839553_2016_环美科技_2016年年度报告_2017-04-16.txt

南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 1 证券代码:839553 证券简称:环美科技 主办券商:西部证券 环美科技 NEEQ :839553 南京环美科技股份有限公司 Nan Jing Beautiful Environment Science& Technology Co.,Ltd. 年度报告 2016 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 21 日，公司中标宿州市垃圾处 理场渗滤液处理站（处理规模 150m3/d）托 管运营项目，并与业主方宿州市城市管理局 正式签署《托管运营合同》，委托运营期 3 年。 2016 年 6 月 29 日，公司中标涡阳县渗 滤液处理站（处理规模 100m3/d）托管 运营采购项目 并与业主方涡阳县环境 卫生管理处签署《合同》，委托运营期 5 年。 2016 年 9 月 5 日，公司与宿州学院签署《化 学化工学院与实习实训就业基地合作协议》， 正式形成校企合作关系。 2016 年 10 月 22 日，公司与中山职业 技术学院签署《校企合作协议书》，正 式形成校企实习实训就业基地合作关 系。 2016 年 10 月 25 日，公司与江苏城市职业学 院签署《校企合作协议书》，正式形成校企实 习实训就业基地合作关系。 2016 年 11 月 1 日，公司成功登陆“全国 中小企业股份转让系统”。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 3 目 录 第一节 声明与提示...................................................................................................5 第二节 公司概况.......................................................................................................7 第三节 主要会计数据和关键指标..........................................................................9 第四节 管理层讨论与分析....................................................................................11 第五节 重要事项.....................................................................................................19 第六节 股本、股东情况........................................................................................21 第七节 融资情况.....................................................................................................23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况...............................................24 第九节 公司治理及内部控制................................................................................28 第十节 财务报告.....................................................................................................31 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 南京环美科技股份有限公司 股东大会 指 南京环美科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南京环美科技股份有限公司董事会 监事会 指 南京环美科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 会计师事务所，希格玛 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期、本期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司章程》 指 《南京环美科技股份有限公司章程》 厚积投资 指 南京厚积投资发展中心（有限合伙） 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及董事、监事会及监事、公司高级管理人员承诺本报告不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人、 主管会计工作的负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人陆东蛟持有公司 74.00%的股份，对公司经营 决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权， 对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经 营和其他股东带来不利影响。 税收优惠变化风险 公司作为国家高新技术企业（高新技术企业证书号： GR201532001715），按应纳税所得额 15%税率计征所得税，税 收优惠有效期为自 2015 年 10 月 10 日起 3 年。如果国家税收 优惠政策发生较大变动，将对公司的经营成果产生一定影响。 如果公司未来不能被继续认定为“高新技术企业”，或者相 应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠， 须按 25%的税率征收所得税，所得税税率的提高将对公司经 营业绩产生一定不利影响。 前五大客户占比过大风险 2016 年、2015 年、2014 年来自前五大客户的收入分别占当 期营业收入的 84.18%、92.21%、97.74%，占比较大。如果公 司在项目托管运营合同到期后不能维持同前五大客户合作关 系，将会对公司现有业务产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注： 1、2016 年末应收账款原值余额为 2,255,383.89 元，营业收入 25,395,461.85 元，应 收账款占当期销收收入 8.88%，其中一年期的应收账款占营业收入的比值为 6.23%，该部分 为 2016 年四季度运营费，一般于下一年收回，至此 2016 年度运营费已全部收回。公司加强 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 6 应收款的管理，定期收回款项，不再存在应收账款回收风险。 2、公司 2016 年度、2015 年度、2014 年度，经营活动现金流量净额为 400.69 万元、144.25 万元、30.08 万元，公司经营活动现金流量呈上升趋势，不再存在营运资金不足风险。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京环美科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nan Jing Beautiful Environment Science&Technology Co.,Ltd. 证券简称 环美科技 证券代码 839553 法定代表人 陆东蛟 注册地址 南京市浦口区桥林工业园区 149 号 办公地址 南京市浦口区桥林工业园区 149 号 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 西安市新城区东新街 232 号信托大厦 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 桂标 杨光 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨文娟 电话 025-52801185 传真 025-52801161 电子邮箱 wenjuan-yang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市雨花西路安德里 30 号 210012 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司综合部 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-01 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） D46 水的生产和供应业 主要产品与服务项目 从事垃圾渗滤液处理站托管运营，主要应用于城市生活垃圾填埋 场渗滤液处理站，公司根据客户要求为其提供渗滤液处理站的运 营维护与技术咨询服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 做市商数量 - 控股股东 陆东蛟 实际控制人 陆东蛟 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 8 企业法人营业执照注册号 91320100759495731Q 是 税务登记证号码 91320100759495731Q 是 组织机构代码 91320100759495731Q 是 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 25,395,461.85 16,819,090.91 50.99% 毛利率% 43.59 33.00 - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,130,491.95 362,232.95 1,040.29% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 4,089,359.74 368,608.73 1,009.40% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 29.36 6.06 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 29.06 6.12 - 基本每股收益 0.41 0.05 720.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 18,716,738.17 14,913,993.25 25.50% 负债总计 2,581,195.18 2,908,942.21 -11.27% 归属于挂牌公司股东的净资产 16,135,542.99 12,005,051.04 34.41% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.20 34.17% 资产负债率% 13.79 19.50 - 流动比率 7.03 5.07 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,006,896.05 1,442,510.73 - 应收账款周转率 13.62 13.25 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 25.50 83.80 - 营业收入增长率% 50.99 17.93 - 净利润增长率% 1,040.29 -278.17 - 五、 股本情况 单位：股 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 偶发性税收返还、减免 311.32 记入当期损益的政府补助 53,256.70 赔偿金、违约金及各种罚款 -150.57 其他损益 -5,000.04 非经常性损益合计 48,417.41 所得税影响数 7,285.20 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 41,132.21 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 1、公司所处行业：根据《上市公司行业分类（2012 年修订）》，公司所处行业属于“D46 水的生产 和供应业”；根据《国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）》，公司所处行业属于“D4620 污水处理及其 再生利用”。 2、主营业务：公司主营业务为从事垃圾渗滤液处理站托管运营。主要应用于城市生活垃圾填埋场渗 滤液处理站，公司根据客户要求为其提供渗滤液处理站的运营维护与技术咨询服务。 公司经营范围：污 废水处理及资源化、给水和纯水处理、海水淡化、中水回用、水资源管理、生态工程和生态修复、固体废 弃物处理处置、土壤修复、废气治理、区域流域环境综合整治等技术研究与开发、设备及材料制造与销售； 工程咨询、工程设计与建设、技术服务、托管运营等；与自营产品相关的进出口业务。 3、公司提供的服务主要为垃圾渗滤液处理站托管运营服务。 4、客户类型：公司客户均为政府所属的垃圾填埋场管理单位。 5、关键资源：（1）垃圾渗滤液处理运营技术。公司积累了每个站点（包括宣城、池州、潜山、高淳 采用内置式平板膜的项目、天井洼、轿子山、宿松、霍山、宿州采用外置式管式超滤膜项目）每日的化验 数据，上述垃圾渗滤液水质数据包含了初期填埋场、成熟填埋场至老龄填埋场。公司以历史数据作为基础 数据库，通过建立数学模型，编制了垃圾渗滤液处理系统模拟软件，可计算不同水质状况的垃圾渗滤液处 理的最优运行方案，其中包括测算生物处理系统的反硝化速率、硝化速率，确定原水进水量、PH 值、外 加碳源量、曝气量和内外回流比。同时，公司建立了中试装置用于验证模拟软件计算的结果，并不断更新 现有基础数据库，修正运行工艺参数，以达到在保证出水达标的情况下，降低运行成本，保证装置稳定运 行。 （2）内置式平板膜离线清洗装置技术。本技术提供了一种新型平板超滤膜一体化设备，该设备由多 片平板超滤膜组成，并集成了进出水管道和清洗及反冲洗管路，依附于 MBR 处理系统，通过模块化的设计， 保证了依水量多少直接进行模块化设计及安装，安装方便、易清洗。 （3）外置式管式超滤膜离线清洗装 置技术。本技术主要应用在超滤膜处理污水的领域，管式超滤膜膜水处理机组具有较高的实用性，尤其在 高难度废水、油脂、化学品分离处理等领域优势明显。但管式膜水处理机组在使用一定时间后，污水中的 小颗粒杂质附着于膜壁，会影响管式膜的处理效率和使用寿命。而管式超滤膜离线清洗设备优点是能够同 时完成离线清洗多个管式超滤膜的工作，清洗效果彻底，由于超声波清洗的加入，清洗效率高，有很高的 市场推广价值和综合应用价值。在该技术的实际应用中，管式超滤膜已使用 6 年，超出厂家提供的 5 年寿 命且能稳定安全运行。（4）垃圾渗滤液处理系统。本技术提供了一种垃圾渗滤液处理系统，基本原理是 使用聚光器对照射在其上的阳光进行聚光，将聚集的阳光通过光纤传递给光发射头和渗滤槽内光发射头。 光发射头照射在斯特林发动机热室上，从而使得斯特林发动机热室和斯特林发动机冷室产生温差，使斯特 林发动机工作，从而将光能转化为机械能。转化出的机械能驱动送风扇，使得渗滤槽中的空气流通至渗滤 槽外。渗滤槽内光发射头照射在渗滤槽底部的渗滤液上，起到暴晒的作用，从而对渗滤液进行浓缩甚至是 干燥。从而起到了对渗滤液进行初步处理的作用。本技术的有益效果是利用太阳能这种完全绿色的能源对 垃圾渗滤液进行处理，具有零污染、零能耗的节能减排效果，且能够对渗滤液中的细菌等有害生物进行阳 光灭菌。(5)专利技术：公司共拥有一下几项专利:《一种高效混凝沉淀一体机》、《一种管式超滤膜离线 清洗设备》、《一种新型平板超滤膜一体化设备》、《一种垃圾渗滤液处理系统》。 6、销售渠道：公司通过直接参与客户招投标获得污水处理站托管运营项目。公司立足于垃圾渗滤液 处理行业，凭借多个垃圾渗滤液项目成功运营经验，在行业内树立了良好的品牌效应。同时，通过带领意 向客户进行项目现场实地考察或开展垃圾渗滤液无害化处理宣传培训等方式，同客户建立业务联系，在投 标过程中提高了公司的中标率。 7、收入来源：垃圾渗滤液处理站托管运营收入是公司目前主要收入来源。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 12 报告期内，公司的商业模式较上年未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司主营业务未发生变化，主营业务为从事垃圾渗滤液处理站托管运营。2016 年度，公 司新增两个垃圾渗滤液处理站项目，分别为：宿州市垃圾处理场渗滤液处理站项目与涡阳县渗滤液处理站 项目。公司业务呈逐步稳定的增长趋势。2016 年度，公司实现营业收入 25,395,461.85 元，较上年同期 增长 50.99%，实现净利润 4,130,491.95 元，较上年同期增长 1040.29%。其中扣除非经常性损益后的净利 润为 4,130,491.95 元，较上年同期增长 1040.29%。截止 2016 年 12 月末，公司资产总额为 18,716,738.17 元，较上年末增长 25.5%；负债总额为 2,581,195.18 元，较上年同期减少 11.27%；公司净资产为 16,135,542.99 元，较上年同期增长 34.41%。