839517_2019_至胜科技_2019年年度报告_2020-04-29.txt

1 公告编号：2020-023 证券代码：839517 证券简称：至胜科技 主办券商：开源证券 2019 年度报告 至胜科技 NEEQ : 839517 上海至胜智能科技股份有限公司 Shanghai WinCheer Intelligence Technology Co.Ltd 2 公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 公司于 2019 年 4 月承诺出资设立全资子公司江西至胜智能科技有限 公司，与江西省湖口县人民政府签订关于在湖口县投资建立湖口县智 慧安全物联网数据中心项目（一期），注册资本人民币 210 万元。 根据公司 2019 年第四次临时股东大会决议、第二届董事会第六次会 议决议批准，核准公司非公开发行不超过 548,180.00 股新股，于 2019 年 11 月 5 日完成第一轮融资，由主承销商开源证券股份有限公司采 用非公开发行方式向湖口智慧安防与智能制造产业投资基金（有限合 伙）发行人民币普通股股票 548,180.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 26.67 元，募集资金总额为人民币 14,619,960.60 元，扣除发行费用人民币 591,000.00 元，募集资金 净额为人民币 14,028,960.60 元。增资后，投资者所持目标公司股份 数量占公司总股份数量的 8.3715%。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 15 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 27 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 32 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 35 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 35 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 43 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、至胜科技 指 上海至胜智能科技股份有限公司 股东大会 指 上海至胜智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海至胜智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海至胜智能科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 上海至胜智能科技股份有限公司《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 元（万元） 指 人民币元（万元） 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司法 指 《上海至胜智能科技股份有限公司章程 公司法公司章程 指 《中华人民共和国公司法》 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 股转公司、全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所、立信会计 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 上海秉文律师事务所 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李伟、主管会计工作负责人杜智强及会计机构负责人（会计主管人员）杜智强保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、客户集中度较高的风险 2018 年及 2019 年，公司前五大客户销售收入合计占主营业务收 入比例分别为 86.63%、45.49%，同时公司 2018 年及 2019 年存 在单个客户的销售收入比例超过营业收入 20%的情形，公司存 在客户集中度较高的风险。发生上述情况，主要由于目前公司 规模较小，正积极开拓市场，客户主要集中在上海区域，导致 目前公司前五大客户收入占比较高。若公司与主要客户的合作 关系发生不利变化，将对公司经营业绩造成较大影响。 2、市场竞争趋于激烈的风险 虽然经过多年的发展，公司在智能建筑行业内树立了良好的口 碑，其技术实力、服务质量已得到客户的认可，公司与客户形 成了长期稳定的合作关系，具有较强的市场竞争优势，但国内 智能建筑行业的市场竞争正在加剧，细分行业企业以及国内外 同行业企业的加入使行业竞争更加激烈。如果公司不能正确判 断、把握行业的市场动态和发展趋势，不能根据技术发展、行 6 业标准和客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，则存在 因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。 3、应收账款发生坏账的风险 报告期内，2018 年及 2019 年，公司应收账款余额分别为 1,934.38 万元、1,840.50 万元、应收账款余额占当期营业收入的比重分别 为 118.41%、196.20%，2019 年末应收账款余额较 2018 年末余 额减少了 4.85%。报告期内公司主要服务于教育、医疗、高端制 造业等领域的优质客户，其具有良好的信用，按期回款情况良 好，回收风险较小，但若个别客户出现财政状况恶化，支付能 力下降等情况，导致公司应收账款不能及时收回或发生坏账， 将对公司业绩、现金流和生产经营产生一定影响。 4、经济周期性风险 公司目前主营业务为智能建筑系统集成，与建筑和基础设施建 设领域新建和改建、对系统设备更新换代形成的投资高度相关。 全社会固定资产投资和经济发展状况呈正相关性，经济发展的 不同时期和经济发展速度对行业发展都会产生重要的影响。如 果宏观经济增速疲软，政府、企业的智能建筑系统集成需求将 会下降，对智能建筑行业内相关企业的盈利能力造成不利影响。 5、营运资金不足的风险 公司智能建筑系统集成项目前期投入资金普遍较多，并且回款 周期较长，容易造成公司现金流紧张，对营运资金储备要求较 高。但技术密集的行业特点又决定了公司固定资产投入相对较 少，资产主要由存货和应收账款等流动资产构成，这种资产结 构导致通过银行抵押贷款获得的资金较为有限，从而可能会限 制公司的快速发展。目前，公司处于成长期，对资金的需求较 大，融资渠道单一，如果未来公司不能及时获得业务发展所需 的资金，将会对公司成长性构成不利影响。因此，公司存在资 金短缺的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海至胜智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai WinCheer Intelligence Technology Co.Ltd 证券简称 至胜科技 证券代码 839517 法定代表人 李伟 办公地址 上海市静安区永和路 398 号飞乐大厦二期 201 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杜智强 职务 董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书 电话 021-65413718 传真 021-50187986 电子邮箱 1078619896@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市静安区永和路 398 号飞乐大厦二期 201 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 23 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业 -6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 智能建筑系统集成和物联网设计、实施和运维 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 6,548,180.00 优先股总股本（股） 0 8 做市商数量 0 控股股东 李伟 实际控制人及其一致行动人 李伟、李佐邦 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000684054981B 否 注册地址 上海市虹口区东江湾路 444 号 4 楼 436 乙 否 注册资本 6,548,180.00 是 五、 中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李正宇、俞丽丽 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 5 楼新黄浦金融大厦 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 9,380,536.11 16,336,047.40 -42.58% 毛利率% 46.08% 41.20% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -7,138,797.88 -1,709,359.97 317.63% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -7,190,715.88 -1,856,821.47 287.26% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -137.75% -22.03% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -138.75% -23.93% - 基本每股收益 -1.16 -0.28 289.36% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 25,125,461.07 21,960,237.62 14.41% 负债总计 11,654,558.40 13,787,116.20 -15.47% 归属于挂牌公司股东的净资产 12,134,924.79 6,904,923.02 75.74% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 1.15 60.87% 资产负债率%（母公司） 44.03% 62.92% - 资产负债率%（合并） 46.39% 62.78% - 流动比率 2.06 1.48 - 利息保障倍数 -33.90 -16.64 - 10 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -6,086,173.31 -583,291.70 943.42% 应收账款周转率 0.50 0.86 - 存货周转率 24.87 4.44 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 14.41% -23.37% -161.67% 营业收入增长率% -42.58% -27.25% - 净利润增长率% 181.96% -674.08% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 6,548,180.00 6,000,000.00 9.14% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 财政补贴 40,000.00 科技创业奖励 3,000.00 社保稳岗补贴 10,118.00 非经常性损益合计 53,118.00 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 1,200.00 11 非经常性损益净额 51,918.00 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 一、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 17,942,423.66 0.00 应收账款 0.00 17,942,423.66 应收票据 0.00 0.00 应付票据及应付账 款 8,473,725.00 应付账款 0.00 8,473,725.00 应付票据 0.00 以摊余成本计量的 金融资产终止确认 收益 0.00 0.00 1、 重要会计政策变更： （1） 执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财 务报表格式（2019 版）的通知》财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关 于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发 合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行 了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）资产负债表中“应收票据及应收账款” 拆分为“应收票据”和“应收账款”列示； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据” 和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 “应收票据及应收账款”拆分为 “应收票据”和“应收账款”， “应收票据”上年年末余额 0.00 元， “应收账款”上年年末余 “应收票据及应收账款”拆分 为“应收票据”和“应收账款”， “应收票据”上年年末余额 0.00 元，“应收账款”上年年末余 12 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 额 17,942,423.66 元； “应付票据及应付账款”拆分为 “应付票据”和“应付账款”， “应付票据”上年年末余额 0.00 元， “应付账款”上年年末余 额 8,473,725.00 元。 额 17,942,423.66 元；“应付票 据及应付账款”拆分为“应付 票据”和“应付账款”，“应 付票据”上年年末余额 0.00 元， “应付账款”上年年末余额 9,084,936.64 元。 （2）在利润表中投资收益项下新增“其中： 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益” 项目。比较数据不调整。 “以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益”本期金额 0.00 元。 “以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益”本期金额 0.00 元。 （2） 执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转 移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会 计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前 的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订 后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收 益和其他综合收益。 （3） 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资 产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： （4） 合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 1,066,707.4 9 货币资金 摊余成本 1,066,707.49 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 交易性金融资 产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益 13 原金融工具准则 新金融工具准则 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 17,942,423. 66 应收账款 摊余成本 16,282,262.7 1 应收款项融资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 498,018.78 其他应收款 摊余成本 498,018.78 可供出售金融资 产 ( 含 其 他 流 动 资 产) 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益(债务工具) 债权投资 (含其他流动资 产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资 产) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 (权益工具) 交易性金融资 产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益 其他非流动金 融资产 其他权益工具 投资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 以成本计量(权益工 具) 交易性金融资 产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益 其他非流动金 融资产 其他权益工具 投资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 （5） 母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 1,054,936.10 货币资金 摊余成本 1,054,936. 10 以公允价值计 量且其变动计 以公允价值计量且 其变动计入当期损 交易性金融资 产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益 14 原金融工具准则 新金融工具准则 入当期损益的 金融资产 益 衍生金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 17,942,423.6 6 应收账款 摊余成本 16,282,262 .71 应收款项融资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 423,351.40 其他应收款 摊余成本 423,351.40 可供出售金融 资产 (含其他流动资 产) 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益(债务工具) 债权投资 (含其他流动资 产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资 产) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 (权益工具) 交易性金融资 产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益 其他非流动金 融资产 其他权益工具 投资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 以成本计量(权益工 具) 交易性金融资 产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益 其他非流动金 融资产 其他权益工具 投资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 15 第四节 管理层讨论与分析 二、 业务概要 商业模式 公司主要提供智能建筑系统集成服和物联网服务，其主营业务涵盖建筑智能化规划咨询、工程设计、 系统设备采购、工程施工、集成调试、项目管理以及运维增值服务全过程。 智能建筑系统集成主要是根据项目的类型、客户的技术需求、质量标准提供对应的系统设计和实施。 一般情况下，公司业务开展是从招投标开始，招投标也是公司获取建筑智能化业务的重要手段。中标后， 公司将根据业主需求进行方案深化设计，施工阶段包括自行采购设备、组织现场施工和进行各子系统的 安装、开通、调试。 在项目完成方式上，公司在业务范围内与施工总承包方或者业主方签订专业承包合同，具体工程施 工除将上述规定提到的劳务作业分包外，均为自主完成。由于公司智能建筑系统集成服务具有金额较大、 建设周期较长和业主差异大等特性，因此只能面向单一用户的单一建筑产品提供个性化的服务。 公司的业务模式主要是在承接项目订单后，与客户进行商务谈判，签订项目合同，约定付款方式及 项目设计实施周期。在业主单位或监理方确认进度后，公司按合同约定获取相应比例的工程服务收入。 最终工程验收并交付后，公司通常提供一至两年的免费维护期，之后公司将进行有偿维护。 公司立足于上海地区，采用直销模式，依托由市场部构建的营销体系，主要通过招标方式获取客户， 并以项目为单位，在对客户需求进行调研与分析后，依序完成系统设计、系统开发、系统测试、系统试 运行及上线等工作。首先，销售部人员和售前支持部人员搜集智能建筑工程招标信息，然后工程部人员 针对招标要求，联合技术中心和采购部支持配合设计并制定投标文件，并跟进开标、中标的后续事宜。 