839497_2017_绛门科技_2017年公司年度报告_2018-04-09.txt

1 2017 年度报告 绛门科技 NEEQ : 839497 南京绛门信息科技股份有限公司 Redoor Information Technology Co.,LTD. 2 公司年度大事记 2017 年 3 月，公司新申请获批 计算机软件著作权 5 项,包括 OTT 多屏 APP 应用软件、材料 管理核心流程系统软件、门户 合作伙伴管理系统软件等。 2017 年 12 月 9 日，通过了 CMMI4 正式评 估。 2017 年，公司以总股本 12,311,200 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 7.3 股，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4.7 股,公司总股本由 12,311,200 股增至 27,084,640 股。 公司名称由“南京绛门通讯科技股份 有限公司”变更为“南京绛门信息科技股 份有限公司”，并于 2017 年 7 月 18 日正式 完成工商变更登记工作，取得营业执照。 3 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 6 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 12 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 22 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 25 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 29 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 32 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 32 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 39 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、绛门科技 指 南京绛门信息科技股份有限公司 绛门有限 指 南京绛门通讯科技有限公司 中兴合盈 指 南京中兴合盈创业投资基金（有限合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 南京柯耐科 指 南京柯耐科企业管理咨询中心（有限合伙） 中兴通讯 指 中兴通讯股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《基本标准指引》 指 《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本 标准指引（试行）》 《公司章程》 指 《南京绛门信息科技股份有限公司公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 元 指 人民币元 定制 指 根据客户指定要求进行设计、开发或在已有软件基础 上进行修改。 系统集成 指 系统集成是最优化的综合统筹设计一个大型的综合计 算机网络系统，系统集成包括计算机软件、硬件、操 作系统技术、数据库技术、网络通讯技术等的集成 物联网 指 基于互联网、各类传统网络等信息承载体，让所有能 够被独立寻址的普通物理对象实现互联互通的网络。 云服务 指 基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式，通 常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化 的资源。 IPTV 指 交互式网络电视，是一种利用宽带网，集互联网、多 媒体、通讯等技术于一体，向家庭用户提供包括数字 电视在内的多种交互式服务的崭新技术。 5 RCS-LET 指 长期演进融合通信技术标准 CMMI4 认证 指 CMMI 认 证 是 由 美 国 软 件 工 程 学 会 (software engineering institue,简称 SEI)制定的一套专门针 对软件产品的质量管理和质量保证标准。CMMI 的全称 为：Capability Maturity Model Integration，即能 力成熟度模型集成。CMMI4 即软件能力成熟度模型集成 4 级。 OTT 指 OTT 是"Over The Top"的缩写，是指通过互联网向用 户提供各种应用服务。 态势感知 指 态势感知是一种基于环境的、动态、整体地洞悉安全 风险的能力，是以安全大数据为基础，从全局视角提 升对安全威胁的发现识别、理解分析、响应处置能力 的一种方式，最终是为了决策与行动，是安全能力的 落地。 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人彭志君、主管会计工作负责人梁崴及会计机构负责人（会计主管人员）梁崴保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类 型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、核心人才流失的管理风险 行业内公司需要一大批综合性技术和管理人才。目前行业内仍 存在高端人才流动性强和专业人才匮乏的问题，成为制约行业 和行业内企业发展的重要因素。随着产业规模不断扩大，细分 市场迅速发展，人才缺乏问题将对产业可持续发展造成不利影 响。 2、技术更新及成本控制风险 作为高新技术行业，行业的技术更新及迭代速度十分迅速，且 人力成本是行业的主要成本。如果公司未来在技术革新过程中， 不能准确把握技术发展趋势或是其相关成本控制失当，将有可 能降低公司竞争力，影响公司未来可持续发展。 3、公司内部控制风险 报告期内，公司还存在研发管理制度不规范、管理方式不够先 进、激励政策不够细致等问题。 4、对重大客户依赖风险 公司 2014 年、2015 年、2016 年、2017 年对通信行业大客户销 售占当期营业收入总额的比例分别为 92.46%、91.32%、81.01%、 7 70.49%，存在对重大客户的依赖风险。但可以看出，公司对重 大客户销售占当期营业收入的比率呈现逐渐下降的趋势；同时， 公司与通信行业大客户有长期良好的合作关系，公司的业务能 力得到了通信行业大客户的认可，公司失去重要大客户的可能 性较低。 5、公司实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为张小琳，通过直接和间接持股方式合计持有 公司 58.49%表决权。虽然公司已建立起一整套公司治理制度， 但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权 对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的 正常经营，为公司持续健康发展带来风险。 6、应收账款存在的回款风险 公司 2014 年、2015 年、2016 年、2017 年对通信行业大客户销 售占当期营业收入总额的比例分别为 92.46%、91.32%、81.01%、 70.49%，存在对重大客户的依赖风险。但可以看出，公司对重 大客户销售占当期营业收入的比率呈现逐渐下降的趋势；同时， 公司与通信行业大客户有长期良好的合作关系，公司的业务能 力得到了通信行业大客户的认可，公司失去重要大客户的可能 性较低。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京绛门信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Redoor Information Technology Co.,LTD. 证券简称 绛门科技 证券代码 839497 法定代表人 彭志君 办公地址 南京市雨花台区郁金香路 2 号（宁南郁金香软件创业中心主楼第二层） 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴琰 职务 董事会秘书 电话 025-52898928 传真 025-52898928 电子邮箱 emily@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市雨花台区郁金香路 2 号 2 楼 210012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-02-24 挂牌时间 2016-11-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件 开发（I6510） 主要产品与服务项目 物联网、通信以及其他专业领域的技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 27,084,640.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张小琳 实际控制人 张小琳 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 9 统一社会信用代码 91320100567229332M 否 注册地址 南京市雨花台区郁金香路 2 号（宁 南郁金香软件创业中心主楼第一 层） 否 注册资本 27,084,640.00 是 五、 中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 于志强 吉林海 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更后，公司股票转让方式为集合竞价转让。 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 125,380,387.57 86,764,857.07 44.51% 毛利率% 36.28% 24.80% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,333,281.20 7,306,777.61 178.28% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 16,702,881.88 7,254,601.87 130.24% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 52.53% 30.13% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 43.15% 29.91% - 基本每股收益 0.7507 0.2698 177.78% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 63,742,108.73 42,970,553.29 48.34% 负债总计 14,866,786.27 14,428,512.03 3.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 48,875,322.46 28,542,041.26 71.24% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 2.32 -22.16% 资产负债率%（母公司） 23.32% 33.58% - 资产负债率%（合并） 23.32% 33.58% - 流动比率 4.21 2.89 - 利息保障倍数 73.30 20.98 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,623,624.94 4,393,217.71 50.77% 应收账款周转率 4.22 3.27 - 存货周转率 10.64 14.38 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 48.34% 23.05% - 营业收入增长率% 44.51% 35.96% - 净利润增长率% 178.28% 144.37% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 27,084,640 12311200.00 120.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,149,027.80 非经常性损益合计 4,149,027.80 所得税影响数 518,628.48 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,630,399.32 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处于软件和信息技术服务行业，在报告期内，公司的主要业务为电信行业的客户提供基于行 业的解决方案，涵盖需求设计、开发、测试、系统集成、运维等全生命周期的软件和信息技术服务。公 司主要业务主要聚焦在“智能物联网”、“智能多媒体应用”、“安全态势感知”等专业领域。服务客 户主要为电信运营商及电信行业的供应商，包括：中国移动、中兴通讯、埃森哲等。公司采用提供产品、 技术服务等运营模式实现销售收入。 报告期内，公司继续坚持“专业化、高端化、独立化”的发展方针，利用公司多年积累起来的技术 优势、人力优势和专业优势，抓住软件和信息技术服务产业快速发展的市场机会，不断扩展市场，实现 销售收入和经营业绩的稳步增长。 随着云计算、物联网等新兴技术的成熟应用，公司从 2015 年起逐步开始尝试将服务和产品拓展基 于深度行业结合的智能物联网和智能多媒体应用。在产业的布局中，公司逐步形成工业物联网平台，并 在平台上聚集中小企业的智慧行业应用，实现“物与物的连接、控制、管理”一体化的信息技术服务， 提升中小生产型企业自动化的能力，提高生产效率，从而获取收入和利润。公司将物联网与安全技术相 结合，2017 年在安全态势感知的安全领域投入研发，实时分析用户资产的安全威胁事件，了解敌情，对 用户的资产做安全的势态分析，提前防范其资产受到安全威胁攻击。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大的变化，在保持传统业务 稳步增长的前提下，开拓客户、创造新的盈利增长点，加快公司未来的业务增长。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 125,380,387.57 元，较上年同期增长 44.51%，实现营业利润和利润总 额分别为 19,890,791.96 元和 22,390,791.96 元；分别较上年同期增长 149.5%和 178.43%，归属于公司股 东的净利润 20,333,281.20 元，较上年同期增长 178.28%；经营性现金流量净额较上年同期增长 50.77%， 截止至 2017 年 12 月 31 日，公司注册资本 27,084,640.00 元，总资产 63,742,108.73 元，净资产 48,875,322.46 元，分别增长：120.00%、48.34%和 71.24%。 业绩大幅增长的主要原因是公司在进一步提高公司核心技术能力的同时，公司通过拓展业务模式， 强化技术服务、产品一体化的经营战略，深化工业物联网行业的解决方案，稳步提升业务发展控制；通 过员工持股计划，凝聚公司骨干力量，加强核心团队建设，促使公司业绩与效益保持稳健增长的趋势。 2017 年度公司在全力推进工业物联网的生态平台与各行业深度结合的进程中，逐步加深与客户在物 联网业务方面的合作。自主研发的物联网设备管理平台已在国内运营商等客户成功商用；同时该平台已 成功上线管理上百万终端路由器设备、物流托盘；同时公司深化拓展物联网的行业应用，已成功将太阳 能监控和“便民小店”物联网的解决方案通过中国移动的 ONE-NET 平台提供给客户，通过成功与其它物 联网平台对接和合作，对公司未来智慧物联网的产业布局及经营业绩快速提升具有极大推广意义。在物 联网平台基础上公司开发电动汽车的充电桩运维管理平台，实现充电桩自动故障上报、资产管理、自动 派单、项目管理等功能，逐步实现为客户建设统一运营物联网平台，并为其提供运营支撑服务，本着共 赢的原则，充分发挥在物联网产业链各方优势，逐步形成绛门的行业解决方案。 报告期内，公司基于 RCS-LET 融合通信方面开发两套类微信的 APP 客户端产品以及视频和录播平台 的产品。同时在公司原有的 RCS-LET 融合通信设备管理平台上根据客户需求定制化开发客户需要的新功 能，完善产品的功能。公司继续坚持“专业化、高端化、独立化”的发展方针，为客户提供高价值的信 息服务。 报告期内，公司将物联网和安全知识相结合，基于客户的实际应用预投入开发安全态势感知分析平 台以监控模型和安全政策合规为平台的输入，按照势态感知安全理论模型，包括：资产安全要素数据采 集、安全势态分析、安全风险分析及处置、安全势态预测等层次模型，构建客户资产安全势态全面感知。 绛门科技不断尝试以服务和产品为基础，为客户提供与行业相结合的智能物联网和安全态势感知的整体 解决方案。 