经营活动产生的现金流量净额为 4,006,896.05 元，较上年 同期增长 177.77%。原因是公司业务增加。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例% 占营业收入的 比重% 金额 变动比例% 占营业收入 的比重% 营业收入 25,395,461.85 50.99 - 16,819,090.91 17.93 - 营业成本 14,326,345.26 27.14 56.41 11,268,359.04 5.56 67.00 毛利率% 43.59 - - 33.00 - - 管理费用 7,616,272.60 34.84 30.04 5,658,479.58 48.73 33.64 销售费用 180,960.50 10.01 0.71 164,493.71 128.83 0.98 财务费用 -24,491.86 17.82 -0.10 -20,787.98 96.34 -0.12 营业利润 2,734,715.30 -2,437.86 10.77 -116,975.30 -51.79 0.70 营业外收入 2,113,223.16 237.15 8.32 626,792.54 1,036.46 3.73 营业外支出 5,150.61 -22.41 0.02 6,638.44 39.22 0.04 净利润 4,130,491.95 1,040.29 16.26 362,232.95 -278.17 2.15 项目重大变动原因： 1、营业收入 营业收入增长 50.99%的原因系报告期内新增加 2 个污水处理站运营项目收入及技术转 让收入。分别为：涡阳项目污水处理收入 470,365.07 元；宿州项目污水处理收入 1,811,565.33 元；技术 转让收入 3,859,622.66 元。 2、管理费用 管理费用增长 34.84%的原因系： （1）截止 2016 年 12 月 31 日，公司员工由期初 70 人增加到 83 人，人员薪酬大幅增加。 （2）2016 年公司申请“新三板”挂牌支付中介服务费。 （3）2016 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 13 年为扩大公司业务，进行大量的业务信息的收集与业务拓展，其间业务费用、差旅费用都大幅增加。 3、营业利润 营业利润增加-2437.86%的原因是报告期内进行一项技术转让，转让收入 3,859,622.66 元，形成其他利润 3,859,622.66 元。 4、营业外收入 营业外收入增加 237.25%的原因是： （1）2015 年 7 月污水处理劳务实行增值税即征 即退70%，截止2015年12月31日公司实际收到退税款626,792.54元 ，2016年全年退税收入2,059,655.14 元； （2）2016 年公司被霍山县人民政府评为“污染减排工作先进企业”并奖励 30,000.00 元； （3） 2016 年收到社保中心“稳岗补贴”20,056.70 元； （4）收到 2015 年度专利资金补助 3,200.00 元。 5、净利润 净利润增长 1040.29%的原因是:（1)报告期内新增加 2 个污水处理站运营项目收入及技术 转让收入。分别为：涡阳项目污水处理收入 470,365.07 元；宿州项目污水处理收入 1,811,565.33 元；技 术转让收入 3,859,622.66 元。 （2）报告期内营业外收入增加：2015 年 7 月污水处理劳务实行增值税即 征即退 70%，截止 2015 年 12 月 31 日公司实际收到退税款 626,792.54 元 ，2016 年全年退税收入 2,059,655.14 元；2016 年公司被霍山县人民政府评为“污染减排工作先进企业”并奖励 30,000.00 元； 2016 年收到社保中心“稳岗补贴”20,056.70 元；收到 2015 年度专利资金补助 3,200.00 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 21,535,839.19 14,326,345.26 16,819,090.91 11,268,359.04 其他业务收入 3,859,622.66 - - - 合计 25,395,461.85 14,326,345.26 16,819,090.91 11,268,359.04 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 污水处理收入 21,535,839.19 84.80 16,058,378.94 95.48 维修改造收入 - - 760,711.97 4.52 技术转让收入 3,859,622.66 15.20 - - 合计 25,395,461.85 100 16,819,090.91 100 收入构成变动的原因： 报告期内公司主要收入为污水处理收入和技术转让收入。报告期内污水处理收入是大幅增加的，造成 本期收入在营业收入中比重比去年同期减小的原因是公司报告期内的技术转让收入在营业收入中比重大。 报告期内新增加 2 个污水处理站运营项目收入及技术转让收入。分别为：涡阳项目污水处理收入 470,365.07 元；宿州项目污水处理收入 1,811,565.33；技术转让收入 3,859,622.66 元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,006,896.05 1,442,510.73 投资活动产生的现金流量净额 -357,290.98 -350,303.70 筹资活动产生的现金流量净额 - 7,000,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额增加的原因：（1）公司销售规模扩大，收款比去年同期增加 8,898,238.92 元；（2）税收返还增大，返还金额比去年同期增加 1,432,862.60 元。 2、筹资活动产生的现金流量净额减少的原因：2015 年公司股东实缴出资 7,000,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 14 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 南京市生活废弃物处置管理处 12,772,945.54 50.30 否 2 中材科技股份有限公司 3,859,622.66 15.20 否 3 宿州市城市管理局 1,811,565.33 7.13 否 4 霍山县城市管理行政执法局 1,532,168.64 6.03 否 5 宿松县城市管理行政执法局 1,400,941.87 5.52 否 合计 21,377,244.04 84.18 - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 南京市天井洼有机废弃物处理场 1,554,211.75 10.85 否 2 南京市轿子山有机废弃物处理场 1,284,085.74 8.96 否 3 南京华仕翔物资有限公司 696,820.00 4.86 否 4 国网安徽霍山供电有限责任公司 691,366.34 4.83 否 5 苏州通都晟精细化工有限公司 446,272.50 3.12 否 合计 4,672,756.33 32.62 - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,742,111.41 1,545,109.96 研发投入占营业收入的比例% 6.86 9.19 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 1、研发支出情况 公司研发支出主要包括人员工资 1,158,633.00 元；直接投入 390,908.77 元、其 他费用（检测费、样本费、实验器材费、研发人员差旅费等）192,569.64 元。 2、研发人员情况 报告期内研发人员 10 人。公司同时进行 5 个项目的研发，报告期内已完成 5 个 项目的研发分别为:《陶瓷平板膜好氧 MBR 技术的研究与应用》、《陶瓷平板膜厌氧 MBR 技术的研究与 应用》、《反渗透浓缩液减量化技术的研究与应用》、《高级氧化预处理技术的研究与应用》、《改良 型高效厌氧技术的研究与应用》。 3、研发对企业经营的影响 公司准确预判业内技术发展趋势，把握技术发展方向，及时研发新技术、 产品，使企业获得更多的竞争优势。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减% 金额 变动 比例% 占总资产 的比重% 金额 变动 比例 5 占总资产的 比重 5 货币资金 15,084,813.30 31.92 80.60 11,435,208.23 242.06 76.67 3.93 应收账款 1,839,942.95 53.30 9.83 1,200,242.19 34.14 8.05 1.78 存货 - - - - - - - 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 15 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 520,340.87 -24.80 2.78% 691,933.63 102.71 4.64% -1.86 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 18,716,738.17 25.50 - 14,913,993.25 83.80 - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 报告期内货币资金 15084813.30 元比去年增加 31.92%。原因系公司业务量增加，回款 增加所致。 2、应收账款 报告期内应收账款原值余额 2,255,384.89 元比去年增加 53.05%，原因是报告期新增 的宿州项目产生第四季度污水处理费形成的应收账款 778,539.06 元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 1、行业鼓励政策 国家出台各项鼓励垃圾无害化处理和垃圾渗滤液经处理达标排放的政策，紧随政 策东风，行业内企业迎来了巨大的发展机遇，各类专业的污水处理企业实现快速增长。 2、鼓励第三方运营 环保部取消了环境污染治理设施运营资质的审批。今后第三方企业参与污染项 目治理，将完全由甲乙双方根据市场合同约定，政府将不再审批治理设施运营的行政许可，将极大促进 环保第三方治理的发展，有利于加快污水、脱硫脱硝等第三方专业治污企业的快速发展。 3、垃圾渗滤液处理市场规模不断增长 我国垃圾无害化处理率从 2008 年的 66.8%快速增长到 2014 年的 91.8%，垃圾无害化处理量由 2008 年的 10306.6 万吨增长到 2014 年的 16393.7 万吨，无害化垃圾 处理数量的快速增长为垃圾渗滤液处理企业提供了充足的发展空间，对于渗滤液处理技术的进步也提供 了发展的土壤。 （四） 竞争优势分析 截至 2016 年底，公司已运营的垃圾填埋场垃圾渗滤液处理站共计 10 座，其中南京地区 3 座，安徽 省 7 座。根据 2015 年中国城乡建设统计年鉴数据，公司在南京地区托管运营 3 座垃圾填埋场渗滤液处 理站，约占南京市垃圾渗滤液处理站比例的 50%。另外，公司在安徽省托管运营 7 座垃圾填埋场渗滤液 处理站，而安徽省填埋设施为 20 座，公司托管运营的垃圾渗滤液处理站在安徽省占比约 35%。 1、竞争优势 （1）技术优势 公司开展了多项技改，并取得了多项实用新型发明，其中包括高效混 凝沉淀一体机、内置式平板膜离线清洗装置、外置式管式超滤膜离线清洗装置、垃圾渗滤液处理系统。 通过这些技改措施，提高了污水站的处理效果，延长了膜元件的使用寿命。比如公司运行的管式超滤膜 已使用 6 年，超出厂家提供的 5 年寿命，反渗透膜元件最长已使用 5 年，超过厂家提供 3 年的使用寿命。 通过上述技改措施，大幅度提升了垃圾渗滤液的处理效果，使得同等比例的垃圾渗滤液能够产生更大比 例的达标水，提高了污水处理设备的平均使用寿命，降低了单位渗滤液处理成本，提升了公司的利润水 平。 （2）团队优势 公司技术部和运营部相互配合，技术部负责分析数据，指导生产。运营团队人员 均为环保专业大专以上学历，维修团队配备相关工作 20 年以上的机修师傅，同时配备自动化工程师， 负责运营点自动化控制的维护。团队间通力合作保证了公司承接的垃圾渗滤液处理站常年高效率运行。 （3）运营优势 公司通过“垃圾渗滤液处理系统模拟软件”，可计算不同水质状况的垃圾渗滤液处理的 最优运行方案，做到了污水站的智能化运行。此外，运营点均采用自动化控制，数据会同步上传回公司 总部，总部可实现远程监控和远程操作。运营点配备视频监控系统，可实现视频、音频的同步。公司总 部通过以上手段可及时、准确的指导站点的运行工作。 （4）管理优势 公司运营工作有着完善的管理 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 16 制度和流程控制文件，包括：运营台账、周报表、月报表、年度季度工作计划、工艺流程控制文件、维 修流程、采购流程、应急预案等。 2、竞争劣势 公司是专业从事垃圾渗滤液处理站的托管运营的企业，在运营专业性上具有比较大的 优势。但公司现有托管运营的垃圾渗滤液项目数量还较少，整体业务规模同行业内中大型污水处理企业 还存在一定差距，未来公司将加大污水处理业务领域的市场拓展力度，促进公司快速发展。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能保持良好的独立自主经营能力，公 司业绩稳步增长。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队稳定。公司资产负债率结构合理，具备持 续经营能力，不存在影响持经营能力的重大不利影响。 （六） 扶贫与社会责任 公司尚未与社会福利机构建立联系。公司高度重视企业的社会责任，维护员工合法权益。根据公司 发展情况引进与公司业务相匹配的人才，提供适量的就业机会。日常生产和经营中，公司能够遵守法律 及行政法规的规定，充分及时缴纳税费，履行纳税人义务。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 1997 年 7 月 2 日，国家环保局发布《生活垃圾填埋场污染控制标准》（GB16889-1997），对生活垃 圾填埋场产生的渗滤液出水水质的 BOD、COD、氨氮、悬浮物含量提出了明确要求。2008 年 7 月 1 日，国 家发布《生活垃圾填埋场污染控制标准》（GB16889-2008）新标准，相对于旧标准而言，新标准不仅进一 步提高了渗滤液的处理标准，还强制规定现有和新建的生活垃圾填埋场都应建有完备的渗滤液处理设施， 渗滤液处理需达标才允许排放。我国目前对垃圾渗滤液处理的要求已基本达到国外发达国家的水平，这种 高标准将进一步刺激垃圾渗滤液处理行业的发展，对垃圾渗滤液处理行业企业有较强的促进作用。 我国 垃圾处理方式目前以卫生填埋（约三分之二）和焚烧（约三分之一）为主，垃圾渗滤液主要产生于垃圾填 埋场和垃圾焚烧场。 目前，国内垃圾填埋场产生的渗滤液一般占垃圾填埋量的 35.00%~50.00%，部分地 区受地域、降水等影响甚至超过 50.00%。此外，我国垃圾焚烧厂产生的渗滤液一般占垃圾焚烧量的 25.00%~35.00%，部分地区超过 35.00%。根据上述比例进行保守测算，假设卫生填埋产生的渗滤液比例为 40.00%，焚烧产生的渗滤液比例为 30.00%。2016 年，我国城市生活垃圾清运量达 2 亿吨，全国 1900 多座 垃圾填埋场，垃圾填埋处理比例约占垃圾总量的 60%，垃圾填埋场造成的环境污染问题日益显现。截至 2016 年，全国建成运行的垃圾焚烧发电厂近 300 座，是 2006 年的 5 倍，如今垃圾焚烧处理比例占垃圾清运量 的 35%。 （二） 公司发展战略 “十二五”期间，国内新建了一大批生活垃圾无害化处理设施，由此强力拉动了垃圾渗滤液处理设施 的需求；随着社会、经济的进一步发展，环境法律法规的不断完善以及监管力度的增强，势必会大幅刺激 相关设施的投资。随着“十三五”规划的出台，行业将迎来新一波环保标准增强，国内垃圾渗滤液处理行 业景气度将显著提升。 公司将在垃圾渗滤液处理行业产业链的角度布局，链条由上至下依次为：上游为 渗滤液处理设备、材料生产；中游为渗滤液处理设备集成、工艺设计、建设实施，下游为渗滤液处理设施 运营。公司目标是集成和整合上下游产业链，进一步扩大产业规模。 （三） 经营计划或目标 1、垃圾填埋场渗滤液处理 积极对接各地县、市主管部分，调研分析其生活垃渗滤液处理实际需求， 推进垃圾填埋场的建设运营一体化项目。 自“十一五”至十二五期间，全国城镇生活垃圾无害化处理设 施建设量最大，全国大部分发达地区已基本完成生活垃圾无害化处理。在“十三五”期间，有部分垃圾填 埋场已处于老龄化垃圾填埋场，且建设的渗滤液处理站已达十年，需要改造，同时吉林、黑龙江、甘肃等 地区在“十三五”期间需要提高无害化处理率，由此会带来垃圾渗滤液处理站新建项目。 公司市场开拓 重点在西部地区的垃圾渗滤液处理站的新建和老龄化垃圾填埋场渗滤液处理站的改造运营上。 在未来的 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 17 两年内，公司将继续扩大安徽省、江苏省垃圾填埋场渗滤液处理站的托管运营业绩。垃圾填埋场渗滤液处 理站的新项目市场主要集中在吉林、黑龙江、甘肃，改造项目市场主要集中在江苏、浙江、山东、广西、 福建。 2、焚烧厂渗滤液处理 加大同各大垃圾焚烧发电集团建立业务联系，针对其建设运营的焚烧发电厂的 渗沥液处置实际需求，研究制定圾渗滤液处理技术方案并承建其污水站。 近年来，随着垃圾焚烧技术的 不断提高，垃圾焚烧占比呈现逐年提高的态势，在渗滤液处理站新建工程领域，垃圾焚烧厂是主要市场。 公司将通过与垃圾焚烧厂投资商建立合作关系，为其提供渗滤液项目运营及技术服务。 