839527_2016_移康智能_2016年年度报告_2017-04-20.txt

1 移康智能科技（上海）股份有限公司 Eques Technology co.,Ltd 移康智能 NEEQ :839527 年度报告 2016 XX 2 公 司 年 度 大 事 记 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、移康智能 指 移康智能科技（上海）股份有限公司 报告期 指 2016 年 智能家居 指 是以住宅为平台，利用综合布线技术、网络通信技术、安全防 范技术、自动控制技术、音视频技术将安居生活有关的设施集 成，构建高效的住宅设施与家庭日程事务的管理系统，提升家 居安全性、便利性、舒适性、艺术性，并实现环保节能的居住 环境。 智能控制 指 在无人干预的情况下能自主地渠道智能机器实现控制目标的自 动控制技术。 线上销售 指 利用电子商务是在全球各地广泛的商业贸易活动中，在因特网 开放的网络环境下，基于浏览器/服务器应用方式，买卖双方不 谋面地进行各种商贸活动，实现消费者的网上购物、商户之间 的网上交易和在线电子支付以及各种商务活动、交易活动、金 融活动和相关的综合服务活动的一种新型的商业运营销售模 式。 智慧城市 指 运用新型和通信技术手段感测、分析、整合城市运行核心系统 的各项关键新型，从而对包括民生、环保、公共安全、城市服 务、工商业活动在内的各种需求做出智能响应的城市。 指纹锁 指 指纹锁是一种以人体指纹为识别载体和手段的智能锁具。 物联网 指 “物物相连的互联网”，其用户端延伸和扩展到了任何物体与 物体之间，进行信息交换和通信 原点正则 指 苏州工业园区原点正则壹号创业投资企业（有限合伙） 高通国际 指 QUALCOMM INTERNATIONAL,INC. 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 中准会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经销商风险 公司主要经销商保持稳定，但是如果经销商发生重大变动， 短期内可能会对公司经营业绩产生不利影。目前经销商布局 相对健康。 人力资源风险 公司进入全国股份转让系统后，新的治理结构和制度对公司 治理提出了较高的要求，而公司管理层对执行规范的治理机 制尚需逐步理解、熟悉，因此股份公司设立初期存在一定的 治理风险。 市场竞争加剧的风险 公司所处的智能家居行业国内竞争对手和潜在的进入者较 多，随着竞争对手技术水平的不断提高以及各项条件的逐渐 成熟，公司智能家居系统产品将面临激烈的市场竞争。 公司治理风险 公司进入全国股份转让系统后，新的治理结构和制度对公司 治理提出了较高的要求，而公司管理层对执行规范的治理机 制尚需逐步理解、熟悉，因此股份公司设立初期存在一定的 治理风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 6 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 移康智能科技（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 Eques Technology co.,Ltd 证券简称 移康智能 证券代码 839527 法定代表人 朱鹏程 注册地址 上海市闵行区东川路 555 号乙楼 A2110 室 办公地址 上海市闵行区春东路 508 号一号楼 205-210 室（沪闵路 4200 号） 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 温艳冰、刘伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘海玉 电话 18917080337 传真 021-54389062-815 电子邮箱 haiyu.liu@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区春东路 508 号一号楼 205-210 室 2011108 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-28 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 智能猫眼、智能锁、智能门控系统的研发设计和品牌营销 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 1,274,509 做市商数量 - 控股股东 朱程鹏、刘海玉 实际控制人 朱程鹏、刘海玉 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000583490207Q 否 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 7 税务登记证号码 91310000583490207Q 否 组织机构代码 91310000583490207Q 否 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 58,058,366.18 33,136,803.38 75.21% 毛利率% 48.68 47.07 - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,130,681.98 -1,213,098.37 605.37% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 5,080,210.36 36,365.77 13,869.76% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 14.36 -5.84 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.90 0.17 - 基本每股收益 4.81 -1.03 566.99% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 61,387,822.43 48,086,884.04 27.66% 负债总计 15,639,308.53 8,469,052.12 84.66% 归属于挂牌公司股东的净资产 45,748,513.90 39,617,831.92 15.47% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 35.90 31.08 15.51% 资产负债率%（母公司） 25.48 17.61 - 资产负债率%（合并） 25.48- 17.61 - 流动比率 3.83 5.63 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,228,221.29 -1,992,299.71 - 应收账款周转率 33.02 19.65 - 存货周转率 3.26 3.88 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 27.66 508.74 - 营业收入增长率% 75.21 75.84 - 净利润增长率% 605.37 460.93 - 五、 股本情况 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 1,274,509 1,274,509 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 1,090,891.5 其他符合非经常性损益定义的损益项目 144,957.41 非经常性损益合计 1,235,848.96 所得税影响数 185,377.34 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,050,471.62 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司立足于智能家居安防领域，利用其自身的核心技术优势和团队优势，经过产品创新、核心技术积 累和数轮产品迭代升级，已经逐步确立了包括智能猫眼可视门铃、智能摄像头、智能锁、智能门控系统等 在内的完整产品线。同时，在公司内部建立了完整的市场营销体系，确立了涵盖线上和线下的全渠道销售 网络，公司通过销售智能猫眼、智能锁、智能门控系统等产品获取收入、利润及现金流。 公司负责产品的技术研发和市场销售，通过从上游供应商采购原材料，将原材料以及设计好的产品图 纸及排版提供给外协加工厂商，公司将生产出的成品通过线上和线下的全渠道销售网络，销售智能猫眼、 智能锁等产品。 报告期内，公司与外协加工厂商签订合作协议，目前国内市场上同类外协工厂较多，公司正在积极寻 求与其他设备先进的外协工厂合作，同时，公司未来将探索和发展其他加工方式，对目前合作的外协厂商 并无依赖。 公司在国内全力打造“移康智能 EQUES”自主品牌，建立品牌的线上、线下的全渠道销售网络。通过 持续的品牌建设来强化行业优势，通过做精品牌、树立口碑，来打造品牌，同时，通过不断的产品技术创 新，来提升公司和产品的附加值和竞争力。 线上渠道方面，公司有在各大电商平台上进行产品销售，包括淘宝、京东、亚马逊等。公司线上销售 模式包括直销和分销。在直销模式下，公司在天猫、京东会等平台开设有公司产品的旗舰店，公司有专业 的电商团队负责运营；在经销模式下，由公司将产品销售给线上经销商，线上经销商在公司设定的价格区 间进行销售。 线下渠道方面，公司始终坚持做大量投入来建立线下代理分销网络，促进移康智能品牌在各地的推广。 一方面是因为公司产品都是创新性的新产品，需要有遍布全国的合作伙伴去进行宣传、推广，让更多的用 户了解产品，并能够直接体验、购买；另一方面，各地代理商能够帮助公司去进一步发展下游分销商，同 时做好品牌服务的快速响应。公司组建招商部专门负责代理商开发，随着公司品牌知名度的提升以及产品 竞争力的不断增强，代理商队伍也在不断扩大；公司同步拓展包括房地产商、门业厂商、智能锁厂商等行 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 10 业客户。 除了代理商、经销商的本地化售后服务支持外，公司有专门的售后服务队伍和完善的售后服务体系来 服务客户，同时，售后服务部会持续搜集整理售后数据，定期和项目部、研发部沟通，推动产品品质的持 续改进。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，公司利用自身的核心技术优势和团队优势，新推出第三代 WiFi 智能猫眼产品叮咚 3，这是 代表移康智能核心技术积累的旗舰产品。叮咚 3 的推出，得到了市场的高度认可，也进一步增强了合作伙 伴对移康智能持续创新能力的信心，提升了品牌的影响力。同时，在 2016 年下半年，公司又推出了实现 指纹锁和智能猫眼联动的智能门控系统，该产品经第三方鉴定为国内领先、国际先进，一方面丰富了公司 的产品线，同时也拓宽了公司业务渠道。该基于人工智能的智能门控系统，也获得了多项国家级荣誉，包 括第 13 届精瑞科学技术奖“人居智能化创新奖”（国家人居与城市建设最高奖励）、第九届国际发明展 览会银奖等等。 2016 年，公司在国内继续全力打造移康智能 EQUES 自主品牌，以客户为中心提供完善的售前售后服 务，形成良好的市场口碑，同时，通过产品技术创新，不断提升公司的产品竞争力，进一步成为智能猫眼 细分市场上的领导者。 2016 年全年产品出货量及销售收入创下了历史最高水平，实现了 5805.83 万元的营业收入，同比增 长率达到了 75%，近两年平均增长率也超过了 50%。同时，盈利能力有显著提高，实现 613 万元利润，经 营净现金流由负流入转为正流入。 2016 年公司继续加大研发投入，全年研发投入占销售收入比例为 15%，在智能猫眼、智能门控系统新 技术方面获得新突破。报告期内新申请了 40 多项专利，并新获得了 3 项发明专利授权。公司已申请专利 数累计达到了 100 多项，累计获得 36 项专利授权，其中发明专利授权数为 6 项，1 项 PCT 国际专利，此 外还获得了 15 项软件产品著作权。 报告期内公司获得了多项荣誉，再次获得国家人居与城市建设最高奖励第 13 届“精瑞奖”、全国公 安系统警用装备“推荐品牌”；公司产品还获得了中国工业工业设计院、上海市经信委组织评选并颁发的 上海市十大优秀工业设计奖以及第九届国际发明展览会银奖。2016 年先后被评为上海市科技小巨人培育 企业、闵行区科技小巨人企业、闵行区专利示范试点单位。2016 年 12 月获得了上海市软件行业协议颁发 的软件企业证书。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 11 营业收入 58,058,366.18 75.21% - 33,136,803.38 75.84% - 营业成本 29,796,076.81 69.90% 51.32% 17,537,774.50 39.71% 52.93% 毛利率 48.68% - - 47.07% - - 管理费用 14,347,361.26 51.36% 24.71% 9,478,805.75 183.38% 28.61% 销售费用 10,287,693.36 28.39% 17.72% 8,012,614.29 192.56% 24.18% 财务费用 -1,429,084.08 1.83% -2.46% -1,403,444.07 198,249.83% -4.24% 营业利润 4,805,445.75 - 8.28% -1,847,791.90 - -5.58% 营业外收入 1,092,492.16 72.13% 1.88% 634,693.53 96.98% 1.92% 营业外支出 5,145.94 - - - - - 净利润 6,130,681.98 605.00% 10.56% -1,213,098.37 -460.93% -3.66%- 项目重大变动原因： 2016 年公司加大了品牌推广力度，线下渠道经销商的提货量明显提升，同时，通过线上渠道销售的 销售量也有明显增加。公司在研发上不断加大投入，产品功能进一步完善，市场上销售的 WIFI 智能猫眼 可视门铃的客户认可度较高，产品销售平均单价也有明显提高，产品销售量价均有提升，营业收入有大幅 上升。 2016 年销售收入增长 75.21%，毛利率基本保持不变，营业成本相应增加 69.90%。 管理费用大幅增加主要是因为研发投入的持续增加 2016 年研发费用投入为 889 万元，占到管理费用 比例为 62.3%，较 2015 年研发费用投入金额 506 万元，增加 383 万元 2016 年因新三板挂牌发生的各类咨 询服务费用也计入了管理费用。 2016 年，申报闵行区科技小巨人企业、上海市科技小巨人培育企业，取得上海市闵行区科学技术委 员会 30 万元技术创新资助款；获得闵行区知识产权局 10.4 万元发明专利资助，两项资助计增加了 40.4 万元的政府补贴收入。 2016 年公司盈利能力大幅增加，经营毛利较 2015 年增加 1,212 万元，营业利润较 2015 年增加 664 万元，营业外收入较 2015 年增加 46 万元，全年净利润增加 734 万元，增幅达到 605%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 58,058,366.18 29,796,076.81 33,136,803.38 17,537,774.50 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 58,058,366.18 29,796,076.81 33,136,803.38 17,537,774.50 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例 国外收入 3577654.24 6.16 3,890,960.50 11.74 国内收入 54,480,711.94 93.84 29,245,842.88 88.26 收入构成变动的原因： 2016 年海外销售收入基本保持原有水平，国内销售收入增长较明显，尤其是线上销售增长较为明显。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,228,221.29 -1,992,299.71 投资活动产生的现金流量净额 6,021,592.48 -14,322,859.64 筹资活动产生的现金流量净额 - 37,074,260.00 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 12 现金流量分析： 2016 年销售收入增长率达到 75%，同时盈利能力得到明显改善，经营活动产的现金流量明显增加。 2015 年累计购买 4600 万 元保本保息理财产品，收回投资理财产品金额为 3200 万元，年底理财产品 余额 1400 万元；2016 年累计购买了理财产品金额 700 万元，收回投资理财产品金额为 1400 万元，2016 年底理财产品余额 700 万元，导致投资活动产生的现金流量净额变化幅度较大。 2015 年公司引入了投资方美国高通和苏州远点正则壹号创投基金，筹资活动产生现金流量净流入 37,074,260 元；2016 年未进行融资，筹资活动产生的现金流量净额为 0. （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 6,471,514.93 11.15% 否 2 第二名 3,029,316.28 5.22% 否 3 第三名 2,968,779.19 5.11% 否 4 第四名 2,209,899.12 3.81% 否 5 第五名 1,627,626.35 2.80% 否 合计 16,307,135.87 28.09% - 公司本期营业收入较上年同期增加 75.21%，应收账款余额较上年同期增加 18.74%，主 要原因是： 1. 公司大部分客户是款到发货，或者预付 30%定金发货前支付 70%的尾款，应收账款 并没有因营业收入增加而大幅增加； 2. 2016 年针对信用良好的优质老客户，提供了一定的信用额度，先预付 30%定金，收 货后支付 70%，导致期末应收账款余额增加。 公司本期前五大客户销售营业收入占全年营业收入占比为 28.09%，前五大客户均为款 到发货，前五大客户应收账款合计为零。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 第一名 6,503,351.48 15.79% 否 2 第二名 3,934,510.36 10.65% 否 3 第三名 3,354,365.33 8.96% 否 4 第四名 3,190,318.00 8.86% 否 5 第五名 2,889,249.49 5.98% 否 合计 19,871,794.66 50.24% - 2016 年营业成本较上年同期增加 69.90%，应付账款余额较上年同期增加 193.84%，应 付账款余额增加与营业成本增加不匹配，主要原因是 2016 年年底采购了一批电子原材料， 货款到 2017 年年初支付造成的。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,892,285.38 5,065,948.47 研发投入占营业收入的比例 15.32% 15.88% 专利情况： 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 13 项目 数量 公司拥有的专利数量 36 公司拥有的发明专利数量 6 研发情况： 报告期全年研发投入为 889 万元，比去年增加 370 万元投入，主要用于智能门控系统项目研发投 入及预研项目。目前研发人员为 39 人，占全公司人员比例为 53.57%。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 33,362,330.75 39.57 % 54.35% 23,904,152.1 6 1,265 .05% 49.71% 4.85% 应收账款 1,908,770.30 18.74 % 3.11% 1,607,486.35 -8.95 % 3.34% -0.22% 存货 12,560,297.90 119.94 % 20.46% 5,710,658.64 71.05 % 11.88% 8.66% 长期股权投资 - - 0.00% 0.00 - 0.00% 0.00% 固定资产 679,535.72 66.62 % 1.11% 407,833.28 204.9 1% 0.85% 0.26% 在建工程 - 0.00% 0.00% - - 0.00% - 短期借款 0.00 0.00% 0.00% - - 0.00% - 长期借款 - 0.00% 0.00% - - 0.00% - 资产总计 61,387,822.43 27.66 % - 48,086,884.0 4 - - - 资产负债项目重大变动原因： 公司主要资产为流动资产，2016 年年底货币资金占比为 54.56%，其次是存货占到 20.54%，目前暂 时没有长期借款和短期借款。 2016 年因理财产品到期，货币资金较上年期末增加了 945.8 万，增幅超过了 30%。2016 年期末存货 大幅增加，主要是因为预计销售订单的增加，同时为预防原材料价格上涨风险，提前采购了常备物料导 致存货大幅增加，主要是原材料库存增加。2016 年因业务发展，办公场地由原来的集心路迁移到莘庄工 业园区，购置了空调、办公家具等固定资产，固定资产增幅超过了 60%。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 2016 年 11 月 28 日召开第一届董事会第三次会议审议通过了《关于在美国设立全资子公司的议案》， 2016 年 12 月 27 日本公司在美国 Delaware 州注册了全资子公司 Eques Inc，注册资本为 1 美元，截 止到 2016 年 12 月 31 日本公司未对子公司注册资本金进行实缴。 本公司对外投资经过上海市商务委员会批准，2017 年 2 月 9 日获得了上海市商务委员会批准的境外 投资证书，证书编号为境外投资证第 N3100201700031 号，本公司拟以货币资金出资方式，对美国全资 子公司 Eques In 投资 100.00 万美元。公司经营场所在美国硅谷，经营范围为从事智能科技、计算机 网络科技领域的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，软件开发。电子产品、通信设备、计算 机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）。 （2）委托理财及衍生品投资情况 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 14 报告期内公司购买了上海银行保本理财产品，获得投资收益 148,502.74 元；未购买其他衍生品投 资产品。 （三） 外部环境的分析 随着社会经济水平的发展和技术水平的提升，人们的生活开始追求个性化、自动化、快节奏，追求 安全、舒适、便捷并充满乐趣的生活方式，对于家庭而言，人们最关注的的有两个方面，一个是安全， 一个是健康。因此，人们对家居品质的要求也越来越高，要求居住环境舒适化、安全化，家居生活人性 化、智能化。 智能家居行业是以住宅为基础平台，利用先进的计算机技术、网络通讯技术、信息家电技术、设备 自动化、综合布线等技术，依照人体工程学原理，融合个性需求，将与家居生活有关的各个子系统如智 能安防监控、可视对讲、灯光控制、信息家电、家庭智能控制面板等有机地结合在一起，通过网络化综 合智能控制和管理，实现“以人为本”的全面安全防护、便利通讯的全新家居生活体验，是集物联网、 智能家居、互联网为一体的新型应用。