839532_2017_建伟物流_2017年年度报告_2018-04-12.txt

江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 证券代码：839532 证券简称：建伟物流 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 建伟物流 NEEQ : 839532 江苏建伟物流股份有限公司 Jiangsu Jumway Logistics Co., Ltd. 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记 2017 年 5 月 17 日，公司和江苏 京东信息技术有限公司携手合作，推 进了“互联网+物流”业务发展模式，实 现了自成一体的同城短驳及配送。 2017 年 6 月 5 日，公司食品原料 仓及成品仓正式启用，为全球领先的 食品添加剂生产商提供全方位的仓配 一体化服务。 2017 年 8 月 31 日，公司召开了 2017 年第一次临时股东大会，审议通 过了《关于<2017 年半年度资本公积 转增股本预案>的议案》，公司已于 2017 年 9 月 22 日顺利实施完毕该权 益分派方案。 2017 年 9 月 8 日，公司召开了 2017 年第二次临时股东大会，审议通 过了《关于拟变更公司经营范围并修 改<公司章程>的议案》。公司已办理完 毕上述工商变更手续，并于 2017 年 11 月 1 日取得换发的《营业执照》。 2017 年 11 月 6 日，公司取得由昆 山市市场监督管理局颁发的《食品经 营许可证书》，公司取得《食品经营许 可证书》后将对公司经营发展及盈利 情况产生积极的影响。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 2 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 5 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................ 8 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 34 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 35 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 42 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义 释义项目 释义 建伟物流、公司 指 江苏建伟物流股份有限公司 建伟控股 指 江苏建伟控股集团有限公司，系公司控股股东、发起 人之一 金富泰天 指 昆山金富泰天投资咨询企业（有限合伙），系公司发起 人之一 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司章程》 指 《江苏建伟物流股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本年、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 TMS 系统 指 英文 Transportation Management System 的简称，运输 管理系统，包括订单中心、调度中心、GPS 跟踪、结 算管理、预警中心、机务安全管理等模块，利用 GPS 定位技术、移动互联网与网络服务，对客户订单、装 运过程、在途跟踪、到货时效、回单签收等物流各环 节进行监控、协调，实时掌握货物情况的管理系统 WMS 系统 指 英文 Warehouse Management System 的简称，仓储管理 系统，是通过入库业务、出库业务、储位转移、盘点 管理等功能，对货物的进出、存储、盘点及客户个性 化仓储需求实施系统定制化管控，提供货物时效管理、 货物先进先出管理的管理系统 供应链 指 指围绕核心企业，从配套零件开始，制成中间产品以 及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中 的将供应商，制造商，分销商直到最终用户连成一个 整体的功能网链结构。 云仓 指 云仓是利用云技术和现代管理方式，依托仓储设施实 现在线交易、交割、融资、支付、结算等一体化的服 务。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人童建忠、主管会计工作负责人卢红玉及会计机构负责人（会计主管人员）唐俊保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司销售集中度高的风险 2017 年公司对前五大客户销售额占当期营业收入的比例为 68.34%，公司存在客户集中度高的风险。公司虽然与主要客户 长期稳定合作，但是没有签订长期的业务合同，存在客户流失 的可能。公司未来将扩大服务领域与服务范围，但若主要客户 因经营状况发生变化等因素减少对公司的采购，会对公司的经 营带来一定影响。 安全生产风险 公司的主要业务是国内道路货物运输服务和仓储装卸服务，虽 然公司在运输、仓储、装卸等各个业务环节均制定有详细严格 的管理制度，通过各类规章对员工及公司的责任范围进行了详 细界定，所有车辆均装有 GPS 全程监控，购买了货物运输保险、 财产一切保险、雇主责任险、公众责任险、交强险等完善的保 险类别，设置了安全委员会，同时在服务协议中与客户约定了 货物运输、仓储的风险责任条款，但受业务性质决定，公司经 营过程中仍存在安全事故风险，由于保险公司只在保险额度内 支付赔偿款，导致公司存在保险额度外有可能要承担一定的赔 偿责任。若出现较大的安全事故，不仅会使公司承担较高的赔 偿成本，还会对公司声誉及未来经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 3 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏建伟物流股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Jumway Logistics Co., Ltd. 证券简称 建伟物流 证券代码 839532 法定代表人 童建忠 办公地址 江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴山亭 职务 董事会秘书 电话 0512-50130867 传真 0512-55112215 电子邮箱 zqb@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号；215314 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-03-31 挂牌时间 2016-10-28 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 交通运输、仓储和邮政业-道路运输业-道路货物运输-道路货物运 输（G5430） 主要产品与服务项目 国内道路货物运输服务和仓储装卸服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 28,500,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 江苏建伟控股集团有限公司 实际控制人 胡建雄、许良梅 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 4 统一社会信用代码 91320583722263777Y 否 注册地址 江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号 否 注册资本 28,500,000 元 是 公司于 2017 年 8 月 31 日召开了 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<2017 年半年度资本公 积转增股本预案>的议案》，2017 年半年度权益分派方案为：以公司现有总股本 15,000,000 股为基数， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 9.000000 股，公司已于 2017 年 9 月 22 日顺利实施完毕该权益分 派方案，并于 2017 年 11 月 1 日取得换发的《营业执照》。 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王健鹏、李金桂 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 2、公司于 2018 年 3 月 1 日召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修改公司章程并相应 变更公司法定代表人的议案》，根据修改后的《公司章程》，公司法定代表人由胡建雄先生变更为童建忠 先生，并于 2018 年 3 月 14 日取得换发的《营业执照》。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 115,655,832.47 67,858,213.88 70.44% 毛利率% 22.12% 31.97% - 归属于挂牌公司股东的净利润 14,078,920.83 8,900,281.84 58.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 10,723,025.11 7,372,290.43 45.45% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 31.15% 26.90% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 23.72% 22.29% - 基本每股收益 0.49 0.60 -18.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 97,115,095.23 73,484,958.67 32.16% 负债总计 44,635,032.85 35,563,010.18 25.51% 归属于挂牌公司股东的净资产 52,480,062.38 37,921,948.49 38.39% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 2.53 -27.27% 资产负债率%（母公司） 45.96% 48.39% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 142.12% 115.37% - 利息保障倍数 42.22 35.04 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,251,312.47 19,990,961.97 -68.73% 应收账款周转率 592.26% 366.03% - 存货周转率 17,404.38% 9,451.79% - 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 6 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 32.16% -26.81% - 营业收入增长率% 70.44% 27.62% - 净利润增长率% 58.19% 65.39% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 28,500,000 15,000,000 90.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -5,678.47 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,225,383.93 3．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 -21,103.82 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,999.28 非经常性损益合计 4,217,600.92 所得税影响数 861,705.20 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,355,895.72 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 7 资产处置收益 - 18,780.59 - - 营业外收入 1,808,563.05 1,789,782.46 - - 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 8 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家道路货物运输行业的第三方物流服务提供商，拥有道路运输经营许可资质， 近百辆多类型的自有车辆，七十余驾驶从业人员、六万平方米的仓储空间及 TMS 系统、WMS 系统，为生产制造企业、贸易企业、零售企业及电子商务企业提供运输、仓储、装卸、配送、 分拣、包装及信息处理等全方位供应链管理的第三方物流服务。本年度，公司开始开展供应 链管理服务，依托先进的供应链管理理念与技术体系，结合客户经营模式和多样而复杂的需 求，设计并实施供应链解决方案，为客户提供包括原材料及产成品采购、订单及合同管理、 运输、库存管理、信息技术管理、产成品分销、资金结算等服务在内的一体化供应链管理服 务，成为公司新的收入增长点，并以此带动公司运输、仓储和装卸业务的进一步发展。同时 将传统仓储模式升级为云仓模式，积极利用新三板资本市场融资功能，依托资金，以供应链 增值服务为延伸，整合同行以及上下游企业。公司由传统运输、仓储型为核心的物流企业向 以供应链管理为核心的物流企业转变。公司收入的主要来源是运输服务、仓储装卸和供应链 采购收入。 报告期内，公司的商业模式由传统运输、仓储型为核心的物流企业向以供应链管理为核 心的物流企业转变。 报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 √是 □否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 √是 □否 商业模式是否发生变化 √是 □否 具体变化情况说明: 报告期内，公司开始开展供应链管理服务，成为公司新的收入来源，占公司本年度营业 收入的比例的 29.55%。公司的主要服务从运输服务、仓储装卸的基础上新增供应链采购收 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 9 入。 本年度，公司开始开展供应链管理服务，依托先进的供应链管理理念与技术体系，结合 客户经营模式和多样而复杂的需求，设计并实施供应链解决方案，为客户提供包括原材料及 产成品采购、订单及合同管理、运输、库存管理、信息技术管理、产成品分销、资金结算等 服务在内的一体化供应链管理服务，成为公司新的收入增长点，并以此带动公司运输、仓储 和装卸业务的进一步发展。同时将传统仓储模式升级为云仓模式，积极利用新三板资本市场 融资功能，依托资金，以供应链增值服务为延伸，整合同行以及上下游企业。公司的商业模 式由传统运输、仓储型为核心的物流企业向以供应链管理为核心的物流企业转变。 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司所在的物流行业稳定发展，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变 化，公司在主要客户和供应商保持稳定的情况下，不断开拓新客户，同时，公司开始开展供 应链管理服务，成为公司新的收入增长点，本年实现营业收入 115,655,832.47 元，较上年同 期增长 70.44%，实现净利润 14,078,920.83 元，较上年同期增长 58.19%。公司本年继续加强 安全生产管理，事故损失较上年大幅下降。公司管理团队和员工结构保持稳定，经营模式未 发生变化。 1、公司财务状况 截至年末，公司资产总额为 97,115,095.23 元，较上年末增加 23,630,136.56 元，增幅 32.16%，主要原因有：第一，本年公司将所属周市镇翠微西路 479 号的集体土地使用权变更 为国有建设用地使用权，并补缴出让价款，增加无形资产成本 4,181,307.36 元；第二，公司 年末存放于理财产品账户的资金增加 9,000,000.00 元；第三，本年经营活动产生的现金流净 额 6,227,206.22 元，新增银行借款 19,000,000.00 元，归还控股股东江苏建伟控股集团有限公 司暂借款 10,000,000.00 元，存放于理财产品账户资金 9,000,000.00 元，综合导致年末货币资 金增加 8,511,379.16 元。 截至年末，公司负债总额为 44,635,032.85 元，较上年末增加 9,072,022.67 元，增幅 25.51%，主要原因有：第一，本年末较上年末新增银行借款 19,000,000.00 元用以补充日常 经营性资金；第二，本年归还控股股东江苏建伟控股集团有限公司借款 10,000,000.00 元。 截至年末，公司净资产总额为 52,480,062.38 元，较上年末增加 14,558,113.89 元，增幅 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 10 38.39%，主要原因为本年实现净利润 14,078,920.83 元。 