839516_2018_金鑫股份_2018年年度报告_2019-04-23.txt

1 2018 年度报告 金鑫股份 NEEQ : 839516 上海金鑫计算机系统工程股份有限公司 Shanghai Finegold Computer System Engineering Inc. Ltd 2 公司年度大事记 图 片（如有） 2018 年 7 月，金鑫股份成功签约“无锡智 慧文化服务平台”中的核心组成部分—— 金鑫互联网+博物馆服务（SAAS） 2018 年 10 月，金鑫股份首次签千万元合同 -苏州桃花坞项目 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 37 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、金鑫股份 指 上海金鑫计算机系统工程股份有限公司 股东大会 指 上海金鑫计算机系统工程股份有限公司股东大会 董事会 指 上海金鑫计算机系统工程股份有限公司董事会 监事会 指 上海金鑫计算机系统工程股份有限公司监事会 主办券商、上海证券 指 上海证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 精欣信息 指 上海精欣信息技术有限公司，系金鑫股份股东 晶之鑫投资 指 上海晶之鑫投资管理中心（有限合伙），系金鑫股份 股东 系统集成 指 根据客户的具体业务需求，将硬件平台、网络设备、 操作系统、工具软件以及为客户需求定制开发的应用 软件，集成为具有优良性能价格比的计算机系统工程 智慧博物馆 指 借助物联网和云计算技术，建立“物—人”“物—数 据”“人—数据”之间的信息交互和远程控制，实现 对博物馆服务、保护和管理的智能化自适应控制和优 化 CMMI 指 软 件 能 力 成 熟 度 模 型 集 成 (Capability Maturity Model Intergration) BI 技术 指 Business Intelligence，企业智能，是大数据分析技 术的一种早期模式，着重于多源数据的统计挖掘 SAAS 模式 指 Software-as-a-Service（软件即服务）的简称，特指 互联网上的软件服务，用户通过浏览器直接使用，不 用购买软件实体，直接享用软件功能的一种技术服务 物联网 指 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、 机器、人员和物等通过新的方式联在一起，形成人与 物、物与物相联，实现信息化、远程管理控制和智能 化网络 云计算 指 Cloud computing，基于互联网的相关服务的增加、使 用和交付模式，通常涉及通过互联网来提供动态易扩 展且经常是虚拟化的资源 5 大数据 指 Bigdata，无法在一定时间范围内用常规软件工具进行 捕捉、管理和处理的数据集合，是需要新处理模式才 能具有更强的决策力、洞察发现力和流程优化能力来 适应海量、高增长率和多样化的信息资产 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张左平、主管会计工作负责人王蔚薇及会计机构负责人（会计主管人员）王蔚薇保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 √是 □否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 1、 董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事冯毅未出席董事会会议对年度报告金鑫审核，未签署董事、高级管理人员书面意见确认书的确 认意见。 2、 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事冯毅，因个人原因未出席审议年度报告的董事会会议。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 公司一直致力于博物馆、美术馆、图书馆等文化领域的信息化 建设。随着文化领域信息化建设持续推进，将不断有新的市场 竞争者进入该领域与公司竞争客户资源。若公司在未来不加强 市场资源的开拓、加快科技创新和新产品的开发，在软件行业 转型的新阶段将面临更强的市场竞争，甚至可能落后于其他同 类的企业。 大客户集中程度高的风险 公司目前所处的文化领域的信息化系统行业处于起步、成长阶 段，存在客户数量少、区域集中度高的现象。公司目前营业收 入主要来源于华东地区，存在客户集中度较高的风险。 存货余额较大风险 公司存货余额较大。公司的存货主要为未完工项目成本，具体 包括在提供服务过程中为客户采购的软硬件产品、软件开发所 耗费的人工成本、资源耗费等，该部分存货在完成安装调试且 7 客户验收后才符合收入确认条件，存货周转周期较长，较大的 存货余额在一定程度上也带来存货管理风险，同时占用较多的 流动资金，造成流动资金压力。 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人直接和间接持有公司股份超过 75%。 此外，还担任公司董事长，对公司经营管理有较大影响力，若 其利用其控制地位对公司经营、人事、财务等进行不当控制， 可能给公司正常运营、中小股东利益带来风险。 销售存在季节性波动 公司产品销售对象为博物馆、图书馆等企事业单位，其对信息 产品和服务的购买遵守较为严格的预算管理和采购制度，通常 在下半年制定次年年度预算计划，预算审批多集中在次年第一 季度，采购招标多安排在次年第二、三、四季度，第四季度（尤 其是年末）通常是验收和支付的高峰期。同时，公司的会计核 算以项目验收为确认收入的时点，业绩存在季节性波动。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海金鑫计算机系统工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Finegold Computer System Engineering Inc. Ltd 证券简称 金鑫股份 证券代码 839516 法定代表人 张左平 办公地址 上海市普陀区中江路 879 弄 23 号楼 3 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋慧德 职务 董事、董事会秘书 电话 021-62473858 传真 021-62790774 电子邮箱 songhuide@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市普陀区中江路 879 弄 23 号楼 3 楼 200333 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 3 月 22 日 挂牌时间 2016 年 10 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业(I65)- 软件开发(I651)- 软件开发(I6510) 主要产品与服务项目 向博物馆、图书馆、美术馆等文化领域客户提供信息化系统开发 和软件服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张左平 实际控制人及其一致行动人 张左平 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000607200113G 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区张扬 路 707 号二层西区 205 室 是 注册资本（元） 10,000,000 元 否 五、 中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 万方全、何军平 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 35,552,212.25 30,995,154.48 14.70% 毛利率% 45.30% 48.70% - 归属于挂牌公司股东的净利润 582,888.31 1,660,642.48 -64.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 25,537.75 351,306.52 -92.73% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 4.64% 14.53% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 0.20% 3.26% - 基本每股收益 0.06 0.16 -64.90% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 47,563,275.85 36,331,369.82 30.92% 负债总计 34,718,462.32 24,069,444.60 44.24% 归属于挂牌公司股东的净资产 12,844,813.53 12,261,925.22 4.75% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.23 4.75% 资产负债率%（母公司） 72.99% 66.25% - 资产负债率%（合并） - 流动比率 1.33 1.43 - 利息保障倍数 5.54 10.99 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,338,600.04 -3,741,257.82 -42.70% 应收账款周转率 1.73 2.68 - 存货周转率 1.44 1.78 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 30.92% 30.15% - 营业收入增长率% 14.70% 27.95% - 净利润增长率% -64.90% 712.12% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 12,387.63 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 48,416.11 计入当前损益的政府补贴（企业业务密切相关、按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补贴除外） 595,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97.20 非经常性损益合计 655,706.54 所得税影响数 98,355.98 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 557,350.56 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 12 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应付利息 8,138.00 0.00 应付股息 38,113.91 0.00 其他应付款 2,133,641.38 2,179,893.29 管理费用 8,803,122.13 5,276,778.96 研发费用 0.00 3,526,343.17 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司专注于博物馆、图书馆等文博领域用户的信息化服务。按照中国证监会《上市公司行业分类指 引》，公司属于软件和信息技术服务业。 公司目前的主要业务是向博物馆、图书馆、美术馆等领域客户提供信息化系统开发和软件服务。从 2018 年起，公司增加了多媒体展示项目服务。 公司在原有博物馆藏品系统、数字资源管理系统、文物修复系统、多媒体展示及服务系统等应用软 件基础上，不断推出智慧博物馆、数字图书馆解决方案，形成从文博项目到软件产品再到方案提供商的 经营模式。 从商业模式来看，公司通过提供软件类产品和服务获得收益；系统集成类产品按照订单设计、组织 生产，向客户交付产品，以此获得经济利益。在技术支持与服务方面，除了前期项目咨询、方案设计， 公司还提供优质的售后服务。一般而言，公司按照合同约定为客户提供期限不等的免费维护。质保期过 后，公司根据客户维护工作量及执行性服务按规定收取费用。随着公司在研产品的推出，公司的盈利模 式将更加多样化，盈利能力亦将得到提升。 报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、财务状况： 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 47,563,275.85 元，相比期初上升 30.92%；2018 年 12 月 31 日负债 总计 34,718,462.32 元，相比期初增长 44.24%；2018 年 12 月 31 日归属于挂牌公司股东的净资产 12,844,813.53 元，同比增长 4.75%；2018 年 12 月 31 日经营活动产生的现金流量净额-5,338,600.04 元， 同比减少 42.70%。 2、经营成果： （1）利润情况： 报告期内，公司主要业务保持增长。营业收入 35,552,212.25 元，同比增长 14.70%；2018 年净利润 582,888.31 元，同比下降 64.90%。净利润大幅度下降原因：主营业务毛利下降所致和收到政府补贴减少。 （2）客户方面： 14 报告期内，公司共计签约销售合同 54 个达 3753.38 万元。 （3）研发方面： 报告期内，公司继续加大研发投入，研发支出为人民币 3,809,462.68 元，占同期营业收入比重达 10.72%。报告期内，公司研发中心形成了“智慧博物馆”平台和互联网+博物馆平台即 SAAS 软件服务平 台二大产品。“智慧博物馆”平台定位于大型博物馆，通过藏品管理、数字资产管理、票务管理、智能 导览、多媒体集中控制等业务系统，借助网站、微信、APP 等发布途径，实现博物馆的智慧管理、智慧 服务和智慧保护。互联网+博物馆平台是 SAAS 软件服务平台，帮助中小博物馆快速建立完整的信息化体 系，具备互联网+，智慧+的能力。整个平台包括了平台维护、行政办公、藏品管理、数字资产、展览管 理、活动管理、票务管理、文创商店、图书管理、工作交流、合作管理、内容发布、导览服务、公众用 户、数据分析等十六个子系统以及网站、微信、APP 等公众应用服务。平台借助与腾讯云签订的“公众 文化服务优先合作伙伴”协议，部署在云服务器上，为中小型博物馆、私有博物馆等提供信息化管理的 在线服务，免除了硬件设备的投入和维护，快速高效的实现博物馆管理智能。 （4）人员方面： 在报告期内公司依据《中华民共和国劳动法》、《中华民共和国劳动合同法》、公司《薪酬管理制度》 等规定，实施全员劳动合同制，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代缴代 扣个人所得税。公司为员工提供富有竞争力的薪酬。 （5）知识产权： 公司一贯重视知识产权，2018 年新增软件著作权五项。 3、现金流量： （1）经营活动产生的现金流量： 报告期内，公司签订合同成本较 2017 年增加了 22.31%，加大了经营活动产生的现金流出。为了加 快新产品的研发速度，报告期内公司增加了研发投入。 （2）投资活动产生的现金流量： 较 2017 年公司人员略减少，无需固定资产投入，同比减少了这方面的现金支出。 （3）筹资活动产生的现金流量： 报告期内，公司向银行贷款 200 万元。 综上所述，公司报告期内主营业务量和研发投入大大增加，净现金流减少，随着项目验收和销售确 认，公司现金流情况将得到改善。 (二) 行业情况 1、宏观环境 伴随着国家整体规划以及文化发展体系建设的持续推进，软件产业作为“战略性新兴产业”，受益 于国家对新一代信息技术产业持续的政策和资金扶持，以及国民经济的发展和社会信息化的建设引导， 软件产业市场规模持续扩大。未来一个时期是我国软件产业转型发展的关键时期，在云计算、大数据、 物联网、移动互联网等新一代信息技术驱动下，信息领域新产品、新服务、新业态大量涌现，进一步加 快软件行业的创新转化，持续提升社会各领域信息化水平。 同时，《国家创新驱动发展战略纲要》、 《“十三五”国家科技创新规划》、《国务院关于进一步加强文物工作的指导意见》、《关于加快构建 现代公共文化服务体系的意见》、《国家“十三五”文化遗产保护与公共文化服务科技创新规划》等一 系列加强文物保护与传承、提升公共文化服务能力的行动指南，提供了行业发展的良好机遇和不断完善 的政策环境；2016 年底，国家文物局、国家发改委联合发布了《“互联网+中华文明”三年行动计划》， 标志着博物馆将迈向互联网。金鑫股份积极调整战略布局，持续优化产品结构，促使公司市场竞争能力 和经营业绩进一步提升。 15 2、行业发展 （1）产业发展现状 2018 年软件行业在加快转型的背景下，“互联网+”、大数据、云计算、人工智能等热点不断涌现， 软件产业加快向服务化、智能化、平台化等方向发展，与其他产业的关联性、互动性显著增强。作为信 息产业核心的软件产业是信息社会的基础性、战略性产业，不仅能创造可观的经济效益，并且因其强大 的渗透和辐射作用，对经济结构的调整优化起到重要的推动作用。“互联网+”、大数据、云计算、人 工智能 AI 等新技术、新业态的蓬勃发展，商业模式、服务模式的不断创新推动着软件行业的技术变革。 此外，政府高度重视软件和信息技术服务业的发展，在投融资、税收、人才培养、保护知识产权等方面 出台多项产业扶持政策，产业发展环境优化升级。历经多年快速发展，我国软件产业规模迅速扩大，产 品质量、应用水平和服务能力稳步提升。伴随着国民经济信息化建设活动的持续推进，智慧城市建设、 民生服务应用、政府信息化、信息基础设施建设等新的市场需求被不断激发，为软件产业带来新的市场 机遇和发展活力。 （2）市场发展预期 在经济全球化的大背景下，世界经济调整复苏，2018 年我国软件行业依然保持持续增长，其中信息 安全产品、运营相关服务、电子商务平台服务等细分领域增速提升。“十三五”期间，以移动互联网、 大数据、云计算、信息安全为代表的信息经济显示出优势。软件服务化、商业智能、行业软件、虚拟化 技术成为产业未来的发展热点和投资热点。未来软件企业的收入主要以运营服务为主，运营服务是以云 计算、大数据等新一代信息技术为支撑，大数据可实现对客户潜在需求挖掘以及精准服务。因此软件行 业向云计算、大数据转型变得较为迫切，以软件产品为主的模式将发生改变。 为顺应软件行业的快速 发展，公司加快推进品牌战略、不断加大研发投入，重点开发大数据搜索引擎、互联网在线信息化服务 平台等运营服务类产品，注重提高服务质量和客户满意度，从而进一步提高公司的市场拓展能力和可持 续发展能力。 3、周期波动 （1）市场波动 软件产业是国民经济和社会发展的基础性、先导性、战略性和支柱性产业，也是知识密集、智力密 集、资金密集的朝阳产业，预计未来仍将保持持续增长。在中国经济结构调整和增长方式转型的过程中， 软件产业发展将充盈着机遇与挑战，行业经营将面临一定的市场波动。为此公司加快拓展市场开发，从 江浙沪地区往河南、陕西、北京等文物大省（市）发展，以争取更多的市场份额和客户资源，并最终实 现收入的增长。同时，公司进一步提高创新与研发投入，努力研发高附加值、高收益率的产品和服务， 来抵消人力成本上升的风险。此外，公司制定出合理的薪酬和考评制度，以提高员工的积极性和工作效 率。 （2）行业政策波动 软件产业作为国家战略性新兴产业，以高附加值、高科技水平的特点，渗透到国民经济和社会生产 生活的各个方面，是国民经济和社会信息化的重要基础。国家对其的发展，施以较高的监管标准，包括 从投资融资、税收、产业技术、出口、软件企业认定、知识产权保护等多个环节上制定一系列的扶持和 监管政策。若国家的相关行业政策发生变化，将可能对整个行业竞争态势带来新的变化，从而对本公司 生产经营带来影响。未来国家行业监管政策的变化还可能进一步提高公司经营成本，影响公司的盈利水 平，引起公司的业绩波动。为此公司坚持以科技为先导、以市场为依据，不但加大创新与研发投入，并 积极与相关院校和文保单位合作，对公司原有的产品和服务进行改进，使产品质量和技术架构进一步得 到提升。同时，公司根据市场波动的实际情况，及时调整发展战略，加大对具有前瞻性产品的研发投入。 4、已知趋势 《博物馆事业中长期发展规划纲要（2011-2020 年）》提出，到 2020 年，博物馆公共文化服务人 群覆盖率明显提高，从 40 万人拥有 1 个博物馆发展到 25 万人拥有 1 个博物馆。根据博物馆信息化建 设行业内企业估算，新建中小型博物馆信息化建设需投资为 300-500 万元，大中型馆及以上的费用一般 16 在 1000 万元以上。公司的主要业务是文博行业的信息化建设（包括软件开发、系统集成及技术支持及 服务），受博物馆发展趋势影响，公司产品销售空间广阔，市场前景良好。随着国家文物局、国家发改 委联合发布了《“互联网+中华文明”三年行动计划》，标志着博物馆将迈向互联网。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 666,339.04 1.40% 6,139,636.96 16.90% -89.15% 应收票据与应 收账款 25,224,597.75 53.03% 14,201,179.37 39.09% 77.62% 存货 16,262,299.85 34.19% 10,745,993.27 29.58% 51.33% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 448,260.55 0.94% 511,804.22 1.41% -12.42% 在建工程 短期借款 2,000,000.00 8.41% 3,000,000.00 8.26% 33.33% 长期借款 应付账款 15,036,588.61 31.61% 9,725,126.22 26.77% 54.62% 预收账款 13,006,778.85 27.35% 7,875,169.04 21.68% 65.16% 资产总计 47,563,275.85 36,331,369.82 30.92% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期应收账款较 2017 年度增长 77.62%，公司 2018 年部分项目验收完工，但未收到销售款。 2、报告期存货较 2017 年增加 51.33%，公司已开工未验收项目增加，导致报告期内存货增加。 3、报告期归还银行贷款 300 万元、归还张左平个人贷款 100 万元，新增短期借款 400 万元，系为 满足经营需要借入银行贷款。 4、报告期应付账款较 2017 年增加了 54.62%，主要是报告期总体业务有所增长，下半年签署的项目 尚未到结算期所致。 5、报告期预收账款较 2017 年增长 65.16%，由于收到下半年签约项目的预付款，这些项目要 2019 年才能完工所致。 公司资产主要体现在货币资金、应收账款和存货上，公司应收账款余额、库存增加，导致货币资金 减少；同时应收帐龄大部分在二年以内，存续期较短，发生坏账的可能性较低。公司秉承谨慎性原则， 按照会计政策和估计的规定计提了相应的坏账准备。而公司存货体现的是未完工项目的生产成本，其项 目（存货）进展正常。 另外，报告期内公司增加了负债经营，其流动负债比上期增加了 1065 万元，对公司经营活动现金 流产生了一定影响。 总之，报告期公司资产负债率为 72.99%，略高于正常水平，资产负债结构尚合理，资产质量良好。 17 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 35,552,212.25 - 30,995,154.48 - 14.70% 营业成本 19,448,827.01 54.71% 15,901,026.57 51.30% 22.31% 毛利率% 45.30% - 48.70% - - 管理费用 6,592,120.57 18.54% 5,276,778.96 28.40% 24.93% 研发费用 3,809,462.68 10.72% 3,526,343.17 11.38% 8.03% 销售费用 4,527,124.53 12.73% 5,593,996.38 18.05% -19.07% 财务费用 149,764.45 0.42% 149,040.43 0.48% 0.49% 资产减值损失 994,026.43 2.80% 308,471.79 1.00% 222.24% 其他收益 7,491.49 0.02% 0 0.00% - 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 12,387.63 0.03% 18,670.38 0.06% -33.65% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -59,991.29 -0.17% 162,847.95 0.53% -136.84% 营业外收入 635,924.62 1.79% 1,540,395.25 4.97% -58.72% 营业外支出 97.20 净利润 582,888.31 1.64% 1,660,642.48 5.36% -64.90% 项目重大变动原因： 1、公司报告期营业利润较 2017 年减少 136.84%，是由于利润较高的软件开发项目减少而增加了利 润较低的多媒体展示项目。 2、公司报告期营业外收入较 2017 年度减少 58.72%，是由于政府补贴较 2017 年减少所致。 上述原因导致报告期较 2017 年净利润减少 64.90%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 35,552,212.25 30,995,154.48 14.70% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 19,448,827.01 15,901,026.57 22.31% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 18 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件开发 3,183,523.54 8.96% 12,641,733.26 40.78% 系统集成 18,294,452.50 51.46% 8,677,187.12 28.00% 技术支持与服务 6,602,170.62 18.57% 9,676,234.10 31.22% 多媒体展示 7,472,065.62 21.02% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司软件开发项目较 2017 年降低 74.82%，主要公司几个软件开发项目未按时验收，导 致该项收入占比大幅度降低。 报告期内，公司系统集成项目较 2017 年增加 111%，为公司验收了几个智慧博物馆项目有关。 报告期内，公司技术支持与服务项目较 2017 年降低了 31.77%，技术支持与服务项目收入主要来源 为公司提供软件开发和系统集成项目质保期后的收费服务，2018 年由于部分用户系统升级不需要原有的 服务，升级后的系统进入免费维护期，导致该项收入降低。 2018 年起，公司增加了多媒体展示项目，由于刚开始做多媒体展示项目利润相对较低，随着公司对 该项目的熟悉，例如会越来越高。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关 系 1 上海中信信息发展股份有限公司 16,209,724.07 45.59% 否 2 上海中信电子发展有限公司 6,361,583.19 17.89% 否 3 荆门市漳河新区漳富投资发展有限公司 4,072,727.27 11.46% 否 4 江苏蓝深远望股份有限公司 2,835,068.27 7.97% 否 5 光典信息发展有限公司 2,271,772.61 6.39% 否 合计 31,750,875.41 89.30% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海日丽多媒体科技有限公司 3,507,931.03 18.04% 否 2 上海执术文化传播有限公司 3,000,776.70 15.43% 否 3 苏州骏涵卓创展览展示工程有限公司 739,090.91 3.80% 否 4 中国电子器材华东公司 541,880.34 2.79% 否 5 上海雄振建筑安装工程有限公司 396,116.50 2.04% 否 合计 8,185,795.48 42.10% - 3. 现金流量状况 单位：元 19 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,338,600.04 -3,741,257.82 -42.70% 投资活动产生的现金流量净额 -57,141.38 -909,165.96 93.72% 筹资活动产生的现金流量净额 -133,776.00 2,837,664.14 -95.29% 现金流量分析： 1、本年度公司经营活动的现金净流量较 2017 年减少 42.70%，主要原因是报告期增加员工工资所致。 2、本年度公司投资活动产生的现金净流量相比上年增加 93.72%，主要原因为报告期内公司人员减 少无需大量投入固定资产，较 2017 年减少了这方面的现金支出，导致投资活动产生的现金流量变化。 