智能猫眼作为家居生活的重要安防产品，在智能家居环境中拥有 重要地位。 智能家居最初开始流行于 20 世纪 70 年代的美国。随着大量采用电子技术的家用电器出现，20 世纪 80 年代住宅电子化概念开始流行。智能家居在我国起步较晚，比尔•盖茨 1999 年到中国推广“维纳斯计 划”，随之“数字家庭”理念正式推出，国内出现了第一家智能家居企业。2000 年初到 2006 年左右， 由各大 IT 产品供应商组成的闪联，e 家佳联盟出现，智能家居开始流行。同时各种智能家居体验及专 卖店开始在各大城市出现，但此时产品多限于安防、灯光与多媒体等孤立产品。从 2007 年到现在，智 能家居进入了发展初期，众多安防企业纷纷加入进来，集中控制的智能终端越发成熟，多样化的智能家 居控制初步完成，但市场还在成长中。 随着我国经济的发展，人们生活水平的提高，智能家居的需求市场发展前景广阔。同时，智能终端， 智能手机、PAD 等移动终端普及率大幅提升，方便随时随地对智能家居的操控。而从经济上而言，随着 成本的下降，智能家居成本只占购房成本不到 2%，普通的家庭消费能力已经具备了。此外，无线技术的 发展对智能家居的安装、设置的简化起到了极大的推进作用。同时，随着我国城镇化进程的快速推进和 电商行业的不断崛起，智能猫眼和智能家居产品的市场发展前景会更加广阔。 我国在 2012 年就开始推动智慧城市的试点工作。2013 年 1 月 29 日住建部公布了首批 90 个国家智 慧城市试点名单，其中地市 37 个，区（县）50 个，镇 3 个；2013 年 8 月 5 日，住建部公布新一期国家 智慧城市试点名单，确定 103 个城市（区、县、镇）为 2013 年度国家智慧城市试点，其中市区级 83 个， 县镇级 20 个以及在 2012 年首批试点基础上扩大范围的 9 个市、区。截至 2014 年，我国的智慧城市试 点已从原来的 90 个增加到现在的 290 个。根据 IDC 研究数据显示，未来 10 年，与智慧城市建设相关的 投资将超过 2 万亿人民币。智慧城市建设提速，刺激了智能家居和安防产品的需求，也为我国智能家居 的开发和市场开拓打开了更大的空间。 当前，我国电子商务发展正在进入密集创新和快速扩张的新阶段，日益成为拉动我国消费需求、促 进传统产业升级、发展现代服务业的重要引擎。随着电商行业的不断发展，社会消费品的销售渠道得到 更大程度的扩张，促进了消费品的最终消费。 电子商务交易情况来看，近年来出现了一些新的发展趋势。一是发展模式不断演变。近年来 B2B 与 B2C 加速整合，并由信息平台向交易平台转变。二是零售电子商务平台化趋势日益明显。在国际经济形 势持续不振的环境下，我国中小外贸企业跨境电子商务仍逆势而为，近年来保持了 30%的年均增速。有 关部门正加紧完善促进跨境网上交易对平台、物流、支付结算等方面的配套政策措施，促进跨境电子商 务模式不断创新，出现了一站式推广、平台化运营、网络购物业务与会展相结合等模式，使得更多中国 制造产品得以通过在线外贸平台走向国外市场，有力推动了跨境电子商务纵深发展，开阔了智能家居产 品的市场前景。 在新一轮创业浪潮中，诞生出一批新兴智能品牌。部分品牌通过智能单品完成概念导入和用户积累， 进而以更多配套产品构建系统。在人机交互、宣传推广与新功能延伸方面更具创新优势。也有一部分企 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 15 业在通过智能模块配套模式，与传统企业展开合作，助力传统产品的智能化改造。 公司根据下游行业的市场需求，从上游行业的原材料供应商采购所需的电子元器件和材料配件，研 发并生产对应的产品，然后销售给下游行业的客户。智能家居产品所需原材料占成本的比重很大，因此 上游行业原材料的价格波动直接影响公司产品的生产成本。同时，宏观经济、消费需求、环境政策和下 游行业市场需求也将直接导致公司的销售量下滑。行业产业链之间联系紧密，上下游行业的波动将直接 反映到整条产业链中。 （四） 竞争优势分析 （1）团队优势 公司有一支复合型的核心团队，来自国内外多家大型科技上市公司，此前有过和很多国际知名品牌 （Philips、SHARP、Panasonic 等）的项目合作经验，有较强的创新能力、专业的研发素质和国际化的 视野。随着公司的持续发展，行业专业人才不断聚集，移康智能的核心团队将变得更专业，整体竞争力 也在不断加强。 （2）品牌优势 公司经过五年多的发展，凭借着持续的产品创新赢得了良好的行业口碑，确立了在智能家居安防领 域知名度，移康智能已成为电子猫眼行业领先品牌。2015 年、2016 年连续获评全国公安系统警用装备 推荐品牌。 。 （3）技术优势 公司核心研发团队有 10 年以上的无线通信行业经验，尤其是在最新的移动通信技术和物联传感技 术方面，有深厚的技术积累。公司在智能猫眼可视门铃产品上，在超低功耗、低照度下的图像处理、音 视频码流传输等方面在国内同行中遥遥领先。目前已经累计申请专利 100 多项，其中发明专利 70 多项， 同时获得多项国家级荣誉，包括“第三届中国创新创业大赛全国总决赛优秀企业”、“中国智能家居开 发者大会产品评选金奖（最高奖）”、“第 11 届精瑞科学技术奖人居智能化创新奖”、“第 13 届精瑞 科学技术奖人居智能化创新奖”、“第九届国际发明展览会金奖”、全球创业周中国站雏鹰奖等等。 （4）产品优势： 经过五年的产品技术积累，经历数轮产品迭代升级，公司已经逐步确立了包括智能猫眼可视门铃、 智能摄像头、智能锁、智能门系统等在内的完整产品线，同时，产品的质量高、竞争力强，得到了市场 的广泛认可。同时，公司一直以 Nest、Dropcam、Ring 等为学习标杆，努力让公司产品向国际水准看齐， 也进一步打造影响世界乃至改变世界的新产品。 （5）渠道优势： 公司内部建立了完善的市场营销服务体系，并且已经确立了涵盖线上和线下的全渠道网络，拥有了 一批高质量的代理商、经销商客户群。同时，2016 年开始公司组建行业销售团队开发 2B 市场，和国内 外众多房产商、门厂、指纹锁厂、智能家居厂商、互联网企业等开展项目合作，为公司未来持续发展打 下了基础。 （五） 持续经营评价 报告期内公司资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，业务收入稳定增长，主 要财务等各项指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生。因此，公 司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 本公司 2016 年新增就业人数为 17 人，纳税总额为 433 万元。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 16 我国的智能家居行业市场规模在未来几年将呈现出高速增长的趋势，未来几年市场将有较大规模的突 破，智能家居这块巨大的＂蛋糕＂，已成为了各方关注的焦点。随着智能技术的发展，家居生活迈向智能 化已经成为必然趋势，尤其是国人的生活水平不断提高，对于智能家居生活的追求越来越强烈。智能家居 作为一个蓝海项目，前景不可估量。 目前，物联网的建设已经上升为国家战略，作为物联网产业链中的重要一环，智能家居无疑会从中得 到不少利处。作为物联网领域下的朝阳产业，智能家居正好赶上了这趟顺风车。 同时受到全球范围内下游应用需求迫切倒逼和上游技术基础成型的推动，近年来人工智能赢得了加速 发展的黄金期。人工智能的发展也将带动相关产业链的变革，投资机会较多。目前国际巨头在人工智能技 术上还没有完全形成垄断，我国在人工智能的研究上与发达国家相比不算落后，对于我国来说是个绝好的 发展机会，再加上我国在人工智能相关领域不断产生新的突破，未来人工智能将呈现跨越式增长。 随着智能家居、物联网、人工智能的快速发展，智能猫眼、智能锁等作为智能家居领域的核心和入口 产品，拥有市场刚性需求的家庭安防系统及产品将迎来市场爆发式增长和不可逆的强大的用户需求。 （二） 公司发展战略 公司未来的发展战略，除了不断完善目前的产品线智能猫眼、智能锁、智能门控系统，提升产品质量 外，在家庭安防系统和产品里面不断融入人工智能技术。 人工智能技术在居家安防领域的应用，将带动行业整体的升级转型，未来将有更多 B 端企业用户引入 带人工智能技术的家庭安防系统和产品。将使得服务效率更高、更智能化、更环保、人们的生活更安全、 更舒心。人工智能技术的开发，将加快中国进入人工智能技术国际领先地位。中国在国际上的影响力和竞 争力将得到加强。 我司开发的基于人工智能居家主动安防系统和产品能在一定程度上满足大家对居家安防的需求，从而 保障人民的财产和生命不受侵犯。是一项颠覆式的技术革命和创新技术。将引领人工智能在移动互联网居 家主动安防领域的应用和新的市场品类和领域形成，新的消费领域的出现，将强力的拉动经济和技术的发 展。 （三） 经营计划或目标 公司在产品层面未来将智能猫眼、智能锁、智能门控系统等产品更多的联合 APP、后台云计算平台、 大数据分析、人工智能等技术推出整套的系统产品，打造居家安防系统的行业领先系统产品，在智能家居 领域拥有有核心产品和市场领导地位。 公司组建全球化的运营团队，产品除了在中国市场瑶瑶领先外，将更多的面向国际市场，占领更多 的国际市场份额和打造全球化的知名品牌。 （四） 不确定性因素 报告期内不存在对业绩有重大影响的不确定性因素。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1. 公司治理风险 公司进入全国股份转让系统后，新的治理结构和制度对公司治理提出了较高的要求，而公司管理层对 执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，因此股份公司设立初期存在一定的治理风险。 应对措施：公司加强管理层规范经营意识，将严格遵守各项规章制度进行管理、经营，有效的保障公 司的治理机制有效运行，内控制度、关联交易管理制度等相关制度的切实执行。同时公司将严格接受监管 机构、推荐主办券商及社会舆论等各种形式的外部监督，不断完善公司治理机制和内部控制机制。在公司 内部营造守法、公平的内部控制环境，在企业内部形成有权必有责，用权必受监督的良好氛围。 2. 市场竞争加剧的风险 公司所处的智能家居行业国内竞争对手和潜在的进入者较多，随着竞争对手技术水平的不断提高以及 各项条件的逐渐成熟，公司智能家居系统产品将面临激烈的市场竞争。 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 17 应对措施：公司除了不断投入研发力量，完善目前的产品线智能猫眼、智能锁、智能门控系统，提升 产品质量外，在家庭安防系统和产品里面不断融入人工智能技术。 3. 人力资源风险 公司从设立以来一直注重人才的培养和引进，公司的发展也得益于拥有一批经验丰富高素质人才。如 果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上公司总体发展速度，甚至发生关键人员流失的情况，则可能对 公司的经营管理带来不利影响。 应对措施：公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了一系列的培训计划，全面加强员工培训 工作，不断提升员工素质和能力，提升员工和部门工作效率。公司通过人力资源管理，使员工在公司形成 清晰的职业发展计划。公司也在规划实施员工股权激励计划，公司的成长与员工息息相关，公司也与员工 分享公司发展成果。 4. 经销商风险 公司要经销商保持稳定，但是如果经销商发生重大变动，短期内可能会对公司经营业绩产生不利影。 应对措施：公司加大市场开拓力度，开拓经销商渠道的同时，完善现有的线上自主销售渠道的经营能 力。 （二） 报告期内新增的风险因素 本报告期内，无新增的风险因素。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 18 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 刘海玉 财务资助 410,721.82 否 总计 - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易的决策程序如下： 公司在第一届董事会第四次会议进行了补充审议，审议通过了关于补充追认偶发性关联交易的议案， 议案内容包括补充追认 2016 年度偶发的关联交易，同时将该议案提交 2016 年年度股东大会审议。 上述关联交易系公司的业务发展及生产经营需要，均属正常性业务。目前公司仍处于发展阶段，关联 方借款能够有效解决公司流动资金需求，具有一定的必要性；但从长期来看，公司通过资本市场融资，运 营能力逐渐增强，该关联方交易将不再具有必要性或持续性。 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 12 月 27 日投资成立了美国分公司，公司名称为 Eques Inc，拟投资金额为 100 万美金。 （三） 承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人、控股股东以及主要关联方已出具承诺，将避免关联方资金占用情况的发生。报 告期内本公司上述人员没有出现违反承诺的情况。 2、公司实际控制人朱鹏程、刘海玉分别于 2016 年 5 月 20 日出具承诺函：“本人将支持、督促公司 遵守国家和地方的有关规定，履行为员工办理并缴纳医疗保险、基本养老保险、失业保险、工伤保险、生 育保险及住房公积金（“五险一金”）的义务，并承担相应责任。如公司被有权机关要求为员工补缴此前所 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 19 欠缴的社保和住房公积金而受到有权机关的行政处罚，或任何利益相关方就上述事项以任何方式向公司提 出权利要求且该等权利要求获得有权机关支持的，本人承诺全额承担相关补缴、处罚款项和对利益相关方 的赔偿或补偿，以及因此所支付的一切相关费用，保证公司不会因此而遭受任何损失。报告期内未出现违 反承诺的情况。 3、公司控股股东、实际控制人朱鹏程和刘海玉已分别就避免同业竞争出具了书面承诺。报告期内未 出现违反承诺的情况。 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 1,274,509 100.00 -1,274,509 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 810,116 63.56 -810,116 0 0.00 董事、监事、高管 890,000 69.83 -890,00 0 0.00 核心员工 - - 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 1,274,509 1,274,509 100.00 其中：控股股东、实际控制人 - - 810,116 810,116 63.56 董事、监事、高管 - - 890,000 890,000 69.83 核心员工 - - 0 0 0.00% 总股本 1,274,509 - 0 1,274,509 - 普通股股东人数 7 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 朱鹏程 630,377 0 630,377 49.46% 630,377 0 2 刘海玉 179,739 0 179,739 14.10% 179,739 0 3 QUALCOMM INTERNATIO NAL,INC. 130,719 0 130,719 10.26% 130,719 0 4 上海盾康投资 管理中心（有 限合伙） 110,000 0 110,000 8.63% 110,000 0 5 叶勇 79,884 0 79,884 6.27% 79,884 0 6 上海原禾创业 投资中心（有 限合伙） 78,431 0 78,431 6.15% 78,431 0 7 苏州工业园区 原点正则壹号 65,359 0 65,359 5.13% 65,359 0 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 20 创业投资企业 （有限合伙） 合计 1,274,509 0 1,274,509 100.00% 1,274,509 0 前十名股东间相互关系说明： 1、股东朱鹏程与刘海玉系配偶关系。 2、股东朱鹏程持有股东盾康投资 83.3255%的出资份额，是盾康投资的执行事务合伙人。 除上述情形外，公司股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东和实际控制人为朱鹏程和刘海玉，二人能够共同控制公司 72.1938%的表决权。 朱鹏程，男，1975 年 9 月生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于上海交通大学，研究生学历。1998 年 6 月至 2000 年 3 月，供职于上海精密科学仪器有限公司，担任助理工程师；2000 年 3 月至 2003 年 3 月，供职于英华达（上海）电子有限公司，担任工程师；2003 年 4 月至 2011 年 4 月，供职于希姆通信息 技术（上海）有限公司，历任项目经理、产品总工、研发总监、集团副总裁、事业部总经理；2011 年 10 月至 2016 年 6 月，供职于移康智能科技（上海）有限公司，担任总经理；2016 年 6 月至今，供职于移康 智能科技（上海）股份有限公司，担任董事、总经理。曾荣获：上海市专精特新中小企业领军人才（2016）、 闵行区雏鹰计划十大创业英才（2016）、第 13 届精瑞科学技术奖人居智能化创新奖（2016）、上海市第 八届科技企业家创新奖（2016）、第三届上海市十大新锐青商（2014）、上海市“劳动模范”（2010）、 “闵行区领军人才（2013）并入选上海市领军人才培养计划”、长宁区“第二届领军人才”（2010）、虹 桥临空园区“十大科技之星”（2008）、“第五届优秀青年人才（2007）”、“上海市振兴中华读书成才 奖（2005）”等称号。 刘海玉，女，1978 年 6 月生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于中国人民大学，研究生学历。2004 年 7 月至 2005 年 5 月，供职于上海经济管理学校，担任讲师；2005 年 6 月至 2011 年 10 月，供职于嘉世 市场咨询（上海）有限公司，担任综合部经理；2011 年 10 月至 2016 年 6 月，供职于移康智能科技（上 海）有限公司，担任副总经理；2016 年 6 月至今，供职于移康智能科技（上海）股份有限公司，担任董 事、董事会秘书、财务总监。 公司控股股东、实际控制人报告期内保持稳定，未发生重大变化 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人情况与公司控股股东信息一致。 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 21 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 朱鹏程 董事长兼总经理 男 42 硕士 2016 年 5 月 10 日 -2019 年 5 月 9 日 是 JING SHEN 董事 男 55 硕士 2016 年 5 月 10 日 -2019 年 5 月 9 日 否 冯一名 董事 男 38 硕士 2016 年 5 月 10 日 -2019 年 5 月 9 日 否 叶勇 董事兼副总经理 男 38 大专 2016 年 5 月 10 日 -2019 年 5 月 9 日 是 刘海玉 董事、董事会秘 书兼财务总监 女 39 硕士 2016 年 5 月 10 日 -2019 年 5 月 9 日 是 王利仲 监事会主席 男 58 本科 2016 年 5 月 10 日 -2019 年 5 月 9 日 否 张劲松 监事 男 39 本科 2016 年 5 月 10 日 -2019 年 5 月 9 日 是 周军 监事 男 36 硕士 2016 年 5 月 10 日 -2019 年 5 月 9 日 是 高文杰 副总经理 男 39 本科 2016 年 5 月 10 日 -2019 年 5 月 9 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长朱鹏程与董事刘海玉系配偶关系。 除上述情形外，公司股东之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 朱鹏程 董事长、总经理 630,377 0 630,377 49.46% - 刘海玉 董事、董事会秘 书、财务总监 179,739 0 179,739 14.10% - 叶勇 董事、副总经理 79,884 0 79,884 6.27% - 合计 890,000 0 890,000 69.83% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本报告期公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 二、 员工情况 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 23 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 7 8 财务人员 3 4 技术人员 30 39 销售人员 27 33 员工总计 67 84 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 7 本科 29 39 专科 27 29 专科以下 5 9 员工总计 67 84 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2016 年人员增加 17 人，管理人员增加了一名负责公司知识产权及项目申报管理的人员，财务部增加 了一名具有多年财务工作经验财务人员全面负责会计日常工作。随着研发项目的增加，补充了技术人员 9 名。销售人员增加了 6 名，主要开拓线下销售渠道及线上销售渠道。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - 核心技术人员 4 4 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司有四名核心技术团队成员分别是朱鹏程、张振雄、张劲松、周军，核心技术团队成员稳定，报告 期内未发生变动。 1）朱鹏程，男，1975 年 9 月生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于上海交通大学，研究生学历。 1998 年 6 月至 2000 年 3 月，供职于上海精密科学仪器有限公司，担任助理工程师；2000 年 3 月至 2003 年 3 月，供职于英华达（上海）电子有限公司，担任工程师；2003 年 4 月至 2011 年 4 月，供职于希姆通信息 技术（上海）有限公司，历任项目经理、产品总工、研发总监、集团副总裁、事业部总经理；2011 年 10 月至 2016 年 6 月，供职于移康智能科技（上海）有限公司，担任总经理；2016 年 6 月至今，供职于移康 智能科技（上海）股份有限公司，担任董事、总经理。曾荣获：上海市专精特新中小企业领军人才（2016）、 闵行区雏鹰计划十大创业英才（2016）、第 13 届精瑞科学技术奖人居智能化创新奖（2016）、上海市第八 届科技企业家创新奖（2016）、第三届上海市十大新锐青商（2014）、上海市“劳动模范”（2010）、“闵 行区领军人才（2013）并入选上海市领军人才培养计划”、长宁区“第二届领军人才”（2010）、虹桥临 空园区“十大科技之星”（2008）、“第五届优秀青年人才（2007）”、“上海市振兴中华读书成才奖（2005）” 等称号。 