3、工业园区制革废水处理 公司制革废水处理的营销模式：“聚集行业设计院，跟进项目业主方”， 积极对接中国皮革协会等相关行业设计院，收集整理制革废水项目需求信息，全力跟进项目业主开展实地 技术诊断并定制解决方案，研讨优化定制方案后推进方案实施。 公司在 2008 年 8 月曾参与了徐州蓝海制 革有限公司废水处理项目（5000m3/d），已在制革废水的处理上积累了一定实践经验和运行数据，这有利 于公司开展工业园区制革废水的处理业务。同时，公司现已聘请国内知名的制革废水处理领域专家吴浩汀 担任公司的技术负责人指导公司开展工业园区制革废水处理，为客户提供制革废水处理环保咨询服务，主 要包括：技术诊断、运营指导、清洁生产和环保法规辅导，为客户提供环保保障，提前发现问题，解决问 题，并为企业提供环保法律、政策指导。公司将加大此类项目的市场拓展力度。 实现以上计划的资金来源主要为公司自有资金。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，理解该经营计划与业 绩承诺之间的差异。 （四） 不确定性因素 未来，公司将面临业务转型，主营业务由原来的单一填埋场垃圾渗滤液的处理服务，扩大至焚烧厂垃 圾渗滤液的处理和工业园区制革废水的处理等。在此过程中，服务的对象由原来的政府单位向国营及私营 企业转移，与此类企业的项目合同的持续将对公司的业务拓展产生重大影响。对此，公司将进一步拓展市 场，优选优质客户，保证公司能持续稳定发展。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 公司在有限公司阶段，管理层规范治理意识相对薄弱，内控制度不太完善，公司治 理存在一定的瑕疵，公司重大事项如关联交易、对外担保等事项的决策均是由执行董事决定。股份公司成 立后，公司逐步完善了法人治理结构。但股份公司成立时间较短，公司管理层对三会制度的了解、熟悉需 要时间，公司的规范运作仍待进一步提高因此，公司短期内可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能 有效执行的风险。 应对措施：股份公司成立后制定了《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、 《对外担保管理制度》、《防范控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度》等相关制度， 规定了对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项的决策权限和决策程序。公司通过加强管 理层的培训、交流，贯彻相关制度，强化员工的规范运作意识；同时公司将根据公司生产经营实际情况继 续逐步健全完善公司的相关内部控制制度。 2、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人陆东蛟持有公司 74.00%的股份，对公司经营决策可施 予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公 司经营和其他股东带来不利影响。 应对措施：为减少实际控制人不当控制风险，公司在《公司章程》里 制定了保护中小股东利益的条款，制定“三会”议事规则，制定了《联交易管理制度》、《防范控股股东 或实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度》等相关制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过 加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规， 忠诚履行职责。 3、税收优惠变化风险 公司作为国家高新技术企业（高新技术企业证书号：GR201532001715），按应 纳税所得额 15%税率计征所得税，税收优惠有效期为自 2015 年 10 月 10 日起 3 年。如果国家税收优惠政 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 18 策发生较大变动，将对公司的经营成果产生一定影响。如果公司未来不能被继续认定为“高新技术企业”， 或者相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，须按 25%的税率征收所得税，所得税 税率的提高将对公司经营业绩产生一定不利影响。 应对措施：公司将继续严格遵守相关法律法规，合法 经营；充分利用目前的优惠政策，增强公司的竞争实力并积极与政府相关部门保持良好沟通，根据国家的 有关政策及时调整发展业态，尽可能减少因为产业政策调整所带来的负面影响。 4、市场开发风险 我国生活垃圾无害化处理仍以卫生填埋为主，垃圾焚烧处于快速发展态势。目前， 公司业务收入主要来自于垃圾填埋场垃圾渗滤液站的托管运营，业务领域较为单一，如果公司不能扩展现 有污水处理业务规模和业务领域，将对公司的发展产生不利影响。 应对措施：公司将加大开拓垃圾填埋 场渗滤液处理、焚烧厂渗滤液处理、工业园区制革废水处理三大业务市场，拓宽公司业务领域，降低对垃 圾填埋场渗滤液处理市场依赖风险。 5、前五大客户占比过大风险 2016 年、2015 年、2014 年来自前五大客户的收入分别占当期营业收入 的 84.18%、92.21%、97.74%，占比较大。如果公司在项目托管运营合同到期后不能维持同前五大客户合 作关系，将会对公司现有业务产生不利影响。 应对措施：目前，公司同现有客户合作情况良好，托管运 营站点污水经处理后能根据客户要求达标排放，同现有客户均保持长期合作关系，公司污水处理技术得到 客户高度评价。另外，随着公司新项目的开发，前五大客户占比过大的风险将逐渐降低。 6、项目运营风险 如果公司托管运营的渗滤液处理站因设备故障、管道破裂造成污水处理系统无法正 常运行、污水溢流等情况，将对处理站区及周边大气环境产生不利影响。同时由于环保行业受社会关注度 高，将对公司品牌带来较大负面影响，影响公司业务经营。 应对措施：公司污水处理站主要处理设备均 设置在线监测装置，便于运营人员监控设备运行状态。同时，公司建立污水处理站 24 小时值班制度，保 证及时修复故障设备。另外，公司每一污水处理站点均建立了应急预案制度，指导运营人员进行风险防控， 通过上述措施尽量降低项目运营风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 五二(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 杨文娟 资金 其他 188,743.11 0.00 0.00 是 是 陆东蛟 资金 其他 101,277.79 0.00 0.00 是 是 陈啟亮 资金 其他 12,113.00 0.00 0.00 是 是 总计 302,133.90 0.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 控股股东、实际控制人陆东蛟上年度因个人原因向公司借款，已于 2016 年 4 月 29 日向公司归还 188,743.11 元。陈啟亮上年度业务借款已于 2016 年 6 月 22 日归还；杨文娟上年度业务借款已于 2016 年 6 月 22 日归还。 上述占用情况均发生于有限公司时期，均已于挂牌前清理完毕，前述资金占用事项已于《公开转让说 明书》之“第四节 公司财务”之“三、报告期内主要会计数据和财务指标的重大变化及说明”之“（五） 主要资产情况及重大变化分析”之“5、其他应收款”及“第四节 公司财务”之“四、关联方、关联方关 系及重大关联方交易情况”之“（二）关联方交易事项”中进行披露。 2016 年 5 月 12 日，公司出具了《关于关联方资金往来的承诺》，承诺“不再对实际控制人、控股股 东、关联方等进行借款、代偿债务、代垫款项或者其他不规范的资金拆借”。 2016 年 5 月 12 日，公司实际控制人及全体股东出具《关于关联方资金拆借问题的承诺函》，承诺“截 至本承诺函出具之日，本公司（人）及本公司（人）控制的企业、公司及其他经济组织不存在占用南京环 美科技股份有限公司资金的情况；本公司（人）及本公司（人）控制的企业、公司及其他经济组织自承诺 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 20 函出具之日将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用南京环美科技股份有限公司之资金，且将 严格遵守全国股份转让系统公司关于挂牌公司法人治理的有关规定，避免与南京环美科技股份有限公司发 生除正常业务外的一切资金往来”。 （二） 承诺事项的履行情况 2016 年 5 月 12 日，公司控股股东、实际控制人陆东蛟出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺目前 未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为；以后也不会直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公 司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或 以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权；愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的经 济损失。 2016 年 5 月 12 日，公司实际控制人及全体股东出具《关于关联方资金拆借问题的承诺函》，承诺“截 至本承诺函出具之日，本公司（人）及本公司（人）控制的企业、公司及其他经济组织不存在占用南京环 美科技股份有限公司资金的情况；本公司（人）及本公司（人）控制的企业、公司及其他经济组织自承诺 函出具之日将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用南京环美科技股份有限公司之资金，且将 严格遵守全国股份转让系统公司关于挂牌公司法人治理的有关规定，避免与南京环美科技股份有限公司发 生除正常业务外的一切资金往来”。 2016 年 5 月 12 日，公司股东出具了《关于不存在资产占用情况的承诺书》，承诺“遵守公司《章程》 有关股东及其他关联方的约束性条款，不利用关联交易、利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借 款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利 益。” 报告期内，上述承诺均严格执行未有违背情况。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00 0 0 0.00 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 0 0 0.00 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00 0 10,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 7,400,000 74.00 0 7,400,000 74.00 董事、监事、高管 9,700,000 97.00 0 9,700,000 97.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 6 注：报告期期初，公司为有限公司，2016 年 2 月 18 日，公司由有限公司整体变更为股份有 限公司，表中期初数为股份公司成立之时的数据。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 陆东蛟 7,400,000 0 7,400,000 74.00 7,400,000 0 2 程静玲 1,000,000 0 1,000,000 10.00 1,000,000 0 3 吴浩汀 500,000 0 500,000 5.00 500,000 0 4 夏明媚 500,000 0 500,000 5.00 500,000 0 5 陈啟亮 300,000 0 300,000 3.00 300,000 0 6 厚积投资 300,000 0 300,000 3.00 300,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东陆东蛟与股东陈啟亮为亲属关系，除以上关联关系外，股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 22 （一） 控股股东、实际控制人的情况 陆东蛟先生持有公司股份 7,400,000 股，占公司股本总额的 74.00%，为公司第一大股东并担任公司 法定代表人、董事长兼总经理。陆东蛟先生为公司控股股东、实际控制人。 陆东蛟，男，1988 年 10 月 出生，中国国籍，无境外永久居留权，2012 年 7 月毕业于 The University of Adelaide（澳大利亚阿德 莱德大学），获得工程学士学位，2012 年 10 月毕业于南京航空航天大学机械设计制造及其自动化专业， 本科学历。 工作经历：2012 年 12 月至 2014 年 1 月，任山东默锐科技有限公司董事长秘书； 2014 年 2 月至 2015 年 5 月，任有限公司综合部、运控部经理； 2015 年 6 月至 2016 年 1 月，任有限公司执行董事 兼总经理； 2016 年 2 月至今，担任股份公司董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 注：2016 年度不进行利润分配。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陆东蛟 董事长、总经理 男 29 本科 2016.2.6－ 2019.2.5 是 程静玲 董事 女 46 中专 2016.2.6－ 2019.2.5 是 吴浩汀 董事、副总经理 男 72 研究生 2016.2.6－ 2019.2.5 是 夏明媚 董事 女 54 高中 2016.2.6－ 2019.2.5 否 范淼 董事 男 49 本科 2016.2.6－ 2019.2.5 否 陈啟亮 副总经理 男 51 初中 2016.2.6－ 2019.2.5 是 杨文娟 董事会秘书、财 务负责人 女 35 大专 2016.2.6－ 2019.2.5 是 孙万庆 职工监事 男 52 高中 2016.2.6－ 2019.2.5 是 陈超 监事会主席 男 27 本科 2016.2.6－ 2019.2.5 否 赵婷婷 监事 女 27 研究生 2016.2.6－ 2019.2.5 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司股东陈啟亮与控股股东、实际控制人陆东蛟为近亲属关系。除以上关系外，公司董事、监事、高 级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 陆东蛟 董事长兼总经理 7,400,000 0 7,400,000 74.00 0 程静玲 董事 1,000,000 0 1,000,000 10.00 0 吴浩汀 董事兼副总经理 500,000 0 500,000 5.00 0 夏明媚 董事 500,000 0 500,000 5.00 0 陈啟亮 副总经理 300,000 0 300,000 3.00 0 范淼 董事 0 0 0 0.00 0 合计 9,700,000 0 9,700,000 97.00 0 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 25 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 程静玲 - 新任 董事 有限公司整体变更为股份 公司 陆东蛟 执行董事兼总经理 新任 董事长兼总经理 有限公司整体变更为股份 公司 孙万庆 - 新任 职工监事 有限公司整体变更为股份 公司 赵婷婷 - 新任 监事 有限公司整体变更为股份 公司 陈超 - 新任 监事会主席 有限公司整体变更为股份 公司 范淼 - 新任 董事 有限公司整体变更为股份 公司 陈啟亮 - 新任 副总经理 有限公司整体变更为股份 公司 夏明媚 - 新任 董事 有限公司整体变更为股份 公司 吴浩汀 - 新任 董事兼副总经理 有限公司整体变更为股份 公司 杨文娟 - 新任 董事会秘书兼财务负责 人 有限公司整体变更为股份 公司 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、陆东蛟：男，1988 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2012 年 7 月毕业于 The University of Adelaide（澳大利亚阿德莱德大学），获得工程学士学位，2012 年 10 月毕业于南京航空航天大学机 械设计制造及其自动化专业，本科学历。2012 年 12 月至 2014 年 1 月，任山东默锐科技有限公司董事长 秘书；2014 年 2 月至 2015 年 5 月，任有限公司综合部、运控部经理；2015 年 6 月至 2016 年 1 月，任有 限公司执行董事兼总经理；2016 年 2 月至今，担任股份公司董事长兼总经理。 2、程静玲：女，1971 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京化工职业中等专业学 校，中专学历。