838616_2020_同旭科技_2020年年度报告_2021-04-29.txt

公告编号：2021-005 1 2020 年度报告 同旭科技 NEEQ : 838616 湖北同旭科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................3 第二节 公司概况 ....................................................................................................................6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................8 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 16 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 17 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 20 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 24 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 30 第九节 备查文件目录 ........................................................................................................... 92 公告编号：2021-005 3 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈巍、主管会计工作负责人陈建国及会计机构负责人（会计主管人员）陈建国保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会 对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 √是 □否 1、 董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具保留意见的审计报告的专项说明内容 能够真实、准确、完整的反映公司实际情况。董事会表示理解，董事会将组织公司董事、监事、高级管 理人员等相关人员积极采取有效措施消除审计报告中所指出的对公司的影响。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 房地产 O2O 业务的市场竞争风险 房产信息服务类互联网企业需要依赖网络平台,业务竞争力 的大小与网络平台直接相关,市场竞争的格局影响公司的盈利能 力,目前在该行业内已经有全国知名品牌如搜房网、新浪乐居等, 已占据全国较大的市场份额,且前两者已在纽约证券交易所 (NYSE)上市融资,具有一定的规模和实力;公司房产电商平台—— 好多房，尽管在东北区域内拥有较高的知名度,但在全国知名度 仍然不够。 针对上述情况，公司将不断完善自身产品和服务的 质量,扩大竞争优势,通过更广阔的渠道增强公司的市场知名度 和影响力,以应对日益激烈的市场竞争。 房地产行业的政策风险 房地产业在近年来一直是国家进行宏观经济调控的重点行 公告编号：2021-005 4 业, 房地产居间和中介服务企业的发展态势从一定程度上受到 房地产行业的整体运行情况的影响。房地产行业属于周期性行 业,在房地产行业发展的不同阶段,国家会出台不同的宏观政策 促进房地产市场的持续健康发展,此类宏观政策通过影响房地产 行业进而间接影响房地产中介服务行业。但 2018 年整体楼市 有所回暖。2019 年市场处于平台期，没有较大突破。公司连续 几年的亏损，资金上的局限性使市场没有进一步扩大，处于止 步状态。针对上述风险，公司的应对措施包括： 组建房地产行 业市场研究小组，对目标客户进行深入调研；加大本地客户特 别是吉林省区域内房地产新楼盘项目的公关与拉动，为公司的 下一步营收提供保证； 在不特别加大财务成本的前提下，增加 了房地产媒体代理的平台，例如 2018 年 10 月份开始，公司 参股和开发《东北振兴网》的同时，开始与《人民网》APP 商 业化频道进行合作，目标是借助上述媒体平台，公司的新媒体 业务和房产电商业务，2019 年可以拓展到全国各地。2019 年 里，《东北振兴网》了开发新的网站板块，积极与大企业合作， 多次开展招商推介会，与多家企业达成战略合作。2020 年，开 展房地产业务的子公司吉林好多房房地产经济有限公司受到房 地产市场的影响目前已停业，由于公司主营业务的转型拟在 2021 年度注销子公司。 实际控制人控制风险 目前公司股东陈金龙直接持有公司 77.28%股权及其对应 的表决权,为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其控股地 位,与关联股东通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务 等进行不当控制, 可能给公司经营和其他少数权益股东带来风 险。针对上述风险，公司董事会和实际控制人达成了默契，完 全根据股东大会的授权，实现管理决策科学化、市场营销互联 网化。公司实际控制人与董事会的日常衔接工作,每天都有总结 与快速反应。 公司 2019 年 12 月份披露了《中食科创资产管理 （北京）有限公司关于吉林喜报科技股份有限公司收购报告书》 由于疫情及后续变更主办券商影响，股份暂时未开始过户。陈 金龙持有的 6,440,000 股为限售流通股，并于 2020 年 1 月在中 国证券登记结算有限公司办理质押手续将其所持有的 31.656% 股份质押给中食科创资产管理（北京）有限公司。 持续经营能力存在重大不确定的风险 2020 年度公司主营业务由向智慧停车的方向转型的打算， 专注于新项目的落地以及研发。公司在 2020 年度期间跟进过 4 个大型停车场改建业务，其中个别项目由于无 ECT 总包资质、 以及资金、地皮、所有权问题推进难度较大，进度缓慢。针对 上述情况，公司将同步申报相关资质，解决资金问题。在资金 有限的情况下开展回报周期短、投入较小的产品维持公司正常 运营。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-005 5 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、同旭股份、 湖北同旭 指 湖北同旭科技股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督委员会 主办券商、华林证券 指 华林证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 《公司章程》 指 《湖北同旭科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让 报告期 指 2020 度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2021-005 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖北同旭科技股份有限公司 英文名称及缩写 Tongxu Hubei Technology Co.Ltd TONGXUTECCHNOLOGY 证券简称 同旭科技 证券代码 838616 法定代表人 陈巍 二、 联系方式 董事会秘书 王永江 联系地址 十堰市茅箭区上海路 10 号谊联帝景 电话 15629506888 传真 0719-8018088 电子邮箱 627596210@ 公司网址 办公地址 十堰市茅箭区上海路 10 号谊联帝景 邮政编码 442000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司会议室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 7 月 22 日 挂牌时间 2016 年 8 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业(I)--互联网和相关服务(I64)--互 联网信息服务(I642)-互联网信息服务(I6420) 主要业务 计算机网络技术开发，计算机信息系统集成普通机械设备维修； 停车服务；停车系统 维护；停车设备销售；停车场信息系统、门 禁系统设计、安装、销售；安防工程； 广告设计、发布。 主要产品与服务项目 智慧停车项目 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 8,333,330 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 公告编号：2021-005 7 控股股东 陈金龙 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为陈金龙，无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91220101072271408R 否 注册地址 湖北省十堰市茅箭区上海路郑家沟社区 否 注册资本 8,333,330 否 不适用 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 华林证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道深南大道 9668 号华润置地 大厦 C 座 31-33 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 华林证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 张箫 黄清 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 19 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-005 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 0 103,507.57 -100.00% 毛利率% - -96.19% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,355,433.21 -156,920.78 -763.77% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -1,340,838.50 -1,309,287.24 -2.41% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -24.05% -2.45% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） -23.79% -20.48% - 基本每股收益 -0.16 -0.02 -700.00% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 5,735,152.44 7,010,215.65 -18.19% 负债总计 915,993.02 828,122.34 10.61% 归属于挂牌公司股东的净资产 4,958,266.04 6,313,699.25 -21.47% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.59 0.76 -22.37% 资产负债率%（母公司） 13.72% 8.61% - 资产负债率%（合并） 15.97% 11.81% - 流动比率 6.26 5.00 - 利息保障倍数 - - - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -417.59 -49,250.54 99.15% 应收账款周转率 - 0.04 - 存货周转率 - - - 公告编号：2021-005 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -18.19% -3.03% - 营业收入增长率% -100.00% -90.21% - 净利润增长率% -763.77% -98.45% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 8,333,330.00 8,333,330.00 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -14,594.71 非经常性损益合计 -14,594.71 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 -14,594.71 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 公告编号：2021-005 10 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2020 年 5 月深圳毛氏酱酒有限公司已做清税处理，工商注销正在办理中。税务注销后不在纳入合并范围。 公告编号：2021-005 11 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 同旭科技目前业务以智慧停车项目为主，参与行政事业单位或公有资源性质的停车场升级改造，对 国有闲置土地及其他公共资源上的停车场建设。通过租赁、托管、承包等形式，在确保国有产权不变的 基础上，实现资产的保值增值，实现社会效益及经济效益双丰收。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 √是 □否 主要产品或服务是否发生变化 √是 □否 客户类型是否发生变化 √是 □否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 √是 □否 具体变化情况说明: 2020 年 5 月 25 日公司披露了《主营业务变更公告》（公告编号：2020-045），变更前公司主营业 务为集移动互联新媒体推广及电商运营为一体的综合服务提供商，包含人参种植、销售，房地产信息咨 询等；变更后主营业务为计算机网络技术开发，计算机信息系统集成普通机械设备维修；停车服务；停 车系统维护；停车设备销售；停车场信息系统、门禁系统设计、安装、销售；安防工程；广告设计、发 布。变更主营业务前公司产品主要为与包装人参产品、提供房屋中介、广告媒介宣传等服务，变更主营 业务后公司产品主要以智停车设备、系统为主，提供旧停车场改造等服务。客户类型由普通消费者转为 商业开发商、小区物业等有停车设备改善的群体。 随着城市发展，越来越多的年轻人涌入城市汽车便成为不可或缺的交通工具。同旭科技于 2020 年 5 月主营业务变更后，商业模式一改之前新媒体及电商一体为主的形式，更侧重于行政事业单位或公有资 源性质的停车场升级改造。通过租赁、托管、承包等形式，使土地利用率更高，解决了城市中停车难的 问题。 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 金额 占总资产的比 公告编号：2021-005 12 重% 重% 货币资金 558.44 0.010% 976.03 0.014% -42.78% 应收票据 - - - - - 应收账款 2,348,247.00 10.94% 3,515.00 0.05% 667.06% 存货 - - - - - 投资性房地产 - 2,658,456.45 37.92% -100% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 - 213,282.10 3.04% -100% 在建工程 - - - - - 无形资产 - - - - - 商誉 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 其他应收款 2,969,372.92 51.77% 3,697,890.94 52.75% -19.7% 其他流动资产 121,974.08 2.13% 141,095.13 2.01% -13.55% 预付账款 295,000.00 5.14% 295,000.00 4.2% - 资产负债项目重大变动原因： 1、 本期末货币资金较期初减少 417.59 元，较上年同期下降 42.78%主要是由于银行存款减少导致。 