2）张振雄，男，1977 年 3 月生，中国香港籍，无境外永久居留权。毕业于美国圣塔克拉拉大学（Santa Clara University）。2000 年 8 月至 2003 年 2 月，供职于香港傑夫斯公司，担任 IT 工程师；2003 年 3 月 至 2005 年 8 月，供职于思丰（上海）通信有限公司，担任软件工程师；2005 年 8 月至 2012 年 3 月，供职 于希姆通信息技术（上海）有限公司，历任软件工程师和软件部副经理；2012 年 3 月至 2016 年 6 月，供 职于移康智能科技（上海）有限公司，担任研发总监；2016 年 6 月至今，供职于移康智能科技（上海）股 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 24 份有限公司，担任研发总监。曾荣获第 11 届精瑞科学技术奖人居智能化创新奖（2014）、紫竹高新区知识 产权先进工作者。 3）张劲松，男，1978 年 12 月生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉大学，电子工程专业本科 学历。2001 年 8 月至 2002 年 9 月，供职于武汉长城宽带网络服务有限公司，担任技术员；2002 年 11 月至 2004 年 2 月，供职于上海置诚通讯工程技术有限公司，担任工程师；2004 年 2 月至 2006 年 2 月，供职于 上海迪比特实业有限公司，担任产品工程师；2006 年 2 月至 2007 年 12 月，供职于上海交大汉芯科技有限 公司，担任 NPI（新产品导入）工程师；2007 年 12 月至 2012 年 9 月，供职于希姆通信息技术（上海）有 限公司，担任研发项目经理；2012 年 11 月至 2016 年 6 月，供职于移康智能科技（上海）有限公司，担任 项目总监；2016 年 6 月至今，供职于移康智能科技（上海）股份有限公司，担任项目总监、职工代表监事。 曾荣获第 13 届精瑞科学技术奖人居智能化创新奖（2016）。 4）周军，男，1981 年 9 月生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于上海交通大学，电子与通讯工程 专业硕士研究生学历。2003 年 7 月至 2004 年 5 月，供职于深圳市朗科科技股份有限公司，担任软件工程 师；2004 年 5 月至 2005 年 9 月，供职于康佳集团股份有限公司，担任软件工程师；2005 年 9 月至 2012 年 9 月，供职于希姆通信息技术（上海）有限公司，担任软件经理；2012 年 11 月至 2016 年 6 月，供职于移 康智能科技（上海）有限公司，担任软件经理；2016 年 6 月至今，供职于移康智能科技（上海）股份有限 公司，担任软件经理、职工代表监事。曾荣获第 13 届精瑞科学技术奖人居智能化创新奖（2016）。 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 25 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联 交易管理办法》、《重大事项决策管理制度》等内部治理细则，建立健全了公司法人治理机制，能给股东 提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公司的《公司章程》及《投资者关系管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了规定。公司由董 事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负 责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司 所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应保 证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。同时公司努力为中小股东参加股东大会创造条件， 充分考虑召开的时间和地点以便于股东参加。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《关联交易管理办法》规定了关联股东和董事 回避制度，对于公司与股东及实际控制人之间提供资金、商品、服务或者其他资产的交易，应当严格按照 关联交易的决策程序履行董事会、股东大会的审议程序，关联董事、关联股东应当回避表决。具体规定为： 股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入 有效表决总数。关联董事不得参与审议和列席会议讨论有关关联交易事项。董事会审议关联交易事项时， 关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事行使表决权。在关联董事回避表决的情况下，有关董事会会 议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所做决议须经非关联董事过半数通过。出席董事 会会议的无关联关系董事人数不足三人的，不得对有关议案进行表决，而应当将该事项提交股东大会审议。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 2016 年 11 月 28 日，按照公司章程及董事会议事规则相关规定，公司召开了临时董事会讨论关于成 立美国子公司的议案，有 5 名董事参加会议，5 名董事投赞成票通过董事会议案，决定成立美国子公司 4、公司章程的修改情况 股份公司成立后，公司未发生修改公司章程的情况。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 审议股改方案、美国子公司对外投资议案 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 26 监事会 1 审议公司股改方案 股东大会 1 审议通过公司股改方案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本报告期内，公司共召开 1 次股东大会、3 次董事会会议、1 次监事会会议和 1 次职工代表大会，上述 会议均依照有关法律法规和公司章程发布通知并按期召开，会议文件完整，会议记录中时间、地点、出席 人数等要件齐备，会议文件归档保存，会议记录正常签署。公司三会运行基本情况良好。自公司职工代表 大会选举职工代表监事以来，职工监事能够履行章程赋予的权利和义务，出席公司监事会的会议，依法行 使表决权，并列席了公司的董事会会议，并对董事会决议事项提出合理化建议。 今后的实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识， 以保证公司治理机制的有效运行。 （三） 公司治理改进情况 - （四） 投资者关系管理情况 公司的《公司章程》及《投资者关系管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了规定。公司由董 事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负 责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司 所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应保 证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。同时公司努力为中小股东参加股东大会创造条件， 充分考虑召开的时间和地点以便于股东参加。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会作为监督机构对公司的财务进行检查、对公司董事及高管人员执行公司职务的行为进行监督。 在监事会的建议下，公司建立了《财务管理制度》和《销售管理制度》、《人力资源管理制度》、等一系 列规章制度，涵盖了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管理、物资采购等生产经营过程和各 个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人 治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 具体情况如下： （一）公司的业务独立 公司主要从事智能猫眼、智能锁等智能门控系统的设计、研发和销售。公司拥有独立完整的采购、销 售系统和面向市场自主经营的能力，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及销售渠道。公司独立获取 业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经 营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大 或频繁的关联方交易。 （二）公司的资产独立 公司具备与业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的设备、设施、场所，同时具有与经营有 关的商标和专利权。公司资产独立完整、产权明晰，不存在被实际控制人占用而损害公司利益的情形，不 存在资产产权共有的情形以及对他方重大依赖的情形。 （三）公司的人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东 干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本 公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 27 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与员工签订了劳动合同。公司已根据劳动保 护和社会保障相关的法律法规，为符合国家和地方相关社会保险制度规定条件的员工缴纳了职工养老保险， 公司员工的教育背景、学历、职业经历与公司的业务发展相匹配。 （四）公司的财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立 的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立 纳税。公司内部控制完整、有效。 （五）公司的机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实 行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、 工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合 经营的情形，自设立以来未发生股东干预公司正常生产经营活动的现象 （三） 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据会计准则，结合公司的实际情况，制定、完善公司的内部管理制度，保证公司的 内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会及高级管理人员严格依照公司的内部管理制度 进行管理和运行。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计 核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，从财务会计人员、财务会计部门、财务管理制度和会计政策四个方面 完善和执行公司的财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事 后弥补事件的发生。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 尚未设立年度报告差错责任追求制度。 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 28 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中准审字[2017]1445 号 审计机构名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 审计报告日期 2017 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 温艳冰、刘伟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 中准审字[2017]1445 号 移康智能科技（上海）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的移康智能科技(上海)有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 二、 财务报表 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 29 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 33,362,330.75 23,904,152.16 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 1,908,770.30 1,607,486.35 预付款项 五、3 4,083,103.96 1,798,610.30 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 642,538.34 624,038.71 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 12,560,297.90 5,710,658.64 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 7,264,839.35 14,000,000.00 流动资产合计 - 59,821,880.60 47,644,946.16 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - 0.00 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 679,535.72 407,833.28 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、8 62,209.06 34,104.60 开发支出 - - - 商誉 - - - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 30 长期待摊费用 - 586,307.04 - 递延所得税资产 - 237,890.01 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 五、10 1,565,941.83 441,937.88 资产总计 五、11 61,387,822.43 48,086,884.04 流动负债： - 短期借款 - 0.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、13 3,821,408.59 1,306,609.32 预收款项 五、14 6,189,938.39 4,030,419.26 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 - 1,924,930.65 790,999.50 应交税费 五、16 701,220.00 449,434.26 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、17 3,001,810.90 1,891,589.78 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 15,639,308.53 8,469,052.12 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 31 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 15,639,308.53 8,469,052.12 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、18 1,274,509.00 1,274,509.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、19 39,134,538.85 39,745,206.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、20 533,946.60 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、21 4,805,519.45 -1,401,883.08 归属于母公司所有者权益合计 - 45,748,513.90 39,617,831.92 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 45,748,513.90 39,617,831.92 负债和所有者权益总计 - 61,387,822.43 48,086,884.04 法定代表人：朱鹏程主管会计工作负责人：刘海玉会计机构负责人：刘海玉 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 33,362,330.75 23,904,152.16 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十一、1 1,908,770.30 1,607,486.35 预付款项 - 4,083,103.96 1,798,610.30 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一、2 642,538.34 624,038.71 存货 - 12,560,297.90 5,710,658.64 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 7,264,839.35 14,000,000.00 流动资产合计 - 59,821,880.60 47,644,946.16 非流动资产： - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 32 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一、3 - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 679,535.72 407,833.28 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 62,209.06 34,104.60 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 586,307.04 - 递延所得税资产 - 237,890.01 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,565,941.83 441,937.88 资产总计 - 61,387,822.43 48,086,884.04 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 3,821,408.59 1,306,609.32 预收款项 - 6,189,938.39 4,030,419.26 应付职工薪酬 - 1,924,930.65 790,999.50 应交税费 - 701,220.00 449,434.26 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,001,810.90 1,891,589.78 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 15,639,308.53 8,469,052.12 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 33 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 15,639,308.53 8,469,052.12 所有者权益： - 股本 - 1,274,509.00 1,274,509.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 39,134,538.85 39,745,206.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 533,946.60 - 未分配利润 - 4,805,519.45 -1,401,883.08 所有者权益合计 - 45,748,513.90 39,617,831.92 负债和所有者权益合计 - 61,387,822.43 48,086,884.04 法定代表人：朱鹏程主管会计工作负责人：刘海玉会计机构负责人：刘海玉 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 34 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 五、22 58,058,366.18 33,136,803.38 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 53,373,209.51 32,535,107.65 其中：营业成本 五、22 29,796,076.81 17,537,774.50 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、23 385,268.99 185,834.15 销售费用 五、24 10,287,693.36 8,012,614.29 管理费用 五、25 14,347,361.26 9,478,805.75 财务费用 五、26 -1,429,084.08 -1,403,444.07 资产减值损失 五、27 14,106.83 1,276,476.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、28 148,502.74 103,466.