目前公司主要为运营商、通信厂商提供物联网、安全等方面的信息技术服务，公司业务发展平稳， 完成年初预计的任务目标。 14 2017 年，公司新增 5 项计算机软件著作权。截止 2017 年 12 月 31 日，公司拥有 17 项计算机软件著 作权和 1 项软件产品，软件著作权包括 OTT 多屏 APP 应用软件、材料管理核心流程系统软件、门户合作 伙伴管理系统软件、信令监测分析系统、视频监控前端编码器软件、DM 大数据设备管理软件、短报文 业务管理系统等 17 项，软件产品是短报文业务管理系统软件。 2017 年 12 月，公司通过了 CMMI4 认证，并获得证书。 (二) 行业情况 公司所属软件和信息化服务行业，市场竞争正在加剧，市场集中度将不断提升，厂商间竞争会带来 价格下滑、服务质量要求提高，在这种竞争环境下，公司不断持续培养一支“专业化、高端化、独立化” 交付的软件开发团队，注重产业技术的积累，不断为客户提供专业化的一站式服务， 随着云计算、物联网等新兴技术的成熟应用，公司逐步开始尝试将服务和产品拓展基于深度行业结 合的智能物联网和智能多媒体应用。在产业的布局中，公司逐步形成工业物联网平台，并在平台上聚集 行业的中小企业的智慧行业应用，实现“物与物的连接、控制、管理”一体化的信息技术服务，提升中小 生产型企业自动化的效率，同时利用云和大数据分析技术，为客户提供有价值的信息服务。公司将物联 网和安全知识相结合，基于客户的实际应用预投入开发安全态势感知分析平台以监控模型和安全政策合 规为平台的输入，按照势态感知安全理论模型，包括：资产安全要素数据采集、安全势态分析、安全风 险分析及处置、安全势态预测等层次模型，构建客户资产安全势态全面感知。绛门科技不断尝试以服务 和产品为基础，为客户提供与行业相结合的智能物联网和安全态势感知的整体解决方案。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 15,211,991.02 23.86% 6,438,747.28 14.98% 136.26% 应收账款 33,914,569.08 53.21% 25,442,447.92 59.21% 33.30% 存货 8,347,934.54 13.10% 6,671,989.42 15.53% 25.12% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 584,084.38 0.92% 410,819.46 0.96% 42.18% 在建工程 - - - - - 短期借款 8,000,000.00 12.55% 5,000,000.00 11.64% 60.00% 长期借款 - - - - - 应收票据 507,706.31 0.80% 93,180.40 0.22% 444.86% 15 预付账款 4,097,782.58 6.43% 2,823,733.87 6.57% 45.12% 其他应收款 445,477.93 0.70% 287,665.33 0.67% 54.86% 应付账款 565,264.96 0.89% 556,356.36 1.29% 1.60% 预收款项 3,178,036.20 4.99% 3,919,286.20 9.12% -18.91% 应交税费 1,071,066.75 1.68% 264,636.31 0.62% 304.73% 其他应付款 2,040,455.86 3.20% 4,681,188.58 10.89% -56.41% 资产总计 63,742,108.73 - 42,970,553.29 - 48.34% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上期增幅 136.26%，主要是因为 2017 年客户回款情况良好。 2、应收票据较上期增幅 444.86%，主要是客户以商业承兑汇票形式向公司支付回款的金额增加，这些票 据尚未到期。 3、应收账款较上期增幅 33.30%，主要是报告期内公司通过拓展业务模式，强化技术服务、产品一体化 的经营战略，业务发展迅猛，营业收入的大幅增加，导致应收账款余额相应增加。公司客户都是优质客 户，报告期内应收账款回款情况较好，故应收账款增幅小于营业收入增幅。 4、固定资产较上期增幅 42.18%，主要是因为公司经营规模扩大，购置研发所需设备增加。 5、预付账款较上期增幅 45.12%，主要是因为加大商品销售的规模，先行付款给供应商让其备货，其次， 扩大软件服务销售的规模，因工作量尚未确认，导致预付账款增加。 6、其他应收款较上期增幅 54.86%，主要是 2017 年员工备用金借款增加所致。 7、应交税费较上期增幅 304.73%，主要是其一：销售金额增加；其二：客户合同规定要求我方提供增值 税发票，故导致我司不能享受国家税收减免政策；这两个原因造成公司税赋增加。 8、其他应付款较上期减少了 56.41%，主要是因为 2017 年客户回款情况较好，所以归还了部分股东向公 司提供的财务支持。 9、短期借款较上期增加了 60.00%，主要是公司 2017 年业务增幅较大，需要流动资金，故银行贷款增幅 金额为 300 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 125,380,387.57 - 86,764,857.07 - 44.51% 营业成本 79,898,216.93 63.72% 65,247,805.88 75.20% 22.45% 毛利率% 36.28% - 24.80% - - 管理费用 23,392,652.00 18.66% 11,419,873.02 13.16% 104.84% 16 销售费用 1,758,535.57 1.40% 1,906,117.22 2.20% -7.74% 财务费用 452,850.12 0.36% 407,263.41 0.47% 11.19% 营业利润 19,890,791.96 15.86% 7,972,195.00 9.19% 149.50% 营业外收入 2,500,000.00 1.99% 69,567.66 0.08% 3493.62% 营业外支出 - - - - - 净利润 20,333,281.20 16.22% 7,306,777.61 8.42% 178.28% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上期增幅 44.51%，主要是报告期内公司在进一步提高公司核心技术能力的同时，通过拓 展业务模式，强化技术服务、产品一体化的经营战略，促使公司产品与服务日趋完善，业务规模逐渐扩 大，导致收入增长。 2、毛利率较上期增加了 11.48%，增幅 46.29%，公司加大研发投入，开发产品、承接项目、注重技术沉 淀，成效是项目整体人力投入下降，故毛利率上升。 3、管理费用较上期增幅 104.84%，主要是报告期内，公司为保持产品的创新性，大幅增加研发投入，研 发费用增加了 11,489,238.64 元，增幅 209.12%，导致管理费用大幅增加。 4、利润较上期增幅 149.50%，主要是公司营业收入的增长和对费用的有效控制，导致营业利润大幅增长。 5、营业外收入较上期增幅 3493.62%，增加的主要原因是政府补助较 2016 年度增加了 2,430,922.64 元。 6、净利润较上期增幅 178.28%，主要是营业内和营业外收入的提升，而成本下降，故带来净利润的提升。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 125,380,387.57 86,764,857.07 44.51% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 79,898,216.93 65,247,805.88 22.45% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 人力外包 107,825,282.46 86.00% 69,537,859.49 80.15% 项目外包 9,831,105.14 7.84% 8,849,047.73 10.20% 商品销售 7,723,999.97 6.16% 8,377,949.85 9.65% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 2017 年与 2016 年相比，主营业务收入之产品分类构成未发生重大变动。 17 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 88,384,548.26 70.49% 否 2 第二名 29,498,430.62 23.53% 否 3 第三名 5,369,700.85 4.28% 否 4 第四名 1,697,264.15 1.35% 否 5 第五名 292,452.83 0.23% 否 合计 125,242,396.71 99.88% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 第一名 9,011,082.98 42.22% 否 2 第二名 6,269,100.00 29.38% 否 3 第三名 1,315,472.47 6.16% 否 4 第四名 950,000.00 4.45% 否 5 第五名 792,784.00 3.71% 否 合计 18,338,439.45 85.92% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,623,624.94 4,393,217.71 50.77% 投资活动产生的现金流量净额 -406,423.13 -349,055.38 -16.44% 筹资活动产生的现金流量净额 2,556,041.93 -497,034.23 614.26% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上期增幅 50.77%，主要是公司本期销售收入资金回笼状况良好，同 时 2017 年收到政府补助增加。 2、投资活动产生的现金流量净额较上期降幅 16.44%，主要是相比 2016 年，公司经营规模扩大，在购建 固定资产方面的投入加大。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增幅 614.26%，主要是因为 2017 年公司归还银行借款比 2016 年 少了 700 万。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 18 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42号一持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，自 2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要 求采用未来适用法处理。 （2）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月 12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行 日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 （3）财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财 务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和服务，努力履行 着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实 践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 公司将在保持原有的传统业务持续增长的基础上，实施工业物联网平台化战略，并在平台上聚集中 小企业的智慧行业应用，实现“物与物的连接、控制、管理”一体化的信息技术服务，提升中小生产型 企业自动化的效率，同时利用云和大数据分析技术，为客户提供有价值的信息服务。同时公司将物联网 和安全知识相结合，基于客户的实际应用预投入开发安全态势感知分析平台以监控模型和安全政策合规 为平台的输入，按照势态感知安全理论模型，包括：资产安全要素数据采集、安全势态分析、安全风险 分析及处置、安全势态预测等层次模型，构建客户资产安全势态全面感知。公司不断尝试以服务和产品 19 为基础，为客户提供与行业相结合的智能物联网和安全态势感知的整体解决方案。公司在加强内部治理 的同时，积极优化提高公司服务流程和效率，引进高端技术人才，并在工业物联网和安全生态平台以及 基于该平台上优势行业应用加大研发投入，积极拓展新的业务增长点 报告期内不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项，公司具有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 近年来，随着网络技术的广泛应用和云计算，物联网、安全领域等技术的快速发展，信息数据在总 量上和产出速度上都出现了很大的飞跃，大数据的概念也被提出和不断丰富，迎接大数据时代的到来已 经是一个共同话题。大数据的价值在数据管理和处理能力的不断提升下被不断的挖掘出来，对于大数据 价值的应用和应对已经成为了业内企业的发展主题。伴随着信息技术向各行业的渗透，数据逐渐成为重 要的生产因素，人们对于海量数据的运用将预示着新一波生产率增长和消费者盈余浪潮的到来。新一代 信息技术以及社交网络的发展将会带来大量的非结构化数据，对这些数据进行分析和处理后得到的有效 信息将会及时反馈到信息收集者手中，并带来针对性的改变和革新，进一步促进技术和服务的发展，增 强其创造价值能力。而在大数据挖掘所经历的存储、计算、分析过程中又会对相关的软硬件和服务产业 形成强大的促进力，带动产业的发展和变革。 (二) 公司发展战略 拓展软件和信息服务的业务客户，公司人力规模和业务规模均实现快速提升，同时信息技术服务行 业正处于大变革的时代，随着云计算、大数据、物联网、安全等新兴技术的实用化，公司主动应对市场 的变化，公司依托目前的客户，打造“工业物联网”及安全态势感知平台以及在此上平台汇聚行业应用， 并依托这个平台为客户提供特色行业解决方案和技术服务，以获得公司收入和盈利的加速增长。 (三) 经营计划或目标 公司凭借其行业发展势态以及所处的经营环境，加之公司近年在研发产品和团队投入成果以及已确 认的框架及意向性合同，预计公司业绩有望在未来实现加速增长。在营收方面，预计 2018 年的公司销 售收入、利润年增长将达到 30%或以上。并纳入公司员工持股计划的考核指标。 20 在研发方面，公司将加大研发投入力度，提升“工业物联网”以及生态平台的开放性和资源集聚的 能力，加强公司核心竞争能力。进一步深化耦合产品和服务。同时，公司拟加大资金管理力度，以保证 业务增长的实现。 (四) 不确定性因素 公司近年加大研发投入以及优势行业的产业布局。公司将依托目前客户，将在工业物联网和信息安 全及以此为基础的行业应用积极拓展市场，渴望带来更大的增长性。但是宏观经济和行业景气等环境影 响，公司仍面临新的工业物联网应用结果的不确定性。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、核心人才流失风险 行业内公司需要一大批综合性技术和管理人才。目前行业内仍存在高端人才流动性强和专业人才匮 乏的问题，成为制约行业和行业内企业发展的重要因素。随着产业规模不断扩大，细分市场迅速发展， 人才缺乏问题将对产业可持续发展造成不利影响。 针对上述风险，公司目前正在加强自身的经营管和盈利能力，一方面为从物质上吸引人才提供基础， 另外一方面，提高公司的市场口碑与影响力，为员工发展提供广阔的市场空间。 2、技术更新及成本控制风险 作为高技术行业，行业的技术更新及迭代速度十分迅速，且人力成本是行业的主要成本。如果公司 未来在技术革新过程中，不能准确把握技术发展趋势或是其相关成本控制失当，将有可能降低公司竞争 力，影响公司未来可持续发展。 针对上述风险，公司保持市场敏感度，加强研发的投入，提高公司的研发能力。完善公司的成本管 理流程与制度，加强成本控制。 3、公司内部控制风险 报告期内，公司还存在研发管理制度不规范、管理方式不够先进、激励政策不够细致等问题。 针对上述风险，公司结合实际的业务流程，公司会进一步完善公司内部制度，规范研发管理，加快 敏捷开发制度推进速度；规范公司内部人力考核制度，控制成本，提升工作效率。 4、对重大客户依赖风险 公司 2015 年、2016 年、2017 年对通信行业大客户销售占当期营业收入总额的比例分别为 91.32%、 21 81.01%、70.49%，存在对重大客户的依赖风险。但可以看出，公司对重大客户销售占当期营业收入的比 率呈现逐渐下降的趋势；同时，公司与通信行业大客户有长期良好的合作关系，公司的业务能力得到了 通信行业大客户的认可，公司失去重要大客户的可能性较低。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司致力于为目前重要客户提供优质服务的基础上，加 强自己的研发能力。加大公司市场宣传，加强业务人员开拓市场的能力。