839538_2016_寓米网_2016年年度报告_2017-04-11.txt

公告编号：2017-018 1 证券代码：839538 证券简称：寓米网 主办券商：太平洋证券 寓米网 NEEQ : 839538 广东寓米网络科技股份有限公司 Guang Dong Roomme Network Technology Co.,Ltd 年度报告 2016 公告编号：2017-018 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 11 月 17 日，公司成功挂 牌新三板，成为中国短租管理行业 中第一家挂牌新三板的企业——摘 取《环球旅讯：2016 年在线短租品 牌融资大事记》 。 2016 年 3 月 17 日，第十六届中国 饭店全球论坛金马奖在广州颁出， 公司获 “中国最佳非标住宿运营 商”殊荣，这是业界对公司所取得 成就的肯定和表彰。 2016 年 10 月 18 日，公司作为广 东公寓管理协会发起人之一，成为 广东公寓管理协会第一届理事会、 常务副会长单位。公司将借助协会 为行业与政府、行业与社会间搭建 了沟通桥梁，推动政府针对公寓行 业的有关政策进一步落实。 2017 年 3 月 24 日，公司获广东省 科学技术厅等部门联合颁发的《高 新技术企业证书》，发证时间 2016 年 12 月 9 日，展现了公司在资质、 科技研发实力、企业盈利与发展能 力等的突出实力与发展前景。公司 可享受企业所得税优惠政策，进一 步提高竞争能力。 公告编号：2017-018 3 目 录 第一节 声明与提示 ...................................... 4 第二节 公司概况 ........................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ................................ 12 第五节 重要事项 ....................................... 29 第六节 股本变动及股东情况 .............................. 33 第七节 融资及分配情况.................................. 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .............. 37 第九节 公司治理及内部控制 .............................. 41 第十节 财务报告 ....................................... 50 公告编号：2017-018 4 释义 释义项目 释义 寓米网、本公司、公司或股份 公司 指 广东寓米网络科技股份有限公司 有限公司 指 广东寓米网络科技有限公司,寓米网的前身,根据上下文也 称为“公司” 控股股东、实际控制人 指 张晚华 米涞合伙 指 广州米涞投资合伙企业(有限合伙) 广州寓米 指 公司全资子公司广州寓米酒店管理有限公司 佛山横福 指 公司全资子公司佛山市横福酒店管理有限公司 佛山铂顿店 指 佛山横福经营的直营门店 佛山普君北路店 指 佛山横福经营的直营门店 泰国寓米 指 公司参股的泰国公司,全称为:寓米酒店公寓管理有限公司 东方财富 指 东方财富信息股份有限公司,股票代码:300059 东方财富证券 指 西藏东方财富证券股份有限公司,系东方财富控股子公司。 同信投资 指 同信投资有限责任公司,系东方财富证券全资子公司。 同信居莫愁、同信居莫愁基金 指 同信投资有限责任公司-同信居莫愁股权投资基金 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 审计机构 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 中国银行 指 中国银行股份有限公司 报告期 指 2016 年度 报告期末 指 2016 年底 三会 指 股东大会、董事会、监事会 新三板挂牌 指 全国中小企业股份转让系统挂牌 不动产托管 指 通过专业化、标准化、人性化运营管理,为产权所有人及物 业使用者提供资产托管服务及其他增值服务,从而提升资 产价值,促进资产的保值增值。 分享经济/共享经济 指 民众公平、有偿的共享一切社会资源,彼此以不同的方式付 出和受益,共同享受经济红利。此种共享在发展中会更多的 使用到移动互联网作为媒介。 元、万元 指 人民币元、人民币万元 备注：本报告的表格数据中涉及比例计算的，如各项的加总数与合计数存在差异，系 计算尾差所致。 公告编号：2017-018 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-018 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、社会性突发事件 的风险 本公司主要经营服务式公寓租赁,属于服务业中的其他住宿业。该行业 经营状况受宏观调控、经济周期和突发性事件影响较大,特别是经济形势变 化或者自然灾害、公共危机、重大疫情等会给整个行业带来一定冲击,从而 对本公司的公寓出租率和租赁价格等经营产生影响。 二、实际控制人控制 风险 截至报告期末,张晚华直接持有本公司 700 万股,通过广州米涞投资合 伙企业(有限合伙)间接控制本公司 200 万股,共计可以控制公司表决权总额 的 85.5%,为本公司的控股股东、实际控制人。目前,张晚华先生在本公司担 任董事长、总经理兼法定代表人,可利用其控制地位,通过行使表决权或其他 方式对公司的重大人事、发展战略、经营决策、利润分配等方面产生重大影 响。股权的相对集中削弱了中小股东对公司管理决策的影响力,有可能会影 响公司中小股东的利益。 三、营运成本不断上 升的风险 本公司主要经营服务式公寓租赁,房屋租金和员工费用作为主要的营运 成本都面临着可预见的上升趋势。一方面公司现有直营门店处于交通便利的 繁华路段,租金呈上涨态势,另一方面由于国民平均收入水平的提高和公寓 租赁行业日趋激烈的人力资源争夺也将促使人力资源成本的上升,成本控制 是公司将面对的难题。 四、人才流失风险 本公司的业务发展与大量拥有丰富行业经验的员工密不可分。随着公司 业务的扩展,一方面,公司需要持续地吸引优秀人才加入;另一方面,随着行 业竞争日益激烈,人才方面的竞争加剧,如果本公司无法保持团队的稳定,吸 引及挽留足够数量的优秀人才,将对公司生产经营和持续发展产生不利影 响。 五、未取得相关行业 经营资质的风险 根据 2015 年 11 月 19 日国务院办公厅发布的《关于加快发展生活性服 务业促进消费结构升级的指导意见》(国办发〔2015〕85 号),国家将“积极 发展客栈民宿、短租公寓、长租公寓等细分业态”。服务式公寓租赁的业务 属于“生活性服务业”,关于经营“生活性服务业”的认证认可制度、资质 条件等问题,有待国家进一步的明确。住房城乡建设部门和公安部门作为公 司的业务主管机关,没有要求公司办理经营服务式公寓租赁的相关资质。公 司也没有因违法违规受到主管机关的处罚的情况。虽然截至报告期末没有相 关的法律法规明确界定“生活性服务业”当中的服务式公寓租赁与“旅馆业” 的区别,但是两者仍然在“行业背景、行业分类、服务内容、物业形态、缴 费标准、监管部门、监管要求、行业许可”等方面存在明显差异。公司以服 务式公寓租赁方式提供住宿服务,两家直营公寓租赁门店未持有当地公安局 颁发的《特种行业许可证》和当地卫生管理部门颁发的《卫生许可证》。公 寓租赁行业虽然得到国家政策层面的支持,且公司经营的公寓租赁与传统酒 店旅馆业存在一定行业差别,但仍然不能排除未持有相关旅馆行业资质证照 导致的经营风险。 六、规模扩张所带来 的管理风险 报告期内,公司下属直营门店 2 家,根据公司发展规划,未来公司将进一 步开拓直营门店,积极发展第三方门店,公司规模将进入快速扩张期,业务扩 张将为公司带来一定的管理风险。若公司管理水平的提升无法跟上公司扩张 的速度,则可能出现业务失控,失去市场机遇以及门店管理滞后影响用户体 验等情形,进而对公司市场形象和经营业绩造成不利影响,并影响公司的整 公告编号：2017-018 7 体盈利能力。 七、租赁房产的权属 风险 报告期内,公司下属直营门店由公司子公司佛山横福与物业业主或其授 权的管理人签订租赁协议,出租方均为产权所有人或实际管理人及特别授权 使用人,均有权行使对外出租权利。 截至报告期末,公司未曾出现因承租物业权属瑕疵或其他争议导致经营 损失的情形。但是,仍然不能排除由于公司租赁房屋存在出租方对其房屋合 法权属有效证明的瑕疵,或租赁用途和规划用途不一致,或者存在其他与租 赁房屋相关的争议,导致相关门店的经营被迫中止或者其他损失的可能,从 而会对本公司的业务及经营成果造成不利影响。尽管根据租赁协议及相关法 律,出现上述问题的出租人须向相关承租人做出赔偿,但仍然会影响公司的 正常经营,从而对公司的业绩造成不利影响。 八、法律责任风险 公司为公寓运营商提供预定平台服务和管理顾问服务,公寓运营商存在 因违法违规或者未尽到管理职责造成住客(租客)损失的可能,公司也因此可 能受到牵连,并且与公寓运营商共同承担赔偿责任,造成损失的风险。 本期重大风险是否 发生重大变化： 否 公告编号：2017-018 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东寓米网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guang Dong Roomme Network Technology Co.,ltd 证券简称 寓米网 证券代码 839538 法定代表人 张晚华 注册地址 广州市番禺区沙湾镇沙湾大道 6 号自编 3 号(仅限办公用途) 办公地址 广州市天河区林和西路 1 号广州国际贸易中心 2601 房 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 魏淑珍、黎利玲 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 罗友堂 电话 020-87623659 传真 020-87623659 电子邮箱 iyumi01@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区林和西路 1 号广州国际贸易中心 2601 房,510610 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 信息披露负责人办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 住宿业-其他住宿业 主要产品与服务项目 公司主要产品和服务包括:1、服务式公寓租赁服务;2、公寓预订 平台服务;3、管理顾问服务;4、为公寓运营商提供供应链服务, 销售商品。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股) 10,526,316 首次股票发行后普通股总股本（股） 11,052,632 做市商数量 - 控股股东 张晚华 实际控制人 张晚华 公告编号：2017-018 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440113080393771L 否 税务登记证号码 91440113080393771L 否 组织机构代码 91440113080393771L 否 公告编号：2017-018 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 30,854,512.77 7,114,584.15 333.68% 毛利率 11.58% 30.04% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,982,939.81 411,973.49 -824.06% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -2,982,112.82 411,894.99 -823.40% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -23.62% 62.14% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -23.62% 62.12% - 基本每股收益 -0.29 0.82 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 15,923,748.56 13,768,367.08 15.65% 负债总计 3,538,198.31 3,399,877.02 4.07% 归属于挂牌公司股东的净资产 12,385,550.25 10,368,490.06 19.45% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.19 20.74 -94.26% 资产负债率（母公司） 14.46% 5.78% - 资产负债率（合并） 22.22% 24.69% - 流动比率 3.44 3.70 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,956,137.11 -966,579.20 - 应收账款周转率 8.91 22.30 - 存货周转率 1,599.53 45,715.91 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 15.65% 2,657.98% - 营业收入增长率 333.68% 8,086.81% - 净利润增长率 -824.06% 1,056.13% - 公告编号：2017-018 11 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,526,316 10,000,000 5.26% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他营业外收入和支出 -676.47 非经常性损益合计 -676.47 所得税影响数 -150.52 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -826.99 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-018 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 1、公司所处行业 公司主要从事服务式公寓租赁服务，未来将着力打造基于分享经济理念的共享房屋平台。依据 2015 年 11 月 19 日国务院办公厅以国办发〔2015〕85 号印发的《关于加快发展生活性服务业促进消费结构升 级的指导意见》，公司所属行业为“生活性服务业”。依据证监会《上市公司行业分类指引（2012 年修 订）》，公司属于“H61 住宿业”和“I64 互联网和相关服务”；依据《国民经济行业分类与代码》 （GB/T4754-2011），属于“H6190 其他住宿业”和“I6490 其他互联网服务”；根据全国中小企业股份 转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业应为“H6190 其他住宿业”和“I6490 其他互联网服务”。 2、公司主营业务、产品与服务 公司采用分享经济的理念，将业主的不动产托管经营，以线上预订的方式，为直营店及第三方公寓 运营商带来订单支持，为业主和第三方公寓运营商提供管理顾问服务，为租客提供家庭式住宿体验，通过 这一房屋共享生态链闭环，实现房屋、会员、订单共同循环增长。公司四种服务的业务模式如下： （1）服务式公寓租赁服务： 公寓租赁服务即通过自主进行项目调研、投资建议和装修设计，达到运营标准后对外营业。公司通 过向消费者提供标准化的住宿服务和个性化的配套设施及服务，进而获取收入、利润及现金流。 （2）预订平台模式 公司将直营和第三方房源信息发布于寓米网（）、寓米网微信公众号（）、 APP，租客通过上述渠道获得信息并预订。公司对进入平台发布信息的公寓运营商收取平台上线费和预订 房服务费。 （3）管理顾问服务 公寓运营商与公司签订管理顾问合同，在项目实施后，公司为公寓运营商提供管理顾问服务，收取管 理顾问费，公司可提供的管理顾问服务如下： A.人力支持：为公寓运营商提供各方面人才支持，包括根据运营商需求指派店长及其他项目所需管理 人员，涵盖招聘、培训、晋升等各个环节，通过科学系统、实用的员工培训体系，为各公寓运营门店提供 有利支持，确保连锁体系内管理顾问服务客户可持续发展。 B.品牌支持：公司统一宣传策划的企业形象宣传，品牌所带来的知名度将为管理顾问服务客户提供强 有力的商誉支持。 C.产品支持：为管理顾问客户门店提供店面选址、公寓软装、空间设计及工程监理的支持； D.运营支持：提供门店开业策划宣传、销售和经营问题诊断等全方位的服务； E.管理支持：为了保证客户各门店的服务水平，公司制订了一系列标准、完善的门店管理制度，涉及 门店经营、管理的各个方面，确保了管理顾问客户门店能在短时间内完成各项经营行为的标准化、精细化 转变，提高服务及管理质量。 （4）销售产品 公司为公寓运营商提供管理顾问的同时，提供供应链服务，销售商品。为公寓运营商提供提升品牌价 值的标准化的用品；并且满足公寓、别墅的非标产品设计，提供个性化产品所需的物资，从而获得销售商 品收入。 3、公司经营扩张模式 公司主要通过发展第三方公寓运营商、个人房东、寓米伙伴的模式，打造共享房屋管理平台的方式进 行规模化扩张。 公告编号：2017-018 13 （1）公司目前采用的扩展模式是直营店模式及第三方公寓运营商模式。 （2）公司未来将采用的扩展模式是门店合伙人模式及个人房东模式。 A.门店合伙人模式 在特定时效内，公司愿意开放部分门店的一定股权为优秀员工及店长持有，从而实现更轻资产的快速 发展。完成公司既定目标后，该门店合伙人将获得分红、奖金池等多重回报。 B.个人房东模式 公司终极目标在于个人房东模式，通过共享房屋平台，吸引海量的个人房东直接在寓米网上进行房屋 的出租、预订，公司通过收取平台管理费实现对房屋质量、入住服务体验的把握、控制及提升。 第三方公寓运营商模式、门店合伙人模式及个人房东模式是“双赢”的经营策略，公司将公寓的经营 管理经验分享给个人及第三方公寓运营商，使其直接继承良好的品牌形象和成功的经营经验，降低了失败 的风险和创业的成本。与此同时，公司也通过发展第三方公寓运营门店，积累资金，扩大品牌影响力。 4、销售渠道 为了打造品牌并尽量提高公寓的入住率，公司为了打造品牌并尽量提高公寓的入住率，公司特别建立 了以提高顾客的忠诚度为目标的会员制。会员不但可以全年享受房价优惠，还可以进行会员积分兑换活动。 公司除了与知名网络预订平台合作进行销售外，还建立起属于自身的网络媒体，如官方网站、官方微信平 台和官方 APP 等进行多方位多角度销售。 是公司的官方网站和 PC 端预订平台，为所 有门店提供订房服务。此外，公司还开通了寓米网的微信公众号（微信号: iyumi_com）和寓米会 APP， 为所有门店提供移动端订房和支付服务。报告期内公司的商业模式未发生变化，无新增或变化的要素。 5、公司客户类型、关健资源、收入来源 （1）公司客户类型主要是：因旅游或出差需要住宿的消费者、为消费者提供住宿服务的公寓运营商。 （2）公司关健资源： A、IT 信息技术中心团队 公司的 IT 信息技术团队专注住宿业信息系统解决方案，核心团队成员均有多年的住宿行业工作经验， 精通程序（Java、.Net、Python 等）、数据库（Oracle、sql、mysql 等）开发，在 IOS、Andriod 等移动 领域经验丰富，建立了一整套互联网+的服务系统，包括：海内外酒店预订新平台（网站、微信、APP）、 客户管理系统、业主管理系统、房量管理系统、订单处理系统、服务质量监控系统等。 B、专业的管理服务团队 公司拥有一支专业的公寓管理和运营团队，专注公寓领域，其前瞻性、敏锐的市场触觉及出色的创新 意识，使得公司能够得以快速健康发展。现有员工包括运营、开发、品牌、财务、网络等各个方面精英， 具有多年的管理、技术和服务经验，能够有效地帮助企业进行业务开拓、运营策划、产品创新。 C、标准化管理体系 公司已建立起一套分散式公寓的标准化管理体系，涉及房屋经纪、客服服务、装修翻新、秩序维护、 网络预订、财务管理、职能服务等大类，覆盖公寓入住、客服、保洁、维修、网络、财务、人事、薪酬、 考核等多个方面，从而帮助公司保持高质量、稳定的服务水平。 （3）公司收入来源主要是：经营服务式公寓取得房屋租赁收入、提供预订服务取得预订服务收入、 提供管理顾问服务取得管理顾问收入、提供供应链服务取得销售商品收入。 报告期内，公司的商业模式没有发生变化，但在为公寓运营商提供管理顾问服务的同时，拓展了供应 链服务，为公寓运营商提供酒店用品及配套家电产品，从而取得销售商品收入，对公司经营产生积极影响。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 公告编号：2017-018 14 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、 报告期的总体经营情况 报告期内，公司实际营业收入 30,854,512.77 元，同比增长 333.68%；净利润-2,982,939.81 元，同 比下降 824.06%。截止报告期末，公司总资产 15,923,748.56 元；公司净资产 12,385,550.25 元。公司营 业收入较上年有大幅度的提升，但净利润大幅度下降。 （1）2016 年新增了管理顾问服务与商品销售，取得管理顾问收入 4,004,604.89 元；销售商品收入 1,261,312.40 元； （2）2016 年预订平台收入较上年同期增长 955,587.74 元,即 105.14%； （3）2016 年公寓租赁收入较上年同期增长 17,482,935.63 元,即 281.72%； （4）公司营业收入有较大的增长，但成本费用的增长幅度远高于收入增长的幅度，导致公司亏损。 2、 报告期经营具有重大影响的事件 报告期内，同信居莫愁通过增资的形式成为公司股东，同信投资作为同信居莫愁的管理人，与公司原 股东张晚华、余春华、米涞合伙（下称原股东）及公司签订《关于广东寓米网络科技股份有限公司之投资 框架协议》以及《关于广东寓米网络科技股份有限公司之增资协议》，相关协议中存在业绩对赌和股份回 购等条款。涉及对赌的主要条款如下： A、公司原股东张晚华、余春华、米涞合伙（下称原股东）承诺公司及下属公司在 2016 年内，直营及 输出管理的公寓门店至少 40 家，若不能达成目标，投资方（同信投资）有权要求原股东按约定启动股份 回购。 B、公司不能在 2017 年 8 月 31 日前实现新三板挂牌；或在 2017 年 8 月 31 日前的任何时间，原股东 或公司明示放弃公司新三板挂牌，新股东（同信投资）有权要求公司原股东按照约定的回购价款回购新股 东（同信投资）持有的公司全部股权。 报告期末，公司直营门店 2 家，输出管理的公寓门店 41 店，已完成对赌条款中直营及输出管理的公 寓门店至少 40 家的目标； 公司于 2016 年 11 月 17 日实际新三板挂牌，已完成对赌条款中 2017 年 8 月 31 日前实现新三板挂牌 的目标。 报告期末，增资协议对赌条款的目标已全部完成。 3、 报告年度经营计划实现情况 报告期内，直营及输出管理的公寓达到 40 家的目标已完成；公司业务开展进度符合预期。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 30,854,512.77 333.68% - 7,114,584.15 8,086.81% - 营业成本 27,281,574.50 448.09% 88.42% 4,977,548.59 6,690.16% 69.96% 毛利率 11.58% - - 30.04% - - 公告编号：2017-018 15 管理费用 6,118,787.68 525.97% 19.83% 977,491.21 1,756.23% 13.74% 销售费用 578,378.10 240.81% 1.87% 169,708.32 0.00% 2.39% 财务费用 -8,102.94 -690.40% -0.03% 1,372.45 116.94% 0.02% 营业利润 -3,741,509.47 -700.94% -12.13% 622,611.10 -1,668.49% 8.75% 营业外收入 959.56 87,933.03% 0.00% 1.09 0.00% 0.00% 营业外支出 1,636.03 -19.21% 0.01% 2,024.98 2,149.98% 0.03% 净利润 -2,982,939.81 -824.06% -9.67% 411,973.49 -1,056.13% 5.79% 项目重大变动原因： 1、 营业收入：收入较上年有大幅度的提升，主要原因如下: （1） 报告期内，新增了管理顾问收入与销售商品收入；其中管理顾问服务收入为 4,004,604.89 元， 销售商品收入为 1,261,312.40 元。 （2） 2015 年下半年预订平台业务启动，基数较小。 （3） 公寓租赁收入提升的金额较大，主要原因是佛山横福 2 个直营门店于 2015 年第四季度开业， 在 2015 年度直营门店的主要业绩只有一个季度，而报告期 2 个直营门店的业绩为全年数据。 2、 营业成本：成本较上年有大幅度的上升，上升的幅度大于收入的增长幅度。主要原因如下： 报告期内，佛山横福的 2 个直营门店年初更换了大量的布草等易耗品，一次性计入了营业成本，导致 成本增加。 3、 毛利率：报告期毛利率下降了 18.46 个百分点，主要受直营门店毛利率下降影响。直营门店毛利 率下降的主要原因如下： （1） 报告期初更换了大量的布草等易耗品，一次性计入了营业成本，导致成本增加。 （2） 直营门店运营时间不长，业绩有待提升；而门店的营业成本中房屋租金、员工薪酬、物业管理 费等固定开支比重较大，导致收入对毛利率影响较大。 4、 管理费用：较上期大幅度增加，增加的幅度远大于收入的增长幅度。主要原因如下： （1） 报告期发生与挂牌有关的券商、会计师、律师等中介费用 123 万元。 （2） 为拓展公司业务，加大了研发投入。 5、 销售费用：因公司直营门店业务的增长，销售费用同时上升。 （1） 公司销售费用主要系佛山横福直营门店支付给第三方预订平台的中介佣金。报告期第三方预 订平台中介费用 561,749.10 元，上年同期中介费用 168,080.32 元，上升 234.21%。 （2） 第三方预订平台（如携程、艺龙、去哪儿等）获取客源是直营门店重要的销售渠道之一，直 营门店营业收入的增长，很大一部分来自第三方预订平台，导致中介佣金增加。 6、 财务费用：报告期财务费用减少是因为报告期日均存款余额较上一年有较大提高。 （1） 使本期生产经营期间产生的利息收入大幅增加，较上年相比变动-690.40%。 （2） 报告期财务费用－利息收入为-16,608.14 元，上年同期财务费用－利息收入为-1,126.91 元。 7、 营业利润、净利润：报告期较上期变动很大，主要原因包括： （1） 毛利率较高的预订平台收入、管理顾问收入占公司总体营业收入的比重偏小；而毛利率相对较 小的直营门店房屋租赁服务收入及销售商品收入，比重较大。 （2） 报告期内，大量的布草等易耗品一次性计入了当期成本，而新三板挂牌支付了较多的中介费用 计入当期费用。 （3） 报告期营业利润-3,741,509.47，所得税费用-759,246.13，导致净利润-2,982,939.81 元。 8、 营业外收入：报告期营业外收入主要为企业根据税务优惠政策减免税额 941.36 元，去年无减免 税额，发生金额基数太小，故变动幅度较大。 （1） 上年同期发生账户测试费用 1.09 元。 （2） 报告期的营业收入主要为税务优惠政策减免税额 941.36 元，账户测试收款 18.20 元。 公告编号：2017-018 16 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 30,854,512.77 27,281,574.50 7,114,584.15 4,977,548.59 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 30,854,512.77 27,281,574.50 7,114,584.15 4,977,548.59 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 公寓租赁收入 23,724,143.39 76.89% 6,205,719.80 87.23% 平台服务收入 1,864,452.09 6.04% 908,864.35 12.77% 管理顾问收入 4,004,604.89 12.98% 0.00 0.00% 销售商品收入 1,261,312.40 4.09% 0.00 0.00% 收入构成变动的原因： 1、 公寓租赁收入较上年增长 282.29%,，但占营业收入比例下降 10.34%。 （1） 公寓租赁收入主要是佛山横福直营门店的收入，直营门店在 2015 年第四季度才开始经营，收 入仅一个季度, 而报告期的业绩为全年数据，使收入大幅度提升。 （2） 报告期内，公司拓展了管理顾问服务，并同时向公寓运营商销售商品，公司取得了管理顾问收 入和销售商品收入，导致公寓租赁收入占比下降。 2、 平台服务收入较上年增长 105.14%，但占营业收入比例下降 6.73%。 （1） 平台服务收入系上年第四季度开展的业务，即业绩仅为第四季度，而报告期为全年业绩。 （2） 占营业收入比例下降，主要系公司报告期拓展了管理顾问服务及销售商品业务，并且平台服务 收入相对其他几类收入增长缓慢所致。 3、 管理顾问收入较上期上升 12.98%，上期未开展此业务。 公司主要产品和服务包括:服务式公寓租赁服务、公寓预订平台服务、管理顾问服务、销售商品；公 司业务发展历程:经营实体服务式公寓->预订平台+服务式公寓->预订平台+管理顾问服务+服务式公寓。公 司为实现战略目标，报告期内新增了管理顾问收入。 4、 销售商品收入较上期上升 4.09%，上期未开展此业务。 公寓运营商提供管理顾问服务，是公司主要的业务之一。公寓运营商提供提升品牌价值的标准化的用 品；并且满足公寓、别墅的非标产品设计，提供个性化产品所需的物资，是公司提供管理服务的同时拓展 供应链服务。报告期新拓展了此项供应链服务，从而取得销售商品收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -6,956,137.11 -966,579.20 投资活动产生的现金流量净额 -762,267.31 -3,075,731.56 筹资活动产生的现金流量净额 5,000,000.00 9,500,000.00 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额大幅度下降，主要原因如下： （1）公司为拓展业务，给予客户一定的信用账期。 （2）为获得更多的采购成本优势，上游供应商以现款结算为主。 应收账款远大于应付账款，导致经营活动产生的现金流量负值较大的主要原因。 2、 投资活动产生的现金流量净额变化的主要原因如下： （1）2015 年公司新开 2 个直营门店，前期投入资金流出 3,075,731.56 元,无投资活动流入现金。 （2）报告期内,未新开直营门店,新增固定资产等投资现金流出 575,084 元；参股泰国寓米公司 ，投 公告编号：2017-018 17 资资金流出 187,183.31 元；无投资活动流入现金。 3、 上期筹资活动流入现金 950 万，系创始股东张晚华、余春华及公司持股平台米涞合伙新增投资； 报告期筹资活动流入现金 500 万，系公司引入同信居莫愁基金的投资。同信居莫愁系东方财富（股票代码： 300059）旗下东方财富证券的全资子公司（同信投资）管理的基金。