2、 本期公司应收账款为 2,348,247.00 元，较上年同期增加 667.06%, 主要系公司本报告期内转让房产未 收回款项所致。 3、 本期公司投资性房地产为 0 元，较上年同期下降 100%，主要是处置房产所致。 4、 本期公司固定资产为 0 元，较上年同期下降 100%，主要是处置房产所致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 0 - 103,507.57 - -100% 营业成本 0 - 203,066.95 196.19% -100% 毛利率 - - -96.19% - - 销售费用 - - 421.00 0.41% -100% 管理费用 193,229.25 - 884,192.74 854.23% -78.15% 研发费用 - - 0 0% 财务费用 507.39 - 2,170.12 2.10% -76.62% 信用减值损失 -1,048,632.70 - -351,353.10 -339.45% -198.46% 资产减值损失 - - 0 - - 其他收益 - - 0 - - 投资收益 291,391.74 - 1,498,814.47 1,448.02% -80.56% 公允价值变动 - - 0 - 公告编号：2021-005 13 收益 资产处置收益 198,687.39 - 117,380.00 113.40% 69.27% 汇兑收益 - - 0 - - 营业利润 -1,141,099.31 - 279,029.81 269.57% -508.95% 营业外收入 - - 369,415.55 356.90% -100% 营业外支出 213,282.10 - 800,468.37 773.34% -73.36% 净利润 -1,355,433.21 - -151,381.33 -146.25% -795.38% 项目重大变动原因： 1、 本期公司营业收入 0 元，较上年同期下降 100%，主要是公司主营业务变更，公司处于转型状态， 尚未形成业务所致。 2、 本期公司营业成本为 0 元，较上年同期下降 100%,主要是公司主营业务暂时处于停滞状态，营业收 入下降，对应成本下降所致。 3、 本期公司销售费用为 0 元，较上年同期下降 100%，主要是营业收入规模下降,对应销售费用下降所 致。 4、 本期公司信用减值损失用为-1,048,632.70 元，较上年同期下降 198.64%%,主要是本期坏账损失本期 发生额进一步增加所致。 5、 本期公司投资收益为 291,391.74 元，较上年同期下降 80.56%,主要是本期处置了子公司导致。 6、 本期公司资产处置收益为 198,687.39 元，较上年同期上升 69.27%,主要是本期处置了固定资产导致。 7、 本期公司营业利润为-1,141,099.31 元，较上年同期下降 508.95%, 主要是本期营业外收入减少所致。 8、 本期公司营业外收入为 0 元，较上年同期下降 100%, 主要是本期子公司注销债权清理完毕所致。 9、 本期公司营业外支出为 213,282.10 元，较上年同期减少 73.36%, 主要是本期子公司注销债权清理产 生费用所致。 10、 本期公司净利润为-1,355,433.21 元，较上年同期下降 795.38%, 主要是本期业务更换暂无营业收入、 清理子公司费用增加，导致净利润下降。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 - 95,673.59 -100% 其他业务收入 - 7,833.98 -100% 主营业务成本 - 76,129.77 -100% 其他业务成本 - 126,937.18 -100% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 房产电商 - - - -100% -100% -100% 媒体推介 - - - -100% -100% -100% 公告编号：2021-005 14 人参产品 - - - -100% -100% -100% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2020 年 5 月发生主营业务变更，新开展的智慧停车项目由于资金、资质等问题暂未落地施工。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 - - - 否 合计 - - - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 - - - 否 合计 - - - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -417.59 -49,250.54 99.15% 投资活动产生的现金流量净额 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 现金流量分析： 本报告期经营活动产生的现金流量净额为-417.59 元,比上年同期增加 99.15%, 主要原因为本期收到 其他与经营活动有关的现金减少所致。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 吉林市好多 房房地产经 控股子公司 房屋买卖居 间服务、房地 189,674.11 -157,873.96 0 -4,159.11 公告编号：2021-005 15 纪有限公司 产营销咨询、 策划、房地产 经纪服务 主要控股参股公司情况说明 吉林市好多房房地产经纪有限公司，成立于 2014 年 10 月 28 日，注册资本 100 万元人民币；注册 地址：吉林市丰满区吉林大街 121 号中海·紫御江城 9 号办公楼 1 单元 19 层 133 号；经营范围：房屋 买卖居间服务；建材（不含木材）批发兼零售；互联网信息服务；国内广告设计、代理、制作、发布； 会议及展览服务；网络信息维护与服务；软件开发；房地产营销咨询、策划；房地产经纪服务。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司连续亏损且经营活动产生的现金流量连续多为负数。公司目前实际已停止生产，报告期内公司 已注销营业状况不佳子公司，2020 年 5 月深圳毛氏酱酒有限公司已办理清税流程，工商正在办理中。吉 林市好多房房地产经纪有限公司正在办理注销流程中。公司报告期内陆续恰谈过几个武汉市的老旧小区 停车场改造、以及商业综合体立体停车场建设的项目，由于公司资金、产权、ECT 资质等相关问题，公 司做了相关设计及勘察后项目均未落地开展实施计划。无明确的应对措施以改善目前的经营状态，公司 持续经营能力存在重大不确定性。 公告编号：2021-005 16 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 四.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项 公告编号：2021-005 17 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 3,383,330 40.06% -1,610,000 1,773,330 21.28% 其中：控股股东、实际控制 人 1,610,000 19.32% -1,610,000 0 0% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 4,950,000 59.4% 1,610,000 6,560,000 78.72% 其中：控股股东、实际控制 人 4,830,000 57.96% 1,610,000 6,440,000 77.28% 董事、监事、高管 120,000 1.44% -120,000 - - 核心员工 - - - - - 总股本 8,333,330.00 - 0 8,333,330.00 - 普通股股东人数 8 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持有 的质押股 份数量 期末 持有 的司 法冻 结股 份数 量 1 陈金龙 6,440,000 0 6,440,000 77.28% 6,440,000 0 2,638,000 0 2 湖北同旭 信息科技 有限公 0 1,667,330 1,667,330 20.008% 0 1,667,330 0 0 3 姚春翠 120,000 2,000 122,000 1.464% 120,000 2,000 0 0 4 郑岚峰 80,000 0 80,000 0.96% 0 80,000 0 0 5 田力 0 19,000 19,000 0.228% 0 19,000 0 0 6 李猛 0 2,000 2,000 0.024% 0 2,000 0 0 7 中食科创 2,000 0 2,000 0.024% 0 2,000 0 0 公告编号：2021-005 18 基金管理 （北京） 有限公司 8 王海林 0 1,000 1,000 0.012% 0 1,000 0 0 合计 6,642,000 1,691,330 8,333,330 100% 6,560,000 1,773,330 2,638,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前十名股东间相互关系说明：陈金龙与姚春翠是母子关系， 其余股东均无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 陈金龙,男,1980 年生,中国国籍、无境外居留权,本科学历。2005 年 5 月至 2006 年 12 月于新文 化报社经济专刊部任房地产行业记者；2007 年 1 月至 2008 年 9 月于新文化报社房产投资部(房地产、 家居、金融理财、教育等)任主任助理和外埠经营总监；2008 年 11 月至 2013 年 6 月于吉林省顺风广 告有限责任公司任总经理；2013 年 7 月创立公司现任公司董事长、总经理,兼任子公司长春好多房房地 产经纪有限公司执行董事、总经理至今。截至报告期末，陈金龙直接持有公司 77.28%股权及其对应的表 决权为公司控股股东、实际控制人。实际控制人在报告期内未发生变动。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-005 19 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-005 20 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 陈巍 董事长 男 1969 年 5 月 2020 年 7 月 17 日 2023 年 7 月 17 日 王永江 总经理、董事、董 事会秘书 男 1978 年 9 月 2020 年 7 月 17 日 2023 年 7 月 17 日 陈建国 董事、财务负责人 男 1963 年 1 月 2019 年 10 月 24 日 2022 年 10 月 24 日 刘丹 董事 男 1990 年 1 月 2020 年 7 月 17 日 2023 年 7 月 17 日 屈小雯 董事 女 1998 年 5 月 2020 年 7 月 17 日 2023 年 7 月 17 日 张娜 监事 女 1990 年 3 月 2020 年 7 月 17 日 2023 年 7 月 17 日 陈江南 监事 女 1997 年 8 月 020 年 7 月 17 日 2023 年 7 月 17 日 秦正鑫 监事 男 1993 年 8 月 020 年 7 月 17 日 2023 年 7 月 17 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人之间均无关联关系 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 陈巍 董事长 0 0 0 0% 0 0 王永江 总经理、董 事、董事会 秘书 0 0 0 0% 0 0 公告编号：2021-005 21 陈建国 董事、财务 负责人 0 0 0 0% 0 0 刘丹 董事 0 0 0 0% 0 0 屈小雯 董事 0 0 0 0% 0 0 张娜 监事 0 0 0 0% 0 0 陈江南 监事 0 0 0 0% 0 0 秦正鑫 监事 0 0 0 0% 0 0 合计 - 0 - 0 0% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 陈金龙 董 事 长 、 总 经 理、董事会秘书 离任 无 个人原因 刘秋霞 无 离任 无 董事会换届 宁海波 董事 离任 无 董事会换届 刘爽 董事 离任 无 董事会换届 姚春翠 董事 离任 无 董事会换届 陈志 无 离任 无 董监高换届 乔晶 监事 离任 无 监事会换届 代亚男 监事 离任 无 监事会换届 刘鼎一 监事 离任 无 监事会换届 陈巍 无 新任 董事长 董事会换届 王永江 无 新任 董事、董事会秘书、 总经理 董事会、高管换届 屈小雯 无 新任 董事 董事会换届 刘丹 无 新任 董事 董事会换届 张娜 无 新任 监事 监事会换届 陈江南 无 新任 监事 监事会换届 秦正鑫 无 新任 监事 监事会换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 陈巍，男，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年 5 月生，经济学博士，1991 年 1 月至 1992 年 1 月辽宁省人民银行非金融管理处任职； 1992 年 1 月至 1992 年 11 月担任深圳证劵交易所君安证劵 公告编号：2021-005 22 公司出市代表；1993 年 1 月至 1994 年 1 月担任上海君安投资公司投资经理；1994 年 1 月至 1996 年 1 月担任君安证券公司沈阳营业部营业部经理；1996 年 1 月至 1996 年 7 月担任鞍山证券公司沈 阳总部交易部经理、市场部经理； 1996 年 7 月至 2001 年 3 月担任鞍山证券公司天津业务部营业部 经理；2001 年 3 月至 2004 年 7 月担任国都证券首席投资顾问；2004 年 7 月至 2007 年 2 月担任 天津产权交易中心资产并购部总经理；2007 年 2 月至 2013 年 8 月担任北京格林枫科技发展有限公 司总经理；2013 年 7 月至今担任中食科创（北京）企业发展 有限公司法人、董事长； 2018 年 3 月 至今担任中食科创资产管理（北京）有限 公司、中食科创基金管理（北京）有限公司法人、董事长。 王永江，男，中国国籍，无境外永久居留权，1978 年 9 月生，大专学历，2001 年 3 月至 2004 年 6 月担任十堰蒲公英广告有限公司业务经理。2004 年 7 月至 2011 年 10 月担任十堰丰融超市运营经 理，2011 年 11 月至今担任湖北华旭智能装备有限公司总经理，2018 年 12 月至今担任湖北同旭信息 科技有限公司总经理兼董事。 屈小雯，女，中国国籍，无境外永久居留权，1998 年 5 月生，大专学历，2019 年 12 月至今担任 中食科创（北京）企业管理发展有限公司董事长助理。 刘丹，男，中国国籍，无境外永久居留权，1990 年 11 月生，本科学历，2012 年 5 月至 2012 年 7 月担任北京金铮律师事务所律师助理，2014 年 7 月至 2018 年 6 月担任招商银行股份有限公司（北 京分行）理财经理（高净值型）、大堂经理，2018 年 7 月至 2019 年 12 月担任北京雄杰方业建筑技术 发展有限责任公司经理助理，2019 年 12 月至今担任中食科创资产管理（北京）有限公司总经理。 