839561_2018_永裕股份_2018年年度报告_2019-04-17.txt

芜湖永裕汽车工业股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-007 1 证券代码：839561 证券简称：永裕股份 主办券商：中山证券 年度报告 证 券 简 称 NEEQ : 839561 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 （WUHU YONGYU AUTOCAR INDUSTRIAL CORP.） 2018 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-007 2 公 司 年 度 大 事 记 2018年1月，公司产品气缸盖1161荣获2017 年安徽名牌产品称号。 2018年7月24日，公司获得安徽省科学技术厅、 安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局颁发 的高新技术企业证书。 2018年1月至2018年12月底，公司有两项发明专 利产生。 2018年3月，行业标准《内燃机铸造铝合金气缸 盖 第2部分：毛坯》JB/T 11777.2-2017，正式文 本出版。 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-007 3 2018 年 4 月 19 日，公司召开股东大会审议并通过了 2017 年度权益分派方案，以公司现有总股 本 4,200 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1.50 元人民币现金，委托中国结算北京分公司代派，并于 2018 年 5 月 16 日完成权益分派。相关资料已披露 于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台。 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-007 4 （或）致 投 资 者 的 信 2018 年，根据公司总体发展战略要求，认真组织落实，面对复杂的市 场环境，以价值增长为指引，不断提升企业价值，为投资者持续创造回报， 为员工提供广阔发展空间，持续强化研发创新和市场营销两大核心竞争力， 更好地承担企业应有的社会责任。继续弘扬“追求卓越，精益求精，让顾 客满意是我们永恒主题”的企业精神，不断超越自我，以领先的技术、优 异的质量、完善的服务不断壮大公司实力，全面完成各项工作目标，实现 公司健康快速发展的目标。 公告编号：2019-007 5 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 7 第二节 公司概况 ........................................................... 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................ 11 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 13 第五节 重要事项 .......................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 25 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 30 第九节 行业信息 .......................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 35 第十一节 财务报告 ........................................................ 42 公告编号：2019-007 6 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、永裕股份 指 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 会计师、中喜会计师 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 股东大会 指 芜湖永裕汽车工业股份有限公司股东大会 董事会 指 芜湖永裕汽车工业股份有限公司董事会 监事会 指 芜湖永裕汽车工业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-007 7 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郑志勋、主管会计工作负责人彭庆及会计机构负责人（会计主管人员）彭庆保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 汽车行业波动导致的风险 公司所处的汽车零部件及配件制造业的景气度取决于下游汽车 行业的发展状况。而汽车行业受经济周期和国家政策的影响较 大,汽车行业的波动会对本公司的生产经营产生较大影响。如果 未来宏观经济出现周期性波动或者国家政策发生转变导致汽车 行业经营环境变化,公司将面临盈利能力受汽车行业波动影响的 风险。公司所处的汽车零部件及配件制造业的景气度取决于下 游汽车行业的发展状况。而汽车行业受经济周期和国家政策的 影响较大,汽车行业的波动会对本公司的生产经营产生较大影 响。如果未来宏观经济出现周期性波动或者国家政策发生转变 导致汽车行业经营环境变化,公司将面临盈利能力受汽车行业波 动影响的风险。 原材料价格波动风险 公司生产经营所需的主要原材料之一为铝合金锭,公司采购铝合 金锭的价格主要参照上海长江有色金属网每日发布的铝合金锭 价格指数。由于铝合金锭采购成本占公司总采购成本的比重超 过 50%,且其采购价格随市场行情波动,若其价格长期稳定的上 涨(或下跌),则对公司经营业绩的影响有限;若铝合金锭价格短期 大幅度的上涨,则将在短期内对公司的经营业绩产生较大影响。 偿债风险 公司流动比率、速动比率都偏低,资产负债率较高,存在一定的偿 债风险。 客户集中度较高的风险 本公司对前五大客户的销售金额占当期主营业务收入的比例较 高,主要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念, 公告编号：2019-007 8 在发展过程中,不断根据客户需求研发新产品,增加供应产品的 种类和数量,与客户形成持续、稳定的合作关系。在公司经营资 源有限的情况下,形成了目前客户集中度较高,客户数量相对较 少的局面。如果未来公司的重要客户发生流失或需求变动,将对 本公司的收入和利润产生较大的影响。 实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人郑志勋先生直接持有公司 52.7%的股份,同时郑 志勋还担任公司的董事长、总经理、法定代表人,能够对公司经 营决策施加重大影响。若公司内部控制制度不能有效约束实际 控制人的不当行为,将可能存在实际控制人利用其强势地位对公 司经营、人事、财务等施加重大不利影响,从而给公司的正常经 营带来风险或侵害中小股东利益。 主要经营性资产抵押风险 公司的房产及对应的土地使用权已作为银行借款的抵押物,上述 房产及土地使用权是公司的主要经营性资产。如果相关借款到 期无法偿还,则上述抵押物可能被债权人处置,将对公司的生产 经营造成不利影响。 汇率风险 人民币对美元汇率呈现大幅震荡，并随着美国经济的稳定和加 息政策，市场上存在着人民币贬值预期，汇率波动可能进一步 增加。公司2018 年度出口产品销售收入分别占公司主营业务收 入的33.22%，尽管公司未来对出口业务的依赖会逐渐下降，但 出口业务未来占销售收入的比重仍然较高，人民币走势对公司 的收入和利润将产生影响。 公司将加强对国际金融市场汇率变动的分析，及时掌握外汇行 情，在经营活动中加大与客户的价格及收款谈判力度，及时进 行外汇结算和兑换，从而降低由于外汇变动给公司带来的不利 影响。 国际形势风险 2018 年由于国际进出口不稳定,公司于国外合作商的订单减少, 导致公司出口不稳定。 针对上述风险，公司拜访国外重要客户，协商解决方案，并积 极参加各类展会，大力拓展国外市场。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2019-007 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 英文名称及缩写 WUHU YONGYU AUTOCAR INDUSTRIAL CORP. 证券简称 永裕股份 证券代码 839561 法定代表人 郑志勋 办公地址 芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开发区阳光大道 2188 号 2 幢 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吕卫平 职务 董事会秘书 电话 0553-8768666 传真 0553-8768777 电子邮箱 1198506906@ 公司网址 联系地址及邮政编码 芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开发区阳光大道 2188 号 2 幢,241100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 30 日 挂牌时间 2016 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C-制造业-36 汽车制造业-366-汽车零部件及配件制造-C3660 汽 车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车铝合金气缸盖和进气歧管的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 44,500,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 2 控股股东 郑志勋 实际控制人及其一致行动人 郑志勋 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91340221788588240M 否 注册地址 芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开 发区阳光大道 2188 号 2 幢 否 注册资本 44,500,000.00 是 公告编号：2019-007 10 五、中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李松清、陈昱池 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-007 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 90,334,101.19 102,307,763.24 -11.70% 毛利率% 20.82% 20.72% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,035,873.99 4,626,263.98 8.85% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 865,093.73 1,897,338.98 -54.40% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 6.36% 7.06% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） 1.09% 2.89% - 基本每股收益 0.12 0.12 0.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 159,704,996.39 156,489,969.37 2.05% 负债总计 74,014,821.16 79,441,328.51 -6.83% 归属于挂牌公司股东的净资产 85,690,175.23 77,048,640.86 11.22% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.93 1.83 5.46% 资产负债率%（母公司） 46.34% 50.76% - 资产负债率%（合并） 46.34% 50.76% - 流动比率 87.77% 89.62% - 利息保障倍数 2.74 2.54 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,219,493.55 9,958,320.25 62.87% 应收账款周转率 864.48% 1,007.23% - 存货周转率 157.03% 200.57% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 2.05% 14.21% - 营业收入增长率% -11.70% 17.03% - 净利润增长率% 8.85% -64.48% - 五、 股本情况 公告编号：2019-007 12 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 44,500,000 42,000,000 5.95% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 5,092,597.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -185,796.69 非经常性损益合计 4,906,800.31 所得税影响数 736,020.05 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 4,170,780.26 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 应收账款 11,961,156.36 应 收 票 据 及 应收账款 11,961,156.36 应付票据 应付账款 23,296,620.27 应 付 票 据 及 应付账款 23,296,620.27 管理费用 10,112,461.81 5,703,854.35 研发费用 4,408,607.46 公告编号：2019-007 13 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司立足于汽车零部件及配件制造行业，致力于汽车铝合金气缸盖及进气歧管的研发、生产和销售。 多年的研究和开发，公司已经掌握市场上多种四缸、五缸及六缸汽车铝合金气缸盖的生产工艺，产品质 量水平已达到国五排放标准，并与权威机构共同开展欧 VI 排放标准相关产品的研发。公司核心技术包括 重力浇铸技术、精密加工技术等，在汽车铝合金气缸盖加工方法及检测方面已拥有 27 项发明专利。公 司丰富的研发能力、铸造技术、精加工技术为公司提高产品线广度和产品质量奠定了坚实的基础。 公司产品面向国内整车厂商和国内外售后市场，根据客户需求通过联合设计、研发或独立定制化研 发、生产的形式对外提供高质量产品和服务。经过多年积累，公司形成了一大批优质客户，如：德国 MS MOTORSERVICE INTERNATIONAL GMBH、土耳其 FEDERAL POWER CORPORATION ILHAN ILKER、巴西 MANDO MACHINERY DISTRIBUIDORA DE AUTO PECAS LTDA，江淮汽车等公司。目前公司主要通过向国内整 车厂商和国内外售后市场提供汽车铝合金气缸盖和进气歧管获取收入、利润和现金流。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 报告期内，公司董事会和管理层根据公司总体发展战略要求，认真组织落实，面对复杂的市场环境， 以价值增长为指引，不断提升企业价值，为股东持续创造回报，为员工提供广阔发展空间，持续强化研 发创新和市场营销两大核心竞争力。继续弘扬“追求卓越，精益求精，让顾客满意是我们永恒主题”的 企业精神，不断超越自我，以领先的技术、优异的质量、完善的服务不断壮大公司实力，全面完成各项 工作目标，实现公司健康快速发展的目标。 2018 年，公司加强产品研发力度，完成了 10 个新产品开发，新增 2 项发明专利，丰富公司产品类 型，增加产品种类；公司积极拓展新客户；增强与主机厂的合作以及国内售后市场的合作，重点开发国 内外优质客户，提高产品的市场竞争力。 截止报告期末，公司资产总额为 159,704,996.39 元，较本期期初增长 2.05%，负债总额为 74,014,821.16 元，较本期期初下降 6.83%，资产负债率为 46.34%，较上年同期下降明显，归属于挂牌 公司股东净资产为 85,690,175.23 元，较上年期末上升 11.22%。报告期公司募集资金 10,000,000.00 元, 资产负债率同比减少，净资产同比增长，公司财务状况得到优化。 报告期内，公司实现营业收入 90,334,101.19 元，同比下降 11.70%，利润总额和净利润分别为 5,464,678.16 元和 5,035,873.99 元，同比上升 11.71%和 8.85%。利润上升的主要原因是公司为提高产 公告编号：2019-007 14 品科技含量高，加强企业技术改造，政府配套资金补助，其他收益增加，从而增加公司利润。 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 16,219,493.55 元，上年同期为 9,958,320.25 元，增 长 62.87%。主要一是报告期内公司加强企业技术改造，提高企业技术含量，获得政府配套资金补助增加， 二是因收入下降，支付的各项税费减少，三是新三板挂牌成功后期费用减少。 （二） 行业情况 永裕股份是中国内燃工业协会理事单位、中国内燃机工业协会进排气机构分会副理事长单位、中国 内燃机学会基础件分会理事单位，被中国内燃工业协会赋予“内燃机及零部件行业排头兵”企业，先后 三次参加气缸盖行业标准制定。参与起草气缸盖辅件《内燃机粉末冶金气门导管技术条件》、《内燃机铸 造铝合金气缸盖技术条件》、《内燃机铸造铝合金气缸盖 第 2 部分：毛坯》行业标准。永裕股份通过多 年的不懈努力和执着追求，在行业标准中的地位日益提升。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 5,983,861.41 3.75% 6,174,273.99 3.95% -3.08% 应收票据与应 收账款 8,937,921.69 5.60% 11,961,156.36 7.64% -25.28% 存货 46,175,506.65 28.91% 44,924,071.55 28.71% 2.79% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 77,689,212.73 48.65% 79,001,009.97 50.48% -1.66% 在建工程 576,923.10 0.37% 短期借款 56,600,000.00 35.44% 52,500,000.00 33.55% 7.81% 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 应收票据与应收账款本年度 8,937,921.69 元，下降 3,023,234.67 元,下降比例 25.28%，一是因为公司 收入下降，二是因为公司加强应收账款回收力度。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 90,334,101.19 - 102,307,763.24 - -11.70% 营业成本 71,525,031.86 79.18% 81,108,007.69 79.28% -11.82% 毛利率 20.82% - 20.72% - - 公告编号：2019-007 15 管理费用 5,110,181.59 5.66% 5,703,854.35 5.58% -10.41% 研发费用 3,939,903.25 4.36% 4,408,607.46 4.31% -10.63% 销售费用 4,611,429.72 5.10% 3,932,640.92 3.84% 17.26% 财务费用 3,397,777.83 3.76% 3,717,888.07 3.63% -8.61% 资产减值损失 -40,825.10 -0.05% 211,586.90 0.21% -119.29% 其他收益 2,159,797.00 2.39% 612,500.00 0.60% 252.62% 投资收益 公允价值变动 收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 2,717,674.85 3.01% 2,293,915.85 2.24% 18.47% 营业外收入 2,932,800.00 3.25% 2,598,000.00 2.54% 12.89% 营业外支出 185,796.69 0.21% 0.00 0.00% 净利润 5,035,873.99 5.57% 4,626,263.98 4.52% 8.85% 项目重大变动原因： 1、 营业收入本年度 90,334,101.19 元,下降 11,973,662.05 元，下降比例 11.70%,是因为受国际贸易战 的影响，外销订单下降； 2、 营业成本本年度 71,525,031.86 元,下降 958,975.83 元,下降比例 11.82%,主要是因为营业收入同比 下降； 3、 管理费用本年度 5,110,181.59 元,下降 593,672.76 元,下降比例 10.41%，主要是一因为新三板挂牌 后期费用减少，二是因为今年公司内部人员培训费用增加； 4、 研发费用本年度 3,939,903.25 元,下降 468,704.21 元,下降比例 10.63%，主要是因为今年研发新产 品同比减少； 5、 销售费用本年度4,611,429.72元,增加678,788.80元,增加比例 17.26%,主要是因为国际贸易订单下 降，公司积极拓展国际市场，参加相关展会，展会费用增加 75 万元； 6、 资产减值损失本年度-40,825.10 元,减少 252,412.00 元,减少比例 119.29%，是因为其他应收款减少 及其他应收款坏账准备本年有转回； 7、 其他收益本年度 2,159,797.00 元,增加 1,547,297.00 元,增加比例 252.62%，是因为公司为提高产品 科技含量高，加强企业技术改造，获得政府配套资金补助。 8、 营业利润本年度 2,717,674.85 元,增加 423,759.00 元,增加比例 18.47%，主要一是因为其他收益增 加，二是因为管理费用、研发费用、财务费用减少。 9、 营业外收入本年度 2,932,800.00 元,增加 334,800.00 元,增加比例 12.89%，主要是因为今年政府项 目收入增加； 10、 净利润本年度 5,035,873.99 元,增加 409,610.01 元,增加比例 8.85%主要一是因为公司提高产品科 技含量高，加强企业技术改造，获得政府配套资金补助增加，二是因为管理费用、研发费用、财务 费用减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 89,694,092.92 101,286,236.32 -11.44% 其他业务收入 640,008.27 1,021,526.92 -37.35% 公告编号：2019-007 16 主营业务成本 71,525,031.86 81,108,007.69 -11.82% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 气缸盖 85,378,462.64 94.51% 99,188,980.83 96.95% 进气歧管 2,352,786.21 2.60% 1,165,387.17 1.14% 其他 1,962,844.07 2.17% 931,868.32 0.91% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 内销 59,682,396.11 66.07% 60,994,775.86 59.62% 外销 30,011,696.81 33.22% 40,291,460.46 39.38% 收入构成变动的原因： 其他业务收入本年度640,008.27元,减少381,518.65元,减少比例37.35%，一是因为营业收入减少，生产 量减少，铝屑、铝灰等废料产生量减少；二是公司加强现场管理，部分废料回炉熔化重新利用。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 安徽江淮汽车集团股份有限公司发动 机分公司 20,918,702.90 23.32% 否 2 北京梵驰汽车零部件有限公司 4,848,868.99 5.41% 否 3 宁波铜车马汽车部件有限公司 3,254,859.33 3.63% 否 4 土耳其-阿提拉 LEPAR OTOMOTIV 3,752,459.03 4.18% 否 5 成都海腾实业有限公司 2,888,781.51 3.22% 否 合计 35,663,671.76 39.76% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 南京云海特种金属股份有限公司 14,511,237.41 20.85% 否 2 浙江万泰铝业有限公司 12,270,760.47 17.63% 否 3 象山新锐模具有限公司 4,757,300.00 6.83% 否 4 无锡市伦升物资有限公司 4,331,382.73 6.22% 否 5 江阴鸿盛铸材有限公司 1,905,260.00 2.74% 否 合计 37,775,940.61 54.27% - 公告编号：2019-007 17 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,219,493.55 9,958,320.25 62.87% 投资活动产生的现金流量净额 -20,930,267.91 -14,112,273.39 -48.31% 筹资活动产生的现金流量净额 4,524,623.38 6,604,296.55 -31.49% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额本年度 16,219,493.55 元, 增加 6,261,173.30 元,增加比例 62.87%， 主要一是报告期内公司加强企业技术改造，提高企业技术含量，获得政府配套资金补助增加，二是 因收入下降，支付的各项税费减少，三是新三板挂牌成功后期费用减少。 2、 投资活动产生的现金流量净额本年度-20,930,267.91 元,减少 6,817,994.52 元,减少比例 48.31%， 主要是因为公司购进固定资产支付现金增加及本期增加开发支出，导致购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金大幅增加； 3、 筹资活动产生的现金流量净额本年度 4,524,623.88 元,减少 2,079,673.17 元,减少 31.49%，主要一 是因为公司进行分红 630 万，二是因为今年新增短期借款 410 万。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 无 2、 委托理财及衍生品投资情况 无 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、企业会计准则变化引起的会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2018]15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目。 2、本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响： 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2018]15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目， 此项会计政策变更采用追溯调整法，公司将修改财务报表列报，将资产负债表中应收票据与应收账款合 并列示，应付票据与应付账款合并列示， 2017 年列报修改明细应收票据、应收账款修改为应收票据及 应收账款，修改前列报应收票据金额 0，应收账款金额 11,961,156.36 元，修改后应收票据及应收账款 列报金额 11,961,156.36 元，2017 年列报修改明细应付票据、应付账款修改为应付票据及应付账款，修 改前列报应付票据金额 0 元，应付账款金额 23,296,620.27 元，修改后应付票据及应付账款列报金额 23,296,620.27 元；2018 年列报修改明细应收票据、应收账款修改为应收票据及应收账款，修改前列报 公告编号：2019-007 18 应收票据金额 50,000.00 元，应收账款金额 8,887,921.69 元，修改后应收票据及应收账款列报金额 8,937,921.69 元，2018 年列报修改明细应付票据、应付账款修改为应付票据及应付账款，修改前列报 应付票据金额 50,000.00 元，应付账款金额 13,501,859.72 元，修改后应付票据及应付账款列报金额 13,551,859.72 元；在利润表中将管理费用中研发费用单独列报，将 2017 年度管理费用中研发费用单独 列示，2017 年度“研发费用”项目金额增加 4,408,607.46 元，“管理费用”项目减少 4,408,607.46 元， 本报告期“研发费用”项目金额增加 3,939,903.25 元， “管理费用”项目本报告期金额减少 3,939,903.25 元。 