最终投标成功后签订工程合同。公司凭借销售团队积累的多年销售经验建立了多元化的技术营销网络， 能顺利地完成销售业务、累积优良的客户资源并定期地进行客户关系维护。公司的客户主要来源于医疗、 教育、高端制造业、工业园区。 报告期内以及报告期后至本报告披露日，上述商业模式各项要素没有变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 16 商业模式是否发生变化 □是 √否 三、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、经营、财务状况 公司 2019 年营业收入 9,380,536.11 元，较上年减少 42.58%，实现归属于挂牌公司股东的净利润 -7,138,797.88.24 元，较上年减少 317.63%；报告期末资产负债率 46.39%，较期初下降了 16.39%；报告期 经营性现金流量净额-6,086,173.31 元，较上年同期下降 943.42%。 2、技术研发 报告期内，公司继续加强技术研发。紧跟行业技术发展趋势，推出适应不同类型需求的解决方案。 累计获得 43 项软件著作权，其中 2019 年新增了 10 项软件著作权，为公司发展提供了充足的动力。 3、人力资源 报告期内，公司不断完善人才招聘与培训机制，健全人力资源管理体系，完善员工招聘、考核、培 训、转岗等制度，加强对员工的吸引力；完善员工培训体系，通过组织内训和外训，提升员工的知识体 系与工作能力，制定公平、公正、公开的激励机制，完善薪酬体系，提高公司的凝聚力。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 9,593,212.79 38.18% 1,066,707.49 4.86% 799.33% 应收票据 - - 应收账款 13,635,832.70 54.27% 17,942,423.66 81.70% -24.00% 存货 280,772.13 1.12% 125,882.81 0.57% 123.04% 投资性房地产 - - 长期股权投资 - - 固定资产 368,495.11 1.47% 534,315.31 2.43% -31.03% 在建工程 - - 短期借款 3,000,000.00 11.94% 2,000,000.00 9.11% 50.00% 长期借款 - - 资产总计 25,125,461.07 21,960,237.62 14.41% 17 资产负债项目重大变动原因： 货币资金较上期末上升 799.33%，主要原因：报告期内定向增发股票融资款增加 1,462.87 万，截止 2019 年 12 月 31 日定向增发融资募集的资金尚有 5,790,726.46 元未使用完毕，导致了期末货币资金增 加较多。 应收账款较上期下降 24.00%,主要原因：报告期内整体营业收入较上年同期下降 42.58%，并且公司 加强了内部控制，加快了项目资金回收力度，所以造成应收账款有所下降。 存货较上期末上升了 123.04%，主要原因：由于 2019 年年末有 2 个新项目刚刚开始启动，正在采购 阶段，进行了大量的采购，还没有结转为主营业务成本。 固定资产较上期末下降 31.03%，主要是的固定资产折旧造成。 资产总额较上期末上升了 14.41%，主要由货币资金较上年同期大幅增加所造成的。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 9,380,536.11 - 16,336,047.40 - -42.58% 营业成本 5,057,719.16 53.92% 9,606,392.19 58.80% -47.35% 毛利率 46.08% - 41.20% - - 销售费用 1,025,705.51 10.93% 1,085,408.33 6.64% -5.50% 管理费用 6,825,821.72 72.77% 4,956,625.31 30.34% 37.71% 研发费用 1,655,567.70 17.65% 2,833,867.57 17.35% -41.58% 财务费用 197,642.96 2.11% 149,883.47 0.92% 31.86% 信用减值损失 -1,722,652.69 -18.36% - -- - 资产减值损失 - -318,086.33 -1.95% - 其他收益 10,118.00 0.11% 8,870.00 0.05% 14.07% 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -7,114,018.40 -75.84% -2,636,400.78 -16.14% 169.84% 18 营业外收入 43,000.00 0.46% 224,320.00 1.37% -80.83% 营业外支出 - - - - - 净利润 -7,071,018.40 -75.38% -2,507,813.97 -15.35% 181.96% 项目重大变动原因： 报告期毛利率上升了 4.88%，主要是公司的物联网业务增长较快，造成 2019 年的整体毛利率较上年 同期有小幅度上升。 营业收入较上期下降 42.58%，主要原因是公司已进入物联网行业，原系统集成项目基本处于已完工 未结算状态。 管理费用较上年增加了 37.71%，主要本年度公司进行了第一轮融资，产生了相关的咨询费。 2019 年 4 月子公司 《消防数据平台分析系统应用软件》项目已结项，后期不再发生费用，造成研 发费用较上年同期下降了 41.58%。 财务费用较上年上升了 31.86%，主要是今年短期借款较上年同期增加了 100 万，导致借款利息也有 所上升。 营业利润、净利润较上年下降了 169.84%、181.96%，主要是报告期内整体营业收入下降，造成整体 利润下降。 目前公司还在转型阶段，物联网市场刚起步，公司业务规模小，客户的认知和区域化竞争等原因造 成。营业外收入下降主要是子公司在 2019 年未申请专项资金政府补助。直接导致了净利润较上年同期 也大幅下降。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 9,380,536.11 16,335,047.49 -42.58% 其他业务收入 - 999.91 - 主营业务成本 5,057,719.16 9,606,392.19 -47.35% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 19 系统集成业务 964,028.49 10.28% 3,637,970.99 22.27% -73.50% 技术服务业务 1,491,873.18 15.90% 7,131,245.94 43.66% -79.08% 智能化系统设 计 2,814,141.99 30.00% 3,817,346.91 23.37% -26.28% 物联网 4,110,492.45 43.82% 1,748,483.56 10.70% 135.09% 合计 9,380,536.11 100% 16,335,047.40 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内公司 2019 年比 2018 年主营业收入下降 42.58%，造成产品收入也整体下降。公司正处于业 务转型阶段，逐步从弱电集成工程项目逐步过渡到物联网项目过程中，同时造成在产品收入结构上也有 所调整，当年系统集成业务下降 73.50%，技术服务业务下降 79.08%，智能化系统设计下降 26.28%，今 年子公司物联网业务有所增长，占营业收入的 43.82%,优化了公司的业务结构。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 上海昂泰兰捷尔信息科技股份有限公 司 2,793,152.00 29.78% 否 2 上海国际机场股份有限公司 1,547,896.48 16.50% 否 3 上海市隧道工程轨道交通设计研究院 908,113.47 9.68% 否 4 上海临港科技创新城经济发展有限公 司 695,575.00 7.42% 否 5 上海江苏沪武建设集团有限公司 563,400.97 6.01% 否 合计 6,508,137.92 69.39% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 上海欣艺信息技术有限公司 1,462,264.11 28.91% 否 2 上海庄生机电工程设备有限公司 673,481.43 13.32% 否 20 3 上海乾戈信息科技有限公司 535,868.12 10.60% 否 4 上海金影智能科技有限公司 500,121.68 9.89% 否 5 广东安居宝数码科技股份有限公司 480,514.90 9.50% 否 合计 3,652,250.24 72.22% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -6,086,173.31 -583,291.70 943.42% 投资活动产生的现金流量净额 -2,664.50 -404,584.82 -99.34% 筹资活动产生的现金流量净额 14,826,343.11 -436,771.04 -3,494.53% 现金流量分析： 经营活动的现金流量净额较上年同期减少 943.42%，主要原因系报告期内项目的原材料、人工都所 增加，所以造成整体项目支出不断提高，成本较大,系本年度公司大力发展物联网消防业务，公司处于 初级开发阶段，不断开拓新业务，造成资本支出较大所致。 投资活动产生的现金流量净额为-2,664.50 元,较上年同期增加 99.34%，主要是装修工程款项已在 2018 年支付所致。 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 3,494.53%，主要原因系报告期内，公司在 2019 年定 向发行融资 14,619,960.60 元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司占上海临港至胜物联网科技有限公司 60%股权：控股子公司 2019 年营业收入 4,329,164.69 元， 净利润 169,448.69 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、 重要会计政策变更 21 执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报 表格式（2019 版）的通知》，财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于 修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并财 务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本 公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 1）资产负债表中“应收票据及 应收账款”拆分为“应收票据” 和“应收账款”列示；“应付票 据及应付账款”拆分为“应付票 据”和“应付账款”列示；比较 数据相应调整。 “应收票据及应收账款”拆分为 “应收票据”和“应收账款”， “应 收票据”上年年末余额 0.00 元， “应收账款”上年年末余额 17,942,423.66 元； “应付票据及应付账款”拆分为 “应付票据”和“应付账款”， “应 付票据”上年年末余额 0.00 元， “应付账款”上年年末余额 8,473,725.00 元。 “应收票据及应收账款”拆分为 “应收票据”和“应收账款”， “应 收票据”上年年末余额 0.00 元， “应收账款”上年年末余额 17,942,423.66 元；“应付票据及 应付账款”拆分为“应付票据” 和“应付账款”，“应付票据”上 年年末余额 0.00 元， “应付账 款”上年年末余额 9,084,936.64 元。 （2）在利润表中投资收益项下 新增“其中：以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益”项目。 比较数据不调整。 “以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益”本期金额 0.00 元。 “以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益”本期金额 0.00 元。 四、 持续经营评价 智慧消防物联网领域成为行业趋势，国家政策的大力支持和强制推广也为行业成长提供了强劲的动 力，结合公司自动控制工程的历史积累，消防物联网成为公司的战略重点。 公司目前获得的资质包括：“消防设施工程专业承包二级资质”、“建筑机电安装工程专业承包三级 资质”、 “上海市高新技术企业”、 “上海市安全防范系统设计施工三级资质”。同时公司还获得了“ISO9001： 2008 质量管理体系认证”和“ISO14001：2004 环境管理体系认证”。 22 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、客户集中度较高的风险 2018 年及 2019 年，公司前五大客户销售收入合计占主营业务收入比例分别为 95.14%、86.63%，同 时公司 2017 年及 2018 年存在单个客户的销售收入比例超过营业收入 20%的情形，公司存在客户集中度 较高的风险。发生上述情况，主要由于目前公司规模较小，正积极开拓市场，客户主要集中在上海区域， 导致目前公司前五大客户收入占比较高。若公司与主要客户的合作关系发生不利变化，将对公司经营业 绩造成较大影响。 改善措施：目前公司规模较小，正积极开拓市场，在全国范围开展代理商经营业务的模式，并开拓 新的盈利领域，如智慧物联网消防领域，从而化解客户集中度过高的风险。 2、市场竞争趋于激烈的风险 虽然经过多年的发展，公司在智能建筑行业内树立了良好的口碑，其技术实力、服务质量已得到客 户的认可，公司与客户形成了长期稳定的合作关系，具有较强的市场竞争优势，但国内智能建筑行业的 市场竞争正在加剧，细分行业企业以及国内外同行业企业的加入使行业竞争更加激烈。如果公司不能正 确判断、把握行业的市场动态和发展趋势，不能根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行技术创新 和业务模式创新，则存在因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。 改善措施：（1）巩固细分市场--医疗、教育行业的市场份额，与客户保持良好的合作关系；（2）走 出上海，在全国范围内开拓市场，特别是在中西部较落后地区，他们在智慧城市、物联网教育、医疗等 行业需求量急大，且竞争没有一线城市那么激烈，公司可以将已有的成熟案例复制到这些地区中。 3、应收账款发生坏账的风险 报告期内，2018 年及 2019 年，公司应收账款余额分别为 1,934.38 万元、1,840.58 万元、应收账 款余额占当期营业收入的比重分别为 118.97%、196.20%，2019 年末应收账款余额较 2018 年末余额减少 了 4.85%。报告期内公司主要服务于教育、医疗、高端制造业等领域的优质客户，其具有良好的信用， 按期回款情况良好，回收风险较小，但若个别客户出现财政状况恶化，支付能力下降等情况，导致公司 应收账款不能及时收回或发生坏账，将对公司业绩、现金流和生产经营产生一定影响。 改善措施：客户主要集中在上海区域，导致目前公司前五大客户占收入比重较高。部分应该竣工审 计结算的项目，时间上都有所延长，造成应收账款余额较大。目前我公司有专人负责应收账款的回笼工 作，并排出回笼计划表，定期检查应收账款的回笼情况，同时我公司正在积极完成竣工结算工作，加强 催收应收账款力度。预计 2019 年应收账款余额还会有所下降。 4、经济周期性风险 公司目前主营业务为智能建筑系统集成，与建筑和基础设施建设领域新建和改建、对系统设备更新 换代形成的投资高度相关。全社会固定资产投资和经济发展状况呈正相关性，经济发展的不同时期和经 济发展速度对行业发展都会产生重要的影响。如果宏观经济增速疲软，政府、企业的智能建筑系统集成 需求将会下降，对智能建筑行业内相关企业的盈利能力造成不利影响。 23 改善措施：目前在系统集成业务之外，公司拓展软件销售和技术服务项，以及大力拓展物联网项目， 并且这三个项目的毛利率明显高于系统集成业务。 5、营运资金不足的风险 公司智能建筑系统集成项目前期投入资金普遍较多，并且回款周期较长，容易造成公司现金流紧张， 对营运资金储备要求较高。但技术密集的行业特点又决定了公司固定资产投入相对较少，资产主要由存 货和应收账款等流动资产构成，这种资产结构导致通过银行抵押贷款获得的资金较为有限，从而可能会 限制公司的快速发展。目前，公司处于成长期，对资金的需求较大，融资渠道单一，如果未来公司不能 及时获得业务发展所需的资金，将会对公司成长性构成不利影响。因此，公司存在资金短缺的风险。 改善措施：（1）通过银行借款，公司 2019 年 4 月归还招商银行借款 200 万元，同时在 2019 年 1 月 向南京银借款 300 万；（2）在 2019 年完成了第一轮融资，在适当时机进行第二轮定增。� (二) 报告期内新增的风险因素 无 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 25 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 5,000,000.00 0.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 4,000,000.00 1,921,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 说明：2019 年 3 月 02 日，公司召开 2019 年度第二次临时股东大会决议审议并通过《关于预计公司 2019 年度日常性关联交易的议案》，根据公司业务发展及生产经营情况，公司 2019 年度向实际控制人李伟 借款用于公司经营周转，预计借款最高额不超过人民币 400 万元，可分笔使用，具体款项以实际发生的 借款金额为准，2019 年，公司向实际控制人李伟借款 1,921,000 元. (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 14 日 挂牌 资金占用 承诺 承诺不占用公司 资金 正在履行中 董监高 2016 年 11 月 14 日 挂牌 避免和减 少关联交 易的承诺 规范关联交易 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 14 日 挂牌 规范关联 交易承诺 避免和减少关联 交易 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 14 日 挂牌 同业竞争 承诺 避免同业竞争承 诺 正在履行中 董监高 2016 年 11 月 14 日 挂牌 同业竞争 承诺 避免同业竞争承 诺 正在履行中 董监高 2016 年 11 月 14 日 挂牌 竞争禁止 承诺 竞业禁止承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 承诺事项详细情况： 1、 公司及控股股东、实际控制人关于减少与规范关联资金往来、关联交易的承诺： 为了减少与规范 关联资金往来、关联交易，保障公司、其他股东及公司债权人的权益，规范公司 运作及内控制度，公司 及控股股东、实际控制人郑重承诺如下：将不向关联企业或其他企业进行不规 范的资金拆借，严格遵守 《贷款通则》及其他相关法律法规的规定；将不对股东、公司管理层、关联 26 方或其他人员进行非正常经 营性的个人借款；将结合实际经营管理情况，尽快完善货币资金管理体系， 并保证严格遵守；将尽力减 少或避免关联交易的发生，对于无法避免的关联交易，公司将严格按照《公 司法》、《公司章程》、“三会” 议事规则、《关联交易制度》等相关规定，严格按照决策权限分工履行决 策审批程序，保证交易价格的 公允性；不利用该等交易损害公司及公司股东(特别是中小股东)的合法 权益；关联交易价格在国家物价 部门有规定时，执行国家价格；在国家物价部门无相关规定时，按照 不高于同类交易的市场价格、市场 条件，由交易双方协商确定，以维护公司及其他股东和交易相对人 的合法权益；公司保证不利用关联交 易转移公司的利润，不通过影响公司的经营决策来损害公司及其 股东的合法权益。 2、 公司在申请挂牌时，控股股东、实际控制人及公司董事、监事及高级管理人员避免同业竞争的 承诺： 将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接 或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实 体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经 济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核 心技术人员。 3、 公司控股股东及实际控制人就未占用公司资金的承诺： 公司控股股东及实际控制人其控制的其他企业不以借款、代偿债务、代垫款项、代收款项或者 其他任何方式占用公司的资金，或要求公司为相关股东及其控制的其他企业进行违规担保。 4、 关于诚信状况的声明与承诺： 公司董事、监事、高级管理人员声明并承诺最近两年内未因违反 国家法律、行政法规、部门规章、 自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；不存在因涉嫌违 法违规行为处于调查之中尚无定 论的情形；不存在最近两年内因对所数额较大债务到期未清偿的情形。 报告期内，各位承诺人未发现有违背承诺事项。 