2、公司经营成果 本年公司实现营业收入 115,655,832.47 元，较上年增加 47,797,618.59 元，增幅 70.44%， 主要原因有：第一，公司本年开始开展供应链管理服务，新增供应链采购收入金额为 34,176,410.25 元；第二，公司本年继续开发新客户，新增江苏京东信息技术有限公司、江苏 中信博新能源科技股份有限公司等客户，同时，公司较高的服务质量和风险控制水平得到客 户的认可，本年毛利较高的危险品运输业务量继续扩大，因此本年国内道路货物运输收入较 上年增加 9,256,881.89 元，增幅 18.64%；第三，公司继续对旧有仓库进行改造，不断增加仓 库的利用效率，同时开拓新客户，引进产品周转较快的客户，提高装卸服务等附加值收入， 使仓储装卸收入较上年增加 4,265,873.46 元，增幅 23.94%。 本年公司营业成本 90,067,310.87 元，较上年增加 43,901,437.22 元，增幅 95.09%，主要 原因有：第一，本年新增供应链采购成本 34,191,461.25 元；第二，本年公司国内道路货物 运输收入较上年增加 18.64%，相应外包运费、油费、过路费等成本随之增加，使本年国内 道路货物运输成本较上年增加 7,571,247.19 元，增幅 18.46%；第三，公司本年对旧有仓库进 行改造，设立食品原料仓及成品仓，发生改造费用较多，同时，公司本年新增货架、叉车等 固定资产和支付土地出让金等无形资产，相应折旧和摊销金额增加较多，使本年仓储装卸成 本较上年增加 2,138,728.78 元，增幅 41.56%。 本年公司实现净利润 14,078,920.83 元，较上年增加 5,178,638.99 元，增幅 58.19%，主 要原因有：第一，公司业务规模不断扩大，本年收入增长 70.44%，虽然新增加的供应链管 理服务毛利率为负，但是通过其带动作用，使运输、仓储、装卸收入大幅提升，摊薄固定成 本，同时公司通过提高车辆利用效率、降低外包运费成本等方式，使毛利润较上年增加 3,896,181.37 元；第二，公司本年收到的政府补助较上年增加 3,317,800.00 元。 3、现金流量方面 本年公司经营活动产生的现金流量净额为 6,251,312.47 元，较上年减少 13,739,649.50 元，降幅 68.73%，主要原因为：第一，本年收入较上年增幅较大，导致销售商品、提供劳 务收到的现金较上年增加 54,595,817.32 元，同时由于上年收到控股股东江苏建伟控股集团 有限公司10,000,000.00元暂借款和收回对关联方的拆借款5,628,522.82元而本年未有此类款 项发生，综合导致本年经营活动现金流入较上年增加 40,147,590.07 元；第二，本年收入增 加导致各类成本支出增加，导致购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 48,510,470.24 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 11 元，同时，本年归还对江苏建伟控股集团暂借款 10,000,000.00 元，综合导致经营活动现金 流出较上年增加 53,887,239.57 元。 公司投资活动产生的现金流量净额为-16,284,705.78元，较上年净流出增加15,257,697.32 元，主要原因有：第一，公司年末新增存放于理财产品账户资金 9,000,000.00 元；第二，公 司把所属周市镇翠微西路 479 号土地由集体所有权变更为国有建设用地使用权，补缴了土地 差价和税费，导致本年无形资产支出较上年增加 3,875,308.97 元；第三，本年改造货架及新 增叉车等设备投入较上年增加 2,158,661.38 元。 公司筹资活动产生的现金流量净额为 18,544,772.47 元，较上年增加 55,505,281.16 元， 主要原因有：第一，本年向银行新增短期借款 19,000,000.00 元作为日常经营性资金补充， 形成资金流入；第二，上年归还 39,300,000.00 元银行借款及股东暂借款，形成资金流出， 本年未有此类事项发生；第三，上年股东金富泰天投资咨询企业（有限合伙）投入资金 2,680,000.00 元，而本年未有此类事项发生。 综合上述情况显示，公司在本年度继续保持健康、快速的发展。 (二) 行业情况 2017 年 1 月 4 日，交通运输部、外交部、国家发展改革委等 18 个部门联合发布了《关 于进一步鼓励开展多式联运工作的通知》(交运发〔2016〕232 号)。通知提出，大力发展集 装箱多式联运，加快推进铁货物集装化、零散货物快运化运输。深入推进铁货运市场化，逐 步放开铁货运竞争性领域价格，扩大企业自主定价范围。加快多式联运领域价格形成机制， 鼓励多式联运经营企业结合市场供求与竞争形势变化、经营成本等因素合理协商定价。 2017 年 2 月 3 日，国务院印发了《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，这是“十 三五”期间 22 个国家级重点专项规划之一。规划明确到 2020 年基本建成安全、便捷、高效、 绿色的现代综合交通运输体系，部分地区和领域率先基本实现交通运输现代化，并提出了包 括完善设施网络、加强战略支撑、优化运输服务、提升智能管理、促进绿色发展、强化安全 保障、新领域新业态和深化改革等 8 项重点任务，明确了政策保障。 2017 年 8 月 7 日国务院印发《关于进一步推进物流降本增效促进实体经济发展的意见》， 从七个方面提出了 27 项具体措施，部署推进物流降本增效有关工作，着力营造物流业发展 良好环境，提升物流业发展水平，促进实体经济发展。 本年度，针对物流业的发展，国家出台了相关政策和规划，着力改善物流行业整体发展 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 12 环境和提高物流业的发展水平。在此背景下，公司积极响应国家战略部署，规范经营、注重 合作，实现营业收入 115,655,832.47 元，较上年同期增长 70.44%，实现净利润 14,078,920.83 元，较上年同期增长 58.19%。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 20,765,392.38 21.38% 12,254,013.22 16.68% 69.46% 应收账款 18,419,800.51 18.97% 18,683,397.96 25.42% -1.41% 存货 376,581.76 0.39% 658,414.08 0.90% -42.80% 长期股权投 资 - - - - - 固定资产 30,978,941.00 31.90% 32,331,510.03 44.00% -4.18% 在建工程 - - - - - 短期借款 19,000,000.00 19.56% 0.00 - - 长期借款 - - - - - 预付款项 1,088,506.68 1.12% 30,447.47 0.04% 3,475.03% 其他应收款 283,653.91 0.29% 111,134.58 0.15% 155.23% 其他流动资 产 9,317,126.21 9.60% 111,297.60 0.15% 8,271.36% 无形资产 12,623,886.48 13.00% 8,733,509.68 11.88% 44.55% 其他非流动 资产 - - 311,200.00 0.42% -100.00% 应付职工薪 酬 2,093,848.26 2.16% 1,508,664.90 2.05% 38.79% 其他应付款 271,742.27 0.28% 10,298,303.22 14.01% -97.36% 股本 28,500,000.00 29.35% 15,000,000.00 20.41% 90.00% 资本公积 120,069.42 0.12% 13,620,069.42 18.53% -99.12% 专项储备 1,794,955.89 1.85% 1,315,762.83 1.79% 36.42% 盈余公积 3,446,880.41 3.55% 1,335,042.29 1.82% 158.19% 未分配利润 18,618,156.66 19.17% 6,651,073.95 9.05% 179.93% 资产总计 97,115,095.23 - 73,484,958.67 - 32.16% 资产负债项目重大变动原因： 1、年末货币资金余额 20,765,392.38 元，较上年末增加 8,511,379.16 元，增幅 69.46%。 主要原因为：（1）本年向银行新增短期借款 19,000,000.00 元作为日常经营性资金补充， 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 13 同时本年归还控股股东江苏建伟控股集团有限公司暂借款 10,000,000.00 元；（2）本年净利 润大幅增加，导致经营性现金净流入 6,251,312.47 元；（3）本年末存放于理财产品账户资 金 9,000,000.00 元。 2、本年公司向银行新增短期借款 19,000,000.00 元作为日常经营性资金补充，上年末公 司无短期借款余额和应付利息余额。 3、年末无形资产余额 12,623,886.48 元，较上年末增加 3,890,376.80 元，增幅 44.55%， 为公司本年将所属周市镇翠微西路 479 号的集体土地使用权变更为国有建设用地使用权，并 补缴出让价款，增加无形资产成本 4,181,307.36 元。 4、年末其他流动资产 9,317,126.21 元，较上年末增加 9,205,828.61 元，增幅 8,271.36%， 主要原因为由于银行年终结算需要，于 2017 年 12 月 29 日将公司 900 万元银行存款转入理 财产品账户，并于 2018 年 1 月 2 日转回公司银行账户。公司未有主动购买理财产品的意向， 也没有从该理财产品中取得任何收益，因此年末将该笔资金划分为其他流动资产。 5、年末公司股本余额 28,500,000 元，较上年末增加 13,500,000.00 元，同时资本公积余 额较上年末减少 13,500,000.00 元，主要原因为公司于 2017 年 8 月 31 日召开了 2017 年第一 次临时股东大会，审议通过了《关于<2017 年半年度资本公积转增股本预案>的议案》，2017 年半年度权益分派方案为：以公司现有总股本 15,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股 东每 10 股转增 9.000000 股，公司已于 2017 年 9 月 22 日顺利实施完毕该权益分派方案。 6、年末公司未分配利润余额 18,618,156.66 元，较上年末增加 11,967,082.71 元，增幅 179.93%，主要原因为公司本期实现净利润 14,078,920.83 元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 115,655,832.47 - 67,858,213.88 - 70.44% 营业成本 90,067,310.87 77.88% 46,165,873.65 68.03% 95.09% 毛利率% 22.12% - 31.97% - - 管理费用 4,001,444.21 3.46% 5,940,911.02 8.75% -32.65% 销售费用 5,883,592.06 5.09% 4,959,140.43 7.31% 18.64% 财务费用 363,487.47 0.31% 292,508.04 0.43% 24.27% 营业利润 14,547,576.86 12.58% 9,931,280.27 14.64% 46.48% 营业外收入 4,283,840.46 3.70% 1,789,782.46 2.64% 139.35% 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 14 营业外支出 64,929.05 0.06% 130,914.65 0.19% -50.40% 净利润 14,078,920.83 12.17% 8,900,281.84 13.12% 58.19% 项目重大变动原因： 1、本年营业收入 115,655,832.47 元，较上年增加 47,797,618.59 元，增幅 70.44%。主要 原因为：第一，公司本年开始开展供应链管理服务，新增供应链采购收入金额为 34,176,410.25 元；第二，公司本年继续开发新客户，新增江苏京东信息技术有限公司、江苏中信博新能源 科技股份有限公司等客户，同时，公司较高的服务质量和风险控制水平得到客户的认可，本 年毛利较高的危险品运输业务量继续扩大，因此本年国内道路货物运输收入较上年增加 9,256,881.89 元，增幅 18.64%；第三，公司继续对旧有仓库进行改造，不断增加仓库的利用 效率，同时开拓新客户，引进产品周转较快的客户，提高装卸服务等附加值收入，使仓储装 卸收入较上年增加 4,265,873.46 元，增幅 23.94%。 2、本年营业成本 90,067,310.87 元，较上年增加 43,901,437.22 元，增幅 95.09%，主要 原因有：第一，本年新增供应链采购成本 34,191,461.25 元；第二，本年公司国内道路货物 运输收入较上年增加 18.64%，相应外包运费、油费、过路费等成本随之增加，使本年国内 道路货物运输成本较上年增加 7,571,247.19 元，增幅 18.46%；第三，公司本年对旧有仓库进 行改造，设立食品原料仓及成品仓，发生改造费用较多，同时，公司本年新增货架、叉车等 固定资产和支付土地出让金等无形资产，相应折旧和摊销金额增加较多，使本年仓储装卸成 本较上年增加 2,138,728.78 元，增幅 41.56%。 3、本年综合毛利率 22.12%，较上年降低 9.85 个百分点。其中，国内道路货物运输服务 本年毛利率 17.53%，较上期增加 0.12 个百分点，主要原因为：第一，本年降低毛利较低的 外包运输线路，特别是长途运输线路；第二，在严格控制运输质量的前提下，更换价格更低 的外包运输单位，提高毛利率；第三，公司利用网络信息技术增强车辆调配能力，不断提高 车辆利用效率。仓储装卸服务本年毛利率 67.02%，较上年降低 4.11 个百分点，主要原因为： 第一，公司为满足不断增加的仓储装卸业务，在提高自身仓库仓储能力的同时，也租赁外部 仓库使用，其成本较高，因此导致本年仓储装卸毛利率较上年有所下降；第二，公司本年对 旧有仓库进行改造，设立食品原料仓及成品仓，发生改造费用较多，同时，公司本年新增货 架、叉车等固定资产和支付土地出让金等无形资产，相应折旧和摊销金额增加较多，因此导 致本年仓储装卸毛利率较上年有所下降。本年度，公司开始开展供应链管理服务，虽然毛利 率为-0.04%，但主要目的是带动仓储和运输装卸业务发展，故毛利率较低。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 15 4、本年营业利润为 14,547,576.86 元，较上年增加 4,616,296.59 元，增幅 46.48%；本年 净利润 14,078,920.83 元，较上年增加 5,178,638.99 元，增幅 58.19%，主要原因为： （1）公司营业收入增加 70.44%，同时国内道路运输服务毛利及仓储装卸服务毛利率平 稳，综合导致营业毛利上升。 （2）公司本年进一步控制销售费用和管理费用总体支出，期间费用较上期降低 944,035.75 元，降幅 8.43%。 （3）公司本年取得转型升级奖励 2,000,000.00 元，新三板挂牌奖励和促进金融发展奖 励资金合计 600,000.00 元，导致营业外收入较上年增加 2,494,058.00 元，增幅 139.35%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 115,186,429.92 67,487,264.32 70.68% 其他业务收入 469,402.55 370,949.56 26.54% 主营业务成本 90,067,310.87 46,165,873.65 95.09% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 国内道路货物运 输服务 58,922,037.85 50.95% 49,665,155.96 73.19% 仓储装卸服务 22,087,981.82 19.10% 17,822,108.36 26.26% 供应链采购收入 34,176,410.25 29.55% - - 合计 115,186,429.92 99.59% 67,487,264.32 99.45% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 上海 74,026,997.65 64.01% 36,842,001.78 54.29% 江苏 38,640,016.96 33.41% 28,512,261.44 42.02% 北京 2,184,292.73 1.89% 1,865,783.29 2.75% 其他 335,122.58 0.29% 267,217.81 0.39% 合计 115,186,429.92 99.59% 67,487,264.32 99.45% 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 16 收入构成变动的原因： 公司其他业务收入为运输车辆租赁的收入，因出租的车辆已提足折旧，本年未有相关成 本发生。 