2、本年度公司筹资活动产生的现金净流量相比上年减少 95.29%，主要原因为在报告期内，支付利 息所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 据财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2018〕15 号）之规定，本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容 和原因 受影响的报表项目 名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 本期列报的报表 项目和金额 1.应收票据和应收 账款合并列示 应收账款 24,282,272.55 14,201,179.37 应收账款： 14,201,179.37 元 2.应收利息、应收 股利并其他应收款 项目列示 其他应收款 1,832,686.60 1,686,096.86 其他应收款： 1,686,096.86 元 3.固定资产清理并 入固定资产列示 固定资产 448,260.55 511,804.22 固定资产： 511,804.22 元 4.应付票据和应付 账款合并列示 应付账款 15,036,588.61 9,725,126.22 应付账款： 9,725,126.22 元 5.应付利息、应付 股利计入其他应付 款项目列示 应付利息、应付股 利和其他应付款 3,169,051.22 2,179,893.29 应付利息： 8,138.00 元 应付股利： 38,113.91 元 其他应付款： 20 2,133,641.38 元 6.管理费用列报调 整 管理费用 6,592,120.57 5,276,778.96 管理费用： 8,803,122.13 元 7.费用单独列示 研发费用 3,809,462.68 3,526,343.17 - (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对 员工、客户、社会等的责任。为增强公司凝聚力，回馈老员工，肯定老员工对公司发展所作出的贡献， 鼓励并奖励业务创新和变革精神，增强公司的竞争力，吸引与保留不同岗位的优秀骨干员工。公司始终 遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高品质的产品和优异的服务，努力履行 着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实 践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 公司主营业务明确，自成立以来业务发展稳定，市场范围逐渐扩展，盈利能力逐步增强。 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留审计意见的审计报告，公司 2017 年 和 2018 年的营业收入分别为 30,995,154.48 元、35,552,212.25 元，净利润分别为 1,660,642.48 元、 582,888.31 元。 公司现有主营业务或投资方向能够保证可持续发展，经营模式和投资计划稳健，市场前景良好，行 业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有 良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要 财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源， 不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大 不利影响的事项。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1 、市场竞争风险 公司一直致力于博物馆、美术馆、图书馆等文化领域的信息化建设，通过承接大型文化展馆应用软 件开发及系统集成项目，在业界享有良好声誉和广泛影响。随着文化领域信息化建设持续推进，将不断 21 有新的市场竞争者进入该领域，其中不乏在企业规模、硬件技术、品牌等方面具有强大优势的大型软件 公司，与公司竞争客户资源。公司竞争对手大多全方位布局，涉及智慧城市、医疗、文化、教育、传媒、 信息技术等多个行业，资源优势明显。若公司在未来不加强市场资源的开拓、加快科技创新和新产品的 开发，在软件行业转型的新阶段将面临更强的市场竞争，甚至可能落后于其他同类的企业。 为应对客户资源争夺风险，一方面公司将通过巩固和扩大项目资源优势，提升行业知名度，借助打 造上海博物馆、首都博物馆等行业标杆项目契机，完善公司网站，推广公司“明星”类的解决方案，为 更多博物馆、图书馆提供专业、使用的解决方案。另一方面，公司将继续完善市场营销体系，加快覆盖 上海、北京主要城市的营销网络建设，加大周边区域的市场开拓力度，提高客户满意度和感知度，重视 售后服务并进一步挖掘二次销售机会，扩大客户全生命周期价值。 2 、大客户集中程度高的风险 公司 2017 年度、2018 年度前五大客户销售收入合计分别为 25,310,406.53 元、28,779,767.63 元， 占公司全部营业收入的比例分别为 81.66%、80.95%。公司目前所处的文化领域的信息化系统行业处于起 步、成长阶段，存在大客户数量少、区域集中度高的现象。公司目前营业收入主要来源于华东地区，存 在客户集中度较高的风险。 为应对大客户集中度高的风险，公司加强市场开拓力度，不断拓展新客户并发掘新的地域资源，在 扎根华东地区的基础上，陆续打开全国市场，丰富公司产品在全国市场的区域性分布。随着互联网思维 的普及、文博数字化行业的发展，客户类型也将趋于多样化，公司业绩和经营风险将逐步降低。 3 、存货余额较大风险 2017 年末、2018 年末，公司存货余额分别为 10,745,993.27 元、16,262,299.85 元，占资产总额的 比例为 29.58%、34.19%，公司存货余额较大。公司的存货主要为未完工项目成本，具体包括在提供服务 过程中为客户采购的软硬件产品、软件开发所耗费的人工成本、资源耗费等，该部分存货在完成安装调 试且客户验收后才符合收入确认条件，存货周转周期较长，较大的存货余额在一定程度上也带来存货管 理风险，同时占用较多的流动资金，造成流动资金压力。 为应对存货余额较大的风险，公司规划逐步建立软件产品管理体系和系统集成项目管理体系，对项 目实施进行全过程跟踪。通过实时汇报项目进展，将项目实施情况与计划完工时点进行比较，差异纳入 员工个人绩效考评，以提高员工工作积极性，加速项目进展、缩短项目周期，提高存货的周转次数。 4 、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为张左平，其直接持有公司 73.8%的股份，此外其还持有法人股东精欣 信息 100%的股权，同时，精欣信息系另一法人股东晶之鑫投资的执行事务合伙人及普通合伙人，其对 精欣信息及晶之鑫投资能够达到控制的程度。此外，张左平现任公司董事长，对公司经营管理有较大影 响力，若其利用其控制地位对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司正常运营、中小股东 利益带来风险。 针对上述风险，公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照《公司法》的要求制订了《关联交 易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等，明确了关联交易的决策程序，设置 了关联股东和董事的回避表决条款，同时在《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》中也做了相应的制度安排。公司将严格依据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件 的要求规范运作，完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。 5、销售存在季节性波动 公司产品销售对象为博物馆、图书馆等企事业单位，其对信息产品和服务的购买遵守较为严格 的预算管理和采购制度，通常在下半年制定次年年度预算计划，预算审批多集中在次年第一季度， 采购招标多安排在次年第二、三、四季度，第四季度（尤其是年末）通常是验收和支付的高峰期。 同时，公司的会计核算以项目验收为确认收入的时点，业绩存在季节性波动。 为了应对销售存在季节性波动的风险，公司要求销售人员在关注大项目的同时，也加强项目执行力 度，争取项目早日验收。做到每个季度都有项目验收，减少业绩季节性波动给公司带来的影响。 22 (二) 报告期内新增的风险因素 无 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 张左平及其配偶 公司拟向南 京银行股份 有限公司普 陀支行申请 授信，由上海 市中小微企 业政策性融 2,000,000.00 已事前及时履 行 2018 年 12 月 28 日 2018-031 24 资担保基金 管理中心提 供 80%的担 保，张左平及 其配偶对此 提供反担保， 并同时提供 全额连带责 任保证担保。 张左平 张左平向公 司提供免息 借款。 1,000,000.00 已事后补充履 行 2019 年 4 月 24 日 2019-014 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 所有的关联交易均为关联方为公司向银行贷款提供担保或反担保、关联方向公司提供贷款，贷款用 于公司经营，符合公司和全体股东的利益。 关联交易为公司增加了贷款用于公司经营，可满足公司经营发展的实际需要，对于公司业务快速发 展有重要作用，符合公司和全体股东的利益，是合理的、必要的。不存在损害公司和其他股东的利益， 不会对公司造成任何风险。 (三) 承诺事项的履行情况 公司挂牌时，公司实际控制人、持股 5%以上股东及董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具 了不可撤销的《避免同业竞争的承诺函》。 报告期内，上述人员均严格履行了上述承诺。 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 7,380,118 73.80% 0 7,380,118 73.80% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 张左平 7,380,118 0 7,380,118 73.80% 7,380,118 0 2 上 海 晶 之 鑫 投 资管理中心（有 限合伙） 2,250,000 0 2,250,000 22.50% 2,250,000 0 3 上 海 精 欣 信 息 技术有限公司 369,882 0 369,882 3.70% 369,882 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东张左平持有公司股东上海精欣信息技术有限公司 100%股权，系上海晶之鑫投资管理中心 （有限合伙）的有限合伙人之一，在该有限合伙中直接占有 80.00%认缴出资额，上海精欣信息技 术有限公司系上海晶之鑫投资管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人及普通合伙人，在该有限合 伙中直接占有 0.2%认缴出资额。 26 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 张左平，男，1957 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1976 年 5 月至 1982 年 12 月在上海星火农场广播站工作，担任站长；1983 年 1 月至 1984 年 12 月在上海农场局委办的 复旦大学新闻培训班学习并在《文汇报》新闻部任实习记者；1984 年 7 月至 1991 年 6 月在国家电 子工业部上海办事处，担任团委书记；1991 年 7 月至 1992 年 6 月在中国电子工业上海公司，担任 事业二部总经理；1992 年 7 月至 2000 年 4 月，在中国电子工业上海公司计算机分公司，担任总经 理；2000 年 5 月至 2005 年 8 月在电子工业部深圳桑达信息技术有限公司，担任大区总经理；2005 年 9 月至今，在欣世控通讯科技（上海）有限公司，担任董事职务；2008 年 7 月至 2014 年 2 月，在 英国 Ciberia（上海）有限公司，担任副总裁职务；2014 年 3 月至 2016 年 6 月在上海金鑫计算机 系统工程有限公司，历任副董事长、董事长；2016 年 6 月至今，担任上海金鑫计算机系统工程股份有 限公司董事长，任期三年。 报告期内，张左平持股比例、工作情况均无变化。 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 信用借款 南京银行股份有 限公司 2,000,000.00 5.22% 2017.12.04-2018.12.03 否 信用借款 南京银行股份有 限公司 2,000,000.00 5.655% 2018.12.28-2019.12.27 否 合计 - 4,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 张左平 董事长 男 1957 年 12 月 大专 2016 年 6 月 21 日至 2019 年 6 月 20 日 是 吴春磊 董事、总经理 男 1975 年 8 月 大专 2016 年 6 月 21 日至 2019 年 6 月 20 日 是 冯毅 董事、副总经理 男 1978 年 7 月 硕士 2016 年 6 月 21 日至 2019 年 6 月 20 日 是 彭广兵 董事、副总经理 男 1975 年 6 月 本科 2016 年 6 月 21 日至 2019 年 6 月 20 日 是 宋慧德 董事、董秘 男 1961 年 10 月 本科 2016 年 6 月 21 日至 2019 年 6 月 20 日； 2016 年 11 月 15 日至 2018 年 6 月 29 日间 担任财务总监 是 胡学伟 监事会主席 男 1988 年 3 月 本科 2016 年 6 月 21 日至 2019 年 6 月 20 日 是 黄美生 监事 男 1983 年 1 月 大专 2016 年 6 月 21 日至 2019 年 6 月 20 日 是 王蔚薇 财务总监 女 1974 年 5 月 本科 2018 年 6 月 29 日至 2019 年 6 月 20 日 是 王雪 职工监事 女 1980 年 1 月 本科 2018 年 10 月 12 日至 2019 年 6 月 20 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员间均不存在亲属关系或其他关联关系；与控股股东、实际控制人之 间也非亲属关系或其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 张左平 董事长 7,380,118 0 7,380,118 73.80% 0 29 吴春磊 董事、总经理 0 0 0 0.00% 0 冯毅 董事、副总经 理 0 0 0 0.00% 0 彭广兵 董事、副总经 理 0 0 0 0.00% 0 宋慧德 董事、董秘 0 0 0 0.00% 0 胡学伟 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 黄美生 监事 0 0 0 0.00% 0 王蔚薇 财务总监 0 0 0 0.00% 0 王雪 职工监事 0 0 0 0.00% 合计 - 7,380,118 0 7,380,118 73.80% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 宋慧德 董事、董秘、财 务总监 离任 董事、董秘 公司经营管理需要，工 作重新分工。 