1990 年 6 月至 1992 年 12 月，任南京东方化学有限公司动力车间技术员；1993 年 2 月至 1995 年 11 月，任南京东方化学有限公司化验室主任；1996 年 1 月至 2002 年 12 月，任广东南山园林工艺 有限公司总经理助理；2003 年 2 月至 2009 年 10 月，任南京伟业环境工程有限公司副总经理；2009 年 11 月至 2013 年 11 月，待业；2013 年 12 月至 2016 年 1 月，任有限公司市场营销部经理；2016 年 2 月至今 担任股份公司董事。 3、吴浩汀：男，1945 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于清华大学环境工程专业， 研究生学历。1968 年至 1979 年，任贵州清镇有机化工厂技术员；1979 年 7 月至 1982 年 9 月，于同济大 学攻读研究生学位；1982 年 3 月至 2006 年 2 月，任东南大学教师；2009 年 3 月至 2016 年 2 月，任南京 浩源环境科技有限公司执行董事兼总经理，2016 年 3 月至今，任南京浩源环境科技有限公司监事；2012 年 9 月至今，任南京紫鑫汇萃环境科技有限公司监事；2015 年 5 月至 2016 年 1 月，任有限公司工程技术 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 26 部经理；2016 年 2 月至今担任股份公司董事兼副总经理。 4、夏明媚：女，1963 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京市光华门中学，高中 学历。1985 年 9 月至 2013 年 2 月，任江苏苏美达集团总经理办公室办事员；2013 年 3 月退休；2016 年 2 月至今担任股份公司董事。 5、陈啟亮：男，1966 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京市九中，初中学历。 1985 年 11 月至 2004 年 4 月，任南京制药厂工人；2004 年 4 月至 2016 年 1 月，任南京环美科技实业有限 公司运营管理部经理；2016 年 2 月至今担任股份公司副总经理。 6、范淼：男，1968 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1994 年毕业于中央财政大学财政专 业，本科学历。1989 年至 1992 年，就职于江苏财政高等专科学校，任教师；1995 年至 1997 年，就职于 中国农村发展信托投资公司江苏代表处，任投资银行处项目经理；1997 年至 2003 年，就职于中国经济开 发信托投资公司，任南京投资银行部总经理；2003 年至 2004 年，就职于中国银河证券股份有限公司，任 南京营业部交易部经理；2008 年至 2011 年，就职于国都证券有限公司，任投资银行部执行董事；2013 年 6 月至今担任江苏厚积投资管理有限公司董事兼总经理；2013 年 12 月至今，任扬州中天利新材料股份 有限公司董事；2014 年 4 月至今，任江苏红旗种业股份有限公司董事；2014 年 9 月至今，任南京厚积投 资发展中心（有限合伙）执行事务合伙人；2014 年 10 月至今，任江苏金土地种业有限公司董事；2015 年 4 月至今，任江苏群鑫粉体科技股份有限公司董事；2016 年 2 月至今担任股份公司董事。 7、陈超：男，1990 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京财经大学税务专业，本 科学历。2013 年 9 月至今，任江苏厚积投资管理有限公司投资经理；2016 年 4 月至今，任江苏润扬种业 有限公司董事；2016 年 2 月至今担任股份公司监事（监事会主席）。 8、孙万庆：男，1965 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上坊中学，高中学历。 1995 年 3 月至 2001 年 12 月，任南京市环境总公司电工；2002 年 1 月至 2016 年 1 月，任有限公司电工； 2016 年 2 月至今担任股份公司监事（职工监事）。 9、赵婷婷：女，1990 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久留权，毕业于南京财经大学财政专业，研 究生学历。2015 年 3 月至今，任江苏厚积投资管理有限公司投资经理；2016 年 2 月至今担任股份公司监 事。 10、杨文娟：女，1982 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京财经大学会计专业， 大专学历。2004 年 5 月至 2007 年 7 月，任成都市巴之黎婚纱摄影有限公司出纳兼会计助理；2007 年 8 月至 2010 年 4 月，待业；2010 年 5 月至 2011 年 6 月，任有限公司出纳；2011 年 7 月至 2016 年 1 月，任 有限公司会计；2016 年 2 月至今任股份公司董事会秘书兼财务负责人。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 11 14 财务人员 3 4 销售人员 3 3 生产人员 42 48 技术人员 11 14 员工总计 70 83 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 32 34 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 27 专科 22 30 专科以下 14 17 员工总计 70 83 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、报告期内，公司员工相对稳定，为了增强生产能力和扩大市场份额，增加了生产人员的储备，其他 岗位没有重大调整。公司作为高新技术企业，把专业人才的引进和培养放在首位。同时，通过与高校合作 定向培养专业人才。公司通过网络招聘、现场招聘及与高校合作推荐等方式持续引进人才，保证公司人才 的储备；为了提高员工专业技能，公司定期进行内部培训，通过聘请外部专家不定期授课及公司内部定期 培训的形式，提高人员的专业技能。公司加强内容考核的管理，定期对站点工作情况及人员情况进行考评。 考评的成绩做为员工晋升调薪的依据。 2、报告期内，不存在需要公司承担费用的离限休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 6 6 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、核心员工 报告期内，公司无新认定的核心员工。 2、核心技术人员 报告期内核心技术人员 6 名，分别是：袁瑞庆、周华根、邱海鹏、郭晶、邓婕、杨 军。 3、核心人员基本情况： 袁瑞庆先生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于南京农业大学。目前担任南京环美科技 股份有限公司，任运营总监，主要负责与市场营销人员做项目前期技术交底工作，并独立编写招投标的标 书，负责工艺技术文件的编写。 周华根先生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于江苏科技大学。目前担任南京环美科技 股份有限公司生产部水处理工程师，主要负责污水处理站的生产运行管理、技术管理；污水处理工艺、设 备及其它事故的分析及处理工作；化验室水质分析。 邱海鹏先生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，毕业于钟山职业技术学院。目前负责南京环美 科技股份有限公司，酿酒废水调试，生物制药三级出水系统调试，垃圾渗滤液调试运行，垃圾渗沥液调试 运行，对污水处理站进行日常维护与机械设备保养维修。 郭晶女士，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于安徽农业大学。目前负责南京环美科技股 份有限公司，在工程技术部参与多个项目的初步方案设计，施工图设计，参与现场调试，新的工艺改造， 污水水质监测，污水处理小试、中试、项目交底工作等。 邓婕女士，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于安徽工程大学。目前担任在南京环美科技 股份有限公司从事工业废水、生活污水的治理工作，担任工艺设计负责人。 杨军先生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于安徽工程大学。目前担任南京环美科技股 份有限公司担任水处理工程师，负责污水处理站运行管理。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号-章程必备条款》及其他相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内 部管理和控制制度确保公司规范运作。报告期内，公司依据《公司法》、《公司章程》等文件制定了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工 作细则》、《财务管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、 《防范控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资 者关系管理制度》等各项内部管理制度。截止报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现 象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司治理机制有效的规范了公司的运行，股东通过股东大会对公司的重大决策起决定作用， 从公司发展的角度实现了对股东的参与权及表决权的保护。公司治理机制中，三会互相牵制，监事会也对 公司董事会及高管的决策起到了监督作用，保证公司股东尤其是中小股东的利益不被侵害。在公司章程中 具体明确了股东知情权、质询权，当权利受到侵害时可运用司法程序保护自已的利益。公司治理机制科学 合理的保证了股东权利的实现，并从以上三方面给予保护。公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适 的保护，能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司章程》以及相关内部控制制度规定的程序和规则进行，根据各事项的审批 权限，经过公司总经理、董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。报告期内， 上述机构成员均依法 运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 2 月 6 日，公司召开创立大会，审议通过《南京环美科技股份有限公司章程》。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 选举股份公司董事长、聘任公司高级管理人员、 制定股份公司相关内控制度、审议有关公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 29 方式转让的事宜。 监事会 2 选举股份公司监事会主席、确认关联交易 股东大会 2 审议公司整体变更为股份公司相关事宜、确定股 份公司董事会成员、及非由职工代表担任的监事 会成员、制定股份公司相关内控制度、审议有关 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 采取协议方式转让的事宜。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会 截止报告期末，公司有 5 名自然人股东，1 名法人股东。公司严格按照《公司法》、《证 券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规及相 关规范性文件的要求、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，召开股东大会，进行各项表决、确 保平等对待所有股东，保证全体股东享有平等权利和地位。 2、董事会 截止报告期末，公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》及《董 事会议事规则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议、形成决议。公司全体董事依法 行使职权，勤勉尽责。 3、监事会 截止报告期末，公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规、《公司章程》及《监 事会议事规则》的要求。报告期内，公司监事会能够依法召集、召开会议、形成决议。监事会成员能够认 真依法履行职责，能够对公司的财务及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护 公司及股东的合法权益。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召 开程序、授权委托、表决和决议均符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履 行各自的权利义务，未出现不符合法律法规的情况。 （三） 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》《非上市公众公司管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求，并 结合公司实际情况全面推行制度化规范管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各尽 其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司经营战略和重大决策，公司管理层在董事会 的授权范围内负责公司日常生产经营活动。管理层和董事会之间权责明确。公司内控制度的检查逐步融入 到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运 作。公司将在今后的工作中进一步完善内控制度，为公司健康稳定发展打下坚实基础。 报告期内，公司股东均能通过行使表决权参与公司治理，公司管理层尚未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 《公司章程》第十二章对投资者关系管理进行了规定，公司专门制定了《投资者关系管理制度》，对 投资者关系管理的具体内容作出规定。公司董事会秘书负责投资者关系管理工作，董事会秘书为投资者关 系管理负责人，全面负责公司投资者关系管理工作。公司能严格执行《投资者关系管理制度》，通过电话、 电子邮件与投资者保持沟通关系，答复有关问题，沟通渠道畅通。确保所有投资者公平获取公司信息，保 障所有投资者享有知情权和其他合法权益，本着诚实信用原则就公司经营状况、经营计划、经营环境、战 略发展规划等内容进行客观、完整的介绍。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险的事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方 面均已完全分开。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 30 1、业务独立 公司主营业务为从事垃圾渗滤液处理站托管运营。主要应用于城市生活垃圾填埋场渗滤 液处理站，公司根据客户要求为其提供渗滤液处理站的运营维护与技术咨询服务。公司的主要业务类别为 生活垃圾无害化处理下的垃圾渗滤液处理站托管运营业务，公司拥有独立完整的项目运营部门和系统，具 有完整的业务流程、独立的生产经营场所。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不 存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的关联方交易。公司控股股东以及实际控制人均书面承 诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 2、资产独立 公司拥有的资产产权明晰，均由公司实际控制和使用。报告期内，公司控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况，公司资产独立。 3、人员独立 公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退，聘任及辞退的程序符合法律、行政法规 及公司章程的规定。股份公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人或其控 制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业中兼职。 公司遵守《劳 动法》、《劳动合同法》等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，公司 劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理，公司人员独立。 4、财务独立 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制定了完善的财务管理制度和财 务会计制度，建立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策；公司开设独立基本存款账户，独立 运营资金，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户；公司独立进行税务登记，依法 独立纳税；公司能够独立做出财务决策，自主决定资金使用事项，不存在控股股东、实际控制人干预公司 资金使用安排的情况，公司财务独立。 