839392_2016_鹏程药包_2016年年度报告_2017-04-24.txt

1 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 Harbin Pengcheng Pharmaceutical Packaging New Materials 鹏程药包 NEEQ :839392 年度报告 2016 XX 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 5 月份公司完成了股份制改制。 2016 年 6 月份，公司进行了挂牌前的增资 扩股，由股改时 4003.15 万注册资本，增资 至 5280 万注册资本。 2016 年 9 月 26 日取得全国中小企业股份转 让系统挂牌函，11 月 11 日举行挂牌仪式， 正式登陆资本市场。 2016 年公司自主研发的《一种使用通用转 移胶辊进行无溶剂复合的装置》取得国家发 明专利，已经全面用于主营 业务生产，整 体质量得到大幅度提高，市场效果良好。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 3 致 投 资 者 的信 尊敬的投资者朋友： 截至 2016 年 12 月 31 日，鹏程药包股东名册上记载的股东数量是 48 位， 鹏程药包股改后，发起人股东 7 名。挂牌前进行了增资扩股，引进新股东 41 名。对于各位投资者， 鹏程药包管理层在赞赏你们专业性选择的同时，更多的是对投资者的感谢，感谢您们对鹏程药包的 认可和信任。 鹏程药包管理层会以更加饱满的热情投入到公司运营中，以卓越的业绩回报各位投资 者。 2016 年，鹏程药包实现营业收入 7448 万余元，较去年增长 33.81%； 公司净利润 593 万余元， 每股收益 0.13 元，这些成绩的取得，离不开广大投资者坚定地支持。 展望 2017 年，公司管理层 信心百倍、豪情满怀。为延伸主营业务产业链，公司计划新上吹膜生产线，增加企业利润增长点； 加大销售开拓东三省以外的市场； 通过租赁加工等方式迅速扩大产能，使得主营业务生产得到长足 发展；增强研发，为客户提供个性化定制服务。鹏程药包将在各位投资者的支持帮助下，继续奋发 图强，开拓更加广阔的天地。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 4 目录 第一节 声明与提示………………………………………………………………...6 第二节 公司概况…………………………………………………………………...8 第三节 主要会计数据和关键指标………………………………………………10 第四节 管理层讨论与分析………………………………………………………12 第五节 重要事项………………………………………………………………….21 第六节 股本、股东情况……………………………………………………….…23 第七节 融资情况………………………………………………………………….25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况……………………………..26 第九节 公司治理及内部控制……………………………………………………30 第十节 财务报告……………………………………………………………….…34 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 5 释义 释义项目 释义 简称 指 全称或含义 公司/股份公司 指 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 同赢投资 指 哈尔滨同赢投资中心（有限合伙） 股转公司，全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元 指 人民币元 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日/2015 年度 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日/2016 年度 《审计报告》 指 大华审字[2017]005865 号《审计报告》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《合同法》 指 《中华人民共和国合同法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《标准指引》 指 《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引 （试行）》 中国 指 中华人民共和国 华商 指 广东华商律师事务所 主办券商 指 华创证券有限责任公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 股东大会 指 鹏程药包公司股东大会 董事/董事会 指 鹏程药包公司董事/董事会 监事/监事会 指 鹏程药包公司监事/监事会 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理机制不能有效发挥作用的 风险 公司刚刚挂牌新三板，治理机制相应需要在更大范围发挥有 效作用，挂牌也对公司的信息披露工作提出更高要求，如公 司不能快速实现内部控制治理机制高效化和制度化，或不能 客观及时披露信息，将影响公司的正常生产经营和投资者权 益。 市场竞争风险 目前，国内包装材料行业制造厂商众多，市场集中度较低， 中低端产品同质化较为严重，价格战仍是当前的主要竞争手 段。其中，中低端产品的低技术壁垒、低投资造成了该领域 的低行业门槛，价格战尤为突出。因此，行业中低端产品存 在激烈竞争造成盈利能力下降的风险。而高端产品由于技术 含量高、工艺复杂存在较高的技术壁垒，国内具有相关生产 能力的厂家不多。公司面临一定的市场竞争风险。 新品开发风险 公司积极参加行业内的各种技术交流活动，并与主要客户建 立了良好的业务关系，根据市场调研情况及客户的反馈信息， 结合自身实际进行产品研发活动。虽然公司掌握核心技术， 并在药品包装研发及生产领域拥有丰富的经验，但是如果未 来研发的新产品不能按计划实现规模化生产或市场环境、客 户需求、市场需求出现重大不利变化导致不能产生预期收益， 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 7 则可能会对公司未来业绩造成一定压力。 实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末，公司实际控制人王晓明直接和间接持有公 司 59.53%的股份，并担任董事长兼总经理，对公司的生产经 营、人事、财务管理均具有控制权。公司已制定了适合现阶 段发展的内部控制体系，防止控股股东利用控制权对公司的 生产经营进行不当控制。若公司实际控制人利用其对公司的 控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、 人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的 利益产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制 带来的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 8 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Harbin Pengcheng Pharmaceutical Packaging New Materials 证券简称 鹏程药包 证券代码 839392 法定代表人 王晓明 注册地址 哈尔滨市高新技术产业开发区迎宾路集中区洪湖路 7 号 1 栋 办公地址 道里区机场路 358 号 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张晓义、唐娟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 顾春燕 电话 0451-84363964 传真 0451-84327333 电子邮箱 pcbz@ 公司网址 联系地址及邮政编码 哈尔滨市道路区机场路 358 号 150070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-09-26 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 印刷和记录媒介复制业(C23) 主要产品与服务项目 药品包材、食品包材、其他包材 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 52,800,000 做市商数量 0 控股股东 王晓明 实际控制人 王晓明 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 912301997441976275 否 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 9 税务登记证号码 912301997441976275 否 组织机构代码 912301997441976275 否 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 74,483,456.06 55,662,677.85 33.81% 毛利率 26.68% 27.09% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,939,847.87 6,134,590.23 -3.17% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 5,517,274.36 5,566,695.81 -0.88% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东 的净利润计算） 10.13% 13.23% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润计算） 9.41% 12.00% - 基本每股收益 0.13 0.15 13.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 114,493,721.16 102,113,719.71 12.16% 负债总计 19,645,730.36 52,854,321.24 -62.75% 归属于挂牌公司股东的净资产 94,847,990.80 49,259,398.47 92.55% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 1.23 46.34% 资产负债率 17.15% 51.80% - 流动比率 291.58% 112.00% - 利息保障倍数 49.29 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,807,680.66 4,239,091.81 - 应收账款周转率 4.31 4.62 - 存货周转率 2.00 1.86 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 12.16% 39.00% - 营业收入增长率 33.81% 32.20% - 净利润增长率 -3.17% 101.00% - 五、 股本情况 单位：股 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 11 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 52,800,000 40,031,500 31.89% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -20562.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 511,708.06 非经常性损益合计 497,145.31 所得税影响数 -74,571.80 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 422,573.51 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 12 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公司专业从事研制、开发、生产各种药用、食品用高档塑料复合软包装新材料，产品覆盖医药、乳 制品、肉灌制品、真空食品、酒类、日化产品、饮料收缩瓶标等众多领域。 （一）采购模式 公司有完善 的采购管理制度，采购员的选聘、供应商的选择、采购过程的管理、材料库存都有详尽的管理制度；采购 管理尊循 5R 原则。 1、适价，在采购之前进行询价、比价、议价、决价，最后根据需要明确采购价格； 2、 适时，不能因采购速度影响到客户的交期； 3、适质，采购物料符合客户对品质的要求； 4、适量，依据 订购量交期采购到订单所需原料，不短料，不呆滞； 5、适地，就地采购，降低成本。 （二）生产模式 公 司生产模式为自主生产的模式，以”对内为生产服务、对外为销售服务”为理念，实行各部门间横向控制 管理、准交率方案、生产系统阿米巴经营模式等管理方式，即实行具体流程为依据客户订单，编制生产任 务和作业工艺单，实施原料采购、完成生产准备，在严格的品质监控状态下完成订单交付。 （三）销售 模式 公司依靠先进科技，生产安全环保产品，为用户提升价值，提供高科技含量高品质精品及解决问题 的优质服务。公司主要通过上门拜访、技术交流、展会营销、网络宣传、广告营销、与包装机械厂组合营 销等方式进行开拓客户。公司销售以“产品直销、以销定产”方式，具体流程如下：确定目标客户→了解 目标客户需求→洽谈合作→客户提出产品要求及标准→公司向客户提供试用样品→双方确认→获得客户 订单→根据客户订单组织生产→订单交付→资金回笼。 在客户服务方面，为实现对客户需求的快速响应， 公司根据客户分布对销售业务进行区域划分，为每个客户配备了专门的客户经理。客户经理的职责在于整 合全公司所有部门的力量，有的放矢的为客户提供提供优质的产品服务及相关售后服务。同时针对重要客 户，业务人员向客户的研发技术人员、质量管理人员介绍公司新产品的性能指标及应用实例，还可由客户 方派出代表，与客户经理一起参与到从前期产品设计到后期产品销售和营销等一系列活动。通过一站式的 服务方法，加大了客户的黏性，形成了可复制的客户服务模式，推动公司新产品进入客户的供应商采购体 系、与客户之间形成长期稳定的合作关系。 (四)研发模式 公司具有较强的技术开发和创新能力,公司在 将先进技术应用于设备及对先进设备的生产工艺改进方面具有较强的创新能力，公司根据不同软包装产品 使用特点和性能与设备生产厂家共同开发出其它软包装厂家不具备的具有独特功能的生产设备。 同时， 公司通过引进具有国际领先水平的生产线和检测设备等方式，使公司在设备及质检方面与国内其他同行业 企业相比具有较明显的优势，公司的主要关键设备都具有较先进的水平，同时公司还设立了专业的包装质 量检测中心，可以全方位地对包装产品进行相关指标检测。此外，为解决公司高技能人才短缺的问题，公 司与相关领域里的高等院校合作，推进“校企合作、工学结合”为合作模式，为公司提供设备改造升级支 持以及高技能人才的输送。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 13 2016 年，鹏程药包已经成立十三周年。2016 年对于鹏程药包注定是里程碑式的一年。 2016 年，公 司在董事会及经营团队的带领下，取得了骄人的成绩，具体如下： 1、生产经营快速增长 （1）产能扩大， 公司的主营业务得到快速增长，公司挖掘释放自有产能。 （2）不断加大产品研发投入的同时，新技术及 新产品的应用获得市场的认可，在主营业务收入上的占比显著提高，公司收入结构得到持续改善，利润也 稳定增长。 （3）公司进一步提升了内部管理运营效率,公司的运营能力持续加强，市场开拓和经营活动 议价能力持续攀升。 2、公司成功挂牌新三板，挂牌前完成增资扩股。 2016 年 9 月 26 日，公司成功登 录全国中小企业股份转让系统，标志着公司开始进入资本市场。挂牌前完成增资扩股，解决了企业发展中 的资金问题。 3、加大研发工作开展 公司始终秉承科技创新的理念，与多家院所高校建立合作，与多家 国内外知名企业进行技术交流合作。2016 年，公司与北京慧眼智行科技有限公司进行合作，开发建立博 码技术平台，通过博码技术实现产品防伪溯源。 4、主要经济指标完成情况实现营业收入 7448 万元，较 去年 5566 万元，增加 1882 万元，增长率 33.82%；公司净利润 593 万元，资产总额为 11449 万元， 较去 年 10211 万元，增加 1238 万元，增长率 12.16%，所有者权益 9484 万元，较去年 4925 万元，增加 4559 万元，增长率为 92.56% 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 74,483,456.06 33.81% - 55,662,677.85 32.21% - 营业成本 54,608,298.98 34.55% 73.32% 40,583,672.73 32.21% 72.91% 毛利率 26.68% - - 27.09% - - 管理费用 9,950,246.97 52.01% 13.36% 6,545,420.36 1.97% 11.81% 销售费用 2,467,958.53 52.74% 3.31% 1,615,743.10 1.82% 2.90% 财务费用 132,045.45 501.94% 0.18% -32,851.68 -3.40% -0.06% 营业利润 7,010,278.43 6.90% 9.41% 6,558,351.33 10.60% 11.73% 营业外收入 2,081,445.00 -98.68% 2.79% 158,115,049.82 369.81% 284.06% 营业外支出 1,584,299.69 -98.99% 2.13% 157,446,960.94 371.79% 282.86% 净利润 5,939,847.87 -3.17% 7.97% 6,134,590.23 7.32% 10.97% 项目重大变动原因： 1、2016 年度营业收入为 74,483,456.06 元，较上年同期增长了 33.81%，主要原因为报告期内： （1） 产能扩大，公司的主营业务得到快速增长，公司挖掘释放自有产能，扩大市场销售。 （2）不断加大产品 研发投入的同时，新技术及新产品的应用获得市场的认可，在主营业务收入上的 占比显著提高，公司收 入结构得到持续改善，利润也稳定增长。 （3）公司进一步提升了内部管理运营效率,公司的运营能力持 续加强，市场开拓和经营活动议价能力 持续攀升。 2、2016 年度营业成本为 54,608,298.98 元，较上年同期增长了 34.55%，主要原因为报告期内， 公 司收入增长，相对应的成本也增长。 3、2016 年度销售费用为 2,467,958.53 元，较上年同期增长 52.74%，主要系运输费用的增加，原 因 系随着公司业务规模的扩大，营业收入增加，公司所承担的运输费用增加。 4、2016 年度管理费用为 9,950,246.97 元，较上年同期增长了 52.01%，主要系工资薪酬、中介费 用、 研发费用的增加。原因系随着公司业务规模的扩大，公司加大了对科研的投入，公司于 2016 年 9 月 挂牌新三板，支付相应的中介机构费用增加。 5、2016 年度财务费用为 132,045.45 元，较上年同期增长 501.94% 主要原因为报告期内创业投资 的贷款到期，造成的利息支出上升，公司贷款主要为补充流动资金使用。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 14 6、2016 年度营业外收入为 2,081,445.00 元，较上年同期下降 98.68%，主要原因是 2015 年公司有 政策性拆迁补偿，2016 年拆迁完毕。 7、2016 年营业外支出为 1,584,299.69 元，较上年同期下降 98.99%，主要原因是 2015 年公司有政策 性拆迁支出，2016 年拆迁完毕。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 72,530,394.34 53,030,908.12 54,825,279.84 39,864,466.39 其他业务收入 1,953,061.72 1,577,390.86 837,398.01 719,206.34 合计 74,483,456.06 54,608,298.98 55,662,677.85 40,583,672.73 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 合计 74,483,456.06 100.00% 55,662,677.85 100.00% 材料销售 1,953,061.72 2.62% 837,398.01 1.50% 其他包装 308,039.22 0.41% 587,423.90 1.06% 食品包装 44,286,918.99 59.46% 31,384,751.50 56.38% 药品包装 27,935,436.13 37.51% 22,853,104.43 41.06% 收入构成变动的原因： - （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,807,680.66 4,239,091.81 投资活动产生的现金流量净额 -21,183,564.55 -8,481,959.52 筹资活动产生的现金流量净额 15,898,375.00 0.00 现金流量分析： （1）本年度经营活动产生的现金净额同比增加 37%，主要原因是： 公司主营业务收入的上升，货款 流入增加，加大了应收账款的回款力度。 （2）本年度投资活动产生的现金净额同比增加了 149.75%，主 要原因是公司扩大产能，加大了固定资产的投资。 （3）本年度筹资活动产生的现金净额增加，主要原因 是增加了股本，吸收投资入股收到现金 3511 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 尹家沟帮子集团有限公司 9,024,568.65 12.12% 否 2 兴安恒大粮油有限公司 5,404,867.73 7.26% 否 3 五常彩桥米业有限公司 4,755,047.07 6.38% 否 4 哈尔滨制药总厂有限公司 3,305,645.26 4.44% 否 5 哈尔滨制药六厂有限公司 2,882,071.65 3.87% 否 合计 25,372,200.36 34.06% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 15 1 大连瑞贤达塑胶有限公司 4,843,801.69 9.48% 否 2 哈尔滨东昌商贸有限公司 4,404,648.39 8.63% 否 3 杭州五星铝业有限公司 3,953,310.42 7.74% 否 4 大连盛阳包装材料有限公司 3,079,692.05 6.03% 否 5 北京信达盛包装材料有限公司 2,524,764.39 4.94% 否 合计 18,806,216.94 36.83% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,454,409.75 3,297,665.68 研发投入占营业收入的比例 5.90% 5.92% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 12 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 2016 年是鹏程药包股份有限公司科技工作突飞猛进的一年，随着公司在全国中小企业股份转让系 统（新三板）挂牌工作的开展，公司各项治理更加规范，对科技研发也做了更大的投入，取得了大量科 研成就。 截至 2016 年 12 月份，公司已经投入研发经费 445.44 万元，主要涉及《药品、食品包装用 一物一码防伪溯源复合新材料的研究》，《新型冷冲压成型热带铝复合硬片的研究与开发》，《药品、 食品用环保无溶剂复合膜研究与应用》，《众合高温产品的研发与应用》，《药品包装用超薄热封膜项 目的研发》，《聚酰胺/铝/聚氯乙烯冷冲压成型固体药用硬片的研发》。 目前公司拥有实用新型专利 12 项，和一项发明专利，其中发明专利《一种使用通用转移胶辊进行无溶剂复合的装置》已经全面用 于主营业务生产，整体质量得到大幅度提高，市场效果良好。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 2,913,307.53 21.85% 2.54% 2,390,816.42 -177.47% 2.34% 0.20% 应收账款 18,584,061.94 16.30% 16.23% 15,978,852.10 97.36% 15.65% 0.58% 存货 29,788,133.09 20.48% 26.01% 24,724,810.68 30.53% 24.21% 1.80% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 41,347,684.07 6.56% 35.89% 38,574,407.50 -8.58% 37.78% -1.89% 在建工程 2,410,032.21 100.00% 2.10% - -100.00% - 2.10% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 114,493,721.16 12.16% - 102,113,719.71 -44.05% - - 资产负债项目重大变动原因： 在建工程变动比例为 100%，主要原因是公司产能扩大，现有仓库满足不了生产需要，新建仓库一栋。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 16 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 行业监管体制 国家发展和改革委员会负责研究拟定行业的发展规划、行业法律法规及经济技术政 策，并进行行业监督管理。国家新闻出版总署，负责研究拟定整个包装印刷行业的规划、行业法规以及 经济技术政策，组织制定行业规章、规范和技术标准，实施行业管理和监督。 中国包装联合会，是经 国务院批准依法登记成立的跨地区、跨部门、跨行业的国家级行业协会之一，其主要业务范围为：做好 包装行业的管理工作，研究包装行业发展问题，向政府及有关部门提出制定包装法规和政策的建议；促 进商品包装改进；进行包装行业统计调查, 收集、发布行业信息；参与制订、修改行业的产品标准并向 全行业进行宣传；协助国家有关部门开展发放包装产品生产许可证及资格认证工作，搞好包装产品质量 管理；维护会员合法权益，协调会员的关系等。 （四） 竞争优势分析 公司竞争优势主要体现在以下几个方面： (1)技术优势 公司成立以来一直注重产品技术创新与研 究开发，不断加大研发投入，依托工程技术中心平台，通过加强研发队伍建设，持续提升产品技术优势 与研发能力。 公司 2008 年即被认定为国家级高新技术企业，下属的工程技术中心被哈尔滨市工信委 认定为“哈尔滨市级药用包装新材料技术研发中心”。公司自主研发的多项产品和技术已达到国内领先 水平，“药用超薄热封膜”等 15 项产品和技术先后获得国家发明专利或实用新型专利，主要产品的 DMF 文件正在申请美国 FDA 备案。 公司目前在同行业中已形成明显的技术优势。与黑龙江大学化工学院等 开展研究合作，已开发出“冷冲压成型铝”及“药品食品用安全环保型水性印刷无溶剂复合薄膜”得到 省科技厅“省级技术创新项目”验收；又自行研发了“热带型泡罩铝硬片”、“光线防伪 PTP 箔”、“双 铝复合 SP 膜、易撕膜”、“药品包装用安全环保型铝塑超薄热封薄膜”、“新型 PVDC 涂布遮光 PVC 药 包材膜”、“防腐抗菌复合膜”、“高阻隔奶粉、酵母粉、米类自动包装膜”、“环保型纸塑、塑塑超 薄热封膜”、“纸塑涂蜡膜（获得专利）”等新型高科技高附加值产品；与亿阳集团北京慧眼智行科技 有限公司、北京杜高富图像数码科技有限公司合作研发“薄码云数据库平台”、“可变编码喷涂式各种 新型复合膜”。 公司较强的研发和产品创新能力、不断将技术优势转化为产品优势，确立了公司产品 在新型医药包装领域的优势地位，为公司主导产品产销量逐步占据行业前列并进一步扩大品牌知名度和 市场占有率提供了充足的技术保障。 (2)品牌优势 公司经过多年发展，在业内已树立起良好的品牌形 象。冷冲压成型铝、SP 复合膜、PTP 铝箔等产品的性能和多项技术指标均达到国内领先水平。公司是中 国包装复合膜的理事单位，黑龙江包装协会副会长单位，被银行资信评级系统评为 AA 级信用单位，被 授予“黑龙江产品精独特单位”、“诚信建设示范单位”、“十佳和谐单位”、“黑龙江三优企业”、 被哈尔滨市环保局评为“环境保护工作先进单位”；被哈尔滨市道里区政府列为 2014 年 10 大招商投资 单位之一 ，公司的品牌优势和稳定的客户群将有助于公司进一步开拓市场，提升自身的核心竞争力。 (3)客户资源优势 公司通过二十多年来的经营， 拥有行业内领先的研发和工艺设计能力、稳定的原材 料供应保障能力和高质量的规模化生产能力，通过高品质产品和优良的技术服务满足了众多知名制药企 业对药包材的需求，积累了一批稳定的核心客户，与一批国际、国内著名企业的优质客户建立了较为稳 定的关系。药品包材客户包括哈药总厂、三精制药、哈药六厂、葵花药业、长春海外、山东宏济堂等企 业，食包材包括英联食品、沟帮子食品集团、恒大粮油集团、五常各米业等企业。并通过合作伙伴与俄 罗斯东欧很多医药企业建立良好沟通渠道。 药包材生产企业要进入制药企业的供应商名录，需要制药 企业对其生产环 境、生产设备、检验设备、管理体系文件进行现场考察，并进行六个月的药品稳 定性 试验，评估周期长、评估费用高，制药企业更换供应商的成本较高。公司通 过不断的市场开拓，已经 逐步形成了完善的营销网络和稳定的客户群，在为知名 制药品牌提供优质药包材产品的同时，实现了 自身与客户品牌价值的共同提升。 公司服务的客户遍布北京、上海、山东、江苏、、吉林、辽宁、河 北、 内蒙等多个省市，伴随下游医药生产企业的持续增长，公司销售呈现稳步增长的良好态势。 (4) 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 17 质量优势 公司产品融合了国内外先进的技术，由行业内资深的研发人员进行材料研发 和产品工艺设 计，采用国内外先进设备实施生产和检测，为制造出高质量产品奠 定了基础。公司始终将产品质量视 为公司的生命，投入大量的人力、物力和财力 打造质量管理团队，严格按照国家法规和国际标准要求 构建质量体系，并在研发、 生产、销售、售后服务等各个环节实施严格的质量监督管理。 目前，公司 已制订了健全的技术标准体系，主要包括原材料验收标准、过程 控制标准、检测方法标准、成品质量 标准；同时，通过实施质量认证管理，逐步形成了健全的质量保证体系，目前已通过 GB/T190012008/ISO 9001:2008 管理体系认证，良好的质量控制能力为客户提供质量稳定的产品同时，也使公司的产品质量 优势得以显现。 目前公司所有的质量标准，均高于国家标准和行业标准，同时公司还拥有行业内一流 的检测设备，产品质量能够得到可靠的保障。公司产品质量在公司与其他企业的竞争过程中已成为重要 的优势之一。 （5）营销优势 黑龙江省、吉林省、辽宁省和内蒙古自治区是中国重要的药品和绿色食 品生产基地，公司的主要客户也都在这一区域，公司在客户中拥有良好的合作关系和信誉。这是公司在 经营战略上将上述三省一区作为主要目标市场的依据。并且三省一区都将医药食品产业作为优先发展的 优势产业。黑龙江省推进东方陆海丝绸之路发展战略、吉林省建立图们江东北亚经济区，内蒙古建立中 国乳品之都和绿色食品基地，辽宁省的海洋战略。国内优势企业恒大集团在内蒙古呼伦贝尔、兴安盟、 黑龙江西部建立 26 家绿色粮油生产基地，黑龙江省政府联合多家投资机构和大学成立绿色食品研究院， 都为四省区医药食品企业迅速发展奠定基础。优质食品包材随着四省区经济整体复苏和国际资本进入会 有迅猛发展。 随着国家对食品药品监管力度越来越强，药品、食品企业不断地调整自身企业的发展战 略。为实现与终端消费者的良好互动，实现商品信息化，以此提升企业竞争力，制胜未来市场，食品、 药品等生产企业要满足企业自身和广大消费者的对食品、药品等安全可追溯性的需求、推动产品质量保 障体系的健全和完善、运用最前沿现代化防伪溯源手段、应用“互联网+”可变编码为载体以大数据分 析为依托赋予产品更多防伪溯源防窜货和移动营销等功能的要求非常迫切。黑龙江省 100 多家药厂，3000 多家绿色食品企业，其中地道龙江、五常大米等知名企业，已寻求或以已开始通过应用博码云平台功能， 实现“防伪查询+过程追溯”的全程质量安全保证，一物一码新型复合包材市场前景广阔，也必将带动 其他省份市场，预计在包材市场基础上，有新增 16 亿元额度。 （6）管理团队优势 通过实施人才引进 战略，公司逐步建立起经验丰富的药包材产品生产管理团 队、技术管理团队和营销管理团队。基于对 行业发展的深刻认识，公司管理层能 根据实际情况、行业发展趋势和市场需求，及时、高效地制定符 合公司实际的发 展战略；此外，公司高层管理人员通过前瞻性地把握行业发展趋势，洞悉和捕捉 市场 先机，迅速应对市场变化，并逐步建立起适应行业发展规律和自身业务特点 的集创新性和成长性为一 体的具有鹏程特色内涵的管理模式，建立了科学的企业管理制度及良好的激励机制，具有较高的现场生 产管理水平。公司还十分注重企业文化的建设，目前公司已经形成了一整套具有“鹏程”特色企业文化 理念及管理，提升了企业的凝聚力。 公司采用扁平化的组织架构，减少管理层级，实现管理效率的提 升，形成了以研发、生产、销售为核心的结构体系，在较短的时间内发展成为行业领先的优势企业，并 使主要产品的销售量保持持续增长，充分体现了公司管理团队核心优势。 （五） 持续经营评价 本报告期内，公司经营情况呈现快速发展趋势，公司产品市场占有率高，特别是食品包材和药品包 材市场反应良好，呈现供不应求局面。公司的资产结构较为合理，公司具备较强的持续经营能力， 不 存在影响持续经营能力的重大不利风险。 随着公司一物一码溯源项目的实施，扩大销售市场，将大大 提高公司盈利能力。2017 年公司产能继续扩大，成本持续稳定，产品价格进行上调，预计 2017 年度业 绩将大幅提升。 （六） 扶贫与社会责任 鹏程药包在公司发展的同时，始终不忘回馈社会。公司不仅仅每年解决了 130 多个员工的就业问题， 而且对公司员工人性化管理，主动帮助员工解决生活中的困难。在企业发展上，公司积极响应国家政策， 稳步发展，为市财政创造了几百万的利税，促进了当地经济发展。公司在环保上投入巨资，改造设备， 确保公司没有一丝黑烟，一滴污水，一粒废渣对周边环境造成污染，在当地有很好的口碑。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 18 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 行业基本情况 公司主要业务和主要产品包括药品、食品（含饮料）、日化品、农药及部分工业品的 包装材料。现代包装承担了传统的商品保护、及现代产品宣传的双重功能，包装行业也因此发展成一个独 立壮大的行业。包装行业按材质可分为纸、塑料、玻璃、金属四大种类。软包装主要指用纸、铝箔、纤维、 塑料薄膜以及它们的复合物所制成的各种袋、盒、套、包封等包装形式。软包装有着轻量化、多功能化， 同时可以附着在其它材质上进行复合加工等多种优势，因此在食品、饮料、医药、消费电子等多个领域被 广泛应用。 1、行业现状 （1）食品包材 近年来，随着食品、饮料、乳品、医药、化妆品、洗涤用品、 啤酒、调味品产量的增长，对塑料及塑料复合材料的软包装需求越来越大。作为复合软包装需求最大的行 业，食品包装占软包装销售总额的比例近几年来逐年提高，2012 年该比例为 50%，到 2014 年该比例提高 到 69%。达到 600 万吨，产值 2000 亿元，食品工业对软包装需求的快速增长一方面是因为我国食品工业 近年来一直保持持续、稳定、健康的发展，另一方面，乳制品、鲜货、宠物食品、肉类、海鲜类、快餐等 产品市场的快速成长推动了食品软包装市场不断扩大，食品行业中的乳制品、冷冻食品、肉禽鱼行业对软 包装的需求年均增长率都超过 18%，其次是新鲜果蔬行业，由于消费量不断增长并且销售方式逐渐由散装 走向软包装，因此对软包装的需求量增长也达到 15%。 塑料软包装是目前包装行业中应用最广泛的一个 品种，在包装行业占有重要的地位。塑料软包装有着柔韧性、印刷精美、透明度高，阻气和阻湿性好、低 成本等多种优点，能够充分满足客户对于品牌宣传、储藏、运输、成本控制的全方位需求，因此在包装行 业中渐渐取代纸制品、金属或者玻璃瓶等其它包装材料的地位，被广泛的应用于食品、饮料、医疗保健、 消费电子、日化产品等与人们生活息息相关的多个领域中。 塑料包装具有众多优势：首先，塑料包装在 生产环节的能耗和二氧化碳排放量远低于玻璃及金属包装，同时随着垃圾回收概念的形成，软包装行业更 能顺应减排和环保的趋势。其次，由于软包装下游客户多为快消品强势品牌企业，出于对自身产品质量和 品牌形象的考虑，不会对包装企业过分的压价，企业的盈利能力得到保证。 中国包装联合会“包装工业 十五发展规划及 2015 年远景战略”显示，近年来，我国包装行业的市场需求量呈现持续增长的态势，目 前占 GDP 总量 13%。其中 2014 年塑料包装销售量为 2050 万吨，销售额实现 3471 亿，年均增长 10%和 12%。 在塑料薄膜包装 2050 万吨中薄膜软包装占 50%，实现 1025 多万吨，销售额实现 1750 亿。 （2）药品包 材 由于塑料复合材料作为包装材料具有强度高、阻隔性好、质轻携带方便、透明等许多优良特性，拥有 巨大发展潜力的应用方向是医药行业，从而成为现代医药包装的主要材料。增长的主要因素一方面是世界 正趋于老龄化，医药品消耗量日渐增加，另一方面人们健康意识的增强及各国对药品生产、存贮、分发和 贴标过程中都制定了一系列相关包装法规，以确保药品安全方面的使用。这都为药品包装的发展提供了相 当好的机遇。 据 SFDA 南方医药经济研究所统计，2014 年中国医药工业总产值达到 9000 亿元左右，增长 18%；国内药品消费市场销售额预计将达到 6,135.06 亿元。根据经济合作与发展组织预测，到 2020 年， 我国药品市场规模将会达到全球第二，仅次于美国。 2、行业发展趋势 随着我国包装企业研发投入的不 断增加，行业整体技术创新能力不断增强，产品技术水平有所提高，部分企业的专利和技术已达到国际先 进水平。经过 10 多年的持续创新发展，包装行业技术水平和生产能力已基本能满足国内对药品食品包装 的需求。同时，部分产品也销往海外市场。近年来，随着新药物、新型食品的不断涌现以及人们对药品食 品包装安全的关注度不断提升，市场对包装也提出了更高的要求，而我国大部分包装企业的技术仍处于模 仿、改进及组合阶段，产品的创新性不足等问题日益凸显。包装行业的整体技术与国际先进水平尚存在一 定的差距，主要表现在：一是部分包材产品质量档次偏低，高端产品仍依赖进口。如美国霍尼韦尔公司的 高阻隔聚三氟氯乙烯薄膜，国内没有企业能够自主研发生产。二是包装行业生产装备 整体水平相对落后， 使国内设备在内在质量、使用性能、结构造型、生产速度等 诸多方面与国外同类设备仍存在差距，一定 程度上限制了包装行业产品研发 及制造工艺的提高。 随着我国装备制造工业的快速发展，国内包装企业 的生产设备各项性能 指标与国外同类设备差距不断缩小，能够有效满足国内包装企业的需求，大幅降低 了企业的生产成本，使企业能够投入更多资金用于产品研发和生产工艺的创新，也将为推动医药食品包装 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 19 行业的发展提供新的动力。对于药品食品一物一码防伪溯源复合新材料，国内包装企业刚刚起步。 药品 食品包装材料向新型、环保、使用便捷、防伪溯源的方向发展 。包装行业的核心技术在于新材料的开发、 产品结构的设计、生产工艺优 化等环节。随着我国包装行业的快速发展，良好的市场前景已经吸引了众 多企业的加入。但是行业内企业的技术水平差异较为明显，国内仅有少数优势企业的生产工艺和核心技术 基本达到国际先进水平，个别产品具有国际领先水平。 按照国家政策法规及发展规划，包装领域将重点 开发和应用新型、环保、使用便捷、可防伪溯源的包装材料，有规模的包装企业都在迎头赶上。目前国内 市场相对较为分散，但随着下游企业对药用食品用包装材料生产企业研发检测水平和自主创新能力的要求 越来越高，包装行业的生产企业的竞争将由价格竞争逐步转向技术、品牌、服务等全方位的竞争，部分不 能 适应行业发展趋势的中小企业将会被淘汰、兼并或收购，行业集中度也将逐步提高，行业领先企业的 品牌优势将逐步得到显现。 （二） 公司发展战略 1、积极利用新三板资本市场平台，通过增发股份等方式解决企业发展中的资金问题，快速扩大产能， 加大市场占有率。做大企业规模和提升公司盈利水平，力争公司进入新三板创新层。 2、加大对新产品的 研发和推广力度，完善技术支持及服务体系，形成销售-服务销售的良好循环体系。 3、继续采取灵活的 市场策略，开拓新的市场区域。进一步加强供应链管理，做好合格供应商的认证工作，保证为消费者提供 货真价实的优质产品。积极拓展国际、国内市场，加大销售渠道的建设。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）存货减值风险 公司存货余额在报告期一直保持较高水平，2016 年末存货为 29,788,133.09 元， 占期末总资产比例达到 26%，若未来部分主要产品价格下降，可能导致减值损失，影响公司利润。 应对 措施：公司将进一步加强存货管理工作，加强生产部门与销售部门的密切对接，进一步提高存货周转速度。 （二）应收帐款回收风险公司应收帐款在报告期内一直保持较高水平，2016 年末的应收账款为 18,584,061.94 元，占公司总资产比例相对较高，若部分主要客户回款不及时或无法足额回款，可能在一 方面导致公司现金流断裂，另一方面可能导致公司坏账损失，影响利润。 应对措施：公司将进一步加强 应收账款管理的制度建设，加强应收账款催收工作。公司敦促销售人员与客户进行积极主动的沟通，敦促 客户按照合同约定及时付款，并将客户的回款情况纳入到相关员工的业绩考评之中。 （三）市场竞争风险 目前，国内包装材料行业制造厂商众多，市场集中度较低，中低端产品同质化 较为严重，价格战仍是当前的主要竞争手段。其中，中低端产品的低技术壁垒、低投资造成了该领域的低 行业门槛，价格战尤为突出。因此，行业中低端产品存在激烈竞争造成盈利能力下降的风险。而高端产品 由于技术含量高、工艺复杂存在较高的技术壁垒，国内具有相关生产能力的厂家不多。公司面临一定的市 场竞争风险。 应对措施：公司密切关注各种行业信息、市场信息和商业信息，关注行业的最新发展动态 和发展趋势，并与上下游客户紧密合作，加强新品开发，争取获得更大的市场份额。 （四）人力资源风险 我国包装材料行业的市场规模每年以较快的幅度增长，市场规模增长的同时需 要大量的具有优秀的技术研发人才和勇于创新、富有开拓精神的经营管理人才。公司自成立至今非常重视 人才的储备与培养，定期组织专业知识培训，使得员工具备较高的职业素养与道德水准。但是随着公司规 模扩大，市场地位提高，公司存在人力资源管理及人才储备不足的风险，可能会影响公司的健康发展。 应 对措施：公司将进一步为公司员工提供足够的个人发展空间、完善薪酬福利制度，提供多种多样的职业教 育机会，并通过让公司员工入股持股平台等方式维持核心技术团队的凝聚力。 （五）管理风险 近年来，公司业务处于高速成长之中，公司的资产规模、人员规模、业务规模均迅 速扩大，对公司的内部管理也提出了更高要求。虽然公司在发展过程中，已经形成了较为规范的内部管理 体系，积累了成熟的管理经验，并相应地培养出一批管理人才，公司内部也形成了较为高效的管理体系。 但随着公司业务规模不断扩大，产品和服务结构进一步完善，面临的市场竞争进一步加剧，对公司生产经 营管理、人才储备、技术研发、资本运作等方面将提出更高要求。如果公司的组织模式、管理制度和管理 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 20 人员未能跟上公司内外部环境的变化，则公司面临一定的管理风险。 