王蔚薇 新任 财务总监 原财务总监因工作重 新分工离任，由王蔚薇 接任。 蔡祖隆 职工监事 离任 个人原因。 贾莉英 职工监事 新任、离任 职工监事 原职工监事蔡祖隆因 个人原因离职，经职工 代表大会选举接任职 工监事，后因个人原因 离职。 王雪 新任 职工监事 职工监事贾莉英因个 人原因离职，经职工代 表大会选举接任职工 监事。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 王蔚薇，女，1974 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学本科学历。2001 年 8 月在上 海万隆会计事务所有限公司，担任审计专员；2005 年 2 月至 2005 年 12 月，在上海春驹货柜储运有限公 30 司，担任财务专员；2005 年 12 月至 2009 年 7 月，在上海海之信厚德会计师事务所，担任审计专员；2009 年 7 月至 2010 年 1 月，在上海筑城会计服务有限公司，担任财务主管；2010 年 1 月至 2015 年 11 月， 在上海扬讯计算机科技股份有限公司，担任财务经理，2015 年 11 月至 2018 年 6 月，在上海中信信息发 展股份有限公司，担任财务经理，2018 年 6 月至今，在上海金鑫计算机系统工程股份有限公司，担任财 务总监。 贾莉英，女，1979 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学本科学历。2002 年 9 月在核 工业第四研究设计院工作，担任技术工程师；2004 年 7 月至 2008 年 12 月，在上海粱江通信系统有限公 司负责开发测试工作，担任软件工程师；2009 年 1 月至 2014 年 12 月，在上海粱江通信系统股份有限公 司负责质量工作，担任质量部经理；2016 年 4 月至 2018 年 10 月 12 日，在上海金鑫计算机系统工程股 份有限公司负责质量工作，担任质量部副经理。2018 年 4 月至 2018 年 10 月 12 日，在上海金鑫计算机 系统工程股份有限公司担任职工监事。 王雪，女，1980 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学本科学历。2001 年 9 月至 2004 年 9 月，在江苏广播电视大学，先后担任助教、讲师；2004 年 9 月至 2005 年 10 月，在上海微创软件有 限公司，担任人事专员；2005 年 10 月至 2009 年 12 月，在上海威迅天达软件专修学院，先后担任高级 教质专员、教质经理、就业部经理、中心校长；2010 年 3 月至 2014 年 1 月，在上海甫道信息科技有限 公司，担任人事经理；2014 年 3 月至 2018 年 7 月，在上海中信信息发展股份有限公司，担任人事经理； 2018 年 10 月至今，在上海金鑫计算机系统工程股份有限公司，担任总经办主任、职工监事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 14 14 技术人员 27 33 销售人员 20 17 生产人员 46 33 财务人员 4 4 员工总计 111 101 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 3 本科 68 56 专科 35 37 专科以下 2 5 员工总计 111 101 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司在报告期内共减少员工 10 名，主要是优化人员结构，减少了部分项目实施人员（生产人员） 和销售人员。 公司一直重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划和人才培育项目，多层次、多渠道、 31 多领域地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，不断提高 公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 公司雇员薪酬包括薪金、津贴等，同时依据相关法规，公司全员参与“五险一金”社会保险计划， 根据该计划，本公司按照雇员月薪的一定比例缴纳雇员的社会保险。 公司无需承担离退休职工的费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 0 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 高级管理人员） 2 2 核心人员的变动情况 报告期内，核心人员无变化。 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上 市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求， 履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制 度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实 履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 本年度新建立了《年度报告重大差错责任追究制度》 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规 范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司人员变动、重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照《公司章程》及有关 内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象 和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程进行了二次修改： 第一次修改： 公司于2018年5月23日召开第一届董事会第十次会议、于2018年6月11日召开2018年第二次临时股东 大会，审议通过了《关于增加经营范围并修改《公司章程》的议案》的议案。 修改前经营范围：计算机系统集成，计算机软硬件、电子产品销售，计算机网络工程，在计算机科 学领域内从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，商务咨询，建筑智能化建设工程设计与施工， 展览展示设计与施工。 修改前经营范围：计算机系统集成，计算机软硬件、电子产品销售，计算机网络工程，在计算机科 学领域内从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，商务咨询，建筑智能化建设工程设计与施工， 展览展示设计与施工，建筑装饰装修工程设计与施工。 34 第二次修改： 公司于 2018 年 9 月 7 日召开第一届董事会第十三次会议、于 2018 年 9 月 25 日召开 2018 年第三次 临时股东大会，审议通过了《关于变更公司注册地址的议案》。 修改前第四条公司住所：中国（上海）自由贸易试验区东方路 286 号 500 室 修改后第四条公司住所：中国（上海）自由贸易试验区张杨路 707 号 2 楼西区 205 室 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第一届董事会第九次会议审议通过《总经 理工作报告》、《董事会工作报告》、《2017 年年度报告和年报摘要》、《2017 年度财 务决算报告和 2018 年度财务预算方案》 等议案。 第一届董事会第十次会议审议通过《关于 增加经营范围并修改<公司章程>》、 《关于 召开临时股东大会》。 第一届董事会第十一次会议审议通过《关 于免去宋慧德财务负责人的议案》、《关于聘任 王蔚薇为公司财务负责人（财务总监）的议案》。 第一届董事会第十二次会议审议通过 《2018 年半年度报告》。 第一届董事会第十三次会议审议通过《关 于变更公司注册地址》、《关于召开 2018 年第 三次临时股东大会》。 第一届董事会第十四次会议审议通过《关 于关联方为公司申请银行授信提供反担保和担 保》、 《关于召开 2019 年第一次临时股东大会》。 监事会 2 第一届监事会第五次会议审议通过《2017 年度监事会工作报告》、 《2017 年年度报告及 摘要》、《2017 年度利润分配预案》、《2017 年 度财务决算报告和 2018 年度财务预算方案》。 第一届监事会第六次会议审议通过《2018 年半年度报告》。 股东大会 3 2018 年第一次临时股东大会审议通过《关 于变更会计师事务所的议案》。 2017 年年度股东大会审议通过《2017 年 度董事会工作报告》、《2017 年度监事会工作报 告》、《2017 年年度报告及摘要》、《2017 年度 利润分配预案》、《关于续聘大信会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报告 审计机构的议案》、《2017 年度财务决算报告和 2018 年度财务预算方案》。 35 2018 年第三次临时股东大会审议通过《关 于修改<公司章程>》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、 《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能 够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公 司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际 状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定 的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 公司建立健全与投资者关系管理，董事会人员认真接待股东的来访和来电咨询，确保与中小股东的 有效沟通，耐心细致工作，使股东能充分、及时地了解公司的实际情况。 公司持续加强投资者关系管理，通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增 进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化，保护投资者合法权益。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、 业务独立 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系；公司拥有独 立的决策和执行机构，并拥有独立的业务系统；公司独立地对外签署合同，独立采购，生产并销售其生 产的产品；公司具有面向市场的自主经营能力。 36 2、 人员独立 公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、 财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任职 务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股 东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财务人员没有在控股股东、 实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 3、 资产独立 公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥 有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、 机构独立 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了 符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》 和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署 办公的情况。 5、 财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立财务核算，制定了独立的财务核 算体系、规范的财务管理制度及各项内部控制制度。公司具有独立银行账号，并依法独立核算、独立纳 税。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 能够满足公司当前发展需要，同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳 运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司制定了年度报告差错责任追究制度。 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2019]第 31-00056 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2019 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 万方全、何军平 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2019]第 31-00056 号 上海金鑫计算机系统工程股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海金鑫计算机系统工程股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖 38 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 39 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：万方全 中 国 · 北 京 中国注册会计师：何军平 二○一九年四月二十二日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 666,339.04 6,139,636.