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,500,000 25.00% 548,180 2,048,180 31.28% 其中：控股股东、实际控制 人 1,375,000 22.92% 1,375,000 21.00% 董事、监事、高管 1,500,000 25.00% 1,500,000 22.91% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 4,500,000 75.00% 4,500,000 75.00% 其中：控股股东、实际控制 人 4,125,000 68.75% 4,125,000 68.75% 董事、监事、高管 4,500,000 75.00% 4,500,000 75.00% 核心员工 总股本 6,000,000 - 548,180 6,548,180.00 - 普通股股东人数 4 股本结构变动情况： √适用 □不适用 2019 年公司增发股票增加非限售股份 548,180 股，占公司总股本 8.37%。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 李伟 2,950,000 2,950,000 45.05% 2,212,500 737,500 2 李佐邦 2,550,000 2,550,000 38.94% 1,912,500 637,500 3 湖口智慧安防 与智能制造产 业投资基金（有 0 548,180 548,180 8.37% 548,180 28 限合伙） 4 杜智强 500,000 500,000 7.64% 375,000 125,000 合计 6,000,000 548,180 6,548,180 100% 4,500,000 2,048,180 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：四名股 东间相互说明：李佐邦和李伟是父子关系，是一致行动人，其中三人均是董事会成员，李伟是总经理， 杜智强是副总经理、财务负责人、董事会秘书，湖口智慧安防与智能制造产业投资基金（有限合伙）为 2019 年 11 月通过定增为新增投资人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 报告期内,公司控股股东和实际控制人均为李伟和李佐邦,未发生变化。 股东李伟通过直接持股的方式共计持有至胜科技 2,950,000.00 股股份，占公司股份总额的 45.05%； 股东李佐邦通过直接持股的方式共计持有至胜科技 2,550,000.00 股股份，占公司股份总额的 38.94%。 二人合计持股 83.99%，报告期内公司始终实际由李伟经营和决策，且因李佐邦与李伟系父子关系，二人 合计始终对公司绝对控股。 李伟先生具体情况如下： 李伟，男，1970 年 2 月出生，中华人民共和国国籍，无境外永久居留权，汉族。毕业于复旦大学 MBA 专业，硕士学历。1993 年 11 月至 2007 年 12 月，任上海 JVC 系统开发工程有限公司董事、副总经 理；2008 年 1 月至 2008 年 12 月，任上海银欣高新技术发展股份有限公司总经理；2009 年 1 月至 2015 年 11 月，任至胜科技有限公司监事；2015 年 12 月至今，任至胜科技股份公司董事长兼总经理。 李佐邦先生具体情况如下： 李佐邦，男，1939 年 11 月出生，中华人民共和国国籍，无境外永久居留权，汉族。毕业于昆明工 学院，本科学历。1963 年 10 月至 1998 年 9 月，任中国纺织机械股份有限公司高级工程师；2009 年 1 月至 2015 年 11 月，任至胜科技有限公司执行董事；2015 年 12 月至今，任至胜科技股份公司董事。 (二) 实际控制人情况 实际控制人与控股股东一致，与控股股东合并披露于第六节、三、（一）。 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行 次数 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数 量 标的 资产 情况 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 1 2019 年 9 月 5 日 2019 年 11 月 21 日 26.67 548,180 不适 用 14,619,960.60 0 0 0 1 0 2、存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发行次 数 发行情 况报告 书披露 时间 募集金额 报告期内使 用金额 是否 变更 募集 资金 用途 变更用途情 况 变更用途的 募集资金金 额 是否履行必 要决策程序 1 2019年9 月 30 日 14,619,960.60 8,838,035.49 是 原募集资金 用途:1、采购 费用 4,000,000.00 元; 8,100,000.00 元 已事前及时 履行 30 2、研发支出 1,500,000.00 元 ; 3、职工薪酬 3,000,000.00 元; 4、市场拓展 4,000,000.00 元;5、其他日 常支出 21,196,90.60 元 。后变更 募集资金用 途 1、采购费 用 3,300,000.00 元; 2、归还银行 贷款 3,300,000.00 元 ; 3、职工薪酬 2,000,000.00 元; 4、投资控股 子公司 3,300,000.00 元; 5、其他日常 支出 3,019,960.60 元。 募集资金使用详细情况： 31 报告期内募集资金使用情况：采购费用 2,516,193.45 元 ；归还银行贷款 3,000,000.00 元；职工薪酬 594,178.54 元；投资控股子公司 0 元；其他日常支出 2,727,663.50 元。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 银行贷 款 南京银行 信用贷款 3,000,000.00 2019 年 1 月 2 日 2020 年 1 月 1 日 5.495% 2 银行贷 款 招商银行 信用贷款 2,000,000.00 2018 年 4 月 4 日 2019 年 4 月 4 日 6.525% 合计 - - - 5,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 李伟 董事长、总经 理 男 1970 年 2 月 硕士 2018 年 12 月 19 日 2021 年12 月 18 日 是 李佐邦 董事 男 1939 年 11 月 本科 2018 年 12 月 19 日 2021 年12 月 18 日 是 杜智强 董事、副总经 理、财务负责 人、董事会秘 书 男 1965 年 11 月 本科 2018 年 12 月 19 日 2021 年12 月 18 日 是 马天行 董事 男 1980 年 7 月 大学学士 2019 年 12 月 11 日 2021 年12 月 9 日 否 芮斌 董事 男 1970 年 5 月 本科 2018 年 12 月 19 日 2021 年12 月 18 日 否 王大明 监事会主席 男 1959 年 12 月 大专 2018 年 12 月 19 日 2021 年12 月 18 日 是 王磊 监事 女 1978 年 6 月 大专 2018 年 12 月 19 日 2021 年12 月 18 日 是 唐广宇 监事 男 1973 年 7 月 硕士 2018 年 12 月 19 日 2021 年12 月 18 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 李佐邦、李伟为实际控制人，且为父子关系；除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间 及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 33 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 李伟 董事长、总经 理 2,950,000 2,950,000 45.05% 2,212,500 李佐邦 董事 2,550,000 2,550,000 38.94% 1,912,500 杜智强 董事、副总经 理、财务负责 人、董事会秘 书 500,000 500,000 7.64% 375,000 合计 - 6,000,000 548,180 6,000,000 91.63% 4,500,000 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 张建新 董事 离任 个人原因离职 马天行 新任 董事 鉴于原董事张建新 因个人原因申请辞 去董事职务，导致 董事会成员低于法 定最低人数。现补 选马天行先生担任 公司董事。 34 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 马天行，男，1980 年 7 月出生，中华人民共和国国籍，无境外永久居留权，回族。毕业于国际关系 学院管理专业，大学学士学历。2002 年 8 月至 2005 年 5 月，任达彼思广告公司客户执行；2005 年 6 月 至 2006 年 8 月，任智威汤逊广告公司客户经理；2006 年 9 月至 2011 年 11 月，任世界黄金协会华北区 经理；2012 年 2 月至 2017 年 2 月，任北京瑞辰广告公司联合创始人；2017 年 10 月至 2018 年 10 月， 任雷雷伙伴科技孵化器副总裁；2018 年 11 月至今，任鼎盛合创投资管理（北京）有限公司副总裁。本 人不持有上海至胜智能科技股份有限公司股份。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 4 销售人员 4 4 工程人员 10 8 财务人员 5 5 研发人员 10 8 员工总计 33 29 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 2 2 本科 18 16 专科 12 10 专科以下 1 1 员工总计 33 29 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 35 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他有关法律、法规、规范性 文件的要求，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。历次“三会”会议均符合《公司法》 以及《公司章程》的要求。 报告期内，公司已建立起包括《公司章程》、《研发人员激励制度》、《风险管理制度》等在内的一系 列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会均按照有关法律、法规和《公司章程》、三会议事规则及 各项管理制度规定的职权独立有效地运作。公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规 定开展经营。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司章程明确全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充 分行使自己的权利。公司通过治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保 障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司发生的重大决策事项能按照相关法律法规及《公司章程》、《风险管理制度》等有关内控 制度规定的程序和规则进行。 36 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司 2019 年 9 月 26 日召开了 2019 年第四次临时股东大会审议通过《关于修改<公司章程> 的议案》，对本次挂牌的实际情况以及本次股票发行完成后公司注册资本及股本总额的变化情况进行了 修订，将原注册资金 6,000,000.00 元修订为 6,548,180.00 元,并于 2020 年 1 月 8 日完成了营业执照变更公 告。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、2019 年 2 月 13 日第二届董事会第二次会议 审议通过： 《关于预计公司2019年度日常性关联交易 的议案》 《关于召开公司2019年第二次临时股东大 会的议案》 2、2019 年 4 月 19 日第二届董事会第三次会议 审议通过： 《2018 年年度报告及摘要的议案》 《2018 年年度总经理工作报告的议案》 《2018 年度董事会工作报告的议案》 《2018 年度财务决算报告的议案》 《2019 年度预算报告的议案》 《2018 年度利润分配预案的议案》 《关于续聘立信会计事务所（特殊普通合 伙）的议案》 《召开 2018 年年度股东大会的议案》 3、2019 年 8 月 18 日第二届董事会第四次会议 审议通过： 《2019 年半年度报告的议案》 《关于公司未弥补亏损达实收股本总额三 分之一的议案》 《关于提议召开公司 2019 年第三次临时 股东大会的议案》 4、2019 年 9 月 3 日第二届董事会第五次会议 审议通过： 37 《关于公司本次股票发行方案的议案》 《关于签署附生效条件的〈湖口智慧安防 与智能制造产业投资基金（有限合伙）关 于上海至胜智能科技股份有限公司之增资 协议〉的议案》 《关于修改〈公司章程〉的议案》 《关于提请股东大会授权公司董事会全权 办理本次股票发行及相关事宜的议案》 《关于制定〈募集资金管理制度〉的议案》 《关于公司对外投资设立全资子公司的议 案》 《关于召开公司2019年第四次临时股东大 会的议案》 5、2019 年 9 月 11 日第二届董事会第六次会议 审议通过： 《关于调整2019年第四次临时股东大会待 审议议案之〈关于公司本次股票发行方案 的议案〉部分内容的议案》 《关于延期召开 2019 年第四次临时股东大 会的议案》 6、2019 年 11 月 24 日第二届董事会第七次会 议审议通过： 《关于选举马天行先生为公司新任董事的 议案》 《关于变更募集资金用途的议案》 《关于召开公司 2019 年第五次临时股东大 会的议案》 7、2020 年 1 月 20 日第二届董事会第八次会议 审议通过： 《关于召开公司2020年第一次临时股东大 会的议案》 8、2020 年 2 月 25 日第二届董事会第九次会议 审议通过： 《关于召开公司2020年第一次临时股东大 会的议案》 9、2020 年 4 月 12 日第二届董事会第十次会议 审议通过： 《关于修订〈公司章程〉的议案》 《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》 《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》 38 《关于修订〈信息披露事务管理制度〉的 议案》 《关于召开公司2020年第二次临时股东大 会的议案》 监事会 5 1、2019 年 4 月 19 日第二届监事会第二次会议 审议通过： 《2018 年年度报告及摘要的议案》 《2018 年度监事会工作报告的议案》 《2018 年度财务决算报告的议案》 《2019 年度财务预算方案的议案》 《2018 年度利润分配预案的议案》 《续聘立信会计事务所（特殊普通合伙）的 议案》 2、2019 年 8 月 18 日第二届监事会第三次会议 审议通过： 《2019 年半年度报告的议案》 《关于公司未弥补亏损达实收股本总额三 分之一的议案》 3、2020 年 1 月 20 日第二届监事会第四次会议 审议通过： 《关于补选滕志耀先生为公司新任监事的 议案》 《关于补选仇俊先生为公司新任监事的议 案》 4、2020 年 3 月 16 日第二届监事会第五次会议 审议通过： 《关于选举公司第二届监事会主席的议案》 5、2020 年 4 月 12 日第二届监事会第六次会议 审议通过： 《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》 股东大会 8 1、2019 年 1 月 3 日第一次临时股东大会通过： 《关于公司拟向银行申请贷款暨关联担保 的议案》 2、2019 年 3 月 2 日第二次临时股东大会通过： 《关于预计公司2019年度日常性关联交易 议案》 39 3、2019 年 5 月 12 日 2018 年年度股东大会通 过： 《2018 年年度报告及摘要的议案》 《2018 年度董事会工作报告的议案》 《2018 年度监事会工作报告的议案》 《2018 年度财务决算报告的议案》 《2019 年度财务预算方案的议案》 《2018 年度利润分配预案的议案》 《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合 伙）的议案》 4、2019 年 9 月 4 日第三次临时股东大会通过： 《关于公司未弥补亏损达实收股本总额三 分之一的议案》 5、2019 年 9 月 26 日第四次临时股东大会通过： 《关于公司本次股票发行方案的议案》 《关于签署附生效条件的〈湖口智慧安防 与智能制造产业投资基金（有限合伙）关 于上海至胜智能科技股份有限公司之增资 协议〉的议案》 《关于修改〈公司章程〉的议案》 《关于提请股东大会授权公司董事会全权 办理本次股票发行及相关事宜的议案》 《关于制定〈募集资金管理制度〉的议案》 《关于公司对外投资设立全资子公司的议 案》 6、2019 年 12 月 11 日第五次临时股东大会通 过： 《关于选举马天行先生为公司新任董事的 议案》 《关于变更募集资金用途的议案》 7、2020 年 3 月 12 日第一次临时股东大会通过： 《关于补选滕志耀先生为公司新任监事的 议案》 《关于补选仇俊先生为公司新任监事的议 案》 1、 2020 年 4 月 28 日第二次临时股东大会通 过： 《关于修订〈公司章程〉的议案》 《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》 40 《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》 《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》 《关于修订〈信息披露事务管理制度〉的议 案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决、决议等运作程序，符合《公司法》及有关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，积极开展 工作，列席了历次董事会会议，对公司规范运作、财务状况、重大投资等有关方面进行了一系列监督、 审核活动，对下列事项发表了独立意见： 1、监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司能够依照《公司法》和《公司章程》及国家有关政策、法规进行规范运作，未发现 公司有违法违规经营的行为，公司已建立较为完善的内部控制制度，决策程序合法。公司董事及高级管 理人员在履行公司职务时遵守国家法律法规、公司章程和内部制度的规定，没有出现违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会认真对公司财务状况实施有效的监督、检查，公司各项支出合理，有关提留 符合法律、法规和公司章程的规定。公司财务状况良好，资产质量优良，收入、费用和利润的确认与计 量真实准确。公司定期财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 3、报告期内，公司监事会未发现公司有重大收购、出售资产的行为；未发现公司有内幕交易的行 为；无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形；不存在损害公司和股东利益的关联交易行为。 4、股东大会决议执行情况的独立意见 报告期内，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会 的有关决议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 在报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作，建立 了健全的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人相互独立， 具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、公司的资产独立 41 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系想配套的资产。公司具有开 展业务所需的设备、设施；合法独立拥有与其经营相关的知识产权及资质，上述资产不存在被股东或关 联方占用的情形，上述资产不存在重大权属纠纷。公司没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担 保，发行人对其所有资产具有控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 2、公司的人员独立 公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高 级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报 酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司高级管理人 员出具了未在股东单位兼职及领取薪酬的书面声明。公司与所有正式员工之间签订了《劳动合同》，并 为所有正式员工缴纳社会保险，依照法律规定建立了稳定的劳动关系。 