应对措施：公司已经建立了规范的 “三会”制度和公司治理结构，公司将根据业务发展情况积极完善组织架构、内部控制、管理制度，并加 强对员工的培训，对管理人员进行梯队培养，不断规范以跟上公司内外部环境的变化、适应公司新的发展 需求。 （六）新品开发风险 公司积极参加行业内的各种技术交流活动，并与主要客户建立了良好的业务关 系，根据市场调研情况及客户的反馈信息，结合自身实际进行产品研发活动。虽然公司掌握核心技术，并 在药品包装研发及生产领域拥有丰富的经验，但是如果未来研发的新产品不能按计划实现规模化生产或市 场环境、客户需求、市场需求出现重大不利变化导致不能产生预期收益，则可能会对公司未来业绩造成一 定压力。 应对措施：公司建立健全新品开发项目管理制度，加强对核心技术人员的培训，促进研发部门 与销售部门之间的无缝对接，确保研发方向贴合市场需求。 （七）实际控制人不当控制的风险，公司实际控制人王晓明直接和间接持有公司 59.53%的股份，并 担任董事长兼总经理，对公司的生产经营、人事、财务管理均具有控制权。公司已制定了适合现阶段发展 的内部控制体系，防止控股股东利用控制权对公司的生产经营进行不当控制。若公司实际控制人利用其对 公司的控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对 公司及公司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的风险。 应对措 施：公司建立健全了较为完善的法人治理结构和内部控制制度，强化公司治理。 （八）主要经营场所为租赁房产的风险公司原有生产经营场所被政府征收，已暂时搬迁到由政府提供 的租赁厂区，租赁执行期间为 2015 年 5 月 6 日至 2018 年 5 月 5 日。待被租赁资产的相关手续完备后，政 府将按照国有资产处置的相关程序，采取公开挂牌的方式出售被租赁资产，公司只能在同等价格的情况下 才具有优先购买被租赁资产的权利。因此在厂区租赁期满后还将存在租赁合同能否续签以及是否需要二次 搬迁另租厂房的风险。公司将在到期前与业主协商续期，预计续租的可能性较大；以上租赁场所附近有大 量类似的办公用房，仓储场所，租赁场所的可替代性很大，若不能续租对公司不存在重大影响。 应对措 施：公司将积极筹措资金，同时与政府相关部门沟通，了解最新政策动态，促使公司以合理的价格，购买 租赁厂房，保证公司经营场所的稳定性。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 无 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 21 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（一） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 第五节二（二） 二、 重要事项详情 （一）承诺事项的履行情况 （二）自愿披露重要事项 1、公司控股股东、实际控制人做出的避免和消除同业竞争的承诺。 公司控股股东、实际控制 人在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。 2、公司全体股东承诺自公司变更为股份 公司之日起 12 个月内不转让，不转让或委托他人管理本人直接持有的公司股份，也不由公司回购该 部分股份，任职公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公 司股份总数的百分之二十五；公司董事、监事、高级管理人员承诺离职后 6 个月内，不转让其所持 有的本公司的股份。同时，控股股东、实际控制人承诺在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除 转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别 为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 公司全体股东及董事、监事、高级管理人员在报告期内严格履 行上述承诺，未有违背承诺事项。 3、公司股东、董事、监事、高级管理人员承诺尽可能避免与鹏 程药包发生关联交易的承诺。 公司全体股东、董事、监事、高级管理人员在报告期内严格履行上述 承诺，未有违背承诺事项。 依据哈尔滨市道里区人民政府“哈（里）房征决公字【2013】第 2 号”《哈尔滨市道里区人民政 府房屋征收决定》，公司与哈尔滨市道里区人民政府房屋征收办公室于 2015 年 4 月 30 日签订房屋征 收补偿协议（协议编号：01140050030），2015 年 6 月 29 日，公司与哈尔滨市道里区人民政府房屋 征收办公室再次签订房屋征收补偿协议（协议编号：01140050028），协议约定征收补偿内容为：1、 被征收房屋货币补偿款：80,111,184.00 元；2、临时安置补偿费：6,443,757.60 元；3、室内装修装 饰补偿费用：2,982,622.00 元；4、其他不动产补偿：2,073073.00 元；5、拆迁损失补助：11,662,087.70 元；6、其他补偿费用；54,614,033.20 元；7、动力电补偿款：7,013,383.29 元；8、搬迁奖励：36,000.00 元，补偿金额共计 164,936,140.79 元。截至报告期末，搬迁补偿款项已全部收到，公司已暂时搬迁 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 22 到由政府提供的租赁厂区。 根据哈尔滨市道里区人民政府 2015 年 4 月 10 日第十五届第 64 次常务会议决议事项纪要的 精神，为了完成搬迁，会议纪要确认公司现租赁哈尔滨顾乡老工业区资产运营有限公司的位于哈 尔滨市道里区机场路 358 号的六套厂房，租赁执行期间为 2015 年 5 月 6 日至 2018 年 5 月 5 日。 会议纪要还确认，待被租赁资产的相关手续完备后，将按照国有资产处置的相关程序，采取公开 挂牌的方式出售被租赁资产，公司只能在同等价格的情况下才具有优先购买被租赁资产的权力。 截至报告期末，公司有明确意图购买该土地与房屋，公司拆迁协议已履行完毕，拆迁清算已完成。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 23 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 11,570,000 11,570,000 21.91% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 40,031,50 0 100.00% 1,198,500 41,230,000 78.08% 其中：控股股东、实际控制人 31,231,50 0 78.01% 48,500 31,280,000 59.24% 董事、监事、高管 37,231,50 0 93.00% 1,048,500 1,048,500 1.98% 核心员工 - - - - - 总股本 40,031,50 0 - 12,768,500 52,800,000 - 普通股股东人数 48 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 王晓明 31,231,500 48,500 31,280,000 59.24% 31,280,000 - 2 王海燕 2,500,000 0 2,500,000 4.73% 2,500,000 - 3 王达霄 2,140,000 0 2,140,000 4.05% - 2,140,000 4 李树生 2,000,000 0 2,000,000 3.79% 2,000,000 - 5 石铭 2,000,000 0 2,000,000 3.79% - 2,000,000 6 高品超 1,520,000 0 1,520,000 2.88% - 1,520,000 7 王晓慧 1,500,000 0 1,500,000 2.84% 1,500,000 - 8 哈尔滨同赢投 资中心（有限 合伙） 1,140,000 0 1,140,000 2.16% 150,000 990,000 9 芦冬玲 1,050,000 0 1,050,000 1.99% - 1,050,000 10 吕凤莲 1,000,000 0 1,000,000 1.89% - 1,000,000 合计 46,081,500 48,500 46,130,000 87.36% 37,430,000 8,700,000 前十名股东间相互关系说明： 股东王晓慧、王海燕和王晓明系姐弟关系，王晓明和王达霄系父子关系。 二、 优先股股本基本情况 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 24 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 王晓明：男，1966 年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。1988 年 7 月至 1989 年 7 月，在 校担任 87 届学生政治辅导员、班主任；1989 年 8 月至 1990 年 7 月，黑龙江铝箔厂软包装分厂团支部书 记；1990 年 7 月至 1992 年 3 月，黑龙江铝箔厂团委书记；1992 年 1 月至 1992 年 8 月，黑龙江铝箔厂电 缆包皮综合分厂车间主任；1992 年 8 月至 1993 年 2 月，黑龙江铝箔厂人事劳资科长；1993 年 2 月至 2016 年 5 月哈尔滨鹏程塑料彩印有限公司总经理；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有 限公司总经理，董事，任期三年。 报告期内，控股股东无变化。 （二） 实际控制人情况 王晓明：男，1966 年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。1988 年 7 月至 1989 年 7 月，在 校担任 87 届学生政治辅导员、班主任；1989 年 8 月至 1990 年 7 月，黑龙江铝箔厂软包装分厂团支部书 记；1990 年 7 月至 1992 年 3 月，黑龙江铝箔厂团委书记；1992 年 1 月至 1992 年 8 月，黑龙江铝箔厂电 缆包皮综合分厂车间主任；1992 年 8 月至 1993 年 2 月，黑龙江铝箔厂人事劳资科长；1993 年 2 月至 2016 年 5 月哈尔滨鹏程塑料彩印有限公司总经理；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有 限公司总经理，董事，任期三年。 报告期内，实际控制人无变化。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 25 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 债券融资情况 单位：元 不适用 三、 间接融资情况 单位：元 不适用 四、 利润分配情况 不适用 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 顾春燕 副总经理/董秘 女 52 本科 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 是 邢红涛 副总经理 男 36 本科 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 是 孙立平 副总经理 男 52 本科 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 是 任峰 副总经理 男 49 本科 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 是 张雷 监事 男 30 本科 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 是 陈荣 监事 男 48 本科 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 是 郭见花 监事会主席 女 35 本科 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 是 李宏良 董事 男 54 大专 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 否 李树生 董事 男 55 大专 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 否 王晓慧 董事 女 63 大专 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 否 王海燕 董事 女 58 大专 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 否 王晓明 董事长/总经理 男 51 硕士 2016 年 5 月 12 日至 2019 年 5 月 11 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 王晓明和王海燕、王晓慧系姐弟关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 李宏良 董事 1,000,000 0 1,000,000 1.89% 1,000,000 郭见花 监事会主席 50,000 0 50,000 9.00% 50,000 张雷 监事 10,000 0 10,000 2.00% 10,000 邢红涛 副总经理 100,000 0 100,000 0.19% 100,000 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 27 顾春燕 副总经理/董秘 0 0 0 0.00% 0 孙立平 副总经理 100,000 0 100,000 0.19% 100,000 任峰 副总经理 100,000 0 100,000 0.19% 100,000 陈荣 监事 20,000 0 20,000 4.00% 20,000 王晓慧 董事 1,500,000 0 1,500,000 2.84% 1,500,000 李树生 董事 2,000,000 0 2,000,000 3.79% 2,000,000 王海燕 董事 2,500,000 0 2,500,000 4.73% 2,500,000 王晓明 董事长/总经理 31,430,000 0 31,430,000 59.53% 31,430,000 合计 38,810,000 0 38,810,000 86.46% 38,810,000 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 顾春燕 财务总监 新任 财务总监、董事会秘书 股份有限公司设立 王晓明 执行董事、总经理 新任 董事长、总经理 股份有限公司设立 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 董事会成员简历如下： （1）王晓明：男，1966 年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。1988 年 7 月至 1989 年 7 月，在校担任 87 届学生政治辅导员、班主任；1989 年 8 月至 1990 年 7 月，黑龙江铝箔厂软包装分厂团 支部书记；1990 年 7 月至 1992 年 3 月，黑龙江铝箔厂团委书记；1992 年 1 月至 1992 年 8 月，黑龙江铝 箔厂电缆包皮综合分厂车间主任；1992 年 8 月至 1993 年 2 月，黑龙江铝箔厂人事劳资科长；1993 年 2 月至 2016 年 5 月哈尔滨鹏程塑料彩印有限公司总经理；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科 技股份有限公司总经理，董事，任期三年。 （2）王海燕：女，1959 年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1980 年 8 月至 1982 年 12 月，海伦市电机厂技术员；1982 年 12 月至 1983 年 10 月，海伦市工商银行股长；1983 年 10 月至 2014 年 9 月，海伦市人民保险公司干事、财务科长；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份 有限公司，董事，任期三年。 （3）李树生：男，1962 年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1985 年 7 月至 1998 年 7 月， 黑龙江铝箔厂工作，总会计师；1998 年 7 月至 2004 年 1 月，哈慈股份任财务经理、财务总监；2004 年 1 月至 2008 年 7 月，上海七星购物股份公司财务总监；2008 年 7 月至 2012 年 7 月，哈尔滨正金税务咨询 有限公司总经理；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司，董事，任期三年。 （4）李宏良：男，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1992 年 8 月至 2000 年 3 月， 黑龙江利达贸易公司工作，技术员；2000 年 3 月至 2015 年 11 月至 2016 年 5 月，黑龙江矿业集团、技术 科长；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司，董事，任期三年。 （5）王晓慧，女，1954 年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1976 年 7 月至 1992 年 3 月， 海伦建筑工程公司工作，工程师；1992 年 3 月至 2009 年 5 月，海伦市工商银行股长；2016 年 5 月至今任 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司，董事，任期三年。 监事会成员简历如下： （1）郭见花：女，1982 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2004 年 7 月至 2006 年 3 月， 哈尔滨汉峰广告公司，总经理助理； 2006 年 3 月至 2016 年 5 月哈尔滨鹏程塑料彩印有限公司，销售部 长；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司监事，任期三年。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 28 （2）陈荣：男，1969 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1994 年 6 月至 2002 年 12 月， 福建太平洋塑料有限公司，总经理助理； 2003 年 3 月至 2009 年 10 月宁波华丰包装有限公司，生产部长； 2010 年 1 月至 2012 年 2 月，青岛金龙塑料彩印有限公司，生产部长；2012 年 7 月至 2016 年 5 月，哈尔 滨鹏程药包有限公司，生产部长；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司监事， 任期三年。 （3）张雷：男，1987 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2012 年 6 月至 2016 年 5 月， 哈尔滨鹏程塑料彩印有限公司，技术员；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公 司职工代表监事，任期三年。 高级管理人员简历如下： （1）王晓明先生的简历参见上述董事的简历。 （2）任峰：男，1968 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1989 年 7 月至 1996 年 7 月， 牡丹江制药厂，销售科长；1996 年 8 月至 2012 年 7 月，雅芳（中国有限公司）任市场区域总监；2012 年 7 月至 2014 年 3 月，深圳维真化妆品公司 销售 总监；2014 年 3 月至 2016 年 5 月哈尔滨鹏程塑料彩 印有限公司销售副总经理；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司销售副总经 理，任期三年。 （3）孙立平：男，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1989 年 7 月至 2000 年 7 月， 黑龙江省农业机械总公司副总经理；2000 年 8 月至 2013 年 12 月，哈尔滨大有机械设备公司总经理；2014 年 1 月至 2016 年 5 月，哈尔滨鹏程塑料彩印有限公司常务副总经理； 2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药 用包装新材料科技股份有限公司常务副总经理，任期三年。 （4）邢红涛：男，1981 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2003 年 7 月至 2004 年 7 月， 青岛喜盈门云天包装公司电气工程师；2004 年 8 月至 2009 年 12 月，上海恒信包装有限公司设备部长； 2009 年 12 月至 2014 年 3 月，苏州海顺包装有限公司设备副总； 2014 年 4 月至 2016 年 5 月哈尔滨鹏程 塑料彩印有限公司，技术副总；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司技术副 总，任期三年。 （5）顾春燕：女，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1990 年 3 月至 1992 年 7 月， 呼兰麻纺厂财务科长；1992 年 8 月至 2004 年 12 月，哈慈集团财务部长、财务总监；2005 年 2 月至 2010 年 3 月，大庄园肉业财务总监； 2010 年 4 月至 2016 年 5 月哈尔滨鹏程塑料彩印有限公司，财务总监； 2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司财务总监、董事会秘书，任期三年。