张娜，女，中国国籍，无境外永久居留权，1986 年 11 月生，大专学历，2009 年 1 至 2014 年 1 月担任武汉徐东国际旅行社导游，2014 年 4 月至 2018 年 3 月担任平安财产保险十堰中心支公司理 赔客服，2018 年 4 月至今担任湖北同旭信息科技有限公司文员。 陈江南，女，中国国籍，无境外永久居留权，1997 年 8 月生，大专学历，2018 年 2 月至 2018 年 8 月在深圳国投基金管理有限公司实习；2018 年 9 月至 2019 年 3 月在大型连锁公司北山超市任财 务一职； 2019 年 4 月至 2019 年 12 月在北京中控智联科技股份有限公司任行政职务；2019 年 4 月 至今担任中食科创资产管理（北京）有限公司行政。 秦正鑫，男，中国国籍，无境外永久居留权，1993 年 8 月生，本科学历，2017 年 6 月至 2018 年 4 月担任十堰英才教育培训机构培训老师，2018 年 5 月至 2018 年 7 月在十堰市人社局工伤科实习， 2018 年 8 月至今担任湖北同旭信息科技有限公司运维员工。 刘秋霞女士，1987 年 9 月出生。中国国籍，无境外永久居留权。吉林农业科技学院毕业。2011 年 1 月至 2017 年 12 月，任吉林省中扶金融资产管理有限公司运营主管； 2020 年 1 月至 2020 年 7 月担 任湖北同旭科技股份有限公司董事会秘书；2021 年 2 月至 2020 年 7 月担任湖北同学科技股份有限公司 董事长、总经理。 陈志先生，1987 年 11 月出生。中国国籍，无境外永久居留权。吉林大学毕业。2014 年 1 月至 2020 年 1 月，任吉林喜报科技股份有限公司董事长助理。2020 年 2 月至 2020 年 7 月担任湖北同旭科技 股份有限公司董事 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 公告编号：2021-005 23 行政人员 6 0 4 2 技术人员 3 0 1 2 销售人员 10 0 7 3 财务人员 3 0 2 1 员工总计 22 0 14 8 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 0 0 本科 12 2 专科 10 3 专科以下 0 2 员工总计 22 8 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 由于报告期内主营业务的变更，人员变动较多主要减少了收购前人员数量、增加关于新主营业务相 关的技术人员及销售人员。公司目前没有退休人员。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 原董事刘丹、屈小雯已于 2020 年 12 月 30 日辞去董事职务，范兆、梅修珍已于 2020 年 12 月 30 日任命为董事，2021 年 1 月 14 日召开 2021 年第一次临时股东大会后生效。 原监事张娜已于 2020 年 12 月 30 日辞去监事职务，陈鹏已于 2020 年 12 月 30 日任命为监事，2021 年 1 月 14 日召开 2021 年第一次临时股东大会后生效。 公告编号：2021-005 24 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司已按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、 法规和《公司章程》的要求，建立了规范的公司内部控制制度。公司具有较强的规范运作意识，严格按 照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等制度来规范重大生 产经营、重大投资决策、重要财务决策程序。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东 大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他 法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召 开的股东大会均由董事会召集召开。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，未出现 违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规 则》等相关规定，公司对公司章程进行了修订，具体内容详见公司分别于 2020 年 4 月 29 日和 2020 年 5 月 25 日披露的《关于拟修订公司章程公告》；2020 年 5 月 15 日披露的《吉林喜报科技股份有限公司 章程》；2020 年 5 月 12 日披露的《公司章程》。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2021-005 25 董事会 11 1、2020 年 1 月 6 日，第二届董事会第十一次 会议，审议并通过了《关于提名刘秋霞女士为 公司新任董事》的议案、《关于任命刘秋霞女士 为公司新任董事会秘书》的议案、《关于提名陈 志先生为公司新任董事》议案、《关于提请召开 2020 年第一次临时股东大会的议案》议案 2、2020 年 2 月 4 日，第二届董事会第十二次 会议，审议并通过了《关于选举刘秋霞女士为 公司新任董事长》议案 3、2020 年 4 月 20 日，第二届董事会第十三次 会议，审议并通过了《关于公司更换会计师事 务所》议案、《关于公司 2019 年年报延期披 露》议案、《关于提请召开 2020 年第二次临 时股东大会》议案 4、2020 年 4 月 29 日，第二届董事会第十四次 会议，审议并通过了《关于修订<吉林喜报科技 股份有限公司章程>》议案、《关于修订<吉林喜 报科技股份有限公司股东大会议事规则>》议 案、《关于修订<吉林喜报科技股份有限公司董 事会议事规则>》议案、《关于修订<吉林喜报科 技股份有限公司对外投资管理制度>》议案 、 《关于修订<吉林喜报科技股份有限公司对外 担保管理制度>》议案、《关于修订<吉林喜报科 技股份有限公司关联交易管理办法>》议案、 《关 于修订<吉林喜报科技股份有限公司信息披露 管理制度>》议案、《关于制订<吉林喜报科技股 份有限公司利润分配管理制度>》议案、《关于 制订<吉林喜报科技股份有限公司投资者关系 管理制度> 》议案、《关于制订<吉林喜报科技 股份有限公司承诺管理制度>》议案、《关于制 订<吉林喜报科技股份有限公司募集资金管理 制度> 》议案、《关于提请召开公司 2020 年第 三次临时股东大会》议案 5、2020 年 5 月 25 日，第二届董事会第十五次 会议，审议并通过了《关于吉林喜报科技股份 有限公司变更注册地址》议案、《关于吉林喜报 的科技股份有限公司变更名称》议案、《关于吉 林喜报科技股份有限公司变更证券简称》议案、 《关于吉林喜报科技股份有限公司经营范围变 更》议案、《关于修订<吉林喜报科技股份有限 公司章程>》议案、《关于吉林喜报科技股份有 限公司主营业务变更》议案、《关于提请召开公 司 2020 年第四次临时股东大会》议案 6、2020 年 6 月 24 日，第二届董事会第十六次 公告编号：2021-005 26 会议，审议并通过了《关于提前换届选举公司 第三届董事会》议案 、《2019 年年度报告及 摘要》议案 、《2019 年度董事会工作报告》 议案、《2019 年度总经理工作报告》议案、 《2019 年度财务决算报告》议案 、《2020 年 度财务预算报告》议案、《关于公司 2019 年 度利润分配方案》议案、《2019 年财务审计报 告》议案 、《关于续聘 2020 年会计师事务所》 议案、《董事会关于公司 2019 年度财务审计 报告保留意见专项说明的公告》议案、《2019 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告》议案 、《关于提请召开 2019 年年度股东 大会》议案 、《关于未弥补亏损超过实收股本 总额三分之一》议案 7、2020 年 7 月 15 日，第三届董事会第一次会 议，审议并通过了《关于选举公司第三届董事 会董事长》议案 、《关于聘任公司总经理》议 案 、《关于聘任公司董事会秘书》议案、《关于 续聘公司财务负责人》议案 8、2020 年 8 月 10 日，第三届董事会第二次会 议，审议并通过了《关于公司拟与华林证券股 份有限公司解除持续督导协议》议案、《关于公 司拟与江海证券有限公司签署持续督导协议》 议案 、《湖北同旭科技股份有限公司关于华林 证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报 告》议案 、《关于提请股东大会授权董事会全 权办理变更持续督导主办券商相关事宜》议案、 《关于提请召开公司 2020 年第五次临时股 东大会》议案 9、2020 年 8 月 25 日，第三届董事会第三次会 议，审议并通过了《关于公司 2020 年半年度 报告》议案 10、2020 年 10 月 20 日，第三届董事会第四次 会议，审议并通过了《关于出售公司房产》议 案、《关于提请召开公司 2020 年第六次临时 股东大会》议案 11、2020 年 12 月 30 日，第三届董事会第五次 会议，审议并通过了《关于任命王永江先生为 公司总经理》议案、《关于提名范兆为公司第三 届董事会董事》议案、《关于提名梅修珍为公司 第三届董事会董事》议案、《关于续聘中兴华会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年 年度审计机构的议案》议案 、《关于提请召开 2021 年第一次临时股东大会》议案 公告编号：2021-005 27 监事会 5 1、2020 年 4 月 29 日，第二届监事会第四次会 议，审议并通过了《关于修订<吉林喜报科技股 份有限公司监事会议事规则>》议案 2、2020 年 6 月 24 日，第二届监事会第五次会 议，审议并通过了《关于提前换届选举公司第 三届监事会》议案、《2019 年年度报告及摘要》 议案 、《2019 年度监事会工作报告》议案 、 《2019 年度财务决算报告》议案 、《2020 年 度财务预算报告》议案、《关于公司 2019 年 度利润分配方案》议案 、《监事会关于公司 2019 年度财务审计报告保留意见专项说明的 公告》议案 、《2019 年年度募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》议案、《2019 年财 务审计报告》议案 3、2020 年 7 月 15 日，第三届监事会第一次会 议，审议并通过了《关于选举公司第三届监事 会主席》议案 4、2020 年 8 月 25 日，第三届监事会第二次会 议，审议并通过了《关于公司 2020 年半年度 报告》议案 5、2020 年 12 月 30 日，第三届监事会第三次 会议，审议并通过了《关于提名陈鹏先生为公 司第三届监事会监事》议案 股东大会 7 1、2020 年 2 月 4 日，2020 年第一次临时股东 大会，审议并通过了《关于提名刘秋霞女士为 公司新任董事》议案、《关于提名陈志先生为公 司新任董事》议案 2、2020 年 5 月 5 日，2020 年第二次临时股东 大会，审议并通过了《关于公司更换会计师事 务所》议案、 《关于公司 2019 年年报延期 披露》议案 3、2020 年 5 月 15 日，2020 年第三次临时股 东大会，审议并通过了《关于修订<吉林喜报科 技股份有限公司股东大会议事规则>》议案、 《关 于修订<吉林喜报科技股份有限公司章程>》议 案、《关于修订<吉林喜报科技股份有限公司董 事会议事规则>》议案、《关于修订<吉林喜报科 技股份有限公司对外投资管理制度>》议案、 《关 于修订<吉林喜报科技股份有限公司对外担保 管理制度>》议案、《关于修订<吉林喜报科技股 份有限公司关联交易管理办法>》议案、《关于 制订<吉林喜报科技股份有限公司利润分配管 理制度>》议案、《关于制订<吉林喜报科技股份 公告编号：2021-005 28 有限公司承诺管理制度>》议案、 《关于关于 制订<吉林喜报科技股份有限公司募集资金管 理制度> 》议案、《关于修订<吉林喜报科技股 份有限公司监事会议事规则>》议案 4、2020 年 6 月 9 日，2020 年第四次临时股东 大会，审议并通过了《关于吉林喜报科技股份 有限公司变更注册地址》议案、 《关于吉林喜 报科技股份有限公司变更名称》议案、《关于吉 林喜报科技股份有限公司变更证券简称》议案、 《关于吉林喜报科技股份有限公司经营范围变 更》议案、《关于修订<吉林喜报科技股份有限 公司章程>》议案、《关于吉林喜报科技股份有 限公司主营业务变更》 议案 5、2020 年 7 月 15 日，2019 年年度股东大会， 审议并通过了《关于提前换届选举公司第三届 董事会》议案、 《关于提前换届选举公司第三 届监事会》议案、《2019 年年度报告及摘要》 议案、《2019 年度监事会工作报告》议案、 《2019 年度董事会工作报告》议案、《2019 年 度财务决算报告》议案、《2020 年度财务预算 报告》议案、《2020 年度财务预算报告》议案、 《2019 年财务审计报告》议案、《关于续聘 2020 年会计师事务所》议案、《董事会关于公 司 2019 年度财务审计报告保留意见专项说 明的公告》议案、《监事会关于公司 2019 年 度财务审计报告保留意见专项说明的公告》议 案、《2019 年年度募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》议案、《关于未弥补亏损超过实 收股本总额三分之一》议案、 6、2020 年 8 月 25 日，2020 年第五次临时股 东大会，审议并通过了《关于公司拟与华林证 券股份有限公司解除持续督导协议》议案、《关 于公司拟与江海证券有限公司签署持续督导协 议》 议案、《湖北同旭科技股份有限公司关于 华林证券股份有限公司解除持续督导协议的说 明报告》 议案、《关于提请股东大会授权董事 会全权办理变更持续督导主办券商相关事宜》 议案 7、2020 年 11 月 4 日，2020 年第六次临时股 东大会，审议并通过了《关于出售公司房产》 议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2020 年召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事 公告编号：2021-005 29 规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司董事、监 事、高级管理人员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治 理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面能够保持独立性、 公司具备自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度、管理办法、操作程序，在 日常财务工作中严格管理，强化实施。 3、风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险等的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生年度报告重大差错责任事件。