839517_2020_至胜科技_2020年年度报告_2021-04-19.txt

1 2020 年度报告 至胜科技 NEEQ : 839517 上海至胜智能科技股份有限公司 Shanghai WinCheer Intelligence Technology Co.Ltd 2 公司年度大事记 根据公司 2020 年 6 月 6 日召开的股东大会审议通过 2019 年年度权 益分派方案。本次权益分派基准日资本公积为 15,329,188.69 元（其 中股票发行溢价形成的资本公积为 15,329,188.69 元，其他资本公 积为 0 元）。本次权益分派共计转增 13,096,360 股。以公司现有总 股本 6,548,180 股为基数，向全体股东每 10 股转增 20.000000 股， （其中以股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 20.000000 股，不需要纳税；以其他资本公积每 10 股转增 0.000000 股，需要 纳税）。分红前本公司总股本为 6,548,180 股，分红后总股本增至 19,644,540 股。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................9 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 19 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 22 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 26 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 29 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 35 第九节 备查文件目录 ......................................................................................................... 120 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李伟、主管会计工作负责人杜智强及会计机构负责人（会计主管人员）杜智强保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1、客户集中度较高的风险 2019 年及 2020 年，公司前五大客户销售收入合计占主营业务收 入比例分别为 45.49%、86.80%，同时公司 2019 年及 2020 年存 在单个客户的销售收入比例超过营业收入 20%的情形，公司存 在客户集中度较高的风险。发生上述情况，主要由于目前公司 规模较小，正积极开拓市场，客户主要集中在上海区域，导致 目前公司前五大客户收入占比较高。若公司与主要客户的合作 关系发生不利变化，将对公司经营业绩造成较大影响。 2、市场竞争趋于激烈的风险 虽然经过多年的发展，公司在智能建筑行业内树立了良好的口 碑，其技术实力、服务质量已得到客户的认可，公司与客户形 成了长期稳定的合作关系，具有较强的市场竞争优势，但国内 智能建筑行业的市场竞争正在加剧，细分行业企业以及国内外 同行业企业的加入使行业竞争更加激烈。如果公司不能正确判 断、把握行业的市场动态和发展趋势，不能根据技术发展、行 虽然经过多年的发展，公司在智能建筑行业内树立了良好的口 碑，其技术实力、服务质量已得到客户的认可，公司与客户形 成了长期稳定的合作关系，具有较强的市场竞争优势，但国内 智能建筑行业的市场竞争正在加剧，细分行业企业以及国内外 同行业企业的加入使行业竞争更加激烈。如果公司不能正确判 5 断、把握行业的市场动态和发展趋势，不能根据技术发展、行 业标准和客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，则存在 因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。 3、应收账款发生坏账的风险 报告期内，2019 年及 2020 年，公司应收账款余额分别为 1,840.50 万元、577.20 万元、应收账款余额占当期营业收入的比重分别 为 196.20%、191.88%，2020 年末应收账款余额较 2019 年末余 额减少了 4.32%。报告期内公司主要服务于教育、医疗、高端制 造业等领域的优质客户，其具有良好的信用，按期回款情况良 好，回收风险较小，但若个别客户出现财政状况恶化，支付能 力下降等情况，导致公司应收账款不能及时收回或发生坏账， 将对公司业绩、现金流和生产经营产生一定影响。 4、经济周期性风险 公司目前主营业务为物联网项目为主，系统集成业务为辅，和 基础设施建设领域新建和改建、对系统设备更新换代形成的投 资高度相关。全社会固定资产投资和经济发展状况呈正相关性， 经济发展的不同时期和经济发展速度对行业发展都会产生重要 的影响。如果宏观经济增速疲软，政府、企业的物联网、智能 建筑系统集成需求将会下降，对物联网、智能建筑行业内相关 企业的盈利能力造成不利影响。 5、营运资金不足的风险 公司物联网项目前期投入资金普遍较多，并且回款周期较长， 容易造成公司现金流紧张，对营运资金储备要求较高。但技术 密集的行业特点又决定了公司固定资产投入相对较少，资产主 要由存货和应收账款等流动资产构成，这种资产结构导致通过 银行抵押贷款获得的资金较为有限，从而可能会限制公司的快 速发展。目前，公司处于成长期，对资金的需求较大，融资渠 道单一，如果未来公司不能及时获得业务发展所需的资金，将 会对公司成长性构成不利影响。因此，公司存在资金短缺的风 险。 6、未弥补亏损超过实收资本的 1/3 的 风险 截止 2020 年 12 月 31 日，公司合并财务报表未分配利润 -16,544,729.98 元。公司实收股本为 19,644,540.00 元，持续亏损 导致公司未弥补亏损已超过实收股本总额的三分之一。因为上 半年度疫情的原因，公司的弱电智能化业务和消防物联网业务 无法正常开展，并且因疫情造成很多政府项目大幅度调减，造 成公司多个项目未能落实或延迟，导致了当前经营的亏损。若 短期内无法形成盈利，公司可能存在一定的经营风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 6 释义 释义项目 释义 公司、本公司、至胜科技 指 上海至胜智能科技股份有限公司 股东大会 指 上海至胜智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海至胜智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海至胜智能科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 上海至胜智能科技股份有限公司《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 元（万元） 指 人民币元（万元） 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司法 指 《上海至胜智能科技股份有限公司章程》 公司法公司章程 指 《中华人民共和国公司法》 报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期初 指 2020 年 1 月 1 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 股转公司、全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所、立信会计 