加大研发力量，提高公司服务 能力，扩大公司在行业内的知名度，以获取更多的客户信赖。在进行传统人力外包业务的基础上，扩大 项目外包和软件的自主研发。目前公司在开拓新客户上已经取得初步成效，为提升公司业绩注入了新的 活力。 5、公司实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为张小琳，通过直接和间接持股方式合计持有公司 58.49%表决权。虽然公司已建立 起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、 人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。 针对上述风险，公司将进一步完善法人治理机制，制定适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理 制度，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照《公司法》、《公司章程》和“三会” 议事规则等规章制度规范运行，避免实际控制人控制不当风险。 6、应收账款存在的回款风险 截至 2017 年，公司应收账款账面价值 33,914,569.08 元，占流动资产的 54.24%，占资产总额的 53.21%。项目整体进程一般周期较长，款项结算期也比较长，因此应收账款可能存在回款风险。报告期 期末公司应收账款绝大部分在合理信用期限内，账龄短，欠款客户主要是通信行业大企业，信用状况较 好。 虽然以上客户应收账款发生坏账的可能性较小，且期末公司已充分计提坏账准备，但随着公司销售 规模的扩大以及行业竞争的加剧，有可能会引起公司信用期的增加，若出现客户延迟支付货款或者无力 支付货款的情况，将对公司现金流和资金周转产生一定的不利影响。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司派专人负责应收账款的管理和催收，并将应收账款 回款情况纳入销售人员的业绩考评范围。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000.00 350,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 10,000,000.00 350,000.00 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露时 间 临时报告编号 张小琳及其配偶彭 硕、彭志君及其配偶 曲学忠 担保 20,000,000.00 是 2017 年 6 月 9 日 2017-021 23 张小琳及其配偶彭 硕、彭志君及其配偶 曲学忠 担保 3,000,000.00 是 2017 年 6 月 9 日 2017-021 总计 - 23,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 经公司第一届董事会第八次会议及 2017 年第三次临时股东大会审议通过，张小琳及其配偶彭硕、 彭志君及其配偶曲学忠为公司与杭州银行股份有限公司南京分行签订的所有融资合同提供担保，最高融 资余额 2000 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，已发生银行借款 500 万元；为公司向南京银行股份有限公 司珠江支行申请 300 万元的综合授信提供担保，截至 2017 年 12 月 31 日，已发生银行借款 300 万元。 上述关联交易均基于公司正常业务运营所可能产生，并有助于公司业务开展的原则进行。本次担保 由关联方无偿提供，有利于公司日常经营发展，对公司有积极影响。 (三) 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 为避免日后发生潜在同业竞争，公司实际控制人、控股股东及持股 5%以上股份的主要股东、董事、 监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，具体内容如下： （1）本人/本合伙企业及与本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任 何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、 活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得 该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、 财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 （2）从任何第三者获得的任何商业机会与公司之业务构成或可能构成实质性竞争的，将立即通知 公司，并尽力将该等商业机会让与公司；将不向与公司之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人 提供公司的任何技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。 （3）本人在直接或间接持有股份公司股份期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 （4）本人/本合伙企业愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 报告期内，公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行了此项承诺。 2、关于防止公司资金占用等事项的承诺 公司控股股东、实际控制人承诺：若因公司与关联方的资金拆借行为受到相关处罚造成的损失由其 承担。 报告期内，公司控股股东、实际控制人严格履行了此项承诺。 24 3、关于减少和规范关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《关于减少和规范关联交易的承诺 函》，针对关联交易事项作出如下承诺： “为规范关联交易，避免股东利用关联交易损害公司、中小股东及债权人利益，公司全体股东、董 事、监事、高级管理人员现做如下承诺： （1）本人/合伙及与本人关系密切的家庭成员； （2）本人/合伙直接或间接控制的其他企业； （3）本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业； （4）与本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业； 与公司不再进行不规范的资金拆借，尽力减少或避免关联交易的发生；对于无法避免的关联交易， 公司将严格按照《公司章程》及《关联交易管理办法》的规定履行相关决策批准程序，保证交易价格的 公允性。” 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行了此项承诺。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 应收账款—中兴通讯 债权 质押 10,124,491.04 15.88% 办理银行借款 总计 - 10,124,491.04 15.88% - 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 400,000 3.25% 8,424,640 8,824,640 32.58% 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 11,911,200 96.75% 6,348,800 18,260,000 67.42% 其中：控股股东、实际控制 人 6,000,000 48.74% 3,900,000 9,900,000 36.55% 董事、监事、高管 5,111,200 41.52% 1,488,800 6,600,000 24.37% 核心员工 总股本 12,311,200 - 14,773,440 27,084,640 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 张小琳 6,000,000 7,200,000 13,200,000 48.74% 9,900,000 3,300,000 2 彭志君 4,000,000 4,800,000 8,800,000 32.49% 6,600,000 2,200,000 3 南京柯耐科 1,200,000 1,440,000 2,640,000 9.75% 1,760,000 880,000 4 中兴合盈 1,111,200 1,333,440 2,444,640 9.02% 2,444,640 合计 12,311,200 14,773,440 27,084,640 100.00% 18,260,000 8,824,640 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 张小琳持有合伙企业南京柯耐科 0.96%的份额，为南京柯耐科的执行事务合伙人；张小琳为彭志君 的表妹夫。除上述情况外，公司股东间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 26 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 张小琳，男，1963 年出生，中国国籍，1985 年毕业于上海同济大学，工学学士，。1985 年 7 月至 1992 年 12 月，就职于交通部公路规划设计院，先后在桥梁室、标准规范室、电算中心任工程师；1993 年 1 月至 1996 年 5 月，就职于美国 Unisys 公司，先后任市场部及交通事业部经理；1996 年 6 月至 1998 年 6 月，就职于美国 SUN 公司，任中国北方区交通事业部销售经理；1998 年 7 月至 2000 年 11 月，就职 美国 Cisco 公司，任中国北方区电信事业部销售经理；2000 年 12 月至 2009 年 12 月，就职于美国 Juniper 公司，先后任中国北方区总经理及中国区总经理；2010 年 1 月至 2011 年 1 月，任广州渡普信息科技有 限公司董事长；2011 年 2 月至股份公司成立前，任绛门有限董事长；股份公司成立后任绛门科技董事长。 (二) 实际控制人情况 张小琳，男，1963 年出生，中国国籍，1985 年毕业于上海同济大学，工学学士，。1985 年 7 月至 1992 年 12 月，就职于交通部公路规划设计院，先后在桥梁室、标准规范室、电算中心任工程师；1993 年 1 月至 1996 年 5 月，就职于美国 Unisys 公司，先后任市场部及交通事业部经理；1996 年 6 月至 1998 年 6 月，就职于美国 SUN 公司，任中国北方区交通事业部销售经理；1998 年 7 月至 2000 年 11 月，就职 美国 Cisco 公司，任中国北方区电信事业部销售经理；2000 年 12 月至 2009 年 12 月，就职于美国 Juniper 公司，先后任中国北方区总经理及中国区总经理；2010 年 1 月至 2011 年 1 月，任广州渡普信息科技有 限公司董事长；2011 年 2 月至股份公司成立前，任绛门有限董事长；股份公司成立后任绛门科技董事长。 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 杭州银行南京软件 大道支行 1,000,000.00 4.35% 2016.08.03 至 2017.01.27 否 短期借款 中国工商银行江苏 省分行营业部 1,000,000.00 5.00% 2016.09.12 至 2017.03.08 否 短期借款 杭州银行南京软件 大道支行 1,000,000.00 4.35% 2016.10.10 至 2017.04.07 否 短期借款 杭州银行南京软件 大道支行 1,000,000.00 4.35% 2016.11.11 至 2017.05.03 否 短期借款 中国工商银行江苏 省分行营业部 1,000,000.00 5.00% 2016.12.08 至 2017.06.07 否 短期借款 中国工商银行江苏 省分行营业部 2,000,000.00 5.00% 2017.03.15 至 2017.09.06 否 短期借款 杭州银行南京软件 大道支行 2,000,000.00 5.22% 2017.05.19 至 2018.05.03 否 短期借款 杭州银行南京软件 大道支行 1,500,000.00 5.22% 2017.07.04 至 2018.07.03 否 短期借款 南京银行珠江支行 1,500,000.00 4.35% 2017.07.03 至 2018.07.04 否 短期借款 中国工商银行江苏 省分行营业部 2,000,000.00 5.22% 2017.08.31 至 2017.11.16 否 短期借款 南京银行珠江支行 1,500,000.00 4.35% 2017.08.29 至 否 28 2018.08.28 短期借款 杭州银行南京软件 大道支行 1,500,000.00 5.22% 2017.09.05 至 2018.08.31 否 合计 - 17,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017-06-16 7.3 4.7 合计 7.3 4.7 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 张小琳 董事长 男 55 本科 2016.2.5-2018-11-6 是 彭志君 董事、总经理 女 54 本科 2016.2.5-2018.11.6 是 钱强 董事 男 47 硕士 2016.2.5-2018.11.6 否 崔志伟 董事、副总经 理 男 36 硕士 2017.2.10-2018.11.6 是 王朋 董事、副总经 理 男 46 硕士 2016.2.5-2018.11.6 否 朱彩云 监事会主席、 职工监事 女 29 本科 2016.2.5-2018.11.6 是 袁威 监事 男 43 本科 2016.2.5-2018.11.6 否 张锋 监事 男 52 专科 2016.2.5-2018.11.6 否 梁崴 财务总监 男 54 专科 2016.2.5-2018.11.6 是 吴琰 董事会秘书、 副总经理 女 33 本科 2016.2.5-2018.11.6 是 曹青兰 副总经理 女 40 本科 2016.2.5-2018.11.6 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 张小琳为彭志君的表妹夫，且为公司控股股东、实际控制人。 除上述情况外，公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 公司现任董事、监事和高级管理人员不属于失信联合惩戒对象，符合董事、监事和高级管理人员的任职 资格。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 张小琳 董事长 6,000,000 7,200,000 13,200,000 48.74% 彭志君 董事、总经理 4,000,000 4,800,000 8,800,000 32.49% 合计 - 10,000,000 12,000,000 22,000,000 81.23% 0 30 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 乔海荣 董事、副总经理 离任 - 个人原因于 2017 年 1 月辞职 崔志伟 - 新任 董事、副总经理 补选董事、副总经理 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 崔志伟，男，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，2007 年毕业于东南大学。2007 年 4 月至 2016 年 8 月，就职于中兴通讯股份有限公司，任开发经理；2016 年 8 月至今，任公司研发部 研发总监；2017 年 2 月 10 日至今，任职公司董事；2017 年 8 月至今，任公司副总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 8 10 工程技术人员 677 836 研发人员 73 105 管理及其他人员 59 60 员工总计 817 1,011 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 11 15 本科 589 756 专科 217 240 专科以下 员工总计 817 1,011 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，随着公司规模不断扩大，员工人数由期初的 817 人增加至期末的 1011 人，研发员工人 数的增加加快了研发速度，提升了公司技术水平，扩大了业务规模。 31 公司已拥有较为完整的薪酬福利制度，根据市场化、成果分享的原则，公司每年定期根据公司上一 年度业绩情况及员工个人业绩调整其薪酬水平，并保持在行业内的竞争力。 