2017 年，公司已建立《年报差错责任追究制 度》 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2021-005 30 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴华审字（2021）012092 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 19 层 审计报告日期 2021 年 4 月 30 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 张箫 黄清 2 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 9 万元 审 计 报 告 中兴华审字（2021）012092 号 湖北同旭科技股份有限公司全体股东： 一、保留意见 我们审计了湖北同旭科技股份有限公司（以下简称“同旭科技公司”）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了同旭科技公司 2020 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以 及 2020 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成保留意见的基础 如附注二、（二）所述，同旭科技公司 2018、2019、2020 年度连续亏损且经营活动产生的现金流量 连续三年为负数。同旭科技公司目前实际已停止生产并且报告年度并未产生营业收入，截止财务报告报 出日，子公司吉林市好多房房地产经纪有限公司正在办理注销流程、这些事项或情况，表明存在可能导 致对同旭科技公司持续经营能力产生疑虑的重大不确定性。同旭科技公司无明确的应对措施以改善目前 的经营状态。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于同旭科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表保留意见提供了基础。 三、其他信息 同旭科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括同旭科技公司 2020 年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 公告编号：2021-005 31 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估同旭科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算同旭科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督同旭科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 同旭科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致同旭科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。 我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 2021 年 4 月 30 日 公告编号：2021-005 32 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 558.44 976.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 2,348,247.00 3,515.00 应收款项融资 预付款项 五、3 295,000.00 295,000.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 2,969,372.92 3,697,890.94 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 - - 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、5 121,974.08 141,095.13 流动资产合计 5,735,152.44 4,138,477.10 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、6 2,658,456.45 固定资产 五、7 - 213,282.10 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 公告编号：2021-005 33 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,871,738.55 资产总计 5,735,152.44 7,010,215.65 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、8 142,100.00 20,000.00 预收款项 五、9 5,000.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、10 32,068.07 32,068.07 应交税费 五、11 696.00 其他应付款 五、12 741,824.95 770,358.27 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 915,993.02 828,122.34 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 公告编号：2021-005 34 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 915,993.02 828,122.34 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、13 8,333,330.00 8,333,330.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、14 4,530,347.44 4,530,347.44 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、15 321,316.19 321,316.19 一般风险准备 未分配利润 五、16 -8,226,727.59 -6,871,294.38 归属于母公司所有者权益合计 4,958,266.04 6,313,699.25 少数股东权益 -139,106.62 -131,605.94 所有者权益合计 4,819,159.42 6,182,093.31 负债和所有者权益总计 5,735,152.44 7,010,215.65 法定代表人：陈巍 主管会计工作负责人：陈建国 会计机构负责人：陈建国 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 29.74 836.96 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、1 2,348,247.00 3,515.00 应收款项融资 预付款项 295,000.00 295,000.00 其他应收款 十三、2 2,931,684.52 3,779,821.74 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 公告编号：2021-005 35 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 119,708.72 138,829.77 流动资产合计 5,694,669.98 4,218,003.47 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,658,456.45 固定资产 213,282.10 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,871,738.55 资产总计 5,694,669.98 7,089,742.02 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 142,100.00 20,000.00 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 4,000.00 4,000.00 应交税费 其他应付款 635,149.00 586,549.00 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 781,249.00 610,549.00 公告编号：2021-005 36 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 781,249.00 610,549.00 所有者权益： 股本 8,333,330.00 8,333,330.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,530,347.44 4,530,347.44 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 321,316.19 321,316.19 一般风险准备 未分配利润 -8,271,572.65 -6,705,800.61 所有者权益合计 4,913,420.98 6,479,193.02 负债和所有者权益合计 5,694,669.98 7,089,742.02 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 0 103,507.57 其中：营业收入 五、17 0 103,507.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 582,545.74 1,089,319.13 其中：营业成本 五、17 0 203,066.95 公告编号：2021-005 37 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、17 388,809.10 -531.68 销售费用 五、19 - 421.00 管理费用 五、20 193,229.25 884,192.74 研发费用 五、21 财务费用 五、22 507.39 2,170.12 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益 五、23 投资收益（损失以“-”号填列） 五、24 291,391.74 1,498,814.47 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、25 -1,048,632.70 -351,353.10 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、26 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、27 198,687.39 117,380.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,141,099.31 279,029.81 加：营业外收入 五、28 - 369,415.55 减：营业外支出 五、28 213,282.10 800,468.37 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,354,381.41 -152,023.01 减：所得税费用 五、30 1,051.80 -641.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,355,433.21 -151,381.33 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -1,355,433.21 -151,381.33 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 5,539.45 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） -1,355,433.21 -156,920.78 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 公告编号：2021-005 38 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -1,355,433.21 -151,381.33 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,355,433.21 -156,920.78 （二）归属于少数股东的综合收益总额 5,539.45 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.16 -0.02 （二）稀释每股收益（元/股） -0.16 -0.02 法定代表人：陈巍 主管会计工作负责人：陈建国 会计机构负责人：陈建国 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十三、4 0 12,385.40 减：营业成本 十三、4 0 203,066.95 税金及附加 388,809.10 10.19 销售费用 0 21.00 管理费用 189,269.25 800,691.46 研发费用 0 财务费用 308.28 1,234.40 其中：利息费用 0 利息收入 0 加：其他收益 0 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、5 0 562,153.58 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公告编号：2021-005 39 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） -971,738.90 -274,459.30 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 198,687.39 117,380.00 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,351,438.14 -587,564.32 加：营业外收入 0 0 减：营业外支出 213,282.10 21,748.66 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,564,720.24 -609,312.98 减：所得税费用 1,051.80 0 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,565,772.04 -609,312.98 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -1,565,772.04 -609,312.98 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 0 0 五、其他综合收益的税后净额 0 0 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -1,565,772.04 -609,312.98 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.16 -0.02 （二）稀释每股收益（元/股） -0.16 -0.02 公告编号：2021-005 40 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 0 200,000.