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 4,805,445.75 -1,847,791.90 加：营业外收入 五、29 1,092,492.16 634,693.53 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、30 5,145.94 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 5,892,791.97 -1,213,098.37 减：所得税费用 五、31 -237,890.01 - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 6,130,681.98 -1,213,098.37 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 6,130,681.98 -1,213,098.37 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 35 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 6,130,681.98 -1,213,098.37 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 五、32 4.81 -1.03 （二）稀释每股收益 五、32 4.81 -1.03 法定代表人：朱鹏程主管会计工作负责人：刘海玉会计机构负责人：刘海玉 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 58,058,366.18 33,136,803.38 减：营业成本 十一、4 29,796,076.81 17,537,774.50 税金及附加 - 448,127.89 185,834.15 销售费用 - 10,287,693.36 8,012,614.29 管理费用 - 14,284,502.36 9,478,805.75 财务费用 - -1,429,084.08 -1,403,444.07 资产减值损失 - 14,106.83 1,276,476.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - 148,502.74 103,466.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 4,805,445.75 -1,847,791.90 加：营业外收入 - 1,092,492.16 634,693.53 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 5,145.94 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 5,892,791.97 -1,213,098.37 减：所得税费用 - -237,890.01 - 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 6,130,681.98 -1,213,098.37 五、其他综合收益的税后净额 - - - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 36 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 6,130,681.98 -1,213,098.37 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 4.81 -1.03 （二）稀释每股收益 - 4.81 -1.03 法定代表人：朱鹏程主管会计工作负责人：刘海玉会计机构负责人：刘海玉 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 37 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 69,824,673.92 41,377,745.43 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 373,649.05 321,266.53 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 1,856,359.65 1,622,069.33 经营活动现金流入小计 - 72,054,682.62 43,321,081.29 购买商品、接受劳务支付的现金 - 42,824,158.08 25,201,442.98 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,548,958.78 7,238,476.44 支付的各项税费 - 3,483,504.82 2,269,047.47 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 9,969,839.65 10,604,414.11 经营活动现金流出小计 - 69,826,461.33 45,313,381.00 经营活动产生的现金流量净额 五、34 2,228,221.29 -1,992,299.71 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 14,000,000.00 32,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 148,502.74 103,466.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 14,148,502.74 32,103,466.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,126,910.26 426,325.95 投资支付的现金 - 7,000,000.00 46,000,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 38 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,126,910.26 46,426,325.95 投资活动产生的现金流量净额 - 6,021,592.48 -14,322,859.64 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 38,874,260.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 38,874,260.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 1,800,000.00 筹资活动现金流出小计 - - 1,800,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - - 37,074,260.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 1,208,364.82 1,393,890.11 五、现金及现金等价物净增加额 五、34 9,458,178.59 22,152,990.76 加：期初现金及现金等价物余额 五、34 23,904,152.16 1,751,161.40 六、期末现金及现金等价物余额 五、34 33,362,330.75 23,904,152.16 法定代表人：朱鹏程主管会计工作负责人：刘海玉会计机构负责人：刘海玉 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 69,824,673.92 41,377,745.43 收到的税费返还 - 373,649.05 321,266.53 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,856,359.65 1,622,069.33 经营活动现金流入小计 - 72,054,682.62 43,321,081.29 购买商品、接受劳务支付的现金 - 42,824,158.08 25,201,442.98 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,548,958.78 7,238,476.44 支付的各项税费 - 3,483,504.82 2,269,047.47 支付其他与经营活动有关的现金 - 9,969,839.65 10,604,414.11 经营活动现金流出小计 - 69,826,461.33 45,313,381.00 经营活动产生的现金流量净额 - 2,228,221.29 -1,992,299.71 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 14,000,000.00 32,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 148,502.74 103,466.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 39 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 14,148,502.74 32,103,466.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,126,910.26 426,325.95 投资支付的现金 - 7,000,000.00 46,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,126,910.26 46,426,325.95 投资活动产生的现金流量净额 - 6,021,592.48 -14,322,859.64 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 38,874,260.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 38,874,260.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 1,800,000.00 筹资活动现金流出小计 - - 1,800,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - - 37,074,260.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 1,208,364.82 1,393,890.11 五、现金及现金等价物净增加额 - 9,458,178.59 22,152,990.76 加：期初现金及现金等价物余额 - 23,904,152.16 1,751,161.40 六、期末现金及现金等价物余额 - 33,362,330.75 23,904,152.16 法定代表人：朱鹏程主管会计工作负责人：刘海玉会计机构负责人：刘海玉 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 40 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,274,509.0 0 - - - 39,74 5,206. 00 - - - - - -1,401,8 83.08 - 39,617,8 31.92 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,274,509.0 0 - - - 39,74 5,206. 00 - - - - - -1,401,8 83.08 - 39,617,8 31.92 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - -610,6 67.15 - - - 533,9 46.60 - 6,207,40 2.53 - 6,130,68 1.98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,130,68 1.98 - 6,130,68 1.98 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 41 （三）利润分配 - - - - - - - - 533,9 46.60 - -533,94 6.60 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 533,9 46.60 - -533,94 6.60 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -610,6 67.15 - - - - - 610,667. 15 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -610,6 67.15 - - - - - 610,667. 15 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 1,274,509.0 0 - - - 39,13 4,538. 85 - - - 533,9 46.60 - 4,805,51 9.45 - 45,748,5 13.90 项目 上期 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 42 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,078,431.0 0 - - - 1,067, 024.00 - - - - - -188,78 4.71 - 1,956,67 0.29 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,078,431.0 0 - - - 1,067, 024.00 - - - - - -188,78 4.71 - 1,956,67 0.29 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 196,078.00 - - - 38,678 ,182.0 0 - - - - - - - 37,661,1 61.63 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -1,213,0 98.37- - -1,213,0 98.37 （二）所有者投入和减少资本 196,078.00 - - - 38,678 ,182.0 0 - - - - - - 38,874,2 60.00 1．股东投入的普通股 196,078.00 - - - 38,678 ,182.0 0 - - - - - - 38,874,2 60.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 43 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 1,274,509.0 0 - - - 39,745 ,206.0 0 - - - - - -1,401,8 83.08 - 39,617,8 31.92 法定代表人：朱鹏程主管会计工作负责人：刘海玉会计机构负责人：刘海玉 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 44 一、上年期末余额 1,274,50 9.00 - - - 39,745,206. 00 - - - - -1,401,883. 08 39,617,83 1.92 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,274,50 9.00 - - - 39,745,206. 00 - - - - -1,401,883. 08 39,617,83 1.92 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - -610,667.15 - - - 533,946.6 0 6,207,402.5 3 6,130,681 .98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 6,130,681.9 8 6,130,681 .98 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 533,946.6 0 -533,946.60 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 533,946.6 0 -533,946.60 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -610,667.15 - - - - 610,667.15 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 45 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -610,667.15 - - - - 610,667.15 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 1,274,50 9.00 - - - 39,134,538. 85 - - - 533,946.6 0 4,805,519.4 5 45,748,51 3.90 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,078,43 1.00 - - - 1,067,024.00 - - - - -188,784.71 1,956,670 .29 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,078,43 1.00 - - - 1,067,024.00 - - - - -188,784.71 1,956,670 .29 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 196,078. 00 - - - 38,678,182.0 0 - - - - -1,213,098. 37 37,661,16 1.63 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -1,213,098. 37 -1,213,09 8.37 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 46 （二）所有者投入和减少资本 196,078. 00 - - - 38,678,182.0 0 - - - - - 38,874,26 0.00 1．股东投入的普通股 196,078. 00 - - - 38,678,182.0 0 - - - - - 38,874,26 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 1,274,50 9.00 - - - 39,745,206.0 0 - - - - -1,401,883. 08 39,617,83 1.92 法定代表人：朱鹏程主管会计工作负责人：刘海玉会计机构负责人：刘海玉 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 47 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 48 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 16 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外,金额以人民币元表示） 一、公司的基本情况 1、公司概况 公司名称：移康智能科技（上海）股份有限公司 公司类型：股份有限公司（中外合资、未上市） 注册资本：人民币 127.4509 万元 法定代表人：朱鹏程 统一社会信用代码号：91310000583490207Q 营业期限：2011 年 10 月 20 日至长期 注册地址：上海市闵行区东川路 555 号乙楼 A2110 室 2、公司历史沿革 移康智能科技（上海）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），其前身移康智能科技（上 海）有限公司成立于 2011 年 10 月 20 日, 由上海市工商行政管理局闵行分局核准设立并发给了 310112001119438 号企业法人营业执照，设立时注册资本 100.00 万元，分 3 期出资，股东首次出资情 况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（元） 占注册资本的比例（%） 刘海玉 198,000.00 19.80 吴亚芳 2,000.00 0.20 合计 200,000.00 20.00 上述出资业经上海正达会计师事务所有限公司审验并出具沪正达会验（2011）1010 号验资报告。 2012 年 1 月 16 日，公司股东会决议增加实收资本 30.00 万元。本次出资后，公司股权结构如下： 股东名称 出资金额（元） 占注册资本的比例（%） 刘海玉 495,000.00 49.50 吴亚芳 5,000.00 0.50 合计 500,000.00 50.00 本次新增出资 30.00 万元，业经上海正达会计师事务所有限公司审验并出具沪正达会验（2012） 133 号验资报告。 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 17 2012 年 8 月 28 日，公司股东会决议增加实收资本 50.00 万元。本次出资后，公司股权结构如下： 股东名称 出资金额（元） 占注册资本的比例（%） 刘海玉 990,000.00 99.00 吴亚芳 10,000.00 1.00 合计 1,000,000.00 100.00 本次新增出资 50.00 万元，业经上海兆信会计师事务所有限公司审验并出具沪兆会验字（2012） 第 0328 号验资报告。 2013 年 3 月 28 日，公司股东会决议，同意吴亚芳将其持有的本公司 1.00%股权转让给朱鹏程， 同意刘海玉将其持有的本公司 73.0377%股权转让给朱鹏程，同意刘海玉将其持有的本公司 7.9884%股 权转让给叶勇。本次股权转让后，公司股权结构如下： 股东名称 出资金额（元） 占注册资本的比例（%） 朱鹏程 740,377.00 74.0377 刘海玉 179,739.00 17.9739 叶勇 79,884.00 7.9884 合计 1,000,000.00 100.00 2013 年 5 月 30 日，公司股东会决议增加注册资本 7.8431 万元。本次增资后，本公司股权结构变 更如下： 股东名称 出资金额（元） 占注册资本的比例（%） 朱鹏程 740,377.00 68.6532 刘海玉 179,739.00 16.6667 叶勇 79,884.00 7.4074 上海原禾创业投资中心（有限合伙） 78,431.00 7.2727 合计 1,078,431.00 100.00 本次新增出资 7.8431 万元，股东实缴资金 114.5455 万元，实缴资金与新增出资之间的差额 106.7024 万元计入资本公积。本次实缴资金业经上海兆信会计师事务所有限公司审验，并出具兆会验 字（2016）第 0052 号验资报告。 