3、公司的财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，并已按《中华人民共和国会计法》、《企业会计准 则》等有关法律法规的要求建立了符合自身特点的独立的会计核算体系或财务管理制度，能够独立地做 出财务决策，具有规范的财务会计制度和管理制度。公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东、实 际控制人共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 4、公司的机构独立 本公司机构设置完整。按照建立规范法人治理机构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事 会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场 竞争需要的职能机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，自设立以来未发生股东干 预本公司正常生产经营活动的现象。 5、公司的业务独立 公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司已建 立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有 效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 42 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会计师报字[2019]第 ZA 11936 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市南京东路 61 号 5 楼新黄浦金融大厦 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 李正宇、俞丽丽 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 150,000.00 元 审计报告 信会师报字[2020]第 ZA11936 号 上海至胜智能科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了上海至胜智能科技股份有限公司（以下简称公司）财务报表， 包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年 度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 44 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于公司，并履行了职业 道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估公司的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 45 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和 实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的 审计证据，就可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计 意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治 理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的 防范措施（如适用）。 立信会计师事务所 中国注册会计师：李正宇 46 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：俞丽丽 中国•上海 二〇二〇年四月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （一） 9,593,212.79 1,066,707.49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （二） 13,635,832.70 17,942,423.66 应收款项融资 预付款项 （三） 22,044.07 568,996.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 315,850.25 498,018.78 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 47 存货 （五） 280,772.13 125,882.81 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六） 136,286.36 184,166.93 流动资产合计 23,983,998.30 20,386,196.64 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 （七） 368,495.11 534,315.31 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 （八） 772,967.66 1,039,725.67 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,141,462.77 1,574,040.98 资产总计 25,125,461.07 21,960,237.62 流动负债： 短期借款 （九） 3,000,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 48 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （十） 2,686,300.34 8,473,725.00 预收款项 （十一） 221,681.93 105,560.76 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （十二） 234,668.65 100,062.50 应交税费 （十三） 556,732.83 333,473.67 其他应付款 （十四） 4,395,182.37 2,082,389.86 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 （十五） 559,992.28 691,904.41 流动负债合计 11,654,558.40 13,787,116.20 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 49 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 11,654,558.40 13,787,116.20 所有者权益（或股东权益）： 股本 （十六） 6,548,180.00 6,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （十七） 15,329,188.69 1,848,408.09 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （十八） 135,007.12 一般风险准备 未分配利润 （十九） -9,742,443.90 -1,078,492.19 归属于母公司所有者权益合计 12,134,924.79 6,904,923.02 少数股东权益 1,335,977.88 1,268,198.40 所有者权益合计 13,470,902.67 8,173,121.42 负债和所有者权益总计 25,125,461.07 21,960,237.62 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 9,512,607.79 1,054,936.10 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 50 应收账款 （一） 11,316,815.79 17,942,423.66 应收款项融资 预付款项 21,484.87 502,621.57 其他应收款 （二） 271,136.06 423,351.40 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,209,950.91 721,736.70 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 96,134.59 144,015.16 流动资产合计 22,428,130.01 20,789,084.59 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 （三） 3,600,000.00 3,600,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 213,915.19 329,765.86 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 86,165.93 递延所得税资产 其他非流动资产 51 非流动资产合计 3,813,915.19 4,015,931.79 资产总计 26,242,045.20 24,805,016.38 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 2,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,473,149.91 9,084,936.64 预收款项 221,681.93 105,560.76 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 15,898.00 13,804.00 应交税费 330,472.96 333,473.67 其他应付款 3,952,963.79 3,376,857.58 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 559,992.28 691,904.41 流动负债合计 11,554,158.87 15,606,537.06 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 52 非流动负债合计 负债合计 11,554,158.87 15,606,537.06 所有者权益： 股本 6,548,180.00 6,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 15,329,188.69 1,848,408.09 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 135,007.12 一般风险准备 未分配利润 -7,189,482.36 1,215,064.11 所有者权益合计 14,687,886.33 9,198,479.32 负债和所有者权益合计 26,242,045.20 24,805,016.38 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 9,380,536.11 16,336,047.40 其中：营业收入 （二十） 9,380,536.11 16,336,047.40 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 14,782,019.82 18 ,663,231.85 其中：营业成本 （二十） 5,057,719.16 9,606,392.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 53 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十一） 19,562.77 31,054.98 销售费用 （二十二） 1,025,705.51 1,085,408.33 管理费用 （二十三） 6,825,821.72 4,956,625.31 研发费用 （二十四） 1,655,567.70 2,833,867.57 财务费用 （二十五） 197,642.96 149,883.47 其中：利息费用 （二十五） 202,617.49 136,771.04 利息收入 （二十五） 15,492.07 3,171.11 加：其他收益 （二十六） 10,118.00 8,870.00 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） （二十七） -1,722,652.69 资产减值损失（损失以“-”号填列） （二十八） 0.00 -318,086.33 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -7,114,018.40 -2,636,400.78 加：营业外收入 （二十九） 43,000.00 224,320.00 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -7,071,018.40 -2,412,080.78 减：所得税费用 （三十） 95,733.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,071,018.40 -2,507,813.97 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 67,779.48 -798,454.00 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 -7,138,797.88 -1,709,359.97 54 “-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -7,071,018.40 -2,507,813.97 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -7,138,797.88 -1,709,359.97 （二）归属于少数股东的综合收益总额 67,779.48 -798,454.00 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -1.16 -0.28 （二）稀释每股收益（元/股） -1.16 -0.28 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 55 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 （四） 6,643,845.27 15,242,219.17 减：营业成本 （四） 5,005,279.32 8,994,813.66 税金及附加 5,852.17 26,289.88 销售费用 731,525.41 1,062,414.22 管理费用 5,163,541.98 3,368,686.51 研发费用 825,820.12 1,173,694.12 财务费用 194,407.37 147,663.60 其中：利息费用 202,617.49 136,771.04 利息收入 14,522.94 2,590.17 加：其他收益 10,118.00 8,870.00 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,646,929.54 资产减值损失（损失以“-”号填列） -318,939.06 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,919,392.64 158,588.12 加：营业外收入 40,000.00 21,320.00 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -6,879,392.64 179,908.12 减：所得税费用 95,733.19 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -6,879,392.64 84,174.93 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -6,879,392.64 84,174.93 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 56 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -6,879,392.64 84,174.93 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -1.17 0.01 （二）稀释每股收益（元/股） -1.17 0.01 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,222,632.56 19,790,332.54 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 57 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （三十一） 2,309,610.07 2,893,624.55 经营活动现金流入小计 15,532,242.63 22,683,957.09 购买商品、接受劳务支付的现金 12,704,086.88 12,561,721.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,657,473.64 4,081,258.83 支付的各项税费 367,795.58 483,903.67 支付其他与经营活动有关的现金 （三十一） 4,889,059.84 6,140,365.00 经营活动现金流出小计 21,618,415.94 23,267,248.79 经营活动产生的现金流量净额 -6,086,173.31 -583,291.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,664.50 404,584.82 58 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 -2,664.50 -404,584.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,619,960.60 1,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,600,000.00 取得借款收到的现金 3,000,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 17,619,960.60 3,600,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 3,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 202,617.49 136,771.04 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 591,000.00 筹资活动现金流出小计 2,793,617.49 4,036,771.04 筹资活动产生的现金流量净额 14,826,343.11 -436,771.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,737,505.30 -1,424,647.56 加：期初现金及现金等价物余额 855,707.49 2,280,355.05 六、期末现金及现金等价物余额 9,593,212.79 855,707.49 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 11,074,727.57 18,565,989.44 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,075,640.94 5,231,928.61 59 经营活动现金流入小计 13,150,368.51 23,797,918.05 购买商品、接受劳务支付的现金 11,519,220.98 11,871,693.20 支付给职工以及为职工支付的现金 2,564,603.07 2,567,770.30 支付的各项税费 43,761.99 479,138.57 支付其他与经营活动有关的现金 5,180,453.89 5,831,555.01 经营活动现金流出小计 19,308,039.93 20,750,157.08 经营活动产生的现金流量净额 -6,157,671.42 3,047,760.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 26,074.89 投资支付的现金 2,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,426,074.89 投资活动产生的现金流量净额 -2,426,074.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,619,960.60 取得借款收到的现金 3,000,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 17,619,960.60 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 3,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 202,617.49 136,771.04 支付其他与筹资活动有关的现金 591,000.00 筹资活动现金流出小计 2,793,617.49 4,036,771.04 筹资活动产生的现金流量净额 14,826,343.11 -2,036,771.