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、28（1） 302,175.27 2,082,086.17 经营活动现金流入小计 302,175.27 2,282,086.17 购买商品、接受劳务支付的现金 600,000.00 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 457,180.54 支付的各项税费 1,327.62 支付其他与经营活动有关的现金 五、28（2） 302,592.86 1,272,828.55 经营活动现金流出小计 302,592.86 2,331,336.71 经营活动产生的现金流量净额 -417.59 -49,250.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 投资支付的现金 公告编号：2021-005 41 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 - 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -417.59 -49,250.54 加：期初现金及现金等价物余额 976.03 50,226.57 六、期末现金及现金等价物余额 558.44 976.03 法定代表人：陈巍 主管会计工作负责人：陈建国 会计机构负责人：陈建国 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 200,000.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 301,538.49 2,000,074.26 经营活动现金流入小计 301,538.49 2,200,074.26 购买商品、接受劳务支付的现金 600,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 392,947.38 支付的各项税费 1,327.62 支付其他与经营活动有关的现金 1,251,285.49 经营活动现金流出小计 302,345.71 2,245,560.49 经营活动产生的现金流量净额 -807.22 -45,486.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 公告编号：2021-005 42 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -807.22 -45,486.23 加：期初现金及现金等价物余额 836.96 46,323.19 六、期末现金及现金等价物余额 29.74 836.96 公告编号：2021-005 43 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -6,871,294.38 -131,605.94 6,182,093.31 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -6,871,294.38 -131,605.94 6,182,093.31 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -1,355,433.21 -7,500.68 -1,362,933.89 （一）综合收益总额 -1,355,433.21 -1,355,433.21 （二）所有者投入和减少资 本 -7,500.68 -7,500.68 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 公告编号：2021-005 44 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 -7,500.68 -7,500.68 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -8,226,727.59 -139,106.62 4,819,159.42 公告编号：2021-005 45 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -6,714,373.60 -137,145.39 6,333,474.64 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -6,714,373.60 -137,145.39 6,333,474.64 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -156,920.78 5,539.45 -151,381.33 （一）综合收益总额 -156,920.78 5,539.45 -151,381.33 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 公告编号：2021-005 46 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -6,871,294.38 -131,605.94 6,182,093.31 公告编号：2021-005 47 法定代表人：陈巍 主管会计工作负责人：陈建国 会计机构负责人：陈建国 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -6,705,800.61 6,479,193.02 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -6,705,800.61 6,479,193.02 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -1,565,772.04 -1,565,772.04 （一）综合收益总额 -1,565,772.04 -1,565,772.04 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 公告编号：2021-005 48 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -8,271,572.65 4,913,420.98 公告编号：2021-005 49 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -6,096,487.63 7,088,506.00 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -6,096,487.63 7,088,506.00 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -609,312.98 -609,312.98 （一）综合收益总额 -609,312.98 -609,312.98 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 公告编号：2021-005 50 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 8,333,330.00 4,530,347.44 321,316.19 -6,705,800.61 6,479,193.02 公告编号：2021-005 51 三、 财务报表附注 湖北同旭科技股份有限公司 2020 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司概况 湖北同旭科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2015 年 8 月 6 日由吉 林喜报网络科技有限公司整体 改制为股份有限公司。经全国中小企业股份转让系统有限责 任公司股转系统函【2016】5885 号核准，本公司股票于 2016 年 8 月 23 日起在全国中小企 业股份转让系统挂牌。本公司证券简称：同旭科技，证券代码：838616。 本公司经营范围：计算机网络技术开发、技术服务、技术转让；计算机信息系统集成； 普通机械设备维修；停车场服务；停车系统维护；停车设备销售；停车场信息系统、门禁系 统 设 计 、 安 装 、 销 售 ； 安 防 工 程 ； 广 告 设 计 、 发 布 ； 物 业 服 务 。（ 涉 及 许 可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 30 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的 披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、持续经营 公司 2018 年度、2019 年度、2020 年度连续亏损且经营活动产生的现金流量连续三 年为负数。公司目前实际已停止生产，截止财务报告报出日，公司子公司长春喜参生物科技 有限公司、北京喜参生物科技有限公司、吉林市好多房房地产经纪有限公司、深圳毛氏酱酒 有限公司，正在办理注销流程中。公司无明确的应对措施以改善目前的经营状态，公司持续 经营能力存在重大不确定性。 公告编号：2021-005 52 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况及 2020 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本 公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制 方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股 本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 公告编号：2021-005 53 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5），判断该多次交易是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期 股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进 行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。 5、 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 公告编号：2021-005 54 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期 期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数 股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减 少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、 12“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 公告编号：2021-005 55 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至 丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 6、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 7、 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉 及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额 计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币 性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入 当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损 益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 公告编号：2021-005 56 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置 境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折 算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分 配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为 外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中 股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营 的比例转入处置当期损益。 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节 项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了 对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属 于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营 控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入 当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币 报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 8、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款 或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此 类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利 公告编号：2021-005 57 率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公 允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计 算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计 入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从 其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行 后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计 入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用 风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益 的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当 期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损 益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的 影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 公告编号：2021-005 58 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融 负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确 认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终 止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当 前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融 资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债 公告编号：2021-005 59 在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产 或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的 交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的， 作为利润分配处理。 