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 16 生产人员 57 75 技术人员 25 25 财务人员 5 5 销售人员 14 14 员工总计 116 135 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 36 29 专科 40 33 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 29 专科以下 39 72 员工总计 116 135 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 累计组织面试 40 人，累计录用 19 人。 培训情况：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，公司 与各部门共组织与开展培训 12 次，其中公司 培训（包括新员工培训、上岗资格培训与公共培训）共 6 次， 部门内部培训 6 次。公司员工参与培训合计 135 人次。 薪酬政策：公司与员工签订《劳动合同书》，为 适应企业发展要求，充分发挥薪酬的激励作用，使员 工薪酬与其贡献、职责、岗位技能和职业素养相匹配， 畅通员工职业发展通道，建立一套科学、合理、循环、的薪酬体系，并严格按其执行实施。 公司目前无离 退休职工费用承担。 公司未来将长期持续地通过员工持股计划，让更多的骨干员工成为股东，以开放和包 容的 态度，吸收、培养和激励有梦想和有共同价值观的人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 5 190,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截止目前，公司没有核心员工（特指根据《非上市公众公司监督管理办法》规定经相关程序认定的核 心 员工）；报告期内公司核心技术团队人员未发生变化。 核心技术人员情况如下： （1）李荣：女，1986 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2007 年 3 月至 2008 年 3 月，在 珍宝岛药业从事质检员工作；2008 年 5 月至 2010 年 3 月，哈尔滨鹏程塑料彩印有限公司车间质检员；2010 年 4 月至 2013 年 4 月哈尔滨鹏程塑料彩印有限公司实验室化验员，2013 年 5 月至 2016 年 5 月，哈尔滨鹏 程塑料彩印有限公司质检部长；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司质检部长。 （2）邢红涛：男，1981 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2003 年 7 月至 2004 年 7 月， 青岛喜盈门云天包装公司电气工程师；2004 年 8 月至 2009 年 12 月，上海恒信包装有限公司设备部长；2009 年 12 月至 2014 年 3 月，苏州海顺包装有限公司设备副总； 2014 年 4 月至 2016 年 5 月哈尔滨鹏程塑料彩 印有限公司，技术副总；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司副总经理，任期 三年。 （3）陈荣：男，1969 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1994 年 6 月至 2002 年 12 月， 福建太平洋塑料有限公司，总经理助理； 2003 年 3 月至 2009 年 10 月宁波华丰包装有限公司，生产部长； 2010 年 1 月至 2012 年 2 月，青岛金龙塑料彩印有限公司，生产部长；2012 年 7 月至 2016 年 5 月，哈尔滨 鹏程药包有限公司，生产部长；2016 年 5 月至今任哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司监事，任 期三年。 （4）王爽：男，1984 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2003 年至 2007 年，就读于吉林 大学电子商务系；2007 年 5 月至 2008 年 3 月，北京中搜科技有限公司网络引擎运营主管；2008 年 3 月至 今，就职于哈尔滨鹏程药用包装新材料科技有限公司工艺员。 （5）张林英：女，1983 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2002 年至 2006 年，就读于黑 龙江八一农垦大学； 2007 年 7 月至今，就职于哈尔滨鹏程药用包装新材料科技有限公司，任研发部部长。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小 企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企 业 制度、建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表 决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员 依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠 纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机 制 能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。同时公司的董 事、 监事、高级管理人员等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部制度， 更 好地保护全体股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要人事变动，对外投资、融资、关联交易、对外担保等事项均严格履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 经公司 2016 年度第三次临时股东大会决议通过，章程修改如下： 将原章程第十四条修改为:公司经 营范围：塑料彩印技术开发；按印刷经营许可证核定的经营范围从事印刷品印刷；货物进出口、技术进出 口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；经公司 2016 年度第三次临时股东 大会决议通过，章程修改如下：将原章程第五条修改为：公司注册资本：5280 万元人民币，将原章程第十 五条修改为：公司股份总数为 5280 万股，均为普通股。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 1 2016 年 5 月 12 日，召开第一届董事会第一次 会议，审议通过如下议案：（1）审议《关于选举 第一届董事会董事长的议案》；(2)审议《关于聘 任股份公司总经理的议案》(3)审议《关于聘任 股份公司副总经理的议案》(4)审议《关于聘任 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 31 股份公司财务负责人的议案》(5)审议《关于聘 任股份公司董事会秘书的议案》(6)审议《关于 总经理工作细则的议案》(7)审议《关于董事会 秘书工作制度的议案》(8)审议《关于授权【顾 春燕】办理股份公司工商登记相关事宜的议案》 (9)审议《关于公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让的议案》(10)审议《关于 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌交 易采取协议转让的股票转让方式的议案》(11) 审议《关于授权董事会具体办理公司申请股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事 宜的议案》(12)审议《关于聘请华创证券有限责 任公司的议案》(13)审议《关于聘请瑞华会计师 事务所（特殊普通合伙）深圳分所的议案》(14) 审议《关于聘请广东华商律师事务所的议案》 监事会 2 2016 年 5 月 12 日，召开第一届监事会第一次 会议，审议通过如下议案：审议通过了《关于选 举第一届监事会主席的议案》。选举【郭见花】 担任公司第一届监事会监事会主席，任期三年。 2016 年 8 月 25 日，召开第一届监事会第二次 会议，审议通过了《2016 年哈尔滨鹏程药用包 装新材料科技股份有限公司半年度报告》。 股东大会 4 2016 年 5 月 12 日，召开第一次股东大会，审议 通过了如下决议：一、审议通过了《关于股份公 司筹办情况的报告》，二、审议通过了《关于发 起人出资情况的报告》，三、审议通过了《关于 股份公司章程的议案》 ，四、审议通过了《关 于股份公司股东大会议事规则的议案》等；2016 年 5 月 28 日，召开第二次临时股东大会，审议 通过了如下决议：《关于公司申请股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》； 《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌交易采取协议转让的股票转让方式的议 案》； 《关于授权公司董事会全权办理与公司股份 进入全国中小企业股份转让系统挂牌交易和登 记托管有关的一切事宜的议案》等；2016 年 5 月 31 日，召开第三次临时股东大会，审议通过 了增加经营范围的决议和因增加经营范围修改 章程的决议；2016 年 6 月 15 日，召开第四次临 时股东大会，审议通过了增资的决议和因增资修 改章程的决议。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，具有健全的组织机构。公司具有健全的股东 大会、董事会、监事会议事规则，该等议事规则符合相关法律、法规和规范性文件的规定。公司设立以来 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 32 的历次股东大会、董事会和监事会会议的召集、召开、表决程序及决议内容符合相关法律、法规及规范性 文件和《公司章程》的规定。 （三） 公司治理改进情况 股份公司成立后，随着管理层对规范运作公司意识的提高，公司积极依法建立健全了股东大会、董事 会、监事会，制订了规范的规章制度。公司已通过《公司章程》等明确规定了股东具有对公司经营行为进 行 监督、提出建议或者质询、查询有关信息和索取资料等的权利。股东具有参加或者委派股东代理人参加股 东大会、并依其所持股份份额行使相应表决权的权利。符合条件的股东有权利按照相关法律法规及《公司 章程》规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。《公司章程》中对监 事会的职权进行了明确规定，保证监事会得以有效发挥监督作用。公司通过上述治理机制使股东的知情 权、 参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。《公司章程》中对投资者关系管理、关联股东和董事回避 制度、财务会计制度与利润分配制度等内容做了明确规定。同时，股份公司制定并审议通过了《总经理工 作细则》、《信息披露管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保决策制度》以及《关联交易管理 制度》等一系列公司规则，据此进一步对公司的对外担保、对外投资、关联交易及投资者管理等行为进行 规范和监督。 （四） 投资者关系管理情况 公司与投资者沟通的主要方式包括但不限于：定期报告和临时公告、年度报告说明会、股东大会、公 司网站、一对一沟通、邮寄资料、解答电话咨询、现场参观、分析师会议和路演等。公司尽可能通过多种 方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，充分利用互联网络提高沟通效率，降低沟通成本。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会表示公司定期报告的编制和审核程序符合法律、法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系 统有限责任公司的有关规定和公司的相关规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况， 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性公司拥有独立完善的采购体系、生产体系、销售体系和技术研发体系，具有直接面向 市 场独立经营的能力，不存在需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。 2、人员独立性公司董 事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财 务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控 股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其 他企业中兼职。 3、资产完 整及独立性公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公司目前业务和生产经营必 需的实验设备及 其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完 全的控制和支配 权，不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况，也不存在为股东和其他个人提供担保 的情形。因此公 司资产完整且具有独立性。 4、机构独立性公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，公司 独立行使经营管理职权， 独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情 形。公司的办公场所独立 于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立性公司设立了独 立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准 则》建立了独立的财务核算体系和 规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依 法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股 东、实际控制人及其控制的其它企 业共用银行账户的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度运行正常，本年度内未发现上述管理制 度重大缺陷。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司 自身情况出发，制定会计核算的制度，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 2、 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 33 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下， 做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕 企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，公司将持续提升公司内部风险控制水平。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管 理层严格遵守了《哈尔滨鹏程药用包装新材科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究》制度，执 行情况良好。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 34 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大华审字[2017]005865 号 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 审计报告日期 2017-04-22 注册会计师姓名 张晓义、唐娟 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 大华审字[2017]005865 号 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司(以下简称“鹏程药包公司”)财 务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表， 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是鹏程药包公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制，公允反映了哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张晓义 中国•北京 中国注册会计师：唐娟 二〇一七年四月二十二日 二、 财务报表 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 35 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 2,913,307.53 2,390,816.42 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 1,492,356.35 798,880.00 应收账款 六、3 18,584,061.94 15,978,852.10 预付款项 六、4 2,962,624.41 3,252,648.36 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 695,889.94 1,305,897.64 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 29,788,133.09 24,724,810.68 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 六、7 220,147.20 207,547.20 其他流动资产 六、8 626,666.92 3,116,357.76 流动资产合计 - 57,283,187.38 51,775,810.16 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、9 41,347,684.07 38,574,407.50 在建工程 六、10 2,410,032.21 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、11 5,241,401.64 5,676,061.32 开发支出 - - - 商誉 - - - 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 36 长期待摊费用 六、12 1,961,725.23 1,944,968.50 递延所得税资产 六、13 179,234.63 152,211.38 其他非流动资产 六、14 6,070,456.00 3,990,260.85 非流动资产合计 - 57,210,533.78 50,337,909.55 资产总计 - 114,493,721.16 102,113,719.71 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、15 11,956,357.42 12,982,768.85 预收款项 六、16 2,348,025.28 922,814.76 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、17 510,000.00 567,578.05 应交税费 六、18 1,285,293.34 2,622,907.17 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、19 3,546,054.32 29,215,487.44 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 19,645,730.36 46,311,556.27 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 六、20 - 6,542,764.97 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 37 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 6,542,764.97 负债合计 - 19,645,730.36 52,854,321.24 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、21 52,800,000.00 40,031,500.