公司主营业务收入按产品分类主要为国内道路货物运输收入、仓储装卸收入和供应链采 购收入，本年较上年新增供应链采购收入；公司主营业务收入按区域划分主要为上海、江苏、 北京和其他地区，本年较上年区域收入比例未发生重大变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 上海品星贸易有限公司 36,193,982.87 31.29% 否 2 安吉智行物流有限公司 21,778,379.86 18.83% 否 3 丹尼斯克（中国）有限公司 7,933,795.54 6.86% 否 4 通颖物流（上海）有限公司 6,864,513.53 5.94% 否 5 特灵空调系统(中国)有限公司 6,266,464.03 5.42% 否 合计 79,037,135.83 68.34% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 北京京东世纪信息技术有限公司 34,176,410.26 34.47% 否 2 上海永众物流有限公司 11,905,531.28 12.01% 否 3 怀远县禹通汽贸有限公司 4,231,706.87 4.27% 否 4 泽琦国际物流（上海）有限公司 2,162,919.79 2.18% 否 5 江苏双盛物流有限公司 2,000,730.39 2.02% 否 合计 54,477,298.59 54.95% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,251,312.47 19,990,961.97 -68.73% 投资活动产生的现金流量净额 -16,284,705.78 -1,027,008.46 1,485.64% 筹资活动产生的现金流量净额 18,544,772.47 -36,960,508.69 -150.17% 现金流量分析： 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 17 本年公司经营活动产生的现金流量净额为 6,251,312.47 元，较上年减少 13,739,649.50 元，降幅 68.73%，主要原因为：第一，本年收入较上年增幅较大，导致销售商品、提供劳 务收到的现金较上年增加 54,595,817.32 元，同时由于上年收到控股股东江苏建伟控股集团 有限公司10,000,000.00元暂借款和收回对关联方的拆借款5,628,522.82元而本年未有此类款 项发生，综合导致本年经营活动现金流入较上年增加 40,147,590.07 元；第二，本年收入增 加导致各类成本支出增加，导致购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 48,510,470.24 元，同时，本年归还对江苏建伟控股集团暂借款 10,000,000.00 元，综合导致经营活动现金 流出较上年增加 53,887,239.57 元。 公司投资活动产生的现金流量净额为-16,284,705.78元，较上年净流出增加15,257,697.32 元，增幅 1,485.64%，主要原因有：第一，公司年末新增存放于理财产品账户资金 9,000,000.00 元；第二，公司把所属周市镇翠微西路 479 号土地由集体所有权变更为国有建设用地使用权， 补缴了土地差价和税费，导致本年无形资产支出较上年增加 3,875,308.97 元；第三，本年改 造货架及新增叉车等设备投入较上年增加 2,158,661.38 元。 公司筹资活动产生的现金流量净额为 18,544,772.47 元，较上年增加 55,505,281.16 元， 主要原因有：第一，本年向银行新增短期借款 19,000,000.00 元作为日常经营性资金补充， 形成资金流入；第二，上年归还 39,300,000.00 元银行借款及股东暂借款，形成资金流出， 本年未有此类事项发生；第三，上年股东金富泰天投资咨询企业（有限合伙）投入资金 2,680,000.00 元，而本年未有此类事项发生。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 18 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2017〕30 号的主要影响如下： (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司把规范经营、创造社会价值作为履行社会责任的基础，诚信经营，照章纳税，积极 吸纳就业，为职工提供良好的培训学习和职业发展机会，认真做好每一项对社会有益的工作。 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，不断引进先进的物流仓储技术，支持地区经 济发展，促进地方经济繁荣,2017 年 9 月公司响应市慈善基金组织号召捐赠 1 万元。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等 经营指标健康；经营管理层相对稳定、核心人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、 行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 1、盈利能力方面 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 19 本年公司营业收入 115,655,832.47 元，，较上年增加 70.44%，归属于挂牌公司股东的净 利润 14,078,920.83 元，较上年增长 58.19%，公司盈利能力不断增强。 2、偿债能力方面 公司流动比率由上年的 115.37%上升至本年的 142.12%，公司的短期偿债能力进一步增 强；公司资产负债率由上年末的 48.39%下降至本年末的 45.96%，长期偿债能力进一步增强。 因此，不存在由于偿债能力弱对公司持续经营产生影响的情况。 3、现金流量方面 虽然公司本年由于归还了控股股东江苏建伟控股集团有限公司 10,000,000.00 元暂借款 导致经营活动产生的现金流量净额较去年下降较多，但是公司在银行具有较高的授信额度， 可以通过银行借款及时弥补资金空缺。公司货币资金年末余额 20,765,392.38 元，流动性充 足，可以满足未来一定时期的现金需求。因此公司不存在由于现金流量不足对持续经营产生 影响的情况。 综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 随着全国“两会”的胜利闭幕，国家“十三五规划”与经济战略的重点日益清晰，北斗 导航、物联网、大数据、云计算等技术将得到广泛应用，轨道交通、公路交通等基础设施将 得到进一步建设发展， “一带一路”的深化实践也将促进国际合作与对外贸易实现新突破。 接下来，围绕信息网络等现代技术应用，连接供给侧与需求侧，推动生产、管理和服务模式 变革，重塑产业链、供应链、价值链的物流业也将迎来新的发展机遇。 国务院发布《物流业发展中长期规划》（2014-2020），重点支持多式联运、物流园区、 制造业物流与供应链管理工程、资源型产品物流工程、电子商务物流工程、物流标准化、信 息化工程在内的等十二项领域。另外《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》、 《国民经济和社会发展“十三五”规 划纲要》、《交通运输部等十八个部门关于进一步鼓励 开展多式联运工作的通知》等政策明确重点建设多式联运工程。国家将重点支持甩挂运输、 多式联运、无车承运人、物流枢纽建设，鼓励大数据、物联网等先进技术信息应用，培育规 模化、网络化平台型物流企业，强化重点港口和大型综合性物流园区集疏运铁路、公路的配 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 20 套建设。 物流作为经济生活不可或缺一环，在未来发展中必将会有无尽的机遇，新兴流通方式发 展对物流企业将产生深远影响，互联网+物流的模式已经悄然发展，尽管面临重重困难，但 前景光明，这些探索必将引起现代物流业的革命，前瞻企业也将获得领先的机会。 (二) 公司发展战略 目前公司正在从传统运输、仓储型为核心的物流企业向以供应链管理为核心的物流企业 转变。未来公司的发展方向着重向供应链管理和大型电商物流、云仓库和城市配送、冷链运 输及仓储等方向发展。同时公司将积极利用新三板资本市场融资功能，依托资金，以综合仓 储、货物运输为核心，以供应链增值服务为延伸，整合同行以及上下游企业，快速地将公司 体量做大，增加营业收入和利润。未来，我们将打造在华东地区有一定规模的集运输中心、 仓储中心、信息中心、物流金融为一体的综合物流生态系统。 (三) 经营计划或目标 综合分析国内经济形势及公司所处行业的发展情况，公司 2018 年将重点做好以下工 作： 1、稳步发展普通货物运输业务 保持业务的良性增长，对于客户的选择保持理性，严格控制回款周期，减轻公司部份流 动资金的压力。 除继续保持与原有大客户的业务往来，积极扩展新的优质客户，依托大型 电商、大客户提供配送服务，让普货运输业务稳中求增，公司目前已和京东合作，中标多条 京东干线运输线路。 2、供应链采购和销售服务 2017 年，公司为满足客户的代采购、仓储、运输要求，利用资金优势为客户提供供应 链采购服务，打通上下游客户，并以此带动公司运输、仓储和装卸业务的进一步发展，现已 成为公司新的收入增长点，2018 年将继续突破，以此带动营收和利润的双重突破。 3、设立云仓 公司将计划在全国多地布局，设立云仓，覆盖配送区域，以仓储带动运输，满足客户对 运输、仓储、配送的一体化需求。 4、供应链管理，提升综合服务能力。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 21 加强公司的项目开发能力和物流的集货、操作、转运、客服及派送车辆调度能力。接下 来，公司将加大投入和管理，提升公司的管理职能和综合服务能力，向供应链服务商转变。 以物流信息技术为依托，为客户降低物流成本 公司将继续加大现代化、智能化物流的成本投入，一方面吸纳优秀的物流信息相关专业 的人才，另一方面委托有实力的互联网、科技企业研发新系统。在现有的物流信息系统软件 上进行升级并积极研发新的物流操作系统。 5、坚持“人才为本、文化引领”战略，物流服务产业转型升级 以“人才、绩效及发展”为主线开展业务，强化绩效和激励管理；打破人才引进及培养 难题，完善和提升人才引进的数量和质量；推进培训矩阵建设，改进培训运作方式。提炼适 应公司新一轮发展需要的文化理念，多元化打造企业管理文化。 本经营计划不构成对投资者的业绩承诺，请投资者注意风险。 (四) 不确定性因素 目前不存在对公司生产经营产生重大影响的不确定性因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 公司销售集中度高的风险 2017 年公司对前五大客户销售额占当期营业收入的比例为 68.34%，公司存在客户集中 度高的风险。公司虽然与主要客户长期稳定合作，但是没有签订长期的业务合同，存在客户 流失的可能。公司未来将扩大服务领域与服务范围，但若主要客户因经营状况发生变化等因 素减少对公司的采购，会对公司的经营带来一定影响。 应对措施：公司未来将继续扩大业务的服务区域，建立辐射全国性的运输及服务网络， 不断扩大客户群体。同时，公司在深入服务生产制造领域的基础上，未来将扩大在消费领域 的服务，通过新业务开发客户资源，丰富公司收入，从而减轻对主要客户的依赖。 2、安全生产风险 公司的主要业务是国内道路货物运输服务和仓储装卸服务，虽然公司在运输、仓储、装 卸等各个业务环节均制定有详细严格的管理制度，通过各类规章对员工及公司的责任范围进 行了详细界定，所有车辆均装有 GPS 全程监控，购买了货物运输保险、财产一切保险、雇主 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 22 责任险、公众责任险、交强险等完善的保险类别，设置了安全委员会，同时在服务协议中与 客户约定了货物运输、仓储的风险责任条款，但受业务性质决定，公司经营过程中仍存在安 全事故风险，由于保险公司只在保险额度内支付赔偿款，导致公司存在保险额度外有可能要 承担一定的赔偿责任。若出现较大的安全事故，不仅会使公司承担较高的赔偿成本，还会对 公司声誉及未来经营造成不利影响。 应对措施：公司成立了安全委员会，并成立了安全管理领导小组，组长由公司总经理童 建忠担任，组员由各部门主要负责人构成。在制度构建上，公司依据《道路交通安全法》、 《道路交通安全法实施条例》等法律法规，制订了一系列保证安全生产，降低事故发生率的 安全管理制度。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 √是 □否 五.二.(二) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 承诺内容：为避免同业竞争，维护公司及全体股东的利益，公司控股股东、实际控制人 和董事、监事及高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》。 履行情况：报告期内，公司控股股东、实际控制人和董事、监事及高级管理人员未有违 反承诺情况。 2、关于避免资金占用的承诺 承诺内容：为避免资金占用，公司控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅出具了《关于 资金占用事项的承诺书》。 履行情况：报告期内，公司控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅未有违反承诺情况。 3、关于规范关联交易的承诺 承诺内容，为尽量减少和规范关联交易，公司控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅和 公司董事、监事、高级管理人员出具了《规范关联交易承诺函》承诺。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 24 履行情况：报告期内，控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅和公司董事、监事、高级 管理人员未有违反承诺情况。 4、关于加强对司机交通法律法规和安全培训的承诺 承诺内容：公司承诺在今后运营管理中加强对司机的交通法律法规和安全培训，要求司 机严格遵守交通秩序，文明驾驶。 履行情况：公司本年对司机进行交通法律法规和安全的相关培训，公司未违反承诺。 (二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 固定资产 抵押 14,929,962.33 15.37% 抵押借款 无形资产 抵押 4,240,741.31 4.37% 抵押借款 总计 - 19,170,703.64 19.74% - 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 - - 9,500,000 9,500,000 33.33% 其中：控股股东、实际 控制人 - - 8,545,725 8,545,725 29.99% 董事、监事、高 管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 15,000,000 100.00% 4,000,000 19,000,000 66.67% 其中：控股股东、实际 控制人 13,493,250 89.96% 3,598,200 17,091,450 59.97% 董事、监事、高 管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 15,000,000 - 13,500,000 28,500,000 - 普通股股东人数 2 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 江苏建 伟控股 集团有 限公司 13,493,250 12,143,925 25,637,175 89.96% 17,091,450 8,545,725 2 昆山金 富泰天 投资咨 询企业 （有限 合伙） 1,506,750 1,356,075 2,862,825 10.04% 1,908,550 954,275 合计 15,000,000 13,500,000 28,500,000 100% 19,000,000 9,500,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 26 胡建雄持有建伟控股 95%的股份，许良梅持有金富泰天 99%的股份，胡建雄同许良 梅系夫妻关系，同为公司实际控制人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 建伟控股持有本公司 89.96%的股份，系公司控股股东。建伟控股全称为江苏建伟控股 集团有限公司，成立于 2008 年 03 月 08 日，注册资本 3,000.00 万元人民币，法定代表人为 胡建雄，统一社会信用代码：91320583672548618H。 本年公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 胡建雄通过江苏建伟控股集团有限公司控制公司 89.96%的股份，许良梅通过昆山金富 泰天投资咨询企业（有限合伙）控制公司 10.04%的股份，胡建雄和许良梅合计控制公司 100% 的股份，胡建雄和许良梅系夫妻关系，胡建雄担任公司董事长，许良梅担任公司董事，胡建 雄、许良梅对公司的经营决策有重大影响，为公司实际控制人。 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系图 胡建雄，男，汉族，1969 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，获得上 海交通大学海外教育学院 EMBA 学位。1990 年 7 月至 1995 年 1 月，供职于绩溪县建伟运 输有限公司，任经理；1995 年 2 月至 2000 年 7 月，供职于绩溪县建伟运输有限公司昆山分 公司，任经理；2000 年 8 月至 2016 年 2 月，供职于昆山市建伟物流有限公司，任执行董事； 2008 年 3 月至今，供职于江苏建伟控股集团有限公司，任执行董事兼总经理；2016 年 3 月 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 27 至今，供职于公司，任董事长，任职期限自 2016 年 3 月 10 日至 2019 年 3 月 9 日。 许良梅，女，汉族，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 3 月至 2011 年 2 月，供职于昆山市建伟汽车销售租赁有限公司，任经理；2011 年 3 月至 2012 年 10 月，供职于昆山建伟地产置业有限公司，任经理；2012 年 11 月至 2015 年 5 月，供职 于昆山建伟物业管理有限公司，任经理；2015 年 6 月至今，供职于上海建伟企业发展有限 公司，任经理；2016 年 3 月至今，供职于公司，任董事，任职期限自 2016 年 3 月 10 日至 2019 年 3 月 9 日。 