公司根据预算、内外部资源，兼顾满足公司及员工个人双方需求，制定全年培训计划，具体培训内 容包括：新员工入职培训，聘请专家进行的针对技术研发的专业技能培训等。 公司无需要承担的离退休职工费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 崔志伟 研发总监、副总经理 0 沈莹玉 方案部经理 0 胡锋 物联网部经理 0 徐彦山 其它通信部经理 0 核心人员的变动情况： 报告期内，核心技术人员乔海荣因个人原因离职，公司新认定相关专业人员崔志伟为核心技术人员。 核心技术人员乔海荣的离职对公司技术研发、生产经营及业务开展不会产生任何不利影响，公司已 引进新的技术人员充实了公司的研发团队力量，对公司技术研发、生产经营及业务开展产生了更为积极 的影响。截止报告期末，公司核心技术人员共计 4 人。 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》和全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完 善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事 会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利 和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序 和规则进行，公司股东大会、董事会、监事会和经理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协 调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。今后，公司将继续密切关注行业发展动态，监管机构出台的新政策，并结合公司实际情 况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前公司已经建立了公司治理的相关规章制度，公司治理机制能够给予所有股东合适的保护以及能 33 够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治理机制科学、有 效。在主办券商等中介机构的督导下，公司将按照相关要求不断完善公司治理机制，严格执行相关制度， 使股东尤其是中小股东能够更好的行使权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策事项均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中 小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要 求履行。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司共完成修改章程 1 次。 1、2017 年 6 月 26 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过《关于修改公司章程的议 案》，对章程做如下修改： 章程原标题《南京绛门通讯科技股份有限公司章程》； 现修改为：《南京绛门信息科技股份有限公司章程》。 （2）章程原第一条 “为了适应现代企业制度的需要，规范公司的组织和行为，维护南京绛门通讯 科技股份有限公司（以下简称“公司”）、股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)和其他有关规定，制定本章程。” 现修改为：“为了适应现代企业制度的需要，规范公司的组织和行为，维护南京绛门信息科技股份 有限公司（以下简称“公司”）、股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 《公司法》）、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)和其他有关规定，制定本章程。” （3）章程原第三条 “公司注册名称： 南京绛门通讯科技股份有限公司。” 现修改为：“公司注册名称：南京绛门信息科技股份有限公司。” （4）章程原第五条“公司注册资本为人民币 1231.12 万元。” 现修改为：“公司注册资本为人民币 2708.464 万元。” （5）章程原第十五条“公司发行的股票，以人民币标明面值，每股面值为人民币 1 元。公司的股 份总数为 1231.12 万股，全部为普通股。” 现修改为：“公司发行的股票，以人民币标明面值，每股面值为人民币 1 元。公司的股份总数为 2708.464 万股，全部为普通股。” （6）章程原签字页“本页无正文，为《南京绛门通讯科技股份有限公司章程》签署页” 现修改为：“本页无正文，为《南京绛门信息科技股份有限公司章程》签署页” 34 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2017 年 1 月 9 日，公司召开第一届董事会 第六次会议，审议通过了《关于预计 2017 年 度日常性关联交易的议案》、《关于变更会计师 事务所的议案》、《关于补选公司董事的议案》、 《关于提议召开公司 2017 年第二次临时股东 大会的议案》。 2、2017 年 4 月 25 日，公司召开第一届董事会 第七次会议，审议通过了《公司 2016 年度总 经理工作报告》、《公司 2016 年度董事会工作 报告》、《公司 2016 年度财务决算报告》、《公 司 2017 年度财务预算报告》、《公司 2016 年度 未分配利润及资本公积金转增股本预案》、《关 于年报信息披露重大差错责任追究制度的议 案》、《公司 2016 年年度报告及报告摘要》、《关 于公司前期会计差错更正的议案》、《关于提请 召开 2016 年年度股东大会的议案》。 3、2017 年 6 月 8 日，公司召开第一届董事会 第八次会议，审议通过了《关于公司名称变更 的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《公司 提请股东大会授权董事会全权办理工商登记相 关事宜的议案》、《关于公司向银行借款暨关联 担保的议案》、《关于授权公司管理层全权办理 日常公司贷款的议案》、《关于提议召开公司 2017 年第三次临时股东大会的议案》。 4、2017 年 8 月 18 日，公司召开第一届董事会 第九次会议，审议通过《关于公司 2017 年半 35 年度报告的议案》、《关于聘任公司副总经理的 议案》。 监事会 2 1、2017 年 4 月 25 日，公司召开第一届监事会 第四次会议，审议通过了、《公司 2016 年度监 事会工作报告》、《公司 2016 年度财务决算报 告》、《公司 2017 年度财务预算报告》、《公司 2016 年度未分配利润及资本公积金转增股本 预案》、《公司 2016 年年度报告及报告摘要》、 《关于公司前期会计差错更正的议案》。 2、2017 年 8 月 18 日，公司召开了第一届监事 会第五次会议，审议通过了《关于公司 2017 年半年度报告的议案》。 股东大会 4 1、2017 年 1 月 18 日，公司召开 2017 年第一 次临时股东大会，审议通过了《关于追认公司 偶发性关联交易的议案》。 2、2017 年 2 月 10 日，公司召开 2017 年第二 次临时股东大会，审议通过了《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于变更会计 师事务所的议案》、 《关于补选公司董事的议案》 3、2017 年 5 月 19 日，公司召开了 2016 年年 度股东大会，审议通过了《公司 2016 年度董 事会工作报告》、《公司 2016 年度监事会工作 报告》、《公司 2016 年度财务决算报告》、《公 司 2017 年度财务预算报告》、《公司 2016 年度 未分配利润及资本公积金转增股本预案》、《公 司 2016 年年度报告及报告摘要》。 4、2017 年 6 月 26 日，公司召开 2017 年第三 次临时股东大会，审议通过了《关于公司名称 变更的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、 《公 36 司提请股东大会授权董事会全权办理工商登记 相关事宜的议案》、《关于公司向银行借款暨关 联担保的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提 案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求和公司章程的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全、规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公 司重大生产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告 期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理 的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《投资者关系管理制度》，对投资者管理工作中，公司与投资者沟通的原则、 内容、具体方式等做了详细的规定。投资者关系管理应遵循充分披露信息、合规披露信息、投资者机会 均等、诚实守信、高效低耗、互动沟通等基本原则；投资者关系管理中公司与投资者沟通的内容主要包 括公司的发展战略、法定信息披露及其说明、公司依法可以披露的经营管理信息等；公司尽可能通过多 种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，并特别注意使用互联网络提高沟通的效率，降低沟通的成本。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方的情形，亦不存在与控股股东、实际控制人及 其他关联发生同业竞争、显示公允的关联交易的情形。公司拥有所从事业务经营必须的资质、许可及经 37 营性资产，并建立了与所从事业相匹配的管理制度和只能机构，具有直接面向市场独立经营的能力。 2、资产独立 公司拥有作为软件和信息技术服务业所需的办公设备及其他经营性资产的所有权或使用权，其使用 的资产独立于股东的资产，与股东的资产权属关系界定明确。公司的主要资产中，都根据相关规定应办 理权属登记的资产均已按照相关法律、法规的规定登记在股份公司名下，权属登记明确，不存在权属纠 纷。且主要资产不存在被抵押、质押、司法查封等可能导致权利行使受到限制的情况。 3、人员独立 公司独立与员工签订了《劳动合同》，不存在公司股东超越股东大会、董事会任意干预人事任免决 定的情形。公司的总经理、财务负责人及其他财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 兼职或领薪。 4、财务独立 公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务 管理制度。公司独立在银行开户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人，依法独 立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与其他企业混合纳税的情况。 5、机构独立 公司已建立包括股东大会、董事会和监事会在内的完整的法人治理结构，内部经营管理机构由总经 理负责，总经理下设 6 个部门，均独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制企 业机构混同或合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部 控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善、加 强制度的执行与监督，促进公司文件的发展。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 38 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管 理层恪尽职守，公司结合实际情况，公司已制定了《信息披露事务管理制度》、《年报差错责任追究制度》。 公司管理层积极主动学习，提高思想意识并明确所担当的责任，将严格按制度要求对重大差错进行责任 追究。 39 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 苏亚苏审 [2018]136 号 审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 审计报告日期 2018-04-09 注册会计师姓名 于志强 吉林海 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 南京绛门信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京绛门信息科技股份有限公司（以下简称绛门科技公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了绛门公 司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于绛门科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 绛门科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 40 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估绛门科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算绛门科技公司、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督绛门科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对绛门科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报 表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致绛门科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 41 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：于志强 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：吉林海 中国 南京市 二○一八年四月九日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注五、1 15,211,991.02 6,438,747.28 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 附注五、2 507,706.31 93,180.40 应收账款 附注五、3 33,914,569.08 25,442,447.92 预付款项 附注五、4 4,097,782.58 2,823,733.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 附注五、5 445,477.93 287,665.33 买入返售金融资产 存货 附注五、6 8,347,934.54 6,671,989.42 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 42 流动资产合计 62,525,461.46 41,757,764.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 附注五、7 584,084.38 410,819.46 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 附注五、8 26,023.49 42,459.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 附注五、9 606,539.40 759,510.21 其他非流动资产 非流动资产合计 1,216,647.27 1,212,789.07 资产总计 63,742,108.73 42,970,553.29 流动负债： 短期借款 附注五、10 8,000,000.00 5,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 附注五、11 565,264.96 556,356.36 预收款项 附注五、12 3,178,036.20 3,919,286.