2015 年 5 月 8 日，本公司收到上海市商务委员会出具的沪商外资批【2015】1686 号市商务委关 于同意外资并购本公司的批复：经审核，美国的高通国际股份有限公司增资并购内资企业移康智能科 技（上海）有限公司符合相关法律法规规定。 2015 年 5 月 13 日，经上海市人民政府批准本公司取得批准号为商外资沪闵合资字【2015】1210 号中华人民共和国外商投资企业批准证书。 2015 年 7 月 1 日，公司股东会决议增加实收资本 19.6078 万元。本次出资后，公司股权结构如下： 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 18 股东名称 出资金额（元） 占注册资本的比例（%） 朱鹏程 740,377.00 58.0912 刘海玉 179,739.00 14.1026 叶勇 79,884.00 6.2678 上海原禾创业投资中心（有限合伙） 78,431.00 6.1538 高通国际股份有限公司 130,719.00 10.2564 苏州工业园区原点正则壹号创业投资企业 （有限合伙） 65,359.00 5.1282 合计 1,274,509.00 100.00 本次新增出资 19.6078 万元，股东实缴资金 3,699.736 万元，实缴资金与本期新增出资之间的差 额 3,680.1282 万元计入资本公积。本次实缴出资金额业经上海荣审会计师事务所有限责任公司审计， 并出具荣审【2015】02-033 号验资报告。 本公司于 2015 年 12 月 17 日取得由上海市工商行政管理局换发的营业执照，统一社会信用代码 号 91310000583490207Q。 2016 年 4 月 24 日，公司决定以 2016 年 3 月 31 日经审计的移康智能科技（上海）有限公司的净 资产折合成股份，改制设立股份有限公司。经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具的中准 审字 [2016]1930 号审计报告确认，原移康智能科技（上海）有限公司截至 2015 年 7 月 31 日止的净 资产为 40,409,047.95 元，折合成股份 1,274,509 股，每股面值 1.00 元，超投部分 39,134,538.95 元计入资本公积。本次变更后股东及股权结构如下： 股东名称 出资金额（元） 占注册资本的比例（%） 朱鹏程 630,377 49.4604 刘海玉 179,739.00 14.1026 叶勇 79,884.00 6.2678 上海盾康投资管理中心（有限合伙） 110,000.00 8.6308 上海原禾创业投资中心（有限合伙） 78,431.00 6.1538 高通国际股份有限公司 130,719.00 10.2564 苏州工业园区原点正则壹号创业投资企业 （有限合伙） 65,359.00 5.1282 合计 1,274,509.00 100.00 上述净资产折股业经中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具中准验字 [2016]1116 号验资报告 验证。 2016 年 6 月 30 日，股份公司就本次整体变更事项取得了上海市商务委员会出具的《市商务委关 于同意移康智能科技（上海）有限公司改制为股份有限公司的批复》。 2016 年 7 月 1 日，股份公司取得《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 19 2016 年 7 月 5 日，公司在上海市工商行政管理局办理了工商变更登记手续，取得了统一社会信 用代码为 91310000583490207Q 的《企业法人营业执照》。公司名称由“移康智能科技（上海）有限 公司”变更为“移康智能科技（上海）股份有限公司”。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司，于 2016 年 10 月 14 日股转系统函[2016]9672 号 《关于同意移康智能科技（上海）股份有限公司股票在全中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意本 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。本公司股票代码：839527。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司股本结构如下： 股东名称 出资金额（元） 占注册资本的比例（%） 朱鹏程 630,377 49.4604 刘海玉 179,739.00 14.1026 叶勇 79,884.00 6.2678 上海盾康投资管理中心（有限合伙） 110,000.00 8.6308 上海原禾创业投资中心（有限合伙） 78,431.00 6.1538 高通国际股份有限公司 130,719.00 10.2564 苏州工业园区原点正则壹号创业投资企业 （有限合伙） 65,359.00 5.1282 合计 1,274,509.00 100.00 3、本公司经营范围 从事智能科技、计算机网络科技领域的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，软件开发， 电子产品、通信设备、计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）的批发、进出口、 佣金代理（拍卖除外）。[依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动] 本财务报告于 2017 年 4 月 19 日由本公司董事会批准报出。 二、报告期公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业 会计准则—基本准则》和 41 项具体会计准则及其补充规定（统称“企业会计准则”）编制。 本公司自报告期末起 12 个月内不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。 3、会计期间 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 20 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、 负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面 价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为 取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购 买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 6、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和 会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增 加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流 量纳入合并现金流量表。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 21 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损 益或其他综合收益。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别 的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金 融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现 的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 22 确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账 款和其他应收款(附注二、10)。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产 类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进 行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出 售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生 减值时，在此之前在其他综合收益中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关 的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其 他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入 其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量， 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后 续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价 值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非 针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自 愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 23 现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融 资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该 金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失， 计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行 减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转 回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累 计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已 收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具 投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减 值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 24 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控 制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项确认标准：是指单项金额在 100 万元(含 100 万元，关联方往来除外)以 上的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再 包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按照组合计提坏账准备的应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为 若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率 为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄分析组合 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，相同账龄 的应收款项具有类似信用风险特征。 低信用风险组合 与生产经营项目有关且期满可以全部收回各种保证金、押金；不存在收回风险的关 联方款项。 本公司对低信用风险组合不计提坏账准备。 （3）根据信用风险特征组合确定的计提方法：按账龄分析法计提坏账准备。 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 25 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （5）对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价：领用或发出存货，采用移动加权平均法确定其实际成本；原 材料、在产品、库存商品等发出时采用移动加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额。 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存货项目计 提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额 内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品和包装物领用时均采用一次摊销法摊销。 12、长期股权投资 （1）初始计量投资成本确定 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的 企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算； 对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含 的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 26 期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确 认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联 营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损 失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告 分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单 位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减 记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他 变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的， 认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、19。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定 资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时 或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计 使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 3.00-5.00 5.00 31.69－19.00 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 27 办公设备及其他 3.00-5.00 5.00 31.69－19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧 率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、19。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可 使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产 尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计 数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部 分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间， 照提折旧。 14、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为 有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法， 在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资 产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估 计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值 全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见本附注二、19。 15、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期 间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、收入 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 28 生的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 公司确认收入时点: 当本公司向代理商及消费者转移商品所有权凭证后，商品所有权上的主要风险和报酬随之转移， 与该商品相关的成本能够可靠计量，本公司在此时确认商品的销售收入。 （2）提供技术服务 对已按照技术服务合同提供技术服务，同时达到技术合同约定的验收标准并出具验收报告，相关 经济利益很可能流入企业时，确认收入。 公司确认收入时点： 公司在向代理商及消费者提供修理服务，并取得对应的款项或收款凭证，与之对应的成本能偶可 靠计量时，本公司确认收入。 （3）代理费收入 对已签署代理协议代理商，按代理协议约定期间，及约定的代理费金额，按期确认收入。 17、递延所得税资产、递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入其他综合 收益和所有者权益的交易或者事项相关的所得税费用、递延所得税分别计入其他综合收益和所有者权 益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债 表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中 产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是 企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得 税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （3）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （4）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 29 债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 18、租赁 （1）经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益， 发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期 损益。 （2）融资租赁 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未 确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算 确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值 之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期 的融资收入。 19、资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外的资产 减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计 其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现 金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 30 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资 产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报 告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产 组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认 商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 20、职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职 工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险 费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分 享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在 职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。辞退 福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给 予职工的补偿。