报告期内公司实际控制人未发生变化。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违 约 银行借款 昆山农村商业 银行新镇支行 9,000,000 4.5675% 2017/1/23-2018/1/22 否 银行借款 昆山农村商业 银行新镇支行 10,000,000 4.5675% 2017/11/10-2018/2/9 否 合计 - 19,000,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 9 月 22 日 0 0 9 合计 0 0 9 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 胡建雄 董事长 男 48 大专 2016.3.10-2019.3.9 否 童建忠 董事、总经 理 男 47 大专 2016.3.10-2019.3.9 是 许良梅 董事 女 37 大专 2016.3.10-2019.3.9 否 王震亚 董事、副总 经理 男 59 大专 2016.3.10-2019.3.9 是 汪全生 董事 男 45 初中 2016.3.10-2019.3.9 是 李菁 监事会主 席 女 49 高中 2016.3.10-2019.3.9 是 张旭 监事 男 46 本科 2016.3.10-2019.3.9 否 张仁宏 监事 男 53 中专 2016.3.10-2019.3.9 是 朱松山 副总经理 男 49 大专 2016.3.10-2019.3.9 是 邓丰生 副总经理 男 35 本科 2016.3.10-2019.3.9 是 吴山亭 董事会秘 书 男 37 大专 2017.4.6-2019.3.9 是 卢红玉 财务负责 人 男 43 本科 2017.5.9-2019.3.9 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 胡建雄同许良梅系夫妻关系，张旭在控股股东建伟控股担任行政人事总监。除此之外， 公司董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 胡建雄 董事长 - - - - - 童建忠 董事、总经 理 - - - - - 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 30 许良梅 董事 - - - - - 王震亚 董事、副总 经理 - - - - - 汪全生 董事 - - - - - 李菁 监事会主席 - - - - - 张旭 监事 - - - - - 张仁宏 监事 - - - - - 朱松山 副总经理 - - - - - 邓丰生 副总经理 - - - - - 吴山亭 董事会秘书 - - - - - 卢红玉 财务负责人 - - - - - 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 陈小锋 董事会秘书 离任 无 2017 年 2 月 5 日， 原董事会秘书陈小 锋先生因个人原因 辞职，辞职后不再 担任公司其他职 务。 李丽君 财务负责人 离任 无 2017 年 5 月 2 日， 原财务负责人李丽 君女士因个人原因 辞职，辞职后不再 担任公司其他职 务。 吴山亭 无 新任 董事会秘书 因原董事会秘书陈 小锋先生离职， 2017 年 4 月 6 日召 开的第一届董事会 第六次会议决定聘 任吴山亭先生为公 司董事会秘书，任 期自董事会审议通 过之日起至本届董 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 31 事会任期结束。 卢红玉 无 新任 财务负责人 因原财务负责人李 丽君女士离职， 2017 年 5 月 9 日召 开的第一届董事会 第七次会议决定聘 任卢红玉先生为公 司财务负责人，任 期自董事会审议通 过之日起至本届董 事会任期结束。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 吴山亭，男，1980 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2004 年 3 月至 2008 年 5 月，供职于诚泰电子（苏州）有限公司，任税务会计；2008 年 5 月至 2010 年 7 月，供职于信益陶瓷（中国）有限公司，任内控稽核；2010 年 7 月至 2014 年 9 月，供 职于定颖电子（昆山）有限公司，任资深稽核管理师；2014 年 9 月至 2017 年 2 月，供职于 江苏建伟控股集团有限公司，任稽核主管；2017 年 2 月至 2017 年 4 月，供职于江苏建伟物 流股份有限公司，任总经理助理；2017 年 4 月至今，供职于公司，任董事会秘书，任职期 限自 2017 年 4 月 6 日至 2019 年 3 月 9 日。 卢红玉，男，1974 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 7 月至 2003 年 7 月，供职于和隆塑料工业（中国）有限公司，任成本会计；2003 年 7 月至 2007 年 5 月，供职于樱花卫厨（中国）有限公司，任管理会计；2007 年 5 月至 2010 年 10 月， 供职于上海奔鼎机电设备制造有限公司，任财务经理；2010 年 11 月至 2012 年 7 月，供职 于上海雷诺尔科技股份有限公司，任财务主管；2012 年 8 月至 2013 年 6 月，供职于昆山科 顺防水材料有限公司，任财务经理；2013 年 6 月至 2016 年 9 月，供职于江苏新宁现代物流 股份有限公司，任总部财务经理兼物流事业群财务总监；2016 年 10 月至 2017 年 3 月，供 职于昆山泽诚财务管理咨询有限公司，任高级经理；2017 年 3 月至 2017 年 5 月，供职于江 苏建伟物流股份有限公司，任财务经理；2017 年 5 月至今，供职于江苏建伟物流股份有限 公司，任财务负责人，任职期限自 2017 年 5 月 9 日至 2019 年 3 月 9 日。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 32 运输人员 77 74 行政管理人员 16 19 仓储装卸人员 17 24 营运人员 14 19 财务人员 4 5 员工总计 128 141 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 - 本科 5 8 专科 22 28 专科以下 100 105 员工总计 128 141 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进及招聘政策 公司年末人数较年初人数增加 13 人，主要为仓储装卸人员增加 7 人、营运人员增加 5 人，系为满足公司业务开拓的需要主动招聘。 2、培训 公司不断建立健全员工内训机制，鼓励员工自身的再深造和再学习，建立长效的内训制 度，主动创造条件为一些核心和关键岗位员工提供外部培训机会。公司致力于为每一位员工 提供更广阔的发展空间。 3、薪酬政策 根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《中华人民共和国 社会保险法》等法律法规，公司与员工依法签订劳动合同，按时支付员工薪酬并依法及时缴 纳各项社会保险费。员工个人所得税依法从工资中代扣代缴。员工薪酬实行岗位绩效工资制， 符合当地政府发布的工资指导相关要求。 4、本年末没有需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 33 □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 截至报告期末，公司尚未认定核心员工。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则 （试行）》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要 求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东 大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照 相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按 照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履 行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前的公司治理符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规定性 文件的要求，在召开股东大会前，均按照《公司法》，《公司章程》的规定提前通知，股东 及股东代表均按时出席，对各项议案予以审议并参与表决，最终形成书面决议同时签字予以 确认。治理制度均履行了内部流程，同时对投资者关系管理、关联股东和董事的回避制度作 出了规定。公司的治理机制能够给所有的股东提供合适的保护以及能够保证股东充分行使知 情权、参与权、质询权和表决权等权利，确保所有股东特别是中小股东充分行使其合法权利。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 36 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 在公司治理机制的运行方面，公司重要决策能够按照《公司章程》和相关议事规则的规 定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关 会议，并履行相关权利义务。在公司重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、对外担保 等事项上，均规范操作，截至报告期末，“三会”依法运作，公司重大决策运作良好，能够 促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，经董事会、股东大会审议对公司章程做了如下修订： 1、2017 年 8 月 31 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修 订<公司章程>的议案》，公司注册资本变更为人民币 2,850 万元；公司股份总数变更为 2,850 万股。 2、2017 年 9 月 8 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于拟变 更公司经营范围并修改<公司章程>的议案》，公司经营范围变更为：货物专用运输（罐式）， 货物专用运输（集装箱），普通货运，危险品运输（按《道路运输经营许可证》核定范围经 营）；仓储服务（不含危险品），国内货运代理；物流方案设计，供应链管理服务，婴幼儿 用品销售，食品销售（按食品经营许可证核定范围经营）。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2017 年 1 月 12 日，公司召开第一届 董事会第四次会议，审议通过了《关于拟 以公司部分自有土地使用权和房产向江 苏昆山农村商业银行股份有限公司新镇 支行申请抵押担保借款的议案》。 2、2017 年 2 月 9 日，公司召开第一届董 事会第五次会议，审议通过了《关于<变 更公司集体土地使用权性质为国有工业 用地>的议案》。 3、2017 年 4 月 6 日，公司召开第一届董 事会第六次会议，审议通过了《关于 <2016 年度总经理工作报告>的议案》、 《关于<2016 年度董事会工作报告>的议 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 37 案》、《关于<2016 年度财务决算报告>的 议案》、《关于<2016 年年度报告及年度报 告摘要>的议案》、《关于<2016 年度利润 分配方案>的议案》、《关于<江苏建伟物 流股份有限公司年度报告重大差错责任 追究制度>的议案》等议案。 4、2017 年 5 月 9 日，公司召开第一届董 事会第七次会议，审议通过了《关于聘任 卢红玉为江苏建伟物流股份有限公司财 务负责人的议案》。 5、2017 年 8 月 16 日，公司召开第一届 董事会第八次会议，审议通过了《关于 <2017 年半年度报告>的议案》、《关于 <2017 年半年度资本公积转增股本预案> 的议案》、《关于修订<公司章程>的议 案》、《关于<江苏建伟物流股份有限公司 承诺管理制度>的议案》、《关于<江苏建 伟物流股份有限公司利润分配管理制 度>的议案》等议案。 6、2017 年 8 月 23 日，公司召开第一届 董事会第九次会议，审议通过了《关于拟 变更公司经营范围并修改<公司章程>的 议案》等议案。 7、2017 年 11 月 6 日，公司召开第一届 董事会第十次会议，审议通过了《关于拟 以公司部分自有土地使用权和房产向江 苏昆山农村商业银行股份有限公司新镇 支行申请抵押担保借款的议案》。 监事会 2 1、2017 年 4 月 6 日，公司召开第一届监 事会第三次会议，审议通过了《关于 <2016 年度监事会工作报告>的议案》、 《关于<2016 年度财务决算报告>的议 案》、《关于<2017 年度财务预算报告>的 议案》、《关于<2016 年年度报告及年度报 告摘要>的议案》、《关于<2016 年度利润 分配方案>的议案》等议案。 2、2017 年 8 月 16 日，公司召开第一届 监事会第四次会议，审议通过了《关于 <2017 年半年度报告>的议案》、《关于 <2017 年半年度资本公积转增股本预案> 的议案》。 股东大会 3 1、2017 年 4 月 27 日，公司召开 2016 年 年度股东大会，审议通过了《关于<2016 年度董事会工作报告>的议案》、《关于 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 38 <2016 年度监事会工作报告>的议案》、 《关于<2016 年年度报告及年度报告摘 要>的议案》、《关于<2016 年度财务决算 报告>的议案》、《关于<2016 年度利润分 配方案>的议案》等议案。 2、2017 年 8 月 31 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于<2017 年半年度资本公积转增股本预 案>的议案》、《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次资本公积转增股本相 关事宜的议案》、《关于修订<公司章程> 的议案》、《关于<江苏建伟物流股份有 限公司承诺管理制度>的议案》、《关于 <江苏建伟物流股份有限公司利润分配 管理制度>的议案》等议案。 3、2017 年 9 月 8 日，公司召开 2017 年 第二次临时股东大会，审议通过了《关于 拟变更公司经营范围并修改<公司章程> 的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程 序、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求；决议内容没有 违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》 等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职 责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司根据《公司法》、《章程》的要求，建立起以股东大会、董事会、监事 会、管理层分工与协作、分权与制衡为特征的法人治理结构，同时修订并不断完善相关内部 管理制度，保证公司运作规范化、制度化。公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员 均依法运作，能够切实履行相应的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关规定。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照相关法律法规和公司《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》的 要求，通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）及时充分进行信 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 39 息披露，切实保护投资者权益。董事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排， 为公司投资者关系管理工作直接责任人，负责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书 通过邮件、电话、面谈等方式与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监 督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及控制的其 他企业；具有独立完整的业务体系；具有独立面向市场自主经营的能力；能够自主运作以及 独立承担责任和风险。 1、业务独立 公司拥有独立完整的业务体系，拥有完整的业务流程，独立获取业务收入和利润，具有 直接面向市场独立经营的能力，不存在主要依赖公司控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业进行生产经营活动的情况。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、资产独立 公司资产独立完整、权属清晰，拥有与经营有关的资产，拥有开展业务所需的资质证书、 技术、场所和必要的设备设施。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。 公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立 公司建立了独立的劳动用工、人事、薪酬支付制度。