5、机构独立 公司依法设立股东大会、董事会、监事会等机构，聘请总经理、副总经理、财务负责人 和董事会秘书等高级管理人员，组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构 ，并有效运作。公司 下设财务部、综合部、运控部、运营管理部、市场营销部、工程技术部等职能部门。各职能部门之间分工 明确、各司其职，保证了公司运转顺利。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经 营、合署办公的情况，公司机构独立。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司依据《公司法》、《公司章程》及相关的法律法规的规定，结合公司实际情况制定了较完善的内 部管理制度，符合现代企业制度的要求，在完整情和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系 报告 期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策， 并按要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯 彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作，严格管理，继续完善公司财 务管理制度。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、 政策风险、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施。从企业规范的角度继续完善 风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未建立《年度报告差错责任追究制度》，公司将根据《公司法》、《全国中小企业股 份转让系统信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件的要求，于 2017 年尽快建立《年度报告差错责 任追究制度》。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 31 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 希会审字（2017）1625 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 审计报告日期 2017-04-15 注册会计师姓名 桂标 杨光 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会审字(2017)1625 号 审 计 报 告 南京环美科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京环美科技股份有限公司（以下简称“南京环美公司”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是南京环美公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南京环美科技股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了南京环美科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流 量。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：桂标 中国 西安市 中国注册会计师：杨光 二○一七年四月十五日 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 32 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 6.1 15,084,813.30 11,435,208.23 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 6.2 1,839,942.95 1,200,242.19 预付款项 6.3 114,476.76 67,417.10 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 6.4 1,094,848.00 1,342,780.90 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 18,134,081.01 14,045,648.42 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 6.5 520,340.87 691,933.63 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 33 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 6.6 62,316.29 176,411.20 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 582,657.16 868,344.83 资产总计 - 18,716,738.17 14,913,993.25 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 6.7 645,929.59 677,874.62 预收款项 6.8 30,748.00 - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 6.9 1,053,600.00 765,629.50 应交税费 6.10 850,917.59 1,189,593.13 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - - - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 6.11 - 137,922.48 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 2,581,195.18 2,771,019.73 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 6.12 - 137,922.48 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 34 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 137,922.48 负债合计 - 2,581,195.18 2,908,942.21 所有者权益（或股东权益）： - 股本 6.13 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 6.14 2,338,057.06 2,338,057.06 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 6.15 379,748.59 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 6.16 3,417,737.34 -333,006.02 归属于母公司所有者权益合计 - 16,135,542.99 12,005,051.04 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 16,135,542.99 12,005,051.04 负债和所有者权益总计 - 18,716,738.17 14,913,993.25 法定代表人： 陆东蛟 主管会计工作负责人： 杨文娟 会计机构负责人： 杨文娟 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 - 25,395,461.85 16,819,090.91 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 - 14,326,345.26 11,268,359.04 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 35 营业税金及附加 - 419,646.88 194,221.28 销售费用 - 180,960.50 164,493.71 管理费用 - 7,616,272.60 5,658,479.58 财务费用 - -24,491.86 -20,787.98 资产减值损失 - 142,013.17 -328,699.42 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 2,734,715.30 -116,975.30 加：营业外收入 - 2,113,223.16 626,792.54 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 5,150.61 6,638.44 其中：非流动资产处置损失 - - 1,749.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 4,842,787.85 503,178.80 减：所得税费用 - 712,295.90 140,945.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 4,130,491.95 362,232.95 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 4,130,491.95 362,232.95 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 4,130,491.95 362,232.95 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.41 0.05 （二）稀释每股收益 - 0.41 0.05 法定代表人： 陆东蛟 主管会计工作负责人： 杨文娟 会计机构负责人： 杨文娟 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 36 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 28,537,165.94 19,638,927.02 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 2,059,655.14 626,792.54 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,067,960.97 1,493,481.98 经营活动现金流入小计 - 31,664,782.05 21,759,201.54 购买商品、接受劳务支付的现金 - 12,626,694.44 9,678,091.66 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,480,476.99 5,423,176.47 支付的各项税费 - 4,841,353.79 2,522,280.89 支付其他与经营活动有关的现金 - 4,709,360.78 2,693,141.79 经营活动现金流出小计 - 27,657,886.00 20,316,690.81 经营活动产生的现金流量净额 - 4,006,896.05 1,442,510.73 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 357,290.98 350,303.70 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 37 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 357,290.98 350,303.70 投资活动产生的现金流量净额 - -357,290.98 -350,303.70 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 7,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 7,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 7,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,649,605.07 8,092,207.03 加：期初现金及现金等价物余额 - 11,435,208.23 3,343,001.20 六、期末现金及现金等价物余额 - 15,084,813.30 11,435,208.23 法定代表人： 陆东蛟 主管会计工作负责人： 杨文娟 会计机构负责人： 杨文娟 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 38 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,338,057.06 - - - - - -333,006.02 - 12,005,051.04 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 2,338,057.06 - - - - - -333,006.02 - 12,005,051.04 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 379,748.59 - 3,750,743.36 - 4,130,491.95 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,130,491.95 - 4,130,491.95 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 379,748.59 - -379,748.59 - - 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 39 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 379,748.59 - -379,748.59 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,338,057.06 - - - 379,748.59 - 3,417,737.34 - 16,135,542.99 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 187,010.26 - 1,267,064.72 - 4,454,074.98 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 40 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 187,010.26 - 1,267,064.72 - 4,454,074.98 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 7,000,000.00 - - - 2,338,057.06 - - - 187,010.26 - -1,600,070.74 - 7,550,976.06 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 362,232.95 - 362,232.95 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 - - - 188,743.11 - - - - - - - 7,188,743.11 1．股东投入的普通股 7,000,000.00 - - - - - - - - - - - 7,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 188,743.11 - - - - - - - 188,743.11 （三）利润分配 - - - - 2,149,313.95 - - - -187,010.26 - -1,962,303.69 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -1,962,303.69 - -1,962,303.69 4．其他 - - - - 2,149,313.95 - - - -187,010.26 - - - 1,962,303.69 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 41 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,338,057.06 - - - - - -333,006.02 - 12,005,051.04 法定代表人： 陆东蛟 主管会计工作负责人： 杨文娟 会计机构负责人： 杨文娟 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 42 财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 南京环美科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2016 年 2 月 18 日由南 京环美科技有限公司整体改制为股份有限公司，发起人为南京厚积投资发展中心（有限合 伙）、陈啟亮、夏明媚、吴浩汀、程静玲、陆东蛟，注册资本为人民币 1,000.00 万元，股 本总额为人民币 1,000.00 万元。