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、22 37,127,052.94 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、23 593,984.79 918,933.86 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、24 4,326,953.07 8,308,964.61 归属于母公司所有者权益合计 - 94,847,990.80 49,259,398.47 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 94,847,990.80 49,259,398.47 负债和所有者权益总计 - 114,493,721.16 102,113,719.71 法定代表人：王晓明 主管会计工作负责人：顾春燕 会计机构负责人：郭伟 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 六、25 74,483,456.06 55,662,677.85 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 六、25 54,608,298.98 40,583,672.73 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、26 134,472.68 66,287.80 销售费用 六、27 2,467,958.53 1,615,743.10 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 38 管理费用 六、28 9,950,246.97 6,545,420.36 财务费用 六、29 132,045.45 -32,851.68 资产减值损失 六、30 180,155.02 326,054.21 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 7,010,278.43 6,558,351.33 加：营业外收入 六、31 2,081,445.00 158,115,049.82 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、32 1,584,299.69 157,446,960.94 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 7,507,423.74 7,226,440.21 减：所得税费用 六、33 1,567,575.87 1,091,849.98 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 5,939,847.87 6,134,590.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 5,939,847.87 6,134,590.23 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 5,939,847.87 6,134,590.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.13 0.15 （二）稀释每股收益 - 0.13 0.15 （三） 法定代表人：王晓明 主管会计工作负责人：顾春燕 会计机构负责人：郭伟 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 39 （四） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 六、34 85,099,152.49 56,351,720.93 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、34 783,004.67 8,210,120.11 经营活动现金流入小计 - 85,882,157.16 64,561,841.04 购买商品、接受劳务支付的现金 - 63,755,944.86 49,797,829.83 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,264,078.16 5,386,200.75 支付的各项税费 - 4,248,190.45 571,785.33 支付其他与经营活动有关的现金 - 4,806,263.03 4,566,933.32 经营活动现金流出小计 - 80,074,476.50 60,322,749.23 经营活动产生的现金流量净额 - 5,807,680.66 4,239,091.81 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 84,936,140.79 投资活动现金流入小计 - - 84,936,140.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 21,101,104.55 69,922,387.61 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 40 支付其他与投资活动有关的现金 - 82,460.00 23,495,712.70 投资活动现金流出小计 - 21,183,564.55 93,418,100.31 投资活动产生的现金流量净额 - -21,183,564.55 -8,481,959.52 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 24,058,375.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 24,058,375.00 - 偿还债务支付的现金 - 8,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 160,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 8,160,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 15,898,375.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 522,491.11 -4,242,867.71 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,390,816.42 6,633,684.13 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,913,307.53 2,390,816.42 法定代表人：王晓明 主管会计工作负责人：顾春燕 会计机构负责人：郭伟 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 41 （五） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 40,031,500.00 - - - - - - - 918,933.86 - 8,308,964.61 - 49,259,398.47 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 40,031,500.00 - - - - - - - 918,933.86 - 8,308,964.61 - 49,259,398.47 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 12,768,500.00 - - - 37,127,052.94 - - - -324,949.07 - -3,982,011.54 - 45,588,513.23 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,939,847.87 - 5,939,847.87 （二）所有者投入和减少资本 12,768,500.00 - - - 22,344,875.00 - - - - - - - 35,113,375.00 1．股东投入的普通股 12,768,500.00 - - - 22,344,875.00 - - - - - - - 35,113,375.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 593,984.79 - -593,984.78 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 593,984.79 - -593,984.79 - - 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 42 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 10,246,808.48 - - - -918,933.86 - -9,327,874.62 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 10,246,808.48 - - - -918,933.86 - -9,327,874.62 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 4,535,369.46 - - - - - - - 4,535,369.46 四、本年期末余额 52,800,000.00 - - - 37,127,052.94 - - - 593,984.79 - 4,326,953.07 - 94,847,990.80 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,031,500.00 - - - - - - - 305,474.84 - 2,787,833.40 - 43,124,808.24 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 43 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 40,031,500.00 - - - - - - - 305,474.84 - 2,787,833.40 - 43,124,808.24 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） - - - - - - - - 613,459.02 - 5,521,131.21 - 6,134,590.23 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - - 6,134,590.23 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 613,459.02 - -613,459.02 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 613,459.02 - -613,459.02 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 44 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 40,031,500.00 - - - - - - - 918,933.86 - 8,308,964.61 - 49,259,398.47 法定代表人：王晓明 主管会计工作负责人：顾春燕 会计机构负责人：郭伟 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 45 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司（以下简称“鹏程药包”、“公司”或“本 公司”） 于 2003 年 5 月 7 日在哈尔滨市注册成立，现总部位于哈尔滨高新技术产业开发区 迎宾路集中区洪湖路 7 号 1 栋。公司的统一社会信用代码号：912301997441976275，于 2016 年 9 月 22 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司所处行业：印刷和记录媒介复制业。 本公司经营范围为：塑料彩印技术开发，按印刷经营许可证核定的经营范围从事印刷 品印制；货物进出口，技术进出口。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 22 日批准报出。 二、 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无纳入合并范围的子公司。 三、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合 称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规 定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生 重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 46 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算 为人民币。 (四) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多 种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2． 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终 控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并 中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价 结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投 资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账 面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前 持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益， 暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当 期损益。 3． 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 47 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后， 计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投 资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该 股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有 股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全 部转入合并日当期的投资收益。 4． 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的 从权益中扣减。 (五) 合并财务报表的编制方法 1． 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 单独主体）均纳入合并财务报表。 2． 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合 并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角 度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 48 而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公 司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其 财务报表进行调整 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 49 动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1． 金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 50 取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类 别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2． 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或 金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期 采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的 衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量 且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、 或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流 量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生 工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公 允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始 确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收 益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确 认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在 活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 51 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力 持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利 率与票面利率差别较小的，可按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该 投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至 到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投 资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入 其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是， 遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场 利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响； 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金； 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件 所引起。 （4） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他 金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将 取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损 失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可 供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3． 金融资产转移的确认依据和计量方法 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 52 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4． 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的 报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得 相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 53 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先 使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可观察输入值。 