公司的董事、监事和高级管理人员 均严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和法规选举或聘任产生，合法有效，公司 高级管理人员及财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领取 薪资，不存在违规兼职情况，公司的人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业严格分离，公司的劳动、人事及工资管理独立、分开。 4、财务独立 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 40 公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，能够独立核算，独立作出财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东 单位及其他任何单位或人士共用银行账号。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和 履行缴纳义务，截止报告期末公司不存在其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业违规担保的情形。 5、机构独立 公司依据业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构。已建立了股东大会、董事 会、监事会等完备的法人治理结构，聘任了总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等 高级管理人员，并在公司内部设立了从事相应业务的办公机构、职能部门。公司设有财务部、 营运部、管理部、仓储部等职能部门，各部门各司其职，分工协作。公司组织机构独立、分 开，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司已建立了较为健全完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控 制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况， 不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制 定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正确开展会计核算工作， 有效的保护了投资者的利益。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司遵守国家的法律法规及政策，严格贯彻和落实公司各项财务管理制度， 做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风 险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风 险控制体系。 报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺 陷。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 41 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 6 日，公司第一届董事会第六次会议审议通过了《关于《江苏建伟物流股 份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》的议案。报告期内，公司未发生重大会计差错 更正、重大遗漏信息等情况。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 15-00003 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2018 年 4 月 13 日 注册会计师姓名 王健鹏、李金桂 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2018]第 15-00003 号 江苏建伟物流股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏建伟物流股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 43 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 44 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不 能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王健鹏 中 国 · 北 京 中国注册会计师：李金桂 二○一八年四月十三日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 20,765,392.38 12,254,013.22 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 45 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 3,000,000.00 0.00 应收账款 五、（三） 18,419,800.51 18,683,397.96 预付款项 五、（四） 1,088,506.68 30,447.47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（五） 283,653.91 111,134.58 买入返售金融资产 存货 五、（六） 376,581.76 658,414.08 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 9,317,126.21 111,297.60 流动资产合计 53,251,061.45 31,848,704.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（八） 30,978,941.00 32,331,510.03 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（九） 12,623,886.48 8,733,509.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（十） 261,206.30 260,034.05 其他非流动资产 0.00 311,200.00 非流动资产合计 43,864,033.78 41,636,253.76 资产总计 97,115,095.23 73,484,958.67 流动负债： 短期借款 五、（十一） 19,000,000.00 0.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 46 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十二） 12,016,305.48 11,965,231.38 预收款项 五、（十三） 1,363,914.92 1,301,746.18 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十四） 2,093,848.26 1,508,664.90 应交税费 五、（十五） 2,699,013.47 2,531,078.37 应付利息 24,106.25 0.00 应付股利 其他应付款 五、（十六） 271,742.27 10,298,303.22 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 37,468,930.65 27,605,024.05 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、（十七） 7,166,102.20 7,957,986.13 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,166,102.20 7,957,986.13 负债合计 44,635,032.85 35,563,010.18 所有者权益（或股东权 益）： 股本 五、（十八） 28,500,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十九） 120,069.42 13,620,069.42 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 47 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、（二十） 1,794,955.89 1,315,762.83 盈余公积 五、（二十一） 3,446,880.41 1,335,042.29 一般风险准备 - 未分配利润 五、（二十二） 18,618,156.66 6,651,073.95 归属于母公司所有者权益 合计 52,480,062.38 37,921,948.49 少数股东权益 所有者权益合计 52,480,062.38 37,921,948.49 负债和所有者权益总计 97,115,095.23 73,484,958.67 法定代表人：童建忠 主管会计工作负责人：卢红玉 会计机构负责人：唐俊 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 115,655,832.47 67,858,213.88 其中：营业收入 五、（二十三） 115,655,832.47 67,858,213.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 101,516,945.12 57,945,714.20 其中：营业成本 五、（二十三） 90,067,310.87 46,165,873.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十四） 1,196,421.53 663,689.92 销售费用 五、（二十五） 5,883,592.06 4,959,140.43 管理费用 五、（二十六） 4,001,444.21 5,940,911.02 财务费用 五、（二十七） 363,487.47 292,508.04 资产减值损失 4,688.98 -76,408.86 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营企 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 48 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） -1,310.49 18,780.59 其他收益 五、（二十八） 410,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 14,547,576.86 9,931,280.27 加：营业外收入 五、（二十九） 4,283,840.46 1,789,782.46 减：营业外支出 五、（三十） 64,929.05 130,914.65 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 18,766,488.27 11,590,148.08 减：所得税费用 五、（三十一） 4,687,567.44 2,689,866.24 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 14,078,920.83 8,900,281.84 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 14,078,920.83 8,900,281.84 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利 润 14,078,920.83 8,900,281.84 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 49 4.现金流量套期损益的有效部 分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 14,078,920.83 8,900,281.84 归属于母公司所有者的综合收益 总额 14,078,920.83 8,900,281.84 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.49 0.60 （二）稀释每股收益 法定代表人：童建忠 主管会计工作负责人：卢红玉 会计机构负责人：唐俊 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 127,120,813.97 72,524,996.65 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 3,999,027.39 18,447,254.64 经营活动现金流入小计 131,119,841.36 90,972,251.29 购买商品、接受劳务支付的现金 90,122,783.04 41,612,312.80 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 50 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 12,323,348.36 9,668,899.91 支付的各项税费 9,026,138.40 5,888,369.29 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 13,396,259.09 13,811,707.32 经营活动现金流出小计 124,868,528.89 70,981,289.32 经营活动产生的现金流量净额 6,251,312.47 19,990,961.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 9,562.71 34,550.84 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,562.71 34,550.84 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,294,268.49 1,061,559.30 投资支付的现金 9,000,000.00 0.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 16,294,268.49 1,061,559.30 投资活动产生的现金流量净额 -16,284,705.78 -1,027,008.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 2,680,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 19,000,000.00 0.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 19,000,000.00 2,680,000.00 偿还债务支付的现金 0.00 39,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 455,227.53 340,508.69 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 455,227.53 39,640,508.69 筹资活动产生的现金流量净额 18,544,772.47 -36,960,508.69 四、汇率变动对现金及现金等价 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 51 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,511,379.16 -17,996,555.18 加：期初现金及现金等价物余额 12,254,013.22 30,250,568.40 六、期末现金及现金等价物余额 20,765,392.38 12,254,013.22 法定代表人：童建忠 主管会计工作负责人：卢红玉 会计机构负责人：唐俊 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 52 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 15,000,000.00 13,620,069.42 1,315,762.83 1,335,042.29 6,651,073.95 37,921,948.49 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 13,620,069.42 1,315,762.83 1,335,042.29 6,651,073.95 37,921,948.49 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 13,500,000.00 -13,500,000.00 479,193.06 2,111,838.12 11,967,082.71 14,558,113.89 （一）综合收益总额 14,078,920.83 14,078,920.83 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 53 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,111,838.12 -2,111,838.12 1．