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 附注五、13 应交税费 附注五、14 1,071,066.75 264,636.31 应付利息 附注五、15 11,962.50 7,044.58 应付股利 其他应付款 附注五、16 2,040,455.86 4,681,188.58 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 43 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 14,866,786.27 14,428,512.03 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 14,866,786.27 14,428,512.03 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注五、17 27,084,640.00 12,311,200.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 附注五、18 117,701.11 5,903,965.11 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 附注五、19 3,261,032.36 1,227,704.24 一般风险准备 未分配利润 附注五、20 18,411,948.99 9,099,171.91 归属于母公司所有者权益合计 48,875,322.46 28,542,041.26 少数股东权益 所有者权益合计 48,875,322.46 28,542,041.26 负债和所有者权益总计 63,742,108.73 42,970,553.29 法定代表人：彭志君 主管会计工作负责人：梁崴 会计机构负责人：梁崴 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 44 一、营业总收入 125,380,387.57 86,764,857.07 其中：营业收入 附注五、21 125,380,387.57 86,764,857.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 107,138,623.41 78,792,662.07 其中：营业成本 附注五、21 79,898,216.93 65,247,805.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 附注五、22 630,813.67 84,596.82 销售费用 附注五、23 1,758,535.57 1,906,117.22 管理费用 附注五、24 23,392,652.00 11,419,873.02 财务费用 附注五、25 452,850.12 407,263.41 资产减值损失 附注五、26 1,005,555.12 -272,994.28 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 附注五、27 1,649,027.80 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,890,791.96 7,972,195.00 加：营业外收入 附注五、28 2,500,000.00 69,567.66 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,390,791.96 8,041,762.66 减：所得税费用 附注五、29 2,057,510.76 734,985.05 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,333,281.20 7,306,777.61 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 20,333,281.20 7,306,777.61 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 20,333,281.20 7,306,777.61 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 45 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 20,333,281.20 7,306,777.61 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.7507 0.2698 （二）稀释每股收益 法定代表人：彭志君 主管会计工作负责人：梁崴 会计机构负责人：梁崴 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 121,189,322.23 94,412,693.44 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 295,444.59 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、30 （1） 5,920,935.14 1,863,737.18 经营活动现金流入小计 127,405,701.96 96,276,430.62 46 购买商品、接受劳务支付的现金 21,213,336.76 29,848,272.85 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 84,478,148.05 56,796,588.46 支付的各项税费 6,660,347.03 1,311,271.97 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、30 （2） 8,430,245.18 3,927,079.63 经营活动现金流出小计 120,782,077.02 91,883,212.91 经营活动产生的现金流量净额 6,623,624.94 4,393,217.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 406,423.13 349,055.38 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 406,423.13 349,055.38 投资活动产生的现金流量净额 -406,423.13 -349,055.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,908,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 12,000,000.00 14,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 12,000,000.00 15,908,000.00 偿还债务支付的现金 9,000,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 443,958.07 405,034.23 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 9,443,958.07 16,405,034.23 筹资活动产生的现金流量净额 2,556,041.93 -497,034.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,773,243.74 3,547,128.10 47 加：期初现金及现金等价物余额 6,438,747.28 2,891,619.18 六、期末现金及现金等价物余额 15,211,991.02 6,438,747.28 法定代表人：彭志君 主管会计工作负责人：梁崴 会计机构负责人：梁崴 48 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 12,311,200.00 5,903,965.11 1,227,704.24 9,099,171.91 28,542,041.26 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,311,200.00 5,903,965.11 1,227,704.24 9,099,171.91 28,542,041.26 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 14,773,440.00 -5,786,264.00 2,033,328.12 9,312,777.08 20,333,281.20 （一）综合收益总额 20,333,281.20 20,333,281.20 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 49 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,033,328.12 -2,033,328.12 1．提取盈余公积 2,033,328.12 -2,033,328.12 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 14,773,440.00 -5,786,264.00 -8,987,176.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 5,786,264.00 -5,786,264.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 8,987,176.00 -8,987,176.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 27,084,640.00 117,701.11 3,261,032.36 18,411,948.99 48,875,322.46 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 其他 综合 专项 储备 盈余 公积 一 般 未分配利润 优先 永续 其他 50 股 债 股 收益 风 险 准 备 东 权 益 一、上年期末余额 11,111,200.00 821,606.36 7,394,457.29 19,327,263.65 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,111,200.00 821,606.36 7,394,457.29 19,327,263.65 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,200,000.00 5,903,965.11 406,097.88 1,704,714.62 9,214,777.61 （一）综合收益总额 7,306,777.61 7,306,777.61 （二）所有者投入和减少资本 1,200,000.00 708,000.00 1,908,000.00 1．股东投入的普通股 1,200,000.00 708,000.00 1,908,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 730,677.76 -730,677.76 1．提取盈余公积 730,677.76 -730,677.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 51 4．其他 （四）所有者权益内部结转 5,195,965.11 -324,579.88 -4,871,385.23 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 324,579.88 -324,579.88 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 4,871,385.23 -4,871,385.23 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,311,200.00 5,903,965.11 1,227,704.24 9,099,171.91 28,542,041.26 法定代表人：彭志君 主管会计工作负责人：梁崴 会计机构负责人：梁崴 52 南京绛门信息科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 南京绛门信息科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系 2016 年 2 月由南京绛门 通讯科技有限公司整体变更设立的股份有限公司。 2016 年 10 月 10 日，经全国中小企业股份转让系统有限公司《关于同意南京绛门通讯 科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函[2016]7254 号) 批复，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称“绛门科技”，证券代码为 839497。 公司注册地：南京市雨花台区郁金香路 2 号（宁南郁金香软件创业中心主楼第一层） 法定代表人：彭志君 注册资本（股本）：人民币 2,708.464 万元 公司统一社会信用代码：91320100567229332M。 经营范围：计算机软硬件、通讯技术、网络技术的研发、销售、技术咨询、技术服务、 技术转让；系统集成；软件开发、维护及销售；网络工程技术设计、施工及咨询；自营和代 理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 53 三、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 四、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 五、应收款项 （一）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 100.00 万元以上的应收款项。 2.单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明 其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收 款项，依据其期末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债 务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面 因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重 组。 （二）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1.确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备 后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 2.按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 10.00 10.00 1～2 年 20.00 20.00 2～3 年 50.00 50.00 54 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 3～4 年 80.00 80.00 4～5 年 100.00 100.00 5 年以上 100.00 100.00 （三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 100.00 万元以下的应收款项。 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），可以 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项 金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。 六、存货 （一）存货的分类 公司存货分为在产品、库存商品（产成品）等。 （二）发出存货的计价方法 发出库存商品采用加权平均法核算。 （三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可变现净值的确定依据 （1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 （3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算。 （4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍 然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现 净值计量。 2.