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 直销客户 14,132,784.29 45.80% 否 2 北京三快科技有限公司 2,470,710.29 8.01% 否 3 北京趣拿软件科技有限公司 2,261,852.34 7.33% 否 4 广州柏秀物业管理有限公司 2,092,369.89 6.78% 否 5 艺龙网信息技术(北京)有限公司 1,261,003.95 4.09% 否 合计 22,218,720.76 72.01% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 佛山市铂顿城商业有限公司 19,742,546.00 58.92% 否 2 佛山市东建集团有限公司 5,225,577.00 15.60% 否 3 茶陵县木东物资贸易经营部 4,935,565.64 14.73% 否 4 广州市越城电器有限公司 851,881.00 2.54% 否 5 佛山市世纪东方物业经营管理有限公司 698,091.14 2.08% 否 合计 31,453,660.78 93.87% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 555,583.51 73,643.47 研发投入占营业收入的比例 1.80% 1.48% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司主要从事服务式公寓租赁服务，未来将着力打造基于分享经济理念的共享房屋平台。为保障公 司长久持续发展，完成公司战略目标，公司不断提高研发能力。公司研发费用，主要为研发部门人员工资； 报告期内，从事研发和相关技术创新活动的科技人员共 9 人，期间启动 5 个研发项目，其中 3 个研 发项目在报告期末已完成。 报告期内，公司获得高新技术企业认证，展现了公司在资质、科技研发实力、企业盈利与发展能力 等的突出实力与发展前景。公司自认定当年开始，可享受企业所得税三年（即 2016 年至 2018 年）的税收 优惠政策，进一步提高竞争能力。 公告编号：2017-018 18 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 2,748,503.96 -49.72% 17.26% 5,466,908.38 59,199.55% 39.71% -22.45% 应收账款 6,288,212.00 885.55% 39.49% 638,038.67 0.00% 4.63% 34.86% 存货 33,894.15 15,464.91% 0.21% 217.76 0.00% 0.00% 0.21% 长期股权 投资 119,092.78 0.75% 0.00 0.00% 0.00% 0.75% 固定资产 2,620,660.23 192.59% 16.46% 895,678.31 0.00% 6.51% 9.95% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产总计 15,923,748.56 15.65% - 13,768,367.08 2,657.98% - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金较上年下降 49.72%,主要原因系应收账款远大于应付账款，导致公司货币资金减少。: （1） 公司为拓展业务，给予客户一定的信用账期。 （2） 为获得更多的采购成本优势，上游供应商以现款结算为主。 2、 应收账款较上年增加 885.55%,主要原因为: （1） 营业收入较上期有较大的增长，应收账款同时增加。 （2） 报告期为拓展业务，公司给予客户一定的账期，报告期末存在较多在账期内的应收账款未回款。 3、 存货较上年增加 33676.39 元，上升 15,464.91%。 （1） 报告期末存货余额主要为门店使用的客房一次性用品、冰露水等。 （2） 为满足经营业绩增长的需要，公司增加了存货库存；因上期基数较小，导致增加比例过大。 4、 长期股权投资增加 119，092.78 元,主要原因为： （1） 为拓展海外市场，公司对泰国寓米投资人民币 187,183.31 元。 （2） 由于泰国寓米为新项目，业务处于爬坡期，泰国寓米报告期亏损 527,751.33 泰铢,折合人民币 亏损 138,960.26 元。 （3） 公司占泰国寓米 49%股权，按权益法核算，投资亏损 68,090.53 元人民币。 5、 固定资产较上年增加 1,724,981.92 元，上升 192.59%，主要原因为： （1） 报告期，固定资产（原值）新增家具 2,166,700.56 元，电子设备 298,627.00 元。主要系佛山 横福直营门店购置为主。 （2） 佛山横福 2 个直营门店分别于 2015 年 10 月及 11 月租赁后开始经营，2016 年年初购置了大量 的经营使用的家具及电子设备。 6、 资产总计较上期增长 15.65%，主要原因如下： （1） 引入投资机构资金 500 万元，增加了公司资产。 （2） 报告期产生亏损，减少了公司资产。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期，本公司投资控股 2 家子公司，参股 1 家泰国公司；期后新增投资控股 1 家子公司。 公告编号：2017-018 19 A、全资子公司：广州寓米酒店管理有限公司 2015 年 10 月 22 日登记注册，统一社会信用代码为：91440106MA59AFWB3，注册资本为人民币 200 万 元，法定代表人：余春华，法定住所：广州市天河区林和西路 1 号 26 楼自编一单元，经营范围为：房屋 租赁；物业管理；房地产中介服务；房地产咨询服务；酒店管理；资产管理（不含许可审批项目）；会议 及展览服务；票务服务；旅客票务代理；向游客提供旅游、交通、住宿、餐饮等代理服务（不涉及旅行社 业务）；室内装饰、装修；室内装饰设计服务；商品信息咨询服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）； 商品零售贸易（许可审批类商品除外）。 报告期内基本未开展业务，营业收入 31,378.64 元 净利润-496,910.58 元；报告期末资产总额 2,116,438.29 元。 B、全资子公司：佛山市横福酒店管理有限公司 2015 年 03 月 27 日登记注册，营业执照注册号为 440602000404082，2015 年 11 月 26 日变更为统一 社会信用代码 914406043381087130。注册资本为人民币 500 万元，法定代表人：余春华，法定住所：佛 山市禅城区季华六路 11 号二座 826 房（经营场所须经审批机关审批）。经营范围为：服务：酒店管理、 （不含接待旅客住宿）房屋租赁、物业管理、房地产中介、房地产咨询、票务代理、代订酒店、代租车、 商品信息咨询、会议及展览服务、室内装饰及装修、室内装饰设计；持有效审批证件从事食品经营；国内 贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动。） 佛山市横福酒店管理有限公司总公司及分公司财务数据如下： 报告期：佛山市横福酒店管理有限公司（总公司）：营业收入 17,997,511.32 元 净利润-532,531.18 元；报告期末资产总额为 10,923,913.30 元。 报告期：佛山市横福酒店管理有限公司普君分公司：营业收入 6,958,059.23 元 净利润-1,321,330.95 元；报告期末资产总额为 1,728,414.86 元。 C、参股公司：寓米酒店公寓管理有限公司 寓米（泰国）有限公司于 2016 年 3 月 14 日在泰国曼谷成立，注册号：0105559044104，注册资本是 200 万泰铢，寓米网投资 187,183.31 元人民币，折合 98 万泰铢，占寓米(泰国)有限公司股权 49%。 寓米（泰国）有限公司于 2016 年 6 月 24 日更名为寓米酒店公寓管理有限公司。 泰国寓米的主要业务为房屋租赁服务，与公司业务一致，公司参股泰国寓米，主要目的是为了拓展海 外市场。 泰国寓米报告期亏损 527,751.33 泰铢,折合人民币亏损 138,960.26 元。公司占泰国寓米 49%股权， 按权益法核算，投资亏损 68,090.53 元人民币。 D、2017 年投资的全资子公司：江门寓米酒店管理有限公司 2017 年 3 月 2 日登记注册，营业执照统一社会代码 91440700MA4W8XE571，注册资本 50 万元人民币， 认缴资金 50 万元，公司将根据江门寓米酒店管理有限公司章程及经营需要缴纳注册资金。 法定代表人：余春华，法定住所：江门市蓬江区发展大道 2 号 201 房。经营范围：提供旅游、交通、 住宿、餐饮预订及相关信息咨询；票务服务；房屋租赁；物业管理；房地产中介服务；会议及展览服务； 室内装饰、装修及设计服务；商品信息咨询服务；批发与零售业（许可审批类商品除外）。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 截止本报告签暑日，暂无营业收入。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2017-018 20 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 （1）政策：共享经济纳入国家规划，鼓励挖掘旅游消费新热点。近年来，国家大力鼓励发展旅游产业， 丰富国民休闲消费项目，如乡村旅游、个性化自由行等，促进旅游产业的多元化发展；并且，在 2015 年 11 月，首次将共享经济概念写入党的全会决议中，说明当下国家重视新型经济模式能给发展注入新的力 量，社会资源的有效再配置，能优化部分市场弊端。 （2）经济：国民经济稳中有进，旅游行业持续快速发展。根据国家统计局的数据，2015 年人均国民 生产总值已达 4.9 万元，同比增长 4.6%，虽然增速放缓，但国民经济运行仍然稳中有进，为在线短租行 业创造了良好的经济环境。2015 年国内旅游消费支出达到 3.4 万亿元，同比增长 12.8%，旅游行业持续快 速增长，已步入大众消费时代，也会带动相关的在线短租行业迅速增长。 （3）社会：社会环境逐渐成熟，住宿行业需求旺盛。随着共享经济概念的火热，移动互联网的飞速发 展以及社会信用体系不断建立和完善，住宿分享所需的社会环境已经渐渐成熟；中国出游者对于住宿的多 样化需求以及房地产行业空置率居高也助推这住宿分享行业的发展；关系文化是阻碍中国共享经济发展的 一个主要原因，但随着全球一体化，文化被迫融合的趋势发展，熟人圈子也终将被打破。 （4） 科技：科技发展降低信息搜索成本，使住宿分享成为现实。随着互联网技术的快速发展，创造一 个由第三方创建的、以信息技术为基础的市场平台成为可能，极大地降低了信息搜索成本，使分享成为了 有利可图的商业行为，人们不出家门就能了解远在千里之外房源和房东信息，AR/VR 技术也有望实现实景 看房，这促使消费习惯的转变。移动互联网及 App 应用的普及让出行变得智能，指尖一点，即可完成车 票、房间预订。智能门锁，人脸识别技术等新科技手段有望加入到解决安全问题的领域中。 2、行业发展 （1）国家政策的支持。 近年来，我国服务业发展取得显著成效，成为国民经济和吸纳就业的第一大产业。当前我国进入全面 建成小康社会的决胜阶段，经济社会发展呈现出更多依靠消费引领、服务驱动的新特征。但总体看，我国 生活性服务业发展仍然相对滞后，有效供给不足、质量水平不高、消费环境有待改善等问题突出，迫切需 要加快发展。与此同时，国民收入水平提升扩大了生活性服务消费新需求，信息网络技术不断突破拓展了 生活性服务消费新渠道，新型城镇化等国家重大战略实施扩展了生活性服务消费新空间，人民群众对生活 性服务的需要日益增长、对服务品质的要求不断提高，生活性服务消费蕴含巨大潜力。 生活性服务业领域宽、范围广，涉及人民群众生活的方方面面，与经济社会发展密切相关。加快发展 生活性服务业，是推动经济增长动力转换的重要途径，实现经济提质增效升级的重要举措，保障和改善民 生的重要手段。 2015 年 11 月 19 日国务院办公厅发布《关于加快发展生活性服务业促进消费结构升级的指导意见》 （国办发〔2015〕85 号），首次点名“积极发展客栈民宿、短租公寓、长租公寓等细分业态”，并将其 定性为生活性服务业，将在多维度给予政策支持。 文件指出，今后一个时期，将重点发展贴近服务人民群众生活、需求潜力大、带动作用强的生活性服 务领域，推动生活消费方式由生存型、传统型、物质型向发展型、现代型、服务型转变，促进和带动其他 生活性服务业领域发展，强化服务民生的基本功能，形成以大众化市场为主体、适应多层次多样化消费需 求的住宿餐饮业发展新格局。积极发展绿色饭店、主题饭店、客栈民宿、短租公寓、长租公寓、有机餐饮、 快餐团餐、特色餐饮、农家乐等满足广大人民群众消费需求的细分业态。大力推进住宿餐饮业连锁化、品 牌化发展，提高住宿餐饮服务的文化品味和绿色安全保障水平。推动住宿餐饮企业开展电子商务，实现线 上线下互动发展，促进营销模式和服务方式创新。鼓励发展预订平台、中央厨房、餐饮配送、食品安全等 支持传统产业升级的配套设施和服务体系。 未来，随着相关配套政策的落地，如国民经济行业分类，服务式公寓行业将赢来更大的发展契机。 （2）流动人口促进市场需求 大规模的人口流动迁移是我国工业化、城镇化进程中最显著的人口现象，而随之产生的住房需求也逐 公告编号：2017-018 21 渐增加，据国家人口计生委发布的《中国流动人口发展报告》中显示，中国流动人口规模 2014 年已达 2.45 亿，其租房比例高达 72％，其中过半的人口为年轻人，以上海为例，公安部的数据显示上海的人口已经 达到了 4000 万，其中常住人口 2500 万，流动人口 1500 万，每年平均净流入在 70 万～90 万之间。根据 2010 年北京市抽样调查，流动人口中约 50%以租房形态完成居住，依此计算，全国每年至少需要提供 4000 万套房源用于居住。以每套 1000 元/月计算，每年全国住宅出租市场容量在 4800 亿以上。其中，租赁式 公寓消费人群收入集中在 5000 元/月以上，约占外来人口数量的 15%。据此可估算出全国租赁式公寓的潜 在市场容量 720 亿元。 与巨大需求不匹配的是目前糟糕的租房产品。无论是从交易环节、房屋品质、租后服务等方面都有很 大改善空间。而年轻人对于租赁市场的消费升级的需求，从公寓行业的快速发展可见一斑。租赁市场的消 费主力为 80、90 后，随着收入的增加，面对高房价虽然无能为力，但他们也不再满足于“城中村”的“将 就”，为此很多人愿意支付更高的租金。大量的城市流动人口产生的租房需求，需要市场有企业提供好的 租赁产品。 （3）空置物业的去库存需求高 去库存是供给侧改革的五大任务之一。因此，市场存在为开发商解决公寓滞销、去化率低的问题，同 时提升存量房产物业的使用效率，提高潜在价值的迫切需求。而服务式公寓产品的介入能很好的激活现有 房产，即能满足业务增值保值的需求，同时满足租客的住宿需求。 （4）房地产的共享时代接近 在线租赁市场属于典型的分享经济模式，有租房需求的用户，与房屋所有者或经营者通过互联网短租 平台实现对接与交易，短租平台则以获取房租佣金、广告费或增值服务费等方式实现收益。国内住宿短租 市场发端于 2011 年，2012 年市场交易规模仅为 4.9 亿。第三方研究机构艾瑞研究指出，截至 2014 年中 国的旅游住宿短租市场交易规模已突破 40 亿元，2015 年将增长 159.3%至 105 亿元，市场需求空间仍然很 大。 （5）打造度假入口，围绕在线短租构建度假生态格局 中国在线短租市场的发展极大地满足深度自由行市场。国内市场以途家为代表、海外市场以住百家为 代表，在线短租的出现改变了住宿产品作为旅游配套产品的角色设定，正在颠覆旅游度假市场的生态格局。 在线短租未来有望成为整个旅游度假生态的入口，在线租赁平台在关注短租市场的同时经营本地玩乐等度 假相关商品，整合深度自由行市场，构建度假生态格局。 公告编号：2017-018 22 3、市场竞争的现状 目前在高端租赁市场上，与公寓租赁进行市场竞争的主要包括高档公寓、别墅和酒店等物业。 （1）公寓租赁具有服务优势 对比高档公寓、传统酒店和租赁型别墅，租赁式公寓不仅在硬件配套设施上毫不逊色，在服务上往往 还更胜一筹。它精心考虑常住客的需求，比传统酒店提供更多的设施设备，如小厨房、立体音响系统、洗 衣机和烘干机等。至于其他一些设施，如商务中心、室内电脑网络、游泳池、健身中心、网球场等，租赁 式公寓也应有尽有，与高档酒店不分上下。有些甚至还设置了金钥匙(注：委托服务，Concierge)和客房 送餐服务。 （2）与高档酒店相比公寓租赁有价格优势 相对于酒店而言，服务式公寓不需要大量的员工进行一对一的全面服务，因而在价格上也具有一定的 优势，这样，顾客可以付较少的钱却能住得更加宽敞、舒适。而且不少服务式公寓的设备更加家居化，精 心考虑长期住户的需求，相比酒店，设施更加完备，故其有一定的价格竞争优势。 由以上分析可以看出，服务式公寓吸收了传统酒店与传统公寓的长处，既有一定的“居家”生活氛围， 又有高档酒店的良好环境和专业服务，而且租金更加合理。因此，备受中短期租务需求的白领、商务人士 和异地旅游人士的青睐。 另一方面，由于行业缺乏统一规范，目前没有专门的政府部门对公寓租赁进行鉴定和监督，造成服务 式公寓的名目繁多、规格不一，我国各大城市的公寓租赁也均没有统一、专业的管理，从而导致市场混乱。 4、周期波动 以往城市核心区域与旅游度假区域入住率呈现正反对立态势，即后者在节假日期间较受欢迎，前者则 由于假期的人员流出，住宿入住需求弱向发展，导致住率下降。但从 2015 年开始，随着公众休闲旅游意 识逐渐强烈，以及短租公寓市场成熟度提高，人们开始热衷于到大型城市欢度国庆、春节等节假日，如广 州、武汉等城市都成为热门目的地，这造成了城市中心短租公寓入住率在节假日期间逐渐好转，甚至高过 平时入住率。 总的来说，就市场而言，旅游度假区域假日与非假日入住率相差明显，周期波动大，城市核心区域入 住率已经相差不大，周期波动不大。 5、 已知趋势 （1）主要在线公寓平台纷纷发力移动客户端 对于旅行者来说，外出时通过手机找住所相对比通过电脑更加方便。手机客户端拥有 LBS 功能，针对 已经到达目的地的租客，可以通过手机 GPS 定位，根据当前所在位置就近搜索房间，直接预订和入住。艾 瑞咨询集团调研显示，目前通过智能应用预订服务式公寓的用户比例占 24.20%，已超过电话预订。随着 智能手机的普及，公寓服务商对智能应用的大力推广，用户通过智能手机预订的习惯不断养成。 在没有受到互联网的深刻影响之前，早期在线短租市场上的产品数量较少、消费层次偏低，预订手段 也比较原始，用户对在线短租产品没有一个清晰的认知。随着国民收入水平的增长，消费者的消费也随之 升级，用户对个性化住宿的需求增长明显，在线短租产品日益获得消费者青睐。总体而言，中国消费者对 住宿共享空间（在线短租）产品的接受程度不断提高。 （2）房地产开发商介入公寓行业 服务式公寓可以带来稳定的现金流和先进的客源，特别是在低迷的房地产市场中，房地产的盈利模式 已经从过去的那种开发卖房模式逐渐转移到房地产现有房源服务增值模式中，而服务式公寓就是开发商的 转型路径之一。这方面，动作最多介入最深的当属万科，万科运城米公寓、万科驿纷纷落地，万科驿租赁 公寓与传统的“出租屋”有着明显的区别，万科驿首创了“租金抵房款”、“房款抵租金”的新模式。而 世茂地产、绿城集团、保利地产等大型开发商也在频繁与公寓行业深度探讨合作方案。 6、 重大事件对公司的影响 （1）人才流失 服务式公寓作为一个新兴业态，虽然经历了前期发展，但因为周期还短，企业规模都还有限，行业内 公告编号：2017-018 23 的人才储备跟不上业务发展。 人才的匮乏，导致公寓企业大量从酒店、物业管理等相邻行业挖人，同时也不得不去培养没有任何相 关经验的人员，内部更是将老员工快速拔高使用。在公寓行业成熟之前，还需要靠企业自己用各种方法破 解人才难题。 （2）政策变化 服务式公寓作为一个新业态，一直面临着政策滞后导致的很多不确定性，包括执法的随意性和行业标 准的不确定性。政府政策的不确定性将导致行业风险加大。 （四）竞争优势分析 公司致力于打造“全球共享房屋生态圈”、提供线上预订线下运营管理，涵盖在线预订、运营管理、 伙伴整合三个闭环，成为国内具有生态圈关联服务能力的短租管理平台。服务式公寓的市场竞争激烈，品 牌酒店公寓，酒店套房，公寓等都可以瓜分一部分服务式公寓的市场份额，然而即便如此，服务式公寓仍 有其巨大的发展空间。公司在竞争过程中具有优势也存在一定的劣势。 1、公司竞争优势 （1）拥有规模庞大的房源 公司定位于共享房屋平台，致力于打造以房子为核心，为业主和租客提供各项增值服务的平台。目前 公司自营及提供管理顾问服务和预订服务的公寓、别墅达数千套，未来，通过与第三方合作，在线公寓、 别墅数量将得到快速增加。 （2）通过互联网技术解决业主服务痛点，提升效率 公司为分散性房源提供运营解决方案的服务商，通过自主研发的共享平台系统，为业主端、服务端、租客 端解决保洁、维修、预订等服务痛点。 （3）拥有丰富的行业经验团队 公司已形成整套的服务式公寓管理体系，并已建立起一支拥有多年公寓酒店管理经验的复合人才团队。 （4）产品优势 不断升级的公寓产品，为业主提供高品质的空间设计支持。公司拥有多个主题房库，并根据市场反馈 不断优化。 2、公司竞争劣势 （1）规模效应 公司目前第三方房源规模相对业内竞争对手而言仍然较小，从而导致公司在行业竞争中缺乏优势。公 司需要通过差异化的竞争战略充分发挥其创新和管理优势积极拓展业务，通过加盟、并购、自建、托管等 方式，多管齐下，迅速扩大市场份额，进一步提升公司行业地位。 （2）品牌影响力 公司在行业内的竞争对手主要包括途家网、蚂蚁短租、小猪等。第三方研究机构艾瑞咨询《2017 年中 国在线短租行业研究报告》指出，2016 年中国在线短租市场按市场拓展能力和市场覆盖能力分析，各家企 业中，途家、蚂蚁短租、小猪居矩阵第一象限，属于强势型企业。Airbnb 正式入华刚满一年，在中国大陆 区的策略相对保守，以开拓中国用户使用海外住宿市场为主，因此居第一象限，以防守为主；住百家已成 功挂牌新三板，成为共享经济领域中的“第一股”，市场覆盖能力与市场拓展能力都有一定的提升，但， 海外市场拓展成本高，耗时长，因此在防守和强势中取得平衡。第一象限的自如民宿，属于企业新拓展业 务，还处于刚进入阶段；处于第四象限的潜力企业包括木鸟短租、一家民宿，正处于稳步发展的过程。 公司已成功挂牌新三板，有一定行业品牌知名度，但是从全国范围来看，知名度仍然较低。公司正在 积极通过网络平台互动、微信平台、知名旅游网站和团购网站合作等方式，进行品牌宣传，以进一步提高 公司的品牌影响力。 公告编号：2017-018 24 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持持续独立自主经营的能力。公司建 立了现代企业管理制度架构，企业治理规范有序，会计核算、财务管理、风险控制等各项内部制度完善， 内部控制体系运行良好，管理层及核心技术人员队伍稳定，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履 职的情况。 公司整体经营情况稳定，财务状况健康，资产结构良好，不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况， 也不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。 报告期内，公司不存在主要生产、经营资质缺失 或者无法续期的情况。 报告期公司营业收 30,854,512.77 元，净利润-2,982,112.82 元，报告期的亏损，主要体现在公司挂 牌新三板的费用较多（挂牌费用预计 2017 年将获得政府补贴）；门店前期投入布草一次性计入了营业成本； 公司处于业务拓展期，经营业绩在上升阶段。公司的亏损不影响公司持续经营能力。 公司于 2016 年 12 月 8 日公告了《股票发行方案》，募集资金 500 万元。同信投资有限责任公司－东 方财富速安私募投资基金进行了全部认购，公司已于 2017 年 1 月 17 日收到认购资金 500 万元。本次募集 资金可以优化公司财务结构、提高公司盈利水平和抗风险能力，提升公司持续经营能力。 2017 年 3 月 24 日，公司获广东省科学技术厅等部门联合颁发的《高新技术企业证书》，发证时间 2016 年 12 月 9 日，展现了公司在资质、科技研发实力、企业盈利与发展能力等的突出实力与发展前景。公司 2016 年-2018 年企业所得税可享受税率 15%的优惠政策，进一步提高竞争能力，提升公司持续经营能力。 报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不 利风险。 （六）扶贫与社会责任 公司在报告期内，尽责的履行了应当承担的社会责任，其中包括： 1、诚实守信：公司在与客户，与供应商以及与其他机构进行经济往来过程中，严格遵守诚实信用的原 则，维护市场的秩序，真正做到对客人负责，对供应商负责，对公司负责，对社会负责。 2、依法纳税：公司在报告期内，严格按照国家税收政策要求，不存在任何偷税、漏税行为。另外，公 司争取不断扩大规模，扩大纳税额，完成纳税任务，为社会财富的几类作出贡献。 3、保护环境：公司为高新企业，公司的发展不存在可能对环境造成威胁的因素。 4、文化建设：公司提倡“家文化”，并且通过公司主营业务传播“家文化”符合当下社会大众的文化 需求，为社会文化进步贡献了自己的一份力。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 服务式公寓有巨大的发展空间，服务式公寓采取一种高成本效益的商业模式: 协同效应、集中资源、 灵活条款。服务式公寓能精简业务模式，实现多功能设施和设备的组合。最重要的是，让客人享受现代家 居，享受多元化的服务，享受考究多变的环境，享受最大化，最自由化的空间或将成为服务式公寓未来的 发展趋势。 （1）主要在线公寓平台纷纷发力移动客户端 对于旅行者来说，外出时通过手机找住所相对比通过电脑更加方便。手机客户端拥有 LBS 功能，针对 已经到达目的地的租客，可以通过手机 GPS 定位，根据当前所在位置就近搜索房间，直接预订和入住。艾 瑞咨询集团调研显示，目前通过智能应用预订服务式公寓的用户比例占 24.20%，已超过电话预订。随着智 公告编号：2017-018 25 能手机的普及，公寓服务商对智能应用的大力推广，用户通过智能手机预订的习惯不断养成。 在没有受到互联网的深刻影响之前，早期在线短租市场上的产品数量较少、消费层次偏低，预订手段 也比较原始，用户对在线短租产品没有一个清晰的认知。随着国民收入水平的增长，消费者的消费也随之 升级，用户对个性化住宿的需求增长明显，在线短租产品日益获得消费者青睐。总体而言，中国消费者对 住宿共享空间（在线短租）产品的接受程度不断提高。 （2）房地产开发商介入公寓行业 服务式公寓可以带来稳定的现金流和先进的客源，特别是在低迷的房地产市场中，房地产的盈利模式 已经从过去的那种开发卖房模式逐渐转移到房地产现有房源服务增值模式中，而服务式公寓就是开发商的 转型路径之一。这方面，动作最多介入最深的当属万科，万科泊寓公寓与传统的“出租屋”有着明显的区 别，万科泊寓公寓首创了“租金抵房款”、“房款抵租金”的新模式。而世茂地产、绿城集团、保利地产 等大型开发商也在频繁与公寓行业深度探讨合作方案。 （二）公司发展战略 公司将致力于打造“全球共享房屋生态圈”、提供线上预订线下运营管理，涵盖在线预订、运营管理、 伙伴整合三个闭环，成为国内具有生态圈关联服务能力的短租管理平台。 寓米网（）积极打造以房子为核心，通过互联网技术解决业主、租客的服务痛点， 提升分散式房屋的管理效率。 公司定位于“高品质公寓别墅管理运营商”，将闲置房源进行标准化改造，使之成为优质房源，解决 共享房屋中的服务痛点。 作为生态圈最外围也是最活跃的一环，寓米伙伴致力于建立共享资源平台，对业主经营的短租服务链 上的保洁、维修、摄影、洗涤等提供互联网服务，解决业主的服务难点。 公司积极打造公寓孵化平台，为从事公寓的创业者提供运营、产品、会员、信息、供应链、金融等全 方面的支持，培养更多的个人房东参与到寓米短租公寓生态圈中，并使其成为明星房东。 （三）经营计划或目标 2017 年，寓米将聚焦消费者体验和经营者赋能两方面升级，实现管理顾问的门店数量、房源数据、营 业收入大幅度提升。 消费者：产品与服务体验是赢得消费者的核心竞争力，消费升级引发了住宿体验升级，寓米将根据用 户画像“多人、个性化”而打造的欢聚场景，满足差旅，家庭游住宿消费场景。 经营者：作为住宿共享平台，寓米还需解决供应端的升级迭代，让各类经营者没有难经营的公寓，让 经营者通过寓米赋能发展壮大，统一标准，汇集数据，提升效率，解决经营者的痛点，寓米赋能后台从经 营者的需求出发，将建立孵化器：孵化更多的门店经营者和品牌。 服务平台（寓米伙伴）：将经营者所需的碎片需求进行整合，供应链、房源库等赋能给经营者。 公司 2017 年还将进一步拓展海外市场，通过共享房屋平台，吸引海外的个人房东或第三方公寓运营商 将房源在寓米官网、APP、微信公众号上进行房屋的出租、预订。 提示：公司制订的 2017 年经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此保持足够的风险 意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 国内政策变更、国际政治形势变化、海外市场环境变化、社会性突发事件发生、人才流失、公司规模 扩张等都能构成阻碍公司发展的不确定因素。 1、国内政策变化：公寓行业受国家政策的宏观调控影响较大，政策的变更很有可能会影响到后期公司 经营方向，存在不确定性。 2、国际政治形势变化：公司海外市场开拓与国际政治形势息息相关，国际政治形势的变化会影响国家 公告编号：2017-018 26 对整个对外投资的管控，对行业的影响较大，从而构成影响公司海外市场开拓中的不确定因素。 3、海外市场环境变化：海外市场环境影响公司的海外市场开拓效果，海外市场环境的变化会给公司的 海外市场的经营带来直接影响。 4、社会性突发事件发生：公司主要经营服务式公寓租赁,属于服务业中的其他住宿业。该行业经营状 况受宏观调控、经济周期和突发性事件影响较大,特别是经济形势变化或者自然灾害、公共危机、重大疫情 等可能会给本公司的公寓出租率和租赁价格等经营造成不确定的影响。 5、人才流失：随着行业竞争日益激烈,人才方面的竞争加剧,人才的流失将会给公司生产经营和持续发 展产生不利影响 6、公司规模扩张：根据公司发展规划,未来公司将进一步开拓直营门店,积极发展第三方门店,公司规 模将进入快速扩张期,业务扩张将为公司正常管理带来一定不确定性。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、社会性突发事件的风险 本公司主要经营服务式公寓租赁，属于服务业中的其他住宿业。该行业经营状况受宏观调控、经济 周期和突发性事件影响较大，特别是经济形势变化或者自然灾害、公共危机、重大疫情等会给整个行业带 来一定冲击，从而对本公司的公寓出租率和租赁价格等经营产生影响。 应对措施： 公司通过各大网络平台合作以及线下主动寻找客源，线上与线下结合的方式，做到保障公寓出租率 的的波动空间以降低出租率的风险。另外公司通过加大房源的开拓力度以及对房源合同条款的设计，扩大 公司对房源租赁价格的可调控性，以保障租赁价格浮动在公司的可接受范围内。 2、实际控制人控制风险 截至报告期末,张晚华直接持有本公司 700 万股,通过广州米涞投资合伙企业(有限合伙)间接控制本 公司 200 万股,共计可以控制公司表决权总额的 85.5%,为本公司的控股股东、实际控制人。目前,张晚华 先生在本公司担任董事长、总经理兼法定代表人,可利用其控制地位,通过行使表决权或其他方式对公司的 重大人事、发展战略、经营决策、利润分配等方面产生重大影响。股权的相对集中削弱了中小股东对公司 管理决策的影响力,有可能会影响公司中小股东的利益。 应对措施： 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法 规的要求。公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。部分中小股东派驻 其员工担任公司董事会成员，更好的保障中小股东的利益。 3、 营运成本不断上升的风险 本公司主要经营服务式公寓租赁,房屋租金和员工费用作为主要的营运成本都面临着可预见的上升趋 势。一方面公司现有直营门店处于交通便利的繁华路段,租金呈上涨态势,另一方面由于国民平均收入水平 的提高和公寓租赁行业日趋激烈的人力资源争夺也将促使人力资源成本的上升,成本控制是公司将面对的 难题。 应对措施： 公司在报告期内制定了《财务管理制度》通过对财务的合理设计，以达到缩减公司运营成本的目的； 另外，公司通过对加大房源的开拓力度以及对房源合同条款的设计，很好的保障了租赁成本在公司可控范 围内；公司通过积极寻找投资者，合理引入投资，并且拟通过银行贷款等方式补充了公司的流动资金，保 障公司运营的资金来源。 