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函[2016]7513 号核准，本公司股 票于 2016 年 11 月 1 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。本公司证券简称： 环美科技，证券代码：839553。 本公司于 2016 年 2 月 18 日换取了由南京市工商行政管理局核发的统一社会信用代码 为 91320100759495731Q 的《营业执照》，公司注册资本为 1,000.00 万元，法定代表 人为陆东蛟，住所为南京市浦口区桥林工业园区 149 号。 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 15 日决议批准报出。 本公司无母公司，实际控制人为陆东蛟。 本公司主要从事污水处理劳务，经营范围为污废水处理及资源化、给水和纯水处理、 海水淡化、中水回用、水资源管理、生态工程和生态修复、固体废弃物处理处置、土壤修 复、废气治理、区域流域环境综合整治技术研究与开发、设备及材料制造与销售；工程咨 询、工程设计与建设、技术服务、托管运营等；与自营产品相关的进出口业务。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发 布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）的规定编制，并参照中国证 券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务 报告的一般规定》的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均 以历史成本为计量基础。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司年末的 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 43 财务状况及本年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大 方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司从事电力燃气及水生产、水供应业。本公司根据实际生产经营特点，依据相关 企业会计准则的规定，对收入、研究开发支出确认等交易和事项制定了若干项具体会计政 策和会计估计，详见本附注四、（十三）“收入”、附注四、（十）“无形资产”各项描述。关于 管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、（十七）“重大会计判断和估 计”。 （一）会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （三）记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 （四）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的 期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资。 （五）金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融 负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 1.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 44 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2.金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认 时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应 收款项以及可供出售金融资产。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股 利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 3.金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值 准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独 测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来 现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原 确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的 风险水平。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 45 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收 到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及 未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至 终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之 差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定 该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所 述的原则进行会计处理。 5.金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 其他金融负债是指在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用 实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 6.金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且 新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7.金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和 金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （六）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 46 1.坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收 款项发生减值的，计提减值准备：（1）债务人发生严重的财务困难；（2）债务人违反合同 条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重 组；（4）其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2.坏账准备的计提方法 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 300 万元以上的应收账款和金额为 10 万元以上的其他应收款 确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值 损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 ①信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风 险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资 产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 关联方款项组合 关联方的应收款项具有类似的信用风险特征 定金、押金、保证金、备用金组合 保证金等具有类似较低的信用风险特征 账龄分析组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 ②根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险 特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收 款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 关联方款项组合 一般不计提坏账准备 定金、押金、保证金、备用金组合 一般不计提坏账准备 账龄分析组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 47 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 30.00 30.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表 明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 3.坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （七）存货 1.存货的分类 存货主要包括原材料、周转材料、工程成本等。 2.存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材 料、在产品、库存商品领用和发出时按加权平均法计价。 3.建造合同形成的存货政策披露 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同 有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可 靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当 期损益。 4.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据 为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 48 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变 现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入 当期损益。 5.低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （八）固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能 够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计 量。 2.各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 办公设备 年限平均法 3-5 3.00-5.00 19.40-32.33 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态， 本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 3.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四（十一）“长期资产减值”。 4.其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本 能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其 他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 发生改变则作为会计估计变更处理。 （九）在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关 费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四（十一）“长期资产减值”。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 49 （十）无形资产 1.研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发 阶段的支出计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 2.无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四（十一）“长期资产减值”。 （十一）长期资产减值 对于固定资产、在建工程等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在 减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试，无论是否存在减值 迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计 入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在 销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议 和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与 资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接 费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十二）职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 50 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为 本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险 以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内 不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确 认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （十三）收入 1.商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经 济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售 收入的实现。 2.提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日提供劳务量确认提供 的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；② 相关的经济利益很可能流入企业；③提供的劳务量能够可靠地确定；④交易中已发生和将 发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务 成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成 本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 3.利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （十四）政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 51 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量 的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入 当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的， 直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （十五）递延所得税资产 1.当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税 所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 2.