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 60 五、现金及现金等价物净增加额 8,668,671.69 -1,415,084.96 加：期初现金及现金等价物余额 843,936.10 2,259,021.06 六、期末现金及现金等价物余额 9,512,607.79 843,936.10 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 61 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 1,848,408.09 135,007.12 -1,078,492.19 1,268,198.40 8,173,121.42 加：会计政策变更 -135,007.12 -1,525,153.83 -1,660,160.95 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 1,848,408.09 -2,603,646.02 1,268,198.40 6,512,960.47 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 548,180.00 13,480,780.60 -7,138,797.88 67,779.48 6,957,942.20 （一）综合收益总额 -7,138,797.88 67,779.48 -7,071,018.40 （二）所有者投入和减少资本 548,180.00 13,480,780.60 14,028,960.60 1．股东投入的普通股 548,180.00 13,480,780.60 14,028,960.60 2．其他权益工具持有者投入 62 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 63 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,548,180.00 15,329,188.69 -9,742,443.90 1,335,977.88 13,470,902.67 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 1,848,408.09 126,589.63 639,285.27 466,652.40 9,080,935.39 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 1,848,408.09 126,589.63 639,285.27 466,652.40 9,080,935.39 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 8,417.49 -1,717,777.46 801,546.00 -907,813.97 （一）综合收益总额 -1,709,359.97 -798,454.00 -2,507,813.97 （二）所有者投入和减少资本 1,600,000.00 1,600,000.00 1．股东投入的普通股 1,600,000.00 1,600,000.00 64 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,417.49 -8,417.49 1．提取盈余公积 8,417.49 -8,417.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 65 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,000,000.00 1,848,408.09 135,007.12 -1,078,492.19 1,268,198.40 8,173,121.42 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 1,848,408.09 135,007.12 1,215,064.11 9,198,479.32 加：会计政策变更 -135,007.12 -1,525,153.83 -1,660,160.95 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 1,848,408.09 -310,089.72 7,538,318.37 三、本期增减变动金额（减 548,180.00 13,480,780.60 -6,879,392.64 7,149,567.96 66 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 -6,879,392.64 -6,879,392.64 （二）所有者投入和减少资 本 548,180.00 13,480,780.60 14,028,960.60 1．股东投入的普通股 548,180.00 13,480,780.60 14,028,960.60 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 67 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,548,180.00 15,329,188.69 -7,189,482.36 14,687,886.33 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 1,848,408.09 126,589.63 1,139,306.67 9,114,304.39 加：会计政策变更 前期差错更正 68 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 1,848,408.09 126,589.63 1,139,306.67 9,114,304.39 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 8,417.49 75,757.44 84,174.93 （一）综合收益总额 84,174.93 84,174.93 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,417.49 -8,417.49 1．提取盈余公积 8,417.49 -8,417.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 69 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,000,000.00 1,848,408.09 135,007.12 1,215,064.11 9,198,479.32 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 财务报表附注： 财务报表附注 第 1 页 上海至胜智能科技股份有限公司 二○一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 上海至胜智能科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2009 年 1 月， 由李佐邦、李伟两名自然人共同投资，注册资本人民币 200 万元，业经上海宏华会 计师事务所有限公司以宏华验资【2009】2016 号验资报告予以验证，统一社会信用 代码：91310000684054981B。 2009 年 2 月，经本公司股东会决议批准增加注册资本人民币 300 万元，分别由原股 东按照原投资比例全部以货币资金方式予以增资，变更后的本公司注册资本为人民 币 500 万元，业经上海兴中会计师事务所有限公司以兴验内字（2009）0131 号验资 报告予以验证，于 2009 年 3 月办理了工商变更登记手续。 2015 年 12 月 10 日根据本公司股东会决议及公司章程，以 2015 年 6 月 30 日为基 准日，将本公司整体变更设立为股份有限公司。同时本公司更名为“上海至胜智能科 技股份有限公司”，并于 2015 年 12 月办理了工商变更登记手续。 根据发起人协议及章程的规定，各股东以其所拥有截至 2015 年 6 月 30 日止本公司 净资产人民币 6,848,408.09 元，按原出资比例认购公司股份 1：0.7301 的比例折合 股份总额，共计人民币 500 万股，净资产大于股本部分人民币 1,848,408.09 元计入 资本公积。 2016 年 6 月，经本公司股东会决议批准增加注册资本人民币 100 万元，由原股东李 伟和自然人杜智强分别认缴人民币 50 万元，变更后公司注册资本人民币 600 万元， 其中，李伟人民币 295 万元，占股比 49.17%，李佐邦人民币 255 万元，占股比 42.50%， 杜智强人民币 50 万元，占股比 8.33%。 该注册资本变更事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并于 2016 年 6 月 29 日出具信会师报字 2016 第 115563 号验资报告。 2016 年 10 月 10 日，公司收到全国中小企业股份转让系统（以下简称“新三板”） 有限责任公司出具的《关于同意上海至胜智能科技股份有限公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2016]7231 号），同意公司股票在新三版挂 牌，转让方式为竞价转让，公司代码 839517。 根据公司 2019 年第四次临时股东大会决议、第二届董事会第六次会议决议批准，核 准公司非公开发行不超过 548,180.00 股新股。由主承销商开源证券股份有限公司采 财务报表附注： 财务报表附注 第 2 页 用非公开发行方式向湖口智慧安防与智能制造产业投资基金（有限合伙）发行人民 币普通股股票 548,180.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，变更后认缴的注册资本为 人民币 6,548,180.00 元。 本公司经营范围：建筑智能化工程设计、施工，公共安全技术防范工程设计、施工， 消防设施建设工程设计与施工，机电设备安装（除特种设备），机械设备租赁，从事 货物及技术的进出口业务，从事物联网、消防技术、安防技术，通信设备、计算机、 网络信息、系统集成技术专业领域内的“四技”服务，销售计算机软硬件，机电产 品，消防器材，电子产品，计算机及配件。【依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动】 本公司法定代表人：李伟；注册地址：上海市虹口区东江湾路 444 号 436 乙。 本财务报表业经公司董事会于 2020 年 4 月 28 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海临港至胜物联网科技有限公司 江西至胜智能科技有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、 在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会以持续经营为基础编制本公司 财务报表附注： 财务报表附注 第 3 页 截至 2019 年 12 月 31 日止的 2019 年度财务报表。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公 财务报表附注： 财务报表附注 第 4 页 司。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 财务报表附注： 财务报表附注 第 5 页 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权 时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按 照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 财务报表附注： 财务报表附注 第 6 页 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧 失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 财务报表附注： 财务报表附注 第 7 页 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务 模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为 对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时， 为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部 以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 财务报表附注： 财务报表附注 第 8 页 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额； 不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成 分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收 款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他 权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得 的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生 金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 财务报表附注： 财务报表附注 第 9 页 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生 金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融 负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 财务报表附注： 财务报表附注 第 10 页 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利 息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其 他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 财务报表附注： 财务报表附注 第 11 页 式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 财务报表附注： 财务报表附注 第 12 页 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式 对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决 于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转 回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非 有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上 对该金融资产计提减值准备。 财务报表附注： 财务报表附注 第 13 页 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选 择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （2） 应收款项坏账准备： 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收款项余额前五名。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值 的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、其他方法） 采用账龄分析法计提坏账 准备 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类 似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失 率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。 采用其他方法计提坏账准备 合并范围内关联方 财务报表附注： 财务报表附注 第 14 页 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1—2 年 5.00 5.00 2－3 年 10.00 10.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 合并范围内关联方 0.00 0.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由： 对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备。 坏账准备的计提方法： 计提依据是根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 (九) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：工程施工。 财务报表附注： 财务报表附注 第 15 页 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别认定法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (十) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 财务报表附注： 财务报表附注 第 16 页 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 财务报表附注： 财务报表附注 第 17 页 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 财务报表附注： 财务报表附注 第 18 页 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 财务报表附注： 财务报表附注 第 19 页 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降 等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 (十一) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 5 0 20.00 财务报表附注： 财务报表附注 第 20 页 (十二) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十三) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 财务报表附注： 财务报表附注 第 21 页 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 财务报表附注： 财务报表附注 第 22 页 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊 销。 财务报表附注： 财务报表附注 第 23 页 (十六) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关 资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 财务报表附注： 财务报表附注 第 24 页 (十七) 收入 1、 销售商品收入确认和计量的总体原则： （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）具体原则： 本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 产品销售收入：在产品已发出，买方已确认收货，并将发票结算账单提交买方， 相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入实现。 2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则 （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据 租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果 财务报表附注： 财务报表附注 第 25 页 虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金 额能够可靠计量的，也确认为收入。 