本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工 薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 （1）短期薪酬的会计处理方法 公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 1）公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 2）对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间； ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的 盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或 减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值； ③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 31 利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净 负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产 生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些 在其他综合收益确认的金额； ④在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债 或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。 21、所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直 接计入其他综合收益和所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益，以 及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计 入当期损益。 当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的余 额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税 负债在期末应有的余额相对于原已确认余额之间的差额。 22、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 依据财政部关于印发《增值税会计处理规定》财会〔2016〕22 号的规定，全面试行营业税改征增 值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，该科目核算企业经营活动发生的消费税、 城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利 润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，要求自 2016 年 5 月 1 日起施行。 （2）会计估计变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。 23、重大会计差错更正 报告期内，本公司未发生重大会计差错更正事项。 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 32 三、税项 税种 计税依据 法定税率（%） 增值税 应税收入按适用税率计算销项税额，并按扣除当期允 许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 6.00、17.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育附加 应纳流转税额 2.00 城市维护建设税 应纳流转税额 5.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 本公司 2014 年 10 月 23 日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海 市地方税务局联合批准为高新技术企业,高新技术企业证书编号为 GR201431001775，有效期为三年。 在有效期内，所得税税率按 15%征收。 根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100 号文），本公司 于 2015 年 11 月 18 日取得上海市闵行区国家税务局第一税务所出具的文书号为 3101121511016831 税 务事项通知书：接受本公司于 2015 年 11 月 18 日申请办理的软件产业增值税即征即退事宜备案，同 意本公司享受税收优惠政策条件。 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 表格标题注释： A 为“实质上构成对子公司净投资的其他项目余额” B 为“少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额” C 为“从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有份额后的余额” （1） 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 Eques Inc 有限公司 美国 Delaware 州 技术服务 1.00 美元 从事智能科技、计算机网络科技领域的技术开 发、技术服务、技术咨询、技术转让，软件开 发。电子产品、通信设备、计算机、软件及辅 助设备（除计算机信息系统安全专用产品）的 批发、进出口、佣金代理（拍卖除外） 续表： 子公司全称 期末实际出 资额 A 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并 报表 少数股东 权益 B C Eques Inc —— 100.00 100.00 是 —— —— （2）同一控制下企业合并取得的子公司 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 33 本公司不存在通过同一控制下的企业合并取得的子公司。 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 本公司没有通过非同一控制下的企业合并取得的子公司。 2、纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因 本公司不存在纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。 3、母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 本公司不存在母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。 4、合并范围发生变更的说明 无 五、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 库存现金 人民币 1,242.50 1.0000 1,242.50 小计 1,242.50 银行存款 人民币 13,166,280.07 1.0000 13,166,280.07 3,477,579.60 1.0000 3,477,579.60 美元 2,655,569.80 6.9370 18,421,687.70 3,002,734.57 6.4936 19,498,557.20 小计 31,587,967.77 22,976,136.80 其他货币资金 人民币 1,774,362.98 1.0000 1,774,362.98 926,772.86 1.0000 926,772.86 小计 1,774,362.98 926,772.86 合计 33,362,330.75 23,904,152.16 注：截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无因抵押或冻结等使用有限制、存放在境外、有潜在回收 风险的款项。 2、 应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 34 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按照组合计提坏账准备的应收账款 2,009,521.37 100.00 100,751.07 5.01 其中：账龄分析组合 2,009,521.37 100.00 100,751.07 5.01 低信用风险组合 小计 2,009,521.37 100.00 100,751.07 5.01 其他不重大但单独进行减值测试的应收账款 合计 2,009,521.37 100.00 100,751.07 5.01 续表： 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按照组合计提坏账准备的应收账款 1,692,148.79 100.00 84,662.44 5.00 其中：账龄分析组合 1,692,148.79 100.00 84,662.44 5.00 低信用风险组合 小计 1,692,148.79 100.00 84,662.44 5.00 其他不重大但单独进行减值测试的应收账款 合计 1,692,148.79 100.00 84,662.44 5.00 （2）应收账款种类的说明： a. 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 b. 组合中，按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 2,008,421.37 99.95 100,421.07 1,691,048.79 99.93 84,552.44 1-2 年 1,100.00 0.07 110.00 2-3 年 1,100.00 0.05 330.00 合计 2,009,521.37 100.00 100,751.07 1,692,148.79 100.00 84,662.44 c. 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他不重大但单独进行减值测试的应收账款。 （3）截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠 款。 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 35 （4）2016 年 12 月 31 日应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 北京京东世纪贸易有限公司 非关联方 1,501,854.10 1 年以内 74.74 上海易保电子有限公司 非关联方 462,300.00 1 年以内 23.01 任晋刚/薛忠华 非关联方 16,975.88 1 年以内 0.84 深圳市恒腾网络科技有限公司 非关联方 15,636.70 1 年以内 0.78 云南宝润鑫科技有限公司 非关联方 8,270.00 1 年以内 0.41 合计 2,005,036.68 99.78 （5）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无应收其他关联方款项。 （6）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在以应收账款为标的质押情况。 3、 预付款项 （1）预付款项按种类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的预付款项 按照组合计提坏账准备的预付款项 4,083,103.96 100.00 其中：账龄分析组合 低信用风险组合 4,083,103.96 100.00 小计 4,083,103.96 100.00 其他不重大但单独进行减值测试的预付款项 合计 4,083,103.96 100.00 续表： 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的预付款项 按照组合计提坏账准备的预付款项 1,798,610.30 100.00 其中：账龄分析组合 低信用风险组合 1,798,610.30 100.00 小计 1,798,610.30 100.00 其他不重大但单独进行减值测试的预付款项 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 36 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 1,798,610.30 100.00 （2）预付款项按账龄列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年年以内 4,082,603.71 99.99 1,798,610.30 100.00 1-2 年 500.25 0.01 合计 4,083,103.96 100 1,798,610.30 100.00 （3）2016 年 12 月 31 日预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占预付款项总 额的比例（%） 第一名 非关联方 2,645,203.77 1 年以内 64.78 第二名 非关联方 523,655.11 1 年以内 12.82 第三名 非关联方 105,207.38 1 年以内 2.58 第四名 非关联方 87,000.00 1 年以内 2.13 第五名 非关联方 72,100.00 1 年以内 1.77 合计 3,433,166.26 84.08 （4）截至 2016 年 12 月 31 日，预付款项中不存在预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份股 东的款项。 4、 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按照组合计提坏账准备的其他应收款 692,069.10 86.38 49,530.76 7.16 其中：账龄组合 692,069.10 86.38 49,530.76 7.16 低信用风险组合 小计 692,069.10 86.38 49,530.76 7.16 其他不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 109,083.00 13.62 109,083.00 100.00 合计 801,152.10 100.00 158,613.76 19.80 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 37 续表： 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按照组合计提坏账准备的其他应收款 662,146.01 85.86 38,107.30 5.76 其中：账龄组合 662,146.01 85.86 38,107.30 5.76 低信用风险组合 小计 662,146.01 85.86 38,107.30 5.76 其他不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 109,083.00 14.14 109,083.00 100.00 合计 771,229.01 100.00 147,190.30 19.09 （2）其他应收款种类的说明： a. 截至 2016 年 12 月 31 日，期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 b. 组合中，按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 533,523.10 77.10 26,676.16 642,146.01 96.98 32,107.30 1-2 年 148,546.00 21.46 14,854.60 10,000.00 1.51 1,000.00 2-3 年 3-4 年 10,000.00 1.51 5,000.00 4-5 年 10,000.00 1.44 8,000.00 合计 692,069.10 100.00 49,530.76 662,146.01 100.00 38,107.30 c. 截至 2016 年 12 月 31 日，期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 金额 坏账准备 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 第一名 109,083.00 109,083.00 1-2 年 13.62 合计 109,083.00 109,083.00 1-2 年 13.62 （3）2016 年 12 月 31 日其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 上海昇禾水润文化投资有限公司 非关联方 258,868.00 押金 1 年以内 32.31 深圳市卓鼎进出口有限公司 非关联方 109,083.00 往来款 1-2 年 13.62 深圳市安佳龙投资发展有限公司 非关联方 53,560.00 押金 1 年以内 6.69 支付宝（中国）网络科技有限公司 非关联方 72,000.00 保证金 1 年以内 8.99 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 38 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 广州唯品会信息科技有限公司 非关联方 50,000.00 保证金 1 年以内 6.24 合计 543,511.00 67.85 （4）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无持有 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （5）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无应收其他关联方账款情况。 5、 存货 存货分类列示如下： 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,362,584.07 5,362,584.07 433,818.64 433,818.64 半成品 1,363,743.45 1,363,743.45 1,606,972.87 1,606,972.87 库存商品 1,127,173.37 1,127,173.37 1,370,701.99 1,370,701.99 发出商品 263,447.10 263,447.10 326,549.92 326,549.92 委托加工物资 5,578,229.37 1,134,879.46 4,443,349.91 3,120,899.94 1,148,284.72 1,972,615.22 合计 13,695,177.36 1,134,879.46 12,560,297.90 6,858,943.36 1,148,284.72 5,710,658.64 6、 其他流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 理财产品 7,000,000.00 14,000,000.00 预缴企业所得税 264,839.35 合计 7,264,839.35 14,000,000.00 7、 固定资产 （1）2016 年 12 月 31 日固定资产情况 项目 房屋建筑物 电子设备 办公设备 其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 485,181.02 19,631.17 123,982.91 628,795.10 2、本期增加金额 120,348.77 265,023.92 101,346.16 486,718.85 （1）购置 120,348.77 265,023.92 101,346.16 486,718.85 （2）在建工程转入 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 605,529.79 284,655.09 225,329.07 1,115,513.95 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 39 项目 房屋建筑物 电子设备 办公设备 其他 合计 二、累计折旧 1、年初余额 182,469.76 9,710.58 28,781.48 220,961.82 2、本期增加金额 132,388.82 28,220.90 54,406.69 215,016.41 （1）计提 132,388.82 28,220.90 54,406.69 215,016.41 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 314,858.58 37,931.48 83,188.17 435,978.23 三、减值准备 四、账面价值 1、期末账面价值 290,671.21 246,723.61 142,140.90 679,535.72 2、年初账面价值 302,711.26 9,920.59 95,201.43 407,833.28 （2）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司固定资产未出现减值迹象，不需计提减值准备。 8、 无形资产 （1）2016 年 12 月 31 日无形资产情况 项 目 土地使用权 软 件 非专利技术 合 计 一、账面原值 1、年初余额 35,280.60 35,280.60 2、本期增加金额 32,564.11 32,564.11 （1）购置 32,564.11 32,564.11 （2）内部研发 3、本期减少金额 4、期末余额 67,844.71 67,844.71 二、累计摊销 1、年初余额 1,176.00 1,176.00 2、本期增加金额 4,459.65 4,459.65 （1）计提 4,459.65 4,459.65 3、本期减少金额 4、期末余额 5,635.65 5,635.65 三、减值准备 四、账面价值 1、期末账面价值 62,209.06 62,209.06 2、年初账面价值 34,104.60 34,104.60 9、 开发支出 （1）费用化支出 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 40 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 计入当期损益 确认为无形资产 智能猫眼系列产品软 硬件开发 8,892,285.38 8,892,285.38 合计 8,892,285.38 8,892,285.38 10、 长期待摊费用 项目 2015年12月31日 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2016年12月31日 其他减少 的原因 装修费 607,627.30 21,320.26 586,307.04 合计 607,627.30 21,320.26 586,307.04 11、 递延所得税资产 （1）已确认递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 209,136.64 1,394,244.29 可弥补亏损 28,753.37 191,689.10 合计 237,890.01 1,585,933.39 （2）未确认递延所得税资产 项目 2016年12月31日 2015 年 12 月 31 日 资产减值准备 1,380,137.46 可弥补亏损 2,550,484.66 合计 3,930,622.12 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 项目 2016年12月31日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 522,732.44 2018 年 12 月 31 日 552,444.69 2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 1,475,307.53 合计 2,550,484.66 12、 资产减值准备 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 转回 转销 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 41 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 转回 转销 坏账准备 231,852.74 27,512.09 259,364.83 存货跌价准备 1,148,284.72 13,405.26 1,134,879.46 合计 1,380,137.46 27,512.09 13,405.26 1,394,244.29 13、 应付账款 （1）应付账款按账龄披露 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,388,894.50 88.68 1,303,109.32 99.73 1-2 年 432,514.09 11.32 3,500.00 0.27 合计 3,821,408.59 100.00 1,306,609.32 100.00 （2）截至 2016 年 12 月 31 日，无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方 的款项情况。 