递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂 时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异， 不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应 纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预 见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司 确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交 易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税 资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时 性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 52 回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延 所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面 价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4.所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产 及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同 的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及 的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公 司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十六）租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终 可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本公司作为承租人记录经营租赁业务。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （十七）重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准 确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公 司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假 设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而， 这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造 成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更 仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的， 其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 53 下： 1.租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融 资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬 实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险 和报酬，作出分析和判断。 2.坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评 估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先 估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或 转回。 3.存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值 及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售 性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差 异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 4.非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的 迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时， 也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收 回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预 计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察 到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成 本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有 能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成 本的预测。 5.折旧 本公司对固定资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧。本公司定期复 核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资 产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 54 来期间对折旧费用进行调整。 6.递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏 损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生 的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 7.所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定 性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认 定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所 得税产生影响。 五、税项 （一）主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税技术转让收入按 6%、应税劳务收入 17%的税率计算销项税，扣 除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 5%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴，2015 年、2016 年实际优惠税率为 15%。 （二）税收优惠及批文 根据南京市浦口区国家税务局《浦国税税通【2015】31号》文件，本公司符合污水处 理劳务收入的税收优惠标准，自2015年7月1日起享受即征即退70%增值税的税收优惠政策。 本公司于2015年10月10日被认定为高新技术企业，并于2016年1月8日通过南京市浦 口区国家税务局的高新技术企业所得税优惠备案认证，享受减按15%缴纳所得税的优惠政 策。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2015 年 12 月 31 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，上年指 2015 年度，本年指 2016 年度。 （一）货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 1,891.81 36,188.46 银行存款 15,082,921.49 11,399,019.77 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 55 项目 年末余额 年初余额 合 计 15,084,813.30 11,435,208.23 （二）应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 2,255,384.89 100.00 415,441.94 18.42 1,839,942.95 其中：账龄分析组合 2,255,384.89 100.00 415,441.94 18.42 1,839,942.95 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 2,255,384.89 100.00 415,441.94 18.42 1,839,942.95 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 1,473,670.96 100.00 273,428.77 18.55 1,200,242.19 其中：账龄分析组合 1,473,670.96 100.00 273,428.77 18.55 1,200,242.19 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 1,473,670.96 100.00 273,428.77 18.55 1,200,242.19 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,582,778.89 79,138.94 5.00 4 至 5 年 672,606.00 336,303.00 50.00 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 56 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 合 计 2,255,384.89 415,441.94 18.42 2.本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 142,013.17 元。 3.按欠款方归集的应收账款年末余额情况 单位名称 款项性质 与本公司 关系 账面余额 年限 占应收账款总 额的比例（%） 宿州市城市管理局 污水处理款 非关联方 778,539.06 1 年以内 34.52 南京龙源环保有限公司 工程款 非关联方 672,606.00 4 至 5 年 29.82 霍山县城市管理行政执法局 污水处理款 非关联方 414,403.04 1 年以内 18.37 潜山县城市管理行政执法局 污水处理款 非关联方 389,836.16 1 年以内 17.28 合 计 — 2,255,384.26 — 99.99 （三）预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 114,476.76 100.00 67,417.10 100.00 合 计 114,476.76 100.00 67,417.10 100.00 2.预付款项年末金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 性质 账龄 盛景网联科技股份有限公司 非关联方 43,800.00 培训费 1 年以内 中国石化销售有限公司江苏南京石油 分公司 非关联方 39,790.00 汽油费 1 年以内 国网安徽霍山县供电有限责任公司 非关联方 19,010.76 电费 1 年以内 南京隆拓机电设备有限公司 非关联方 4,676.00 设备费 1 年以内 广东斯坦德流体系统有限公司 非关联方 2,600.00 配件费 1 年以内 合 计 — 109,876.76 — — （四）其他应收款 1.其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 57 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 1,094,848.00 100.00 1,094,848.00 其中：关联方款项组合 定金、押金、保证金、备用 金组合 1,094,848.00 100.00 1,094,848.00 账龄分析组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 1,094,848.00 100.00 1,094,848.00 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 1,342,780.90 100.00 1,342,780.90 其中：关联方款项组合 188,743.11 14.06 188,743.11 定金、押金、保证金、备用 金组合 1,154,037.79 85.94 1,154,037.79 账龄分析组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 1,342,780.90 100.00 1,342,780.90 2.计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 0.00 元。 3.其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 保证金 1,059,688.00 699,688.00 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 58 款项性质 年末余额 年初余额 押金 20,160.00 52,160.00 备用金 15,000.00 402,189.79 关联方往来款 188,743.11 合 计 1,094,848.00 1,342,780.90 4.其他应收款年末余额前五名单位情况 款项性质 年末余额 年限 占其他应收款 总额的比例（%） 潜山县财政局国库集中支付中心 保证金 330,000.00 1 至 2 年 30.14 中国电能成套设备有限公司 保证金 250,000.00 1 年以内 22.83 安徽省涡阳县国库支付中心 保证金 160,000.00 1 年以内 14.61 宿松县招标采购交易中心 保证金 122,000.00 1 至 2 年 11.14 28,000.00 2 至 3 年 2.56 霍山县招投标监督管理局 保证金 129,688.00 2 至 3 年 11.85 合 计 — 1,019,688.00 — 93.13 （五）固定资产 项目 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 988,440.79 341,503.81 1,329,944.60 2、本年增加金额 -9,781.89 91,227.91 81,446.02 其中：购置 -9,781.89 91,227.91 81,446.02 3、本年减少金额 4、期末余额 978,658.90 432,731.72 1,411,390.62 二、累计折旧 1、年初余额 477,621.13 160,389.84 638,010.97 2、本年增加金额 161,867.85 91,170.93 253,038.78 其中：计提 161,867.85 91,170.93 253,038.78 3、本年减少金额 4、期末余额 639,488.98 251,560.77 891,049.75 三、减值准备 四、账面价值 1、年末账面价值 339,169.92 181,170.95 520,340.87 2、年初账面价值 510,819.66 181,113.97 691,933.63 注：本期购置固定资产负数金额为公司提前归还长期应付款，所需支付总额减少，导 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 59 致固定资产原值减少。 （六）递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 415,441.94 62,316.29 273,428.77 41,014.31 可抵扣亏损 137,016.39 20,552.46 应付职工薪酬 765,629.50 114,844.43 合 计 415,441.94 62,316.29 1,176,074.66 176,411.20 （七）应付账款 1.应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 货款 452,439.49 498,739.16 租金 75,321.95 79,166.66 电费 66,199.35 工程款 51,968.80 99,968.80 合 计 645,929.59 677,874.62 2.