9、 金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权 投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计 政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一 般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发 生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风 险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相 当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增 加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预 期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 公告编号：2021-005 60 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理 方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来 12 月内或者整个存续期 内预期信用损失金额为基础计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确 认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情 况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变 化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证 据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； 2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化， 这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； 4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； 5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融 工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期 内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利 变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （3）已发生信用减值的金融资产的判断标准： 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成 为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 1)发行方或债务人发生重大财务困难； 2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下 都不会做出的让步； 4)债务人很可能破产或进行其他财务重组； 5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件 所致。 公告编号：2021-005 61 （4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义 务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同 的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、 逾期账龄组合等，在组合的基础上评估信用风险。 （5）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值 准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额 确认为减值利得。 （6）各类金融资产信用损失的确定方法 ①应收账款 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金 额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 无风险组合 合并范围内应收款项及关联方款项 ②其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他 应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 无风险组合 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。 对于划分为账龄组合的应收账款、其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款、其他应收款账龄与整个存续期预期信用 损失率对照表，计算预期信用损失。 账龄 应收账款 预期信用损失率(%) 其他应收款 预期信用损失率(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 公告编号：2021-005 62 账龄 应收账款 预期信用损失率(%) 其他应收款 预期信用损失率(%) 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 10、 存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、周转材料、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和 发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售 的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可 合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 11、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公 司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 公告编号：2021-005 63 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通 过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别 是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制 权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股 权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合 并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益， 暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买 方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始 投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有 股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合 收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 公告编号：2021-005 64 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处 理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 公告编号：2021-005 65 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投 资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务 报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 公告编号：2021-005 66 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 12、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成 本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流 入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损 益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权 一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、 （18） “长期资产减值”。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 5 生产设备 年限平均法 5 5 19 公告编号：2021-005 67 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输工具 年限平均法 5 5 19 非生产设备 年限平均法 3 1 33 自有房屋装修 年限平均法 5 0 20 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命 内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 14、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定 可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后 结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。 15、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 公告编号：2021-005 68 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 16、无形资产 （1）无形资产 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无 法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 软件 3 年 预计使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研 公告编号：2021-005 69 究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 17、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 18、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 19、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公告编号：2021-005 70 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提 存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 20、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计 量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同 变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失 超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情 况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有 在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 21、收入 i. 销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 公告编号：2021-005 71 有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 ii. 具体原则 （1）销售商品收入确认的具体方法 本公司销售商品收入包括直销、代销与网店销售。 直销货物，根据销售合同客户验收货物后，本公司已取得收款权利，与货物所有权有关 的主要风险和报酬已转移给客户，因此本公司直销货物于客户验收后确认收入；代销 货 物，本公司在 收到货物代销清单后确认收入；通过网店销售的货物，在根据客户定单发 出货物，客户收到货物确认付款后或超过提示的付款期后 确认收入。 （2）提供服务收入确认的具体方法 公司提供服务后，于收取款项或取得收款权时确认营业收入的实现。 本公司提供的服务收入主要为房地产电商服务收入及广告策划业务收入。 房地产电商服务收入：本公司与合作方 房地产公司约定，购房者通过公司网络平台到 楼盘销售现场参加购房活动。在购房者 缴纳购房款后，公司在所提供的房地产电商营销服 务达到合同条款约定时，期末根据收到的购房款和合同约定的收费标准计算应收取的服务收 入， 在取得房地产公司确认的服务结算单时，确认劳务收入。 广告及策划业务收入：公司一般根据与客户签订的广告及策划发布合同，在广告内容见 诸媒体或相关策划活动完成，且收款或取得收款权利时，按归属于本年的广告发布期及策划 活动确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流 入企业，且收入的金额能够可靠计量时，确认收入的实现。 