4、 人才流失风险 公告编号：2017-018 27 公司的业务发展与大量拥有丰富行业经验的员工密不可分。随着公司业务的扩展,一方面,公司需要持 续地吸引优秀人才加入;另一方面,随着行业竞争日益激烈,人才方面的竞争加剧,如果本公司无法保持团 队的稳定,吸引及挽留足够数量的优秀人才,将对公司生产经营和持续发展产生不利影响。 应对措施： 公司将通过学习培训、股权激励、晋升机制、企业文化等方面采取有效措施,以进一步吸收优秀人才, 稳定公司管理团队及核心人员。 5、 未取得相关行业经营资质的风险 根据 2015 年 11 月 19 日国务院办公厅发布的《关于加快发展生活性服务业促进消费结构升级的指导 意见》(国办发〔2015〕85 号),国家将“积极发展客栈民宿、短租公寓、长租公寓等细分业态”。服务式 公寓租赁的业务属于“生活性服务业”,关于经营“生活性服务业”的认证认可制度、资质条件等问题, 有待国家进一步的明确。住房城乡建设部门和公安部门作为公司的业务主管机关,没有要求公司办理经营 服务式公寓租赁的相关资质。公司也没有因违法违规受到主管机关的处罚的情况。虽然截至年度报告签署 日没有相关的法律法规明确界定“生活性服务业”当中的服务式公寓租赁与“旅馆业”的区别,但是两者 仍然在“行业背景、行业分类、服务内容、物业形态、缴费标准、监管部门、监管要求、行业许可”等方 面存在明显差异。公司以服务式公寓租赁方式提供住宿服务,两家直营公寓租赁门店未持有当地公安局颁 发的《特种行业许可证》和当地卫生管理部门颁发的《卫生许可证》。公寓租赁行业虽然得到国家政策层 面的支持,且公司经营的公寓租赁与传统酒店旅馆业存在一定行业差别,但仍然不能排除未持有相关旅馆 行业资质证照导致的经营风险。 对应措施： 公司在经营过程中已接受当地公安局的监管,按公安机关的要求,取得数据传输接口,配合公安局接受 租客身份信息登记工作。公司于 2016 年 5 月 13 日取得了佛山市横福酒店管理有限公司所在地佛山市公安 局禅城分局环市派出所出具的《证明》,证明确认未发现佛山横福成立至证明出具日有违规行为。2016 年 7 月 1 日,佛山市禅城区祖庙街道国土城建和水务局出具《证明》,证明:暂未发现佛山横福因违法违规受 到禅城区国土城建和水务局处罚的记录。此外,2016 年 6 月 16 日,公司控股股东、实际控制人张晚华出具 《承诺》明确表示:“如公司及子公司因未取得业务许可、经营资质而受到相关行政机关的处罚或产生其 他损失,本人愿意以自有财产或资金承担公司因此遭受到的全部经济损失”。 6、 规模扩张所带来的管理风险 报告期内,公司下属直营店 2 家,根据公司发展规划,未来公司将进一步开拓直营门店,积极发展第三 方门店,公司规模将进入快速扩张期,业务扩张将为公司带来一定的管理风险。若公司管理水平的提升无法 跟上公司扩张的速度,则可能出现业务失控,失去市场机遇以及门店管理滞后影响用户体验等情形,进而对 公司市场形象和经营业绩造成不利影响,并影响公司的整体盈利能力。 应对措施： 为合理控制公司的业务拓展风险,公司制定了一系列涉及房源获取、第三方运营商选取标准、租赁合 同签订以及新店筹备的业务规则。 为保证公司各门店的服务水平,公司制订了一套标准、完善的门店管理流程,涉及门店经营管理的各个 方面,确保了门店各项经营行为的标准化、精细化。 7、 租赁房产的权属风险 报告期内,公司下属直营门店由公司子公司佛山横福与物业业主或其授权的管理人签订租赁协议,出 租方均为产权所有人或实际管理人及特别授权使用人,均有权行使对外出租权利。 截至报告期末,公司未曾出现因承租物业权属瑕疵或其他争议导致经营损失的情形。但是,仍然不能排 除由于公司租赁房屋存在出租方对其房屋合法权属有效证明的瑕疵,或租赁用途和规划用途不一致,或者 存在其他与租赁房屋相关的争议,导致相关门店的经营被迫中止或者其他损失的可能,从而会对本公司的 业务及经营成果造成不利影响。尽管根据租赁协议及相关法律,出现上述问题的出租人须向相关承租人做 出赔偿,但仍然会影响公司的正常经营,从而对公司的业绩造成不利影响。 公告编号：2017-018 28 对应措施： 2016 年 6 月 16 日,公司控股股东、实际控制人张晚华出具《承诺》明确表示:“如因上述权属瑕疵或 租赁用途与该物业的规划用途不一致出现重新选址开业的,则自佛山横福停业之日起一年内,有关物业出 租方未能赔偿或未能全部赔偿佛山横福损失(具体损失金额按照截至审计基准日 2016 年 4 月 30 日经 审计的佛山横福固定资产及装修投入账面金额)的,本人将立即按照上述方法计算的未赔偿损失向公司予 以全额补偿,用于支持其搬迁及开设新店。同时,本人将按照佛山横福停业之日前一个会计年度经审计的净 利润金额和停业期间进行折算向佛山横福提供补偿,用于弥补佛山横福停业期间的营业损失”。 公司与业主签订合同之时，要求业主提供产权证明；门店在获取房源时，分别租赁多个小业主的房源， 可以降低门店因房源过于集中个别业主，而因产权风险给门店正常经营产生的影响。 8、 法律责任风险 公司为公寓运营商提供预定平台服务和管理顾问服务,公寓运营商存在因违法违规或者未尽到管理职 责造成住客(租客)损失的可能,公司也因此可能受到牵连,并且与公寓运营商共同承担赔偿责任,造成损失 的风险。 应对措施: （1）公司加强了合同管理,设立专门的法务岗位,所有的合同都需经公司的法务审核通过后,才可以签 订。 （2）将在合同中明确公司和公寓运营商各自的权利义务和法律责任,明确约定,在经营过程中,公寓运 营商如果存在违法违规或者未尽到管理职责造成住客(租客)损失的,公司不承担任何责任。 （3）公司制定了一个资格审查与评价体系,定期对公寓运营商进行考核,凡是存在违规经营或者重大法 律纠纷的公寓运营商,公司将及时与其解除合同,并在预订平台上除名。 （4）公司加强发布信息的审核,确保发布信息的真实性。公司设立专门的岗位审核公寓运营商提供的 信息,确保预订平台发布信息的真实性,并且取得了公寓运营商的《营业执照》,定期实地考察公寓运营, 实时掌握公寓运营商的实际情况。 截止报告期末，在公司经营过程中,没有发生因公寓运营商违法违规或者未尽到管理职责造成住客(租 客)损失,使得公司受到牵连的情况。即便将来可能存在因公寓运营商违法违规或者未尽到管理职责造成住 客(租客)损失的情况,公司基于上述措施,也可以规避经营中存在的上述法律风险。另外，报告期内，持续 到本年度的风险因素无变化。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-018 29 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 广州市私享家酒店管理有限公司 销售、提供服务 1,015,974.21 是 西双版纳私享家酒店管理有限公司 销售、提供服务 33,411.48 是 海南私享家酒店管理有限公司 销售、提供服务 31,023.49 是 广州市私享家酒店管理有限公司 采购、接受服务 625.00 是 海南私享家酒店管理有限公司 采购、接受服务 1,581.00 是 西双版纳私享家酒店管理有限公司 采购、接受服务 736.00 是 总计 - 1,083,351.18 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易是应公司业务发展需要开展的正常经营活动，有利于提升公司业绩，改善公司的 财务状况，符合股东利益。交易定价公允，不存在损害公司或其他股东利益的情形。 公司实际控制人张晚华在 2016 年 1 月 28 日以前曾任广州市私享家酒店管理有限公司执行董事兼总经 理，已于 2016 年 1 月 29 日离任。 公司实际控制人张晚华在 2016 年 1 月 10 日以前曾任海南私享家酒店管理有限公司执行董事兼总经 理，已于 2016 年 1 月 11 日离任。 西双版纳私享家酒店管理有限公司原股东张晚华、余春华，已于 2016 年 3 月 1 日完成股权转让；张 晚华辞去法定代表人和执行董事兼经理职务；余春华辞去监事职务。 公告编号：2017-018 30 （二）承诺事项的履行情况 1、报告期内，同信居莫愁通过增资的形式成为公司股东，同信投资作为同信居莫愁的管理人，与公 司原股东张晚华、余春华、米涞合伙（下称原股东）及公司签订《关于广东寓米网络科技股份有限公司之 投资框架协议》以及《关于广东寓米网络科技股份有限公司之增资协议》，相关协议中存在业绩对赌或股 份回购等条款。涉及对赌的主要条款如下： A、公司原股东张晚华、余春华、米涞合伙（下称原股东）承诺公司及下属公司在 2016 年内，直营及 输出管理的公寓门店至少 40 家，若不能达成目标，投资方（同信投资）有权要求原股东按约定启动股份 回购。 B、公司不能在 2017 年 8 月 31 日前实现新三板挂牌；或在 2017 年 8 月 31 日前的任何时间，原股东 或公司明示放弃公司新三板挂牌，新股东（同信投资）有权要求公司原股东按照约定的回购价款回购新股 东（同信投资）持有的公司全部股权。 报告期末，公司直营门店 2 家，输出管理的公寓门店 41 店，已完成对赌条款中直营及输出管理的公 寓门店至少 40 家的目标； 公司于 2016 年 11 月 17 日实际新三板挂牌，已完成对赌条款中 2017 年 8 月 31 日前实现新三板挂牌 的目标。 综上所述，报告期末，增资协议对赌条款的目标已全部完成。 2、2016 年 6 月 16 日,公司控股股东、实际控制人张晚华出具《承诺》明确表示:“如公司及子公司 因未取得业务许可、经营资质而受到相关行政机关的处罚或产生其他损失,本人愿意以自有财产或资金承 担公司因此遭受到的全部经济损失”。 截止报告期末，公司及子公司没有因为未取得业务许可、经营资质而受到相关行政机关的处罚或产 生其他损失，即该承诺所对应的事项未发生。 3、公司租赁房屋可能因存在出租方对其房屋合法权属有效证明的瑕疵,或租赁用途和规划用途不一 致,或者存在其他与租赁房屋相关的争议,导致相关门店的经营被迫中止或者其他损失的可能,从而会对本 公司的业务及经营成果造成不利影响。 2016 年 6 月 16 日,公司控股股东、实际控制人张晚华出具《承诺》明确表示:“如因上述权属瑕疵或 租赁用途与该物业的规划用途不一致出现重新选址开业的,则自佛山横福停业之日起一年内,有关物业出 租方未能赔偿或未能全部赔偿佛山横福损失(具体损失金额按照截至审计基准日 2016 年 4 月 30 日经 审计的佛山横福固定资产及装修投入账面金额)的,本人将立即按照上述方法计算的未赔偿损失向公司予 以全额补偿,用于支持其搬迁及开设新店。同时,本人将按照佛山横福停业之日前一个会计年度经审计的净 利润金额和停业期间进行折算向佛山横福提供补偿,用于弥补佛山横福停业期间的营业损失”。 截止报告期末，公司没有因上述权属瑕疵或租赁用途与该物业的规划用途不一致出现重新选址开业， 即该承诺所对应的事项未发生。 4、关于避免同业竞争的承诺。 为使寓米网持续、稳定和优质地发展，为避免本人或本人控制的其他公司、企业或其他组织、机构（以 下简称“本人控制的其他企业”）损害寓米网及其他股东、债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关规定， 2016 年 5 月 5 日，公司控股股东、实际控制人张晚华先生出具了《关于与广东寓米网络科技股份有限公 司避免和消除同业竞争的承诺书》，内容如下： “1、本人将尽职、勤勉地履行《中华人民共和国公司法》、《公司章程》所规定的股东职责，不利 用寓米网的股东地位损害寓米网及寓米网其他股东、债权人的合法权益。 2、在本承诺书签署之日，本人或本人控制的其他企业均未生产、开发任何与寓米网及其子公司生产、 开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品。 3、自本承诺书签署之日起，本人或本人控制的其他企业将不生产、开发任何与寓米网及其子公司生 公告编号：2017-018 31 产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品。 4、自本承诺书签署之日起，如本人或本人控制的其他企业进一步拓展产品和业务范围，或寓米网及 其子公司进一步拓展产品和业务范围，本人或本人控制的其他企业将不与寓米网及其子公司现有或拓展后 的产品或业务相竞争；若与寓米网及其子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本人或本人控制的其他企 业将停止生产或经营相竞争的业务或产品，或者将相竞争的业务或产品纳入到寓米网及其子公司经营，或 者将相竞争的业务或产品转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 5、如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将向寓米网赔偿一切直接和间接损失，并承担相 应的法律责任。 6、本承诺书自本人签字之日即行生效并不可撤销，并在寓米网存续且依照全国中小企业股份转让系 统有限责任公司、中国证监会相关规定，本人被认定为不得从事与寓米网相同或相似业务的关联人期间内 有效。” 截止报告期末，公司控股股东、实际控制人未作出现任何与公司进行同业竞争的行为，承诺所对应的 事项未发生。 5、与资金占用有关的承诺 张晚华于 2016 年 5 月 5 日出具《关于规范和减少关联交易的承诺书》，内容为“作为广东寓米网络科 技股份有限公司（以下简称“股份公司”）的控股股东、实际控制人，为保障股份公司及其他股东的合法 权益，本人郑重承诺如下： 一、本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他企业、企业或其他组织、机构（以下简称“本 人控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易。 二、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或本人控制的其他企业将根据有关法律、 法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与股份公司 签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以 维护股份公司及其他股东的利益。 三、本人保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。 本人或本人控制的其他企业保证不利用在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及 其他资源，或要求股份公司违规提供担保。 四、本承诺书自签字之日即行生效并不可撤销，并在股份公司存续且依照全国中小企业股份转让系统 有限责任公司、中国证监会或其他相关法律法规规定本人被认定为股份公司关联人期间内有效。” 公司在报告期内有限公司阶段，由于治理机制的瑕疵，存在控股股东、实际控制人占用公司资金情况， 且未向公司支付资金占用费；在股份公司阶段，公司已建立起有效的公司治理机制，能切实履行关联交易 决策程序，控股股东、实际控制人也能履行承诺事项，不存在控股股东、实际控制人及其关联方违反相关 规范制度和承诺事项的情形。 备注： 1、 期后投资事项 公司于 2017 年 2 月投资全资子公司－江门寓米酒店管理有限公司。江门寓米酒店管理 有限公司于 2017 年 3 月 2 日登记注册，营业执照统一社会代码 91440700MA4W8XE571，法 定代表人：余春华，法定住所：江门市蓬江区发展大道 2 号 201 房。经营范围：提供旅游、 交通、住宿、餐饮预订及相关信息咨询；票务服务；房屋租赁；物业管理；房地产中介服 务；会议及展览服务；室内装饰、装修及设计服务；商品信息咨询服务；批发与零售业（许 可审批类商品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 注册资本 50 万元人民币，认缴资金 50 万元，公司将根据江门寓米酒店管理有限公司章程 及经营需要缴纳注册资金。 2、 斯后质押事项 公司 2017 年 2 月向中国银行股份有限公司广州天河支行融资 500 万元，股东张晚华 公告编号：2017-018 32 先生为公司取得中国银行股份有限公司广州天河支行贷款而将其持有公司股票质押作担 保。公司股东张晚华质押 2,000,000 股，占公司总股本 19.00%。在本次质押的股份中， 2,000,000 股为有限售条件股份。质押期限为 2017 年 2 月 8 日起至 2020 年 12 月 31 日止。 质押股份用于融资贷款提供担保，质押权人为中国银行股份有限公司广州天河支行，质押 权人与质押股东不存在关联关系。质押股份已在中国证券登记结算有限责任公司办理质押 登记。 公告编号：2017-018 33 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 10,000,000 100.00% -9,473,684 526,316 5.00% 其中：控股股东、实际控 制人 7,000,000 70.00% -7,000,000 董事、监事、高管 7,000,000 70.00% -7,000,000 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,000,000 10,000,000 95.00% 其中：控股股东、实际控 制人 7,000,000 7,000,000 66.50% 董事、监事、高管 7,000,000 7,000,000 66.50% 核心员工 总股本 10,000,000 - 526,316 10,526,316 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 张晚华 7,000,000 7,000,000 66.50% 7,000,000 2 广州米涞投资合伙 企业(有限合伙) 2,000,000 2,000,000 19.00% 2,000,000 3 余春华 1,000,000 1,000,000 9.50% 1,000,000 4 同信投资有限责任 公司-同信居莫愁股 权投资基金 526,316 526,316 5.00% 526,316 合计 10,000,000 526,316 10,526,316 100.00% 10,000,000 526,316 前十名股东间相互关系说明： 1、 张晚华为广州米涞投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人,且持有其 99%的份额； 2、 张晚华与余春华为兄弟关系。 3、 除此之外，前十名股东之间无其他关联关系。 4、 股东不存在股份代持的情况。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2017-018 34 公司股东张晚华直接持有公司 700.00 万股，通过广州米涞投资合伙企业（有限合伙）间接控制 200.00 万股，共计可以控制公司表决权总额的 85.50%，为本公司的控股股东。 张晚华，男，1973 年 5 月生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历；1997 年 9 月至 2003 年 12 月， 在广州保税区太阳人国际贸易有限公司任职经理；2004 年 1 月至 2005 年 12 月，在伊利集团奶食品公司 任华南营销大区总经理；2006 年 1 月至 2007 年 6 月，在广州保税区太阳人国际贸易有限公司任营销总监； 2007 年 7 月至 2009 年 12 月，在株洲阳光人实业有限公司任总经理；2010 年 1 月至 2015 年 11 月，在广 州市私享家酒店管理有限公司任执行董事兼总经理；2015 年 12 月至 2016 年 2 月，担任有限公司总经理； 2016 年 2 月至今，担任公司董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东无变化。 （二）实际控制人情况 张晚华为本公司实际控制人，资料同上。 报告期内，公司实际控制人无变化。 公告编号：2017-018 35 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2016 年 12 月 8 日 2017 年 4 月 10 日 9.5 526,316 5,000,000 0 0 0 1 0 否 募集资金使用情况： 公司于2016年12月7日召开第一届董事会第六次会议,审议通过了《关于公司股票发行方案的议案》， 2016 年 12 月 8 日公告了《股票发行方案》，本次发行未确定发行对象，募集资金 500 万元。2016 年 12 月 23 日召开第五次临时股东大会公司审议通过了《关于公司股票发行方案的议案》。本次募集资金的用 途为：补充公司及全资子公司佛山市横福酒店管理有限公司流动资金，优化公司财务结构、提高公司盈利 水平和抗风险能力。 公司于 2017 年 1 月 11 日发行认购公告，同信投资有限责任公司－东方财富速安私募投资基金认购 了 52.6316 万股，价格为 9.5 元，认购资金 500 万元，公司已于 2017 年 1 月 17 日收到认购资金 500 万元。 全国中小企业股份转让系统于 2017 年 3 月 2 日印发了《关于广东寓米网络科技股份有限公司股票发 行股份登记的函》，对公司股票发行的备案申请予以确认，本次股票发行 526,316 股，其中不予限售 526,316 股。 截止本报告签暑日，募集资金尚未使用。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 中国银行广州天河支行 5,000,000.00 6.65% 2017 年 2 月 17 至 2020 年 2 月 16 日 否 合计 - 5,000,000.00 - - - 公告编号：2017-018 36 说明：以上融资情况非报告期内发生事项，为 2017 年 1 月 1 日至本报告签暑日发生的事项。 违约情况: 未出现违约情况。 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 0.00 4.05 1、 根据中喜会计师事务所(特殊普通合伙)2017年4月 12 日对公司出具的中喜审字 [2017]第 0865 号审计报告，截至 2016 年 12 月 31 日止，公司资本公积为 4,535,205.81 元。根据中国证券登记结算有限责任北京分公司出具的《证券持有人名册》，截至本报 告签暑日，公司股份总数为 11,052,632 股。公司拟以现有总股本 11,052,632 股为基数， 以资本公积向全体股东每 10 股转增 4.047619，共计转增 4,473,684 股，转增后公司总股 本为 15,526,316 股（最终以中国证券登记结算有限责任公司北京分公司确认为准），注 册资本变更为人民币 15,526,316 元，各股东持股比例不变，资本公积转增股本后，剩余 资本公积为 61,521.81 元。 2、 本次转增资本公积全部为股东增资溢价所形成,不需要纳税。 3、 公司暂不对未分配利润进行分配。 公告编号：2017-018 37 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 张晚华 董事长兼总经理 男 44 本科 2016/2/1 至 2019/1/31 是 罗友堂 董事兼副总经理 男 42 本科 2016/2/1 至 2019/1/31 是 付建生 董事兼财务总监 男 42 本科 2016/2/1 至 2019/1/31 是 周鸿锋 董事 男 42 大专 2016/2/1 至 2019/1/31 否 胡振寅 董事 男 38 研究生 2016/4/11 至 2019/1/31 否 黎永强 监事会主席 男 56 高中 2016/2/1 至 2019/1/31 否 曹双凤 监事 女 34 大专 2016/2/1 至 2019/1/31 是 周冬娇 职工监事 女 40 本科 2016/2/1 至 2019/1/31 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系。 2、 董事长兼总经理张晚华，同时是控股股东、实际控制人；除此之外，董事、监事、高级管理人员 与控投股东、实际控制人间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股票 期权数量 张晚华 董事长兼总经理 7,000,000 0 7,000,000 66.50% 0 合计 - 7,000,000 0 7,000,000 66.50% 0 注：张晚华通过广州米涞投资合伙企业（有限合伙）持有公司 198 万股，占公司总股 本的 18.81% （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 张晚华 有限公司总经理 新任 股份公司董事长 兼总经理 股份公司成立 罗友堂 有限公司副总经理 新任 股份公司董事兼 副总经理 股份公司成立 付建生 有限公司财务总监 新任 股份公司董事兼 股份公司成立 公告编号：2017-018 38 财务总监 周鸿锋 无 新任 董事 股份公司成立 胡振寅 无 新任 董事 投资机构委派 黎永强 无 新任 监事会主席 股份公司成立 曹双凤 广州寓米行政经理 新任 监事 股份公司成立 周冬娇 有限公司稽核经理 新任 监事 股份公司成立 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、董事简历 张晚华，男，1973 年 5 月生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历；1997 年 9 月至 2003 年 12 月， 在广州保税区太阳人国际贸易有限公司任职经理；2004 年 1 月至 2005 年 12 月，在伊利集团奶食品公司任 华南营销大区总经理；2006 年 1 月至 2007 年 6 月，在广州保税区太阳人国际贸易有限公司任营销总监； 2007 年 7 月至 2009 年 12 月，在株洲阳光人实业有限公司任总经理；2010 年 1 月至 2015 年 11 月，在广州 市私享家酒店管理有限公司任执行董事兼总经理；2015 年 12 月至 2016 年 2 月，担任有限公司总经理；2016 年 2 月至今，担任公司董事长、总经理。 罗友堂，男，1975 年 8 月生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历；1997 年 8 月至 2000 年 2 月， 在东莞市永资股份有限公司任外采业务经理；2000 年 3 月至 2003 年 6 月，在广州保税区太阳人国际贸易 有限公司任区域经理；2003 年 7 月至 2005 年 12 月，在伊利集团奶食品公司任区域总经理；2006 年 1 月至 2010 年 8 月，在佛山市顺德区史丹尼家具厂任总经理；2010 年 9 月至 2012 年 4 月，在佛山市史丹尼酒店 管理有限公司任总经理；2012 年 5 月至 2015 年 11 月在，在广州市私享家酒店管理有限公司任副总经理； 2015 年 12 月至 2016 年 2 月，任有限公司副总经理；2016 年 2 月至今，任公司董事兼副总经理。 付建生，男，1975 年 6 月生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历；1997 年 7 月至 1999 年 2 月， 在江西省盛大氨基酸有限公司任会计；1999 年 3 月至 2001 年 1 月，在江西 3L 医用制品集团有限公司任会 计；2001 年 2 月至 2004 年 8 月，在广州市健鸣春生物科技有限公司任财务部经理；2004 年 8 月至 2008 年 4 月，在广州市展信电子通讯设备有限公司任财务部经理；2008 年 4 月至 2010 年 10 月，在明盛纸业连锁 有限公司任会计部经理；2010 年 11 月至 2012 年 3 月，在广州市中邮普泰通讯设备有限责任公司任集团财 务经理；2012 年 3 月至 2015 年 9 月，在广东光华天裕集团有限公司任集团财务总监；2015 年 10 月至 2016 年 2 月，任有限公司任财务总监；2016 年 2 月至今，任公司董事兼财务总监。 周鸿峰，男，1975 年 10 月生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历；1997 年 8 月至 1999 年 12 月， 在沈阳海天贸易有限公司任业务经理；2000 年 1 月至 2004 年 10 月，在广州保税区太阳人国际贸易有限公 司任总经理；2004 年 11 月至 2009 年 7 月，待业；2009 年 8 月至今，在阳江拓必拓科技股份有限公司任执 行董事兼总经理；2016 年 2 月至今，任公司董事。 胡振寅，男，1979 年 4 月生，中国籍，无境外永久居留权，研究生学历；1999 年 7 月至 2000 年 9 月， 在湖北荆州自主创业；2000 年 9 月至 2004 年 9 月，在北京爱迪乐信息技术有限公司担任软件开发部经理； 2004 年 10 月至 2006 年 11 月，自由职业；2006 年 12 月至 2008 年 4 月，在北京络友信息技术有限公司担 任总经理；2008 年 4 月至 2008 年 11 月，在北京宽度文化发展有限公司担任技术总监；2008 年 11 月至 2011 年 5 月，在芬理希梦（北京）商贸有限公司担任运营总监；2011 年 5 月至 2011 年 7 月，在北京展新广告 传媒有限公司担任电子商务总监；2011 年 8 月至 2014 年 3 月在汝琪（北京）电子商务有限公司担任首席 运营官；2014 年 4 月至今担任同信投资有限责任公司执行总经理。2016 年 4 月至今，任公司董事。 关于董事罗辑说明： 股份公司创立大会审议通过第一届董事会成员为：张晚华、罗友堂、付建生、周鸿峰、罗辑；报告期 内，罗辑由于个人原因辞职，公司于 2016 年 4 月 11 日召开第三次临时股东大会审议通过罗辑辞去董事职 务的议案。 2016 年度年初和年末，罗辑均无职务，故在此说明但未列入上方表格 公告编号：2017-018 39 关于董事胡振寅说明： 公司于 2016 年 3 月 3 月 18 日召开第一届董事会第三次会议和 2016 年 4 月 11 日召开第三次临时股东 大会审议通过提名胡振寅为公司第一届董事会董事候选人的议案。 2、监事简历 黎永强：男，1961 年 8 月生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历；1979 年 9 月至 1983 年 9 月， 在广州市第二工人文化宫工作，担任场地管理员；1983 年 10 月至 1989 年 10 月，经营服装与美发行业个 体户；1989 年 11 月至 1997 年 10 月，自由职业者；1997 年 11 月至今，在广州市海珠区永实发展有限公司 任总经理；2016 年 2 月任公司监事会主席。 曹双凤，女，1983 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历；2006 年 8 月至 2009 年 5 月， 在神达电脑集团苏州宇达电通有限公司任市场专员；2009 年 6 月，无业；2009 年 7 月至 2011 年 10 月，在 天佑科技集团有限公司任总经理助理；2011 年 11 月至 2015 年 11 月，在广州市私享家酒店管理有限公司 任职行政经理；2015 年 12 月至 2016 年 3 月，在广州寓米任职行政经理；2016 年 2 月至今任公司监事；2016 年 4 月至今，在寓米网任行政人事经理。 周冬娇：女，1977 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1996 年 6 月至 1999 年 11 月，在哈尔滨市南岗区海天百货经销部任出纳；1999 年 12 月至 2009 年 2 月，在株洲阳光人实业有限公司 广州分公司任出纳；2009 年 3 月至 2009 年 12 月，自由职业者；2010 年 1 月至 2014 年 12 月，在广州市私 享家酒店管理有限公司任珠江新岸店店长；2015 年 1 月至 2015 年 11 月，在广州市私享家酒店管理有限公 司任区域经理；2015 年 12 月至 2016 年 3 月，在广州寓米任稽核经理；2016 年 2 月至今任公司职工监事； 2016 年 4 月至今，在寓米网任稽核经理。 