除以上政策变更外，本公司报告期其他主要会计政策未发生变更。 （七） 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 （八） 企业社会责任 公司在突出业务增长的同时，始终兼顾好经济效益与社会责任的双重使命，以全球化视野挑战新 高度，以坚定的信心向着既定目标和愿景迈进。公司始终坚持“以人为本”、“管理就是服务”的理念， 把“尊重人、理解人、关心人”落实到实处，将人力资源转化为人才资源。同时，公司坚守企业社会责 任，积极为县城建设出力，为地方百姓造福，努力为社会、为股东、为客户、为企业、为员工、为供应 链伙伴创造价值，实现共进共赢。 三、持续经营评价 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立 经营的能力。公司在财务管理、会计核算、风险控制等各项重大内部控制运行方面良好，主要经营管理 层、核心业务人员队伍稳定。 公司主营业务为铝合金气缸盖和进气歧管的研发、生产、销售，与 2017 年度相比未发生变化。根 据中喜会计师出具的公司 2018 年度审计报告，公司 2018 年度实现营业收入 9,033.41 万元，实现净利润 503.59 万元，实现经营活动现金流量净额 1,621.95 万元，其中营业收入比 2017 年度下降 11.70%，净利 润相比 2017 年度上升 8.85%。公司 2018 年度经营业绩下降主要来国际贸易影响，导致外贸收入下降。 2018 年公司的主营业务和商业模式将不会发生重大变化，销售渠道稳定，原材料供应充足，现金流量平 衡并能够满足公司的发展需求，具备较好的发展前景。 综上所述，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，持续经营能力保持稳定。 四、未来展望 是否自愿披露 √是 □否 （一） 行业发展趋势 1、全球汽车零部件系统行业发展趋势 (1)模块化、专业化供货 模块化供货逐渐成为汽车零部件制造行业的一大发展趋势,整车制造商逐步由向多个汽车配件厂商 采购转为向少数系统模块供应商采购。与此同时,随着模块供应商数量的减少及整车制造商降低成本的 压力越来越大,向模块供应商(一级供应商)供货的配套供应商(二级、三级供应商)也呈专业化发展趋势。 (2)采购全球化 在汽车生产全球化的情况下,为了保证整车质量和降低成本,许多汽车厂家一方面是积极推进车型 公告编号：2019-007 19 的平台化,另一方面是积极开展零部件全球采购。全球采购的优点是整车厂可充分利用世界范围内的零 部件竞争优势,获取市场的最新技术,适应汇率波动以及集团采购的批量效果,得到最佳质量、最佳服务、 最合理价格的配套产品。因此,实施全球采购战略,扩大外购率,减少自制率,以达到最佳的经济效益和最 好的产品质量成为当今世界汽车工业的发展趋势。 (3)汽车零部件产业向新兴国家转移 经过多年的发展,欧美及日本市场基本饱和,但像中国等一些新型的发展中国家,市场潜力较大,相 对西方发达的汽车制造国家劳动力成本相对比较低。面对全球化势态,资本必然会向利润最高、制造成 本最低地方流动。为了应对市场竞争并贴近整车厂商,日本、欧美的大型汽车零部件供应商加大了产业 转移的速度,中国等国家成为吸引全球汽车零部件产业转移的主要目的地。目前全球汽车零部件企业在 中国的布局已基本形成,仅有部分新兴产品的市场仍具备产业转移和快速增长的潜力。 2、国内汽车零部件系统行业发展趋势 在一定时期内,中国汽车配件正在遭受着汇率大战以及通货膨胀等问题,解决这些问题不仅要提高 自身的技术水平以拉高产品附加值来抵御汇率和通胀的问题,还要放长眼光着眼未来,把握汽车零部件 的未来趋势,打有把握的仗。从在一定时期来看中国汽车零部件的发展有以下四大趋势: (1)国际产业转移加速,并购重组活跃。 在一定时期内国内大多数汽车零部件企业销售额较低,与销售额高达百亿美元的跨国巨头相比,中 国汽配企业规模明显偏小。而且中国的制造业出口向来以廉价而闻名,跨国大型企业为有效降低生产成 本,开拓新兴市场不但向低成本国家和地区大规模转移生产制造环节,而且将转移范围逐渐延伸到了研 发、设计、采购、销售和售后服务环节,转移的规模越来越大,层次越来越高。2010 年已经有多家零部件 跨国企业通过合资等途径来华建厂,不仅引入了先进的管理经验、设计及制造能力,客观上提高了我国汽 车零部件行业整体的标准化、专业化水平。如尼玛克(NEMAK)在中国境内成立了南京尼玛克铸铝有限公 司和尼玛克(重庆)汽车零部件有限公司,西班牙银峰集团(INFUN)则成立了银峰铸造(中国)有限公司、银 峰铸造(芜湖)有限公司等。 国内零部件企业要想在未来国际化市场竞争中占有一席之地,最快捷的途径就是通过兼并重组,形 成规模化的零部件企业集团。零部件企业的兼并重组比整车更急迫,如果没有大的零部件企业出现,成本 下不来,质量上不去,整个行业的发展就会极其困难。在国内零部件企业规模小、实力弱、研发能力不足 的背景下,零部件产业若想快速发展,必须加快兼并重组,形成规模效应。 (2)与整车制造企业加强新产品的合作开发力度 为了在持续增长的中国汽车市场获得更多的市场份额,国内整车制造企业都不约而同地加快了新车 型和新动力平台的推出节奏。整车制造企业出于缩短新产品的开发周期和提高开发成功率的考虑,往往 都会选择长期合作的汽车零部件制造企业对其某一产品或系统进行合作开发。这种合作模式有利于整车 制造企业提高合作开发的成功率,同时也有利于确保新车型或新动力平台的零部件供应,进一步巩固了 和整车制造企业之间的合作关系。在这种模式下,整车制造企业和汽车零部件制造企业发挥各自的技术、 工艺优势,提高整体开发效率,提升产品品质,客观上为汽车零部件制造企业创造了更为广阔的发展空 间,与整车制造企业的关系也逐步演变成长期稳定的战略合作关系。 (3)汽车配件企业积极实施系统化开发、模块化制造、集成化供货,汽车零部件产业集群化发展特征 明显。 从世界主要汽车生产国发展汽车零部件工业的进程来看,零部件产业集群发展与汽车工业发展处于 同等重要的地位,要做大做强就必须发展成一个产业集群,这是汽车零部件产业的战略选择。整车企业在 产品开发上使用平台战略,系统化开发、模块化制造、集成化供货逐渐成为汽车零部件行业的发展趋势。 与此同时,汽车零部件产业集群化发展特征越来越明显。 (4)零部件制造企业面临严格的产品质量要求 汽车整车制造企业在全球范围内采购零部件,为保证产品品质,一些国际组织制定了相应行业标准, 如 ISO/TS16949 质量管理体系以及 ISO14001 环境管理体系。同时我国的行业主管部门和行业协会也对 公告编号：2019-007 20 汽车零部件产品质量和管理体系制定了相应标准,汽车零部件必须满足主管部门制定的质量标准,如 3C 认证等。同时大多数整车制造企业也对其零部件供应商有自成体系的评审标准,在确定潜在供应商前通 常要对供应商的技术研发能力、工艺水平、质量保障能力、生产组织能力、现有产品的技术含量、交付 业绩、企业文化、人力资源及全球沟通能力等多方面进行多轮次、长时间的考核。 （二） 公司发展战略 随着“中国制造 2025”、“十三五”规划等国家一系列重大规划的部署和政策的出台，制造行业迎来 良好的发展机遇。展望未来，在经济发展新常态下，机遇与挑战并存。公司管理层坚持“科技创新，转 型升级”为发展主基调，密切关注行业发展态势。“安全、节能、环保”是汽车发展的永恒主题，汽车 轻量化已成为汽车工业发展的必然趋势，从而为铝合金铸造行业的发展提供了良好的契机。铝合金材料 因其节能、减重效果明显，并使汽车的安全性提高，在汽车轻量化过程中，铝合金材料得到越来越广泛 的应用，成为当前汽车发展的一大方向，铝合金铸件市场空间巨大。 2019 年，公司将继续加大新产品开发力度，优化产品结构，以高技术含量、高附加值的高精尖铝合 金铸件作为公司产品选型定位标准。在巩固国外市场的基础上，继续强力拓展国内主机市场。 未来在巩固国际后市场的同时，将以国内或国际整车厂商为主，开发整车配套产品，转向大批量生产方 式，形成规模经济效益。未来抓住国家汽车产业政策，在快速发展公司主营业务的同时，拓展轻量化汽 车零部件配件业务，进入国际汽车零部件采购体系，积极参与市场竞争。力求发展成为“专业轻量化汽 车配件供应商”。 （三） 经营计划或目标 1、整体经营目标 依托国际市场的转型机遇和迅速成长的国内市场，积极利用国家对中国制造 2025 领域的扶植政策， 公司将以“提高产品品质，降低交付成本”为核心，提高研发能力，引进先进生产设备，提高管理团队及 市场团队专业水平，重视企业文化的打造和社会责任的承担，以国际汽车售后市场为基础，整车厂商为 市场发展重点，大力发展公司汽车铝合金气缸盖和进气歧管及零部件的研发、生产和销售业务。 2、产品研发计划 充分利用公司多年积累的经验，以国内整车厂商合作研发为重点，公司将进一步加强与国内知名院 校和科研机构的合作，提高产品的四缸、五缸和六缸气缸盖的技术含量和质量水平，力争在主营零部件 的技术水平达到国内领先水平，并与国内外汽车零部件生产制造企业建立若干产业技术创新战略联盟。 3、市场开发计划 有效利用公司在汽车工业的市场资源，以智能汽车零部件为拳头产品，以客户满意度为核心，以整 车厂商配套为业务重点，培养销售队伍，构建销售渠道，扩大国际及国内市场份额。同时，大力发展汽 车售后市场业务，在全国各大城市建立完善的售后服务网点，提供更优质产品和服务。 4、人才扩充计划 企业的良好发展离不开优秀的人才，随着公司产能的上升，市场的扩张，客户需求的提高，人才将 成为公司可持续发展的瓶颈。公司本着“以人为本”的经营理念，坚持可持续发展的人才战略和精干、高 效的原则，实现人才队伍的梯次配备，着力实施“人才培育工程”，坚持外部招聘与内部培养并重，结合 公司新项目、新产品研发。目前公司正在积极与国外企业、高校合作，引进国外专家建立技术团队，推 进知识产权保护，申办专利及软件著作权；同时，不断完善激励机制，为员工创造良好的发展环境。 （四） 不确定性因素 公告编号：2019-007 21 当前国际市场形势复杂多变，国内经济低迷，汽车行业产销量整体增速有所下降，公司未来经营面 临一定的不确定性。 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、汽车行业波动导致的风险 公司所处的汽车零部件及配件制造业的景气度取决于下游汽车行业的发展状况。而汽车行业受经济 周期和国家政策的影响较大,汽车行业的波动会对本公司的生产经营产生较大影响。如果未来宏观经济出 现周期性波动或者国家政策发生转变导致汽车行业经营环境变化,公司将面临盈利能力受汽车行业波动 影响的风险。 针对上述风险，公司时刻关注国家发布的行业政策，抓住机遇，调整公司产业布局、产品结构，积 极应对行业政策引起的风险。 2、原材料价格波动风险 公司生产经营所需的主要原材料之一为铝合金锭，公司采购铝合金锭的价格主要参照上海长江有色 金属网每日发布的铝合金锭价格指数。由于铝合金锭采购成本占公司总采购成本的比重超过 50%，且其 采购价格随市场行情波动，若其价格长期稳定的上涨（或下跌），则对公司经营业绩的影响有限；若铝 合金锭价格短期大幅度的上涨，则将在短期内对公司的经营业绩产生较大影响。 针对上述风险，一方面，公司将持续关注原材料价格的波动情况，降低原材料价格波动对公司经营 业绩的影，另一方面，公司与上下游客户建立长期、稳定的合作关系，通过及时的调整销售单价，将上 游价格波动风险传导至下游。 3、偿债风险 公司流动比率、速动比率都偏低,资产负债率较高,存在一定的偿债风险。 针对上述风险，公司会逐步降低负债金额，并通过资本市场来改善资产负债结构。 4、客户集中度较高的风险 本公司对前五大客户的销售金额占当期主营业务收入的比例较高,主要是由于公司遵循与优质客户 长期、深度合作的发展理念,在发展过程中,不断根据客户需求研发新产品,增加供应产品的种类和数量,与 客户形成持续、稳定的合作关系。在公司经营资源有限的情况下,形成了目前客户集中度较高,客户数量 相对较少的局面。如果未来公司的重要客户发生流失或需求变动,将对本公司的收入和利润产生较大的影 响。 针对上述风险，公司与现有客户加强合作，不断提高服务质量，确保客户对公司现有产品采购量的 稳定增长；公司持续加大研发投入，开发新产品，丰富公司产品类型，增加产品种类；公司积极拓展新 客户，优化公司客户结构，增加产品销售。通过现有客户的稳定订单、新产品的开发及新客户的增长， 逐步降低客户集中度相对较高对公司经营的不利的影响。 5、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人郑志勋先生直接持有公司 52.70%的股份，同时郑志勋还担任公司的董事长、总经理、 法定代表人，能够对公司经营决策施加重大影响。若公司内部控制制度不能有效约束实际控制人的不当 行为，将可能存在实际控制人利用其强势地位对公司经营、人事、财务等施加重大不利影响，从而给公 司的正常经营带来风险或侵害中小股东利益。 为应对实际控制人控制不当的可能，公司建立了“三会一层”的法人治理结构和相应的内部控制制度， 并根据公司实际经营情况不断对其进行完善，以保护中小股东利益。 6、主要经营性资产抵押风险 公司的房产及对应的土地使用权已作为银行借款的抵押物，上述房产及土地使用权是公司的主要经 营性资产。如果相关借款到期无法偿还，则上述抵押物可能被债权人处置，将对公司的生产经营造成不 利影响。 公告编号：2019-007 22 针对上述风险，公司准备增加注册资本，增加股权融资的比例，同时加大市场拓展提高盈利能力增 加自有资金以改善资本结构，降低公司偿债风险。 7、汇率风险 人民币对美元汇率呈现大幅震荡，并随着美国经济的稳定和加息政策，市场上存在着人民币贬值预 期，汇率波动可能进一步增加。公司 2018 年度出口产品销售收入分别占公司主营业务收入的 33.22%， 尽管公司未来对出口业务的依赖会逐渐下降，但出口业务未来占销售收入的比重仍然较高，人民币走势 对公司的收入和利润将产生影响。 公司将加强对国际金融市场汇率变动的分析，及时掌握外汇行情，在经营活动中加大与客户的价格 及收款谈判力度，及时进行外汇结算和兑换，从而降低由于外汇变动给公司带来的不利影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 国际形势风险 2018 年由于国际进出口不稳定,公司于国外合作商的订单减少,导致公司出口不稳定。 针对上述风险，公司拜访国外重要客户，协商解决方案，并积极参加各类展会，大力拓展国外市场。 公告编号：2019-007 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五（二）一 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五（二）二 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五（二）三 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五（二）四 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 80,000,000.00 53,600,000.00 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 郑志勋 往来款 5,200,000.00 已事前及时履行 2018 年 4 月 25 日 2018 年 024 号 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司与关联方之间发生的偶发性关联交易主要系关联方为公司提供流动资金。公司因设 备购置、工装模具等投入较大，自有资金难以满足正常生产经营的流动资金需求，故生产经营的部分流 动资金需求向银行贷款及向关联方借款，该等偶发性关联交易未损害公司利益。该关联交易具有一定的 必要性。 公告编号：2019-007 24 （三） 承诺事项的履行情况 1、股份公司实际控制人郑志勋出具《关于规范使用票据的承诺》，承诺：“1．本人未从公司不规范 开具票据行为之中谋求个人利益； 2．公司不规范开具的票据均及时履行了相关票据义务，不存在逾期 票据及欠息情况，亦不存在纠纷的情形； 3．公司不规范开具票据的行为，未发生损害公司以及其他股 东的合法权益的情形； 4．公司不规范开具票据的行为，未受到有关部门的任何处罚。若有关部门予以 处罚，则相应罚金及公司相关损失均由本人承担；5．今后公司规范票据管理，确保严格按照《中华人 民共和国票据法》等有关法律法规的规定，规范票据开具行为，杜绝发生任何违反票据管理等法律法规 的行为。” 报告期内未发生违背该事项的承诺。 2、为避免同业竞争，保障公司的利益，公司控股股东、实际控制人已出具了《避免同业竞争的承 诺》，承诺：“本人目前持有芜湖永裕汽车工业股份有限公司（以下简称“公司”）2,345 万股股份，占公 司股份总数的 52.7%，且本人担任董事长、总经理。根据《公司法》、《证券法》和其他相关法律法规的 规定，就避免与公司同业竞争问题，特作如下承诺： 本人和本人控制的其他企业（包括但不限于公司制企业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或 任何其他类型的营利性组织，以下均简称“其他企业”）目前没有在中国境内外直接或间接从事任何在 商业上与公司构成竞争的业务和活动，本人和本人控制的其他企业目前不拥有与公司存在竞争关系的任 何经济实体的权益。 在本人持有公司股权期间，本人和本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在商 业上与公司构成竞争的业务和活动，本人和本人控制的其他企业不谋求拥有与公司存在竞争关系的任何 经济实体的权益。本人和本人控制的其他企业从第三方获得的商业机会如与公司构成竞争或存在构成竞 争的可能，则本人和本人控制的其他企业将立即通知公司并将该商业机会让予公司。 本人愿意承担因违反上述承诺给公司造成的全部经济损失。” 报告期内未发生违背该事项的承诺。 3、“在本人持有公司股权期间（任职期间），本人和本人控制的其他企业（包括但不限于公司制企 业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或任何其他类型的营利性组织，以下均简称“其他企业”） 将 尽量避免与公司发生关联交易，如与公司发生不可避免的关联交易，本人和本人控制的其他企业将严 格 按照《公司法》、《证券法》、《芜湖永裕汽车工业股份有限公司章程》和《芜湖永裕汽车工业股份有限 公 司关联交易管理办法》的规定规范关联交易行为。 同时，本人郑重承诺：本人不以任何理由和方式占 用公司的资金以及其他资产。 如违反上述承诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。” 报告期内未发 生违背该事项的承诺。 4、2016 年 1 月 8 日，控股股东郑志勋出具承诺：若永裕股份因为员工缴纳的各项社会保险及 住房 公积金不符合规定而承担任何滞纳金、罚款或损失，本人作为永裕股份的控股股东承诺：本人为 永裕股 份补缴各项社会保险及住房公积金，承担任何滞纳金、罚款等一切可能给本公司造成的损失。 报 告期内未发生违背该事项的承诺。 5、本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺股票发行方案不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带法律责任。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 37,393,150.92 23.41% 银行贷款抵押 无形资产 抵押 2,236,382.59 1.40% 银行贷款抵押 总计 - 39,629,533.51 24.81% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2019-007 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 23,542,500 56.05% 2,500,000 26,042,500 58.52% 其中：控股股东、实际控制 人 5,862,500 13.96% 0 5,862,500 13.17% 董事、监事、高管 290,000 0.69% 0 290,000 0.65% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 18,457,500 43.95% 0 18,457,500 41.48% 其中：控股股东、实际控制 人 17,587,500 41.88% 0 17,587,500 39.52% 董事、监事、高管 870,000 2.07% 0 870,000 1.96% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 42,000,000 - 2,500,000 44,500,000 - 普通股股东人数 13 注: 董事、监事、高管持股数量不含控实际控制人。 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 郑志勋 23,450,000 0 23,450,000 52.70% 17,587,500 5,862,500 2 郑佳敏 8,900,000 0 8,900,000 20.00% 0 8,900,000 3 芜湖佳荣投资管理合伙 企业(有限合伙) 3,500,000 0 3,500,000 7.87% 0 3,500,000 4 张杰 744,000 1,500,000 2,244,000 5.04% 0 2,244,000 5 尤倩倩 1,400,000 0 1,400,000 3.15% 0 1,400,000 合计 37,994,000 1,500,000 39,494,000 88.76% 17,587,500 21,906,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 郑志勋和郑佳敏为父女关系。除上述事项外，前五大股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 公告编号：2019-007 26 （一） 控股股东情况 郑志勋先生，1967 年 3 月出生，高中学历，中国国籍，无境外永久居留权。1984 年 8 月至 1994 年 8 月担任玉环坎门机械修配站技师，1994 年 9 月至 2002 年 1 月担任玉环县永裕活塞厂厂长，2002 年 2 月至 2008 年 12 月担任台州永裕工业有限公司董事长兼总经理，2006 年 5 月至 2015 年 12 月担 任芜湖永裕汽车工业有限公司董事长兼总经理。2007 年 3 月至今担任芜湖县政协常务委员，2008 年 3 月至 2015 年 3 月担任芜湖县汽摩配协会常务副会长，2015 年 3 月至今担任芜湖县汽车零部件 行业协会会长。2015 年 12 月至今担任芜湖永裕汽车工业股份有限公司董事长兼总经理。 （二） 实际控制人情况 公司的控股股东及实际控制人均为郑志勋,2018 年度,公司的控股股东及实际控制人未发生变化。 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 100% 郑志勋 52.70% 郑佳敏 20% 芜湖佳荣 投资管理 合伙企业 （有限合 伙）7.87% 芜湖远 大创业 投资有 限公司 3.15% 芜湖风 险投资 基金有 限公司 2.25% 中山证券 有限责任 公司做市 专用证券 账户 0.72% 联讯证券 股份有限 公司做市 专用证券 账户 0.22% 其他 12 位 自然人 13.09% 公告编号：2019-007 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价 格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 4 月 6 日 2017 年 6 月 30 日 3.50 5,340,0 00 18,690, 000.00 1 2 5 0 0 否 2018 年 6 月 12 日 2018 年 8 月 24 日 4.00 2,500,0 00 10,000, 000.00 0 0 1 1 0 否 募集资金使用情况： 2017 年度，公司募集资金 18,690,000 元用于江淮 GD190(2.0T+)气缸盖生产线建设以及补充公司流 动资金，2018 年度，公司募集资金 10,000,000.00 元用于补充公司流动资金，从而扩大公司业务规模， 提升公司行业地位、市场竞争力和抗风险能力，增强公司持续经营能力。截止 2018 年 12 月 31 日，本 公司累计使用募集资金 28,747,224.74 元，剩余 0 元，其中，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资 项目的实际投资额为 673.70 万元，在募集资金到位并办理相关登记备案手续后，公司使用募集资金置 换预先投入的自筹资金人民币 673.70 万元，符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《公司章程》、等法律法规及公司治理制度的规定；符合公司《股票发行方案》中确定募集资金投资方 向，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向的损害股东利益的情况；符合 公司发展利益，充分保证了公司业务规模的持续、稳定增长。公司按照相关法律、法规、规范文件的规 定和要求使用募集资金，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，不存在违规提前使用募集资金的 情形，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借于他人、委托理财等情形，不存在被 控股股东、实际控制人占用和其他违规使用的情形。