22、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与 资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定 补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支 出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进 行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 公告编号：2021-005 72 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计 量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 公告编号：2021-005 73 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 24、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 公告编号：2021-005 74 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 25、重要会计政策、会计估计的变更以及以及差错更正 （1）会计政策变更 无 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 四、税项 1、 主要税种及税率 (一) 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差 额部分为应交增值税 13%、10%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、10% 2、 税收优惠及批文 （1）增值税 根据《关于小微企业免征增值税和营业税有关问题的公告》（国家税务总局公告 2014 年第 57 号）文件规定， 本公司子公司吉林市好多房房地产经纪有限公司、深圳毛氏 酱酒有限公司销售额或营业额不超过 3 万元（含 3 万元）的，享受免征增值税政策。 （2）所得税 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于贯彻落实进一步扩大小型微利 公告编号：2021-005 75 企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告》（国家税务总局公告 2015 年第 61 号），本公 司子公司吉林市好多房房地产经纪有限公司、深圳毛氏酱酒有限公司本期为小型微利企业， 在减按 20%税率征收企业所得税基础上减半征收企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2018 年 12 月 31 日，“期末”指 2019 年 12 月 31 日， “本期”指 2019 年度，“上期”指 2018 年度。 1、 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 银行存款 558.44 976.03 其他货币资金 合计 558.44 976.03 其中：存放在境外的款项总额 注：报告期末，无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金 汇回受到 限制的款项。 2、 应收账款 （1）按账龄披露： 账 龄 期末余额 1 年以内 2,468,333.68 1 至 2 年 3,700.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 小 计 2,472,033.68 减：坏账准备 123,786.68 合 计 2,348,247.00 （2）按坏账计提方法分类列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 2,472,033.68 100.00 123,786.68 5.01 2,348,247.00 其他组合 公告编号：2021-005 76 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 组合小计 2,472,033.68 100.00 123,786.68 5.01 2,348,247.00 合计 2,472,033.68 100.00 123,786.68 5.01 2,348,247.00 续表 种类 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 3,700.00 100.00 185.00 5.00 3,515.00 其他组合 组合小计 3,700.00 100.00 185.00 5.00 3,515.00 单项金额不重大单项计 提坏账准备的应收账款 3,700.00 100.00 185.00 5.00 3,515.00 合计 3,700.00 100.00 185.00 5.00 3,515.00 ①按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,468,333.68 123,416.68 5.00 1 至 2 年 3,700.00 370.00 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 2,472,033.68 123,786.68 ②按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 上年年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,700.00 185.00 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 公告编号：2021-005 77 5 年以上 合计 3,700.00 185.00 （3）本期计提、转回或收回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 123,601.68 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 2,472,033.68 元，占应收 账款期末余额合计数的比例为 100%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 123,786.68 元。 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 295,000.00 100.00 1 年以上 295,000.00 100.00 合计 295,000.00 100.00 295,000.00 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 债务人名称 账面余额 账龄 占预付账款 合计的比例 （%） 长春世纪互联新媒体技术有限公 司 295,000.00 1-2 年 100.00 合 计 295,000.00 4、 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 其他应收款 2,969,372.92 3,697,890.94 应收利息 应收股利 合计 2,969,372.92 3,697,890.94 其他应收款 ① 账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 1 至 2 年 2,042,276.00 2 至 3 年 2,066,456.04 3 至 4 年 149,600.00 4 至 5 年 5 年以上 公告编号：2021-005 78 账 龄 期末余额 小 计 4,258,332.04 减：坏账准备 1,288,959.12 合 计 2,969,372.92 ② 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金及押金 往来款 4,258,332.04 4,061,819.04 应收退款 合计 4,258,332.04 4,061,819.04 ③本期计提、转回或收回坏账准备情况 本期计提坏账准备 925,031.02 元。 ④按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备期 末余额 姜琳 股权转让 款 1,900,000.00 1-2 年 44.62 190,000.00 吉林喜参生物科技有限 公司 往来款 1,870,343.04 2-3 年 43.92 935,171.52 备用金 往来款 196,513.00 2-3 年 4.61 易霞 往来款 100,000.00 1-2 年 2.35 10,000.00 陈金龙 网来款 191,476.00 1-2 年 3-4 年 4.5 153,787.60 合计 4,258,332.04 100.00 1,288,959.12 5、其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 预缴税费 121,974.08 141,095.13 合计 121,974.08 141,095.13 6、投资性房地产 采用成本模式计量的投资性房地产 项目 房屋建筑物 合计 一、账面原值 1、上年年末余额 3,282,045.00 3,282,045.00 2、本年增加金额 （1）购置 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 3,282,045.00 3,282,045.00 （1）处置 4、期末余额 二、累计摊销 公告编号：2021-005 79 项目 房屋建筑物 合计 1、上年年末余额 623,588.55 623,588.55 2、本年增加金额 （1）计提 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 623,588.55 623,588.55 （1）处置 623,588.55 623,588.55 4、期末余额 三、减值准备 1、上年年末余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、期末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2、年初账面价值 2,658,456.45 2,658,456.45 7、固定资产 项 目 期末余额 上年年末余额 固定资产 213,282.10 固定资产清理 合 计 213,282.10 固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1、上年年末余额 319,800.00 252,568.37 73,206.00 645,574.37 2、本年增加金额 （1）购置 （2）在建工程转 入 （3）企业合并增 加 3、本年减少金额 319,800.00 252,568.37 73,206.00 645,574.37 （1）处置或报废 319,800.00 252,568.37 73,206.00 645,574.37 4、期末余额 二、累计折旧 1、上年年末余额 113,492.73 66,231.17 179,723.90 2、本年增加金额 （1）计提 公告编号：2021-005 80 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 （2）企业合并增 加 3、本年减少金额 113,492.73 66,231.17 179,723.90 （1）处置或报废 113,492.73 66,231.17 179,723.90 4、期末余额 三、减值准备 - 1、上年年末余额 - 2、本年增加金额 - 3、本年减少金额 - 4、期末余额 - 四、账面价值 - 1、年末账面价值 2、年初账面价值 206,307.27 - 6,974.83 213,282.10 8、应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 服务费 142,100.00 20,000.00 合计 142,100.00 20,000.00 （2）本公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 9、预收款项 项 目 期末余额 上年年末余额 货款 5,000.00 合 计 5,000.00 10、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、短期薪酬 32,068.07 32,068.07 二、离职后福利-设定提存计 划 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 32,068.07 32,068.07 （2）短期薪酬列示 公告编号：2021-005 81 项目 上年年末余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补 贴 4,000.00 4,000.00 2、职工福利费 3、社会保险费 其中：医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经 费 28,068.07 28,068.07 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 32,068.07 32,068.07 11、应交税费 项目 期末余额 上年年末余额 其他 696.00 合计 696.00 12、其他应付款 项 目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款 741,824.95 770,358.27 合 计 741,824.95 770,358.27 （1）其他应付款 ①按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 往来款 741,824.95 770,358.27 押金及保证金 中介服务费 合计 741,824.95 770,358.27 13、股本 项目 上年年末余额 本期增减变动（+ 、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 8,333,330.00 8,333,330.00 14、资本公积 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 4,530,347.44 4,530,347.44 公告编号：2021-005 82 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 合 计 4,530,347.44 4,530,347.44 15、盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 321,316.19 321,316.19 任意盈余公积 合计 321,316.19 321,316.19 16、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -6,871,294.38 -6,714,373.60 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 -6,871,294.38 -6,714,373.60 加：本期归属于母公司股东的净利润 -1,355,433.21 -156,920.78 减：提取法定盈余公积 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -8,226,727.59 -6,871,294.38 17、营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 95,673.59 76,129.77 其他业务 7,833.98 126,937.18 合计 103,507.57 203,066.95 18、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 -531.68 教育费附加 17,142.87 印花税 1,500.00 房产税 土地增税税 370,166.23 合计 388,809.10 -531.68 19、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工薪及福利费 办公费 业务推广费 招待费 421.00 合计 421.00 20、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2021-005 83 职工薪酬 242,849.48 税金 办公费用 1,200.00 24,122.52 折旧 53,624.64 差旅费 17,602.36 招待费 33,969.00 租赁费 44,400.00 中介机构费用 170,000.00 444,974.06 存货损失 装修费 其他 22,029.25 22,650.68 合计 193,229.25 884,192.74 21、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 减：利息收入 20.00 手续费 507.39 2,190.12 合计 507.39 2,170.12 22、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 处置子公司 291,391.74 1,498,814.47 合计 291,391.74 1,498,814.47 23、信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -1,048,632.70 -351,353.10 合计 -1,048,632.70 -351,353.10 24、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产 117,380.00 处置投资性房地产 198,687.39 合计 198,687.39 117,380.00 25、营业外收入 本年发生额 上年发生额 计入当年非 经常性损益的 金额 子公司注销债权清理 149,808.92 政府补助 其他 219,606.63 合计 369,415.55 26、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的 金额 公告编号：2021-005 84 子公司注销债务清理 213,282.10 778,719.71 213,282.10 罚款 盘亏损失 其他 21,748.66 合计 213,282.10 800,468.37 213,282.10 27、所得税费用 （1）所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 1,051.80 -641.68 递延所得税费用 合计 1,051.80 -641.68 （2）会计利润与所得税费用计算过程 项目 本期发生额 利润总额 -1，354，381.41 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 -388，595.35 子公司适用不同税率的影响 1,051.80 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 411,443.29 研发费用加计扣除 所得税费用 1,051.80 28、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 营业外收入 219,606.63 利息收入 20.00 政府补助 其他往来 302,592.86 1,862,459.54 合计 302,592.86 2,082,086.17 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的期间费用 302,545.71 769,761.41 与营业外支出有关现 金 21,748.66 与其他往来有关现金 481,318.48 合计 302,545.71 1,272,828.55 29、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 公告编号：2021-005 85 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金 流量 净利润 -1,355,433.21 -151,381.33 加：资产减值准备 信用减值损失 1,048,632.70 351,353.10 固定资产折旧 53,624.64 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -198,687.39 -117,380.00 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 213,282.10 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） 投资损失（收益以“－”号填 列） -291,391.74 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号 填列） 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） -2,645,725.63 635,134.68 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 3,228,905.58 -820,601.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 -417.59 -49,250.54 2、不涉及现金收支的重大投资和 筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 558.44 976.03 减：现金的期初余额 976.03 50,226.57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -417.59 -49,250.54 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末余额 上年年末余额 一、现金 558.44 976.03 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 558.44 976.03 可随时用于支付的其他货币资金 公告编号：2021-005 86 项 目 期末余额 上年年末余额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 558.44 976.03 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、合并范围的变更 注销深圳毛氏酱酒有限公司 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 吉林市好多房房地产经纪有限公 司 吉林市 吉林市 服务 100.00 收购 九、关联方关系及其交易 1、 本公司的实际控制人情况 本公司的实际控制人为陈金龙。 2、 本企业的子企业有关信息。 详见附注“八、1、 在子公司中的权益”。 3、 本企业的合营企业、联营企业有关信息 无。 4、 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 长春报喜投资咨询中心（有限合伙） 持有本公司 13.60%股份，且受同一实际控制人控制 吉林金东谷健康管理有限公司 受同一实际控制人控制 十、 承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至财务报告日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至财务报告日止，本公司无需要披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 公告编号：2021-005 87 截至财务报告日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项 十二、其他重要事项 无。 十三、母公司财务报表重要项目注释 1、应收账款 （1）按账龄披露： 账 龄 期末余额 1 年以内 2,468,333.68 1 至 2 年 3,700.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 小 计 2,472,033.68 减：坏账准备 123,786.68 合 计 2,348,247.00 （2）按坏账计提方法分类列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 2,472,033.68 100.00 123,786.68 5.01 2,348,247.00 其他组合 组合小计 2,472,033.68 100.00 123,786.68 5.01 2,348,247.00 合计 2,472,033.68 100.00 123,786.68 5.01 2,348,247.00 续表 种类 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 公告编号：2021-005 88 种类 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 3,700.00 100.00 185.00 5.00 3,515.00 其他组合 组合小计 3,700.00 100.00 185.00 5.00 3,515.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 3,700.00 100.00 185.00 5.00 3,515.00 合计 3,700.00 100.00 185.00 5.00 3,515.00 ①按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,468,333.68 123,416.68 5.00 1 至 2 年 3,700.00 370.00 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 2,472,033.68 123,786.68 ②按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 上年年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,700.00 185.00 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 3,700.00 185.00 5.00 （3）本期计提、转回或收回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 123,601.68 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 2,472,033.68 元，占应收账款 期末余额合计数的比例为 100%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 123,786.68 元。。 2、 其他应收款 公告编号：2021-005 89 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 2,931,684.52 3,779,821.74 合 计 2,931,684.52 3,779,821.74 其他应收款 ① 账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 1 至 2 年 2,000,400.00 2 至 3 年 2,066,456.04 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 小 计 4,066,856.04 减：坏账准备 1,135,171.52 合 计 2,931,684.52 ② 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 股权转让款 1,900,000.00 保证金及押金 往来款 2,166,856.04 应收退款 合计 4,066,856.04 ③本期计提、转回或收回坏账准备情况 本期计提坏账准备 848,137.22 元。 ④按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备期 末余额 姜琳 股权转让 款 1,900,000.00 1-2 年 46.72% 190,000.00 吉林喜参生物科技有限 公司 往来款 1,870,343.04 2-3 年 45.99% 935,171.52 备用金 往来款 196,513.00 2-3 年 4.83% 易霞 往来款 100,000.00 1-2 年 2.46% 10,000.00 合计 4,066,856.04 100.00 1,135,171.52 3、长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 公告编号：2021-005 90 账面余额 减值准备 账面价 值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 200,000.00 200,000.00 对联营、合营企业投 资 合计 200,000.00 200,000.00 （1）对子公司的投资 被投资单位 上年年末余 额 本期 增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准备 期末余额 吉林市好多房房地产经纪有限 公司 200,000.00 200,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 3、 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 12,385.40 203,066.95 其他业务 合计 12,385.40 203,066.95 4、 投资收益 项目 本期金额 上期金额 处置长期股权投资 562,153.58 合计 562,153.58 十四、、补充资料 1、本期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -14,594.71 计入当期损益的政府补助（与企 业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补 助除外） 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 -14,594.71 2、净资产收益率及每股收益 公告编号：2021-005 91 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -24.05 -0.16 -0.16 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -23.79 -0.16 -0.16 湖北同旭科技股份有限公司 二〇二一年四月三十日 公告编号：2021-005 92 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司档案室