6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数 据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且 可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、 担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化， 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资 于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年 （含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成 本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金 额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值， 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值（或采用估值技术）确定； 在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除 非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照 证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 54 具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其 他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出 的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公 允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可 供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值 损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊余成本。 7． 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (八) 应收款项 1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准： 公司将金额在人民币200万元以上（含）的应收账款以及金额为人民币100万元以上（含） 的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款 项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一 起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 55 组合名称 计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 ①采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 ②采用其他方法计提坏账准备 组合名称 计提方法说明 特定款项组合 不计提坏账准备 3． 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 进行计提。 (九) 存货 1． 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工 材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。 2． 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 时按月末一次加权平均法计价。 3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 56 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4． 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5． 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品采用一次转销法； （2） 包装物采用一次转销法。 （3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。 (十) 长期股权投资 1． 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下 和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣 减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2． 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成 本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 57 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的 权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合 营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3． 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实 施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定 的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 58 被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面 价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照 原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的 有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转 入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4． 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 59 （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计 入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权 益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差 额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处 置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控 制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期 股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 5． 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大 影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权 利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该 单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 60 相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合 考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类 似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位 之间发生重要交易； （4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十一) 固定资产 1． 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2． 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3． 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准 备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 50、30 5 1.90、3.17 机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19 运输设备 年限平均法 10 5 9.5 其他 年限平均法 5 5 19 （2） 固定资产的后续支出 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 61 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固 定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 4． 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 (十二) 在建工程 1． 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资 本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。 2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 62 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十三) 借款费用 1． 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合 资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2． 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3． 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4． 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 63 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 (十四) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使 用权和软件使用权。 1． 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2． 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿 命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命（月） 依据 软件 120 预计使用年限 土地使用权 352 土地使用权证上注明使用到期日 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 64 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行 复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开 发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十五) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在 减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 65 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益 的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与 商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组 合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账 面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (十六) 长期待摊费用 1． 摊销方法 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司的长期待摊费用主要包括软件技术服务费、装修费用、基础维修费用。长期待 摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 2． 摊销年限 类别 摊销年限 备注 软件术服务费 5 年、15 年 - 装修费用 10 年 - (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1． 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间， 将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2． 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本 养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算 的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 66 3． 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建 议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工 的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定 的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会 保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支 付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相 关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳 的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标 准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 4． 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间， 将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职 工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利 义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 (十八) 预计负债 1． 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2． 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 67 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (十九) 收入 1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 公司主要销售纯铝复合、镀铝复合、铝塑复合、塑塑复合等产品。公司主要采用预收款 形式销售，故销售产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方， 且产品销售收入金额已确定，产品相关的成本能够可靠地计量。 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十) 政府补助 1． 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2． 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3． 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 68 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1． 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时 具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该 交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延 所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 2． 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (二十二) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1． 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 69 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期 收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2． 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／ （十二）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 五、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物 17% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠政策及依据 哈尔滨高新技术产业开发区国家税务局于 2012 年 4 月 13 日同意公司在 2011 年度至 2013 年度按照 15%税率征收企业所得税，于 2015 年 4 月 17 日同意公司在 2014 年度至 2016 年度按照 15%税率征收企业所得税。 (三) 其他说明 无。 六、 财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1． 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,014.42 4,756.91 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 70 项目 期末余额 期初余额 银行存款 2,910,293.11 2,386,059.51 合计 2,913,307.53 2,390,816.42 注释2． 应收票据 1．应收票据的分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 839,136.35 798,880.00 商业承兑汇票 653,220.00 - 合计 1,492,356.35 798,880.00 2．期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 4,640,169.62 - 商业承兑汇票 476,649.80 - 合计 5,116,819.42 - 注释3． 应收账款 1． 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 19,622,210.93 100.00 1,038,148.99 5.29 18,584,061.94 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 19,622,210.93 100.00 1,038,148.99 5.29 18,584,061.94 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 16,843,985.27 100.00 865,133.17 5.14 15,978,852.10 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 16,843,985.27 100.00 865,133.17 5.14 15,978,852.10 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 71 应收账款分类的说明： （1） 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 18,636,125.96 931,806.30 5.00 1－2 年 936,230.95 93,623.11 10.00 2－3 年 40,691.42 8,138.28 20.00 3-4 年 9,162.60 4,581.30 50.00 合计 19,622,210.93 1,038,148.99 5.29 确定该组合依据的说明：根据历史经验及债务人的偿付能力。 