存货跌价准备的计提方法 55 （1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 （2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 （四）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （五）周转材料的摊销方法 1.低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 2.包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 七、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固 定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入 相关资产的成本或当期损益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 3 5 31.67 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净 残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变 更，作为会计估计变更处理。 4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 56 5.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 八、借款费用 （一）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （三）借款费用资本化期间的确定 1.借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或 者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的 支出。 2.借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个 月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进 行。 3.借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费 用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费 用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建 造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要 的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建 57 或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在 该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （四）借款费用资本化金额的确定 1.借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。 （4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际 发生的利息金额。 2.借款辅助费用资本化金额的确定 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条 件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化 条件的资产的成本。 九、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途 所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质 的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间 58 的差额，除应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的 支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶 段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形 资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入 当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限 的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期 摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益 通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 软件 3 0 33.33 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或 其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明 公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论 证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司 带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作 为使用寿命不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 59 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究 活动的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （六）土地使用权的处理 1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金 或资本增值的，将其转为投资性房地产。 2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的， 全部作为固定资产。 十、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 60 入的最小资产组合。 公司对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行 减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 十一、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 短期薪酬， 是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部 予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤， 短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （二）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、 企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金 额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （四）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。 在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 61 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十二、收入 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认 原则如下： （一）销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商 品收入的实现。 （二）提供劳务收入的确认原则 1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够 可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可 靠地估计。 2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供 劳务收入： （1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金 额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入 当期损益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 （三）让渡资产使用权收入的确认原则 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让 渡资产使用权收入的实现。 （四）公司从事业务具体确认原则如下： 软件外包技术服务收入分为人力外包收入和项目外包收入。人力外包收入每月根据实际 工作量和合同约定各级别人员价格与客户对账结算，在取得客户结算认定后确认收入。 62 项目外包收入根据客户要求定制产品或提供相应服务，客户验收合格后确认收入。 商品销售收入 在客户验收合格后确认收入。 十三、政府补助 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （二）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按 照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认 为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额 计量的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲 减相关成本。 3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同 部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。 63 4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司 的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理： （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 属于其他情况的，直接计入当期损益。 十四、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负 债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有 关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性 差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额 时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期 间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括 商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形 成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 64 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以 外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期 方式相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 十五、经营租赁与融资租赁 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （一）经营租赁的会计处理 作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本 或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内； 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费 用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧； 对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损 益。 （二）融资租赁的会计处理 作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手 续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租 赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生 时计入当期损益。 作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担 保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期 间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损 益。 十六、重要会计政策和会计估计的变更 （一）重要会计政策变更 （1）财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42号一持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营》，自 2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 65 （2）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自 2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 （3）财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》， 对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 名称 本年影响金额 比较数据影响金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利 润”和“终止经营净利润”。比较数据相 应调整。 持续经营净利润 0.00 0.00 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日 常活动相关的政府补助，从“营业外收入” 项目重分类至“其他收益”项目。比较数 据不调整。 营业外收入 -1,649,027.80 不调整 其他收益 1,649,027.80 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项 目，将部分原列示为“营业外收入”及“营 业外支出”的资产处置损益重分类至“资 产处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外支出 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17%、6%（销项税额） 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7% 教育费附加 缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 缴纳的流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 二、税收优惠及批文 增值税 66 依据财政部 国家税务总局发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税 【2016】36 号）的有关规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技 术服务收入免征增值税。 