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（二） 25,224,597.75 14,201,179.37 预付款项 五（三） 2,042,485.30 444,960.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 1,832,686.60 1,686,096.86 买入返售金融资产 40 存货 五（五） 16,262,299.85 10,745,993.27 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 1,207,020.33 流动资产合计 46,028,408.54 34,424,887.06 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五（七） 448,260.55 511,804.22 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（八） 105,040.40 420,164.36 递延所得税资产 五（九） 981,566.36 974,514.18 其他非流动资产 非流动资产合计 1,534,867.31 1,906,482.76 资产总计 47,563,275.85 36,331,369.82 流动负债： 短期借款 五（十） 2,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五（十一） 15,036,588.61 9,725,126.22 预收款项 五（十二） 13,006,778.85 7,875,169.04 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十三） 应交税费 五（十四） 1,494,219.08 1,274,887.06 其他应付款 五（十五） 3,169,051.22 2,179,893.29 应付分保账款 41 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 34,706,637.76 24,055,075.61 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 11,824.56 14,368.99 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 11,824.56 14,368.99 负债合计 34,718,462.32 24,069,444.60 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十六） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十七） 321,602.89 321,602.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（十八） 252,321.07 194,032.24 一般风险准备 未分配利润 五（十九） 2,270,889.57 1,746,290.09 归属于母公司所有者权益合计 12,844,813.53 12,261,925.22 少数股东权益 所有者权益合计 12,844,813.53 12,261,925.22 负债和所有者权益总计 47,563,275.85 36,331,369.82 法定代表人：张左平 主管会计工作负责人：王蔚薇 会计机构负责人：王蔚薇 42 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 35,552,212.25 30,995,154.48 其中：营业收入 五（二十） 35,552,212.25 30,995,154.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 35,632,082.66 30,850,976.91 其中：营业成本 五（二十） 19,448,827.01 15,901,026.57 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十一） 110,756.99 95,319.61 销售费用 五（二十二） 4,527,124.53 5,593,996.38 管理费用 五（二十三） 6,592,120.57 5,276,778.96 研发费用 五（二十四） 3,809,462.68 3,526,343.17 财务费用 五（二十五） 149,764.45 149,040.43 其中：利息费用 126,854.13 170,473.86 利息收入 14,129.25 34,360.12 资产减值损失 五（二十六） 994,026.43 308,471.79 信用减值损失 加：其他收益 7,491.49 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 12,387.63 18,670.38 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -59,991.29 162,847.95 加：营业外收入 五（二十七） 635,924.62 1,540,395.25 减：营业外支出 97.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 575,836.13 1,703,243.20 减：所得税费用 五（二十八） -7,052.18 42,600.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 582,888.31 1,660,642.48 其中：被合并方在合并前实现的净利润 43 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 582,888.31 1,660,642.48 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 582,888.31 1,660,642.48 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 582,888.31 1,660,642.48 归属于母公司所有者的综合收益总额 582,888.31 1,660,642.48 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 0.16 （二）稀释每股收益 0.06 0.16 法定代表人：张左平 主管会计工作负责人：王蔚薇 会计机构负责人：王蔚薇 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,416,435.90 30,854,486.24 44 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 40,924.62 40,395.25 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十九） 2,673,131.13 1,534,360.12 经营活动现金流入小计 34,130,491.65 32,429,241.61 购买商品、接受劳务支付的现金 16,693,753.33 15,787,099.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,244,657.71 13,338,286.83 支付的各项税费 387,284.61 770,544.38 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十九） 5,143,396.04 6,274,568.95 经营活动现金流出小计 39,469,091.69 36,170,499.43 经营活动产生的现金流量净额 -5,338,600.04 -3,741,257.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 48,543.69 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 48,543.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 57,141.38 957,709.65 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 57,141.38 957,709.65 投资活动产生的现金流量净额 -57,141.38 -909,165.96 45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 4,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 133,776.00 162,335.86 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,133,776.00 162,335.86 筹资活动产生的现金流量净额 -133,776.00 2,837,664.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,529,517.42 -1,812,759.64 加：期初现金及现金等价物余额 6,021,258.96 7,834,018.60 六、期末现金及现金等价物余额 491,741.54 6,021,258.96 法定代表人：张左平 主管会计工作负责人：王蔚薇 会计机构负责人：王蔚薇 46 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 321,602.89 194,032.24 1,746,290.09 12,261,925.22 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 321,602.89 194,032.24 1,746,290.09 12,261,925.22 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 58,288.83 524,599.48 582,888.31 （一）综合收益总额 582,888.31 582,888.31 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 47 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 58,288.83 -58,288.83 1．提取盈余公积 58,288.83 -58,288.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 321,602.89 252,321.07 2,270,889.57 12,844,813.53 48 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 321,602.89 27,967.99 251,711.86 10,601,282.74 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 321,602.89 27,967.99 251,711.86 10,601,282.74 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 166,064.25 1,494,578.23 1,660,642.48 （一）综合收益总额 1,660,642.48 1,660,642.48 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 49 4．其他 （三）利润分配 166,064.25 -166,064.25 1．提取盈余公积 166,064.25 -166,064.25 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 321,602.89 194,032.24 1,746,290.09 12,261,925.22 法定代表人：张左平 主管会计工作负责人：王蔚薇 会计机构负责人：王蔚薇 - 50 - 上海金鑫计算机系统工程股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 上海金鑫计算机系统工程股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为上海金鑫计算机系 统工程有限公司，公司创建于 1993 年 3 月 22 日，于上海市工商管理机构注册登记。公司注 册地为中国（上海）自由贸易试验区张杨路 707 号二层西区 205 室，注册资本（股本）人民 币 1,000 万元，统一社会信用代码：91310000607200113G，法定代表人为张左平。 2016 年 6 月 4 日，根据公司股东会决议，公司整体变更为股份制有限公司。本次变更 是由上海金鑫计算机系统工程有限公司以截止 2016 年 3 月 31 日经审计的所有者权益（净资产） 人民币 10,321,602.89 元，按 1.032:1 的比例折成 10,000,000 股，每股面值 1 元，共计股本 人民币 1,000,000.00 元投入，由原股东按原比例分别持有。上述出资情况已经北京中证天通 会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具中证天通（2016）验字第 1601015 号验资报告。 公司于 2016 年 10 月 10 日收到全国中小企业股份转让系统有限公司发来的关于同意上本 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，公司股票自 2016 年 10 月 28 日起在全国中小企业 股份转让系统挂牌公开转让，证券代码为 839516。 （二）企业的业务性质和主要经营活动。 本公司所属 IT 行业，主要经营计算机系统集成，计算机软硬件、电子产品销售，计算机 网络工程，在计算机科技领域内从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，商务咨询， 建筑智能化建设工程设计与施工，展览展示设计与施工，建筑装饰装修工程设计与施工。【依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本公司财务报告已于 2019 年 4 月 22 日经董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 - 51 - （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营 能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性 - 52 - 金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持 有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信 用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 - 53 - 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损 失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发 生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 备用金、押金等组合 备用金、押金、保证金、员工借款，回收风险较小 关联方组合 因关联方关系回收风险较小 账龄组合 除以上组合的款项 按组合计提坏账准备的计提方法 备用金、押金等组合 不计提坏账 关联方组合 不计提坏账 账龄组合 账龄分析法 - 54 - 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1-6 个月（含 6 个月） 0 0 6 个月-1 年（含 1 年） 10 10 1 至 2 年 30 30 2 至 3 年 50 50 3 至 4 年 70 70 4 年以上 100 100 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的 理由 有客观证据表明该债务人资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购及其他财务状况 恶化的情形 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量低于其账面价值的差额，确认为减值损 失，计提坏账准备 (八) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、 产成品（库存商品）等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法摊销。 (九) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 - 55 - 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：运输设备、电子及其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根 据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了， 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进 行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对 所有固定资产计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%) 年折旧率（%) 运输设备 5 5 19 电子设备及其他 5 5 19 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算 确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定 每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 - 56 - 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十一) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产 负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面 价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十二) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十三) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 - 57 - 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十四) 收入 1.销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可 靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2.提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等，在同时满足以下条件时确认收入： 与交易相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 4、收入具体确认方式如下： （1）软件开发系公司根据客户的需求，利用开发工具为客户提供一整套实现某种功能的 软件产品或者利用已有产品进行的二次开发以满足客户的某种特定需求。该类收入按照合同 约定、在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。 - 58 - （2）技术支持与服务主要是利用软硬件专业知识向客户提供的有偿软硬件服务，包括前 期咨询、方案设计、系统维护、软硬件应用与支持等多个环节的服务。前期咨询、方案设计、 软硬件应用与支持在提供服务的结果能够可靠估计的情况下，在合同约定的服务期限内，经 用户确认后确认收入；系统维护合同中对服务内容、服务期限、收入总额、收款条件均有明 确约定，根据合同规定在服务期间内分期确认收入。 （3）商品销售业务在公司将商品运至买方指定的地点并经验收合格后，取得经买方签收 的送货单确认收入。 （4）系统集成项目业务，是指按照客户需求提供博物馆、图书馆等文化领域信息化整体 解决方案，通过本公司自制软件产品和外购硬件（原材料、设备等），以工程项目的形式对整 体方案予以实现。其收入确认的具体方法为：根据合同的约定，在系统集成项目中的软件产 品和外购硬件（原材料、设备等）已交付给客户，系统已按合同约定的条件完成安装调试， 通过客户验收完成后确认收入。 (十五) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 - 59 - 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予 以确认。 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十七) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (十八) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格 式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要 求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： - 60 - 会计政策变更内容 和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收 账款合并列示 应收账款 25,224,597.25 元 14,201,179.37 元 应收账款：14,201,179.37 元 2.应收利息、应收股 利并其他应收款项 目列示 其他应收款 1,832,686.60 元 1,686,096.86 元 其他应收款：1,686,096.86 元 3.固定资产清理并 入固定资产列示 固定资产 448,260.55 元 511,804.22 元 固定资产：511,804.22 元 4.应付票据和应付 账款合并列示 应付账款 15,036,588.61 元 9,725,126.22 元 应付账款：9,725,126.22 元 5.应付利息、应付股 利计入其他应付款 项目列示 应付利息、应付 股利和其他应 付款 3,169,051.22 元 2,179,893.29 元 应付利息： 8,138.00 元 应付股利： 38,113.91 元 其他应付款： 2,133,641.38 元 6.管理费用列报调 整 管理费用 6,592,120.57 元 5,276,778.96 元 管理费用 8, 803,122.13 元 7.研发费用单独列 示 研发费用 3,809,462.68 元 3,526,343.17 元 — 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、10%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二)重要税收优惠及批文 1.本公司 2017 年 11 月 23 日获得了高新技术认定，证书编号为 GR201731002243，有效期 为 2017 年 11 月 23 日起三年，本公司自 2018 年度减按 15%税率征收企业所得税。 2. 根据《财政部、国家税务总局、科技部关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加 计扣除比例的通知》（财税[2017]34 号）规定：“科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研 - 61 - 发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述 期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。本公司取得编号为 201831011500001332 的科技型中 小企业证书，有效期 2018 年 2 月 28 日至 2019 年 3 月 31 日，2018 年度发生的研发费用按照实 际发生额的 75%在税前加计扣除。 五、 财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 年末余额 年初余额 现金 银行存款 491,741.54 3,021,258.96 其他货币资金（注） 174,597.50 3,118,378.00 合 计 666,339.04 6,139,636.96 注：本年其他货币资金为履约保证金，该资金的使用受到限制。 (二)应收票据及应收账款 类 别 年末余额 年初余额 应收票据 应收账款 26,585,334.66 14,567,889.85 减：坏账准备 1,360,736.91 366,710.48 合 计 25,224,597.75 14,201,179.37 应收账款 类 别 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 26,585,334.66 100.00 1,360,736.91 5.12 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 26,585,334.66 100.00 1,360,736.91 5.12 类 别 年初数 账面余额 坏账准备 - 62 - 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 14,567,889.85 100.00 366,710.48 2.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 14,567,889.85 100.00 366,710.48 2.52 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末数 年初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 6 月以内 20,804,994.81 11,555,118.60 6 月-1 年 1,996,869.00 10 199,686.90 2,839,900.14 10- 283,990.01 1-2 年 3,709,322.74 30 1,112,796.82 18,575.46 30- 5,572.64 2-3 年 18,252.46 50 9,126.23 154,295.65 50- 77,147.83 3-4 年 55,895.65 70 39,126.96 70- 合 计 26,585,334.66 1,360,736.91 14,567,889.85 366,710.48 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额为 13,607,36.91 元。 （3）本报告期无实际核销的重要应收账款情况 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 上海中信信息发展股份有限公司 12,626,027.22 47.49 910,371.12 上海中信电子发展有限公司 7,000,000.00 26.33 上海海勃物流软件有限公司 2,167,634.75 8.15 232,384.73 光典信息发展有限公司 1,368,228.00 5.15 1,036.80 荆门市漳河新区漳富投资发展有限公司 1,345,454.57 5.06 合 计 24,507,344.54 92.18 1,143,792.65 (三) 预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,042,485.30 100.00 444,960.27 100.00 - 63 - 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合 计 2,042,485.30 100.00 444,960.27 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 年末余额 占预付款项总额的比例(%) 上海国盈金融信息技术服务有限公司 1,266,000.00 61.98 上海证券有限责任公司 120,000.00 5.88 上海月新生科信息科技有限公司 91,000.00 4.46 上海长风大酒店 65,789.80 3.22 上海宜科信息技术有限公司 43,819.00 2.15 合 计 1,586,608.80 77.69 (四)其他应收款 类 别 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 1,832,686.60 1,686,096.86 减：坏账准备 合 计 1,832,686.60 1,686,096.86 其他应收款项 类 别 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 1,832,686.60 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款项 合 计 1,832,686.60 100.00 类 别 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 1,686,096.86 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款项 合 计 1,686,096.86 100.00 - 64 - 采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款项 组合名称 年末数 年初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 1,832,686.60 1,686,096.86 其中：备用金、押金、保 证金、员工借款组合 1,832,686.60 1,686,096.86 合 计 1,832,686.60 1,686,096.86 （1）本报告期无实际核销的重要其他应收款项情况 （2）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 保证金 1,127,275.53 1,258,362.00 押金 216,300.00 219,000.00 员工备用金 396,002.18 16,156.80 其他 93,108.89 192,578.06 合 计 1,832,686.60 1,686,096.86 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款项 年末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 余额 上海长风大酒店 押金 210,000.00 1-2 年 11.46 上海博物馆 保证金 474,432.50 1 年以内 25.89 上海美术馆 保证金 107,952.03 0-6 个月、1-2 年 5.89 上海科技馆 保证金 324,000.00 0-6 个月 17.68 中国石化销售有限公司 上海石油分公司 其他 86,312.61 6 个月-1 年 4.71 合 计 1,202,697.14 65.63 (五) 存货 存货的分类 存货类别 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 16,262,299.85 16,262,299.85 10,745,993.27 10,745,993.27 合 计 16,262,299.85 16,262,299.85 10,745,993.27 10,745,993.27 (六)其他流动资产 - 65 - 项 目 年末余额 年初余额 待抵扣税金 1,207,020.33 合 计 1,207,020.33 66 (七)固定资产 类 别 年末余额 年初余额 固定资产 448,260.55 511,804.22 固定资产清理 减：减值准备 合 计 448,260.55 511,804.22 （1）固定资产情况 项 目 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1.年初余额 397,225.00 757,914.68 1,155,139.68 2.本年增加金额 16,900.00 54,596.95 71,496.95 购置 16,900.00 54,596.95 71,496.95 3.本年减少金额 9,450.00 9,450.00 处置 9,450.00 9,450.00 4.年末余额 404,675.00 812,511.63 1,217,186.63 二、累计折旧 1.年初余额 371,528.48 271,806.98 643,335.46 2.本年增加金额 6,879.64 123,648.61 130,528.25 计提 6,879.64 123,648.61 130,528.25 3.本年减少金额 4,937.63 4,937.63 处置 4,937.63 4,937.63 4.年末余额 373,470.49 395,455.59 768,926.08 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 计提 3.本年减少金额 处置 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 31,204.51 417,056.04 448,260.55 2.年初账面价值 25,696.52 486,107.70 511,804.22 （2）截止 2018 年 12 月 31 日，本公司已提足折旧仍在使用固定资产原值为 507,266.79 元，累计折旧金额为 479,348.94 元，净值为 27,917.85 元。 （3）截止 2018 年 12 月 31 日，通过融资租赁租入的固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 67 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 电子设备及其他 19,658.12 5,602.56 14,055.56 合 计 19,658.12 5,602.56 14,055.56 (八)长期待摊费用 类 别 年初余额 本年增加额 本年摊销额 其他减少额 年末余额 装修费 420,164.36 315,123.96 105,040.40 合 计 420,164.36 315,123.96 105,040.40 (九)递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 年末余额 年初余额 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 204,110.54 1,360,736.91 55,006.57 366,710.48 可抵扣亏损 777,455.82 5,183,038.82 919,507.61 6,130,050.75 小 计 981,566.36 6,543,775.73 974,514.18 6,496,761.23 (十)短期借款 1.短期借款分类 借款条件 年末余额 年初余额 保证借款 2,000,000.00 3,000,000.00 合 计 2,000,000.00 3,000,000.00 (十一) 应付票据及应付账款 项 目 年末余额 年初余额 应付票据 应付账款 15,036,588.61 9,725,126.22 合 计 15,036,588.61 9,725,126.22 应付账款 （1）应付账款分类 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 9,544,856.68 5,665,051.35 1 年以上 5,491,731.93 4,060,074.87 合 计 15,036,588.61 9,725,126.22 （2）账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 年末余额 未偿还原因 68 债权单位名称 年末余额 未偿还原因 湖北华威科智能股份有限公司 1,164,918.00 项目未结算 上海古北电子技术工程有限公司 1,799,849.52 项目未结算 上海翰声信息技术有限公司 1,113,250.69 项目未结算 合 计 4,078,018.21 (十二) 预收款项 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 6,522,209.81 3,835,170.66 1 年以上 6,484,569.04 4,039,998.38 合 计 13,006,778.85 7,875,169.04 账龄超过 1 年的大额预收款项 债权单位名称 年末余额 未结转原因 上海长江计算机（集团）公司 3,939,998.38 项目未验收 合 计 3,939,998.38 (十三) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 短期薪酬 15,125,217.63 15,125,217.63 离职后福利-设定提存计划 2,093,979.49 2,093,979.49 合 计 17,219,197.12 17,219,197.12 2.短期职工薪酬情况 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 12,821,421.71 12,821,421.71 职工福利费 443,114.32 443,114.32 社会保险费 1,124,645.07 1,124,645.07 其中： 医疗保险费 987,076.88 987,076.88 工伤保险费 14,482.95 14,482.95 生育保险费 102,772.14 102,772.14 其他 20,313.10 20,313.10 住房公积金 728,827.00 728,827.00 工会经费和职工教育经费 7,209.53 7,209.53 合 计 15,125,217.63 15,125,217.63 3.设定提存计划情况 69 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 2,082,622.84 2,082,622.84 失业保险费 11,356.65 11,356.65 合 计 2,093,979.49 2,093,979.49 (十四) 应交税费 税 种 年末余额 年初余额 增值税 1,308,079.84 1,126,012.07 城市维护建设税 76,818.67 36,856.69 个人所得税 54,294.99 79,755.58 教育费附加 49,089.06 26,326.20 其他税费 5,936.52 5,936.52 合 计 1,494,219.08 1,274,887.06 (十五) 其他应付款 类 别 年末余额 年初余额 应付利息 1,216.13 8,138.00 应付股利 38,113.91 38,113.91 其他应付款项 3,129,721.18 2,133,641.38 合 计 3,169,051.22 2,179,893.29 其他应付款项 （1）其他应付款项分类 款项性质 年末余额 年初余额 押金及保证金 106,650.00 296,353.19 代扣个人四金 104,608.00 106,828.00 企业间往来 2,734,126.09 1,527,806.42 其他 184,337.09 202,653.77 合 计 3,129,721.18 2,133,641.38 （2）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 年末余额 未偿还原因 张左平 1,510,906.42 借款 上海灵帅智能工程有限公司 100,000.00 保证金 合 计 1,610,906.42 —— (十六) 股本 70 项 目 年初余额 本次变动增减（+、-） 年末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 (十七) 资本公积 类 别 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 资本溢价 321,602.89 321,602.89 合 计 321,602.89 321,602.89 (十八) 盈余公积 类 别 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 法定盈余公积 194,032.24 58,288.83 252,321.07 合 计 194,032.24 58,288.83 252,321.07 (十九) 未分配利润 项 目 年末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 1,746,290.09 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 1,746,290.09 加：本年归属于公司股东的净利润 582,888.31 减：提取法定盈余公积 58,288.83 10% 年末未分配利润 2,270,889.57 (二十) 营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 35,552,212.25 19,448,827.01 30,995,154.48 15,901,026.57 其中：信息服务业 35,552,212.25 19,448,827.01 30,995,154.48 15,901,026.57 合 计 35,552,212.25 19,448,827.01 30,995,154.48 15,901,026.57 (二十一) 税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 63,672.89 46,855.50 教育费附加 36,384.60 33,468.24 印花税 10,699.50 13,565.60 河道管理费 1,430.27 合 计 110,756.99 95,319.61 (二十二) 销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 3,180,426.09 3,186,564.96 71 项 