根据公司的《募集资金管理办法》，本次募集的资 金存放于公司开立的募集资金专用账户，公司与中山证券及开立募集资金专户的商业银行签订了《三方 监管协议》，公司财务部对募集资金使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况，公司董事会对 募集资金使用情况进行专项核查，并出具《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 公告编号：2019-007 28 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 徽商银行芜湖芜湖县支行 8,000,000.00 5.66% 2017-03-06 至 2018-03-06 否 银行贷款 芜湖津盛农商银行 3,000,000.00 5.66% 2017-03-10 至 2018-03-03 否 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 4,500,000.00 5.22% 2017-03-27 至 2018-01-23 否 银行贷款 徽商银行芜湖芜湖县支行 5,000,000.00 5.66% 2017-05-04 至 2018-05-04 否 银行贷款 徽商银行芜湖芜湖县支行 5,000,000.00 5.66% 2017-06-15 至 2018-06-15 否 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 3,000,000.00 5.66% 2017-11-06 至 2018-11-03 否 银行贷款 芜湖津盛农商银行 7,000,000.00 6.09% 2017-11-29 至 2018-11-27 否 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 5,000,000.00 5.22% 2017-12-06 至 2018-12-06 否 银行贷款 芜湖津盛农商银行 2,000,000.00 6.09% 2017-12-27 至 2018-12-21 否 银行贷款 上海浦发银行芜湖县支行 5,000,000.00 6.09% 2017-12-28 至 2018-12-28 否 银行贷款 上海浦发银行芜湖县支行 5,000,000.00 6.09% 2017-12-28 至 2018-12-28 否 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 4,500,000.00 5.22% 2018-01-17 至 2019-01-17 否 银行贷款 徽商银行芜湖芜湖县支行 8,000,000.00 5.66% 2018-02-27 至 2019-02-27 否 银行贷款 徽商银行芜湖芜湖县支行 5,000,000.00 6.09% 2018-05-11 至 2019-05-11 否 银行贷款 徽商银行芜湖芜湖县支行 5,000,000.00 6.09% 2018-06-13 至 2019-06-13 否 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 2,000,000.00 4.78% 2018-11-21 至 2019-11-13 否 银行贷款 芜湖津盛农商银行 5,000,000.00 6.09% 2018-11-16 至 2019-11-12 否 银行贷款 芜湖津盛农商银行 7,000,000.00 6.09% 2018-11-23 至 2019-11-21 否 银行贷款 徽商银行芜湖芜湖县支行 4,300,000.00 6.09% 2018-12-03 至 2019-12-03 否 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 5,000,000.00 4.78% 2018-12-12 至 2019-12-11 否 银行贷款 徽商银行芜湖芜湖县支行 5,000,000.00 6.09% 2018-12-14 至 否 公告编号：2019-007 29 2019-12-14 银行贷款 上海浦发银行芜湖县支行 5,800,000.00 5.22% 2018-12-27 至 2019-12-12 否 合计 - 109,100,000.00 - - - 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 16 日 1.50 0 0 合计 1.50 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-007 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 郑志勋 董事长、总经理 男 1967 年 3 月 10 日 高中 2018 年 12 月 24 日至 2021 年 12 月 23 日 是 庄益锋 董事、副总经理 男 1967 年 11 月 7 日 初中 2018 年 12 月 24 日至 2021 年 12 月 23 日 是 彭庆 董事、财务负责人 男 1981 年 8 月 7 日 大专 2018 年 12 月 24 日至 2021 年 12 月 23 日 是 叶观明 董事、技术研发部部 长 男 1973 年 3 月 29 日 本科 2018 年 12 月 24 日至 2021 年 12 月 23 日 是 吕卫平 董事、董秘 男 1975 年 3 月 22 日 大专 2018 年 12 月 24 日至 2021 年 12 月 23 日 是 周华和 董事、铸造车间主任 男 1965 年 3 月 19 日 初中 2018 年 12 月 24 日至 2021 年 12 月 23 日 是 汪安荣 监事会主席、采购部 部长 女 1968 年 8 月 12 日 本科 2018 年 12 月 24 日至 2021 年 12 月 23 日 是 彭荣水 监事、设备部部长 男 1970 年 2 月 26 日 本科 2018 年 12 月 24 日至 2021 年 12 月 23 日 是 姚盛良 监事 男 1960 年 5 月 21 日 大专 2018 年 12 月 24 日至 2021 年 12 月 23 日 否 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变 动 期末持普通 股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 郑志勋 董事长、总经理 23,450,000 0 23,450,000 52.70% 庄益锋 董事、副总经理 125,000 0 125,000 0.28% 彭庆 董事、财务负责人 125,000 0 125,000 0.28% 叶观明 董事、技术研发部部长 110,000 0 110,000 0.25% 吕卫平 董事、董事会秘书 100,000 0 100,000 0.22% 周华和 董事、铸造车间主任 100,000 0 100,000 0.22% 汪安荣 监事会主席、采购部部 0 0 0 0.00% 公告编号：2019-007 31 长 彭荣水 监事、设备部部长 0 0 0 0.00% 姚盛良 监事 600,000 0 600,000 1.35% 合计 - 24,610,000 0 24,610,000 55.30% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 王平 董事、生产部副部长 离任 离任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 7 生产人员 300 240 销售人员 15 12 技术人员 25 23 财务人员 11 11 员工总计 359 293 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 1 硕士 4 1 本科 15 12 专科 68 67 专科以下 270 212 员工总计 359 293 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 根据公司发展业务需要，报告期内，公司共减少 66 名员工。公司每月定期对全体员工进行培训， 并不定期外送学习。公司非常重视人才培训和梯队建设，通过数年的发展，已经拥有一定规模的业务、 管理和研发团队，在人才梯队方面形成了一定的优势。公司员工薪酬包括基本薪金、绩效薪金，公司根 据员工职级、岗位及实际工作表现情况确定薪酬标准。公司与员工签订劳动合同，按规定缴纳社会保险， 社会保险比例按照国家及地方政策要求执行。公司无需要承担费用的离退休职工。 公告编号：2019-007 32 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 核心人员的变动情况 叶观明先生, 1973 年 3 月出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1992 年 8 月至 2004 年 9 月担任福建省建瓯巨力活塞有限公司技术员、助理工程师，2004 年 10 月至 2006 年 5 月担任台州永裕 工业有限公司工程师，2006 年 6 月至 2015 年 12 月担任芜湖永裕汽车工业有限公司技术研发部部长。2015 年 12 月至今担任芜湖永裕汽车工业股份有限公司董事、技术研发部部长。 李仲民先生，出生于 1987 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权，初中毕业。2004 年 1 月至 2009 年 1 月在台州永裕工业有限公司担任加工中心组长职务；2009 年 2 月至 2015 年 12 月在芜湖永裕汽车工 业有限公司担任技术研发部副部长。2015 年 12 月至今担任芜湖永裕汽车工业股份有限公司担任技术研 发部副部长。 郑志勋先生，详见本年度报告第六节之三控股股东情况、实际控制人情况。 2018 年，核心技术团队和技术人员没有出现人员变动。 公告编号：2019-007 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 √是 □否 1、全球汽车零部件系统行业发展趋势 （1）模块化、专业化供货 模块化供货逐渐成为汽车零部件制造行业的一大发展趋势，整车制造商逐步由向多个汽车配件厂商 采购转为向少数系统模块供应商采购。与此同时，随着模块供应商数量的减少及整车制造商降低成本的 压力越来越大，向模块供应商（一级供应商）供货的配套供应商（二级、三级供应商）也呈专业化发展 趋势。 （2）采购全球化 在汽车生产全球化的情况下，为了保证整车质量和降低成本，许多汽车厂家一方面是积极推进车型 的平台化，另一方面是积极开展零部件全球采购。全球采购的优点是整车厂可充分利用世界范围内的零 部件竞争优势，获取市场的最新技术，适应汇率波动以及集团采购的批量效果，得到最佳质量、最佳服 务、最合理价格的配套产品。因此，实施全球采购战略，扩大外购率，减少自制率，以达到最佳的经济 效益和最好的产品质量成为当今世界汽车工业的发展趋势。 （3）汽车零部件产业向新兴国家转移 经过多年的发展，欧美及日本市场基本饱和，但像中国等一些新型的发展中国家，市场潜力较大， 相对西方发达的汽车制造国家劳动力成本相对比较低。面对全球化势态，资本必然会向利润最高、制造 成本最低地方流动。为了应对市场竞争并贴近整车厂商，日本、欧美的大型汽车零部件供应商加大了产 业转移的速度，中国等国家成为吸引全球汽车零部件产业转移的主要目的地。目前全球汽车零部件企业 在中国的布局已基本形成，仅有部分新兴产品的市场仍具备产业转移和快速增长的潜力。 2、国内汽车零部件系统行业发展趋势 在一定时期内，中国汽车配件正在遭受着汇率大战以及通货膨胀等问题，解决这些问题不仅要提高 自身的技术水平以拉高产品附加值来抵御汇率和通胀的问题，还要放长眼光着眼未来，把握汽车零部件 的未来趋势，打有把握的仗。从在一定时期来看中国汽车零部件的发展有以下四大趋势： （1）国际产业转移加速，并购重组活跃。 在一定时期内国内大多数汽车零部件企业销售额较低，与销售额高达百亿美元的跨国巨头相比，中 国汽配企业规模明显偏小。而且中国的制造业出口向来以廉价而闻名，跨国大型企业为有效降低生产成 本，开拓新兴市场不但向低成本国家和地区大规模转移生产制造环节，而且将转移范围逐渐延伸到了研 发、设计、采购、销售和售后服务环节，转移的规模越来越大，层次越来越高。2010 年已经有多家零部 件跨国企业通过合资等途径来华建厂，不仅引入了先进的管理经验、设计及制造能力，客观上提高了我 国汽车零部件行业整体的标准化、专业化水平。如尼玛克（NEMAK）在中国境内成立了南京尼玛克铸铝 有限公司和尼玛克（重庆）汽车零部件有限公司，西班牙银峰集团（INFUN）则成立了银峰铸造（中国） 有限公司、银峰铸造（芜湖）有限公司等。 国内零部件企业要想在未来国际化市场竞争中占有一席之地，最快捷的途径就是通过兼并重组，形 成规模化的零部件企业集团。零部件企业的兼并重组比整车更急迫，如果没有大的零部件企业出现，成 本下不来，质量上不去，整个行业的发展就会极其困难。在国内零部件企业规模小、实力弱、研发能力 不足的背景下，零部件产业若想快速发展，必须加快兼并重组，形成规模效应。 （2）与整车制造企业加强新产品的合作开发力度 为了在持续增长的中国汽车市场获得更多的市场份额，国内整车制造企业都不约而同地加快了新车 型和新动力平台的推出节奏。整车制造企业出于缩短新产品的开发周期和提高开发成功率的考虑，往往 都会选择长期合作的汽车零部件制造企业对其某一产品或系统进行合作开发。这种合作模式有利于整车 公告编号：2019-007 34 制造企业提高合作开发的成功率，同时也有利于确保新车型或新动力平台的零部件供应，进一步巩固了 和整车制造企业之间的合作关系。在这种模式下，整车制造企业和汽车零部件制造企业发挥各自的技术、 工艺优势，提高整体开发效率，提升产品品质，客观上为汽车零部件制造企业创造了更为广阔的发展空 间，与整车制造企业的关系也逐步演变成长期稳定的战略合作关系。 （3）汽车配件企业积极实施系统化开发、模块化制造、集成化供货，汽车零部件产业集群化发展 特征明显。 从世界主要汽车生产国发展汽车零部件工业的进程来看，零部件产业集群发展与汽车工业发展处于 同等重要的地位，要做大做强就必须发展成一个产业集群，这是汽车零部件产业的战略选择。整车企业 在产品开发上使用平台战略，系统化开发、模块化制造、集成化供货逐渐成为汽车零部件行业的发展趋 势。与此同时，汽车零部件产业集群化发展特征越来越明显。 （4）零部件制造企业面临严格的产品质量要求 汽车整车制造企业在全球范围内采购零部件，为保证产品品质，一些国际组织制定了相应行业标准， 如 ISO/TS16949 质量管理体系以及 ISO14001 环境管理体系。同时我国的行业主管部门和行业协会也对 汽车零部件产品质量和管理体系制定了相应标准，汽车零部件必须满足主管部门制定的质量标准，如 3C 认证等。 同时大多数整车制造企业也对其零部件供应商有自成体系的评审标准，在确定潜在供应商前通常要 对供应商的技术研发能力、工艺水平、质量保障能力、生产组织能力、现有产品的技术含量、交付业绩、 企业文化、人力资源及全球沟通能力等多方面进行多轮次、长时间的考核。 公告编号：2019-007 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司议事、决策以及表决程序都严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管 理办法》以及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规以及公司章程和全国股转系统 公司制定的相关业务规则的要求进行。公司不断完善公司法人治理结构、建产现代企业制度、不断提高公司 规范运作水平，确保公司规范运作。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均 严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截止报告期未，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职 责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内,公司重要的融资、关联交易、担保等事项均严格按照有关法律、法规及《公司章程》等要求 召开三会进行审议,保证做到真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。所持有的股份额 获得股利和其他形式的利益分配；依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并形式 相应的表决权；对公司的经营行为进行监督，提出建议或者质询；依照法律、行政法律、行政法规及公司章 程的规定转让行政法规及公司章程的规定转让或质押其所持有的公司股份；查阅章程、股东名册、公司债券 存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；公司终止或者清算时，按其 所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公 司收购其股份。 以上规定对股东收益权、知情权、表决权、处置权、监督权等在制度上提高供了保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的融资、关联交易、担保等事项均严格按照有关法律、法规及《公司章程》等要 求召开三会进行审议,保证做到真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 4、公司章程的修改情况 报告期内，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《公司章程》等相关规定，对公司章程 公告编号：2019-007 36 进行两项修改：1、第四十九条 召集人将在年度股东大会召开 20 日前以专人送达、邮寄、传真的方式通知公 司各股东，临时股东大会将于会议召开 15 日前以专人送达、邮寄、传真的方式通知各股东。公司在计算起始 期限时，不应当包括会议召开当日。修改后为召集人将在年度股东大会召开 20 日前以专人送达、邮寄、传真、 公告的方式通知公司各股东，临时股东大会将于会议召开 15 日前以专人送达、邮寄、传真、公告的方式通知 各股东。公司在计算起始期限时，不应当包括会议召开当日。2、第一百零一条 董事会由 7 名董事组成，设 董事长 1 人，由董事会选举产生。修改后为董事会由 6 名董事组成，设董事长 1 人，由董事会选举产生。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 15 1、18 年 1 月 2 日召开第一届董事会第二十四 次会议,会议审议通过了《关于提请股东大会 授予董事会 2018 年度对外融资决策权限的议 案》、《关于预计 2018 年度日常性关联交易的 议案》、 《关于拟向中国工商银行股份有限公司 芜湖县支行申请不超过一年短期贷款 450 万 元续贷暨关联担保的议案》、《关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》; 2、2018 年 2 月 6 日召开第一届董事会第二十 五次会议,会议审议通过了《关于拟向徽商银 行芜湖芜湖县支行申请一年短期贷款 430 万 元暨关联担保的议案》; 3、2018 年 3 月 2 号召开第一届董事会第二十 六次会议,会议审议通过了《关于拟向徽商银 行芜湖芜湖县支行申请一年短期贷款 800 万 元续贷暨关联担保的议案》、 《关于拟向芜湖津 盛农村商业银行股份有限公司申请一年短期 贷款 300 万元续贷暨关联担保的议案》; 4、2018 年 3 月 30 号召开第一届董事会第二 十七次会议,会议审议通过了《关于公司 2017 年度总经理工作报告的议案》、《关于 2017 年 度董事会工作报告的议案》、《关于 2017 年度 审计报告的议案》、审议《关于 2017 年年度报 告及摘要的议案》、审议《关于 2017 年财务决 算报告的议案》、审议《关于 2017 年度利润分 配方案的议案》、审议《关于提请股东大会授 权董事会办理公司 2017 年度利润分配相关事 宜的议案》、审议《关于 2018 年度财务预算报 告的议案》、审议《关于公司募集资金存放与 实际使用情况专项报告的议案》、审议《关于 续聘中喜会计事务所(特殊普通合伙)为公司 2018 年度审计机构的议案》、审议《关于修订 <芜湖永裕汽车工业股份有限公司信息披露管 公告编号：2019-007 37 理制度>的议案》、审议《关于会计政策变更的 议案》、审议《关于提请召开 2017 年年度股东 大会的议案》; 5、2018 年 4 月 25 日召开第一届董事会第二 十八次会议,会议审议通过了《关于公司向股 东借款暨偶发性关联交易的议案》、 《关于提请 召开 2018 年第二次临时股东大会的议案》; 6、2018 年 5 月 7 日召开第一届董事会第二十 九次会议,会议审议通过了《关于拟向徽商银 行芜湖芜湖县支行申请一年短期贷款 500 万 元续贷暨关联担保的议案》; 7、2018 年 6 月 11 日召开第一届董事会第三 十次会议,会议审议通过了《关于芜湖永裕汽 车工业股份有限公司 2018 年第一次股票发行 方案的议案》、《关于修改公司章程的议案》、 《关于提请股东大会授权公司董事会全权办 理本次股票发行相关事宜的议案》、 《关于设立 2018 年第一次股票发行募集资金专用账户的 议案》、 《关于签订募集资金三方监管协议的议 案》、《关于提请召开 2018 年第三次临时股东 大会的议案》; 8、2018 年 6 月 12 日召开第一届董事会第三 十一次会议,会议审议通过了《关于拟向徽商 银行芜湖芜湖县支行申请一年短期贷款 500 万元续贷暨关联担保的议案》; 9、2018 年 8 月 10 日召开第一届董事会第三 十二次会议,会议审议通过了《关于 2018 年半 年度报告的议案》、 《关于募集资金存放与实际 使用情况的专项报告的议案》; 10、2018 年 11 月 13 日召开第一届董事会第 三十三次会议,会议审议通过了《关于拟向中 国工商银行股份有限公司芜湖县支行申请一 年短期贷款 200 万元续贷暨关联担保的议 案》、 《关于拟向芜湖津盛农村商业银行股份有 限公司申请一年短期贷款 500 万元续贷暨关 联担保的议案》; 11、2019 年 11 月 22 日召开第一届董事会第 三十四次会议,会议审议通过了《关于芜湖津 盛农村商业银行股份有限公司申请一年短期 贷款 700 万元续贷的议案》、 《关于拟向徽商银 行芜湖芜湖县支行申请一年短期贷款 430 万 元暨关联担保的议案》、 《关于向中国工商银行 股份有限公司芜湖县支行申请一年短期贷款 500 万元续贷的议案》; 公告编号：2019-007 38 12、2018 年 12 月 7 日召开第一届董事会第三 十五次会议,会议审议通过《关于董事会换届 暨提名郑志勋为第二届董事会董事候选人的 议案》、 《关于董事会换届暨提名庄益锋为第二 届董事会董事候选人的议案》、 《关于董事会换 届暨提名吕卫平为第二届董事会董事候选人 的议案》、 《关于董事会换届暨提名彭庆为第二 届董事会董事候选人的议案》、 《关于董事会换 届暨提名周华和为第二届董事会董事候选人 的议案》、 《关于董事会换届暨提名叶观明为第 二届董事会董事候选人的议案》、 《关于修改公 司章程的议案》 《关于提请召开 2018 年第四次临时股东大会 的议案》; 13、2018 年 12 月 20 日召开第一届董事会第 三十六次会议,会议审议通过了《关于提请股 东大会授予董事会 2019 年度对外融资决策权 限的议案》、《关于预计 2019 年度日常性关联 交易的议案》、《关于提请召开 2019 年第一次 临时股东大会的议案》; 14、2018 年 12 月 22 日召开第一届董事会第 三十七次会议,会议审议通过《关于拟向中国 工商银行股份有限公司芜湖县支行申请不超 过一年短期贷款 450 万元续贷的议案》、 《关于 上海浦东发展银行股份有限公司芜湖分行申 请一年短期贷款 580 万元续贷的议案》; 15、2018 年 12 月 24 日召开第二届董事会第 一次会议,会议审议通过《关于选举公司第二 届董事会董事长的议案》、 《关于聘任公司总经 理的议案》、 《关于聘任公司副总经理的议案》、 《关于聘任公司财务负责人的议案》、 《关于聘任公司董事会秘书的议案》。 监事会 4 1、2018 年 3 月 30 日召开第一届监事会第六 次会议,会议审议通过《关于 2017 年度监事会 工作报告的议案》、《关于 2017 年度审计报告 的议案》、《关于 2017 年年度报告及摘要的议 案》、《关于 2017 年财务决算报告的议案》; 2、2018 年 8 月 10 日召开第一届监事会第七 次会议,会议审议通过《2018 年半年度报告》; 3、2018 年 12 月 7 日召开第一届监事会第八 次会议,会议审议通过《关于监事会换届暨提 名汪安荣为第二届监事会候选人的议案》、 《关 于监事会换届暨提名姚盛良为第二届监事会 候选人的议案》; 公告编号：2019-007 39 4、2018 年 12 月 24 日召开第二届监事会第一 次会议,会议审议通过《关于选举公司监事会 主席的议案》。 股东大会 5 1、2018 年 1 月 17 日召开 2018 年第一次临时 股东大会,会议审议通过《关于提请股东大会 授予董事会 2018 年度对外融资决策权限的议 案》、《关于预计 2018 年度日常性关联交易的 议案》、 《关于拟向中国工商银行股份有限公司 芜湖县支行申请不超过一年短期贷款 450 万 元续贷暨关联担保的议案》; 2、2018 年 5 月 10 日召开第二次临时股东大 会,会议审议通过《关于公司向股东借款暨偶 发性关联交易的议案》; 3、2018 年 6 月 27 日召开第三次临时股东大 会,会议审议通过《关于芜湖永裕汽车工业股 份有限公司 2018 年第一次股票发行方案的议 案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于提请 股东大会授权公司董事会全权办理本次股票 发行相关事宜的议案》; 4、2018 年 3 月 30 日召开 2017 年年度股东大 会，会议审议通过了《关于公司 2017 年度总 经理工作报告的议案》、《关于 2017 年度董事 会工作报告的议案》、《关于 2017 年度审计报 告的议案》《关于 2017 年财务决算报告的议 案》、《关于 2017 年年度报告及摘要的议案》、 《关于 2017 年度利润分配方案的议案》、《关 于提请股东大会授权董事会办理公司 2017 年 度利润分配相关事宜的议案》、《关于 2018 年 度财务预算报告的议案》、 《关于公司募集资金 存放与实际使用情况专项报告的议案》、 《关于 续聘中喜会计事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构的议案》、《关于修订<芜湖 永裕汽车工业股份有限公司信息披露管理制 度>的议案》、 《关于会计政策变更的议案》、 《关 于提请召开 2017 年年度股东大会的议案》； 5、2018 年 12 月 24 日召开第四次临时股东大 会,会议审议通过了《关于董事会换届暨提名 郑志勋为第二届董事会董事候选人的议案》、 《关于董事会换届暨提名庄益锋为第二届董 事会董事候选人的议案》、 《关于董事会换届暨 提名吕卫平为第二届董事会董事候选人的议 案》、 《关于董事会换届暨提名彭庆为第二届董 事会董事候选人的议案》、 《关于董事会换届暨 提名周华和为第二届董事会董事候选人的议 公告编号：2019-007 40 案》、 《关于董事会换届暨提名叶观明为第二届 董事会董事候选人的议案》、 《关于修改公司章 程的议案》、 《关于监事会换届暨提名汪安荣为 第二届监事会候选人的议案》、 《关于监事会换 届暨提名姚盛良为第二届监事会候选人的议 案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合相关法律、法规、规范性 文件和公司章程的规定，相关会议决议真实、合法、有效。 （三） 公司治理改进情况 公司已按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统 挂牌公司信息披露细则》及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，设立股 东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、相互制约监督的科学有效的工作机制，公司按三会要求规 范运作。建立健全了全公司内部管理制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者权益。公司股东 大会和董事会能够很好地履行自己的职责，对公司重大决策事项作出决议，保证公司正常有序快速向前 发展，监事会能够较好地履行监督管理职责，保证公司治理的合规合法性。公司将会继续完善内部控制 制度，董、监、高管理层通过不断学习相关知识，提高规范运作水平，切实保证广大投资者尤其是中小 股东的权益。 （四） 投资者关系管理情况 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 独立董事的意见： 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期，公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度，逐步健全和完善公司法 人治理结构，在业务、资产、人员、财产、机构方面均独立于公司控股股东、实际控制人，具体情况如 下： 公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在资产、 人员、机构、财务和业务等方面均独立于实际控制人及其控制的其他企业，公司具备独立完整的业 务体系和直接面向市场独立经营的能力。 公告编号：2019-007 41 1、业务独立情况 公司拥有完整的业务流程，独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道，具备完整的产、供、销系 统；不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易，具备直接面向市场的独立经营能力；公司经营 的业务与共同实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系 2、资产独立情况 股份公司系由永裕有限整体变更设立，永裕有限的全部资产均已进入股份公司，不存在产权争议。 公司拥有与其生产经营相适应的机器设备、办公设备、无形资产等资产，拥有独立完整的资产结构。公 司的资产独立于股东的资产，与股东的资产产权界定清晰。 永裕有限所有的机器设备、车辆、办公设备等有形资产及商标、专利等无形资产均已移交予股份公 司，正在办理相关资产的过户、名称变更手续，该等手续的办理不存在实质性法律障碍。股份公司对上 述各项资产拥有合法的所有权或使用权，该等资产均不存在潜在的纠纷。 3、人员独立情况 公司独立招聘员工，与员工签订劳动合同。公司董事、监事、高级管理人员严格按照相关规定产生 和任职，不存在共同实际控制人超越公司董事会和股东大会作出人事任免的情形；公司高级管理人员、 财务人员、核心人员等均是公司专职人员，且在本公司领薪，均未在共同实际控制人控制的其他公司及 关联公司任职及领取报酬。 4、财务独立情况 公司设立独立的财务部门，配备了相关财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务 管理制度，独立进行会计核算和财务决策；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税；公司财务独立 于共同实际控制人及其控制的其他企业。 5、机构独立情况 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为公司最高权力机构、设置董事会为 决策机构、设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和职能部门，各职能部门分工协作，形成有 机的独立运营主体；公司与共同实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、合署办公的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一 项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1． 