3、高级管理人员简历 总经理张晚华（见董事简历） 副总经理罗友堂（见董事简历） 财务总监付建生（见董事简历） 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 11 12 技术及研发人员 10 8 行政财务人员 11 16 其他人员 54 57 员工总计 86 93 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 0 本科 17 22 专科 22 26 专科以下 45 45 员工总计 86 93 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动 公告编号：2017-018 40 报告期内，增加员工 7 名。其中管理人员增加 1 名，技术及研发人员减少 2 人，行政财务人员增加 5 人，其他人员增加 3 名。报告期内，增加的人员以行政财务人员为主，系公司新增管理顾问服务，加强对 管理输出门店的财务监督及行政人事支持。 2、 人才引进、招聘 公司建立人才战略理念，一方面在内部提拔优秀员工，一方面对外大力引进优秀的管理和技术人才。 3、 培训 公司重视员工的培训和发展工作，加强培训工作，包括但不限于新进员工的入职培训、新进员工企业 文化理念培训、在职员工的业务与管理技能提高培训等，不断提升员工的素质和能力，建设和培养具有较 强执行力的、专业化的员工队伍，为公司实现战略目标提供人才保障。 4、 薪酬政策 公司建立并完善薪酬体系，及时向员工支付薪酬。依据《中华人民共和国劳动法》和地区相关法规、 规范性文件，与所有员工签订《劳动合同书》；公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策， 为员工办理社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 5、 报告期内，公司没有需要承担费用的离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 2 人 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 1 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、公司无核心员工，故没有基本情况及变动。 2、公司共有 2 名核心技术人员：罗友堂、周跃 （1）罗友堂：见第八节一（三）本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历。 （2）周跃：男，1986 年 2 月生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008 年 9 月至 2010 年 1 月， 在惠州慧联织造有限公司担任 JAVA 软件工程师；2010 年 3 月至 2011 年 5 月，在广州友谊班尼路服饰有限 公司担任 JAVA 软件工程师；2011 年 5 月至 2011 年 8 月，在广州淘网信息科技有限公司担任高级软件工程 师；2011 年 8 月至 2013 年 8 月，在广州铭岩信息科技股份有限公司担任高级软件工程师；2013 年 8 月至 2014 年 2 月，在东莞联臣电子科技有限公司担任项目经理；2014 年 3 月至 2014 年 7 月，在广州自主创业； 2014 年 8 月至 2016 年 2 月，在广州铭岩信息科技股份有限公司担任高级研发经理，2016 年 3 月至今，担 任公司项目经理。 报告期内，新增核心技术人员 1 名，其对提升公司的研发能力产生积极影响。 公告编号：2017-018 41 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求，不断健全公司法人治理结构、建立现 代企业制度，规范公司运作。 报告期内公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投 资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《总经理工作细则》、《信息披露管理 制度》、《财务管理制度》、《重大经营决策管理制度》、《投资者关系管理办法》、《内部控制制度》、 《募集资金管理办法》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等各项制度。公司制定的以上规章 制度的制定程序与内容均符合《公司法》、《公司章程》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据《公司法》等有关法律法规的规定制定了符合公司实际情况的各项制度。公司构建了职责明确、 控制有力的内部控制制度，并且按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全 国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》等有关规范性文件的要求进行了充分的信息披 露，保证了本公司各项内控制度的有效实施。公司董事会对公司治理机制进行讨论评估，认为现有公司治 理机制能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的《公司章程》、《对外投 资管理制度》、《关联交易管理制度》《对外投资管理指定》等制度规定了对外投资、担保的审批权限以 及关联交易回避、纠纷解决机制等进行了规定，能够有效的对股东权益进行保护。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司在遵守《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、全国中小企业股份转让系 统相关法律法规或规范性文件要求，以及公司内部控制制度的规定程序和规则的基础上，公司重大决策程 序依股东大会、董事会、监事会的职权范围进行审议、批准。同时，公司关于人事变动、对外投资、融资、 关联交易、担保重大事项的决策，审议过程均按照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》等管理制度要求以及《公司章程》规定履行必要决议程序。 经评估认为：公司重大决策事项已履行规定的程序，不存在违法违规操作的情形。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2017-018 42 报告期内,公司章程共修改过 3 次。 一、2016 年 3 月 2 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修改公司章程的议案》 议案，内容如下： 1、将原公司章程第一章第五条“公司注册资本为人民币 1000 万元。”修改为：“公司的注册资本为 1052.6316 万元” 2、将原公司章程第三章第十六条 公司发起人认购股份情况如下： 股东（发起人） 姓名或名称 认购股份数（万股） 股份比例 出资方式 张晚华 700 70% 净资产折股 余春华 100 10% 净资产折股 广州米涞投资合伙企业 （有限合伙） 200 20% 净资产折股 合计 1000 100% 修改为： 公司发起人认购股份情况如下： 股东（发起人） 姓名或名称 认购股份数（万股） 股份比例 出资方式 张晚华 700 70% 净资产折股 余春华 100 10% 净资产折股 广州米涞投资合伙企业 （有限合伙） 200 20% 净资产折股 合计 1000 100% 经过公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过，现股东情况如下： 股东名称 认购股份数（万股） 股份比例 出资方式 实缴出资额 张晚华 700 66.5% 净资产折股 700 万元 余春华 100 9.5% 净资产折股 100 万元 广州米涞投资合伙 企业（有限合伙） 200 19% 净资产折股 200 万元 同信投资有限责任 公司 52.6316 5% 货币出资 52.6316 万元 合计 1052.6316 100% -- 1052.6316 万元 3、将原公司章程第三章第十七条“公司股份总数为 1000 万股，全部为普通股。”修改为“公司股份总数 为 1052.6316 万股，全部为普通股。” 二、2016 年 6 月 26 日，公司召开 2016 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于修改公司章程的议案》 议案，内容如下： 1、将原公司章程第三章第 24 条“公司的股份可以依法转让。发起人持有的公司股份，自公司成立 之日起一年以内不得转让。 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每 年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之 日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌转让期间，股东所持股份只能通过全国中小企业股份转让 系统转让。” 修改为： 公告编号：2017-018 43 “公司的股份可以依法转让。公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌期间，公司股东转让所持股 份的，应当遵守法律法规、部门规章以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于转让股份的规定。 股东依据前款规定转让股份后，应当及时告知公司，同时在登记存管机构办理登记过户。” 2、增加以下一条作为第 25 条，原第 25 条变更为第 26 条： “发起人持有的公司股份，自公司成立之日起一年以内不得转让。 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每 年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之 日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。” 3、原公司章程第 34 条变更为第 35 条，内容变更为“公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关 系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公 司和公司其他股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、 资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和其他股东的合法权益，不得利用其控制地位 损害公司和其他股东的利益。” 4、增加“公司应按照关联交易决策制度等规定，规范实施公司与控股股东、实际控制人及其关联方通 过购买、销售等生产经营环节产生的管理交易行为。发生关联交易行为后，应及时结算，不得形成非正常 的经营性资金（含资产及其他资源）占用。 公司应制定防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金（含资产及其他资源）的制度，建立资金 的长效机制，杜绝控股股东、实际控制人及其关联方资金（含资产及其他资源）占用行为的发生，保障公 司和中小股东利益。”作为第 36 条。 5、原公司章程第 34 条第三款变更为第 37 条。 6、将原公司章程第 35 条第 1 款第十一项“审议批准本章程第三十六条规定的担保事项”变更为“审议 批准本章程第三十九条规定的担保事项。” 7、将原公司章程第 35 条第 1 款第十二项修改为“审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近 一期经审计总资产的 30%的事项。” 8、删除原公司章程第 35 条第 1 款第十三项、第十四项。 9、原公司章程第 36 条第 1 款第一项变更为“本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过 最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保。” 10、原公司章程第 36 条第 1 款第四项变更为“单笔担保额超过最近一期经审计资产 10%的担保。” 11、删除原公司章程第 36 条第 2 款。 12、原公司章程第 36 条第 3 款变更为第 34 条。 13、删除原公司章程第五十条第 1 款第四项。 14、原公司章程第六十一条变更为“股东大会召开时，公司董事、监事和董事会秘书应当出席会议，总 经理和其他高级管理人员可以列席会议。但却有特殊原因的除外。” 15、原公司章程第七十一条第 1 款增加一项“公司的经营方针和投资计划”作为第一项。 16、原公司章程第七十二条第 1 款第六项变更为“公司在一年内购买、出售重大资产总额超过公司近一 期经审计总资产 40%的”。 17、原公司章程第七十三条第 3 款变更为“董事会和符合相关规定的股东可以征集股东投票权。征集股 东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。 公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。” 18、原公司章程第七十四条第二款第一项删除之后整款变更为第七十九条。 19、原公司章程第一百零一条第 1 款第八项变更为“在股东大会的授权范围内，决定公司对外投资、收 购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项”。 20、原公司章程第十七条变更为“对公司治理机制是否给所有的股东提供合适的保护和平等权利，以及 公司治理结构是否合理、有效等情况，进行讨论、评估”。 公告编号：2017-018 44 21、删除原公司章程第一百零三条第 2 款。 22、增加一条“在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、 委托理财、关联交易等事项。” 23、原公司章程第一百零四条变更为 “应由董事会审议的交易事项如下： （一）交易事项：交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上或 交易金额超过 300 万元的，应提交董事会审议；但交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期 经审计净资产的 30%以上或绝对金额超过 500 万元的，还应提交股东大会审议。 本条中的交易事项包括但不限于：购买或出售资产；对外投资（含委托理财，委托贷款）；提供财务 资助（对外借款）；提供担保；租入或租出资产；委托或者受托管理资产和业务；赠与或者受赠资产；债 权、债务重组；签订许可使用协议转让或者受让研究与开发项目。本章程如对以上事项审议程序有特别约 定的，以特别约定为准。 上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的 资产购买或者出售行为，但资产行为中涉及此类资产或者出售行为，仍包括在内。 （二）关联交易事项：关联交易（公司获赠现金资产和提供担保的除外）金额低于 300 万元或低于公司 最近一期经审计净资产绝对值 15%的关联交易应提交董事会审议；关联交易金额在人民币 300 万元以上或 占公司最近一期经审计净资产绝对值 15%以上的关联交易，还应当提交股东大会审议。 除日常性关联交易之外的其他关联交易，公司应当经过股东大会审议并以临时公告的形式披露。 （三）对外担保事项：《公司章程》第三十九条规定之外的对外担保事项。 董事会审议的对外担保事项时，除应遵守《公司章程》第三十九条、第一百零一的规定外，还应严格 遵循以下规定： （一）对外担保事项必须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意； （二）应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。” 24、原公司章程第一百一十一条第 1 款变更为 “董事会会议通知包括以下内容: （一）会议日期和地点； （二）会议期限； （三）事由及议题； （四）发出通知的日期”。 25、原公司章程第一百一十八条变更为 “董事会会议记录包括以下内容: （一）会议召开的日期、地点和召集人姓名； （二）出席董事的姓名以及受他人委托出席董事会的董事（代理人）姓名； （三）会议议程； （四）董事发言要点； （五）每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数）。” 26、原公司章程第一百一十八条变更为: 监事会会议通知包括以下内容： （一）举行会议的日期、地点和会议期限； （二） 事由及议题； （三）发出通知的日期。 口头会议通知至少应包括上述第（一）、（二）项内容，以及情况紧急需要尽快召开监事会临时会议 的说明。 27、删除原公司章程第十章第二节。 公告编号：2017-018 45 28、第一百八十一条第 1 款变更为“公司有本章程第一百八十条第（一）项情况的，可以通过修改本 章程而存续。” 29、原公司章程第一百八十二条变更为“公司因本章程第一百八十条第（一）项、第（二）项、 第（四）项、第（五）项规定而解散的，应当在解散事由出现之日起 15 日内成立清算组，开始清算。清 算组由董事或股东大会确定的人员组成。逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有 关人员组成清算组进行清算。” 三、2016 年 12 月 23 日，公司召开第五次临时股东大会，审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》， 内容如下： 1、将对原公司章程第五条进行修改：因公司股票发行，公司注册资本额将会发生变化，针对股票发 行完成后注册资本额，公司董事会拟提请股东大会授权董事会在公司完成上述股票发行事项后，修改公司 章程该条款； 2、将对原公司章程第十七条进行修改：因公司股票发行，公司股份总数将会发生变化，针对股票发 行完成后股份总数变化，公司董事会拟提请股东大会授权董事会在公司完成上述股票发行事项后，修改公 司章程该条款。 3、将原公司章程第二十条“公司可以减少注册资本。公司减少注册资本，应当按照《公司法》以及 其他有关规定和本章程的规定程序办理。”修改为“公司可以通过非公开发行股份增加注册资本，公司非 公开发行股份的，公司原股东不享有优先认购权；公司可以减少注册资本，公司减少注册资本，应当按照 《公司法》以及其他有关规定和本章程的规定程序办理。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、第一届董事会第一次会议审议通过: 《关于选举公司董事长的议案》 、《关于聘任公司总经理的议案》 、《关 于聘任公司副总经理的议案》 、《关于聘任公司财务负责人的议案》 、《关 于设置内部组织机构的议案》 、《关于公司总经理工作细则的议案》、《关 于公司信息披露管理制度的议案》 、《关于公司财务管理制度的议案》。 2、第一届董事会第二次会议审议通过: 《关于公司签订增资协议的议案》、 《关于公司增加注册资本及新增同信投 资有限责任公司为公司股东的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、 《关 于公司 2014 年度、2015 年度的二年(报告期)财务会计报告的议案》、 《关 于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关 于公司股票挂牌后采取协议转让方式公开转让的议案》、 《关于提请股东大 会授权董事会负责办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让相关事宜的议案》 、《关于公司重大经营决策管理制度的议案》 、 《关于公司投资者关系管理办法的议案》、 《关于公司内部控制制度的议案》、 《关于聘任公司信息披露负责人的议案》、《关于提请召开公司 2016 年第二 次临时股东大会的议案》、《关于确认公司 2014 年度、2015 年度二年(报告 公告编号：2017-018 46 期)关联交易的议案》。 3、第一届董事会第三次会议审议通过: 《关于【罗辑】辞去第一届董事会董事职务的议案》、 《关于提名【胡振寅】 为第一届董事会董事候选人的议案》、《关于公司 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-4 月(报告期)财务会计报告的议案》、 《关于确认公司 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-4 月(报告期)关联交易的议案》 、《关于公司利用不超过 500 万元的闲置资金购买理财产品的议案》、《关于提请召开 2016 年第三次 临时股东大会的议案》。 4、第一届董事会第四次会议审批通过: 《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关于公司股票挂牌后采取协议转让方式公开转让的议案》、 《关于提请股 东大会授权董事会负责办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让相关事宜的议案》、 《关于审议公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1-4 月(报告期)财务会计报告的议案》、 《关于确认公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1-4 月(报告期)关联交易的议案》、 《关于修改广东寓米网 络科技股份有限公司章程的议案》、 《关于提请召开公司 2016 年第四次临 时股东大会的议案》。 5、第一届董事会第五次会议审议通过: 《关于变更信息披露负责人的议案》。 6、第一届董事会第六次会议审议通过: 《关于〈广东寓米网络科技股份有限公司股票发行方案〉的议案》、 《关于 修改〈公司章程〉的议案》 、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次 股票定向发行相关事宜的议案》、 《关于制定〈广东寓米网络科技股份有限 公司募集资金管理制度〉的议案》、 《关于为公司募集资金设立专用账户及 签订募集资金三方监管协议的议案》、 《关于提请召开公司 2016 年第五次 临时股东大会的议案》、 《关于制定〈广东寓米网络科技股份有限公司防范 控股股东及关联方资金占用管理制度〉的议案》 、《关于签署<附生效条件 的股份认购协议>的议案》、 《关于授权董事会办理银行贷款相关事宜的议 案》、 《关于同意公司股东无偿为公司办理银行贷款提供担保的议案》。 监事会 2 1、第一届监事会第一次会议审议通过: 《关于选举公司监事会主席的议案》。 2、第一届监事会第二次会议审议通过: 《关于审议公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1-4 月(报告期)财务会计报 告的议案》、《关于确认公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1-4 月(报告期) 关联交易的议案》。 股东大会 5 1、2016 年第一次临时股东大会审议通过:《关于广东寓米网络科技股份 有限公司筹办情况的报告》、 《关于广东寓米网络科技股份有限公司设立费 用的报告》、 《关于广东寓米网络科技股份有限公司住所变更的议案》、 《关 于广东寓米网络科技股份有限公司章程的议案》 、《关于选举董事组成广东 寓米网络科技股份有限公司第一届董事会的议案》、 《关于选举监事组成广 东寓米网络科技股份有限公司第一届监事会的议案》、 《关于广东寓米网络 科技股份有限公司股东大会议事规则的议案》、 《关于广东寓米网络科技股 份有限公司董事会议事规则的议案》、 《关于广东寓米网络科技股份有限公 司监事会议事规则的议案》、 《关于广东寓米网络科技股份有限公司对外投 公告编号：2017-018 47 资管理制度的议案》、 《关于广东寓米网络科技股份有限公司关联交易决策 制度的议案》、《关于广东寓米网络科技股份有限公司对外担保管理制度的 议案》、《关于授权广东寓米网络科技股份有限公司第一届董事会办理股份 公司工商注册登记手续相关事宜的议案》 。 2、2016 年第二次临时股东大会审批通过:《关于签署<广东寓米网络科技 股份有限公司之投资框架协议>、<关于广东寓米网络科技股份有限公司之增 资协议>的议案》、《关于公司增加注册资本及新增同信投资有限责任公司为 公司股东的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、《关于公司 2014 年度、 2015 年度的二年(报告期)财务会计报告的议案》、 《关于公司申请股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》 、《关于公司股票挂牌后 采取协议转让方式公开转让的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会负责 办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的 议案》、 《关于公司重大经营决策管理制度的议案》、 《关于公司投资者 关系管理办法的议案》、 《关于确认公司 2014 年度、2015 年度二年(报告期) 关联交易的议案》。 3、2016 年第三次临时股东大会审议通过: 《关于【罗辑】辞去第一届董事会董事职务的议案》、 《关于提名【胡振寅】 为第一届董事会董事候选人的议案》、《关于公司 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-4 月(报告期)财务会计报告的议案》、 《关于确认公司 2014 年度、2015 年度、2016 年 1-4 月(报告期)关联交易的议案》 、《关于公司利用不超过 500 万元的闲置资金购买理财产品的议案》。 4、2016 年第四次临时股东大会审议通过: 《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关于公司股票挂牌后采取协议转让方式公开转让的议案》 、《关于提请股 东大会授权董事会负责办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让相关事宜的议案》、 《关于审议公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1-4 月(报告期)财务会计报告的议案》、 《关于确认公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1-4 月(报告期)关联交易的议案》、《关于修改公司章程的议 案》 5、2016 年第五次临时股东大会审议通过:《关于〈广东寓米网络科技股 份有限公司股票发行方案〉的议案》、 《关于修改〈公司章程〉的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票定向发行相关事宜的议 案》、(四)《关于制定〈广东寓米网络科技股份有限公司募集资金管理制度〉 的议案》、 《关于为公司募集资金设立专用账户及签订募集资金三方监管协 议的议案》、《关于制定〈广东寓米网络科技股份有限公司防范控股股东及 关联方资金占用管理制度〉的议案》、《关于签署<附生效条件的股份认购协 议>的议案》、《关于授权董事会办理银行贷款相关事宜的议案》、关于同意 公司股东无偿为公司办理银行贷款提供担保的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，成立了股东大会、董事会和监事会，并 且不断完善公司法人治理结构。同时，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》等制度，对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行 公告编号：2017-018 48 了进一步的规定。截至报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会均严格按照《公司法》、《证 券法》等法律、法规和证监会有关要求，切实履行职责；公司对《公司章程》进行了进一步的修改和完善， 公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、 《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《财务 管理制度》、《重大经营决策管理制度》、《投资者关系管理办法》、《内部控制制度》、《募集资金管 理办法》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等各项制度；公司重大决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司将进一步完善法人治理结构，保障公司、股东、债权人及相 关利益人员的 合法权益。 报告期内，董事张晚华持公司 7,000,000 股，其他董监高均未持股。报告期内，公司未引入职业经理 人。 （四）投资者关系管理情况 公司十分重视投资者关系管理工作。公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，按照中国证监会、 全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定建立投资者关系管理制度。公司根据自身实际发展情 况，进行了充分的信息披露，保障所有投资者的合法权益。并且公司通过电话、电子邮件等方式与投资者 之间进行了互动加强公司与投资者的和潜在投资者之间的信息沟通，加深投资者对公司的了解和认同，建 立与投资者之间长期、稳定的良性合作关系，促进公司诚信自律、规范运作。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会独立运作，监事会会议的召集、通知、召开会议、表决程序、决议内容及会议记录 等方面均按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的要求规范运行。在报告期内，监事会依 法履行监督职责，监事会积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责，未发现公司存在重大风 险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 建立健全了公司法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业，完全独立经营和运作。 1、资产独立完整 公司拥有独立的研发、采购和销售系统及配套设施，合法拥有生产经营所需的场所、非专利技术的所 有权或使用权。公司目前没有以其自身资产、权益或信用为股东提供担保，公司对所有资产具有完全控制 支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 2、人员独立 公司建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有 关规定选举或聘任，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。公司建立了员 工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 公告编号：2017-018 49 公司的总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员及财务人员均专职在公司工作并领取报酬，未在 控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制 人控制的其他企业领取报酬。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务工作人员，建立了独立的会计核算体系、财务管 理制度和监督体系，能够独立作出财务决策。 