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入的确认和计量原则 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 (十八) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 财务报表附注： 财务报表附注 第 26 页 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或 以其他方式形成长期资产的政府补助； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助 之外的政府补助； 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据为：是否用于购建 或以其他方式形成长期资产。 2、 确认时点 政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 本公司能够满足政府补助所附条件； ② 本公司能够收到政府补助。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (十九) 租赁 经营租赁会计处理 财务报表附注： 财务报表附注 第 27 页 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费 用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入 当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入 确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和 《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订 印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般 企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）资产负债表中“应收票据及应收 账款”拆分为“应收票据”和“应收账 款”列示；“应付票据及应付账款”拆 分为“应付票据”和“应付账款”列示； 比较数据相应调整。 “应收票据及应收账款”拆 分为“应收票据”和“应收 账款”，“应收票据”上年 年末余额 0.00 元， “应收 账 款 ” 上 年 年 末 余 额 17,942,423.66 元； “应收票据及应收账款”拆 分为“应收票据”和“应收 账款”，“应收票据”上年 年末余额 0.00 元，“应收账 款 ” 上 年 年 末 余 额 17,942,423.66 元；“应付票 财务报表附注： 财务报表附注 第 28 页 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 “应付票据及应付账款”拆 分为“应付票据”和“应付 账款”，“应付票据”上年 年末余额 0.00 元， “应付 账 款 ” 上 年 年 末 余 额 8,473,725.00 元。 据及应付账款”拆分为“应 付票据”和“应付账款”， “应付票据”上年年末余额 0.00 元， “应付账款”上 年 年 末 余 额 9,084,936.64 元。 （2）在利润表中投资收益项下新增“其 中：以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益”项目。比较数据不调整。 “以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益”本期金额 0.00 元。 “以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益”本期金 额 0.00 元。 （2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业 会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期 会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对 于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要 求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求 不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留 存收益和其他综合收益。 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认 计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 1,066,707.49 货币资金 摊余成本 1,066,707.49 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益 应收账款 摊余成本 17,942,423.66 应收账款 摊余成本 16,282,262.71 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益 其他应收款 摊余成本 498,018.78 其他应收款 摊余成本 498,018.78 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计 债权投资 摊余成本 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 原金融工具准则 新金融工具准则 (含其他流动资产) 入其他综合收益(债务工具) (含其他流动资产) 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 (权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益 以成本计量(权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益 母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 原金融工具准则 新金融工具准则 货币资金 摊余成本 1,054,936.10 货币资金 摊余成本 1,054,936.10 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 应收账款 摊余成本 17,942,423.66 应收账款 摊余成本 16,282,262.71 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 其他应收款 摊余成本 423,351.40 其他应收款 摊余成本 423,351.40 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益(债务工具) 债权投资 (含其他流动资产) 摊余成本 其他债权投资 (含其他流动资产) 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益 (权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他非流动金融资产 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 原金融工具准则 新金融工具准则 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 以成本计量(权益工具) 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益 （3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订）（财会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前 发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）（财会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 2、 重要会计估计变更 本报告期未发生重要会计估计变更。 3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 1,066,707.49 1,066,707.49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 应收账款 17,942,423.66 16,282,262.71 -1,660,160.95 -1,660,160.95 应收款项融资 不适用 预付款项 568,996.97 568,996.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 498,018.78 498,018.78 买入返售金融资产 存货 125,882.81 125,882.81 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 其他流动资产 184,166.93 184,166.93 流动资产合计 20,386,196.64 18,726,035.69 -1,660,160.95 -1,660,160.95 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 不适用 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 固定资产 534,315.31 534,315.31 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,039,725.67 1,039,725.67 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,574,040.98 1,574,040.98 资产总计 21,960,237.62 20,300,076.67 -1,660,160.95 -1,660,160.95 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其 不适用 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 变动计入当期损益的金 融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 8,473,725.00 8,473,725.00 预收款项 105,560.76 105,560.76 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 100,062.50 100,062.50 应交税费 333,473.67 333,473.67 其他应付款 2,082,389.86 2,082,389.86 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 691,904.41 691,904.41 流动负债合计 13,787,116.20 13,787,116.20 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 13,787,116.20 13,787,116.20 所有者权益： 股本 6,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,848,408.09 1,848,408.09 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 135,007.12 -135,007.12 -135,007.12 一般风险准备 未分配利润 -1,078,492.19 -2,603,646.02 -1,525,153.83 -1,525,153.83 归属于母公司所有者 权益合计 6,904,923.02 5,244,762.07 -1,660,160.95 -1,660,160.95 少数股东权益 1,268,198.40 1,268,198.40 所有者权益合计 8,173,121.42 6,512,960.47 -1,660,160.95 -1,660,160.95 负债和所有者权益总计 21,960,237.62 20,300,076.67 -1,660,160.95 -1,660,160.95 各项目调整情况的说明： 母公司资产负债表 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 1,054,936.10 1,054,936.10 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其 不适用 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 变动计入当期损益的金 融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 17,942,423.66 16,282,262.71 -1,660,160.95 -1,660,160.95 应收款项融资 不适用 不适用 预付款项 502,621.57 502,621.57 其他应收款 423,351.40 423,351.40 存货 721,736.70 721,736.70 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 144,015.16 144,015.16 流动资产合计 20,789,084.59 19,128,923.64 -1,660,160.95 -1,660,160.95 非流动资产： 债权投资 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 3,600,000.00 3,600,000.00 其他权益工具投资 不适用 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 固定资产 329,765.86 329,765.86 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 长期待摊费用 86,165.93 86,165.93 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 4,015,931.79 4,015,931.79 资产总计 24,805,016.38 23,144,855.43 -1,660,160.95 -1,660,160.95 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,084,936.64 9,084,936.64 预收款项 105,560.76 105,560.76 应付职工薪酬 13,804.00 13,804.00 应交税费 333,473.67 333,473.67 其他应付款 3,376,857.58 3,376,857.58 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 691,904.41 691,904.41 流动负债合计 15,606,537.06 15,606,537.06 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 项目 上年年末余 额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 15,606,537.06 15,606,537.06 所有者权益： 股本 6,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,848,408.09 1,848,408.09 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 135,007.12 -135,007.12 -135,007.12 未分配利润 1,215,064.11 -310,089.72 -1,525,153.83 -1,525,153.83 所有者权益合计 9,198,479.32 7,538,318.37 -1,660,160.95 -1,660,160.95 负债和所有者权益总计 24,805,016.38 23,144,855.43 -1,660,160.95 -1,660,160.95 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 后，差额部分为应交增值税 16、13、10、9、6、3 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 5 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、25 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 纳税主体名称 所得税税率（%） 上海至胜智能科技股份有限公司 15 上海临港至胜物联网科技有限公司 25 (二) 税收优惠 本公司于 2019 年 10 月 28 日被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年，企业所得税 优惠期为 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。本公司 2019 年度至 2021 年度减 按 15%税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 17,635.65 30,467.44 银行存款 9,575,577.14 825,240.05 其他货币资金 211,000.00 合计 9,593,212.79 1,066,707.49 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 履约保证金 211,000.00 合计 211,000.00 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 7,864,241.70 14,241,468.69 1 至 2 年 7,358,341.94 3,260,434.14 2 至 3 年 1,927,767.85 941,127.10 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 账龄 期末余额 上年年末余额 3 至 4 年 353,927.10 63,166.00 4 至 5 年 63,166.00 760,946.04 5 年以上 837,603.81 76,657.77 小计 18,405,048.40 19,343,799.74 减：坏账准备 4,769,215.70 1,401,376.08 合计 13,635,832.70 17,942,423.66 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账 准备 18,405,048.40 100.00 4,769,215.70 25.91 13,635,832.70 其中： 应收外部客户组 合 18,405,048.40 100.00 4,769,215.70 25.91 13,635,832.70 合计 18,405,048.40 100.00 4,769,215.70 13,635,832.70 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 19,343,799.74 100.00 1,401,376.08 7.24 17,942,423.66 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 合计提坏账准备的 应收账款 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 19,343,799.74 100.00 1,401,376.08 17,942,423.66 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,864,241.70 343,132.28 4.36 1-2 年 7,358,341.94 2,207,502.58 30.00 2-3 年 1,927,767.85 963,883.93 50.00 3 至 4 年 353,927.10 353,927.10 100.00 4 至 5 年 63,166.00 63,166.00 100.00 5 年以上 837,603.81 837,603.81 100.00 合计 18,405,048.40 4,769,215.70 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 其他减少 应收账款坏账 1,401,376.08 3,061,537.03 1,707,678.67 4,769,215.70 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 其他减少 准备 合计 1,401,376.08 3,061,537.03 1,707,678.67 4,769,215.70 4、 本报告期公司无实际核销的应收账款情况 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 