关于会计核算体系 本年度内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具 体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2． 关于财务管理体系 本年度内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3． 关于风险控制体系 本年度内，公司紧紧围绕企业风险制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提 下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 2018 度，公司未发重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2019-007 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中喜审字【2019】第 0857 号 审计机构名称 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2019 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 李松清、陈昱池 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中喜审字[2019]第 0857 号 芜湖永裕汽车工业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了芜湖永裕汽车工业股份有限公司（以下简称“永裕股份公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永裕股份公 司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于永裕股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 永裕股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号：2019-007 43 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估永裕股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算永裕股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督永裕股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对永 裕股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致永裕股份公司不能持续经营。 公告编号：2019-007 44 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中喜会计师事务所 中国注册会计师：李松清 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈昱池 中国·北京 二〇一九年四月十八日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 四、1 5,983,861.41 6,174,273.99 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 四、2 8,937,921.69 11,961,156.36 其中：应收票据 50,000.00 应收账款 8,887,921.69 11,961,156.36 预付款项 四、3 1,566,335.49 5,058,321.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 四、4 2,269,803.21 3,078,393.74 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 四、5 46,175,506.65 44,924,071.55 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 27,619.84 流动资产合计 64,961,048.29 71,196,217.18 非流动资产： 公告编号：2019-007 45 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 四、6 77,689,212.73 79,001,009.97 在建工程 四、7 576,923.10 生产性生物资产 油气资产 无形资产 四、8 2,236,382.59 2,301,636.90 开发支出 四、9 9,441,110.19 商誉 长期待摊费用 四、10 5,263,833.45 3,294,649.31 递延所得税资产 四、11 113,409.14 119,532.91 其他非流动资产 非流动资产合计 94,743,948.10 85,293,752.19 资产总计 159,704,996.39 156,489,969.37 流动负债： 短期借款 四、14 56,600,000.00 52,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 四、15 13,551,859.72 23,296,620.27 其中：应付票据 50,000.00 应付账款 13,501,859.72 23,296,620.27 预收款项 四、16 1,336,495.72 962,508.86 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 四、17 1,317,098.98 1,507,749.00 应交税费 四、18 833,591.65 523,177.47 其他应付款 四、19 375,775.09 651,272.91 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 公告编号：2019-007 46 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 74,014,821.16 79,441,328.51 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 74,014,821.16 79,441,328.51 所有者权益（或股东权益）： 股本 四、20 44,500,000.00 42,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 四、21 24,089,375.66 16,683,715.28 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 四、22 2,340,079.96 1,836,492.56 一般风险准备 未分配利润 四、23 14,760,719.61 16,528,433.02 归属于母公司所有者权益合计 85,690,175.23 77,048,640.86 少数股东权益 所有者权益合计 85,690,175.23 77,048,640.86 负债和所有者权益总计 159,704,996.39 156,489,969.37 法定代表人：郑志勋 主管会计工作负责人：彭庆 会计机构负责人：彭庆 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 四、24 90,334,101.19 102,307,763.24 其中：营业收入 四、24 90,334,101.19 102,307,763.24 利息收入 公告编号：2019-007 47 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 89,776,223.34 100,626,347.39 其中：营业成本 四、24 71,525,031.86 81,108,007.69 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 四、25 1,232,724.19 1,543,762.00 销售费用 四、26 4,611,429.72 3,932,640.92 管理费用 四、27 5,110,181.59 5,703,854.35 研发费用 四、28 3,939,903.25 4,408,607.46 财务费用 四、29 3,397,777.83 3,717,888.07 其中：利息费用 3,141,491.12 3,180,201.87 利息收入 22,938.99 69,679.99 资产减值损失 四、30 -40,825.10 211,586.90 信用减值损失 加：其他收益 四、31 2,159,797.00 612,500.00 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,717,674.85 2,293,915.85 加：营业外收入 四、33 2,932,800.00 2,598,000.00 减：营业外支出 四、34 185,796.69 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,464,678.16 4,891,915.85 减：所得税费用 四、35 428,804.17 265,651.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,035,873.99 4,626,263.98 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 5,035,873.99 4,626,263.98 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 5,035,873.99 4,626,263.98 六、其他综合收益的税后净额 公告编号：2019-007 48 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 5,035,873.99 4,626,263.98 归属于母公司所有者的综合收益总额 5,035,873.99 4,626,263.98 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 0.12 （二）稀释每股收益 0.12 0.12 法定代表人：郑志勋 主管会计工作负责人：彭庆 会计机构负责人：彭庆 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 76,934,465.80 76,705,258.51 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,783,943.37 3,181,143.90 公告编号：2019-007 49 收到其他与经营活动有关的现金 四、36（1） 75,537,661.79 69,227,212.94 经营活动现金流入小计 155,256,070.96 149,113,615.35 购买商品、接受劳务支付的现金 46,818,197.59 43,848,083.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 18,470,071.46 17,848,858.91 支付的各项税费 1,699,820.01 4,347,314.41 支付其他与经营活动有关的现金 四、36（2） 72,048,488.35 73,111,038.29 经营活动现金流出小计 139,036,577.41 139,155,295.10 经营活动产生的现金流量净额 16,219,493.55 9,958,320.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 73,351.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 73,351.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 21,003,618.91 14,112,273.39 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 21,003,618.91 14,112,273.39 投资活动产生的现金流量净额 -20,930,267.91 -14,112,273.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,000,000.00 5,340,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 79,100,000.00 59,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 89,100,000.00 64,840,000.00 偿还债务支付的现金 75,000,000.00 55,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,481,037.00 3,235,703.45 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 94,339.62 筹资活动现金流出小计 84,575,376.62 58,235,703.45 筹资活动产生的现金流量净额 4,524,623.38 6,604,296.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,261.60 -132,300.59 公告编号：2019-007 50 五、现金及现金等价物净增加额 -190,412.58 2,318,042.82 加：期初现金及现金等价物余额 6,174,273.99 3,856,231.17 六、期末现金及现金等价物余额 5,893,861.41 6,174,273.99 法定代表人：郑志勋 主管会计工作负责人：彭庆 会计机构负责人：彭庆 公告编号：2019-007 51 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 42,000,000.00 16,683,715.28 1,836,492.56 16,528,433.02 77,048,640.86 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 42,000,000.00 16,683,715.28 1,836,492.56 16,528,433.02 77,048,640.86 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,500,000.00 7,405,660.38 503,587.40 -1,767,713.41 8,641,534.37 （一）综合收益总额 5,035,873.99 5,035,873.99 （二）所有者投入和减少资本 2,500,000.00 7,405,660.38 9,905,660.38 1．股东投入的普通股 2,500,000.00 7,405,660.38 9,905,660.38 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 503,587.40 -6,803,587.40 -6,300,000.00 1．提取盈余公积 503,587.40 -503,587.40 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -6,300,000.00 -6,300,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 公告编号：2019-007 52 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 44,500,000.00 24,089,375.66 2,340,079.96 14,760,719.61 85,690,175.23 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 36,660,000.00 3,645,036.04 1,373,866.16 12,364,795.44 54,043,697.64 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 36,660,000.00 3,645,036.04 1,373,866.16 12,364,795.44 54,043,697.64 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,340,000.00 13,038,679.24 462,626.40 4,163,637.58 23,004,943.22 （一）综合收益总额 4,626,263.98 4,626,263.98 （二）所有者投入和减少资本 5,340,000.00 13,038,679.24 5,340,000.00 1．股东投入的普通股 5,340,000.00 13,038,679.24 5,340,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 公告编号：2019-007 53 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 462,626.40 -462,626.40 1．提取盈余公积 462,626.40 -462,626.40 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 13,038,679.24 四、本年期末余额 42,000,000.00 16,683,715.28 1,836,492.56 16,528,433.02 77,048,640.86 法定代表人：郑志勋 主管会计工作负责人：彭庆 会计机构负责人：彭庆 54 会计报表附注 芜湖永裕汽车工业股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司简介 （一）公司概况 公司名称：芜湖永裕汽车工业股份有限公司 统一社会信用代码：91340221788588240M 住 所：芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开发区阳光大道 2188 号 2 幢 法定代表人：郑志勋 注册资本：肆仟肆佰伍拾万圆整 实收资本：肆仟肆佰伍拾万圆整 公司类型：股份有限公司(非上市) 经营范围：汽车零部件制造（含铸造、热处理）、销售；自营和代理各类商品及技术的 进出口业务，但国家限定或禁止的商品及技术除外。（以上涉及许可证凭有效许可证经 营） 经营期限：长期 （二）公司历史沿革 1、2006 年 5 月 30 日，由自然人郑志勋、郑志新二人协商，共同出资 1200 万元，设立 “芜湖永裕汽车工业有限公司”以下简称“本公司”或“公司”。其中郑志勋以货币出资的 方式出资 612 万元；郑志新以货币出资的方式出资 588 万元。 各股东出资情况如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 55 郑志勋 6,120,000.00 6,120,000.00 货币 51.00% 郑志新 5,880,000.00 5,880,000.00 货币 49.00% 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 本次出资经芜湖恒盛会计师事务所出具的芜恒会验字（2006）093 号《验资报告》验证。 2、2009 年 01 月 09 日，公司股东会通过决议，同意郑志新将其持本公司 49%的股权转 让给郑志勋和庄益芬，其中郑志勋受让郑志新所持公司 19%的股权，庄益芬受让郑志新所 持公司 30%的股权，郑志新不再持有本公司股份。 转让前各股东出资情况如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 郑志勋 6,120,000.00 6,120,000.00 货币 51.00% 郑志新 5,880,000.00 5,880,000.00 货币 49.00% 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 转让后各股东出资情况如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 郑志勋 8,400,000.00 8,400,000.00 货币 70.00% 庄益芬 3,600,000.00 3,600,000.00 货币 30.00% 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 3、2012 年 07 月 10 日，公司通过股东会决议，同意郑志勋将投资公司的 720 万元股权 转让给庄益芬，同意郑志勋将投资公司的 120 万元股权转让给庄益锋，郑志勋退出公司。 转让前各股东出资情况如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 郑志勋 8,400,000.00 8,400,000.00 货币 70.00% 庄益芬 3,600,000.00 3,600,000.00 货币 30.00% 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 转让后各股东出资情况如下： 56 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 庄益芬 10,800,000.00 10,800,000.00 货币 90.00% 庄益锋 1,200,000.00 1,200,000.00 货币 10.00% 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 4、2012 年 08 月 03 日，公司通过股东会决议，同意庄益芬将投资公司的 840 万元股权 转让给郑志勋，同意庄益芬将投资公司的 240 万元股权转让给欧邦南；同意庄益锋将投资 公司的 120 万元股权转让给欧邦南；庄益芬、庄益锋退出公司。 转让前各股东出资情况如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 庄益芬 10,800,000.00 10,800,000.00 货币 90.00% 庄益锋 1,200,000.00 1,200,000.00 货币 10.00% 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 转让后各股东出资情况如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 郑志勋 8,400,000.00 8,400,000.00 货币 70.00% 欧邦南 3,600,000.00 3,600,000.00 货币 30.00% 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 5、2013 年 07 月 16 日，公司通过股东会决议，同意欧邦南将投资公司的 360 万元股权 转让给郑佳敏，欧邦南退出公司。 转让前各股东出资情况如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 郑志勋 8,400,000.00 8,400,000.00 货币 70.00% 欧邦南 3,600,000.00 3,600,000.00 货币 30.00% 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 转让后各股东出资情况如下： 57 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 郑志勋 8,400,000.00 8,400,000.00 货币 70.00% 郑佳敏 3,600,000.00 3,600,000.00 货币 30.00% 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 6、2015 年 09 月 30 日，公司通过股东会决议，同意将公司注册资金由 1200 万元增至 2700 万元。新增注册资金 1500 万元全部由郑志勋对公司的债权出资，出资方式为以债权转 资本。 增资前各股东出资情况如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 郑志勋 8,400,000.00 8,400,000.00 货币 70.00% 郑佳敏 3,600,000.00 3,600,000.00 货币 30.00% 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 增资后各股东出资情况如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 郑志勋 23,400,000.00 23,400,000.00 货币、债权 86.6667% 郑佳敏 3,600,000.00 3,600,000.00 货币 13.3333% 合计 27,000,000.00 27,000,000.00 100.0000% 本次出资业经深圳义云天会计师事务所出具的深义验资报字[2015]005 号《验资报告》 验证。 7、2015 年 10 月 20 日，公司通过股东会决议，同意将公司注册资金由 2700 万元增至 3666 万元。新增注册资金 966 万元由郑佳敏认缴出资 530 万元、芜湖佳荣投资管理合伙企 业（有限合伙）认缴出资 350 万元、姚盛良认缴出资 30 万元、庄益锋认缴出资 12.5 万元、 彭庆认缴出资 12.5 万元、叶观明认缴出资 11 万元、吕卫平认缴出资 10 万元、周华和认缴 出资 10 万元，出资方式为货币，全部出资于 2015 年 10 月 31 日前到位。 增资前各股东出资情况如下： 58 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 郑志勋 23,400,000.00 23,400,000.00 货币、债权 86.6667% 郑佳敏 3,600,000.00 3,600,000.00 货币 13.3333% 合计 27,000,000.00 27,000,000.00 100.0000% 增资后各股东出资情况如下： 股东名称 注册资本（元） 实收资本（元） 出资方式 比例 郑志勋 23,400,000.00 23,400,000.00 货币 63.8298% 郑佳敏 8,900,000.00 8,900,000.00 货币 24.2771% 芜湖佳荣投资管理合伙 企业（有限合伙） 3,500,000.00 3,500,000.00 货币 9.5472% 姚盛良 300,000.00 300,000.00 货币 0.8183% 庄益锋 125,000.00 125,000.00 货币 0.3410% 彭庆 125,000.00 125,000.00 货币 0.3410% 叶观明 110,000.00 110,000.00 货币 0.3000% 吕卫平 100,000.00 100,000.00 货币 0.2728% 周华和 100,000.00 100,000.00 货币 0.2728% 合计 36,660,000.00 36,660,000.00 100.0000% 本次出资业经芜湖振诚会计师事务所出具的芜振会验字[2015]119 号《验资报告》验证。 8、根据 2015 年 12 月 23 日公司股东会决议、2015 年 12 月 24 日的创立大会决议及公 司章程的规定，芜湖永裕汽车工业有限公司依法整体变更为芜湖永裕汽车工业股份有限公 司（以下简称“公司”、“本公司”）。全体发起人以其拥有公司截止 2015 年 11 月 30 日经审 计后净资产合计人民币 40,305,036.04 元折股，认缴股本 36,660,000.00 元，净资产折合股本 后的余额 3,645,036.04 元计入公司的资本公积。此次整体变更业经中喜会计师事务所（特殊 普通合伙）于 2015 年 12 月 24 日出具的中喜验字[2015]第 0520 号《验资报告》予以审验。 公司已于 2015 年 12 月 28 日完成上述整体变更的工商变更登记。 