公司独立开设银行账户，独立对外签订合同，不存在与公司股东共用银行账户或将资金存入股东的账 户的情形。 公司依法进行了税务登记，依法独立进行纳税申报并缴纳税款，不存在与股东或股东控制的其他企业 混合纳税的情况。 4、机构独立 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律、法规和规范性文 件的相关规定，按照法定程序制订了《公司章程》，并设置了相应的组织机构。 公司已建立了以股东大会为最高权力机构，董事会为决策机构，监事会为监督机构，经理为执行机构 的法人治理结构。 公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制 度等各方面均完全独立于股东和实际控制人，不存在混合经营、合署办公的情况，不存在受股东及其他任 何单位或个人干预公司机构设置的情形。 5、业务独立 公司是独立运作的企业，具有独立的研发、销售业务体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和 使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动，公司具有直接面向市场独立经营的能力。报 告期初，公司在业务上与控股股东、实际控制人控制的其他企业存在同业竞争关系，但在公司新三板挂牌 前，控股股东、实际控制人已将其持有的与公司业务存在同业竞争关系的公司转让予无关联关系第三人， 公司在业务上与控制股东、实际控制人控制的其他企业不再存在同业竞争关系。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，结合公司实 际情况制定的，符合公司经营管理的需要，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司将根据内外部环 境的变化，及时调整、完善相关内部控制制度，确保公司生产经营活动稳定有序。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理制度并认真执行，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，公司已经制定的各项信息披露管理制度，并逐步健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及管理层严格 遵守了上述制度，执行情况良好。公司正在制定《年度报告差错责任追究制度》，并且于第一届董事会第 九次会议审议通过，并且提交股东大会审议。 公告编号：2017-018 50 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中喜审字[2017]第 0865 号 审计机构名称 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 魏淑珍、黎利玲 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 中喜审字【2017】第 0865 号 广东寓米网络科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的广东寓米网络科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016 年度合并及母公司的经营 成果和现金流量。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 魏淑珍 中国注册会计师： 黎利玲 中国·北京 二○一七年四月十二日 公告编号：2017-018 51 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注七 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 (一) 2,748,503.96 5,466,908.38 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (二) 6,288,212.00 638,038.67 预付款项 (三) 103,042.77 3,935,565.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (四) 2,934,265.88 2,546,980.33 买入返售金融资产 存货 (五) 33,894.15 217.76 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (六) 57,852.66 流动资产合计 12,165,771.42 12,587,710.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (七) 119,092.78 0.00 投资性房地产 固定资产 (八) 2,620,660.23 895,678.31 在建工程 0.00 0.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (九) 229,666.67 255,666.66 开发支出 公告编号：2017-018 52 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 (十) 788,557.46 29,311.33 其他非流动资产 非流动资产合计 3,757,977.14 1,180,656.30 资产总计 15,923,748.56 13,768,367.08 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 (十一) 846,971.67 848,435.82 预收款项 (十二) 379,505.66 481,682.68 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (十三) 489,880.51 339,702.19 应交税费 (十四) 167,804.23 381,840.99 应付利息 应付股利 其他应付款 (十五) 1,654,036.24 1,348,215.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,538,198.31 3,399,877.02 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 公告编号：2017-018 53 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 3,538,198.31 3,399,877.02 所有者权益（或股东权益）： 股本 (十六) 10,526,316.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 (十七) 4,535,205.81 0.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 (十八) 0.00 5,941.93 一般风险准备 未分配利润 (十九) -2,675,971.56 362,548.13 归属于母公司所有者权益合计 12,385,550.25 10,368,490.06 少数股东权益 所有者权益总计 12,385,550.25 10,368,490.06 负债和所有者权益总计 15,923,748.56 13,768,367.08 法定代表人：张晚华 主管会计工作负责人：付建生 会计机构负责人：朱丽 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注九 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,772,220.46 2,462,766.56 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (一) 2,908,511.45 604,616.98 预付款项 (二) 77,061.35 应收利息 应收股利 其他应收款 (三) 4,514,969.20 250,815.83 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,562.31 流动资产合计 9,286,324.77 3,318,199.37 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 公告编号：2017-018 54 长期应收款 长期股权投资 (四) 7,121,195.29 7,002,102.51 投资性房地产 固定资产 142,591.37 102,997.00 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 229,666.67 255,666.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 89,239.00 其他非流动资产 非流动资产合计 7,582,692.33 7,360,766.17 资产总计 16,869,017.10 10,678,965.54 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 66,233.33 139,013.00 预收款项 30,000.00 应付职工薪酬 299,747.57 124,692.17 应交税费 80,900.25 66,431.04 应付利息 应付股利 其他应付款 1,962,781.24 287,307.52 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,439,662.39 617,443.73 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 公告编号：2017-018 55 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 2,439,662.39 617,443.73 所有者权益： 股本 10,526,316.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,535,205.81 2,102.51 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 0.00 5,941.93 未分配利润 -632,167.10 53,477.37 所有者权益合计 14,429,354.71 10,061,521.81 负债和所有者权益总计 16,869,017.10 10,678,965.54 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注七 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 (二十) 30,854,512.77 7,114,584.15 其中：营业收入 30,854,512.77 7,114,584.15 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 34,527,931.71 6,491,973.05 其中：营业成本 (二十) 27,281,574.50 4,977,548.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (二十一) 557,294.37 365,852.48 销售费用 (二十二) 578,378.10 169,708.32 管理费用 (二十三) 6,118,787.68 977,491.21 财务费用 (二十四) -8,102.94 1,372.45 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 公告编号：2017-018 56 投资收益（损失以“－”号填列） (二十五) -68,090.53 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） -3,741,509.47 622,611.10 加：营业外收入 (二十六) 959.56 1.09 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 (二十七) 1,636.03 2,024.98 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） -3,742,185.94 620,587.21 减：所得税费用 (二十八) -759,246.13 208,613.72 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） -2,982,939.81 411,973.49 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 -2,982,939.81 411,973.49 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1．权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价值 变动损益 3．持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部 分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属少数股东的其他综合收益 公告编号：2017-018 57 的税后净额 七、综合收益总额 -2,982,939.81 411,973.49 归属于母公司所有者的综合收 益总额 -2,982,939.81 411,973.49 归属于少数股东的综合收益总 额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.29 0.82 （二）稀释每股收益 法定代表人：张晚华 主管会计工作负责人：付建生 会计机构负责人：朱丽 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注九 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 (五) 6,011,286.02 1,030,446.77 减：营业成本 (五) 1,376,483.03 67,605.08 营业税金及附加 80,525.78 24,265.71 销售费用 0.00 0.00 管理费用 5,214,868.43 816,214.18 财务费用 -7,889.46 574.69 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -68,090.53 0.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） -720,792.29 121,787.11 加：营业外收入 18.20 0.99 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 632.01 0.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） -721,406.10 121,788.10 减：所得税费用 -89,239.00 18,885.37 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） -632,167.10 102,902.73 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能 公告编号：2017-018 58 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价值 变动损益 3．持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部 分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 六、综合收益总额 -632,167.10 102,902.73 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注七 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 26,421,940.63 6,974,655.34 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 拆入资金净增加额 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 (二十九) 1,626,826.29 2,593,545.88 经营活动现金流入小计 28,048,766.92 9,568,201.22 购买商品、接受劳务支付的现金 21,850,315.45 5,763,595.51 客户贷款及垫款净增加额 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 公告编号：2017-018 59 支付保单红利的现金 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 6,243,891.02 455,170.68 支付的各项税费 1,337,532.05 248,980.05 支付其他与经营活动有关的现金 (二十九) 5,573,165.51 4,067,034.18 经营活动现金流出小计 35,004,904.03 10,534,780.42 经营活动产生的现金流量净额 -6,956,137.11 -966,579.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 575,084.00 3,075,731.56 投资支付的现金 187,183.31 0.00 质押贷款净增加额 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动现金流出小计 762,267.31 3,075,731.56 投资活动产生的现金流量净额 -762,267.31 -3,075,731.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 9,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 0.00 取得借款收到的现金 0.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 9,500,000.00 偿还债务支付的现金 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 5,000,000.00 9,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,718,404.42 5,457,689.24 加：期初现金及现金等价物余额 5,466,908.38 9,219.14 六、期末现金及现金等价物余额 2,748,503.96 5,466,908.38 公告编号：2017-018 60 法定代表人：张晚华 主管会计工作负责人：付建生 会计机构负责人：朱丽 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注九 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,883,960.90 442,956.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,906,401.06 582,304.11 经营活动现金流入小计 5,790,361.96 1,025,260.11 购买商品、接受劳务支付的现金 249,338.19 107,005.08 支付给职工以及为职工支付的现金 3,167,152.90 162,663.40 支付的各项税费 248,976.93 8.46 支付其他与经营活动有关的现金 7,483,752.73 543,038.75 经营活动现金流出小计 11,149,220.75 812,715.69 经营活动产生的现金流量净额 -5,358,858.79 212,544.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 144,504.00 258,997.00 投资支付的现金 187,183.31 7,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 331,687.31 7,258,997.00 投资活动产生的现金流量净额 -331,687.31 -7,258,997.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 9,500,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 9,500,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 5,000,000.00 9,500,000.00 公告编号：2017-018 61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -690,546.10 2,453,547.42 加：期初现金及现金等价物余额 2,462,766.56 9,219.14 六、期末现金及现金等价物余额 1,772,220.46 2,462,766.56 公告编号：2017-018 62 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 5,941.93 362,548.13 0.00 10,368,490.06 加：会计政 策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业 合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 10,000,000.00 0.00 5,941.93 362,548.13 10,368,490.06 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 526,316.00 0.00 4,535,205.81 0.00 0.00 -5,941.93 0.00 -3,038,519.69 0.00 2,017,060.19 （一）综合收益总额 -2,982,939.81 -2,982,939.81 （二）所有者投入和 减少资本 526,316.00 0.00 4,535,205.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,061,521.81 1．股东投入的普通股 526,316.00 4,535,205.81 5,061,521.81 2．其他权益工具持有 者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有 者权益的金额 0.00 4．其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 公告编号：2017-018 63 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内 部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 - -5,941.93 -55,579.88 -61,521.81 四、本年期末余额 10,526,316.00 4,535,205.81 0.00 -2,675,971.56 12,385,550.25 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 -43,483.43 0.00 456,516.57 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业 合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -43,483.43 0.00 456,516.57 三、本期增减变动金 9,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,941.93 0.00 406,031.56 0.00 9,911,973.49 公告编号：2017-018 64 额（减少以“－”号 填列） （一）综合收益总额 411,973.49 411,973.49 （二）所有者投入和 减少资本 9,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,500,000.00 1．股东投入的普通股 9,500,000.00 9,500,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有 者权益的金额 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,941.93 0.00 -5,941.93 0.00 1．提取盈余公积 5,941.93 -5,941.93 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内 部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 公告编号：2017-018 65 四、本年期末余额 10,000,000.00 5,941.93 362,548.13 0.00 10,368,490.06 法定代表人：张晚华 主管会计工作负责人：付建生 会计机构负责人：朱丽 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 2,102.51 5,941.93 53,477.37 10,061,521.81 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 2,102.51 5,941.93 53,477.37 10,061,521.81 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 526,316.00 4,533,103.30 -5,941.93 -685,644.47 4,367,832.90 （一）综合收益总额 -632,167.10 -632,167.10 （二）所有者投入和减 少资本 526,316.00 4,533,103.30 5,059,419.30 1．股东投入的普通股 526,316.00 4,533,103.30 5,059,419.30 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 -5,941.93 -53,477.37 -59,419.30 公告编号：2017-018 66 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -5,941.93 -53,477.37 -59,419.30 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,526,316.00 4,535,205.81 0.00 -632,167.10 14,429,354.71 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 -43,483.43 456,516.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 500,000.00 -43,483.43 456,516.57 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 9,500,000.00 2,102.51 5,941.93 96,960.80 9,605,005.24 （一）综合收益总额 102,902.73 102,902.73 （二）所有者投入和减 少资本 9,500,000.00 2,102.51 9,502,102.51 1．股东投入的普通股 9,500,000.00 9,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 公告编号：2017-018 67 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 2,102.51 2,102.51 （三）利润分配 5,941.93 -5,941.93 1．提取盈余公积 5,941.93 -5,941.93 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 2,102.51 5,941.93 53,477.37 10,061,521.81 公告编号：2017-018 68 广东寓米网络科技股份有限公司 合并财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司概况 广东寓米网络科技股份有限公司（以下简称本公司），成立于 2013 年 09 月 24 日，由广州市工商行 政管理局颁发注册号为 440126000389263 ，统一社会信用代码为 91440113080393771L 的营业执照。公司 注册地址为广州市番禺区沙湾镇沙湾大道 6 号自编 3 房，法定代表人：张晚华，企业类型为其他股份有限 公司(非上市)。 公司经营范围：网络技术的研究、开发；软件开发；信息技术咨询服务；票务服务；酒店管理；企业 管理咨询服务；房屋租赁；物业管理；房地产中介服务。 （二）历史沿革 1、公司设立 广州优馆家网络科技有限公司（本公司首次注册公司名称），由股东张晚华和余春华共同出资设立， 其中：张晚华以货币资金出资 45.00 万元，股比 90.00%；余春华以货币资金出资 5.00 万元，股比 10.00%， 合计出资 50.00 万元，于 2013 年 09 月 24 日，取得广州市工商行政管理局番禺分局颁发注册号为 440126000389263 的营业执照。公司注册地址为广州市番禺区桥南街南华路 301 号 607 房，法定代表人为 张晚华，企业类型为有限责任公司。 公司经营范围：计算机网络技术的研究、开发；票务服务；代订酒店客房；企业管理咨询；住宅租赁。 股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万 元） 实缴出资额（万元） 出资方式 股权比例 1 张晚华 45.00 45.00 货币资金 90.00% 2 余春华 5.00 5.00 货币资金 10.00% 合计 50.00 50.00 100.00% 上述出资已经广州名博会计师事务所有限公司出具“名博验字（2013）ZZ064 号”验资报告进行了验 证。 2、法人与经营范围变更 2014 年 8 月 14 日，广州优馆家网络科技有限公司召开股东会决议，经股东所持表决权的百分之百通 过同意变更法定代表人，原法人代表“张晚华”变更为“余春华”，股比保持不变；同意修改公司经营范 围，变更后公司主营项目类别为“研究和试验发展”，公司经营范围为“网络技术的研究、开发；软件开 公告编号：2017-018 69 发；信息技术咨询服务；票务服务；酒店管理；企业管理咨询服务；房屋租赁；物业管理；房地产中介服 务”。 