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 173,015.81 元；本期无收回或转回的坏账准备。 3． 本期无实际核销的应收账款 4． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 五常市彩桥米业有限公司 2,802,907.12 14.28 140,145.36 北镇市沟帮子食品有限公司 2,697,054.24 13.74 134,852.71 哈药集团总厂 1,062,429.62 5.41 53,121.48 烟台马利酵母有限公司 867,386.10 4.42 43,369.31 英联（哈尔滨）食品添加剂有限公司 808,562.30 4.12 40,428.12 合计 8,238,339.38 41.98 411,916.97 5． 本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项 6． 本期末无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债 注释4． 预付款项 1． 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,811,649.61 94.90 3,239,245.04 99.59 1 至 2 年 148,449.42 5.01 4,453.32 0.14 2 至 3 年 2,525.38 0.09 8,950.00 0.27 3 年以上 - - - - 合计 2,962,624.41 100.00 3,252,648.36 100.00 2． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 72 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 哈尔滨诚信达科技开发有限公司 1,098,069.76 37.06 上海晋美术贸易有限公司 332,608.72 11.23 上海东铄金属贸易有限公司 229,538.96 7.75 沈阳富士包装材料有限公司 192,760.57 6.51 厦门长塑实业有限公司 178,076.30 6.01 合计 2,031,054.31 68.56 注释5． 其他应收款 1． 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 852,638.49 100.00 156,748.55 18.38 695,889.94 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 852,638.49 100.00 156,748.55 18.38 695,889.94 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,455,506.99 100.00 149,609.35 10.28 1,305,897.64 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,455,506.99 100.00 149,609.35 10.28 1,305,897.64 其他应收款分类的说明： （1） 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 462,343.78 21,419.08 5.00 1-2 年 147,294.71 14,729.47 10.00 2-3 年 133,000.00 26,600.00 20.00 3-4 年 - - 50.00 4-5 年 80,000.00 64,000.00 80.00 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 73 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 5 年以上 30,000.00 30,000.00 100.00 合计 852,638.49 156,748.55 18.38 （3） 组合中，无采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 （4） 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期补提坏账准备金额 31,040.53 元。 3． 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 押金、保证金 283,200.00 283,200.00 备用金 405,335.16 1,039,402.94 代垫员工社保 2,002.28 84,008.88 其他 162,101.05 48,895.17 合计 852,638.49 1,455,506.99 4． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额的比例 (%) 坏账准备 期末余额 哈药集团 保证金 80,200.00 1 年以内、2-3 年、4-5 年 9.41 34,010.00 杨青海 往来款 77,294.71 1-2 年 9.07 7,729.47 陈荣 借款 54,300.00 1 年以内 6.37 2,715.00 哈顾乡资产运营 保证金 50,000.00 1-2 年 5.86 5,000.00 企业信用担保中心 保证金 43,000.00 2-3 年 5.04 8,600.00 合计 304,794.71 35.75 58,054.47 5． 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 6． 本期末无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债 注释6． 存货 1． 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 19,898,922.83 - 19,898,922.83 12,040,191.13 - 12,040,191.13 在产品 154,151.10 - 154,151.10 336,231.32 - 336,231.32 库存商品 1,115,976.24 - 1,115,976.24 5,453,081.96 - 5,453,081.96 发出商品 8,145,058.15 - 8,145,058.15 6,637,404.81 - 6,637,404.81 低值易耗品 474,024.77 - 474,024.77 257,901.46 - 257,901.46 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 74 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 29,788,133.09 - 29,788,133.09 24,724,810.68 - 24,724,810.68 2． 存货期末余额中含有借款费用资本化金额为 0.00 元。 3． 存货期末余额中无建造合同形成的已完工未结算资产 注释7． 一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 将于一年内摊销的长期待摊费用 220,147.20 207,547.20 合计 220,147.20 207,547.20 注释8． 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 一年内摊销的厂区租赁费用 626,666.92 626,666.64 待抵扣进项税额 - 2,489,691.12 合计 626,666.92 3,116,357.76 注释9． 固定资产原值及累计折旧 1． 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 7,930,389.23 31,616,540.64 549,147.01 1,315,246.64 41,411,323.52 2． 本期增加金额 9,059,161.54 3,343,479.30 1,238,744.21 680,571.52 14,321,956.57 购置 7,962,792.46 3,343,479.30 1,238,744.21 680,571.52 13,225,587.49 在建工程转入 1,096,369.08 - - - 1,096,369.08 3． 本期减少金额 7,930,389.23 - 102,600.00 - 8,032,989.23 处置或报废 7,930,389.23 - 102,600.00 - 8,032,989.23 4． 期末余额 9,059,161.54 34,960,019.93 1,685,291.22 1,995,818.16 47,700,290.85 二. 累计折旧 1． 期初余额 129,943.10 2,238,286.41 149,035.89 319,650.62 2,836,916.02 2． 本期增加金额 213,306.21 2,964,143.32 101,262.16 319,016.34 3,597,728.03 计提 213,306.21 2,964,143.32 101,262.16 319,016.34 3,597,728.03 3． 本期减少金额 38,084.70 - 82,037.25 - 120,121.95 处置或报废 - - - - - 4． 期末余额 343,249.31 5,202,429.73 168,260.80 638,666.96 6,352,606.80 三. 减值准备 1． 期初余额 - - - - - 2． 本期增加金额 - - - - - 计提 - - - - - 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 75 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计 3． 本期减少金额 - - - - - 处置或报废 - - - - - 4． 期末余额 - - - - - 四. 账面价值 1． 期末账面价值 8,715,912.23 29,757,590.20 1,517,030.42 1,357,151.20 41,347,684.05 2． 期初账面价值 7,800,446.13 29,378,254.23 400,111.12 995,596.02 38,574,407.50 2． 期末暂时闲置的固定资产 无。 3． 期末通过融资租赁租入的固定资产 无。 4． 通过经营租赁租出的固定资产 无。 5． 期末未办妥产权证书的固定资产 无。 注释10． 在建工程 1.建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 锅炉房 210,086.43 - 210,086.43 - - - 厂房扩建 1,054,931.60 - 1,054,931.60 - - - 印刷机 237,323.68 - 237,323.68 - - - 制袋机 14,599.45 - 14,599.45 - - - 货运通廊 344,502.76 - 344,502.76 - - - 18 号库房地基 548,588.29 - 548,588.29 - - - 合计 2,410,032.21 - 2,410,032.21 - - - 2.重要在建工程项目本期变动情况 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产 本期其他减少 期末余额 新区卸货平台 - 5,000.00 5,000.00 - - 北仓库 - 783,784.80 783,784.80 - - 厂区道路 - 139,652.47 139,652.47 - - 自行车棚 - 167,931.81 167,931.81 - - 厂房扩建 - 1,054,931.60 - - 1,054,931.60 18 号库房地基 - 548,588.29 - - 548,588.29 锅炉房 - 210,086.43 - - 210,086.43 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 76 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产 本期其他减少 期末余额 印刷机 - 237,323.68 - - 237,323.68 制袋机 - 14,599.45 - - 14,599.45 货运通廊 - 344,502.76 - - 344,502.76 合计 - 3,506,401.29 1,096,369.08 - 2,410,032.21 续： 工程项目名称 预算数 (万元) 工程投入占 预算比例(%) 工程进 度(%) 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 厂房扩建 - - 90% - - - 自有资金 18 号库房地基 - - 10% - - - 自有资金 注释11． 无形资产 1． 无形资产情况 项目 专利权 软件使用权 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 1,464,622.23 4,641,025.71 6,105,647.94 2． 本期增加金额 - - - 购置 - - - 3． 本期减少金额 - - - 处置 - - - 4． 期末余额 1,464,622.23 4,641,025.71 6,105,647.94 二. 累计摊销 1． 期初余额 402,414.61 27,172.01 429,586.62 2． 本期增加金额 147,595.56 287,064.12 434,659.68 计提 147,595.56 287,064.12 434,659.68 3． 本期减少金额 - - - 处置 - - - 4． 期末余额 550,010.17 314,236.13 864,246.30 三. 减值准备 1． 期初余额 - - - 2． 本期增加金额 - - - 计提 - - - 3． 本期减少金额 - - - 处置 - - - 4． 期末余额 - - - 四. 账面价值 1． 期末账面价值 914,612.06 4,326,789.58 5,241,401.64 2． 期初账面价值 1,062,207.62 4,613,853.70 5,676,061.32 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 77 2． 未办妥产权证书的土地使用权情况 无。 注释12． 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 博码技术服务费 1,944,968.50 - 207,547.20 - 1,737,421.30 厂区绿化费 - 116,000.00 18,366.73 - 97,633.27 厂区绿化草坪 - 10,000.00 1,416.61 - 8,583.39 食堂装修费 - 118,087.27 - - 118,087.27 合计 1,944,968.50 244,087.27 227,330.54 - 1,961,725.23 注释13． 递延所得税资产和递延所得税负债 1． 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,194,897.54 179,234.63 1,014,742.52 152,211.38 合计 1,194,897.54 179,234.63 1,014,742.52 152,211.38 2． 未经抵销的递延所得税负债 无。 3． 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 无。 4． 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细 无。 注释14． 其他非流动资产 类别及内容 期末余额 期初余额 预付固定资产款 2,870,456.00 3,990,260.85 预付无形资产款项 3,200,000.00 合计 6,070,456.00 3,990,260.85 注释15． 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 11,956,357.42 12,982,768.85 合计 11,956,357.42 12,982,768.85 1． 账龄超过一年的重要应付账款 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 吉林诚海化工有限公司 133,380.29 长期未合作，无法联系到该公司， 尾款一直无法支付 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 78 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 河南明泰铝业股份有限公司 193,038.04 长期未合作，无法联系到该公司， 尾款一直无法支付 士达经贸煤款 177,757.27 长期未合作，无法联系到该公司， 尾款一直无法支付 大庆市让胡路区德久化工产品经 销处 83,360.79 长期未合作，无法联系到该公司， 尾款一直无法支付 合计 587,536.39 注释16． 预收账款 项目 期末余额 期初余额 货款 2,348,025.28 922,814.76 合计 2,348,025.28 922,814.76 注释17． 应付职工薪酬 1． 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 567,578.05 6,637,313.53 6,694,891.58 510,000.00 离职后福利-设定提存计划 - 186,517.92 186,517.92 - 合计 567,578.05 6,925,420.16 6,982,998.21 510,000.00 2． 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 567,578.05 5,839,758.63 5,897,336.68 510,000.00 职工福利费 - 568,887.58 568,887.58 - 社会保险费 - 177,520.39 177,520.39 - 其中：基本医疗保险费 - 153,083.33 153,083.33 - 工伤保险费 - 14,523.46 14,523.46 - 生育保险费 - 9,913.60 9,913.60 - 工会经费和职工教育经费 - 51,146.93 51,146.93 - 合计 567,578.05 6,637,313.53 6,694,891.58 510,000.00 3． 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 - 178,752.00 178,752.00 - 失业保险费 - 7,765.92 7,765.92 - 合计 - 186,517.92 186,517.92 - 设定提存计划说明： 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，养老 保险本公司按当地最低工资标准的 20%、 失业保险本公司按当地最低工资标准的2%每月向 该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 79 出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 注释18． 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 287,327.31 1,038,379.48 企业所得税 915,752.42 1,435,754.16 个人所得税 5,642.30 4,624.64 城市维护建设税 25,040.05 72,280.01 教育费附加 17,885.75 51,628.58 房产税 33,645.51 20,200.30 土地使用税 - 40.00 合计 1,285,293.34 2,622,907.17 注释19． 其他应付款 1． 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 工程款 3,213,825.43 9,478,633.43 设备款 315,964.00 319,800.00 代扣款项 4,574.89 - 投资款 - 11,055,000.00 非金融机构借款 - 8,000,000.00 其他 11,690.00 362,054.01 合计 3,546,054.32 29,215,487.44 2． 账龄超过一年的重要其他应付款 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 黑龙江省龙马建筑工程有限公司 2,929,177.22 未结算工程款 合计 2,929,177.22 注释20． 专项应付款 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府拆迁补偿款 6,542,764.97 - 6,542,764.97 - 详见附注十二、其他 重要事项 合计 6,542,764.97 - 6,542,764.97 - 注释21． 