变更后注册资本及股本情况如下： 59 股东名称 注册资本（元） 股本（元） 出资方式 比例 郑志勋 23,400,000.00 23,400,000.00 净资产出资 63.8298% 郑佳敏 8,900,000.00 8,900,000.00 净资产出资 24.2771% 芜湖佳荣投资管理合 伙企业（有限合伙） 3,500,000.00 3,500,000.00 净资产出资 9.5472% 姚盛良 300,000.00 300,000.00 净资产出资 0.8183% 庄益锋 125,000.00 125,000.00 净资产出资 0.3410% 彭庆 125,000.00 125,000.00 净资产出资 0.3410% 叶观明 110,000.00 110,000.00 净资产出资 0.3000% 吕卫平 100,000.00 100,000.00 净资产出资 0.2728% 周华和 100,000.00 100,000.00 净资产出资 0.2728% 合计 36,660,000.00 36,660,000.00 100.0000% 9、2017 年 4 月 6 日，公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过《关于芜湖永裕 汽车工业股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案的议案》。 10、2017 年 4 月 24 日，公司召开第三次临时股东大会决议，审议通过《关于芜湖永裕 汽车工业股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案的议案》，计划定向增资发行股票，发 行价格不超过每股人民币 3.64 元，发行股份数量不超过 550 万股，募集资金金额预计不超 过 2,000 万元。缴款起止日为 2017 年 4 月 29 日至 2017 年 5 月 5 日。 11、截止到 2017 年 5 月 5 日公司已经收到姚盛良、尤倩倩、费玲妹、张杰、熊志辉、 周亨兵 6 位自然人和中山证券有限责任公司、芜湖远大创业投资有限公司、联讯证券股份 有限公司 3 家法人缴纳的认购资金 1,869.00 万元，认购公司新增注册资本（股本）人民币 534.00 万元，扣除与发行有关费用后的股本溢价作为公司资本公积。截至 2017 年 5 月 5 日， 全体股东的累计出资金额合计 4,200.00 万元，占注册资本总额的 100.00%，各股东持股情况 如下： 股东名称 注册资本（元） 股本（元） 出资方式 股权比例 郑志勋 23,400,000.00 23,400,000.00 净资产出资 55.7143% 60 郑佳敏 8,900,000.00 8,900,000.00 净资产出资 21.1905% 芜湖佳荣投资管理合伙企业（有限 合伙） 3,500,000.00 3,500,000.00 净资产出资 8.3333% 姚盛良 600,000.00 600,000.00 净资产出资 1.4286% 庄益锋 125,000.00 125,000.00 净资产出资 0.2976% 彭庆 125,000.00 125,000.00 净资产出资 0.2976% 叶观明 110,000.00 110,000.00 净资产出资 0.2619% 吕卫平 100,000.00 100,000.00 净资产出资 0.2381% 周华和 100,000.00 100,000.00 净资产出资 0.2381% 芜湖远大创业投资有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 货币 3.3333% 尤倩倩 1,400,000.00 1,400,000.00 货币 3.3333% 费玲妹 200,000.00 200,000.00 货币 0.4762% 张杰 1,400,000.00 1,400,000.00 货币 3.3333% 中山证券有限责任公司 300,000.00 300,000.00 货币 0.7143% 熊志辉 200,000.00 200,000.00 货币 0.4762% 联讯证券股份有限公司 100,000.00 100,000.00 货币 0.2381% 周亨兵 40,000.00 40,000.00 货币 0.0953% 合计 42,000,000.00 42,000,000.00 100.0000% 12、2017年5月12日，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具中喜验字[2017]第0105 号验资报告对此次定向增资做了审验。 13、本次定向发行后，郑志勋持股比例变为55.7143%，仍占绝对控股地位，为公司股 东、实际控制人。发行前后公司控制权未发生变动。 14、2018 年 6 月 12 日，公司召开第一届董事会第三十次会议，审议通过《关于芜湖永 裕汽车工业股份有限公司 2018 年第一次股票发行方案的议案》。 15、2018 年 6 月 12 日，公司召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过《关于芜湖 永裕汽车工业股份有限公司 2018 年第一次股票发行方案的议案》，计划定向增资发行股票， 61 发行价格不超过每股人民币 4.00 元，发行股份数量不超过 250 万股，募集资金金额预计不 超过 1,000 万元。缴款起止日为 2018 年 7 月 3 日至 2018 年 7 月 5 日。 16、截止到 2018 年 7 月 5 日公司已经收到张杰、芜湖风险投资基金有限公司缴纳的认 购资金 1,000.00 万元，认购公司新增注册资本（股本）人民币 250.00 万元，扣除与发行有 关费用后的股本溢价作为公司资本公积。截至 2018 年 7 月 5 日，全体股东的累计出资金额 合计 4,450.00 万元，占注册资本总额的 100.00%，各股东持股情况如下： 股东名称 注册资本（元） 股本（元） 出资方式 股权比例 郑志勋 23,400,000.00 23,400,000.00 净资产出资 52.5843% 郑佳敏 8,900,000.00 8,900,000.00 净资产出资 20.0000% 芜湖佳荣投资管理合伙企业（有限 合伙） 3,500,000.00 3,500,000.00 净资产出资 7.8652% 姚盛良 600,000.00 600,000.00 净资产出资 1.3483% 庄益锋 125,000.00 125,000.00 净资产出资 0.2809% 彭庆 125,000.00 125,000.00 净资产出资 0.2809% 叶观明 110,000.00 110,000.00 净资产出资 0.2472% 吕卫平 100,000.00 100,000.00 净资产出资 0.2247% 周华和 100,000.00 100,000.00 净资产出资 0.2247% 芜湖远大创业投资有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 货币 3.1461% 尤倩倩 1,400,000.00 1,400,000.00 货币 3.1461% 费玲妹 200,000.00 200,000.00 货币 0.4494% 张杰 2,900,000.00 2,900,000.00 货币 6.5169% 中山证券有限责任公司 300,000.00 300,000.00 货币 0.6742% 熊志辉 200,000.00 200,000.00 货币 0.4494% 联讯证券股份有限公司 100,000.00 100,000.00 货币 0.2247% 周亨兵 40,000.00 40,000.00 货币 0.0899% 芜湖风险投资基金有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 货币 2.2472% 合计 44,500,000.00 44,500,000.00 100.00% 62 17、2018年7月12日，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具中喜验字[2018]第0104 号验资报告对此次定向增资做了审验。 18、本次定向发行后，郑志勋持股比例变为52.5843%，仍占绝对控股地位，为公司股 东、实际控制人。发行前后公司控制权未发生变动。 19、截至 2018 年 12 月 28 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司登记 的股份总数为 4,450.00 万股，总户数 19 户。其中个人户持股合计 3,818.00 万股，共 14 户； 机构持股合计 632.00 万股，共 5 户；其中持股比例如下： 股东名称 持有数量 出资方式 股权比例 郑志勋 23,450,000.00 货币、净资产出资 52.70% 郑佳敏 8,900,000.00 净资产出资 20.00% 芜湖佳荣投资管理合伙企业（有限合伙） 3,500,000.00 净资产出资 7.87% 芜湖远大创业投资有限公司 1,400,000.00 货币 3.15% 尤倩倩 1,400,000.00 货币 3.15% 张杰 2,244,000.00 货币 5.04% 姚盛良 600,000.00 净资产出资 1.35% 黄浩 450,000.00 货币 1.01% 中山证券有限责任公司 322,000.00 货币 0.72% 费玲妹 171,000.00 货币 0.38% 庄益锋 125,000.00 净资产出资 0.28% 彭庆 125,000.00 净资产出资 0.28% 沈小平 379,000.00 货币 0.85% 叶观明 110,000.00 净资产出资 0.25% 联讯证券股份有限公司 98,000.00 货币 0.22% 吕卫平 100,000.00 净资产出资 0.22% 周华和 100,000.00 净资产出资 0.22% 包国华 26,000.00 货币 0.06% 芜湖风险投资基金有限公司 1,000,000.00 货币 2.25% 63 合计 44,500,000.00 100.00% （三）公司的行业性质和经营范围 本公司所属行业：制造业 本公司经营范围：汽车零部件制造（含铸造、热处理）、销售；自营和代理各类商品及 技术的进出口业务，但国家限定或禁止的商品及技术除外。 （四）本公司的主要产品 本公司的主要产品：汽车铝合金缸盖及进气歧管。 （五）本公司的组织结构如下： 公司根据《中华人民共和国公司法》和公司章程的相关规定，建立了股东大会、董事 会、监事会的法人治理结构和总经理负责制的组织架构，设有董事七名，监事三名；股东 大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策， 并向股东大会负责；总经理负责公司的日常经营管理事务；监事会代表股东大会行使监督 职能。 （六）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出者：本公司董事会 财务报告批准报出日：2019年4月18日 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁 布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则等相关规定（以下合称“企业会计准则”） 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生 重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 （二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况，2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 （三）会计期间 64 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1、同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团 内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数 的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一 控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉 金额。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面 价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发 行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总 额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、 评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接 相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲 减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债 务性工具的初始确认金额。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务 报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投 资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股 65 份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的， 冲减留存收益。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方 与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益 和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 2、非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的 企业合并。 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买 日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；在合并财务报表中，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其 账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下 的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益，不能重 分类计入当期损益的其他综合收益除外。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估 咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价 发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确 认金额。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估 计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并 成本。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中 确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营 业外收入）。 在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该 差额计入合并当期的合并利润表。 66 （六）现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支 付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与 初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的 外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损 益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率 折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率 变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 2、外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用 项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入 其他综合收益。 处臵境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的 外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处臵当期损益；在处臵部分股权投资或 其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处 臵部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处臵境外经 营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处臵 该境外经营的比例转入处臵当期损益。 （八）金融工具 1、金融工具的分类 67 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债；②其他金融负债。 2、金融工具的确认依据 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的终止确认条 件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 3、金融工具的计量方法 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类 别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进 行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，计入其他综合收益，在该金融资产 终止确认时转出，计入当期损益。 （4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： ①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 68 ②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A.《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额。 B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额 后的余额。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外 的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。 5、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本 公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现 存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或 其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公 允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付 的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 6、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。 69 本公司公允价值计量按《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》的相关规定执行， 具体包括： （1）公允价值初始计量 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与 其交易价格相等。其他相关会计准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行 初始计量，且其交易价格与公允价值不相等的，公司将相关利得或损失计入当期损益，但 其他相关会计准则另有规定的除外。 （2）公允价值的估值技术 本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成 本法。本公司使用多种估值技术计量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取 在当前情下最能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在估值技术的应用中，优先使用 相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使 用不可观察输入值。 （3）公允价值的层次划分 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值， 其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三 层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 7、金融资产减值测试方法及会计处理方法 （1）持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流 量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认 70 为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单 独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在 具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资， 需要按照包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行测试；已单项确认减值损失的持有 至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试。 （2）应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二（九）。 （3）可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预 期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累 计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得 成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转 回，不通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损 失，不予转回。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体 量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准：期末公允价值相对于成本的下跌幅度已 达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准：连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法：取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息 期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法：存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据：连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 71 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 （4）其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 （九）应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客 观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据 或金额标准 应收款项余额在 50 万元及以上的款项 单项金额重大并单项计提 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未 发生减值的，归类到具有类似信用风险特征的应收款项组合中，以账龄为信 用风险组合计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 采用账龄分析法计提坏账准备的组合 以应收款项账龄、其他应收款账龄为类似信用风险 组合 采用不计提坏账准备的组合 无 按组合计提坏账准备的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备的组合 账龄分析法 采用不计提坏账准备的组合 不计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 72 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3 3 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 对个别应收款项可收回性作出具体评估后，经确认 款项不能收回 坏账准备的计提方法 个别认定法 （十）存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、在产品、发 出商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌 价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本 时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 ③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 73 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （十一）长期股权投资 长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合 营企业的权益性投资。 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影 响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股 权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营 企业。 2、初始投资成本确定 （1）本公司合并形成的长期股权投资，按照附注二（五）确定其初始投资成本。 （2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下 列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工 具列报》的有关规定确定。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》的有关规定确定。 3、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单 位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益 74 性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类 似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的 该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 （1）采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本； 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期 股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其 差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值， 比照《企业会计准则第 20 号——企业合并》的有关规定确定。