2014年8月14日，广州市工商行政管理局番禺分局出具了穗工商（番）内变字[2014]第26201408140154 号的《准予变更登记（备案）通知书》，广州优馆家网络科技有限公司法定代表人变更为“余春华”，公 司经营范围变更为“网络技术的研究、开发；软件开发；信息技术咨询服务；票务服务；酒店管理；企业 管理咨询服务；房屋租赁；物业管理；房地产中介服务”。 3、公司更名、增加注册资本 2015 年 8 月 26 日，广州优馆家网络科技有限公司召开股东会决议，经股东会决议同意公司名称变更 为“广州寓米网络科技有限公司”；同意公司的注册资本由“50.00 万元”变更为“1,000.00 万元”（其 中，股东张晚华的认缴出资额由“45.00 万元”变更为“900.00 万元”，股比 90.00%；股东余春华的认缴 出资额由“5.00 万元”变更为“100.00 万元”，股比 10.00%）；且启用新的公司章程，作废旧章程。 2015年8月27日，广州市工商行政管理局番禺分局出具了穗工商（番）内变字[2015]第26201508260380 号的《准予变更登记（备案）通知书》，公司名称变更为“广州寓米网络科技有限公司”，注册资本变更 为“1,000.00 万元”，且准予章程备案。 变更完成后，股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 股权比例 1 张晚华 900.00 45.00 货币资金 90.00% 2 余春华 100.00 5.00 货币资金 10.00% 合计 1,000.00 50.00 100.00% 4、公司更名 2015 年 9 月 29 日，广州寓米网络科技有限公司召开股东会决议，经股东会决议同意变更公司名称， 公司名称“广州寓米网络科技有限公司”变更为“广东寓米网络科技有限公司”，且启用新的公司章程。 2015年10月8日，广州市工商行政管理局番禺分局出具了穗工商（番）内变字[2015]第26201510080269 号的《准予变更登记（接收变动申报）通知书》，公司名称变更为“广东寓米网络科技有限公司”，且准 予章程备案。 5、公司增加注册资本到位 2015 年 8 月 24 日股东会决议通过的章程中增加注册资本 950.00 万元，股东已于 2015 年 12 月 25 日 前投入，并于 2015 年 12 月 25 日，由广州知仁会计师事务所（普通合伙）出具“粤知验字[2015]8040 号” 验资报告，对上述出资进行了验证。 变更完成后，股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 股权比例 1 张晚华 900.00 900.00 货币资金 90.00% 公告编号：2017-018 70 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 股权比例 2 余春华 100.00 100.00 货币资金 10.00% 合计 1,000.00 1,000.00 100.00% 6、公司增加股东、股权发生变更 2015 年 12 月 28 日，广东寓米网络科技有限公司召开股东会决议，经股东会决议同意原股东张晚华占 公司注册资本的 20%即 200 万元出资转让给新股东广州米涞投资合伙企业（有限合伙）；同时免去余春华 法定代表人与执行董事的职务，选举张晚华为最新的法定代表人和执行董事，任期三年；且启用新的公司 章程。 变更完成后，股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 出资方式 股权比例 1 张晚华 700.00 货币资金 70.00% 2 余春华 100.00 货币资金 10.00% 3 广州米涞投资合伙企业（有限合伙） 200.00 货币资金 20.00% 合计 1,000.00 100.00% 7、企业类型变更 2016 年 1 月 16 日，广东寓米网络科技有限公司通过股东会决议，同意广东寓米网络科技有限公司以 截至 2015 年 12 月 31 日的账面净资产 1,006.15 万元，折为 1000 万股，整体变更为股份有限公司，余额 列入资本公积。2016 年 2 月 1 日，各股东签署发起人协议，同日，全体股东召开创立大会暨首次股东大会， 审议通过了以整体变更的方式设立股份公司及批准《公司章程》等相关议案。 2016 年 1 月 14 日，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具中喜审字[2016]第 0045 号《审计报告》， 广东寓米网络科技有限公司截至 2015 年 12 月 31 日经审计的账面净资产为 1,006.15 万元。 2016 年 1 月 15 日，北京中和谊资产评估有限公司出具中和谊评报字[2016]51001 号《广东寓米网络 科技有限公司股份制改造项目资产评估报告》，在基准日 2015 年 12 月 31 日，广东寓米网络科技有限公 司经评估的净资产为 1,038.19 万元。 2016 年 2 月 1 日，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具中喜验字【2016】第 0101 号《验资报告》， 审验截至 2015 年 12 月 31 日止，广东寓米网络科技有限公司已收到发起人以净资产出资 10,061,521.81 元，其中 10,000,000.00 元折为股本，超过股本部分 61,521.81 元，计入资本公积。 2016 年 2 月 2 日，广东寓米网络科技有限公司在广州市工商行政管理局进行变更登记，取得了统一社 会信用代码：91440113080393771L 的营业执照。公司名字由广东寓米网络科技有限公司变更为广东寓米网 络科技股份有限公司，注册类型由有限责任公司变更为其他股份有限公司（非上市）。 2016 年 11 月 17 日，广东寓米网络科技股份有限公司正式挂牌新三板，股票代码 839538。 本次变更后股本结构如下： 公告编号：2017-018 71 序号 股东名称 持股数量（股） 出资方式 股权比例 1 张晚华 7,000,000.00 净资产 70.00% 2 余春华 1,000,000.00 净资产 10.00% 3 广州米涞投资合伙企业（有限合伙） 2,000,000.00 净资产 20.00% 合计 10,000,000.00 100.00% 8、公司增加股东、增资 2016 年 3 月 2 日，广东寓米网络科技股份有限公司召开第二次临时股东大会，同意同信投资有限责任 公司-同信居莫愁股权投资基金（以下简称“同信投资-莫愁基金”）以 500 万元现金认购公司 52.6316 万 股，占增资后注册资本的 5%，其余 447.3684 万元计入资本公积。本次增资由同信投资-莫愁基金于 2016 年 3 月 30 日前完成实缴。 2016 年 3 月 9 日，广东寓米网络科技股份有限公司与同信投资-莫愁基金签订《增资协议》，约定同 信投资-莫愁基金出资 500 万元对公司进行增资。 2016 年 3 月 18 日，广州知仁会计师事务所（普通合伙）出具粤知验字【2016】0006-3 号《验资报告》， 审验截至 2016 年 3 月 17 日止，广东寓米网络科技股份有限公司已收到同信投资-莫愁基金缴纳的出资额 500 万元，其中新增注册资本（股本）52.6316 万元，余下出资额 447.3684 万元计入资本公积。 2016 年 3 月 22 日，上述事宜在广州市工商行政管理局番禺分局完成了变更登记。 变更完成后，股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 股权比例 张晚华 700.00 700.00 净资产 66.50% 余春华 100.00 100.00 净资产 9.50% 广州米涞投资合伙企业（有 限合伙） 200.00 200.00 净资产 19.00% 同信投资有限责任公司-同 信居莫愁股权投资基金 52.6316 52.6316 货币 5.00% 合计 1,052.6316 1,052.6316 100.00% （三）子公司基本情况 本公司拥有两家子公司，分别为广州寓米酒店管理有限公司（以下简称“广州寓米”）和佛山市横福 酒店管理有限公司（以下简称“佛山横福”）。 1、广州寓米基本情况及历史沿革 （1）基本情况 广州寓米于 2015 年 10 月 22 日经广州市工商行政管理局天河分局登记注册，全称为：广州寓米酒店 管理有限公司。持有广州市工商行政管理局天河分局核发的统一社会信用代码为：91440106MA59AFWB3H 的 《营业执照》。注册资本为人民币 200 万元，法定代表人：余春华，法定住所：广州市天河区林和西路 1 号 26 楼自编一单元，经营范围为：房屋租赁；物业管理；房地产中介服务；房地产咨询服务；酒店管理； 公告编号：2017-018 72 资产管理（不含许可审批项目）；会议及展览服务；票务服务；旅客票务代理；向游客提供旅游、交通、 住宿、餐饮等代理服务（不涉及旅行社业务）；室内装饰、装修；室内装饰设计服务；商品信息咨询服务； 商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）。 广州寓米股权结构如下： 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例（%） 出资方式 广东寓米网络科 技股份有限公司 200.00 200.00 100.00 货币 合计 200.00 200.00 100.00 （2）历史沿革 2015 年 10 月 16 日，广东寓米网络科技有限公司召开股东会，全体股东一致同意出资设立广州寓米。 广东寓米网络科技有限公司制定并签署了《广州寓米酒店管理有限公司章程》，约定以货币方式出资 200 万元，设立广州寓米，占出资比例的 100%。 2015 年 10 月 22 日，经广州市工商行政管理局天河分局登记注册，广州寓米取得统一社会信用代码为 91440106MA59AFWB3H 的《营业执照》，广州寓米正式成立。 2015 年 12 月 25 日，广州知仁会计师事务所（普通合伙）出具了粤知验字（2015）第 8042 号《验资 报告》，确认股东已全部出资到位。 2016 年 3 月 22 日，股东名称变更，股东原名称：广东寓米网络科技有限公司 变更后股东名称：广东寓米网络科技股份有限公司 2、佛山横福基本情况及历史沿革 （1）基本情况 佛山横福于 2015 年 03 月 27 日经佛山市禅城区工商行政管理局登记注册，企业全称为佛山市横福酒 店管理有限公司，取得注册号为 440602000404082 的《营业执照》，2015 年 11 月 26 日变更为统一社会信 用代码 914406043381087130。注册资本为人民币 500 万元，法定代表人：余春华，法定住所：佛山市禅城 区季华六路 11 号二座 826 房（经营场所须经审批机关审批）。经营范围为：服务：酒店管理、房屋租赁； 持有效审批证件从事食品流通（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 佛山横福的股权结构如下： 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例（%） 出资方式 广东寓米网络科 技股份有限公司 500.00 500.00 100.00 货币 合计 500.00 500.00 100.00 （2）历史沿革 ①2015 年 3 月，佛山横福成立 公告编号：2017-018 73 2015 年 3 月 24 日，张晚华制定并签署了《佛山市横福酒店管理有限公司章程》，约定以货币方式出 资 1 万元，设立佛山横福，占出资比例的 100%。 2015 年 03 月 27 日，经佛山市禅城区工商行政管理局登记注册，佛山横福取得统一社会信用代码为 914406043381087130 的《营业执照》，佛山横福正式成立。 2015 年 10 月 23 日，广州知仁会计师事务所（普通合伙）出具了粤知验字（2015）第 8028 号《验资 报告》，确认股东张晚华已全部出资到位。 公司设立时股权结构如下： 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例（%） 出资方式 张晚华 1.00 1.00 100.00 货币 合计 1.00 1.00 100.00 ②2015 年 10 月，佛山横福第 1 次股权转让 2015 年 10 月 20 日，佛山横福召开股东会，全体股东一致同意广东寓米网络科技有限公司以 1 万元价 格收购佛山横福 100%的股权。 2015 年 10 月 28 日，佛山横福股东张晚华同意将其持有的 1 万元出资额，以 1 万元价格转让予广东寓 米网络科技有限公司。 2015 年 10 月 28 日，张晚华与广东寓米网络科技有限公司签订《股权转让合同》，约定张晚华将其持 有的 1 万元出资额，以 1 万元价格转让予广东寓米网络科技有限公司，以上协议均已实际履行。 2015 年 11 月 2 日，佛山横福就上述事项在佛山市禅城区工商行政管理局办理了工商变更登记。 本次变更后，佛山横福的股权结构如下： 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例（%） 出资方式 广东寓米网络科技有限公司 1.00 1.00 100.00 货币 合计 1.00 1.00 100.00 ③2015 年 11 月，佛山横福第 1 次增资 2015 年 11 月 2 日，全体股东一致同意佛山横福注册资本增加至 500 万元，新增加的 499 万元，由广 东寓米网络科技有限公司以货币出资。 2015 年 12 月 25 日，广州知仁会计师事务所（普通合伙）出具了粤知验字（2015）第 8041 号《验资 报告》，确认股东已全部出资到位。 2015 年 11 月 26 日，佛山横福就上述事项在佛山市禅城区工商行政管理局办理了工商变更登记。 本次变更后，佛山横福的股权结构如下： 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 持股比例（%） 出资方式 广东寓米网络科技有限公司 500.00 500.00 100.00 货币 合计 500.00 500.00 100.00 公告编号：2017-018 74 ④2016 年 3 月 22 日，股东名称变更 股东原名称：广东寓米网络科技有限公司 变更后股东名称：广东寓米网络科技股份有限公司 ⑤2016 年 9 月 27 日，经营范围变更 2016 年 9 月 20 日，佛山市横幅酒店管理有限公司召开股东会决议，经股东所持表决权的百分之百通 过同意变更经营范围，原经营范围“服务：酒店管理、房屋租赁；持有效审批证件从事食品流通（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”变更为“服务：酒店管理、（不含接待旅客住宿） 房屋租赁、物业管理、房地产中介、房地产咨询、票务代理、代订酒店、代租车、商品信息咨询、会议及 展览服务、室内装饰及装修、室内装饰设计；持有效审批证件从事食品经营；国内贸易。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后可开展经营活动。）”。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 ——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订 的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引（试行）》（全国中小 企业股份转让系统有限责任公司 2013 年 2 月 8 日股转系统公告[2013]6 号）的披露规定编制。 （二）持续经营 公司自报告期末起 12 个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日 的财务状况及 2016 年度的经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。此外本公司的财务报表在 所有重大方面符合全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2013 年公告的《全国中小企业股份转让系统 挂牌公司年度报告内容与格式指引（试行）》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计策和会计估计 （一）会计期间 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日。 （二）记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 （三） 营业周期 公告编号：2017-018 75 本公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 （五）、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分 割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 公告编号：2017-018 76 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并 增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原 因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进 行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变 动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生 的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上 述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 公告编号：2017-018 77 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （六）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。 （七）金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 （1）本公司按照取得持有金融资产目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，包括交易性金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产。 （2）本公司将持有的金融负债划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 其他金融负债。 （3）本公司对于符合下列条件之一的金融资产或金融负债，在初始确认时指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债： ①该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失 在确认或计量方面不一致的情况。 ②企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资 产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 这些金融资产和金融负债均以公允价值为基础进行管理，且内部报告给管理层时相关的管理数据也以 公允价值为基础。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 公告编号：2017-018 78 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息 收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及本公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款 作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止 确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金 融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金 额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相 公告编号：2017-018 79 对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价确定。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额在 100 万元以上（含 100 万元）的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确认标准、计 提方法： A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性 和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额 的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据 项目 确定组合的依据 组合 1：账龄组合 应收款项账龄 组合 2：其他组合（备用金、关联方往来款、押金） 款项性质 不同组合计提坏账准备的计提方法 项目 坏账准备的计提方法 公告编号：2017-018 80 组合 1：账龄组合 账龄分析法 组合 2：其他组合（备用金、关联方往来款、押金） 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 0.00 0.00 6 个月至 1 年（含 1 年） 5.00 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2 年至 3 年（含 3 年） 20.00 20.00 3 年至 4 年（含 4 年） 40.00 40.00 4 年至 5 年（含 5 年） 60.00 60.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 对于年末单项金额非重大但存在明显减值迹象的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单独测 试未减值的应收款项，按类似的信用风险特征将其归入相应组合，计提坏账准备。 （九）存货 1、存货的分类 存货分类为：库存商品、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权 平均法计价。 3、存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物于领用时采用一次转销法。 公告编号：2017-018 81 （十）长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货 币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换 换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 公告编号：2017-018 82 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单 位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账 面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资 的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投 资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于 被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享 有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部 交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资 单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权 公告编号：2017-018 83 益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采 用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所 有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和 其他所有者权益全部结转。 （十一）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固 定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧 率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折 旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率 家具 5 5% 19.00% 家电 3 5% 31.67% 电子设备 3 5% 31.67% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额。 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 公告编号：2017-018 84 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值 （扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （十二）在建工程 1、在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单 项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程 所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十三）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 公告编号：2017-018 85 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 （十四）无形资产 1、无形资产的确认条件 无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列 条件的，才能予以确认： （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 2、无形资产的计价方法 公告编号：2017-018 86 （1）无形资产按照取得时的实际成本入账； （2）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发 生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成 本以购买价款的现值为基础确定。 3、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年 限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量。每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销 方法进行复核。 本公司报告期内使用寿命有限的无形资产包括：土地使用权、工业产权及专有技术、非专利技术、单 个产品的商标。 本公司“无形资产—软件”按 10 年摊销。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。每期末，对使用 寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 本公司无使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。具体摊销年限如下： 项目 摊销年限（年） 软件 10 内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在 开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。 内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，期末费用化支出金额转入“管理费用”， 达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。 4、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 公告编号：2017-018 87 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 5、减值测试方法及减值准备计提方法： 对于无形资产，本公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 无形资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，不再转回。 （十五）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平 均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固 定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 （十六）预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供 劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 公告编号：2017-018 88 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （十七）职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职 工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债， 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业 保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3、辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提 存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日，将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （十八）收入 公告编号：2017-018 89 1、销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公 司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 2、提供劳务收入 （1）在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交 易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。 （2）在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 3、利息收入金额 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 4、使用费收入金额 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 5、让渡资产使用权 在相关的经济利益很可能流入本公司和收入的金额能够可靠计量时确认。 6、具体收入确认原则 服务式公寓运营收入来源为公寓租赁收入，通过管理系统统计收入，按照权责发生制原则确认收入。 公寓租赁收入：公司直营店向顾客提供租赁服务产生的相关收入。公寓租赁收入确认的原则为根据住 宿管理系统，当日的入住情况于次日早上 6:00 在入住系统进行夜核房费并汇总当日收入，月末根据住宿 系统的月度报表一次进行收入记账。 平台预订服务收入：公司向公寓运营商提供网络预订服务，收费分为上线技术服务费和代理服务费。 上线技术服务费于公寓门店正式上线时确认收入的实现；技术服务费根据每月结账通知书确认的预订房款 总额，公司按照预订房款总额的一定比例确认当月收入的实现。 管理顾问收入：公司向公寓运营商提供管理顾问服务，收费具体分为管理顾问服务费和系统使用及维 护费。系统使用及维护费按年度收取，于每年年初确认收入的实现；管理顾问服务费根据每月结账通知书 确认的门店营业收入总额，公司按照营业收入总额的一定比例确认当月收入的实现。 销售商品收入：商品发出时确认销售收入。 （十九）政府补助 公告编号：2017-018 90 1、政府补助类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。 2、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 （1）取得的政府补助用于购建固定资产、无形资产等长期资产的确认为与资产相关的政府补助； （2）除与资产相关的政府补助外，用于补偿本公司以后期间或已发生相关费用或损失的政府补助确 认为与收益相关的政府补助。 3、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 （1）与资产相关的政府补助按购建的长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使用期限，将递 延收益平均分摊转入当期损益； （2）与收益相关的政府补助在相关费用或损失发生当期转入当期损益。 4、政府补助确认时点 本公司按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收政府补助的时间作为确认时点，否则按照实际 收到政府补助的时间作为确认时点。 5、会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产 使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期 营业外收入。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 1、确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。 2、确认递延所得税负债的依据 本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企 业形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 （二十一）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入 当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除， 公告编号：2017-018 91 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认 为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本 化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费 用。本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。本公司发生的 初始直接费用，计入租入资产价值。 （二十二）主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更的性质、内容和原因 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 2、会计估计变更的性质、内容和原因 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 （二十三）前期会计差错更正 本报告期本公司未发生前期会计差错更正。 五、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按销售货物和应税劳务收入 3%/6%/17% 营业税 按应税营业收入 5% 城市维护建设税 按应交流转税 7% 教育费及附加 按应交流转税 3% 地方教育费及附加 按应交流转税 2% 所得税 按应纳税所得额计征 15%/25% （二）税收优惠及批文 本公司属高新技术企业，经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务 局发布“国科火字〔2017〕10 号”《广东省科学技术厅 广东省财政厅 广东省国家税务局 广东省地方税 公告编号：2017-018 92 务局 关于公布广东省 2016 年第三批高新技术企业名单》，于 2016 年 12 月 9 日取得由广东省科学技术厅、 广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号： GR201644005352，有效期三年）。公司 2016 年至 2018 年连续三年享受高新技术企业的相关税收优惠政策， 研发费用加计扣除，未形成无形资产计入当期损益的，在企业所得税税前据实扣除的基础上，再按照研究 开发费用的 50%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的 150%摊销。企业所得税按照 15%税率征 收缴纳。 六、企业合并及合并财务报表 子公司 全称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注册资本 经营范围 期末实际出资 额 取得 方式 广州寓 米酒店 管理有 限公司 全 资 广 州 商 务 服 务 业 2,000,000.00 房屋租赁；物业管理；房地产中介服务；房地 产咨询服务；酒店管理；资产管理（不含许可 审批项目）；会议及展览服务；票务服务；旅 客票务代理；向游客提供旅游、交通、住宿、 餐饮等代理服务（不涉及旅行社业务）；室内 装饰、装修；室内装饰设计服务；商品信息咨 询服务；商品批发贸易（许可审批类商品除 外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）。 2,000,000.00 新设 成立 佛山市 横福酒 店管理 有限公 司 全 资 佛 山 公 寓 式 酒 店 管 理 5,000,000.00 服务：酒店管理、（不含接待旅客住宿）房屋 租赁、物业管理、房地产中介、房地产咨询、 票务代理、代订酒店、代租车、商品信息咨询、 会议及展览服务、室内装饰及装修、室内装饰 设计；持有效审批证件从事食品经营；国内贸 易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后可开展经营活动。） 5,000,000.00 控投 合并 公司于 2015 年通过同一控制下企业合并收购了佛山市横福酒店管理有限公司 100%股权，收购基准日 为 2015 年 9 月 30 日，佛山市横福酒店管理有限公司截止 2015 年 9 月 30 日经审计账面净资产 12,102.51 元，本公司支付对价 10,000.00 元，本公司根据被收购公司账面经审计净资产确认长期股权投资，将支付 对价与佛山市横福酒店管理有限公司账面净资产差额计入资本公积。 七、财务报表主要项目注释 说明：本财务报表附注的期初指“2016 年 1 月 1 日”、期末指“2016 年 12 月 31 日”、本期金额指 “2016 年度”、上期金额指“2015 年度” （一）货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现金 73,047.39 99,432.92 银行存款 2,639,826.62 5,367,475.46 公告编号：2017-018 93 项 目 期末余额 期初余额 其他货币资金 35,629.95 - 合 计 2,748,503.96 5,466,908.38 说明：本公司期末无受限的货币资金。 （二） 应收账款 1、 应收账款按分类披露 类别 期末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 6,288,212.00 100.00% - - 6,288,212.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 合 计 6,288,212.00 100.00% - - 6,288,212.00 续 类别 期初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 638,038.67 100.00% - - 638,038.67 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 合 计 638,038.67 100.00% - - 638,038.67 1） 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无 2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1:账龄组合 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例 6 个月内 6,288,212.00 - - 638,038.67 - - 合 计 6,288,212.00 - - 638,038.67 - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 2:其他组合：无 3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：无 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公告编号：2017-018 94 单位名称 与公司关 系 账面余额 账龄 占应收账款 期末余额合 计的比例 坏账准备 广州柏秀物业管理有限公司 非关联方 1,723,255.80 6 个月以内 27.40% - 佛山市越驰酒店管理有限公司 非关联方 1,125,635.86 6 个月以内 17.90% - 艺龙网信息技术（北京）有限公司 非关联方 471,121.08 6 个月以内 7.49% - 直销客户 非关联方 463,712.92 6 个月以内 7.37% - 佛山市私享家酒店管理有限公司 非关联方 287,531.08 6 个月以内 4.57% - 小计 4,071,256.74 - 64.73% - 3、 本公司报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 4、 本公司报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 6 个月以内（含 6 个月） 103,042.77 100.00% 3,935,565.64 100.00% 合计 103,042.77 100.00% 3,935,565.64 100.00% 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况 单位名称 账面余额 账龄 占预付款项期末 余额合计的比例 坏账准备 侨鑫集团有限公司 70,906.00 6 个月以内 68.81% - 佛山市世纪东方物业经营管理有限 公司 25,954.60 6 个月以内 25.19% - 广州侨鑫物业有限公司 6,155.35 6 个月以内 5.97% - 北京趣拿软件科技有限公司 26.82 6 个月以内 0.03% - 小计 103,042.77 - 100.00% - （四）其他应收款 1、其他应收款按分类披露 类别 期末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 2,934,265.88 100.00% - - 2,934,265.88 公告编号：2017-018 95 类别 期末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 其他应收款 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 合 计 2,934,265.88 100.00% - - 2,934,265.88 续 类别 期初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 2,546,980.33 100.00% - - 2,546,980.33 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 合 计 2,546,980.33 100.00% - - 2,546,980.33 1） 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无 2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1:账龄组合 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例 6 个月以内 42,952.37 - - 15,080.82 - - 合 计 42,952.37 - - 15,080.82 - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 2:其他组合 单位名称 款项性质 期末余额 期初余额 金额 坏账 准备 计提 比例 金额 坏账 准备 计提 比例 佛山市铂顿城商业有限 公司 押金 2,200,000.00 - - 2,200,000.00 - - 阳江银河东方投资商贸 有限公司 押金 300,000.00 - - - - - 侨鑫集团有限公司 押金 148,904.00 - - 195,499.51 - - 个人业主押金 押金 115,814.00 - - 136,400.00 - - 前台备用金 备用金 80,000.00 - - - - - 广州侨鑫物业有限公司 押金 46,595.51 - - - - - 合计 - 2,891,313.51 - - 2,531,899.51 - - 公告编号：2017-018 96 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 账面余额 款项性质 账龄 占其他应收款 期末余额合计 的比例 坏账 准备 佛山市铂顿城商业有限公司 2,200,000.00 房租押金 1-2 年 77.34% - 阳江银河东方投资商贸有限公司 300,000.00 合同保证金 6 个月-1 年 10.55% - 侨鑫集团有限公司 148,904.00 房租及水电押金 1-2 年 5.23% - 业主押金 115,814.00 房租押金 1-2 年 4.07% - 前台备用金 80,000.00 备用金 6 个月以内 6 个月-1 年 2.81% - 小计 2,844,718.00 - 100.00% - 3、本报告期无实际核销的其他应收款。 4、本报告期无涉及政府补助的其他应收款。 5、本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 6、本报告期无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 （五）存货 1、按分类列示 类别 期末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 低值易耗品 26,158.79 - 26,158.79 库存商品 7,735.36 - 7,735.36 合计 33,894.15 - 33,894.15 续 类别 期初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 低值易耗品 - - - 库存商品 217.76 - 217.76 合计 217.76 - 217.76 2、存货跌价准备：无 3、存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因：无 4、存货期末余额中不存在价款费用资本化金额的情况。 （六）其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 公告编号：2017-018 97 项 目 期末余额 期初余额 增值税 44,290.35 - 企业所得税 13,562.31 - 合 计 57,852.66 - （七）长期股权投资 1、长期股权投资明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 - 187,183.31 68,090.53 119,092.78 其中：按成本法核算 - - - - 按权益法核算 - 187,183.31 68,090.53 119,092.78 二、长期股权投资减值准备 - - - - 合计 - 187,183.31 68,090.53 119,092.78 2、按权益法核算的长期股权投资明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股权比例 寓米酒店公寓管理有限公司 - 187,183.31 68,090.53 119,092.78 49.00% 合计 - 187,183.31 68,090.53 119,092.78 49.00% （八）固定资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计： 951,488.00 2,465,327.56 - 3,416,815.56 其中：家具 45,048.00 2,166,700.56 - 2,211,748.56 家电 855,450.00 - - 855,450.00 电子设备 50,990.00 298,627.00 - 349,617.00 二、累计折旧合计： 55,809.69 740,345.64 - 796,155.33 其中：家具 - 385,926.21 - 385,926.21 家电 55,809.69 270,892.56 - 326,702.25 电子设备 - 83,526.87 - 83,526.87 三、固定资产账面净值合计： 895,678.31 - - 2,620,660.23 其中：家具 45,048.00 - - 1,825,822.35 家电 799,640.31 - - 528,747.75 电子设备 50,990.00 - - 266,090.13 四、减值准备合计： - - - - 其中：家具 - - - - 家电 - - - - 电子设备 - - - - 公告编号：2017-018 98 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 五、固定资产账面价值合计： 895,678.31 - - 2,620,660.23 其中：家具 45,048.00 - - 1,825,822.35 家电 799,640.31 - - 528,747.75 电子设备 50,990.00 - - 266,090.13 2、本公司报告期无暂时闲置的固定资产。 3、本公司报告期无通过融资租赁租入的固定资产。 4、本公司报告期无通过经营租赁租出的固定资产。 5、本公司报告期无被冻结、抵押的固定资产。 （九）无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计： 260,000.00 - - 260,000.00 其中：软件 260,000.00 - - 260,000.00 二、累计摊销合计： 4,333.34 25,999.99 - 30,333.33 其中：软件 4,333.34 25,999.99 - 30,333.33 三、减值准备： - - - - 其中：软件 - - - - 四、账面净值合计： 255,666.66 - - 229,666.67 其中：软件 255,666.66 - - 229,666.67 （十）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 可弥补亏损 788,557.46 3,274,955.15 29,311.33 117,245.32 合 计 788,557.46 3,274,955.15 29,311.33 117,245.32 （十一）应付账款 1、应付账款明细列示： 账龄 期末余额 期初余额 账面金额 比例 账面金额 比例 6 个月以内 846,971.67 100.00% 848,435.82 100.00% 合 计 846,971.67 100.00% 848,435.82 100.00% 公告编号：2017-018 99 2、期末前五名的应付账款情况 单位名称 与公司关系 账面余额 账龄 占应付账款期末 余额合计的比例 广州市越城电器有限公司 非关联方 445,119.00 6 个月以内 52.55% 广东电网有限责任公司佛山供电局 非关联方 105,339.81 6 个月以内 12.44% 中介佣金 非关联方 40,535.18 6 个月以内 4.79% 深圳居莫愁金融服务有限公司 非关联方 40,233.33 6 个月以内 4.75% 南通雅高纺织有限公司 非关联方 38,030.00 6 个月以内 4.49% 小计 669,257.32 - 79.02% 3、本报告期应付账款中无欠持本公司 5 ％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 4、本报告期应付账款中无欠关联方款项。 5、账龄超过一年的重要应付账款：无 （十二）预收款项 1、预收款项明细列示： 账龄 期末余额 期初余额 账面金额 比例 账面金额 比例 6 个月以内 379,505.66 100.00% 481,682.68 100.00% 合 计 379,505.66 100.00% 481,682.68 100.00% 2、期末前五名的预收账款情况 单位名称 与公司关 系 账面余额 账龄 占预收账款期末余额合 计的比例 直销客户 非关联方 239,006.58 6 个月以内 62.97% 会员充值 非关联方 87,461.54 6 个月以内 23.05% 大连蜗牛华庭酒店管理有限公司 非关联方 30,000.00 6 个月以内 7.91% 待查款项 非关联方 23,037.54 6 个月以内 6.07% 小计 379,505.66 - 100.00% 3、公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。 4、无年末建造合同形成的已结算未完工项目情况。 （十三）应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 339,702.19 6,160,944.73 6,010,766.41 489,880.51 离职后福利-设定提存计划 - 233,124.61 233,124.61 - 公告编号：2017-018 100 辞退福利 - - - - 合 计 339,702.19 6,394,069.34 6,243,891.02 489,880.51 2、短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 337,156.69 5,797,182.27 5,644,458.45 489,880.51 （2）职工福利费 - 104,401.72 104,401.72 - （3）社会保险费 - 197,153.24 197,153.24 - （4）住房公积金 2,545.50 48,803.50 51,349.00 - （5）工会经费和职工教育经费 - 13,404.00 13,404.00 - 合 计 339,702.19 6,160,944.73 6,010,766.41 489,880.51 3、 离职福利列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）基本养老保险 - 225,905.08 225,905.08 - （2）失业保险 - 7,219.53 7,219.53 - 合 计 - 233,124.61 233,124.61 - （十四）应交税费 税费科目 期末余额 期初余额 增值税 131,947.56 17,126.21 营业税 - 141,203.05 城市维护建设税 9,295.91 11,083.06 教育费附加 3,983.95 4,749.90 地方教育附加 2,655.95 3,166.56 企业所得税 - 197,938.27 个人所得税 19,920.86 6,573.94 合 计 167,804.23 381,840.99 （十五）其他应付款 1、其他应付款明细列示： 账龄 期末余额 期初余额 期末余额 比例 期初余额 比例 6 个月以内 1,654,036.24 100.00% 1,348,215.34 100.00% 合 计 1,654,036.24 100.00% 1,348,215.34 100.00% 2、期末前五名的其他应付款情况 公告编号：2017-018 101 单位名称 与公司关系 账面余额 账龄 款项 性质 占其他应付款期末 余额合计的比例 佛山市私享家酒店管理有限公司 非关联方 558,141.71 6 个月以内 代收款 33.74% 广州柏秀物业管理有限公司 非关联方 352,640.33 6 个月以内 代收款 21.32% 广州柏华酒店管理有限公司 非关联方 265,462.00 6 个月以内 代收款 16.05% 深圳市寓见酒店管理有限公司 非关联方 138,417.20 6 个月以内 代收款 8.37% 西双版纳私享家酒店管理有限公司 非关联方 121,588.00 6 个月以内 代收款 7.35% 小计 1,436,249.24 - 86.83% 3、公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 （十六）实收资本 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 张晚华 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 余春华 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 广州米涞投资合伙企业（有限合伙） 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 同信投资有限责任公司-同信居莫愁股权 投资基金 - 526,316.00 - 526,316.00 合 计 10,000,000.00 526,316.00 - 10,526,316.00 (十七)资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 - 4,535,205.81 - 4,535,205.81 合 计 - 4,535,205.81 - 4,535,205.81 （十八）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,941.93 - 5,941.93 - 合 计 5,941.93 - 5,941.93 - 注：2016 年 2 月 1 日，广东寓米网络科技股份有限公司经股东会决议：以广东寓米网络科技有限责任 公司 2015 年 12 月 31 日的净资产 10,061,521.81 元（实收资本：10,000,000.00 元、未分配利润：55,579.88 元、盈余公积 5,941.93 元）进行折股，其中 10,000,000.00 元折为股本，超过股本部分 61,521.81 元计 入资本公积。 （十九）未分配利润 项目 期末余额 期初余额 调整前上期末未分配利润 362,548.13 -43,483.43 公告编号：2017-018 102 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 362,548.13 -43,483.43 加：本年增减变动金额 -3,038,519.69 406,031.56 其中:（一）综合收益总额 -2,982,939.81 411,973.49 （二）所有者投入和减少资本 - - （三）利润分配 - -5,941.93 （四）所有者权益内部结转 - - （五）专项储备 - - （六）其他 -55,579.88 - 期末未分配利润 -2,675,971.56 362,548.13 注 （六）其他：2016 年 2 月 1 日，广东寓米网络科技股份有限公司经股东会决议：以广东寓米网络 科技有限责任公司 2015 年 12 月 31 日的净资产 10,061,521.81 元（实收资本：10,000,000.00 元、未分配 利润：55,579.88 元、盈余公积 5,941.93 元）进行折股，其中 10,000,000.00 元折为股本，超过股本部分 61,521.81 元计入资本公积。 （二十）营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项目名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 30,854,512.77 27,281,574.50 7,114,584.15 4,977,548.59 其他业务收入 - - - - 合 计 30,854,512.77 27,281,574.50 7,114,584.15 4,977,548.59 主营业务分产品 项目名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 平台服务收入 1,864,452.09 786,940.29 908,864.35 539.51 公寓租赁收入 23,724,143.39 24,770,879.23 6,205,719.80 4,977,009.08 管理顾问收入 4,004,604.89 589,542.74 - - 销售商品收入 1,261,312.40 1,134,212.24 - - 合 计 30,854,512.77 27,281,574.50 7,114,584.15 4,977,548.59 （二十一）税金及附加 项目 本期金额 上期金额 公告编号：2017-018 103 营业税 441,277.72 324,819.05 城市维护建设税 67,676.39 23,936.18 教育费附加 29,004.15 10,258.37 地方教育附加 19,336.11 6,838.88 合 计 557,294.37 365,852.48 （二十二）销售费用 项目 本期金额 上期金额 中介佣金 561,749.10 168,080.32 促销活动费 13,436.00 - 广告费 1,285.00 - 业务招待费 292.00 1,628.00 快递费 130.00 - 其他 1,486.00 - 合计 578,378.10 169,708.32 （二十三）管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 2,209,510.15 363,568.38 中介服务费 1,414,913.33 338,685.00 办公室租金 1,125,540.73 127,239.00 研发费用 555,583.51 73,643.47 物业管理费 195,457.89 37,736.05 办公费 116,738.77 4,973.30 业务招待费 89,704.35 825.90 水电燃气费 86,034.53 21,744.98 商标费用 68,200.00 - 折旧摊销费 48,596.58 4,333.34 会务费 42,900.00 - 差旅费 31,162.67 780.00 广告费 7,000.00 - 招聘费 5,840.00 - 审计费 2,000.00 - 软件费 580.00 - 其他 119,025.17 3,961.79 公告编号：2017-018 104 项目 本期金额 上期金额 合计 6,118,787.68 977,491.21 （二十四）财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息收入 -16,608.14 -1,126.91 手续费 8,273.64 2,499.36 其他 231.56 - 合计 -8,102.94 1,372.45 （二十五）投资收益 项目 本期金额 上期金额 寓米酒店公寓管理有限公司 -68,090.53 - 合计 -68,090.53 - （二十六）营业外收入 项目 本期金额 上期金额 账户测试汇款 18.20 1.09 减免税额 941.36 - 合计 959.56 1.09 （二十七）营业外支出 项目 本期金额 上期金额 税收滞纳金 1,285.83 2,024.98 其他（客人医药费） 350.20 - 合计 1,636.03 2,024.98 （二十八）所得税费用 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 - 237,925.05 递延所得税费用 -759,246.13 -29,311.33 合计 -759,246.13 208,613.72 （二十九）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 公告编号：2017-018 105 项目 本期金额 上期金额 利息收入 16,608.14 1,126.91 收到往来款 1,610,199.95 2,592,417.88 营业外收入 18.20 1.09 合计 1,626,826.29 2,593,545.88 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付往来款 1,571,983.11 3,266,169.87 费用性支出 4,001,182.40 800,864.31 合计 5,573,165.51 4,067,034.18 3、收到其他与投资活动有关的现金 本公司报告期未发生收到其他与投资活动有关的现金。 4、支付其他与投资活动有关的现金 本公司报告期未发生支付其他与投资活动有关的现金。 5、收到其他与筹资活动有关的现金 本公司报告期未发生收到其他与筹资活动有关的现金。 6、 支付其他与筹资活动有关的现金 本公司报告期未发生支付其他与筹资活动有关的现金。 （三十）现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 - - 净利润 -2,982,939.81 411,973.49 加：资产减值准备 - - 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 740,345.64 55,809.69 无形资产摊销 25,999.99 4,333.34 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号 填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） - - 投资损失（收益以“－”号填列） 68,090.53 - 公告编号：2017-018 106 项目 本期金额 上期金额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -759,246.13 -29,311.33 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -33,676.39 -217.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,661,612.23 -7,742,762.09 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 646,901.29 6,333,595.46 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -6,956,137.11 -966,579.20 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况 - - 现金的期末余额 2,748,503.96 5,466,908.38 减：现金的期初余额 5,466,908.38 9,219.14 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -2,718,404.42 5,457,689.24 2、现金和现金等价物的构成： 项目 本期金额 上期金额 一、现 金 2,748,503.96 5,466,908.38 其中：库存现金 73,047.39 99,432.92 可随时用于支付的银行存款 2,639,826.62 5,367,475.46 可随时用于支付的其他货币资金 35,629.95 - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 2,748,503.96 5,466,908.38 （三十一）与金融工具相关的风险 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无资产证券化的会计处理。 公告编号：2017-018 107 （三十二）公允价值的披露 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无发生公允价值披露事项。 八、关联方及关联交易 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）关联方及关联关系 关联方名称 与本企业关系 持股比例（%） 备注 张晚华 控股股东，执行董事兼总经理 66．50% 余春华 股东 9.50% 广州米涞投资合伙企业（有限合 伙） 股东 19.00% 同信投资有限责任公司-同信居 莫愁股权投资基金 股东 5.00% 付建生 董事兼财务总监 罗友堂 董事兼副总经理 周冬娇 监事 胡振寅 董事 周鸿峰 董事 黎永强 监事会主席 曹双凤 监事 西双版纳私享家酒店管理有限 公司 同一控制下（张晚华） 2016 年 3 月 1 日，张晚华、余 春华完成股权转让；张晚华辞 去法定代表人和执行董事兼经 理职务；余春华辞去监事职务 海口私享家酒店管理有限公司 同一控制下（张晚华） 2016 年 1月 13 日张晚华已将其 全部股权转让给无关联第三方 广州市越秀区她他房地产中介 服务部 同一控制下（张晚华） 2016 年 3 月 15 日，张晚华完成 注销 广州市私享家酒店管理有限公 司 张晚华曾任高管 张晚华任执行董事兼总经理， 张晚华 2016 年 1 月 28 日前任 执行董事兼总经理,2016 年 1 月 29 日离任 海南私享家酒店管理有限公司 张晚华曾任高管 张晚华任执行董事兼总经理， 张晚华 2016 年 1 月 10 日前任 执行董事兼总经理,2016 年 1 月 11 日离任 广州永嘉财税咨询有限公司 本企业财务总监持有关联方 30% 股份，对其有重大影响 阳江拓必拓科技股份有限公司 董事周鸿锋持有 90%的股权 广州拓必拓电子商务有限公司 阳江拓必拓科技股份有限公司的 全资子公司 广东凯泽户外用品有限公司 阳江拓必拓科技股份有限公司的 全资子公司 公告编号：2017-018 108 关联方名称 与本企业关系 持股比例（%） 备注 广州众仕拓网络科技有限公司 广州拓必拓电子商务有限公司的 全资子公司 广州吾创吾傲产品设计有限公 司 广州拓必拓电子商务有限公司的 全资子公司 广州爱拓爱拓投资合伙企业（有 限合伙） 董事周鸿锋持有 59.70%的份额 广东梯子科技有限公司 董事周鸿锋持有 100%的股权 广州市海珠区永实发展有限公 司 监事黎永强持有 90%的股权 2016 年 3 月 16 日，黎永强将其 对外转让 佛山市史丹尼酒店管理有限公 司 董事罗友堂持有 50%的股权 2016 年 3 月 24 日，罗友堂将其 对外转让 佛山市顺德区乐从镇史丹尼家 具厂 董事罗友堂投资的个体工商户 已注销 （二）关联方交易 （1）关联方交易（销售、提供服务）： 关联方 本期金额 上期金额 佛山市越驰酒店管理有限公司 - 22,714.79 佛山市私享家酒店管理有限公司 - 263,016.57 广州柏秀物业管理有限公司 - 354,989.79 广州市私享家酒店管理有限公司 1,015,974.21 106,364.57 广州柏华酒店管理有限公司 - 161,778.62 西双版纳私享家酒店管理有限公司 33,411.48 - 海南私享家酒店管理有限公司 31,023.49 - 小计 1,080,409.18 908,864.34 （2）关联方交易（采购、接受服务）： 关联方 本期金额 上期金额 广州市私享家酒店管理有限公司 625.00 - 海南私享家酒店管理有限公司 1,581.00 - 西双版纳私享家酒店管理有限公司 736.00 - 小计 2,942.00 - （3）其它关联交易：无 （三）关联往来余额明细 项目 关联方 期末余额 期初余额 应收账款 广州市私享家酒店管理有限公司 470,741.91 58,112.13 公告编号：2017-018 109 海南私享家酒店管理有限公司 8,103.66 - 西双版纳私享家酒店管理有限公司 5,552.39 - 应收账款小计 484,397.96 58,112.13 其他应付款 广州市私享家酒店管理有限公司 55,456.00 6,915.01 西双版纳私享家酒店管理有限公司 121,588.00 - 其他应付款小计 177,044.00 6,915.01 应付账款 海南私享家酒店管理有限公司 1,581.00 - 西双版纳私享家酒店管理有限公司 736.00 - 广州市私享家酒店管理有限公司 625.00 应付账款合计 2,942.00 - 九、 母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 2,908,511.45 100% - - 2,908,511.45 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 合 计 2,908,511.45 100% - - 2,908,511.45 （续） 类别 期初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 604,616.98 100% - - 604,616.98 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 合 计 604,616.98 100% - - 604,616.98 1） 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无 公告编号：2017-018 110 2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1:账龄组合 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例 6 个月以内（含 6 个月） 2,882,426.45 - - 545,291.53 - - 合 计 2,882,426.45 - - 545,291.53 - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 2:其他组合 账龄 款项性质 期末余额 期初余额 金额 坏账 准备 计提 比例 金额 坏账 准备 计提 比例 佛山市横福酒店管理有 限公司 关联方 往来款 2,955.75 - - 59,325.45 - - 佛山市横福酒店管理有 限公司普君分公司 关联方 往来款 23,129.25 - - - - - 合 计 26,085.00 - - 59,325.45 - - 3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：无 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末 余额合计的比例 坏账准备 广州柏秀物业管理有限公司 701,089.28 6 个月以内 24.10% - 佛山市私享家酒店管理有限公司恒福分公司 174,742.36 6 个月以内 6.01% - 广州市私享家酒店管理有限公司 154,752.80 6 个月以内 5.32% - 广州柏华酒店管理有限公司海珠分公司 150,213.55 6 个月以内 5.16% - 佛山市私享家酒店管理有限公司海陵分公司 148,861.83 6 个月以内 5.12% - 小计 1,329,659.82 45.71% - （3）本年计提、收回或转回坏账准备情况。 本年计提坏账准备 0.00，无收回或转回坏账准备情况。 （4）本年核销坏账准备情况 本年未发生实际核销坏账准备情况。 （二）预付账款 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 6 个月以内（含 6 个月） 77,061.35 100.00% - - 合计 77,061.35 100.00% - - 公告编号：2017-018 111 2、按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况 单位名称 账面余额 账龄 占预付款项期末 余额合计的比例 坏账准备 侨鑫集团有限公司 70,906.00 6 个月以内 92.01% - 广州侨鑫物业有限公司 6,155.35 6 个月以内 7.99% - 小计 77,061.35 - 100.00% - （三）其他应收款 1、其他应收款按分类披露 类别 期末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 4,514,969.20 100% - - 4,514,969.20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 - - - - - 合 计 4,514,969.20 100% - - 4,514,969.20 续 类别 期初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 250,815.83 100% - - 250,815.83 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 - - - - - 合 计 250,815.83 100% - - 250,815.83 1） 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无 2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1:账龄组合 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例 6 个月以内（含 6 个月） 19,469.69 - - - - - 合 计 19,469.69 - - - - - 公告编号：2017-018 112 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 2:其他组合 单位名称 性质 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例 金额 坏账准备 计提比例 佛山市横福酒店管理 有限公司 关联方 往来款 3,650,000.00 - - 50,000.00 - - 广州寓米酒店管理有 限公司 关联方往 来款 650,000.00 - - - - - 侨鑫集团有限公司 押金 148,904.00 - - 200,815.83 - - 广州侨鑫物业有限公 司 押金 46,595.51 - - - - - 合 计 4,495,499.51 - - 250,815.83 - - 3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：无 2、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计的比例 坏账准备 佛山市横福酒店管理有限公司 关联方往来款 3,650,000.00 6 个月-1 年 80.84% - 广州寓米酒店管理有限公司 关联方往来款 650,000.00 6 个月以内 6 个月-1 年 14.40% - 侨鑫集团有限公司 房租及水电押金 148,904.00 1-2 年 3.30% 广州侨鑫物业有限公司 物业押金 46,595.51 1-2 年 1.03% - 个人承担社保 代付职工社保 12,062.34 6 个月以内 0.27% - 小计 4,507,561.85 99.84% 3、本公司报告期无涉及政府补助的其他应收款。 4、本公司报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 5、本公司报告期无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 （四）长期股权投资 1、长期股权投资明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 7,002,102.51 187,183.31 68,090.53 7,121,195.29 其中：按成本法核算 7,002,102.51 - - 7,002,102.51 按权益法核算 - 187,183.31 68,090.53 119,092.78 二、长期股权投资减值准备 - - - - 合计 7,002,102.51 187,183.31 68,090.53 7,121,195.29 2、按成本法核算的长期股权投资明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股权比例 公告编号：2017-018 113 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股权比例 佛山市横福酒店管理有限公司 5,002,102.51 - - 5,002,102.51 100.00% 广州寓米酒店管理有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 100.00% 合计 7,002,102.51 - - 7,002,102.51 - 3、按权益法核算的长期股权投资明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股权比例 寓米酒店公寓管理有限公司 - 187,183.31 68,090.53 119,092.78 49.00% 合计 - 187,183.31 68,090.53 119,092.78 49.00% 本公司于 2015 年 10 月 28 日以 2015 年 9 月 30 日为合并基准日收购张晚华名下持有佛山市横福酒店 管理有限公司 100%股权，以货币资金人民币壹万元为支付对价，截至 2015 年 9 月 30 日佛山市横福酒店管 理有限公司的净资产为人民币 12,102.51 元，本次合并为同一控制下的合并，增加本公司“长期股权-投 资成本-佛山市横福酒店管理有限公司”12,102.51 元，同时增加本公司资本公积 2,102.51 元； 本公司于 2015 年 12 月增加对佛山市横福酒店管理有限公司投资人民币 499.00 万元； 本公司于 2015 年 12 月对广州寓米酒店管理有限公司投入人民币 200.00 万元。 本公司于 2016 年 7 月对寓米酒店公寓管理有限公司投入人民币 187,183.31 元，占股 49.00%。 （五）营业收入和营业成本 行业名称 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 平台服务收入 2,006,681.13 733,211.09 967,490.77 539.51 公寓租赁收入 - - 62,956.00 67,065.57 管理顾问收入 4,004,604.89 643,271.94 - - 合 计 6,011,286.02 1,376,483.03 1,030,446.77 67,605.08 （六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 - - 净利润 -632,167.10 102,902.73 加：资产减值准备 - - 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,909.63 - 无形资产摊销 25,999.99 4,333.34 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） - - 公告编号：2017-018 114 项目 本期金额 上期金额 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） - - 投资损失（收益以“－”号填列） 68,090.53 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -89,239.00 - 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,658,671.50 -365,432.81 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,900,218.66 470,741.16 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -5,358,858.79 212,544.42 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况 - - 现金的期末余额 1,772,220.46 2,462,766.56 减：现金的期初余额 2,462,766.56 9,219.14 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -690,546.10 2,453,547.42 2、现金和现金等价物的构成： 项目 本期金额 上期金额 一、现 金 1,772,220.46 2,462,766.56 其中：库存现金 9,748.06 30,378.15 可随时用于支付的银行存款 1,726,842.45 2,432,388.41 可随时用于支付的其他货币资金 35,629.95 - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 1,772,220.46 2,462,766.56 公告编号：2017-018 115 十、 补充资料 （一）、非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 - - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外） - - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 2,102.51 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -676.47 -2,023.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 所得税影响额 -150.52 -0.12 少数股东权益影响额（税后） - - 合计 -826.99 78.50 （二）加权平均净资产收益率 项目 序号 本期金额 上期金额 归属于公司普通股股东的净利润 a -2,982,939.8 1 411,973. 49 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 b -2,982,112.8 2 411,894. 99 归属于公司普通股股东的期初净资产 c 10,368,490.0 6 456,516. 57 公告编号：2017-018 116 项目 序号 本期金额 上期金额 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通 股股东的净资产 d 5,000,000.00 9,500,00 0.00 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股 股东的净资产 e - - 报告期月份数 f 12 12 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 g 9 - 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 h - - 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的 净资产增减变动 i - 2,102.51 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累 计月数 j - 3 加权平均净资产 k 12,627,020.1 6 663,028. 94 加权平均净资产 收益率（注） 按归属于公司普通股股东的净利 润计算 l= a/(c+a÷2+d×g÷f– e×h÷f±i×j÷f) -23.62% 62.14% 按扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润计算 m= b/(c+a÷2+d×g÷f– e×h÷f±i×j÷f) -23.62% 62.12% 注：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》 （2010 年修订），本公司报告期发生同一控制下企业合并，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净 资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产 从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从 比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净 资产不予加权计算（权重为零），故分别计算扣非和不扣非的加权平均净资产收益率。 （三）基本每股收益 项目 序号 本期金额 上期金额 期初股份总数 a 10,000,000.00 500,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数 b - - 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 526,316.00 9,500,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 9 - 报告期月份数 e 12 12 报告期因回购等减少股份数 f - - 公告编号：2017-018 117 项目 序号 本期金额 上期金额 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g - - 报告期缩股数 h - - 发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h 10,394,737.00 500,000.00 归属于公司普通股股东的净利润 j -2,982,939.81 411,973.49 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 k -2,982,112.82 411,894.99 基本每 股收益 按归属于公司普通股股东的净利润 计算 l=j÷i -0.29 0.82 按扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润计算 m=k÷i -0.29 0.82 （四）稀释每股收益 本公司无发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股的情况，故不需计算稀释每股收 益。 十一、承诺事项及或有事项 （一）重要承诺事项 截至本次审计报告日，本公司无需要披露的承诺事项。 （二）或有事项 截至本次审计报告日，本公司无需要披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 （一） 发行股票 根据 2016 年第五次临时股东大会决议公告（公告编号：2016-006），公司拟定向发行不超过 52.6316 万股股票，每股价格人民币 9.5 元,共募集资金不超过人民币 500 万元，截至 2017 年 1 月 17 日止，本公 司已收到新增股东“同信投资有限责任公司-东方财富速安私募投资基金”投入资本金人民币 500 万元， 本次增资已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 2 月 13 日出具的“中喜验字[2017]第 0036 号”验资报告验证。本次发行股票股东及股本前后变化如下： 股 东 名 称 股本 变更前 本次增加额 变更后 金额 占股本总 额比例 金额 占股本总 额比例 张晚华 7,000,000.00 66.50% - 7,000,000.00 63.33% 余春华 1,000,000.00 9.50% - 1,000,000.00 9.05% 广州米涞投资合伙企业（有限 合伙） 2,000,000.00 19.00% - 2,000,000.00 18.10% 公告编号：2017-018 118 同信投资有限责任公司-同信 居莫愁股权投资基金 526,316.00 5.00% - 526,316.00 4.76% 同信投资有限责任公司-东方 财富速安私募投资基金 - - 526,316.00 526,316.00 4.76% 合 计 10,526,316.00 100.00% 526,316.00 11,052,632.00 100.00% （二） 其他巨额举债 根据 2017 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2017-006），公司拟向中国银行、光大银行 以及华夏银行申请综合授信、银行贷款 1000 万融资，用于补充公司及子公司流动资金，为增加公司融资 能力，同意股东张晚华通过个人连带保证、物业抵押、股权质押等方式为公司向中国银行、光大银行以及 华夏银行申请综合授信、银行贷款提供担保。 同时，为更好的获得各类融资支持，同意公司以自身财产或应收账款在余额 1000 万元的范围内为各 类融资提供担保，担保的具体金额及范围，担保合同的签署授权张晚华根据公司实际融资情况进行确定。 截至审计报告日，本公司贷款相关情况如下： 贷款单位全称 借款金额（ 截至审计报告日 已收到借款 备注 中国银行广州天河支行 5,000,000.00 3,000,000.00 质押物：张晚华持有的广东寓米网络 科技股份有限公司的 200 万股股权 贷款期限：36 个月 合计 5,000,000.00 3,000,000.00 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 12 日批准报出。 广东寓米网络科技股份有限公司 二〇一七年四月十二日 公告编号：2017-018 119 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司信息披露负责人办公室