企业所得税 依据财政部、国家税务总局发布的《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业 所得税政策的通知》（财税【2012】27 号）的有关规定，我国境内新办的集成电路设计企业 和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第 一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税， 并享受至期满为止。公司自 2013 年开始享受该优惠政策，2013 年至 2014 年免征企业所得 税；2015 年至 2017 年减半征收企业所得税。 依据财政部、国家税务总局、科技部联合发布的《完善研究开发费用税前加计扣除政策》 （财税【2015】119 号）的有关规定，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无 形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，按照本年度实际发生额的 50%，从本 年度应纳税所得额中扣除。 公 司于 2016 年 11 月份 取得高 新技术 企业资格 ，高新 技术企 业证书编 号为 GR201632001997，有效期三年。公司选择本年享受减半征收企业所得税优惠，不享受高新技 术企业优惠。 附注五、财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 73,866.98 15,893.36 银行存款 15,138,124.04 6,422,853.92 合计 15,211,991.02 6,438,747.28 2.应收票据 （1）应收票据分类列示 票据类别 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 507,706.31 93,180.40 合计 507,706.31 93,180.40 （2）期末公司已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑汇票 3,860,330.21 合计 3,860,330.21 3.应收账款 67 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 37,908,667.47 100.00 3,994,098.39 10.54 33,914,569.08 其中：账龄组合 37,908,667.47 100.00 3,994,098.39 10.54 33,914,569.08 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 37,908,667.47 / 3,994,098.39 / 33,914,569.08 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 28,434,719.91 100.00 2,992,271.99 10.52 25,442,447.92 其中：账龄组合 28,434,719.91 100.00 2,992,271.99 10.52 25,442,447.92 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 28,434,719.91 / 2,992,271.99 / 25,442,447.92 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 应收账款 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 37,088,351.07 3,708,835.11 10.00 28,062,719.91 2,806,271.99 10.00 1～2 年 618,316.40 123,663.28 20.00 20.00 2～3 年 50.00 372,000.00 186,000.00 50.00 3～4 年 202,000.00 161,600.00 80.00 合计 37,908,667.47 3,994,098.39 10.54 28,434,719.91 2,992,271.99 10.52 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,001,826.40 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 68 债务人名称 期末余额 账龄 占应收账款期末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备金额 第一名 23,108,820.7 7 1 年以内 60.96 2,310,882.08 第二名 7,999,850.08 1 年以内 21.10 799,985.01 第三名 2,845,720.54 1 年以内 7.51 284,572.05 第四名 1,243,849.92 1 年以内 3.28 124,384.99 第五名 726,472.06 1 年以内 1.92 72,647.21 合计 35,924,713.3 7 94.77 3,592,471.34 4.预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,097,310.58 99.99 2,823,733.87 100.00 1～2 年 472.00 0.01 合计 4,097,782.58 100.00 2,823,733.87 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 性质 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 北京恒辉天地科技有限公司 货款 2,981,688.57 72.76 北京华信杰通科技有限公司 货款 553,168.44 13.50 四川长虹佳华数字技术有限公司 货款 185,100.00 4.51 深圳市望硕科技有限公司 货款 116,682.02 2.85 广东卓纬科技有限公司 货款 89,213.66 2.18 合计 3,925,852.69 95.80 5.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 494,975.48 100.00 49,497.55 10.00 445,477.93 其中：账龄组合 494,975.48 100.00 49,497.55 10.00 445,477.93 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 69 合计 494,975.48 / 49,497.55 / 445,477.93 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 333,434.16 100.00 45,768.83 13.73 287,665.33 其中：账龄组合 333,434.16 100.00 45,768.83 13.73 287,665.33 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 333,434.16 / 45,768.83 / 287,665.33 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 (%) 其他应收款 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 494,975.48 49,497.55 10.00 295,160.00 29,516.00 10.00 1～2 年 20.00 23,944.16 4,788.83 20.00 2～3 年 50.00 50.00 3～4 年 80.00 14,330.00 11,464.00 80.00 合计 494,975.48 49,497.55 10.00 333,434.16 45,768.83 13.73 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,728.72 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 323,968.00 328,274.16 员工备用金 152,207.48 5,160.00 员工借款 18,800.00 合计 494,975.48 333,434.16 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 70 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 江苏省邮电规划设计院有限责任 公司 保证金 168,000.0 0 1 年以内 33.94 16,800.00 重庆鼎信建设监理有限公司 保证金 85,000.00 1 年以内 17.17 8,500.00 杨莉君 员工备用金 43,210.60 1 年以内 8.73 4,321.06 张玥 员工备用金 32,434.00 1 年以内 6.55 3,243.40 广东中兴新支点技术有限公司 保证金 30,000.00 1 年以内 6.06 3,000.00 合计 / 358,644.6 0 / 72.45 35,864.46 6.存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,282,716.96 1,282,716.96 2,277,271.10 2,277,271.10 在产品 7,065,217.58 7,065,217.58 4,394,718.32 4,394,718.32 合计 8,347,934.54 8,347,934.54 6,671,989.42 6,671,989.42 7.固定资产 项目 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,216,204.80 1,216,204.80 2.本期增加金额 406,423.13 406,423.13 购置 406,423.13 406,423.13 3.本期减少金额 4.期末余额 1,622,627.93 1,622,627.93 二、累计折旧 1.期初余额 805,385.34 805,385.34 2.本期增加金额 233,158.21 233,158.21 计提 233,158.21 233,158.21 3.本期减少金额 4.期末余额 1,038,543.55 1,038,543.55 三、减值准备 1.期初余额 71 项目 办公设备 合计 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 584,084.38 584,084.38 2.期初账面价值 410,819.46 410,819.46 8.无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 49,307.69 49,307.69 2.本期增加金额 购置 3.本期减少金额 4.期末余额 49,307.69 49,307.69 二、累计摊销 1.期初余额 6,848.29 6,848.29 2.本期增加金额 16,435.91 16,435.91 计提 16,435.91 16,435.91 3.本期减少金额 4.期末余额 23,284.20 23,284.20 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 26,023.49 26,023.49 2.期初账面价值 42,459.40 42,459.40 9.递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 72 可抵扣暂时性差 异 递延所得 税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 4,043,595.94 606,539.4 0 3,038,040.82 759,510.21 合计 4,043,595.94 606,539.4 0 3,038,040.82 759,510.21 10.短期借款 项目 期末余额 期初余额 信用借款 3,000,000.00 质押借款 5,000,000.00 2,000,000.00 保证借款 3,000,000.00 合计 8,000,000.00 5,000,000.00 注：公司2017年5月与杭州银行南京分行签订质押合同，将应收账款—中兴通讯股份有 限公司债权4,060,961.00元作为质押物为公司与该银行借款200万元提供质押担保，质押期 限为2017年5月5日至2018年5月3日。 公司2017年6月与杭州银行南京分行签订质押合同，将应收账款—中兴通讯股份有限公 司债权3,002,801.00元作为质押物为公司与该银行借款150万元提供质押担保，质押期限为 2017年6月30日至2018年6月21日。 公司2017年8月与杭州银行南京分行签订质押合同，将应收账款—中兴通讯股份有限公 司债权3,060,729.04元作为质押物为公司与该银行借款150万元提供质押担保，质押期限为 2017年8月31日至2018年9月10日。 公司2017年5月与杭州银行股份有限公司南京分行签订2000万最高债权额合同，债权由 张小琳及其配偶彭硕、彭志君及其配偶曲学忠提供最高额保证担保，担保期限为2017年5月5 日至2020年5月4日。截至2017年12月31日，已发生上述三笔银行借款合计500万元。 公司2017年6月与南京银行珠江支行签订300万最高债权额合同，债权由张小琳及其配偶 彭硕、彭志君及其配偶曲学忠提供最高额保证担保，担保期限为2017年6月29日至2018年6 月29日。截至2017年12月31日，已发生银行借款300万元。 11.应付账款 项目 期末余额 期初余额 商品采购款 532,978.84 515,728.57 二次外包费用 28,000.00 28,000.00 零星费用 4,286.12 12,627.79 合计 565,264.96 556,356.36 73 注：无账龄超过1年的重要应付账款。 12.预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 货款 3,178,036.20 3,919,286.20 合计 3,178,036.20 3,919,286.20 （2）账龄超过1年的重要预收款项 项目 期末余额 未结转的原因 江苏中兴华易科技发展有限公司 1,718,086.20 项目尚未结项 合计 1,718,086.20 13.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 79,923,935.82 79,923,935.82 二、离职后福利—设定提存计划 4,554,212.23 4,554,212.23 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 84,478,148.05 84,478,148.05 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 76,128,299.25 76,128,299.25 二、职工福利费 88,838.22 88,838.22 三、社会保险费 2,335,493.45 2,335,493.45 其中：1. 医疗保险费 2,101,944.10 2,101,944.10 2. 工伤保险费 46,709.87 46,709.87 3. 生育保险费 186,839.48 186,839.48 四、住房公积金 1,354,164.90 1,354,164.90 五、工会经费和职工教育经费 17,140.00 17,140.00 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 79,923,935.82 79,923,935.82 （3）设定提存计划列示 74 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 4,437,437.56 4,437,437.56 2、失业保险费 116,774.67 116,774.67 3、企业年金缴费 合计 4,554,212.23 4,554,212.23 14.应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 802,110.57 141,754.92 企业所得税 112,159.95 79,734.90 城市维护建设税 91,368.17 25,072.49 教育费附加 65,262.98 17,908.92 土地使用税 165.08 165.08 合计 1,071,066.75 264,636.31 15.