本公司取得长期股权投资后， 按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投 资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司于被投资 单位除净损益、其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资 的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时，以取 得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确 认。对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策及会计期间、以本公司取得投资时被 投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取 得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润 的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销， 在此基础上确认投资损益和其他综合收益等。本公司与被投资单位发生的内部交易损失， 按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。在确 认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单 位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏 损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。 （十二）投资性房地产 1、投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后 75 转让的土地使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式或公允价值模式进行后续 计量。 2、采用成本模式核算政策 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定 资产部分相同。 本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用 直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减 值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备， 减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 （十三）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方 法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预 计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独 计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率% 房屋建筑物 5-40 年 5 2.38-19.00 机器设备 5-15 年 5 6.33-19.00 运输设备 5-10 年 5 9.50-19.00 办公及电子设备 3-5 年 5 19.00-31.67 76 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率% 工具、器具、家具 5-10 年 5 9.50-19.00 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹 象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处臵费用后净额与资产预计未来现金流量 的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处臵费用后净额，如存在公平交易中的销 售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处臵费用的金额确定；或不存在 公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处 臵费用后的金额确定。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的 租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选 择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在 租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资 产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产 公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准 备。 （十四）在建工程 1、在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态 77 的判断标准，应符合下列情况之一： ① 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ② 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格 产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； ③ 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④ 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3、在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹 象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者孰高确定。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将 尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所 占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折 价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息 金额。 78 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际 利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 （十六）无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关 支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成 本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行 相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核， 当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该 资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方 面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求 情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期 维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类 似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 3、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产 确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法 律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公 司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 4、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹 79 象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者孰高确定。 5、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时 满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上 具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益 的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发 阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等 进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进 行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装臵、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形 成成果的可能性较大等特点。 （十七）长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若 长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转 入当期损益。 （十八）职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、 工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带 薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬的会计处理方法: 80 公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动 关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利的会计处理方法: 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 （1）公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间； ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限 是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的 现值； ③期末将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或 净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成 本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设 定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额； ④在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 辞退福利的会计处理方法: 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益： 81 ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工 薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 其他长期职工福利的会计处理方法: 公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行 会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。 （十九）预计负债 1、预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益 流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 2、预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连 续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定； 如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真 实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （二十）收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款 的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入 的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协 议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2、提供劳务 82 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳 务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发 生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的 劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量 时确认让渡资产使用权收入。 4、收入确认的具体会计政策 公司的业务包括汽车气缸盖及进气歧管的生产和销售业务。目前公司的销售模式全部 为直销。直销模式下对汽车气缸盖及进气歧管采用销售商品收入确认方法。 （二十一）政府补助 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助同时满足下 列条件的，才能予以确认： 企业能够满足政府补助所附条件； 企业能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延 收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与公司日常活 动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益； 与公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿公司已 83 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收 益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款 的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算 相关借款费用。或者以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费 用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期 内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十二）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很 可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得 税资产。 （二十三）租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该 租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1、经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 84 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如 金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入 当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生 的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内 确认的收益金额。 （二十四）主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、会计政策变更 （1）企业会计准则变化引起的会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会[2018]15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项 目，拆分部分利润表项目。 （2）本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响： 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会[2018]15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项 目，拆分部分利润表项目，此项会计政策变更采用追溯调整法，公司将修改财务报表列报， 将资产负债表中应收票据与应收账款合并列示，应付票据与应付账款合并列示，具体如下： 2017 年列报修改明细： 85 列报项目 修改前列报金额 列报项目 修改后列报金额 应收票据 应收票据及应收账款 11,961,156.36 应收账款 11,961,156.36 应付票据 应付票据及应付账款 23,296,620.27 应付账款 23,296,620.27 2018 年列报修改明细： 列报项目 修改前列报金额 列报项目 修改后列报金额 应收票据 50,000.00 应收票据及应收账款 8,937,921.69 应收账款 8,887,921.69 应付票据 50,000.00 应付票据及应付账款 13,551,859.72 应付账款 13,501,859.72 在利润表中将管理费用中研发费用单独列报，将 2017 年度管理费用中研发费用单独列 示，2017 年度“研发费用”项目金额增加 4,408,607.46 元， “管理费用”项目减少 4,408,607.46 元，本报告期“研发费用”项目金额增加 3,939,903.25 元，“管理费用”项目本报告期金额 减少 3,939,903.25 元。 除以上政策变更外，本公司报告期其他主要会计政策未发生变更。 2、主要会计估计未发生变更。 3、未发生前期会计差错更正。 （二十五）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无。 （二十六）利润分配 根据公司章程规定，本公司当年实现的净利润按以下顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）按弥补亏损后净利润的 10%提取法定盈余公积； （3）根据股东会决议提取任意盈余公积； （4）根据股东会决议分配股东股利。 86 三、税项 （一）主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税销售服务收入、无 形资产或者不动产 0%、17%、16% 城市维护建设税 实缴流转税税额 5% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 注 1：公司外销业务增值税实行免、抵、退税收政策，外销部分增值税税率为 0%。 注 2：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税【2018】32 号）的 规定，本公司 2018 年 5 月 1 日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%税率 的，税率分别调整为 16%。 注 3：经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联 合认证，公司于 2012 年 7 月 3 日通过高新技术企业认证并取得了编号为 GR201234000082 的《高新技术企业证书》；经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽 省地方税务局联合认证，公司于 2015 年 6 月 19 日通过高新技术企业复审并取得了编号为 GF201534000134 的《高新技术企业证书》。公司于 2018 年 1 月 30 日取得了 2017 年企业所 得税减免税备案的税务事项通知书，编号为：芜县国税通【2018】386 号；公司于 2018 年 2 月 28 日取得了 2017 年企业所得税税前扣除备案的税务事项通知书，编号为：芜县国税通 【2018】474 号；经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合认 证，公司于 2018 年 7 月 24 日通过高新技术企业复审并取得了编号为 GR201834000155 的《高 新技术企业证书》。公司在报告期内按 15%税率征企业所得税。 四、会计报表主要项目注释 87 1、货币资金 种类 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 库存现金 1,473.11 246.51 银行存款 5,982,388.30 6,174,027.48 合计 5,983,861.41 6,174,273.99 注：关于货币资金外币详见附注四、38。 2、应收票据及应收账款 种类 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应收票据 50,000.00 应收账款 8,887,921.69 11,961,156.36 合计 8,937,921.69 11,961,156.36 （1）应收票据 种类 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 50,000.00 合计 50,000.00 注：①截止 2018 年 12 月 31 日，用于质押的应收票据金额为 50,000.00 元； ②截止 2018 年 12 月 31 日，无转为应收账款的应收票据； ③截止 2018 年 12 月 31 日，无已贴现但尚未到期的应收票据； ④截止 2018 年 12 月 31 日，已背书但尚未到期的应收票据金额为 21,102,569.40 元。 （2）应收账款 ①应收账款风险分类如下： 种 类 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 88 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 其中：不计提坏账准备的组合 按账龄分析法计提坏账准备的组合 9,431,130.73 100.00 543,209.04 5.76 组合小计 9,431,130.73 100.00 543,209.04 5.76 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 9,431,130.73 100.00 543,209.04 5.76 种 类 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账款 其中：不计提坏账准备的组合 按账龄分析法计提坏账准备的组合 12,492,768.44 100.00 531,612.08 4.26 组合小计 12,492,768.44 100.00 531,612.08 4.26 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 合 计 12,492,768.44 100.00 531,612.08 4.26 ②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况： 账 龄 2018 年 12 月 31 日 期末余额 坏账计提比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 9,011,591.78 3.00 270,347.75 8,741,244.03 1-2 年 23,664.94 10.00 2,366.49 21,298.45 2-3 年 12,211.06 30.00 3,663.32 8,547.74 89 3-4 年 133,662.95 50.00 66,831.48 66,831.47 4-5 年 250,000.00 80.00 200,000.00 50,000.00 合 计 9,431,130.73 543,209.04 8,887,921.69 账 龄 2017 年 12 月 31 日 期末余额 坏账计提比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 12,088,060.16 3.00 362,641.80 11,725,418.36 1-2 年 12,211.06 10.00 1,221.11 10,989.95 2-3 年 142,497.22 30.00 42,749.17 99,748.05 3-4 年 250,000.00 50.00 125,000.00 125,000.00 合 计 12,492,768.44 531,612.08 11,961,156.36 ③本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提的坏账准备金额为 11,596.96 元；本期无前期已全额计提坏账准备本期收回或 转回应收账款的情况；本期无核销应收账款的情况； ④应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方单位 款项； ⑤应收账款金额前五名单位情况： 2018 年 12 月 31 日 单位名称 金额 账龄 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备 安徽江淮汽车集团股份有限公司发动机分公司 1,658,971.65 1 年以内 17.59 49,769.15 上海全服国际贸易有限公司 1,142,340.00 1 年以内 12.11 34,270.20 北京梵驰汽车零部件有限公司 1,106,230.00 1 年以内 11.73 33,186.90 土耳其-库里 ASKAR OTOMOTIV TICARET LID STI 1,034,181.29 1 年以内 10.97 31,025.44 90 江西华讯实业有限公司 539,852.60 1 年以内 5.72 16,195.58 合 计 5,481,575.54 58.12 164,447.27 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示如下： 账 龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,112,256.67 71.02 4,980,085.54 98.45 1-2 年 398,382.82 25.43 22,540.00 0.45 2-3 年 27,760.00 0.55 3-4 年 27,760.00 1.77 4-5 年 5 年以上 27,936.00 1.78 27,936.00 0.55 合 计 1,566,335.49 100.00 5,058,321.54 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况： 2018 年 12 月 31 日 单位名称 金额 账龄 占预付款项总额的比 例（%） 无锡市伦升物资有限公司 400,000.00 1 年以内 25.54 马波斯（上海）商贸有限公司 396,010.00 1-2 年 25.28 象山瑞翔模具有限公司 248,275.88 1 年以内 15.85 杜蒙实业（上海）有限公司 187,165.75 1 年以内 11.95 上海诠一精密机械有限公司 90,355.57 1 年以内 5.77 合 计 1,321,807.20 84.39 （3）预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方单 位款项。 