 73.98 1,167,131.04 合 计 1,577,460.46 100.00 150,025.85 9.51 1,427,434.61 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 37,237,681.39 85.67 37,237,681.39 按账龄组合计提 坏账准备 428,774.00 0.99 215,670.70 50.30 213,103.30 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 5,800,000.00 13.34 5,800,000.00 合 计 43,466,455.39 100.00 215,670.70 0.50 43,250,784.69 2) 按账龄组合计提坏账准备的的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 51,008.90 2,550.45 5% 1-2 年 67,377.00 13,475.40 20% 2-3 年 63,000.00 31,500.00 50% 3 年以上 102,500.00 102,500.00 100% 小 计 283,885.90 150,025.85 52.85% 3) 按应收政府款项组合计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 应收土地使用税退税款 126,443.52 — 0% 小 计 126,443.52 4) 按应收关联方组合计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 临安有泽电子有限公司 1,167,131.04 — 0% 第 45 页 共 49 页 公告编号：2017-001 小 计 1,167,131.04 (2) 本期转回坏账准备 65,644.85 元。 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 12,680,000.00 3,917,738.52 8,762,261.48 12,680,000.00 12,680,000.00 合 计 12,680,000.00 3,917,738.52 8,762,261.48 12,680,000.00 12,680,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 杭州友成电子有限公司 7,680,000.00 7,680,000.00 临安有泽电子有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 3,917,738.52 3,917,738.52 小 计 12,680,000.00 12,680,000.00 3,917,738.52 3,917,738.52 (3) 其他说明 因临安有泽电子有限公司已停止经营，本公司按投资成本与该子公司账面净资产的差额 计提减值准备计 391.77 万元。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 107,261,925.50 65,286,510.46 83,230,642.91 52,519,131.51 其他业务 2,579,088.55 2,155,673.80 2,141,428.59 2,050,761.59 合 计 109,841,014.05 67,442,184.26 85,372,071.50 54,569,893.10 2. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 11,049,538.50 7,953,266.32 职工薪酬 3,976,835.93 2,784,728.23 第 46 页 共 49 页 公告编号：2017-001 折旧摊销费 1,645,868.95 1,247,220.12 办公通讯费 1,302,763.72 1,299,869.34 业务招待费 514,646.04 652,453.15 交通差旅费 379,361.02 646,868.91 中介服务费 1,993,348.83 389,189.87 税 费 309,522.43 其 他 45,075.89 105,926.11 合 计 20,907,438.88 15,389,044.48 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的长期股权投资收益 4,185,470.25 4,859,589.86 合 计 4,185,470.25 4,859,589.86 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 本期数 非流动性资产处置损益 -424,492.70 政府补助 622,905.12 对外委托贷款取得的损益 48,125.00 除上述之外的其他营业外收入和支出 -66,012.40 小 计 180,525.02 减：企业所得税影响数 22,876.02 少数股东损益影响数 -43,673.26 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 201,322.26 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 22.30% 1.27 1.27 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 22.07% 1.26 1.26 第 47 页 共 49 页 公告编号：2017-001 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 (1) 加权平均净资产 项 目 金 额 按月加权数 加权平均净资产 期初归属于公司普通股股东的净资产 79,989,451.14 12/12 79,989,451.14 归属于公司普通股股东的净利润 20,072,137.17 6/12 10,036,068.59 发行新股新增的归属于公司普通股股东 的净资产 8,820,000.00 0/12 0.00 期末归属于公司普通股股东的净资产 108,881,588.31 90,025,519.73 (2) 净资产收益率 项 目 序 号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 20,072,137.17 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 B 201,322.26 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 19,870,814.91 加权平均净资产 D 90,025,519.73 加权平均净资产收益率 E=A/D 22.30% 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率 F=C/D 22.07% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 说明：有限公司阶段，股份数按实收资本数进行模拟。 (1) 基本每股收益 项 目 序 号 2016 年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 20,072,137.17 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 B 201,322.26 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 19,870,814.91 期初股份总数 D 15,800,000 发行新股增加股份数 E 980,000 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 F 0 报告期月份数 G 12 普通股加权平均数 H[注] 15,800,000 基本每股收益 I=A/H 1.27 扣除非经常损益基本每股收益 J=C/H 1.26 注：H=D+E*F/G 第 48 页 共 49 页 公告编号：2017-001 (2) 稀释每股收益 稀释每股收益的计算过程同基本每股收益。 浙江振有电子股份有限公司 二〇一七年四月十八日 第 49 页 共 49 页 公告编号：2017-001 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： _______________________________________________ 第 50 页 共 49 页