上海昂泰兰捷尔信息科技股份有限公司 10,268,887.96 55.79 2,152,666.93 上海益邦智能技术股份有限公司 2,598,870.34 14.12 1,084,054.90 上海国际机场股份有限公司 1,399,298.61 7.60 41,978.95 中国建筑第八工程局有限公司 888,058.16 4.83 888,058.16 江苏沪武建设集团有限公司 680,887.97 3.70 129,600.13 合计 15,836,003.04 86.04 4,296,359.07 6、 本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7、 本报告期公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 22,044.07 100.00 559,690.97 98.36 1 至 2 年 9,306.00 1.64 合计 22,044.07 100.00 568,996.97 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额重要的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 约克（中国）商贸有限公司 12,108.79 54.93 上海义昌仪电市场经营管理有限公司 7,834.00 35.54 合计 19,942.79 90.47 (四) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 315,850.25 498,018.78 合计 315,850.25 498,018.78 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 106,924.17 309,460.24 1 至 2 年 147,600.00 154,248.97 2 至 3 年 61,990.53 3 至 4 年 100,611.65 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 账龄 期末余额 上年年末余额 4 至 5 年 80,611.65 5,000.00 5 年以上 5,000.00 小计 402,126.35 569,320.86 减：坏账准备 86,276.10 71,302.08 合计 315,850.25 498,018.78 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按组合计提 坏账准备 402,126.35 100.00 86,276.10 21.45 315,850.25 其中： 应收外部往 来组合 402,126.35 100.00 86,276.10 21.45 315,850.25 合计 402,126.35 100.00 86,276.10 315,850.25 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款项 569,320.86 100.00 71,302.08 12.52 498,018.78 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 项 合计 569,320.86 100.00 71,302.08 498,018.78 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 106,924.17 3,207.73 3.00 1 至 2 年 147,600.00 7,380.00 5.00 2 至 3 年 61,990.53 6,199.05 10.00 3 至 4 年 50.00 4 至 5 年 80,611.65 64,489.32 80.00 5 年以上 5,000.00 5,000.00 100.00 合计 402,126.35 86,276.10 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 年初余额 71,302.08 71,302.08 年初余额在本期 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 14,974.02 14,974.02 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 86,276.10 86,276.10 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 其他减少 其他应收款 坏账准备 71,302.08 71,302.08 14,974.02 86,276.10 合计 71,302.08 71,302.08 14,974.02 86,276.10 （5）本报告期公司无实际核销的其他应收款项情况 （6）按款项性质分类情况 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 往来款及备用金 40,836.17 55,566.68 押金及保证金 353,780.65 506,128.21 其他 7,509.53 7,625.97 合计 402,126.35 569,320.86 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备期 末余额 上海益邦智能技术股 份有限公司 保证金、押 金 200,611.65 1-5 年 49.89 70,489.32 上海国际机场股份有 限公司 保 证 金 及 押金 89,778.00 1 年以 内 22.32 2,693.34 上海昂泰兰捷尔信息 科技股份有限公司 保 证 金 及 押金 59,381.00 2-3 年 14.77 5,938.10 赵春晖 往来款 20,000.00 1-2 年 4.97 1,000.00 张骏 往来款 10,000.00 1 年以 内 2.49 300.00 合计 379,770.65 94.44 80,420.76 （8）本报告期公司未涉及政府补助的应收款项。 （9）本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （10）本报告期公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 (五) 存货 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准 备 账面价值 账面余额 存货跌价准 备 账面价值 工程施工 280,772.13 280,772.13 125,882.81 125,882.81 合计 280,772.13 280,772.13 125,882.81 125,882.81 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 待抵扣进项税额 114,203.36 162,083.93 待认证进项税额 22,083.00 22,083.00 合计 136,286.36 184,166.93 (七) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 368,495.11 534,315.31 固定资产清理 合计 368,495.11 534,315.31 财务报表附注 财务报表附注 第 51 页 2、 固定资产情况 项目 办公设备 1．账面原值 （1）上年年末余额 1,028,677.02 （2）本期增加金额 13,834.19 —购置 13,834.19 （3）本期减少金额 11,862.79 —处置或报废 11,862.79 （4）期末余额 1,030,648.42 2．累计折旧 （1）上年年末余额 494,361.71 （2）本期增加金额 179,654.39 —计提 179,654.39 （3）本期减少金额 11,862.79 —处置或报废 11,862.79 （4）期末余额 662,153.31 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 368,495.11 （2）上年年末账面价值 534,315.31 财务报表附注 财务报表附注 第 52 页 3、 本报告期公司无暂时闲置的固定资产。 4、 本报告期公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。 5、 本报告期公司无通过经营租赁租出的固定资产情况。 6、 本报告期公司无未办妥产权证书的固定资产情况。 (八) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 经营租入固定 资产改良支出 1,039,725.67 17,045.45 283,803.46 772,967.66 合计 1,039,725.67 17,045.45 283,803.46 772,967.66 (九) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 信用借款 3,000,000.00 2,000,000.00 合计 3,000,000.00 2,000,000.00 2、 本期末无已逾期未偿还的短期借款。 (十) 应付账款 1、 应付账款列示 财务报表附注 财务报表附注 第 53 页 项目 期末余额 上年年末余额 应付账款 2,686,300.34 8,473,725.00 合计 2,686,300.34 8,473,725.00 2、 本报告期公司无账龄超过一年的重要应付账款。 (十一) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 预收货款 221,681.93 105,560.76 合计 221,681.93 105,560.76 2、 本报告期公司无账龄超过一年的重要预收款项。 (十二) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 100,062.50 3,322,370.89 3,187,764.74 234,668.65 离职后福利-设定提存计划 469,708.90 469,708.90 辞退福利 合计 100,062.50 3,792,079.79 3,657,473.64 234,668.65 2、 短期薪酬列示 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 77,298.50 2,856,108.29 2,722,616.14 210,790.65 （2）职工福利费 （3）社会保险费 281,308.60 281,308.60 其中：医疗保险费 242,143.00 242,143.00 工伤保险费 13,828.10 13,828.10 生育保险费 25,337.50 25,337.50 （4）住房公积金 22,764.00 184,954.00 183,840.00 23,878.00 （5）工会经费和职工教育 经费 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 100,062.50 3,322,370.89 3,187,764.74 234,668.65 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 456,679.50 456,679.50 失业保险费 13,029.40 13,029.40 合计 469,708.90 469,708.90 (十三) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 192,723.02 企业所得税 327,079.65 327,978.97 个人所得税 3,393.31 3,118.70 财务报表附注 财务报表附注 第 55 页 税费项目 期末余额 上年年末余额 城市维护建设税 4,584.98 教育费附加 4,584.98 其他 24,366.89 2,376.00 合计 556,732.83 333,473.67 (十四) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 4,395,182.37 2,082,389.86 合计 4,395,182.37 2,082,389.86 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 往来款 4,255,329.85 1,905,871.55 代扣代缴款 80,447.67 90,788.87 其他 59,404.85 8,912.82 预提费用 76,816.62 合计 4,395,182.37 2,082,389.86 （2）本报告期无账龄超过一年的重要其他应付款项 (十五) 其他流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 财务报表附注 财务报表附注 第 56 页 项目 期末余额 上年年末余额 待转销项税 559,992.28 691,904.41 合计 559,992.28 691,904.41 财务报表附注 财务报表附注 第 57 页 (十六) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 李伟 2,950,000.00 2,950,000.00 李佐邦 2,550,000.00 2,550,000.00 杜智强 500,000.00 500,000.00 湖口智慧 安防与智 能制造产 业投资基 金（有限 合伙） 548,180.00 548,180.00 548,180.00 合计 6,000,000.00 548,180.00 548,180.00 6,548,180.00 注：根据公司 2019 年第四次临时股东大会决议、第二届董事会第六次会议决议批准。 由主承销商开源证券股份有限公司采用非公开发行方式向湖口智慧安防与智能制造 产业投资基金（有限合伙）发行人民币普通股股票 548,180.00 股，每股面值为人民 币 1.00 元，每股发行价格为人民币 26.67 元，募集资金总额为人民币 14,619,960.60 元，扣除发行费用人民币 591,000.00 元，募集资金净额为人民币 14,028,960.60 元。 其中，计入股本人民币 548,180.00 元，计入资本公积（股本溢价）人民币 13,480,780.60 元。公司申请增加注册资本人民币 548,180.00 元，变更后认缴的注册资本为人民币 6,548,180.00 元。 该注册资本变更事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并于 2019 年 10 月 18 日出具信会师报字[2019]第 ZA15648 号验资报告。 (十七) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,848,408.09 13,480,780.60 15,329,188.69 合计 1,848,408.09 13,480,780.60 15,329,188.69 财务报表附注 财务报表附注 第 58 页 (十八) 盈余公积 项目 上年年末余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 135,007.12 合计 135,007.12 (十九) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 -1,078,492.19 639,285.27 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -1,525,153.83 调整后年初未分配利润 -2,603,646.02 639,285.27 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -7,138,797.88 -1,709,359.97 减：提取法定盈余公积 8,417.49 应付普通股股利 期末未分配利润 -9,742,443.90 -1,078,492.19 (二十) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 9,380,536.11 5,057,719.16 16,335,047.49 9,606,392.19 其他业务 999.91 合计 9,380,536.11 5,057,719.16 16,336,047.40 9,606,392.19 (二十一) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 9,196.36 10,340.80 教育费附加 8,028.91 7,386.28 印花税 2,337.50 13,327.90 合计 19,562.77 31,054.98 财务报表附注 财务报表附注 第 59 页 (二十二) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 项目维护费 444,138.41 763,511.03 工资及劳动保险费 276,400.00 165,840.00 业务招待费 50,423.08 47,475.83 通讯费 36,515.74 交通费 73,634.03 59,044.33 其他 26,263.52 13,021.40 办公费 60,722.86 修理费 94,123.61 合计 1,025,705.51 1,085,408.33 (二十三) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 工资及劳动保险费 2,302,063.18 2,058,745.68 租赁费 663,975.99 828,617.08 中介咨询费 2,413,138.04 642,229.36 差旅费 138,865.59 448,483.71 业务招待费 542,136.53 310,505.56 办公费 180,973.27 202,822.24 其他 185,619.75 283,832.99 修理费 39,361.86 68,648.26 通讯费 19,583.15 55,182.67 水电费 32,367.78 34,057.52 折旧及摊销费 307,736.58 23,500.24 合计 6,825,821.72 4,956,625.31 (二十四) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 工资及劳动保险费 1,183,743.01 2,038,078.44 财务报表附注 财务报表附注 第 60 页 项目 本期金额 上期金额 租赁费 125,337.00 241,334.67 折旧及摊销费 155,721.27 220,747.83 差旅费 30,130.59 192,750.06 办公费 29,144.19 72,525.73 通讯费 5,119.50 14,080.29 其他 103,035.45 54,350.55 技术开发费 23,336.69 合计 1,655,567.70 2,833,867.57 (二十五) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 202,617.49 136,771.04 减：利息收入 15,492.07 3,171.11 汇兑损益 其他 10,517.54 16,283.54 合计 197,642.96 149,883.47 (二十六) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 10,118.00 8,870.00 合计 10,118.00 8,870.00 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 援企稳岗护航行动补贴 10,118.00 8,870.00 与收益相关 合计 10,118.00 8,870.00 (二十七) 信用减值损失 项目 本期金额 财务报表附注 财务报表附注 第 61 页 项目 本期金额 应收账款坏账损失 -1,707,678.67 其他应收款坏账损失 -14,974.02 合计 -1,722,652.69 (二十八) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 -318,086.33 合计 -318,086.33 (二十九) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 政府补助 43,000.00 224,320.00 合计 43,000.00 224,320.00 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益 相关 财政补贴 40,000.00 21,320.00 与收益相关 科委创新基金补助 200,000.00 与收益相关 科委软件检测奖励 3,000.00 3,000.00 与收益相关 合计 43,000.00 224,320.00 (三十) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 95,733.19 合计 95,733.19 财务报表附注 财务报表附注 第 62 页 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 -7,071,018.40 按适用税率计算的所得税费用 -1,060,652.77 子公司适用不同税率的影响 16,944.87 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 86,056.39 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 957,651.51 所得税费用 (三十一) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到补贴款 53,118.00 233,190.00 往来款及备用金 1,921,000.00 2,278,475.00 收到利息收入 15,492.07 3,171.11 保证金及押金 320,000.00 378,788.44 合计 2,309,610.07 2,893,624.55 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 财务报表附注 财务报表附注 第 63 页 项目 本期金额 上期金额 费用性支出 4,629,281.84 4,304,067.32 保证金及押金 229,778.00 510,910.00 往来款及备用金 30,000.00 1,325,387.68 合计 4,889,059.84 6,140,365.00 3、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 发行股票中介款 591,000.00 合计 591,000.00 (三十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -7,071,018.40 -2,507,813.97 加：信用减值损失 1,722,652.69 资产减值准备 318,086.33 固定资产折旧 179,654.39 155,137.69 生产性生物资产折旧 油气资产折耗 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 283,803.46 105,272.