91 4、其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 种 类 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：不计提坏账准备的组合 按账龄分析法计提坏账准备的组合 2,482,655.06 100.00 212,851.85 8.57 组合小计 2,482,655.06 100.00 212,851.85 8.57 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合 计 2,482,655.06 100.00 212,851.85 8.57 种 类 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：不计提坏账准备的组合 按账龄分析法计提坏账准备的组合 3,343,667.65 100.00 265,273.91 7.93 组合小计 3,343,667.65 100.00 265,273.91 7.93 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合 计 3,343,667.65 100.00 265,273.91 7.93 92 （2）组合中，其他应收款按账龄分析列示如下： 账 龄 2018 年 12 月 31 日 期末余额 坏账计提比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 1,942,846.58 3.00 58,285.40 1,884,561.18 1-2 年 275,444.48 10.00 27,544.45 247,900.03 2-3 年 25,800.00 30.00 7,740.00 18,060.00 3-4 年 238,564.00 50.00 119,282.00 119,282.00 合 计 2,482,655.06 212,851.85 2,269,803.21 账 龄 2017 年 12 月 31 日 期末余额 坏账计提比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内（含 1 年） 1,954,070.18 3.00 58,622.10 1,895,448.08 1-2 年 1,051,137.17 10.00 105,113.72 946,023.45 2-3 年 338,460.30 30.00 101,538.09 236,922.21 合 计 3,343,667.65 265,273.91 3,078,393.74 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期转回的坏账准备金额为 52,422.06 元；本期无前期已全额计提坏账准备本期收回或 转回其他应收款的情况；本期无核销其他应收款的情况； （4）期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款； （5）其他应收款按款项性质分类情况如下： 款项性质 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 备用金 10,000.00 32,494.00 保证金及押金 116,492.37 1,771,571.24 93 个人借款 12,000.00 单位往来款 2,356,162.69 1,527,602.41 合计 2,482,655.06 3,343,667.65 （6）其他应收款金额前五名单位情况如下： 2018 年 12 月 31 日 单位名称 欠款金额 账龄 款项性质 占其他应收款总 额比例（%） 坏账准备 芜湖县中小企业融资担保有限公司 1,315,000.00 1 年以内 保证金 52.97 39,450.00 中山证券有限责任公司 180,000.00 1 年以内 服务费 7.25 5,400.00 安徽省财政厅 120,000.00 3-4 年 保证金 4.83 60,000.00 芜湖鑫瑞工业设计有限公司 100,000.00 1-2 年 服务费 4.03 10,000.00 港中旅华贸国际物流股份有限公司 66,492.37 1 年以内 保证金 2.68 1,994.77 合 计 1,781,492.37 71.76 116,844.77 （7）截止 2018 年 12 月 31 日，无终止确认的其他应收款项。 5、存货 （1）按存货种类分项列示如下： 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 10,420,393.99 10,420,393.99 8,149,957.21 8,149,957.21 库存商品 17,788,744.44 17,788,744.44 15,629,569.49 15,629,569.49 包装物 439,042.08 439,042.08 443,277.97 443,277.97 发出商品 9,220,585.76 9,220,585.76 5,283,823.98 5,283,823.98 在产品 8,306,740.38 8,306,740.38 15,417,442.90 15,417,442.90 合 计 46,175,506.65 46,175,506.65 44,924,071.55 44,924,071.55 94 （2）期末存货不存在可变现净值低于账面价值的情况，故未计提存货跌价准备。 6、固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及电子设备 工具、器具、家具 合计 一、账面原值： 1.2017年12月 31 日 14,074,371.83 87,106,721.97 966,947.52 3,340,178.77 37,985,013.91 143,473,234.00 2.本期增加金 额 152,586.20 4,276,841.60 292,529.09 92,191.95 6,748,359.88 11,562,508.72 （1）购臵 14,655.17 4,276,841.60 292,529.09 92,191.95 6,748,359.88 11,424,577.69 （2）在建工程 转入 137,931.03 137,931.03 （3）企业合并 增加 3.本期减少金 额 1,813,654.65 253,425.00 3,564.10 2,070,643.75 （1）处臵或报 废 1,813,654.65 253,425.00 3,564.10 2,070,643.75 4.2018年12月 31 日 14,226,958.03 89,569,908.92 1,006,051.61 3,428,806.62 44,733,373.79 152,965,098.97 二、累计折旧 1.2017年12月 31 日 2,779,017.61 41,997,297.47 641,746.68 2,848,278.28 16,205,883.99 64,472,224.03 2.本期增加金 额 334,888.02 6,137,636.44 107,586.25 230,755.20 5,804,292.36 12,615,158.27 （1）计提 334,888.02 6,137,636.44 107,586.25 230,755.20 5,804,292.36 12,615,158.27 3.本期减少金 额 1,567,356.66 240,753.60 3,385.80 1,811,496.06 （1）处臵或报 废 1,567,356.66 240,753.60 3,385.80 1,811,496.06 4.2018年12月 31 日 3,113,905.63 46,567,577.25 508,579.33 3,075,647.68 22,010,176.35 75,275,886.24 三、减值准备 1.2017年12月 31 日 2.本期增加金 95 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处臵或报 废 4.2018年12月 31 日 四、账面价值 1.2018年12月 31 日 11,113,052.40 43,002,331.67 497,472.28 353,158.94 22,723,197.44 77,689,212.73 2.2017年12月 31 日 11,295,354.22 45,109,424.50 325,200.84 491,900.49 21,779,129.92 79,001,009.97 （2）截止 2018 年 12 月 31 日，无暂时闲臵的固定资产； （3）截止 2018 年 12 月 31 日，无通过经营租赁租出的固定资产； （4）截止 2018 年 12 月 31 日，无持有待售的固定资产； （5）截止 2018 年 12 月 31 日，公司拥有的房产及抵押情况见附注四、13 所有权受到 限制的资产。 7、在建工程 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 铸造车间搬迁工程 576,923.10 合计 576,923.10 8、无形资产 项目 2017 年 12 月 31 日 本年增加额 本年减少额 2018 年 12 月 31 日 一、无形资产原价合计 2,999,829.06 2,999,829.06 1、土地使用权 2,940,000.00 2,940,000.00 2、软件 59,829.06 59,829.06 二、无形资产累计摊销额合计 698,192.16 65,254.31 763,446.47 1、土地使用权 643,847.43 59,769.98 703,617.41 2、软件 54,344.73 5,484.33 59,829.06 三、无形资产账面净值合计 2,301,636.90 2,236,382.59 96 项目 2017 年 12 月 31 日 本年增加额 本年减少额 2018 年 12 月 31 日 1、土地使用权 2,296,152.57 2,236,382.59 2、软件 5,484.33 四、无形资产减值准备累计金额合 计 1、土地使用权 2、软件 五、无形资产账面价值合计 2,301,636.90 2,236,382.59 1、土地使用权 2,296,152.57 2,236,382.59 2、软件 5,484.33 截止 2018 年 12 月 31 日，公司自有土地抵押情况见附注四、13 所有权受到限制的资产。 9、开发支出 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 一种发动机缸盖夹具 3,001,719.42 一种汽油发动机缸盖漏气检测装臵设计 3,376,188.52 一种发动机气缸盖的工艺 3,063,202.25 合 计 9,441,110.19 10、资产减值准备 项目 2017 年 12 月 31 日 本年增加额 本年减少额 2018 年 12 月 31 日 转回 转销 应收账款坏账准备 531,612.08 11,596.96 543,209.04 其他应收款坏账准备 265,273.91 52,422.06 212,851.85 合 计 796,885.99 11,596.96 52,422.06 756,060.89 11、长期待摊费用 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2018 年 12 月 31 日 97 宿舍楼装修款 49,399.96 49,399.96 房租费 170,900.00 366,000.00 384,400.00 152,500.00 铸造搬迁 1,538,641.13 939,216.23 242,308.22 2,235,549.14 刀具 1,535,708.22 2,568,825.65 1,228,749.56 2,875,784.31 合计 3,294,649.31 3,874,041.88 1,904,857.74 5,263,833.45 12、递延所得税资产 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 543,209.04 81,481.36 531,612.08 79,741.82 其他应收款坏账准备 212,851.85 31,927.78 265,273.91 39,791.09 合 计 756,060.89 113,409.14 796,885.99 119,532.91 13、所有权受到限制的资产 （1）所有权受到限制的应收票据 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司应收票据质押金额为 50,000.00 元，票据号为 130336100010820180913254410758，出票日期为 2018 年 9 月 13 日，到期日为 2019 年 3 月 13 日，用于申请出具金额为 50,000.00 元的银行承兑汇票。 （2）所有权受到限制的资产 资产名称 产权证编号 受限性质 原值 净值 一、用于担保的资产 一号厂房 皖（2017）芜湖县不动产权第 0001359 号 抵押 2,605,824.00 1,873,478.88 一号办公楼 皖（2017）芜湖县不动产权第 0001360 号 抵押 1,443,744.00 1,037,991.78 二号厂房、二号办公楼 芜县字第 2013006762 号 抵押 1,939,680.00 1,406,065.95 98 三号厂房 芜县字第 2013014370 号 抵押 2,303,950.48 1,893,559.48 四号厂房 皖（2017）芜湖县不动产权第 0008970 号 抵押 2,426,344.26 1,994,151.66 综合楼 皖（2017）芜湖县不动产权第 0008971 号 抵押 2,496,900.00 2,052,139.80 机器设备 抵押 60,717,772.70 27,135,763.37 固定资产抵押合计 73,934,215.44 37,393,150.92 土地使用权（一） 芜国用（2015）第 000053 号 抵押 758,394.00 576,890.86 土地使用权（二） 皖（2017）芜湖县不动产权第 0008970 号、皖（2017）芜湖县不动 产权第 0008971 号 抵押 518,406.00 394,338.15 土地使用权（三） 皖（2017）芜湖县不动产权第 0001359 号、皖（2017）芜湖县不动 产权第 0001360 号 抵押 1,663,200.00 1,265,153.58 土地使用权抵押合计 2,940,000.00 2,236,382.59 注：上述所有权受限的房屋及建筑物、机器设备和土地使用权系抵押借款抵押物，具 体抵押借款情况见附注四、14 短期借款。 14、短期借款 （1）短期借款按分类列示如下： 借款类别 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 保证借款 33,300,000.00 30,000,000.00 抵押借款 8,000,000.00 22,500,000.00 保证+抵押借款 15,300,000.00 合 计 56,600,000.00 52,500,000.00 注 1：2018 年 12 月 31 日保证借款 3,330 万元，其中：（1）200 万元借款是公司向中国 工商银行芜湖县支行(下称：工商银行)借款，由郑志勋向工商银行提供最高额保证担保，担 保期限为 2017 年 3 月 23 日至 2022 年 3 月 23 日；（2）500 万元借款是公司向徽商银行芜 99 湖县支行（下称：徽商银行）借款，由芜湖县中小企业融资担保有限公司提供担保，其中， 公司以原值 3,741.66 万元的机器设备为芜湖县中小企业融资担保有限公司担保提供反担保 抵押，抵押价值 600 万元，郑志勋为芜湖县中小企业融资担保有限公司担保提供个人反担 保保证；430 万元借款是公司向徽商银行借款，由芜湖县中小企业融资担保有限公司提供担 保，郑志勋以 430 万股有限售股权为芜湖县中小企业融资担保有限公司担保提供反担保质 押，郑志勋为芜湖县中小企业融资担保有限公司担保提供个人反担保保证；500 万元借款是 公司向徽商银行借款，由芜湖县中小企业融资担保有限公司提供担保，其中，公司以原值 2,330.12 万元的机器设备为芜湖县中小企业融资担保有限公司担保提供反担保抵押，抵押价 值 600 万元；郑志勋为芜湖县中小企业融资担保有限公司担保提供个人反担保保证；500 万元借款是公司向徽商银行借款，由芜湖市民强融资担保（集团）有限公司提供担保，郑 志勋以 1000 万股有限售股权为芜湖市民强融资担保（集团）有限公司提供反担保保证；郑 佳敏、郑志勋为芜湖市民强融资担保（集团）有限公司担保提供个人反担保保证；（3）500 万元借款是公司向芜湖津盛农村商业银行（下称：津盛银行），由芜湖县中小企业融资担保 有限公司提供担保，郑志勋以 500 万股非限售股权为芜湖县中小企业融资担保有限公司担 保提供反担保质押，郑志勋为芜湖县中小企业融资担保有限公司担保提供个人反担保保证； 700 万元借款是公司向津盛银行借款，由芜湖县中小企业融资担保有限公司提供担保，郑志 勋为芜湖县中小企业融资担保有限公司担保提供个人反担保保证。 注 2：2018 年 12 月 31 日抵押借款 800 万元，800 万元借款是公司向徽商银行借款，由 芜湖永裕汽车工业股份有限公司提供最高额抵押，抵押房产产权证号为芜县字第 2013014370 号、芜县字第 2013006762 号，抵押时间为 2015 年 2 月 28 日至 2020 年 2 月 28 日，抵押土地使用权证号为芜国用（2015）第 000053 号。 注 3：2018 年 12 月 31 日保证+抵押借款 1,530 万元，950 万元借款是公司向工商银行 借款，由芜湖永裕汽车工业股份有限公司提供最高额抵押，抵押不动产权证号为皖(2017) 芜湖县不动产权第 0001359 号、皖(2017)芜湖县不动产权第 0001360 号，抵押期限为 2017 年 3 月 23 日至 2022 年 3 月 23 日；由郑志勋向工商银行提供最高额保证担保，担保期限为 2017 年 3 月 23 日至 2022 年 3 月 23 日。580 万借款是公司向浦发银行芜湖县支行借款，由 芜湖永裕汽车工业股份有限公司提供最高额抵押，抵押不动产权证号为皖(2017)芜湖县不动 产权第 0008970 号、皖(2017)芜湖县不动产权第 0008971 号，抵押期限为 2017 年 12 月 22 100 日至 2020 年 12 月 22 日，由郑志勋向浦发银行芜湖县支行提供最高额保证担保，担保期限 为 2018 年 12 月 26 日至 2019 年 12 月 12 日。 （2）期末无已到期未偿还的短期借款情况； （3）期末短期借款无展期情况； （4）截止 2018 年 12 月 31 日，短期借款明细： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 2018 年 12 月 31 日 贷款性质 人民币金额 徽商银行芜湖县支行 2018/2/27 2019/2/27 人民币 5.66% 抵押 8,000,000.00 徽商银行芜湖县支行 2018/5/11 2019/5/11 人民币 6.09% 保证 5,000,000.00 徽商银行芜湖县支行 2018/6/13 2019/6/13 人民币 6.09% 保证 5,000,000.00 徽商银行芜湖县支行 2018/12/3 2019/12/3 人民币 6.09% 保证 4,300,000.00 徽商银行芜湖县支行 2018/12/14 2019/12/14 人民币 6.09% 保证 5,000,000.00 浦发银行芜湖县支行 2018/12/27 2019/12/12 人民币 5.22% 抵押+保证 5,800,000.00 芜湖津盛农村商业银行 2018/11/16 2019/11/12 人民币 6.09% 保证 5,000,000.00 芜湖津盛农村商业银行 2018/11/23 2019/11/21 人民币 6.09% 保证 7,000,000.00 中国工商银行芜湖县支行 2018/1/17 2019/1/17 人民币 基准利率加浮动 幅度（加 92 个基 点） 抵押+保证 4,500,000.00 中国工商银行芜湖县支行 2018/11/21 2019/11/13 人民币 基准利率加浮动 幅度（加 47.5 个基 点） 保证 2,000,000.00 中国工商银行芜湖县支行 2018/12/12 2019/12/11 人民币 基准利率加浮动 幅度（加 47.5 个基 点） 抵押+保证 5,000,000.00 合计 56,600,000.00 15、应付票据及应付账款 101 种类 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 应付票据 50,000.00 应付账款 13,501,859.72 23,296,620.27 合计 13,551,859.72 23,296,620.27 （1）应付票据 种类 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 50,000.00 合计 50,000.00 （2）应付账款 ①应付账款按账龄列示如下： 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 12,922,297.61 95.71 22,763,105.75 97.71 1-2 年 70,512.11 0.52 68,564.52 0.29 2-3 年 53,500.00 0.40 191,950.00 0.83 3-4 年 182,550.00 1.35 273,000.00 1.17 4-5 年 273,000.00 2.02 合 计 13,501,859.72 100.00 23,296,620.27 100.00 ②应付账款余额前五名单位如下： 2018 年 12 月 31 日 单位名称 金额 账龄 款项性质 占应付账款总额 比例（%） 象山新锐模具有限公司 2,901,159.77 1 年以内 采购模具款 21.49 浙江万泰铝业有限公司 1,450,191.17 1 年以内 采购材料款 10.74 南京云海特种金属股份有限公司 1,404,628.36 1 年以内 采购材料款 10.40 江阴鸿盛铸材有限公司（宇盛） 876,076.27 1 年以内 采购材料款 6.49 102 玉环鑫晨轻型汽摩配件厂（普通合伙） 489,729.28 1 年以内 采购材料款 3.63 合 计 7,121,784.85 52.75 ③期末应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关 联方单位款项。 16、预收款项 （1）预收款项按账龄列示如下： 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,306,604.01 97.76 940,427.08 97.71 1-2 年 9,018.34 0.67 6,160.26 0.64 2-3 年 5,965.3 0.45 15,921.52 1.65 3-4 年 14,908.07 1.12 合 计 1,336,495.72 100 962,508.86 100.00 （2）预收款项中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方单 位款项； （3）预收款项余额前五名单位如下： 2018 年 12 月 31 日 单位名称 金额 账龄 款项性质 占预收款项总额比 例（%） 上海绰美实业有限公司 251,380.00 1 年以内 货款 18.81 芜湖科翔动力机械有限公司 150,000.00 1 年以内 货款 11.22 洪顺实业（云南）有限公司 117,520.00 1 年以内 货款 8.79 浙江凯吉汽车零部件制造有限公司 103,460.00 1 年以内 货款 7.74 沈阳同方三诚汽车零部件制造有限公司 83,250.00 1 年以内 货款 6.23 合 计 705,610.00 52.79 103 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2017年12月31日 本期增加 本期减少 2018年12月31日 一、短期薪酬 1,507,749.00 17,962,427.26 18,153,077.28 1,317,098.98 二、离职后福利-设定提存计划 316,994.18 316,994.18 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,507,749.00 18,279,421.44 18,470,071.46 1,317,098.98 （2）短期薪酬列示 项目 2017年12月31日 本期增加 本期减少 2018年12月31日 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,507,749.00 17,378,673.81 17,569,323.83 1,317,098.98 二、职工福利费 464,693.38 464,693.38 三、社会保险费 119,060.07 119,060.07 其中：医疗保险费 105,663.88 105,663.88 工伤保险费 5,268.59 5,268.59 生育保险费 8,127.60 8,127.60 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1,507,749.00 17,962,427.26 18,153,077.28 1,317,098.98 （3）设定提存计划列示 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 308,866.58 308,866.58 2、失业保险费 8,127.60 8,127.60 3、企业年金缴费 合计 316,994.18 316,994.18 18、应交税费 104 税种 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增值税 27,912.00 336.66 城市维护建设税 40,786.79 30,271.47 教育费附加 24,472.07 18,162.88 地方教育费附加 16,314.71 12,108.59 房产税 33,574.84 33,574.84 土地使用税 157,500.00 210,000.00 企业所得税 503,096.43 124,370.54 个人所得税 18,682.01 83,711.34 印花税 3,635.30 3,809.20 环保税 2,909.15 其他 4,708.35 6,831.95 合 计 833,591.65 523,177.47 19、其他应付款 （1）其他应付款按账龄列示如下： 账龄 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 362,770.16 96.54 437,283.32 67.14 1-2 年 6,934.00 1.85 127,397.60 19.56 2-3 年 2,520.93 0.67 86,591.99 13.30 3-4 年 3,550.00 0.94 合 计 375,775.09 100.00 651,272.91 100.00 （2）期末其他应付款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项 及其他关联方款项。 （3）重要的大额其他应付款情况： 2018 年 12 月 31 日 105 单位名称 金额 占总额比例 （%） 其他应付款性质或 内容 广东求精电气有限公司 201,300.00 53.57 房屋租赁费 台州市现代国际商务展览有限公司 65,606.00 17.46 展览费 中国石化销售有限公司安徽芜湖市芜湖县石油分公司 55,000.00 14.64 加油费 度特展览工程（上海）有限公司 17,400.00 4.63 展览费 芜湖东湖国际大酒店 10,579.00 2.82 住宿费 合 计 349,885.00 93.12 20、股本 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股份总额 42,000,000.00 2,500,000.00 44,500,000.00 合计 42,000,000.00 2,500,000.00 44,500,000.00 21、资本公积 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 股本溢价 16,683,715.28 7,405,660.38 24,089,375.66 合 计 16,683,715.28 7,405,660.38 24,089,375.66 注：本期定向增发股票形成股本溢价 7,500,000.00 元，与发行股票相关的手续费和支付 给券商的佣金共计 94,339.62 元冲减股本溢价。 22、盈余公积 项目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2018 年 12 月 31 日 法定盈余公积 1,836,492.56 503,587.40 2,340,079.96 合 计 1,836,492.56 503,587.40 2,340,079.96 23、未分配利润 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 106 期初未分配利润 16,528,433.02 12,364,795.44 加：本期净利润 5,035,873.99 4,626,263.98 可供分配的利润 21,564,307.01 16,991,059.42 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,300,000.00 股改转入资本公积 其他利润分配 提取法定盈余公积 503,587.40 462,626.40 期末未分配利润 14,760,719.61 16,528,433.02 24、营业收入及成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 2018 年度 2017 年度 营业收入 90,334,101.19 102,307,763.24 其中：主营业务收入 89,694,092.92 101,286,236.32 其他业务收入 640,008.27 1,021,526.92 营业成本 71,525,031.86 81,108,007.69 其中：主营业务成本 71,525,031.86 81,108,007.69 其他业务成本 （2）主营业务收入、主营业务成本按产品分项列示如下： 产品名称 2018 年度 2017 年度 主营业务收入 主营业务收入 气缸盖 85,378,462.64 99,188,980.83 进气歧管 2,352,786.21 1,165,387.17 其他 1,962,844.07 931,868.32 合 计 89,694,092.92 101,286,236.32 107 产品名称 2018 年度 2017 年度 主营业务成本 主营业务成本 气缸盖 68,190,922.80 79,807,858.97 进气歧管 2,668,029.72 955,042.13 其他 666,079.34 345,106.59 合 计 71,525,031.86 81,108,007.69 （3）主营业务收入、主营业务成本按地区分项列示如下： 产品名称 2018 年度 2017 年度 主营业务收入 主营业务收入 内销 59,682,396.11 60,994,775.86 外销 30,011,696.81 40,291,460.46 合 计 89,694,092.92 101,286,236.32 产品名称 2018 年度 2017 年度 主营业务成本 主营业务成本 内销 48,585,301.14 51,538,403.52 外销 22,939,730.72 29,569,604.17 合 计 71,525,031.86 81,108,007.69 （4）公司前五名客户主营业务收入情况： 客户名称 2018 年度 占公司主营业务收入的比例（%） 安徽江淮汽车集团股份有限公司发动机分公司 20,918,702.90 23.32 北京梵驰汽车零部件有限公司 4,848,868.99 5.41 宁波铜车马汽车部件有限公司 3,254,859.33 3.63 土耳其-阿提拉 LEPAR OTOMOTIV 3,752,459.03 4.18 成都海腾实业有限公司 2,888,781.51 3.22 合 计 35,663,671.76 39.76 108 25、税金及附加 税种 2018 年度 2017 年度 城市维护建设税 212,245.79 263,395.36 教育费附加 127,347.46 158,037.22 地方教育费附加 84,898.32 105,358.16 车船税 2,152.40 1,860.00 房产税 134,299.36 134,299.36 土地使用税 630,000.00 840,000.00 印花税 29,848.30 40,811.90 环境保护税 11,932.56 合 计 1,232,724.19 1,543,762.00 26、销售费用 项目 2018 年度 2017 年度 运费 877,933.93 1,229,942.53 报关费 517,334.03 415,310.84 参展费 1,290,387.15 539,879.66 工资、福利费 995,882.83 896,871.00 社保费 51,989.15 38,316.48 快递费 30,738.52 31,944.06 差旅费 164,345.94 251,738.37 招待费 218,334.22 160,425.95 样品费 93,769.97 155,881.67 折旧费 17,716.37 15,712.43 包装费 160,912.50 办公费 100,071.20 其他 92,013.91 196,617.93 合 计 4,611,429.72 3,932,640.92 109 27、管理费用 项目 2018 年度 2017 年度 职工薪酬 1,998,996.22 1,960,870.00 福利费 464,693.38 88,737.07 社保费 95,248.62 87,213.48 业务招待费 363,238.65 303,454.74 办公费 344,858.41 286,408.86 差旅费 164,588.54 169,515.68 修理费 39,270.91 17,908.00 长期待摊费用摊销 49,399.96 49,400.04 折旧费 276,609.70 176,868.44 无形资产摊销 65,254.31 65,752.56 中介机构服务费 858,983.90 2,107,572.09 通讯费 63,373.28 保险费 12,912.87 12,912.87 汽车费用 262,857.36 172,912.55 水利基金 54,568.41 61,384.65 盘盈盘亏 10,167.31 其他 58,700.35 69,402.73 合 计 5,110,181.59 5,703,854.35 28、研发费用 项目 2018 年度 2017 年度 材料费 1,957,351.15 2,126,408.26 刀具 309,317.37 折旧费 695,228.51 437,873.39 工资 1,259,937.94 1,319,645.60 其他 27,385.65 215,362.84 110 项目 2018 年度 2017 年度 合 计 3,939,903.25 4,408,607.46 29、财务费用 项 目 2018 年度 2017 年度 利息支出 3,141,491.12 3,180,201.87 减：利息收入 22,938.99 69,679.99 汇兑损益 -171,067.23 268,467.78 其他杂费（手续费） 450,292.93 338,898.41 合 计 3,397,777.83 3,717,888.07 30、资产减值损失 项目 2018 年度 2017 年度 应收账款坏账准备 11,596.96 180,691.52 其他应收款坏账准备 -52,422.06 30,895.38 合 计 -40,825.10 211,586.90 31、其他收益 项目 2018 年度 2017 年度 其他收益 2,159,797.00 612,500.00 合计 2,159,797.00 612,500.00 注：1、2018 年 5 月 1 日收到芜湖县汽车零部件行业协会体检补贴款 1000 元。 2、根据安徽省财政厅、安徽省商务厅关于 2018 年省级外贸促进政策的通知（皖商明电 „2017‟170 号），公司于 2018 年 6 月 2 日收到芜湖县国库支付中心拨付的 2017 年外贸奖 励金 3 万元。 3、根据《关于加快推进芜湖市国家自主创新示范区建设的若干政策规定》实施细则（芜 政„2018‟49 号），公司于 2018 年 7 月 20 日收到芜湖县国库支付中心拨付的 2017 年科技 111 创新奖励 14.13 万元。 4、根据《关于实施技术标准发展战略的意见》（芜政„2011‟32 号），公司于 2018 年 9 月 18 日收到芜湖县国库支付中心拨付的行业标准奖励款 10 万元。 5、根据芜湖市人民政府办公室关于转发市经信委市财政局芜湖市工业企业技术改造投 资综合奖补暂行办法的通知（芜政办„2017‟9 号），公司于 2018 年 11 月 16 日收到芜湖县 国库支付中心拨付的 2017 年度工业化技术改造奖补 63.03 万元、2017 年度省级强基改造奖 补 118 万元。 6、根据《关于收缴检测费用票据的通知》（芜办发„2017‟19 号）和县政府（芜政办 „2017‟22 号），公司于 2018 年 12 月 6 日收到芜湖县国库支付中心拨付的汽车检测补贴 7 万元。 7、根据关于 2018 年度企业申报稳岗补贴有关事项的公告，公司于 2018 年 12 月 12 日 收芜湖县社会保险待遇支付中心拨付的稳岗补贴 7,197.00 元。 32、政府补助 （1）政府补助基本情况 政府补助种类 本期发生额 计入当期损益的金额 备注 计入其他收益的政府补助 2,159,797.00 2,159,797.00 详见附注 31 计入营业外收入的政府补助 2,932,800.00 2,932,800.00 详见附注 33 合 计 5,092,597.00 5,092,597.00 33、营业外收入 （1）营业外收入明细如下： 项目 2018 年度 2017 年度 政府补助 2,932,800.00 2,598,000.00 合计 2,932,800.00 2,598,000.00 （2）政府补助明细如下： 112 项 目 2018 年度 2017 年度 备注 产业扶持资金 1,095,900.00 798,000.00 注 1 中小开资金补助款 250,000.00 200,000.00 注 2 “新三板”融资成功，金融办暂借款确认奖励收入 800,000.00 上市挂牌持续督导费 300,000.00 300,000.00 注 3 新三板首次股权融资奖 186,900.00 注 3 2017 年制造强省建设资金/专精特新”中小企业奖补 1,100,000.00 500,000.00 注 4 合 计 2,932,800.00 2,598,000.00 注 1、根据《关于继续实施安徽新芜经济开发区城镇土地使用税奖励政策的通知》（财 税„2018‟46 号）和《关于调整安徽新芜经济开发区城镇土地使用税奖励政策的通知》（财 税字„2016‟56 号），公司于 2018 年 1 月 17 日收到芜湖机械工业开发区财税服务中心拨付 的产业扶持 10.5 万元、于 2018 年 3 月 8 日收到芜湖机械工业开发区财税服务中心拨付的产 业扶持 42 万元、于 2018 年 4 月 12 日收到芜湖机械工业开发区财税服务中心拨付的产业扶 持 10.5 万元、于 2018 年 7 月 12 日收到芜湖机械工业开发区财税服务中心拨付的产业扶持 10.5 万元、于2018 年 10 月 31 日收安徽新芜经济开发区管理委员会拨付的产业扶持补贴 2.63 万元；根据关于新芜经济开发区企业申报重点骨干工业企业做大做强产业扶持奖励资金的 通知，公司于 2018 年 6 月 15 日收到芜湖机械工业开发区财税服务中心拨付的 2017 重点骨 干工业企业做大做强产业扶持奖励资金 33.46 万元。 注 2、根据安徽省财政厅、安徽省商务厅关于 2018 年省级外贸促进政策的通知（皖商 明电„2017‟170 号），公司于 2018 年 11 月 5 日收到芜湖县国库支付中心拨付的 2017 中 小企业开拓国际市场资金补贴 25 万元。 注 3、根据《关于加快推进芜湖市国家自主创新示范区建设的若干政策规定》实施细则 （芜政„2018‟49 号），公司于 2018 年 12 月 27 日收到芜湖县国库支付中心拨付的新三板 持续督导费用补助 30 万元，于 2018 年 12 月 29 日收到芜湖县国库支付中心拨付的新三板 首次股权融资奖励县级配套资金 14.95 万元、新三板首次股权融资奖励市级资金 3.74 万元。 注 4、根据省政府《支持制造强省建设若干政策》（皖政„2017‟53 号）和省经信委、 113 省财政厅《2018 年支持制造强省建设若干政策实施细则》 （皖政„2018‟84 号），公司于 2018 年 11 月 16 日收到芜湖县国库支付中心拨付的 2017 年安徽工业精品奖补 50 万元、2017 年 工业和信息化领域标准示范企业奖补 20 万元、主导制定国际国家（行业）标准奖补 40 万 元。 34、营业外支出 项目 2018 年度 2017 年度 固定资产报废损失 185,796.69 合计 185,796.69 35、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2018 年度 2017 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 422,680.40 297,389.91 递延所得税调整 6,123.77 -31,738.04 合计 428,804.17 265,651.87 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 5,464,678.16 按法定/适用税率计算的所得税费用 819,701.72 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 研发费用加计扣除 -443,239.12 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 52,341.57 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 影响 114 所得税费用 428,804.17 36、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 收往来款 70,361,230.00 65,947,032.95 利息收入 22,938.99 69,679.99 政府补助 5,092,597.00 3,210,500.00 保证金/押金 60,895.80 合计 75,537,661.79 69,227,212.94 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 付现费用 5,708,599.37 13,250,275.05 保证金/押金 1,281,402.37 付往来款 65,058,486.61 59,860,763.24 合计 72,048,488.35 73,111,038.29 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 2018 年度 2017 年度 手续费及佣金 94,339.62 合计 94,339.62 37、现金流量表补充资料： （1）现金流量表补充资料 项目 2018 年度 2017 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,035,873.99 4,626,263.98 115 加：资产减值准备 -40,825.10 211,586.90 固定资产折旧 12,615,158.27 11,161,771.53 无形资产摊销 65,254.31 65,752.56 长期待摊费用摊销 1,904,857.74 939,388.75 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"号填列） 固定资产报废损失（收益以"-"号填列） 185,796.69 公允价值变动损失（收益以"-"号填列） 财务费用 3,137,229.52 3,180,201.87 投资损失（收益以"-"号填列） 递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） 6,123.77 -31,738.04 递延所得税负债增加（减少以"-"号填列） 存货的减少（增加以"-"号填列） -1,251,435.10 -8,969,016.29 经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 7,337,016.51 -6,283,090.16 经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） -12,775,557 .05 5,057,199.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 16,219,493.55 9,958,320.25 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,983,861.41 6,174,273.99 减：现金的期初余额 6,174,273.99 3,856,231.17 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -190,412.58 2,318,042.82 （2）现金及现金等价物 116 项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 一、现金 5,983,861.41 6,174,273.99 其中：库存现金 1,473.11 246.51 可随时用于支付的银行存款 5,982,388.30 6,174,027.48 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,983,861.41 6,174,273.99 38、外币货币性项目： 项目 2018 年 12 月 31 日外币余 额 折算汇率 2018 年 12 月 31 日折算人 民币余额 货币资金 其中：美元 16.58 6.8632 113.84 澳元 0.34 4.8250 1.64 应收账款 其中：美元 374,918.27 6.8632 2,573,139.06 预收款项 其中：美元 34,874.09 6.8632 239,347.86 五、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇 率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对 本公司财务业绩的潜在不利影响。 （1）信用风险 117 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售 金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构， 管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因 对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。 本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目 前市 场状况等评估客户的信用资质并设臵相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行 监控， 对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方 式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司 没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 （2）流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以 及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时 持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满 足短期和长期的资金需求。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发 生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。本公司面临的市场利率变动风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。浮动利率 的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值 利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通 过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 118 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本公司承受的外汇风险来自外销业务，本期外销收入占主营业务收入总额比例为 33.46%， 本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险，主要内销业务以人民币计价 结算，因此所承担的外汇变动市场风险不重大。 3. 其他价格风险 本公司持有的分类为可供出售金融资产在资产负债表日以成本模式计量。不存在其他 价格风险。 六、关联方关系及交易 关联方概况 1、本公司的实际控制人情况 关联方名称 股东对公司的持股比例（%） 郑志勋 52.6966 2、 本公司 5%以上的非控股股东情况 项目 2018 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 郑佳敏 8,900,000.00 20.0000 芜湖佳荣投资管理合伙企业（有限合伙） 3,500,000.00 7.8652 3、本公司关键管理人员 关联方名称 关联方关系 期末持股比例（%） 期末持表决权比例% 郑志勋 股东、董事长、总经理 52.6966 52.6966 姚盛良 股东、监事 1.3483 1.3483 庄益锋 股东、董事、副总经理 0.2809 0.2809 119 彭庆 股东、董事、财务负责人 0.2809 0.2809 叶观明 股东、董事 0.2472 0.2472 吕卫平 股东、董事、董事会秘书 0.2247 0.22471 周华和 股东、董事 0.2247 0.2247 汪安荣 监事会主席 0.0000 0.0000 彭荣水 职工监事 0.0000 0.0000 4、本公司的其他关联方 其他关联方名称 与本公司的关系 统一社会信用代码 上海远烽贸易有限公司 监事姚盛良控制的公司 91310117631212018B 陈丽贞 与控股股东关系密切的家庭成员 5、关联交易情况 （1）采购商品、接受劳务的关联交易 报告期内，公司无采购商品、接受劳务的关联方交易。 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 报告期内，公司无销售商品、提供劳务的关联方交易。 （3）关联担保情况 ①保证借款 200 万元，是公司向工商银行借款，由郑志勋向工商银行提供最高额保证 担保；②保证借款 1,930 万元，是公司向徽商银行借款，其中 1,000 万元由芜湖县中小企业 融资担保有限公司提供担保，由郑志勋为芜湖县中小企业融资担保有限公司担保提供个人 反担保保证；500 万元由芜湖市民强融资担保（集团）有限公司提供担保，郑志勋以 1000 万股有限售股权为芜湖市民强融资担保（集团）有限公司提供反担保保证；郑佳敏、郑志 勋为芜湖市民强融资担保（集团）有限公司担保提供个人反担保保证；430 万元由芜湖县中 小企业融资担保有限公司提供担保，郑志勋以 430 万股有限售股权为芜湖县中小企业融资 担保有限公司担保提供反担保质押，郑志勋为芜湖县中小企业融资担保有限公司担保提供 120 个人反担保保证；③保证借款 1,200 万元，是公司向津盛银行芜借款，由芜湖县中小企业融 资担保有限公司提供担保，郑志勋为芜湖县中小企业融资担保有限公司担保提供个人反担 保保证，其中 500 万，郑志勋以 500 万股非限售股权为芜湖县中小企业融资担保有限公司 担保提供反担保质押；④保证+抵押借款 950 万元，是公司向工商银行借款，由郑志勋向工 商银行提供最高额保证担保；⑤保证+抵押借款 580 万元，是公司向浦发银行借款，由郑志 勋向浦发银行芜湖县支行提供最高额保证担保。 （4）关联方资产转让、债务重组情况公司 报告期内，公司无关联方资产转让、债务重组情况。 （5）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 郑志勋 5,200,000.00 2018 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 拆入金额 合计 5,200,000.00 偿还 郑志勋 5,200,000.00 2018 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 偿还金额为本金 合计 5,200,000.00 七、或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。 八、承诺事项 截止 2018 年 12 月 31 日，无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截止本财务报表批准报出日，本公司无重大日后事项。 十、其他重大事项 121 截止本财务报表批准报出日，本公司实际控制人郑志勋累计质押股数为 19,300,000.00 股，其中 10,000,000.00 股为有限售条件股份，质押期限自芜湖市民强融资担保（集团）有 限公司代公司清偿债务之日起两年，质押股份用于公司向银行贷款的担保方提供反担保， 质押权人为芜湖市民强融资担保（集团）有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系， 质押股份已在中国结算办理质押登记；其中 4,300,000.00 股为有限售条件股份，质押期限自 芜湖县中小企业融资担保有限公司代公司清偿债务之日起两年，质押股份用于公司向银行 贷款的担保方提供反担保，质押权人为芜湖县中小企业融资担保有限公司，质押权人与质 押股东不存在关联关系，质押股份已在中国结算办理质押登记；其中 5,000,000.00 股为无限 售条件股份，质押期限自芜湖县中小企业融资担保有限公司代公司清偿债务之日起两年， 质押股份用于公司向银行贷款的担保方提供反担保，质押权人为芜湖县中小企业融资担保 有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系，质押股份已在中国结算办理质押登记。 十一、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 2018 年度 1．非流动资产处臵损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 5,092,597.00 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -185,796.69 6．其他符合非经常性损益定义的损益项目 7．少数股东权益影响额 8．所得税影响额 -736,020.05 合 计 4,170,780.26 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 2018 年度 122 加权平均净资 产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.36 0.1176 0.1176 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 1.09 0.0202 0.0202 公司法定 主管会计工作的 会计机构 代 表 人： 公司负责人： 负 责 人： 签 名： 签 名： 签 名： 日 期： 日 期： 日 期 ： 123 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 芜湖永裕汽车工业股份有限公司董事会秘书办公室