目 本年发生额 上年发生额 销售服务费 110,837.32 938,263.39 运输费 1,310.00 75,115.50 业务招待费 329,852.49 472,567.39 广告费 299,128.89 103,852.92 差旅费 491,697.02 720,958.95 修理费 5,359.49 办公费 113,872.72 91,313.78 合 计 4,527,124.53 5,593,996.38 (二十三) 管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 4,755,543.52 2,884,895.91 固定资产折旧 113,020.49 99,581.00 租赁费 514,285.66 599,999.97 长期待摊费用摊销 315,123.96 210,082.64 业务招待费 18,672.04 26,341.49 办公费 246,323.31 474,312.38 差旅费 99,183.20 61,964.39 聘请中介机构费用 33,867.92 270,056.02 修理费 7,782.09 其他 488,318.38 649,545.16 合 计 6,592,120.57 5,276,778.96 (二十四) 研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 技术开发费 3,809,462.68 3,526,343.17 合计 3,809,462.68 3,526,343.17 (二十五) 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息费用 126,854.13 170,473.86 减：利息收入 14,129.25 34,360.12 手续费支出 37,039.57 12,926.69 合 计 149,764.45 149,040.43 (二十六) 资产减值损失 项 目 本年发生 额 上年发生 额 坏账损失 994,026.43 308,471.79 合 计 994,026.43 308,471.79 (二十七) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 72 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 595,000.00 1,500,000.00 595,000.00 税费返还 40,924.62 40,395.25 40,924.62 合 计 635,924.62 1,540,395.25 635,924.62 2.计入营业外收入的政府补助 项 目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与收益相关 上海市促进文化创意产业发 展财政扶持资金 595,000.00 与收益相关 市级两级专项资金财政补助 1,000,000.00 与收益相关 区财政配套资金财政补助 500,000.00 与收益相关 合 计 595,000.00 1,500,000.00 (二十八) 所得税费用 1.所得税费用明细 项 目 本年发生额 上年发生额 递延所得税费用 -7,052.18 42,600.72 合 计 -7,052.18 42,600.72 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 575,836.13 按法定/适用税率计算的所得税费用 86,375.42 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 335,136.95 研发费用加计扣除 -428,564.55 所得税费用 -7,052.18 (二十九) 现金流量表 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到其他与经营活动有关的现金 2,673,131.13 1,534,360.12 其中：活期存款利息收入 14,129.25 34,360.12 营业外收入中的收现金额 595,000.00 1,500,000.00 收到其他经营性往来款项 2,056,510.39 支付其他与经营活动有关的现金 5,143,396.04 6,274,568.95 其中：管理费用、销售费用中除薪酬、折旧、摊销、 税金外的其他付现支出 3,479,697.97 5,279,047.12 财务费用中的银行手续费支出 37,039.57 12,926.69 73 项 目 本年发生额 上年发生额 支付的其他经营性往来款项 1,626,561.30 982,595.14 (三十) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项 目 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现 金流量 582,888.31 1,660,642.48 净利润 加：资产减值准备 994,026.43 308,471.79 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 130,528.25 115,992.13 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 315,123.96 210,082.64 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -12,387.63 -18,670.38 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号 填列） 126,854.13 170,473.86 投资损失（收益以“－”号 填列） 递延所得税资产减少（增加 以“－”号填列） -7,052.18 42,600.72 递延所得税负债增加（减少 以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－” 号填列） -5,516,306.58 -3,632,465.43 经营性应收项目的减少（增 加以“－”号填列） -13,761,559.58 -6,331,389.90 经营性应付项目的增加（减 少以“－”号填列） 11,809,284.85 3,733,004.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,338,600.04 -3,741,257.82 2.不涉及现金收支的重大投资 和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情 况 现金的年末余额 491,741.54 6,021,258.96 74 项 目 本年发生额 上年发生额 减：现金的年初余额 6,021,258.96 7,834,018.60 现金及现金等价物净增加额 -5,529,517.42 -1,812,759.64 2.现金及现金等价物 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 491,741.54 6,021,258.96 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 491,741.54 3,021,258.96 可随时用于支付的其他货币资金 3,000,000.00 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 491,741.54 6,021,258.96 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (三十一) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 174,597.50 受限履约保证金 合 计 174,597.50 -- 六、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事 会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能 降低风险的风险管理政策。 （一） 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主 要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评 估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。 （二） 流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。本公司的政策是确保拥有充足的资金以偿还到期债务，而不至于造成不可接受的损 失。本公司财务部定期对负债的结构和期限进行分析，通过对公司现金及现金等价物进行监 控，已确保公司有充足的资金偿还到期债务。 75 1、 非衍生金融负债到期期限分析 项目 年末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 应付账款 9,544,856.68 2,313,500.55 1,378,381.86 1,799,849.52 15,036,588.61 预收账款 6,522,209.81 2,544,570.66 3,939,998.38 13,006,778.85 其他应付款 1,312,577.67 201,237.09 1,615,906.42 3,129,721.18 项目 年初余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 应付账款 5,665,051.35 2,260,225.35 1,799,849.52 9,725,126.22 预收账款 3,835,170.66 4,039,998.38 7,875,169.04 其他应付款 517,734.96 1,615,906.42 2,133,641.38 （三）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1、 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司的借款利率情况：200 万元保证借款，利率为 5.655%，假设在其他条件不变的情 况下，借款利率上升或下降 1%，则可能影响本公司本年的净利润 1.64 万元。 2、 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 公司年末无大额外汇金融资产及金融负债，无重大汇率风险。 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 本公司的实际控制人为张左平，对本公司的直接持股比例为 73.80%，间接持股比例为 13.83%，实际表决权为 87.63%。 （二）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海晶之鑫投资管理中心（有限合伙） 股东，同一实际控制人 76 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海精欣信息技术有限公司 股东，同一实际控制人 上海金士林数码科技有限公司 控股股东持股 35%，担任执行董事 丁翔华 实际控制人之配偶 吴春磊 董事、总经理 冯毅 董事 彭广兵 董事 宋慧德 董事、董事会秘书 王蔚薇 财务总监 胡学伟 监事会主席 王雪 职工监事 黄美生 监事 （三）关联交易情况 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行完毕 张左平 上海金鑫计算机系统工 程股份有限公司 2,000,000.00 主合同项下债务履行期限届 满之日起两年 否 丁翔华 上海金鑫计算机系统工 程股份有限公司 2,000,000.00 主合同项下债务履行期限届满 之日起两年 否 （四）关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 胡学伟 1,600.00 彭广兵 12,000.00 2.应付项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 其他应付款 张左平 2,546,927.42 1,510,906.42 彭广兵 5,496.00 胡学伟 6,153.50 黄美生 30,868.80 冯毅 1,044.00 吴春磊 4,219.00 77 八、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的或有事项。 九、 资产负债表日后事项 2019 年 2 月 27 日，本公司第一届董事会第十五次会议任命方巍森为本公司总经理， 任期自 2019 年 2 月 27 日至本届董事会期满为止。同时提名为第一届董事会董事，任职 期限自股东大会审议通过之日起生效，至本届董事会期满为止。 十、 其他重要事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的其他重要事项。 十一、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 12,387.63 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 48,416.11 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外） 595,000.00 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97.20 5．所得税影响额 -98,355.98 合 计 557,350.56 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 4.64 14.53 0.06 0.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 0.20 3.26 0.003 0.04 78 上海金鑫计算机系统工程股份有限公司 二○一九年四月二十二日 第 10 页至第 38 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 张左平 签名： 王蔚薇 签名： 王蔚薇 日期： 2019年4月 22日 日期： 2019 年 4 月 22日 日期： 2019年4月 22日 79 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市普陀区中江路 879 弄 23 号楼 3 楼