应付账款年末金额前五名情况 项 目 款项性质 年末余额 南京华仕翔物资有限公司 货款 117,800.00 江苏凯米膜科技股份有限公司 货款 79,232.00 南京玻璃纤维研究设计院有限公司 房租 75,321.95 常州市浩泽化工有限公司 货款 73,300.00 宿州市三发门窗有限公司 货款 53,011.00 合 计 — 398,664.95 （八）预收款项 项 目 年末余额 年初余额 预收污水处理费 30,748.00 合 计 30,748.00 （九）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 765,629.50 5,658,896.45 5,370,925.95 1,053,600.00 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 60 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 二、离职后福利-设定提存计划 515,957.80 515,957.80 三、辞退福利 合 计 765,629.50 6,174,854.25 5,886,883.75 1,053,600.00 2.短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 765,629.50 4,774,847.23 4,486,876.73 1,053,600.00 2、职工福利费 478,660.00 478,660.00 3、社会保险费 245,943.06 245,943.06 其中：医疗保险费 222,170.78 222,170.78 工伤保险费 11,420.00 11,420.00 生育保险费 12,352.28 12,352.28 4、住房公积金 121,615.00 121,615.00 5、工会经费和职工教育经费 37,831.16 37,831.16 合 计 765,629.50 5,658,896.45 5,370,925.95 1,053,600.00 3.设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 488,460.61 488,460.61 2、失业保险费 27,497.19 27,497.19 合 计 515,957.80 515,957.80 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司 分别按所属市的规定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承 担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 （十）应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 384,451.19 179,303.95 企业所得税 409,430.64 980,157.85 城市维护建设税 30,224.14 15,592.61 个人所得税 5,222.95 3,401.14 教育费附加 21,588.67 11,137.58 合 计 850,917.59 1,189,593.13 （十一）一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 61 项目 年末余额 年初余额 分期车辆购置款 137,922.48 合 计 137,922.48 （十二）长期应付款 项目 年末余额 年初余额 分期车辆购置款 137,922.48 合 计 137,922.48 注：年初尚未支付购车款共 275,844.96 元，其中一年内到期金额 137,922.48 元按“一 年内到期的非流动负债”列示。 （十三）股本 投资者名称 年初余额 增加 减少 年末余额 持股比例% 陆东蛟 7,400,000.00 7,400,000.00 74.00 陈啟亮 300,000.00 300,000.00 3.00 吴浩汀 500,000.00 500,000.00 5.00 夏明媚 500,000.00 500,000.00 5.00 程静玲 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 南京厚积投资发展中心（有 限合伙） 300,000.00 300,000.00 3.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 （十四）资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 2,338,057.06 2,338,057.06 合 计 2,338,057.06 2,338,057.06 （十五）盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 379,748.59 379,748.59 合 计 379,748.59 379,748.59 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 （十六）未分配利润 项目 本年 上年 年初未分配利润 -333,006.02 1,267,064.72 加：本年净利润 4,130,491.95 362,232.95 减：提取法定盈余公积 379,748.59 未分配利润转作资本公积 1,962,303.69 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 62 项目 本年 上年 年末未分配利润 3,417,737.34 -333,006.02 （十七）营业收入和营业成本 1.主营业务/其他业务列示 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,535,839.19 14,326,345.26 16,819,090.91 11,268,359.04 其他业务 3,859,622.66 合 计 25,395,461.85 14,326,345.26 16,819,090.91 11,268,359.04 2.主营业务（分类别） 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 污水处理运营收入 21,535,839.19 14,326,345.26 16,058,378.94 10,835,156.21 维修改造收入 760,711.97 433,202.83 合 计 21,535,839.19 14,326,345.26 16,819,090.91 11,268,359.04 3.其他业务（分类别） 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 技术转让收入 3,859,622.66 合 计 3,859,622.66 （十八）税金及附加 项目 本年金额 上年金额 营业税 22,821.36 城市维护建设税 236,807.45 99,823.77 教育费附加 169,148.18 71,576.15 残疾人就业保障金 13,691.25 合 计 419,646.88 194,221.28 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 （十九）销售费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 157,252.50 159,543.71 材料费 16,708.00 差旅费 7,000.00 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 63 项目 本年金额 上年金额 广告与业务宣传费 4,950.00 合 计 180,960.50 164,493.71 （二十）管理费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 2,302,498.22 1,927,402.98 研发费 1,742,111.41 1,545,109.96 咨询顾问费 1,545,579.87 447,874.36 差旅费 504,729.35 285,858.20 办公费 411,751.65 307,686.41 业务招待费 387,669.57 294,567.33 车辆使用费 269,446.19 312,462.16 折旧费 253,038.78 273,805.81 租赁费 178,250.97 169,333.33 邮电通讯费 12,235.49 会务费 7,250.00 其他税费 1,711.10 9,291.10 其他 85,087.94 合 计 7,616,272.60 5,658,479.58 （二十一）财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 减：利息收入 29,213.04 23,869.76 手续费 4,721.18 3,081.78 合 计 -24,491.86 -20,787.98 （二十二）资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 142,013.17 -328,699.42 合 计 142,013.17 -328,699.42 （二十三）营业外收入 项目 本年金额 上年金额 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 64 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 税收返还 2,059,655.14 626,792.54 税收减免 311.32 311.32 政府补助 53,256.70 53,256.70 合 计 2,113,223.16 53,568.02 626,792.54 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年金额 与资产相关/与收益相关 浦口区专利资金奖励 3,200.00 与收益相关 稳岗补贴 20,056.70 与收益相关 排污减排奖励 30,000.00 与收益相关 合 计 53,256.70 （二十四）营业外支出 项目 本年金额 上年金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,749.00 1,749.00 其中：固定资产处置损失 1,749.00 1,749.00 对外捐赠支出 5,000.00 5,000.00 赔偿金、违约金及各种 罚款 150.57 150.57 4,887.37 4,887.37 其他支出 0.04 0.04 2.07 2.07 合 计 5,150.61 5,150.61 6,638.44 6,638.44 （二十五）所得税费用 1.所得税费用表 项目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 598,200.99 递延所得税费用 114,094.91 140,945.85 合 计 712,295.90 140,945.85 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年金额 上年金额 利润总额 4,842,787.85 503,178.80 按法定/适用税率计算的所得税费用 726,418.18 75,476.82 调整以前期间所得税的影响 20,552.46 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 65 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 82,054.68 44,178.89 可加计扣除的成本、费用的影响 -116,729.42 -105,652.68 税率调整导致期初递延所得税资产/负 债余额的变化 126,942.82 所得税费用 712,295.90 140,945.85 （二十六）现金流量表项目 1.收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 收到的往来款 258,491.23 1,469,612.22 利息收入 29,213.04 23,869.76 收回的押金及保证金 727,000.00 政府补助 53,256.70 合 计 1,067,960.97 1,493,481.98 2.支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 支付的往来款 425,267.27 418,999.49 支付的押金及保证金 1,055,000.00 销售费用中的有关现金支出 23,708.00 4,950.00 管理费用中的有关现金支出 3,200,664.33 2,266,110.52 财务费用中的有关现金支出 4,721.18 3,081.78 合 计 4,709,360.78 2,693,141.79 （二十七）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 （1）、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,130,491.95 362,232.95 加：资产减值准备 142,013.17 -328,699.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 253,038.78 273,805.81 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 1,749.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 66 补充资料 本年金额 上年金额 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 114,094.91 140,945.85 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -580,840.69 2,019,689.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -51,902.07 -1,027,213.35 经营活动产生的现金流量净额 4,006,896.05 1,442,510.73 （2）、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： （3）、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 15,084,813.30 11,435,208.23 减：现金的年初余额 11,435,208.23 3,343,001.20 现金及现金等价物净增加额 3,649,605.07 8,092,207.03 2.现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 15,084,813.30 11,435,208.23 其中：库存现金 1,891.81 36,188.46 可随时用于支付的银行存款 15,082,921.49 11,399,019.77 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 15,084,813.30 11,435,208.23 其中：使用受限制的现金和现金等价物 七、关联方及关联交易 （一）本公司的母公司情况 本公司无母公司，实际控制人为陆东蛟。 （二）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 陈啟亮 股东 程静玲 董事 杨文娟 财务负责人、董事会秘书 （三）关联方应收应付款项 项目名称 年末余额 年初余额 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 67 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 陆东蛟 188,743.11 陈啟亮 101,277.79 杨文娟 12,113.00 合 计 302,133.90 八、承诺及或有事项 （一）重大承诺事项 截至年末，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至年末，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 15 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2017 年 4 月 15 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十一、补充资料 （一）本年非经常性损益明细表 项目 本年金额 非流动性资产处置损益 偶发性的税收返还、减免 311.32 计入当期损益的政府补助 53,256.70 赔偿金、违约金及各种罚款 -150.57 其他损益 -5,000.04 小计 48,417.41 所得税影响额 7,285.20 合计 41,132.21 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 68 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 29.36 0.4130 0.4130 扣除非经常损益后归属 于普通股股东的净利润 29.06 0.4089 0.4089 南京环美科技股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 17 日 南京环美科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 69 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司综合部