提取盈余公积 2,111,838.12 -2,111,838.12 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 13,500,000.00 -13,500,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 13,500,000.00 -13,500,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 479,193.06 479,193.06 1．本期提取 525,240.23 525,240.23 2．本期使用 46,047.17 46,047.17 （六）其他 四、本年期末余额 28,500,000.00 120,069.42 1,794,955.89 3,446,880.41 18,618,156.66 52,480,062.38 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减： 其 专项 盈余 一 未分配利润 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 54 优 先 股 永 续 债 其 他 公积 库存 股 他 综 合 收 益 储备 公积 般 风 险 准 备 股 东 权 益 一、上年期末余额 12,000,000.00 843,176.99 980,113.52 2,071,380.66 10,111,346.17 26,006,017.34 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,000,000.00 843,176.99 980,113.52 2,071,380.66 10,111,346.17 26,006,017.34 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,000,000.00 12,776,892.43 335,649.31 -736,338.37 -3,460,272.22 11,915,931.15 （一）综合收益总额 8,900,281.84 8,900,281.84 （二）所有者投入和减少资 本 1,340,000.00 1,340,000.00 2,680,000.00 1．股东投入的普通股 1,340,000.00 1,340,000.00 2,680,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,335,042.29 -1,335,042.29 1．提取盈余公积 1,335,042.29 -1,335,042.29 2．提取一般风险准备 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 55 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1,660,000.00 11,436,892.43 -2,071,380.66 -11,025,511.77 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,660,000.00 11,436,892.43 -2,071,380.66 -11,025,511.77 （五）专项储备 335,649.31 335,649.31 1．本期提取 389,492.70 389,492.70 2．本期使用 53,843.39 53,843.39 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 13,620,069.42 1,315,762.83 1,335,042.29 6,651,073.95 37,921,948.49 法定代表人：童建忠 主管会计工作负责人：卢红玉 会计机构负责人：唐俊 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 56 江苏建伟物流股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 公司名称：江苏建伟物流股份有限公司（以下简称“本公司”、“江苏建伟”） 注册地址：江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号 组织形式：股份有限公司（非上市） 总部地址：江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号 江苏建伟于 2000 年 8 月 28 日成立。2016 年 3 月，本公司以 2016 年 1 月 31 日经审计 的有限公司净资产折股整体变更未股份有限公司。本公司于 2016 年 10 月 28 日在全国中小 企业股份转让系统挂牌公开转让，股票代码 839532。 （二） 企业的业务性质和主要经营活动。 1、 所处行业 公司主营业务为国内道路货物运输服务和仓储装卸服务。根据中国证监会发布《上市公 司行业分类指引》（2012 年修订）规定，公司属于“G54 道路运输业”；根据《国民经济 行业分类与代码》（GB/T4754-2011），公司属于“G5430 道路货物运输业”。 2、 主要业务 公司主要业务构成为国内道路货物运输服务和仓储装卸服务。 （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 13 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司管理层对江苏建伟自 2017 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营 能力进行评价后，认为不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 57 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1、 金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 58 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值 与按照类似金融资产当时收益率来对未来现金流量折现确认的现值之间的差额，计提减值准 备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 59 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允 价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定 其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (七) 应收账款 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发 生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项期末余额中 50 万元（含 50 万元）以上， 有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风 险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的 应收款项，确定为单项金额重大并单项计提坏账的应 收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大、有客观证据表明可收回性与以信 用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组 合存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试。有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 按款项账龄的组合 除股东的往来款、关联公司的应收款项以外，未按单 项计提坏账准备的应收款项 无风险组合 股东的往来款、关联公司的应收款项 按组合计提坏账准备的 计提方法 按款项账龄的组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 60 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 至 2 年 20 20 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 (八) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (九) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、专用设施及其他、电子设备、运输工具和固定 资产装修；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产 的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法 进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定 资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20、5 5、0 4.75、20.00 专用设施及其他 5 5 19.00 电子设备 3 5 31.67 运输工具 4 5 23.75 (十) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 61 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十一) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 土地使用期限内摊销 软件使用权 5 直线法 软件使用期限内摊销 商标权 10 直线法 商标使用期限内摊销 2、使用寿命不确定的判断依据 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 62 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十二) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、 商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的 可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 (十三) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 63 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十四) 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 公司各业务收入确认具体方法： （1）国内道路货物运输收入：依客户指令完成运输后取得签收凭证，依协议约定的单 位运价及接受服务方签字确定的实际运量计量确认货运收入 （2）仓储装卸服务收入：①仓储服务每月按合同约定日期，按照合同或协议约定租用 的仓储面积或实际占用仓储面积和协议仓储单价（包含管理费）计量仓储收入并开具发票。 ②装卸服务：公司在装卸服务完成后，依据业务凭证及合同约定的价格进行收入的确认。 （3）租赁服务收入：租赁服务按年签订合同，分月确认收入。 3、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 64 时确认让渡资产使用权收入。 (十五) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法 分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关 的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (十六) 递延所得税资产 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 65 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 (十七) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原 因 受影响的报 表项目名称 本期受影响 的报表项目 金额 上期重述金 额 上期列报在营 业外收入的金 额 上期列报在营 业外支出的金 额 1.资产处置损益列报调整 资产处置收 益 -1,310.49 18,780.59 18,780.59 2.与本公司日常活动相关 的政府补助计入其他收益 其他收益 410,000.00 — 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销 项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 应交增值税额 6%、11%、17% 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 66 税 种 计税依据 税率 城市维护建设税 按已缴流转税额计缴 5% 教育费附加 按已缴流转税额计缴 3% 地方教育费附加 按已缴流转税额计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 注：本公司从事的物流辅助服务，包括仓储服务和装卸服务，适用 6%增值税税率；从事的交通运输服务适用 11%增 值税税率；从事的汽车租赁业务适用 17%增值税税率。 (二)重要税收优惠及批文 依据财税[2015]98 号文规定：物流企业大宗商品仓储设施用地减按 50%征城镇土地使用 税，本公司享受土地使用税减半征收的税收优惠。税收优惠备案有效期为 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 53,521.43 57,464.63 银行存款 20,711,870.95 12,196,548.59 合 计 20,765,392.38 12,254,013.22 (二)应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 19,389,263.70 100.00 969,463.19 5.00 其中：组合 1：按款项账龄的组合 19,389,263.70 100.00 969,463.19 5.00 组合 2：无风险组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 19,389,263.70 100.00 969,463.19 5.00 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 67 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 19,666,734.70 100.00 983,336.74 5.00 其中：组合 1：按款项账龄的组合 19,666,734.70 100.00 983,336.74 5.00 组合 2：无风险组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 19,666,734.70 100.00 983,336.74 5.00 2、按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 19,389,263.70 5.00 969,463.19 19,666,734.70 5.00 983,336.74 合 计 19,389,263.70 5.00 969,463.19 19,666,734.70 5.00 983,336.74 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 安吉智行物流有限公司 3,967,959.43 20.46 198,397.97 丹尼斯克（中国）有限公司 3,397,425.33 17.53 169,871.27 通颖物流（上海）有限公司 2,729,790.00 14.08 136,489.50 大进合紧固件（昆山）有限公司 1,861,386.46 9.60 93,069.32 液化空气（上海）国际贸易有限公司 826,470.00 4.26 41,323.50 合 计 12,783,031.22 65.93 639,151.56 (四)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,088,506.68 100.00 30,447.47 100.00 合 计 1,088,506.68 100.00 30,447.47 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 中国石化销售有限公司江苏苏州昆山石油分公司 560,971.05 51.54 江苏通行宝智慧交通科技有限公司 410,000.00 37.67 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 68 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 苏州宝铁龙之星汽车有限公司 50,000.00 4.59 中国太平洋财产保险股份有限公司苏州分公司 47,281.53 4.34 国网江苏省电力有限公司昆山市供电分公司 18,894.37 1.74 合 计 1,087,146.95 99.88 (五)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 359,015.90 100.00 75,361.99 20.99 其中：组合 1：按款项账龄的组合 359,015.90 100.00 75,361.99 20.99 组合 2：无风险组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 359,015.90 100.00 75,361.99 20.99 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 167,934.04 100.00 56,799.46 33.82 其中：组合 1：按款项账龄的组合 167,934.04 100.00 56,799.46 33.82 组合 2：无风险组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 167,934.04 100.00 56,799.46 33.82 2、按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 253,657.68 5.00 12,682.88 111,915.71 5.00 5,595.79 1 至 2 年 50,000.00 20.00 10,000.00 6,018.33 20.00 1,203.67 2 至 3 年 5,358.22 50.00 2,679.11 3 年以上 50,000.00 100.00 50,000.00 50,000.00 100.00 50,000.00 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 69 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 合 计 359,015.90 20.99 75,361.99 167,934.04 33.82 56,799.46 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 11,318.33 20,598.33 押金、保证金 336,000.00 110,000.00 其他往来款 11,697.57 37,335.71 合计 359,015.90 167,934.04 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 江苏京东信息技术有限公司 押金、保证金 200,000.00 1 年以内 55.71 10,000.00 苏州来伊份食品有限公司 押金、保证金 50,000.00 1 至 2 年 13.93 10,000.00 丹尼斯克（中国）有限公司 押金、保证金 50,000.00 3 年以上 13.93 50,000.00 常州来伊份食品有限公司 押金、保证金 10,000.00 1 年以内 2.78 500.00 无锡来伊份食品有限公司 押金、保证金 10,000.00 1 年以内 2.78 500.00 合计 320,000.00 89.13 71,000.00 (六)存货 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 376,581.76 376,581.76 658,414.08 658,414.08 合 计 376,581.76 376,581.76 658,414.08 658,414.08 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 保险费 121,930.98 111,297.60 ETC 过路费 195,195.23 理财产品 9,000,000.00 合 计 9,317,126.21 111,297.60 (八)固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋建筑物 专用设施及其他 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 41,800,285.54 14,413,350.46 16,243,937.35 538,267.58 72,995,840.93 2.本期增加金额 405,223.30 1,898,477.66 868,205.14 166,784.95 3,338,691.05 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 70 项目 房屋建筑物 专用设施及其他 运输工具 电子设备 合计 其中：购置 405,223.30 1,898,477.66 868,205.14 166,784.95 3,338,691.05 3.本期减少金额 17,630.00 217,464.00 56,502.22 291,596.22 其中：处置或报废 17,630.00 217,464.00 56,502.22 291,596.22 4.期末余额 42,205,508.84 16,294,198.12 16,894,678.49 648,550.31 76,042,935.76 二、累计折旧 1.期初余额 16,366,209.50 11,358,007.19 12,513,177.89 426,936.32 40,664,330.90 2.本期增加金额 2,019,275.27 1,176,502.43 1,410,159.66 70,081.54 4,676,018.90 其中：计提 2,019,275.27 1,176,502.43 1,410,159.66 70,081.54 4,676,018.90 3.本期减少金额 16,748.50 206,590.80 53,015.74 276,355.04 其中：处置或报废 16,748.50 206,590.80 53,015.74 276,355.04 4.期末余额 18,385,484.77 12,517,761.12 13,716,746.75 444,002.12 45,063,994.76 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 23,820,024.07 3,776,437.00 3,177,931.74 204,548.19 30,978,941.00 2.期初账面价值 25,434,076.04 3,055,343.27 3,730,759.46 111,331.26 32,331,510.03 注：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 18,479,129.66 元。 (九)无形资产 项目 土地使用权 软件使用权 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 11,153,279.33 445,440.16 70,760.00 11,669,479.49 2.本期增加金额 4,181,307.36 85,470.08 4,266,777.44 其中：购置 4,181,307.36 85,470.08 4,266,777.44 3.本期减少金额 4.期末余额 15,334,586.69 530,910.24 70,760.00 15,936,256.93 二、累计摊销 1.期初余额 2,600,193.09 303,346.52 32,430.20 2,935,969.81 2.本期增加金额 304,509.61 64,815.35 7,075.68 376,400.64 其中：计提 304,509.61 64,815.35 7,075.68 376,400.64 3.本期减少金额 4.期末余额 2,904,702.70 368,161.87 39,505.88 3,312,370.45 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 71 项目 土地使用权 软件使用权 商标权 合计 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 12,429,883.99 162,748.37 31,254.12 12,623,886.48 2.期初账面价值 8,553,086.24 142,093.64 38,329.80 8,733,509.68 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 72 (十)递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 261,206.30 1,044,825.18 260,034.05 1,040,136.20 合 计 261,206.30 1,044,825.18 260,034.05 1,040,136.20 (十一) 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 19,000,000.00 合 计 19,000,000.00 (十二) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 11,990,645.48 11,863,163.55 1 年至 2 年（含 2 年） 25,600.00 102,067.83 3 年以上 60.00 合 计 12,016,305.48 11,965,231.38 (十三) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,363,914.92 1,301,746.18 合 计 1,363,914.92 1,301,746.18 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,462,800.90 12,318,768.40 11,741,819.60 2,039,749.70 二、离职后福利-设定提存计划 45,864.00 589,763.32 581,528.76 54,098.56 合 计 1,508,664.90 12,908,531.72 12,323,348.36 2,093,848.26 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,437,973.46 10,996,276.31 10,434,243.72 2,000,006.05 2.职工福利费 2,583.40 850,783.27 842,198.48 11,168.19 3.社会保险费 22,244.04 336,357.57 330,026.15 28,575.46 其中： 医疗保险费 18,345.60 272,801.43 268,953.03 22,194.00 工伤保险费 2,751.84 48,547.62 46,305.81 4,993.65 生育保险费 1,146.60 15,008.52 14,767.31 1,387.81 4.住房公积金 85,042.00 85,042.00 5.工会经费和职工教育经费 50,309.25 50,309.25 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 73 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合 计 1,462,800.90 12,318,768.40 11,741,819.60 2,039,749.70 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 43,570.80 570,195.70 561,055.75 52,710.75 2、失业保险费 2,293.20 19,567.62 20,473.01 1,387.81 合 计 45,864.00 589,763.32 581,528.76 54,098.56 (十五) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 764,043.28 630,944.43 企业所得税 1,578,222.02 1,681,227.69 城市维护建设税 38,202.17 9,915.48 房产税 154,358.65 108,988.34 土地使用税 55,566.30 55,566.30 个人所得税 57,064.09 28,166.24 教育费附加 22,921.29 5,949.29 地方教育费附加 15,280.87 3,966.20 印花税 13,354.80 6,354.40 合 计 2,699,013.47 2,531,078.37 (十六) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来款 10,000,000.00 车辆风险金 227,925.00 194,725.00 其他款项 43,817.27 103,578.22 合 计 271,742.27 10,298,303.22 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 74 (十七) 递延收益 1、 递延收益按类别列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 7,957,986.13 791,883.93 7,166,102.20 搬迁政府补助 合 计 7,957,986.13 791,883.93 7,166,102.20 2、政府补助项目情况 项 目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入损益 金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关 搬迁政府补助 7,957,986.13 791,883.93 7,166,102.20 7,166,102.20 合 计 7,957,986.13 791,883.93 7,166,102.20 7,166,102.20 注：2010 年 1 月 25 日本公司和昆山经济技术开发区规划建设局签订动迁补偿协议，约定就昆山开发区朝阳路 55 号 （地号 1000559007）内所有不动产资产进行搬迁，搬迁补偿款 18,000,000.00 元，旧资产政府收回，搬迁补偿款冲减原 固定资产净值4,370,556.96 元；2012 年搬迁完成，搬迁款支付新资产购建支出 12,786,266.05 元，搬迁净收益 843,176.99 元。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后结余 843,176.99 元，作为资本公积处理。 (十八) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发 行 新 股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 15,000,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 28,500,000.00 注：2017 年 8 月 31 日公司召开 2017 年度第一次临时股东大会，审议通过公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 9 股，共计转增股本 13,500,000 股，每股面值 1.00 元。本次转增完成后，公司总股本由 15,000,000 股增至 28,500,000 股，注册资本由 15,000,000.00 元增至 28,500,000.00 元。 (十九) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 13,620,069.42 13,500,000.00 120,069.42 合 计 13,620,069.42 13,500,000.00 120,069.42 (二十) 专项储备 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 变动原因 安全生产费 1,315,762.83 525,240.23 46,047.17 1,794,955.89 计提、使用 合 计 1,315,762.83 525,240.23 46,047.17 1,794,955.89 注：本公司依据“财政部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知”（财企[2012]16 号）和《企业会计准则解释第 3 号》规定，交通运输企业以上年度实际营业收入为计提依据，危险品货运业务按照 1.5%、 普通货运业务按照 1%提取高危行业企业安全生产费用，并计入专项储备科目。 (二十一) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 75 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 890,028.19 1,407,892.08 2,297,920.27 任意盈余公积 445,014.10 703,946.04 1,148,960.14 合 计 1,335,042.29 2,111,838.12 3,446,880.41 (二十二) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 6,651,073.95 调整后期初未分配利润 6,651,073.95 加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,078,920.83 减：提取法定盈余公积 1,407,892.08 10% 提取任意盈余公积 703,946.04 5% 期末未分配利润 18,618,156.66 (二十三) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 115,186,429.92 90,067,310.87 67,487,264.32 46,165,873.65 国内道路货物运输收入 58,922,037.85 48,591,157.68 49,665,155.96 41,019,910.49 仓储装卸收入 22,087,981.82 7,284,691.94 17,822,108.36 5,145,963.16 供应链采购收入 34,176,410.25 34,191,461.25 二、其他业务小计 469,402.55 370,949.56 合 计 115,655,832.47 90,067,310.87 67,858,213.88 46,165,873.65 (二十四) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 166,733.41 87,546.77 教育费附加 100,040.04 52,528.06 地方教育费附加 66,693.35 35,018.71 车船使用税 58,429.20 11,564.94 土地使用税 222,265.20 148,176.80 房产税 504,411.53 290,635.59 印花税 77,848.80 38,219.05 合 计 1,196,421.53 663,689.92 (二十五) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,481,955.33 3,365,919.91 修理费 128,296.12 326,250.13 保险费 285,062.89 288,268.87 低值易耗及其摊销 40,481.26 208,579.97 业务招待费 245,929.00 195,479.90 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 76 项 目 本期发生额 上期发生额 办公费 101,791.38 121,583.62 水电费 110,553.78 121,303.61 车辆使用费 187,389.32 121,003.75 其他 302,132.98 210,750.67 合 计 5,883,592.06 4,959,140.43 (二十六) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,938,090.74 2,133,449.48 咨询服务费 341,699.15 1,366,329.69 折旧费 400,244.38 672,585.69 业务招待费 269,757.95 300,113.10 税金 30,090.66 281,861.97 修理费 130,774.86 230,545.64 安全保卫费 174,757.32 176,504.88 保险费 130,960.88 109,350.42 会费 28,716.98 108,500.00 车辆使用费 110,472.99 98,217.93 办公费 67,670.32 93,229.45 差旅费 58,326.02 83,065.04 其他 319,881.96 287,157.73 合 计 4,001,444.21 5,940,911.02 (二十七) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 455,227.53 340,508.69 减：利息收入 97,070.86 53,111.60 手续费支出 5,330.80 5,110.95 合 计 363,487.47 292,508.04 (二十八) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 甩挂车辆补贴收入 410,000.00 与收益相关 合 计 410,000.00 (二十九) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 77 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 3,433,500.00 525,700.00 3,433,500.00 递延收益 791,883.93 1,079,020.44 791,883.93 罚没收入 34,277.62 42,635.01 34,277.62 其他收入 24,178.91 142,427.01 24,178.91 合 计 4,283,840.46 1,789,782.46 4,283,840.46 2、计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 益相关 甩挂车辆补贴收入 162,000.00 与收益相关 物流专项基金 833,500.00 363,700.00 与收益相关 转型升级奖励 2,000,000.00 与收益相关 新三板挂牌奖励 300,000.00 与收益相关 促进金融发展奖励资金 300,000.00 与收益相关 合 计 3,433,500.00 525,700.00 (三十) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产损坏报废损失 4,367.98 51,998.44 4,367.98 对外捐赠支出 10,000.00 10,000.00 事故损失 29,457.25 78,070.64 29,457.25 罚款滞纳金支出 21,103.82 845.57 21,103.82 合 计 64,929.05 130,914.65 64,929.05 (三十一) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 4,688,739.69 2,670,764.03 递延所得税费用 -1,172.25 19,102.21 合 计 4,687,567.44 2,689,866.24 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 18,766,488.27 按适用税率计算的所得税费用 4,691,622.06 非应税收入的影响 -197,970.98 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 193,916.36 所得税费用 4,687,567.44 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 78 (三十二) 现金流量表 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 3,999,027.39 18,447,254.64 其中：收回的政府补助 3,843,500.00 525,700.00 关联方资金拆入及拆出还款 15,593,511.65 收到的往来及其他款项 155,527.39 2,328,042.99 支付其他与经营活动有关的现金 13,396,259.09 13,811,707.32 其中：咨询服务费 341,699.15 1,366,329.69 保险费 416,023.77 397,619.29 业务招待费 515,686.95 495,593.00 修理费 259,070.98 556,795.77 安全保卫费 174,757.32 176,504.88 车辆使用费 297,862.31 219,221.68 办公费 169,461.70 214,813.07 其他费用 814,270.59 955,122.96 关联方资金拆出及拆入还款 10,000,000.00 9,392,806.98 支付的往来款 407,426.32 36,900.00 (三十三) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 14,078,920.83 8,900,281.84 加：资产减值准备 4,688.98 -76,408.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 4,676,018.90 4,942,026.66 无形资产摊销 376,400.64 263,549.20 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 1,310.49 -18,780.59 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,367.98 51,998.44 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 455,227.53 340,508.69 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,172.25 19,102.21 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 281,832.32 -339,957.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,466,083.30 5,408,471.92 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,160,199.65 500,170.10 其他 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 79 项 目 本期发生额 上期发生额 经营活动产生的现金流量净额 6,251,312.47 19,990,961.97 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 20,765,392.38 12,254,013.22 减：现金的期初余额 12,254,013.22 30,250,568.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,511,379.16 -17,996,555.18 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 53,521.43 57,464.63 可随时用于支付的银行存款 20,711,870.95 12,196,548.59 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 20,765,392.38 12,254,013.22 （三十四）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 14,929,962.33 用于银行抵押借款 无形资产 4,240,741.31 用于银行抵押借款 合 计 19,170,703.64 （三十五）政府补助 本 公 司 本 年 确 认 的 可 收 到 政 府 补 助 金 额 合 计 3,843,500.00 元 ， 本 期 收 到 为 3,843,500.00 元；与收益相关的政府补助金额为 3,843,500.00 元。 项目 本期计入损益金额 计入当期损益的项目 甩挂车辆补贴收入 410,000.00 其他收益 物流专项基金 833,500.00 营业外收入 转型升级奖励 2,000,000.00 营业外收入 新三板挂牌奖励 300,000.00 营业外收入 促进金融发展奖励资金 300,000.00 营业外收入 合 计 3,843,500.00 —— 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 80 六、 与金融工具相关的风险 本公司现有的主要金融工具主要包括货币资金、应收账款、短期借款、应付账款等，各 项金融工具的详细情况详见各项目的附注。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间 取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益 投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公 司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理 性、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变 化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化及其最终影响金额将产生重大作用，因 此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 本公司在日常经营活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括市场风险、信用风 险及流动性风险。 (一)市场风险 本公司面临的利率风险主要来自金融机构短期借款，短期借款全部为人民币借款，其中 固定利率借款为主，固定利率产生的合理变动将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重 大的影响，浮动利率借款将受到中国人民银行贷基准利率调整的影响。本公司根据金融市场 环境来合理配置固定利率和浮动利率的借款比例，以控制利率变动所产生的现金流量的利率 风险。 (二)信用风险 本公司的信用风险主要产生于银行存款、应收账款等。 本公司银行存款主要存放于银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和 良好的资产状况，存在较低的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司应收账款规模由行业特点和业务模式决定，公司的主要客户资产规模较大，经营 稳定且商业信誉良好，应收账款发生数额较大坏账损失的可能性较小。但由于应收账款期末 余额较大，一旦发生坏账，将会对公司经营成果产生不利影响。 本公司已建立销售管理制度、应收账款回收管理制度，由专人负责款项催收，并制定了 稳健的坏账准备计提政策。公司应收账款账龄大部分控制在 1 年以内，公司将在开拓市场的 同时严格控制货款的回收风险。 (三)流动性风险 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 81 本公司通过执行资金预算管理，监控当前和未来一段时间的资金流动性需求，根据经营 需要和借款合同期限分析，维持充足的货币资金储备，降低短期现流量波动的影响。公司严 格监控借款的使用情况，并确保银企双方均遵守协议，同时与金融机构开展授信合作，获取 足够的承诺额度，以满长短期的流动资金需求，降低资金流动性风险。 七、 关联方关系及其交易 （一）本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 江苏建伟控股 集团有限公司 昆山市 实业投资与 投资管理 30,000,000.00 89.96 89.96 胡建雄通过江苏建伟控股集团有限公司持有公司 89.96%的股份，许良梅通过金富泰天 持有公司 10.04%的股份，胡建雄和许良梅合计控制公司 100%的股份，胡建雄和许良梅系夫 妻关系，胡建雄担任公司董事长，许良梅担任公司董事，胡建雄、许良梅对公司的经营决策 有重大影响，为公司实际控制人。 （二）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 童建忠 董事、总经理 王震亚 董事、副总经理 许良梅 董事 汪全生 董事 朱松山 副总经理 邓丰生 副总经理 张旭 监事 张仁宏 监事 李菁 监事 卢红玉 财务负责人（2017 年 5 月任职） 李丽君 财务负责人（2017 年 5 月离职） 吴山亭 董事会秘书（2017 年 4 月任职） 陈小锋 董事会秘书（2017 年 2 月离职） （三）关联交易情况 1、关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 江苏建伟控股 集团有限公司 拆入 10,000,000.00 2016-3-1 2017-1-31 本年已偿还 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 82 2、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,263,974.94 1,040,000.00 （四）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 江苏建伟控股集团有限 公司 10,000,000.00 八、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截止至财务报告日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -5,678.47 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 4,225,383.93 3．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 -21,103.82 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,999.28 5．所得税影响额 -861,705.20 合 计 3,355,895.72 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 31.15 26.90 0.49 0.60 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 23.72 22.29 0.38 0.50 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 83 江苏建伟物流股份有限公司 二○一八年四月十三日 江苏建伟物流股份有限公司 2017 年年度报告 84 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 江苏建伟物流股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 13 日