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 第一名 非关联方 274,328.84 1-2 年 合计 274,328.84 （4）2016 年 12 月 12 日应付账款余额单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应付账款总 额的比例(%) 第一名 非关联方 1,467,846.00 1 年以内 38.41 第二名 非关联方 393,051.88 1 年以内、1-2 年 10.29 第三名 非关联方 267,548.50 1 年以内 7.00 第四名 非关联方 165,400.00 1 年以内 4.33 第五名 非关联方 149,500.83 1 年以内 3.91 合计 2,443,347.21 63.94 14、 预收款项 （1）预收款项按账龄披露 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6,189,938.39 100.00 3,592,792.48 89.14 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 42 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1-2 年 437,626.78 10.86 合计 6,189,938.39 100.00 4,030,419.26 100.00 （2）截至 2016 年 12 月 31 日，无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方 的款项。 （3）2016 年 12 月 31 日预收款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质 年限 占预收款项总 额的比例(%) 第一名 非关联方 1,706,250.00 预收货款 1 年以内 27.56 第二名 非关联方 1,560,110.04 预收货款 1 年以内 25.20 第三名 非关联方 285,720.00 预收货款 1 年以内 4.62 第四名 非关联方 272,923.92 预收货款 1 年以内 4.41 第五名 非关联方 260,266.98 预收货款 1 年以内 4.20 合计 4,085,270.94 65.99 15、 应付职工薪酬 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 短期薪酬 790,999.50 13,286,722.66 12,154,268.87 1,923,453.29 离职后福利 1,367,701.89 1,366,224.53 1,477.36 设定提存计划 1,367,701.89 1,366,224.53 1,477.36 一年内到期的设定受益计划 短期辞退福利 一年内到期其他长期福利 合计 790,999.50 14,654,424.55 13,520,493.40 1,924,930.65 （1）短期薪酬 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、工资、奖金、津贴和补贴 790,999.50 11,485,919.53 10,363,552.27 1,913,366.76 2、职工福利费 613,566.03 613,566.03 3、社会保险费 748,979.60 748,170.57 809.03 其中：医疗保险费 651,286.61 650,583.11 703.50 工伤保险费 32,564.33 32,529.15 35.18 生育保险费 65,128.66 65,058.31 70.35 4、住房公积金 438,257.50 428,980.00 9,277.50 5、工会经费和职工教育经费 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 43 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 790,999.50 13,286,722.66 12,154,268.87 1,923,453.29 （2）设定提存计划 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 1,302,573.23 1,301,166.22 1,407.01 2、失业保险费 65,128.66 65,058.31 70.35 合计 1,367,701.89 1,366,224.53 1,477.36 16、 应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 583,041.95 342,372.79 城市维护建设税 29,154.91 17,198.56 教育费附加 17,492.95 10,319.14 地方教育附加 11,661.96 6,879.42 个人所得税 32,472.08 60,937.46 印花税 21,565.16 8,287.16 其他 5,830.99 3,439.73 合计 701,220.00 449,434.26 17、 其他应付款 （1）其他应付款按账龄披露 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,483,229.59 49.41 427,008.47 22.57 1-2 年 73,000.00 2.43 1,464,581.31 77.43 2-3 年 1,445,581.31 48.16 合计 3,001,810.90 100.00 1,891,589.78 100.00 （2）截至 2016 年 12 月 31 日，应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方的 款项 单位名称 与本公司关系 2016年12月31日 2015年12月31日 款项性质 刘海玉 股东 2,062,068.60 1,651,346.78 往来款 合计 2,062,068.60 1,651,346.78 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 44 （3）2016 年 12 月 31 日其他应付款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质 年限 占其他应付款 总额的比例(%) 第一名 股东 2,062,068.60 往来款 1 年以内、2-3 年 68.69 第二名 非关联方 30,000.00 保证金 1 年以内 1.00 第三名 非关联方 20,000.00 保证金 1 年以内 0.67 第四名 非关联方 20,000.00 保证金 1 年以内 0.67 第五名 非关联方 10,000.00 保证金 1 年以内 0.34 合计 2,142,068.60 71.37 18、 股本 项目 2015 年 12 月 31 日 本期减少 2016 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,274,509.00 1,274,509.00 合计 1,274,509.00 1,274,509.00 19、 资本公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 股本溢价 39,745,206.00 -610,667.15 39,134,538.85 合计 39,745,206.00 -610,667.15 39,134,538.85 20、 盈余公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 533,946.60 533,946.60 合计 533,946.60 533,946.60 注：本期盈余公积计提以股份公司成立后净利润为计提基础。 21、 未分配利润 （1）利润分配方法 根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配： A、弥补以前年度的亏损； B、提取 10%的法定盈余公积金； C、付普通股股利。 （2）未分配利润明细如下 项目 分配比例 2016 年度 2015 年度 年初未分配利润 -1,401,883.08 -188,784.71 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 45 项目 分配比例 2016 年度 2015 年度 期初调整 调整后年初未分配利润 -1,401,883.08 -188,784.71 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,130,681.98 -1,213,098.37 其他 减：提取法定盈余公积 净利润 10% 533,946.60 提取任意盈余公积 对股东的分配 转作股本的普通股股利 股改结转 -610,667.15 期末未分配利润 4,805,519.45 -1,401,883.08 22、 营业收入和营业成本 （1）营业收入 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 58,058,366.18 33,136,803.38 其他业务收入 营业收入合计 58,058,366.18 33,136,803.38 主营业务成本 29,796,076.81 17,537,774.50 其他业务成本 营业成本合计 29,796,076.81 17,537,774.50 （2）主营业务（分业务种类） 产品名称 2016 年度 2015 年度 销售产品收入 56,919,431.84 32,923,551.38 代理服务收入 1,067,350.23 204,716.98 维修服务收入 71,584.11 8,535.02 主营业务收入合计 58,058,366.18 33,136,803.38 销售产品成本 29,724,492.70 17,529,239.48 代理服务成本 维修服务成本 71,584.11 8,535.02 主营业务成本合计 29,796,076.81 17,537,774.50 （3）主营业务（分地区） 地域名称 2016 年度 2015 年度 国外收入 3,577,654.24 3,890,960.50 国内收入 54,480,711.94 29,245,842.88 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 46 地域名称 2016 年度 2015 年度 合计 58,058,366.18 33,136,803.38 （4）公司重要客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 6,471,514.93 11.15 第二名 3,029,316.28 5.22 第三名 2,968,779.19 5.11 第四名 2,209,899.12 3.81 第五名 1,627,626.35 2.80 合计 16,307,135.87 28.09 23、 税金及附加 项目 税费率（%） 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 5.00 175,712.06 84,470.06 教育费附加 3.00 105,427.24 50,682.03 地方教育附加 2.00 70,284.82 33,788.03 河道管理费 1.00 26,643.73 16,894.03 印花税 0.03 7,201.14 合计 385,268.99 185,834.15 注：依据财政部关于印发《增值税会计处理规定》财会〔2016〕22 号的规定，全面试行营业税改征 增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，该科目核算企业经营活动发生的消费 税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费； 利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，要求自 2016 年 5 月 1 日起施行。 本期 5-12 月计入税金及附加的印花税等相关税费合计 7,201.14 元。 24、 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 4,313,773.94 2,729,987.12 差旅费 243,524.75 56,729.90 业务招待费 76,841.17 19,054.03 业务宣传费 359,448.81 369,172.67 运输费 788,062.57 530,412.68 包装费 29,697.77 10,687.01 展览费 429,333.34 488,713.64 广告费 2,929,292.67 2,759,181.80 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 47 项目 2016 年度 2015 年度 经营开拓及投招标费 923,868.15 608,905.51 其他 193,850.19 439,769.93 合计 10,287,693.36 8,012,614.29 25、 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 2,661,140.13 1,139,978.28 研发费 8,892,285.38 5,065,948.47 办公费 141,319.25 80,335.91 水电费 28,699.95 14,185.96 差旅费 46,026.86 5,460.00 业务招待费 6,898.62 388.00 会议费 190,130.53 172,555.00 中介机构费 1,133,590.87 496,140.60 培训费 100,396.76 40,000.00 咨询费 271,948.03 79,415.90 税费 14,899.55 26,296.86 租赁费 594,054.97 281,708.42 商业保险费 11,279.61 折旧费 68,541.14 44,779.98 低值易耗品摊销 16,736.49 40,865.94 无形资产摊销 4,459.65 1,176.00 股份支付 1,876,900.00 装修费摊销 21,320.26 残疾人就业保障金 62,858.90 其他 92,053.92 101,390.82 合计 14,347,361.26 9,478,805.75 注：依据财政部关于印发《增值税会计处理规定》财会〔2016〕22 号的规定，全面试行营业税改 征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，该科目核算企业经营活动发生的消 费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税 费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，要求自 2016 年 5 月 1 日起施 行。本期 1-4 月计入管理费用的印花税相关税费合计 14,899.55 元。 26、 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 48 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 减：利息收入 250,233.97 17,476.33 减：汇兑收入 1,208,364.82 1,393,890.11 手续费 29,514.71 7,922.37 合计 -1,429,084.08 -1,403,444.07 27、 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 27,512.09 128,192.25 存货跌价损失 -13,405.26 1,148,284.72 合计 14,106.83 1,276,476.97 28、 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资 收益 持有至到期投资取得的投资收益期间 取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的 投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收 益 其他 148,502.74 103,466.31 合计 148,502.74 103,466.31 29、 营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 政府补助 1,090,891.55 634,693.53 罚款收入 1,600.61 合计 1,092,492.16 634,693.53 （1）2016 年度政府补助明细 补贴收入来源 性质 文号 金额 批准机关 增值税即征即退 税收返还 财税[2011]100 号《关于软 件产品增值税政策的通知》 373,649.05 上海市闵行区财政局 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 49 补贴收入来源 性质 文号 金额 批准机关 技术创新资助 财政拨款 闵科合【2016】9 号 300,000.00 上海市闵行区科学技术委 员会 发明专利资助 财政拨款 闵府发〔2016〕15 号 104,000.00 闵行区知识产权局 发明专利资助 财政拨款 沪知局【2015】89 号 89,942.50 上海市知识产权局 团委扶持费 财政拨款 2016 年闵行区青年创业英 才”雏鹰计划”十强 50,000.00 中国共产主义青年团上海 市闵行区委员会 区专利资助 财政拨款 闵府发〔2016〕15 号 7,500.0 上海市闵行区科学技术委 员会 区知识产权资助 财政拨款 闵府发〔2016〕15 号 11,200.0 上海市闵行区人民政府 中小企业开拓资金 财政拨款 财企〔2014〕36 号、沪商财 〔2015〕277 号 30,000.0 上海市商务委员会 职工职业培训补贴 财政拨款 沪府办【2014】70 号、沪人 社职【2015】78 号 32,600.00 闵行区人力资源和社会保 障局 小企业国际市场开拓资 金 财政拨款 沪商财【2010】588 号 30,000.00 上海市国际贸易促进委员 会 国际会展补贴 财政拨款 沪商财【2010】588 号 30,000.00 上海市商务委员会 创新奖励 财政拨款 沪科【2016】174 号 30,000.00 上海市科学技术委员会 工会奖励 财政拨款 闵创和[2011]3 号 2,000.00 上海市闵行区梅陇镇总工 会 合计 1,090,891.55 30、 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 罚没及滞纳金支出 145.94 其他 5,000.00 合计 5,145.94 31、 所得税费用 （1） 所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 递延所得税费用 -237,890.01 合计 -237,890.01 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 5,892,791.97 -1,213,098.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 883,918.80 -181,964.76 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 50 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 126,429.91 282,701.52 研究开发费加计扣除 -656,529.38 -349,367.39 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 -382,572.70 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 248,630.62 前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 的影响 -209,136.64 所得税费用 -237,890.01 32、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 代码 2016 年度 2015 年度 报告期归属于公司普通股股东的净利 润 P1 6,130,681.98 -1,213,098.37 报告期归属于公司普通股股东的非经 常性损益 F 1,050,471.62 -1,249,464.14 报告期扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 P2=P1-F 5,080,210.36 36,365.77 稀释事项对归属于公司普通股股东的 净利润的影响 P3 稀释事项对扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润的影响 P4 期初股份总数 S0 1,274,509.00 1,078,431.00 报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股 份数 Si 196,078.00 增加股份下一月份起至报告期期末的 月份数 Mi 6.00 报告期因回购等减少股份数 Sj 减少股份下一月份起至报告期期末的 月份数 Mj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 1,274,509.00 1,176,470.