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 上海秉文律师事务所 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海至胜智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai WinCheer Intelligence Technology Co.Ltd WinCheer 证券简称 至胜科技 证券代码 839517 法定代表人 李伟 二、 联系方式 董事会秘书 杜智强 联系地址 上海市静安区永和路 398 号飞乐大厦二期 201 室 电话 021-65413718 传真 021-50187986 电子邮箱 1078619896@ 公司网址 办公地址 上海市静安区永和路 398 号飞乐大厦二期 201 室 邮政编码 200072 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 23 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65-软件和信息技术服务业 -6520 信息系统集成服务 主要业务 信息科技咨询和系统集成服务 主要产品与服务项目 智能建筑系统集成和物联网设计、实施和运维 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 19,644,540.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李伟 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李伟），一致行动人为（李佐邦） 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91310000684054981B 否 注册地址 上海市虹口区东江湾路 444 号 4 楼 436 乙 否 注册资本 19,644,540.00 是 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 开源证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 李正宇 俞丽丽 - - 5 年 3 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 5 楼新黄浦金融大厦 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 3,008,144.71 9,380,536.11 -67.93% 毛利率% 70.68% 46.08% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -6,630,820.59 -7,138,797.88 -7.12% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -7,176,838.60 -7,190,715.88 -0.19% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -76.67% -137.75% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） -82.99% -138.75% - 基本每股收益 -0.34 -1.16 -70.69% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 10,480,545.20 25,125,461.07 -58.29% 负债总计 3,487,440.57 11,654,558.40 -70.08% 归属于挂牌公司股东的净资产 5,332,638.71 12,134,924.79 -56.06% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.27 1.85 -85.41% 资产负债率%（母公司） 40.74% 44.03% - 资产负债率%（合并） 33.28% 46.39% - 流动比率 2.77 2.06 - 利息保障倍数 -1,192.70 -33.90 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -4,235,049.34 -6,086,173.31 -30.42% 应收账款周转率 0.25 0.50 - 存货周转率 0.45 24.87 - 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -58.29% 14.41% - 营业收入增长率% -67.93% -42.58% - 净利润增长率% 0.49% 181.96% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 19,644,540.00 6,548,180.00 200.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 高新技术企业认定与入库专项补贴 300,000.00 稳岗及培训 10,030.01 科技型中小企业技术创新资金 400,000.00 非经常性损益合计 710,030.01 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） 164,012.00 非经常性损益净额 546,018.01 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 11 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 13,635,832.70 12,549,256.13 存货 280,772.13 1,195,550.20 未分配利润 -9,742,443.90 -9,913,909.39 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因: 1、 重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次 执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对 可比期间信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行 日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金 额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金 额 合并 母公司 部分原按照完工百分比法确认收 入的，因不满足在一段时间确认 收入的条件，改为按控制权转移 时点确认收入。 应收账款 -1,086,576.57 -1,113,493.64 存货 914,778.07 942,527.63 未分配利润 -171,465.49 -170,966.01 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减 少））： 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 合同负债 649,864.88 649,864.88 预收款项 -649,864.88 -649,864.88 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 12 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会〔2019〕21 号， 以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括 母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营 企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构 成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其 子公司。 