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 40,031,500.00 12,768,500.00 - - - - 52,800,000.00 2016 年 5 月 12 日，根据股东会决议和发起人协议的规定，哈尔滨鹏程药用包装新材料 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 80 科技有限公司整体变更为哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司，各股东按照在哈尔 滨鹏程药用包装新材料科技有限公司的出资比例，以本公司截至 2016 年 2 月 29 日经审计的 净资产额 50,278,308.48 元作为折股依据，折合为股份有限公司股份 40,031,500.00 股，每 股面值 1 元。 2016 年 6 月 15 日，根据公司 2106 年度第四次股东大会决议新增四十一位自然人股东， 新增股东合计投入资金 35,113,375.00 元，其中 12,768,500.00 元作为新增股本，每股面值 1 元，差额 22,344,875.00 元计入资本公积。 注释22． 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） - 32,591,683.48 - 32,591,683.48 其他资本公积 - 4,535,369.46 - 4,535,369.46 合计 - 37,127,052.94 - 37,127,052.94 资本溢价本期增加 10,246,808.48 元系本公司整体变更为股份有限公司时,以本公司 截至 2016 年 2 月 29 日经审计的净资产额 50,278,308.48 元作为折股依据，折合股本 40,031,500.00 元，差额 10,246,808.48 计入资本公积。 资本溢价本期增加 22,344,875.00 元系本公司 2016 年 6 月 15 日新增四十一位自然人 股东合计投入资金 35,113,375.00 元，其中 12,768,500.00 元作为新增股本，每股面值 1 元，差额 22,344,875.00 元计入资本公积。 其他资本公积本期增加4,535,369.46元系本公司2016年度拆迁完成,将拆迁补偿所得 结余转入资本公积。 注释23． 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 918,933.86 593,984.79 918,933.86 593,984.79 合计 918,933.86 593,984.79 918,933.86 593,984.79 盈余公积本期增加数 593,984.79 元系公司按本期净利润的 10%计提的法定盈余公积金。 盈余公积本期减少数 918,933.86 元系本公司整体变更为股份公司时以净资产折股而 减少的法定盈余公积金。 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈 余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 注释24． 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 8,308,964.61 - 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 81 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整后期初未分配利润 8,308,964.61 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,939,847.87 - 减：提取法定盈余公积 593,984.79 10.00 应付普通股股利 - - 净资产折股 9,327,874.62 - 期末未分配利润 4,326,953.07 - 注释25． 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 72,530,394.34 53,030,908.12 54,825,279.84 39,864,466.39 其他业务 1,953,061.72 1,577,390.86 837,398.01 719,206.34 合计 74,483,456.06 54,608,298.98 55,662,677.85 40,583,672.73 注释26． 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 78,442.40 38,667.88 教育费附加 33,618.17 16,571.95 地方教育费附加 22,412.11 11,047.97 合计 134,472.68 66,287.80 注释27． 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 48,305.09 29,022.87 差旅费 352,899.83 306,260.00 工资 565,897.23 488,985.14 运输费 729,782.74 378,954.71 展会、宣传费 218,317.94 31,130.15 招待费 177,127.20 71,146.00 折旧与摊销 35,848.52 13,878.50 租赁费 187,999.72 125,333.36 供暖费 - 30,153.22 商检费 9,985.00 - 车辆费 131,799.78 - 水电费 700.00 - 其他 9,295.48 140,879.15 合计 2,467,958.53 1,615,743.10 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 82 注释28． 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 133,247.76 141,164.73 差旅费 162,877.04 106,075.10 车辆使用费 451,931.31 269,226.70 工资薪酬 1,775,228.06 1,201,279.79 税费 136,449.68 135,515.35 研发费 4,454,409.75 3,328,999.01 招待费 221,612.21 59,400.00 折旧及摊销 395,917.26 416,940.52 咨询服务费 1,575,710.27 457,438.43 租赁费 375,999.96 234,999.98 供暖费 72,583.92 62,100.51 其他 65,375.72 132,280.24 废气排污费 6,273.50 - 广告费 1,000.00 - 绿化费 7,183.34 - 修理费 35,557.00 - 环境检测费 75,471.70 - 招聘费 3,418.49 - 合计 9,950,246.97 6,545,420.36 注释29． 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 155,471.70 - 减：利息收入 28,796.79 40,002.59 汇兑损益 - - 手续费 5,370.54 7,150.91 合计 132,045.45 -32,851.68 注释30． 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 180,155.02 326,054.21 合计 180,155.02 326,054.21 注释31． 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 罚款收入 8,238.00 - 8,238.00 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 83 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 6,000.00 605,100.00 6,000.00 其他 2,067,207.00 157,509,949.82 2,067,207.00 合计 2,081,445.00 158,115,049.82 2,081,445.00 1． 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 2014 年应用技术研究与开发资金 - 300,000.00 与收益相关 哈尔滨市科技局研发资金 - 300,000.00 与收益相关 2015 年黑龙江省专利专项资金 - 5,100.00 与收益相关 展位补贴 6,000.00 - 与收益相关 合计 6,000.00 605,100.00 注释32． 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 20,562.75 - 20,562.75 其中：固定资产处置损失 20,562.75 - 20,562.75 其他 1,563,736.94 157,446,938.74 1,563,736.94 合计 1,584,299.69 157,446,938.74 1,584,299.69 注释33． 所得税费用 1． 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,594,599.12 1,140,758.11 递延所得税费用 -27,023.25 -48,908.13 合计 1,567,575.87 1,091,849.98 2． 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 7,507,423.74 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,126,113.56 不可抵扣的成本、费用和损失影响 100,445.39 研发加计扣除的影响 -312,265.25 年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -27,023.25 拆迁补偿所得的影响 680,305.42 所得税费用 1,567,575.87 注释34． 现金流量表附注 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 84 1． 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回往来款 721,939.70 7,565,017.06 收到政府补贴款 6,000.00 605,100.00 利息收入及其他 55,064.97 40,003.05 合计 783,004.67 8,210,120.11 2． 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现销售费用 1,678,213.06 987,546.10 付现管理费用 2,884,541.59 3,571,527.22 付现财务费用及其他 243,508.38 7,860.00 合计 4,806,263.03 4,566,933.32 3． 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政策性拆迁补偿款 - 84,936,140.79 合计 - 84,936,140.79 4． 支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政策性拆迁支出 82,460.00 23,495,712.70 合计 82,460.00 23,495,712.70 5.支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 贷款利息支出 160,000.00 - 合计 160,000.00 - 注释35． 现金流量表补充资料 1． 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 5,939,847.87 6,106,340.23 加：资产减值准备 180,155.02 326,054.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,597,728.11 3,039,543.06 无形资产摊销 434,659.68 186,351.69 长期待摊费用摊销 2,251,396.93 1,113,962.29 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 85 项目 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 20,562.75 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 155,471.70 - 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -27,023.26 -48,908.13 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,063,322.41 -5,782,831.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,578,809.56 -8,360,924.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,638,355.64 7,659,503.95 其他资本公积 4,535,369.46 - 经营活动产生的现金流量净额 5,807,680.66 4,239,091.81 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,913,307.53 2,390,816.42 减：现金的期初余额 2,390,816.42 6,633,684.13 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 522,491.11 -4,242,867.71 2． 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,913,307.53 2,390,816.42 其中：库存现金 3,014.42 4,756.91 可随时用于支付的银行存款 2,910,293.11 2,386,059.51 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 2,913,307.53 2,390,816.42 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金 等价物 - - 注释36． 所有权或使用权受到限制的资产 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 86 无。 七、 合并范围的变更 新设全资子公司：2014 年 5 月 20 日，成立哈尔滨鹏程节能环保设备有限公司，本公司 尚未实际出资。并于 2016 年 5 月 20 日由哈尔滨道里区市场监督管理局（道里市监）登记 企销字[2016]第 1740 号文件批准注销。 八、 在其他主体中的权益 1．在子公司中的权益 无。 九、 关联方及关联交易 (一) 本企业的第一大股东情况 王晓明对本公司的持股比例为 59.24%，表决权比例为 59.24 %，系本公司的实际控制 人。 (二) 本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 持股比例（%） 王海燕 公司股东 4.73 王晓慧 公司股东 2.84 石铭 公司股东 3.79 李树生 公司股东 3.79 郝桂茹 公司股东 0.76 顾洋洋 公司股东 0.76 李宏良 公司股东 1.89 王达霄 公司股东 4.05 高品超 公司股东 2.88 张晓辉 公司股东 0.19 刘会忠 公司股东 0.27 谷志彬 公司股东 0.19 王璞 公司股东 0.19 姜军 公司股东 0.19 官明峰 公司股东 0.19 李进和 公司股东 0.19 沈欢欢 公司股东 0.19 孟德恒 公司股东 0.19 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 87 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 持股比例（%） 朱丽新 公司股东 0.38 刘期 公司股东 0.38 吕凤莲 公司股东 1.89 韦家瑞 公司股东 0.95 曹刚 公司股东 0.38 孔卓 公司股东 0.57 陈凯明 公司股东 0.57 傅春伟 公司股东 0.36 孙亚斌 公司股东 0.19 徐红星 公司股东 0.19 乔冠东 公司股东 0.19 黄明山 公司股东 0.19 陈玉杰 公司股东 0.19 史伟红 公司股东 0.19 王琪 公司股东 0.45 孙景云 公司股东 0.19 禹民英 公司股东 0.28 梁伟 公司股东 0.19 陈杰 公司股东 0.08 高淑贤 公司股东 0.30 芦冬玲 公司股东 1.99 王秀华 公司股东 0.19 王晓泽 公司股东 0.19 张红 公司股东 0.19 屈振芳 公司股东 0.19 俞卫东 公司股东 0.19 洪海珠 公司股东 0.19 李智勇 公司股东 0.09 哈尔滨同赢投资中心（有限合伙） 公司股东 2.16 合计 40.76 (四) 关联方交易 1． 购买商品、接受劳务的关联交易 无。 2． 销售商品、提供劳务的关联交易 无。 3． 关联托管情况 不适用。 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 88 4． 关联承包情况 不适用。 5． 关联租赁情况 不适用。 6． 关联担保情况 不适用。 7． 关联方资金拆借 （1） 向关联方拆入资金 无。 （2） 向关联方拆出资金 无。 8． 关联方资产转让、债务重组情况 无。 9． 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 455,256.72 244,920.00 10． 其他关联交易 无。 11． 关联方应收应付款项 （1）本公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应收款 王晓明 - 8,387.34 （2）本公司应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 高品超 - 4,180,000.00 王达霄 - 4,125,000.00 李宏良 - 2,750,000.00 12． 关联方承诺情况 不适用。 十、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 89 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至财务报告日止，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。 十二、其他重要事项说明 依据哈尔滨市道里区人民政府“哈（里）房征决公字【2013】第 2 号”《哈尔滨市道里 区人民政府房屋征收决定》，公司与哈尔滨市道里区人民政府房屋征收办公室于 2015 年 4 月 30 日签订房屋征收补偿协议（协议编号：01140050030），2015 年 6 月 29 日，公司与哈 尔滨市道里区人民政府房屋征收办公室再次签订房屋征收补偿协议（协议编号： 01140050028），协议约定征收补偿内容为：1、被征收房屋货币补偿款：80,111,184.00 元； 2、临时安置补偿费：6,443,757.60 元；3、室内装修装饰补偿费用：2,982,622.00 元；4、 其他不动产补偿：2,073073.00 元；5、拆迁损失补助：11,662,087.70 元；6、其他补偿费 用；54,614,033.20 元；7、动力电补偿款：7,013,383.29 元；8、搬迁奖励：36,000.00 元， 补偿金额共计 164,936,140.79 元。截至报告期末，搬迁补偿款项已全部收到，公司已暂时 搬迁到由政府提供的租赁厂区。 根据哈尔滨市道里区人民政府 2015 年 4 月 10 日第十五届第 64 次常务会议决议事项纪 要的精神，为了完成搬迁，会议纪要确认公司现租赁哈尔滨顾乡老工业区资产运营有限公司 的位于哈尔滨市道里区机场路 358 号的六套厂房，租赁执行期间为 2015 年 5 月 6 日至 2018 年 5 月 5 日。会议纪要还确认，待被租赁资产的相关手续完备后，将按照国有资产处置的相 关程序，采取公开挂牌的方式出售被租赁资产，公司只能在同等价格的情况下才具有优先购 买被租赁资产的权力。截至报告期末，公司有明确意图购买该土地与房屋，公司拆迁协议已 履行完毕，拆迁清算已完成。 十三、补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -20,562.75 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 90 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 6,000.00 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 511,708.06 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 所得税影响额 -74,571.80 - 少数股东权益影响额（税后） - - 合计 422,573.51 - （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.13 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 9.41 0.12 0.12 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 二〇一七年四月二十二日 哈尔滨鹏程药用包装新材料科技股份有限公司 公告编号：2017-001 2016 年度报告 91 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 鹏程药包董事会秘书办公室