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已 发行普通股而增加的普通股加权平均 数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均 数 X2=S+X1 1,274,509.00 1,176,470.00 其中：可转换公司债转换而增加的普 通股加权数 认股权证/股份期权行权而增加的普通 股加权数 回购承诺履行而增加的普通股加权数 归属于公司普通股股东的基本每股收 益 Y1=P1/S 4.81 -1.03 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 51 项目 代码 2016 年度 2015 年度 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的基本每股收益 Y2=P2/S 3.99 0.03 归属于公司普通股股东的稀释每股收 益 Y3=（P1＋P3）/X2 4.81 -1.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的稀释每股收益 Y4=（P2＋P4）/X2 3.99 0.03 1、基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数) 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 33、 合并现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 政府补助 1,090,891.55 313,427.00 利息收入 250,233.97 17,476.33 往来款项 515,234.13 1,291,166.00 合计 1,856,359.65 1,622,069.33 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 付现费用 9,437,617.63 9,051,577.89 往来款项 532,222.02 1,552,836.22 合计 9,969,839.65 10,604,414.11 34、 合并现金流量表补充资料 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 52 （1）合并现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,130,681.98 -1,213,098.37 加：资产减值准备 14,106.83 1,276,476.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 215,016.41 116,969.53 无形资产摊销 4,459.65 1,176.00 长期待摊费用摊销 21,320.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -1,208,364.82 -1,393,890.11 投资损失（收益以“－”号填列） -148,502.74 -103,466.31 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -237,890.01 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,836,234.00 -3,520,267.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,896,628.68 -1,482,522.50 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,170,256.41 4,326,322.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,228,221.29 -1,992,299.71 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 33,362,330.75 23,904,152.16 减：现金的期初余额 23,904,152.16 1,751,161.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,458,178.59 22,152,990.76 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 33,362,330.75 23,904,152.16 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 53 项目 2016 年度 2015 年度 其中：库存现金 1,242.5 可随时用于支付的银行存款 31,587,967.77 22,976,136.80 可随时用于支付的其他货币资金 1,774,362.98 926,772.86 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 33,362,330.75 23,904,152.16 其中：使用受限制的现金和现金等价物 六、关联方及关联交易 1、与本公司存在控制的关联方 关联方名称 注册地 业务性质 与本公司关系 经济性质 法定代表人 朱鹏程 实际控制人 刘海玉 实际控制人 Eques Inc 美国 Delaware 州 技术服务 子公司 有限公司 2、存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 Eques Inc 1.00 美元 1.00 美元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 金额 持股比例 （%） 金额 持股比 例（%） 金额 持股比 例（%） 金额 持股比例 （%） Eques Inc 1.00 美元 100.00 1.00 美元 100.00 4、不存在控制关系的关联方 公司名称 关联关系 统一社会信用代码 JING SHEN 董事 叶勇 董事、股东、副总经理 冯一名 董事 王利仲 监事 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 54 公司名称 关联关系 统一社会信用代码 张劲松 职工监事 周军 职工监事 高文杰 副总经理 上海盾康投资管理中心（有限合伙） 股东 310230000844203 Qualcomm International, Inc. 股东 上海原禾创业投资中心（有限合伙） 股东 91310109596432153P 苏州工业园区原点正则壹号创业投资 企业（有限合伙） 股东 913205940831673232 上海联合纵横管理咨询有限公司 监事王利仲担任合伙人的公司 913101087914332743 北京触控科技有限公司 董事 JING SHEN 担任董事的公司 9111010555309385X9 上海爱乐奇网络科技有限公司 董事 JING SHEN 担任董事的公司 91310115577450436Q 原子（上海）投资股份有限公司 董事冯一名担任法人代表的公司 91310000593150599L 上海原合管理咨询中心（有限合伙） 董事冯一名担任执行事务合伙人的公司 91310109320790750X 北京源子管理咨询中心（有限合伙） 董事冯一名持有出资份额的公司 911101063484211992 5、关联方交易 关联方 关联交易 内容 关联交易定价 方式及决策程 序 2016 年度 2015 年度 金额 占同类交易 金额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 苏州工业园区原点正 则壹号创业投资企业 （有限合伙） 销售商品 协议价 14,957.26 0.16 合计 14,957.26 0.16 6、关联方应收应付款项情况 项目 关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 朱鹏程 41,082.02 其他应付款 刘海玉 2,062,068.60 1,651,346.78 七、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的或有事项。 八、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 本公司 2016 年 11 月 28 日召开第一届董事会第三次会议审议通过了《关于在美国设立全资子公 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 55 司的议案》，2016 年 12 月 27 日本公司在美国 Delaware 州注册了全资子公司 Eques Inc，注册资本为 1 美元，截止到 2016 年 12 月 31 日本公司未对子公司注册资本金进行实缴。本公司对外投资经过上海 市商务委员会批准，2017 年 2 月 9 日获得了上海市商务委员会批准的境外投资证书，证书编号为境外 投资证第 N3100201700031 号，本公司拟以货币资金出资方式，对美国全资子公司 Eques In 投资 100.00 万美元。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按照组合计提坏账准备的应收账款 2,009,521.37 100.00 100,751.07 5.01 其中：账龄分析组合 2,009,521.37 100.00 100,751.07 5.01 低信用风险组合 小计 2,009,521.37 100.00 100,751.07 5.01 其他不重大但单独进行减值测试的应收账款 合计 2,009,521.37 100.00 100,751.07 5.01 续表： 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按照组合计提坏账准备的应收账款 1,692,148.79 100.00 84,662.44 5.00 其中：账龄分析组合 1,692,148.79 100.00 84,662.44 5.00 低信用风险组合 小计 1,692,148.79 100.00 84,662.44 5.00 其他不重大但单独进行减值测试的应收账款 合计 1,692,148.79 100.00 84,662.44 5.00 （2）应收账款种类的说明： a. 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 b. 组合中，按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 56 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 2,008,421.37 99.95 100,421.07 1,691,048.79 99.93 84,552.44 1-2 年 1,100.00 0.07 110.00 2-3 年 1,100.00 0.05 330.00 合计 2,009,521.37 100.00 100,751.07 1,692,148.79 100.00 84,662.44 c. 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他不重大但单独进行减值测试的应收账款。 （3）截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠 款。 （4）2016 年 12 月 31 日应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 第一名 非关联方 1,501,854.10 1 年以内 74.74 第二名 非关联方 462,300.00 1 年以内 23.01 第三名 非关联方 16,975.88 1 年以内 0.84 第四名 非关联方 15,636.70 1 年以内 0.78 第五名 非关联方 8,270.00 1 年以内 0.41 合计 2,005,036.68 99.78 （5）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无应收其他关联方款项。 （6）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在以应收账款为标的质押情况。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按照组合计提坏账准备的其他应收款 692,069.10 86.38 49,530.76 7.16 其中：账龄组合 692,069.10 86.38 49,530.76 7.16 低信用风险组合 小计 692,069.10 86.38 49,530.76 7.16 其他不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 109,083.00 13.62 109,083.00 100.00 合计 801,152.10 100.00 158,613.76 19.80 续表： 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 57 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按照组合计提坏账准备的其他应收款 662,146.01 85.86 38,107.30 5.76 其中：账龄组合 662,146.01 85.86 38,107.30 5.76 低信用风险组合 小计 662,146.01 85.86 38,107.30 5.76 其他不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 109,083.00 14.14 109,083.00 100.00 合计 771,229.01 100.00 147,190.30 19.09 （2）其他应收款种类的说明： a. 截至 2016 年 12 月 31 日，期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 b. 组合中，按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 533,523.10 77.10 26,676.16 642,146.01 96.98 32,107.30 1-2 年 148,546.00 21.46 14,854.60 10,000.00 1.51 1,000.00 2-3 年 3-4 年 10,000.00 1.51 5,000.00 4-5 年 10,000.00 1.44 8,000.00 合计 692,069.10 100.00 49,530.76 662,146.01 100.00 38,107.30 c. 截至 2016 年 12 月 31 日，期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 金额 坏账准备 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 深圳卓鼎进出口有限公司 109,083.00 109,083.00 1-2 年 13.62 合计 109,083.00 109,083.00 1-2 年 13.62 （3）2016 年 12 月 31 日其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 第一名 非关联方 258,868.00 押金 1 年以内 32.31 第二名 非关联方 109,083.00 往来款 1-2 年 13.62 第三名 非关联方 53,560.00 押金 1 年以内 6.69 第四名 非关联方 72,000.00 保证金 1 年以内 8.99 第五名 非关联方 50,000.00 保证金 1 年以内 6.24 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 58 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 合计 543,511.00 67.85 （4）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无持有 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （5）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无应收其他关联方账款情况。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 小计 减:长期股权投资减值准备 合计 （2）长期股权投资明细 被投资单位名称 核算方法 初始投资成本 在被投资单位持股 比例(%) 在被投资单位表决权 比例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 Eques Inc 成本法 100.00 100.00 合计 续表： 被投资单位名称 2015 年 12 月 31 日 增减变动 2016 年 12 月 31 日 减值准备 本期计提减 值准备 现金股利 Eques Inc 合计 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 58,058,366.18 33,136,803.38 其他业务收入 营业收入合计 58,058,366.18 33,136,803.38 主营业务成本 29,796,076.81 17,537,774.50 其他业务成本 营业成本合计 29,796,076.81 17,537,774.50 （2）主营业务（分业务种类） 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 59 产品名称 2016 年度 2015 年度 销售产品收入 56,919,431.84 32,923,551.38 代理服务收入 1,067,350.23 204,716.98 维修服务收入 71,584.11 8,535.02 主营业务收入合计 58,058,366.18 33,136,803.38 销售产品成本 29,724,492.70 17,529,239.48 代理服务成本 维修服务成本 71,584.11 8,535.02 主营业务成本合计 29,796,076.81 17,537,774.50 （3）主营业务（分地区） 地域名称 2016 年度 2015 年度 国外收入 3,577,654.24 3,890,960.50 国内收入 54,480,711.94 29,245,842.88 合计 58,058,366.18 33,136,803.38 （4）公司重要客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 康节实业（上海）有限公司 6,471,514.93 11.15 新疆云海网络科技有限公司 3,029,316.28 5.22 森信佳（深圳）贸易有限公司 2,968,779.19 5.11 冯晖 2,209,899.12 3.81 泉州军杰智能电子科技有限公司 1,627,626.35 2.80 合计 16,307,135.87 28.09 十二、补充资料 1、非经常性损益项目 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 政府补助 1,090,891.55 634,693.53 对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 60 项目 2016 年度 2015 年度 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 144,957.41 -1,773,433.69 非经常性损益总额 1,235,848.96 -1,138,740.16 减：非经常性损益的所得税影响数 185,377.34 110,723.98 非经常性损益净额 1,050,471.62 -1,249,464.14 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,050,471.62 -1,249,464.14 2、净资产收益率 （1）指标 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 2016 年度 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 14.36 -5.84 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.90 0.17 （2）计算过程 项目 代码 2016 年度 2015 年度 报告期归属于公司普通股股东的净利 润 P1 6,130,681.98 -1,213,098.37 报告期归属于公司普通股股东的非经 常性损益 F 1,050,471.62 -1,249,464.14 报告期扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 P2=P1-F 5,080,210.36 36,365.77 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 39,617,831.92 1,956,670.29 报告期发行新股或债转股等新增的归 属于公司普通股股东的净资产 Ei 38,874,260.00 移康智能科技（上海）股份有限公司 2016 年度报告 61 项目 代码 2016 年度 2015 年度 新增净资产下一月份起至报告期期末 的月份数 Mi 6.00 报告期回购或现金分红等减少的归属 于公司普通股股东的净资产 Ej 减少净资产下一月份起至报告期期末 的月份数 Mj 其他事项引起的净资产增减变动 Ek 其他净资产变动下一月份起至报告期 期末的月份数 Mk 报告期月份数 M0 12.00 12.00 归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 45,748,513.90 39,617,831.92 归属于公司普通股股东的加权平均净 资产 E2=E0+P1/2+Ei*Mi/ M0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk /M0 42,683,172.91 20,787,251.11 归属于公司普通股股东的加权平均净 资产收益率 Y1=P1/E2 14.36% -5.84% 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的加权平均净资产收益率 Y2=P2/E2 11.90% 0.17% 公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： 移康智能科技（上海）股份有限公司 2017 年 4 月 19 日