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 202,617.49 136,771.04 财务报表附注 财务报表附注 第 64 页 补充资料 本期金额 上期金额 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -154,889.32 4,070,792.77 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,710,346.77 2,822,506.80 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,170,340.39 -5,684,044.87 其他 211,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -6,086,173.31 -583,291.70 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 9,593,212.79 855,707.49 减：现金的期初余额 855,707.49 2,280,355.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,737,505.30 -1,424,647.56 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 9,593,212.79 855,707.49 其中：库存现金 17,635.65 30,467.44 可随时用于支付的银行存款 9,575,577.14 825,240.05 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 9,593,212.79 855,707.49 财务报表附注 财务报表附注 第 65 页 六、 合并范围的变更 其他原因的合并范围变动 公司于 2019 年 4 月注册设立全资子公司江西至胜智能科技有限公司，注册资本人民 币 210 万元，投资款尚未支付。 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 上海临港至胜物联网科技有限 公司 上海 上海 信息服务 60.00 设立 江西至胜智能科技有限公司 江西 江西 信息服务 100.00 设立 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 名称 关联关系 类型 出资额 对本公司的 持股比例 (%) 对本公司的 表决权比例 (%) 李伟 股东、实 际控制人 自然 人 2,950,000.00 45.05 45.05 李佐邦 股东 自然 人 2,550,000.00 38.94 38.94 杜智强 股东 自然 人 500,000.00 7.64 7.64 湖口智慧安防与智能制造产业 投资基金（有限合伙） 股东 法人 548,180.00 8.37 8.37 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 财务报表附注 财务报表附注 第 66 页 (三) 关联方应收应付款项 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 其他应付款 李伟 3,689,912.68 1,768,912.68 九、 政府补助 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用 损失的金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的项目 本年发生额 上年发生额 与日常活动相 关的政府补助 10,118.00 10,118.00 8,870.00 其他收益 与日常活动无 关的政府补助 43,000.00 43,000.00 224,320.00 营业外收入 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本报告期公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 本报告期公司无需要披露的重要或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 (一) 利润分配情况 财务报表附注 财务报表附注 第 67 页 (二) 本报告期公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 本报告期公司无其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 5,470,105.07 14,241,468.69 1 至 2 年 7,358,341.94 3,260,434.14 2 至 3 年 1,927,767.85 941,127.10 3 至 4 年 353,927.10 63,166.00 4 至 5 年 63,166.00 760,946.04 5 年以上 837,603.81 76,657.77 小计 16,010,911.77 19,343,799.74 减：坏账准备 4,694,095.98 1,401,376.08 合计 11,316,815.79 17,942,423.66 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账 准备 16,010,911.77 100.00 4,694,095.98 29.32 11,316,815.79 其中： 财务报表附注 财务报表附注 第 68 页 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 应收外部客户组 合 15,901,057.87 99.31 4,694,095.98 29.32 11,206,961.89 关联方组合 109,853.90 0.69 109,853.90 合计 16,010,911.77 100.00 4,694,095.98 11,316,815.79 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 19,343,799.74 100.00 1,401,376.08 7.24 17,942,423.66 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 19,343,799.74 100.00 1,401,376.08 17,942,423.66 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 其他减少 应收外部客户 组合 1,401,376.08 3,061,537.03 1,632,558.95 4,694,095.98 合计 1,401,376.08 3,061,537.03 1,632,558.95 4,694,095.98 财务报表附注 财务报表附注 第 69 页 4、 本期无实际核销的应收账款情况 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 上海昂泰兰捷尔信息科技股份有限公司 10,268,887.96 64.14 2,152,666.93 上海益邦智能技术股份有限公司 2,598,870.34 16.23 1,084,054.90 中国建筑第八工程局有限公司 888,058.16 5.55 888,058.16 江苏沪武建设集团有限公司 680,887.97 4.25 129,600.13 上海市第六人民医院 200,704.50 1.25 131,935.25 合计 14,637,408.93 91.42 4,386,315.37 6、 无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7、 无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 (二) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 271,136.06 423,351.40 合计 271,136.06 423,351.40 其他应收款项 财务报表附注 财务报表附注 第 70 页 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 59,397.25 232,483.56 1 至 2 年 147,500.00 154,248.97 2 至 3 年 61,990.53 3 至 4 年 100,611.65 4 至 5 年 80,611.65 5,000.00 5 年以上 5,000.00 小计 354,499.43 492,344.18 减：坏账准备 83,363.37 68,992.78 合计 271,136.06 423,351.40 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按组合计提坏账准备 354,499.43 100.00 83,363.37 23.52 271,136.06 其中： 应收外部往来组合 305,102.18 83,363.37 221,738.81 关联方组合 49,397.25 49,397.25 合计 354,499.43 100.00 83,363.37 271,136.06 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款项 财务报表附注 财务报表附注 第 71 页 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款项 492,344.18 100.00 68,992.78 14.01 423,351.40 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款项 合计 492,344.18 100.00 68,992.78 423,351.40 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 年初余额 68,992.78 68,992.78 年初余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 14,370.59 14,370.59 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 83,363.37 83,363.37 财务报表附注 财务报表附注 第 72 页 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末 余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 其他减少 其他应收款坏 账准备 68,992.78 68,992.78 14,370.59 83,363.37 合计 68,992.78 68,992.78 14,370.59 83,363.37 （5）本报告期公司无实际核销的其他应收款项情况 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 往来款 89,397.25 15,000.00 保证金、押金 257,592.65 469,718.21 其他 7,509.53 7,625.97 合计 354,499.43 492,344.18 （7）按欠款方归集的期末余额重要的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备期末 余额 上海益邦智能技术股份 有限公司 保证金、 押金 200,611.65 1-5 年 56.59 70,489.32 上海昂泰兰捷尔信息科 技股份有限公司 保证金及 押金 59,381.00 2-3 年 16.75 5,938.10 财务报表附注 财务报表附注 第 73 页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备期末 余额 赵春晖 往来款 20,000.00 1-2 年 5.64 1,000.00 张骏 往来款 10,000.00 1 年以 内 2.82 300.00 合计 289,992.65 81.80 77,727.42 （8）本报告期公司未涉及政府补助的其他应收款项。 （9）本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。 （10）本报告期公司无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 合计 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 上海临港至胜物联网科 技有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 合计 3,600,000.00 3,600,000.00 财务报表附注 财务报表附注 第 74 页 财务报表附注 财务报表附注 第 75 页 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 6,643,845.27 5,005,279.32 15,241,219.26 8,994,813.66 其他业务 999.91 合计 6,643,845.27 5,005,279.32 15,242,219.17 8,994,813.66 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 53,118.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 财务报表附注 财务报表附注 第 76 页 项目 金额 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） -1,200.00 合计 51,918.00 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -137.75 -1.16 -1.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -138.75 -1.17 -1.17 财务报表附注 财务报表附注 第 77 页 (三) 会计政策变更相关补充资料 本公司根据 《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2019〕 6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的上年年末余 额、年初余额合并资产负债表如下： 项目 上年年末余额 年初余额 期末余额 流动资产： 货币资金 1,066,707.49 1,066,707.49 9,593,212.79 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 不适用 不适用 衍生金融资产 应收票据 应收账款 17,942,423.66 16,282,262.71 13,635,832.70 应收款项融资 不适用 预付款项 568,996.97 568,996.97 22,044.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 498,018.78 498,018.78 315,850.25 买入返售金融资产 存货 125,882.81 125,882.81 280,772.13 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 184,166.93 184,166.93 136,286.36 流动资产合计 20,386,196.64 18,726,035.69 23,983,998.30 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 不适用 可供出售金融资产 不适用 不适用 财务报表附注 财务报表附注 第 78 页 项目 上年年末余额 年初余额 期末余额 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 不适用 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 不适用 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 固定资产 534,315.31 534,315.31 368,495.11 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,039,725.67 1,039,725.67 772,967.66 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,574,040.98 1,574,040.98 1,141,462.77 资产总计 21,960,237.62 20,300,076.67 25,125,461.07 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 不适用 不适用 衍生金融负债 应付票据 应付账款 8,473,725.00 8,473,725.00 2,686,300.34 预收款项 105,560.76 105,560.76 221,681.93 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 财务报表附注 财务报表附注 第 79 页 项目 上年年末余额 年初余额 期末余额 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 100,062.50 100,062.50 234,668.65 应交税费 333,473.67 333,473.67 556,732.83 其他应付款 2,082,389.86 2,082,389.86 4,395,182.37 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 691,904.41 691,904.41 559,992.28 流动负债合计 13,787,116.20 13,787,116.20 11,654,558.40 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 13,787,116.20 13,787,116.20 11,654,558.40 所有者权益： 股本 6,000,000.00 6,000,000.00 6,548,180.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,848,408.09 1,848,408.09 15,329,188.69 减：库存股 财务报表附注 财务报表附注 第 80 页 项目 上年年末余额 年初余额 期末余额 其他综合收益 专项储备 盈余公积 135,007.12 一般风险准备 未分配利润 -1,078,492.19 -2,603,646.02 -9,742,443.90 归属于母公司所有者权益 合计 6,904,923.02 5,244,762.07 12,134,924.79 少数股东权益 1,268,198.40 1,268,198.40 1,335,977.88 所有者权益合计 8,173,121.42 6,512,960.47 13,470,902.67 负债和所有者权益总计 21,960,237.62 20,300,076.67 25,125,461.07 上海至胜智能科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 二 〇 年 四 月 二 十 八 日 财务报表附注 财务报表附注 第 81 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海至胜智能科技股份有限公司董事会秘书办公室