应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 11,962.50 7,044.58 合计 11,962.50 7,044.58 16.其他应付款 项目 期末余额 期初余额 关联方往来款 1,545,485.00 4,283,700.00 代扣代缴款 329,292.68 231,598.58 代扣员工暂借彭志君款 165,890.00 投标保证金 160,000.00 其他待付款 5,678.18 合计 2,040,455.86 4,681,188.58 注1：无账龄超过1年的重要其他应付款。 注2：代扣员工暂借彭志君款是指：2016年3月，南京柯耐科企业管理咨询中心（有限合 伙）作为本公司员工持股平台成立。员工持股平台成立时，员工的出资款先由股东彭志君代 为缴纳，之后再从本公司员工工资中每月扣除一部分，直至一次性偿还彭志君。 17.股本 项目 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 75 项目 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 12,311,200.00 8,987,176.00 5,786,264.00 27,084,640.00 注：根据2017年5月19日股东大会决议,以公司现有总股本12,311,200股为基数，向全体 股东每10股送红股7.30股，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增4.70股。 18.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 5,903,965.11 5,786,264.00 117,701.11 合计 5,903,965.11 5,786,264.00 117,701.11 注：本期资本公积的变动原因见“附注五、17 股本”的注释。 19.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,227,704.24 2,033,328.12 3,261,032.36 合计 1,227,704.24 2,033,328.12 3,261,032.36 注：公司按照净利润的10%计提法定盈余公积。 20.未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 9,099,171.91 -- 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） -- 调整后期初未分配利润 9,099,171.91 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,333,281.20 -- 减：提取法定盈余公积 2,033,328.12 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 转增股本 8,987,176.00 期末未分配利润 18,411,948.99 21.营业收入和营业成本 (1)主营业务收入、成本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 76 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 人力外包 107,825,282.46 64,955,942.47 69,537,859.49 50,997,071.47 项目外包 9,831,105.14 8,218,820.18 8,849,047.73 7,172,819.66 商品销售 7,723,999.97 6,723,454.28 8,377,949.85 7,077,914.75 合计 125,380,387.57 79,898,216.93 86,764,857.07 65,247,805.88 (2)本期前五大客户收入发生额明细 客户名称 本期收入金额 占总收入的比例（%） 第一名 66,058,213.74 52.69 第二名 29,498,430.62 23.53 第三名 8,768,775.24 6.99 第四名 5,966,925.66 4.76 第五名 5,369,700.85 4.28 合计 115,662,046.11 92.25 22.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 347,158.09 35,989.61 教育费附加 247,970.06 25,706.86 印花税 35,685.52 22,405.10 其他 495.25 合计 630,813.67 84,596.82 23.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,451,400.00 1,529,413.56 业务招待费 258,229.91 340,462.11 办公费 48,905.66 27,400.05 交通差旅等费用 8,841.50 合计 1,758,535.57 1,906,117.22 24.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,591,075.55 2,225,839.90 研发费用 16,983,202.70 5,493,964.06 税费 260,739.39 77 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 948,539.91 627,541.13 租赁费 536,825.70 430,778.78 业务招待费 570,704.82 248,950.79 交通差旅费 885,952.35 691,594.50 折旧费 143,730.56 144,276.16 咨询顾问费 657,205.36 1,166,047.23 其他 75,415.05 130,141.08 合计 23,392,652.00 11,419,873.02 25.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 309,671.69 402,527.45 减：利息收入 15,287.66 12,614.80 加：汇兑损失（减收益） 加：手续费支出 19,261.80 17,350.76 加：票据贴现支出 139,204.29 合计 452,850.12 407,263.41 26.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 1,005,555.12 -272,994.28 _合计 1,005,555.12 -272,994.28 27.其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助计入 1,649,027.80 1,649,027.80 合计 1,649,027.80 1,649,027.80 注：政府补助明细情况详见附注五—33政府补助。 28.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 2,500,000.00 69,077.36 2,500,000.00 其他 490.30 合计 2,500,000.00 69,567.66 2,500,000.00 注：政府补助明细情况详见附注五—33政府补助。 78 29.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,904,539.95 666,736.48 递延所得税费用 152,970.81 68,248.57 合计 2,057,510.76 734,985.05 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期发生额 利润总额 22,390,791.96 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,798,849.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 41,446.75 税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化 303,804.08 当期确认递延所得税资产税率与当期适用企业所得税税率不一致的差 异 -25,138.88 研发费加计扣除的影响 -1,061,450.19 所得税费用 2,057,510.76 30.现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款及其他 1,756,619.68 1,782,045.02 收到的政府补助款 4,149,027.80 69,077.36 收到的利息收入 15,287.66 12,614.80 合计 5,920,935.14 1,863,737.18 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的往来款 4,429,204.62 220,961.50 支付的各项费用 3,981,778.76 3,688,767.37 支付的银行手续费 19,261.80 17,350.76 合计 8,430,245.18 3,927,079.63 31.现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 79 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 20,333,281.20 7,306,777.61 加：资产减值准备 1,005,555.12 -272,994.28 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 233,158.21 190,529.42 无形资产摊销 16,435.91 6,848.29 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填 列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 448,875.98 402,527.45 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 152,970.81 68,248.57 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -1,675,945.12 -4,271,936.98 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -11,324,063.49 124,927.52 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -2,566,643.68 838,290.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,623,624.94 4,393,217.71 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 15,211,991.02 6,438,747.28 减：现金的期初余额 6,438,747.28 2,891,619.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,773,243.74 3,547,128.10 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 15,211,991.02 6,438,747.28 80 项目 期末余额 期初余额 其中：库存现金 73,866.98 15,893.36 可随时用于支付的银行存款 15,138,124.04 6,422,853.92 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 15,211,991.02 6,438,747.28 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 公司本期销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为0.00元，商业承兑汇票背书转 让的金额为0.00元 32.所有权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 应收账款 10,124,491.04 质押借款 33.政府补助 （1）计入当期损益的政府补助明细表 补助项目 种类（与资产 相关/与收益 相关） 金额 列报项目 计入当期损益 的金额 产业转型升级专项资金 与收益相关 800,000.00 其他收益 800,000.00 资本市场融资奖励补贴资金 与收益相关 150,000.00 其他收益 150,000.00 促进金融创新发展专项引导资金 与收益相关 300,000.00 其他收益 300,000.00 高新补助 与收益相关 50,000.00 其他收益 50,000.00 自主创新示范奖励 与收益相关 100,000.00 营业外收入 100,000.00 新三板挂牌奖励 与收益相关 1,600,000.00 营业外收入 1,600,000.00 软博会补助 与收益相关 186,400.00 其他收益 186,400.00 省级优秀互联网项目奖励 与收益相关 500,000.00 营业外收入 500,000.00 稳岗补贴 与收益相关 57,222.80 其他收益 57,222.80 软件产业发展专项资金 与收益相关 105,405.00 其他收益 105,405.00 成长型优秀企业奖励 与收益相关 300,000.00 营业外收入 300,000.00 合计 4,149,027.80 4,149,027.80 附注六、关联方及关联交易 81 1.本公司的实际控制人 本公司的实际控制人为张小琳。 2.其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 彭志君 公司股东、董事、总经理 彭硕 张小林配偶 曲学忠 彭志君配偶 曹青兰 副总经理 3.关联交易情况 （1）关联方资金拆借 关联方名称 本期发生额 上期发生额 拆入金额 归还金额 拆入金额 归还金额 彭志君 469,300.00 2,871,950.00 3,002,650.00 张小琳 350,000.00 2,618,915.00 4,861,300.00 3,256,900.00 曹青兰 60,000.00 60,000.00 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 张小琳、彭志君、 彭硕、曲学忠 20,000,000.00 2017 年 5 月 5 日 2020 年 5 月 4 日 否 张小琳、彭志君、 彭硕、曲学忠 3,000,000.00 2017 年 6 月 29 日 2018 年 6 月 29 日 否 4.关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 彭志君 469,300.00 其他应付款 张小琳 1,545,485.00 3,814,400.00 合计 1,545,485.00 4,283,700.00 附注七、承诺及或有事项 1.重大承诺事项 截止资产负债表日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。 2.或有事项 截止资产负债表日，公司不存在需要披露的重要或有事项。 82 附注八、资产负债表日后事项 截止报告批准报出日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 附注九、补充资料 1.当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 4,149,027.80 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 4,149,027.80 减：所得税影响数 518,628.48 非经常性损益净额（影响净利润） 3,630,399.32 其中：影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 3,630,399.32 2.净资产收益率及每股收益 83 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 52.53 0.7507 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 43.15 0.6167 3.财务报表之批准 公司财务报表经董事会批准报出。 董事长：张小琳 南京绛门信息科技股份有限公司 2018年4月9日 84 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室