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中 度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 子公司名称：江西至胜智能科技有限公司 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司主要提供物联网服务和智能建筑系统集成服务，其主营业务涵盖物联网设计、施工及维护；建 筑智能化规划咨询、工程设计、系统设备采购、工程施工、集成调试、项目管理以及运维增值服务全过 程。 消防物联网主要是根据项目的类型、客户的技术需求、质量标准提供对应的系统设计和实施。一般 情况下，公司业务开展是从招投标开始，招投标也是公司获取物联网业务的重要手段。中标后，公司将 根据业主需求进行方案深化设计，施工阶段包括自行采购设备、组织现场施工和进行各子系统的安装、 开通、调试。 在项目完成方式上，公司在业务范围内与业主方签订项目承包合同，具体工程施工除将上述规定提 到的劳务作业分包外，均为自主完成。由于公司物联网项目的服务具有金额较小、建设周期较短和业主 差异小等特性，因此可以面向单一用户的单一物联网产品提供个性化的服务。 公司的业务模式主要是在承接项目订单后，与客户进行商务谈判，签订项目合同，约定付款方式及 项目设计实施周期。在业主单位或监理方确认完工后，公司按合同约定获取相应工程服务收入。最终工 程验收并交付后，公司通常提供一至两年的免费维护期，之后公司将进行有偿维护。 公司立足于上海地区，采用直销模式，依托由市场部构建的营销体系，主要通过招标方式获取客户， 并以项目为单位，在对客户需求进行调研与分析后，依序完成物联网系统设计、系统开发、系统测试、 系统试运行及上线等工作。首先，销售部人员和售前支持部人员搜集物联网工程招标信息，然后工程部 人员针对招标要求，联合技术中心和采购部支持配合设计并制定投标文件，并跟进开标、中标的后续事 宜。最终投标成功后签订项目合同。公司凭借销售团队积累的多年销售经验建立了多元化的技术营销网 络，能顺利地完成销售业务、累积优良的客户资源并定期地进行客户关系维护。公司的客户主要来源于 医疗、教育、高端制造业、工业园区。 报告期内以及报告期后至本报告披露日，上述商业模式各项要素没有变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 √是 □否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 √是 □否 商业模式是否发生变化 □是 √否 具体变化情况说明: 14 报告期内公司由原来的系统集成业务拓展为以消防物联网项目为主，系统集成业务为辅的产品和服 务。 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 3,245,655.62 30.97% 9,593,212.79 38.18% -66.17% 应收票据 - - - - - 应收账款 2,384,844.25 22.75% 13,635,832.70 54.27% -82.51% 存货 3,670,737.38 35.02% 280,772.13 1.12% 1,207.37% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 233,842.58 2.23% 368,495.11 1.47% -36.54% 在建工程 - - - - - 无形资产 - - - - - 商誉 - - - - - 短期借款 - - 3,000,000.00 11.94% -100.00% 长期借款 - - - - - 资产总计 10,480,545.20 25,125,461.07 -58.29% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金较上期末下降 66.17%，主要原因：报告期内公司偿还债务支付的现金大幅增加，以及吸收 投资收到的资金较去年少很多,导致了期末货币资金减少较多。 应收账款较上期下降 82.51%,主要原因：报告期内公司加强了内部控制，加快了项目资金回收力度， 以及营收减少，所以造成应收账款大幅所下降。 存货较上期末上升了 1,207.37%，主要原因：由于报告期内多个项目尚未完工，存货还没有结转为 主营业务成本。 固定资产较上期末下降 36.54%，主要是的固定资产折旧造成。 短期借款较上期末下降了 100%，主要原因系报告期内，公司归还了短期借款 300 万。 资产总额较上期末下降了 58.29%，主要由货币资金、应收账款较上年同期大幅减少所造成的。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 15 营业收入 3,008,144.71 - 9,380,536.11 - -67.93% 营业成本 882,057.25 29.32% 5,057,719.16 53.92% -82.56% 毛利率 70.68% - 46.08% - - 销售费用 3,607,393.78 119.92% 1,025,705.51 10.93% 251.70% 管理费用 5,529,549.73 183.82% 6,825,821.72 72.77% -18.99% 研发费用 1,916,042.08 63.70% 1,655,567.70 17.65% 15.73% 财务费用 1,450.77 0.05% 197,642.96 2.11% -99.27% 信用减值损失 1,119,274.99 37.21% -1,722,652.69 -18.36% -164.97% 资产减值损失 - - - - - 其他收益 401,536.92 13.35% 10,118.00 0.11% 3,868.54% 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -7,425,832.82 -246.91% -7,114,018.40 -75.84% 4.38% 营业外收入 319,833.28 10.68% 43,000.00 0.46% 643.80% 营业外支出 - - - - - 净利润 -7,105,999.54 -236.23% -7,071,018.40 -75.38% -0.49% 项目重大变动原因： 报告期毛利率上升了 53.39%，主要是公司的物联网业务增长较快，造成 2020 年的整体毛利率较上 年同期大幅上升。 营业收入较上年同期下降 67.93%，主要原因是 2020 年新承接政府项目较少，且受市场行情及疫情 的影响，项目开展进度较为缓慢，导致收入有所下降。 营业成本较上年同期下降 82.56%，主要原因是 2020 年营业收入较上年有所下降，导致相对应的成 本下降。 销售费用较上年同期上升了 251.70%，主要原因是在 2020 年在全国范围布局了多个分销点，如南昌、 九江、北京等。 管理费用较上年下降了 18.99%，主要原因是报告期内减少了相关咨询费。 研发费用较上年同期上升 15.73%， 2020 年新增 10 个软件著作权。 财务费用较上年下降了 99.27%，主要是今年归还了短期借款，导致借款利息大幅减少。 信用减值损失较上年同期下降 164.97%，主要原因是本年度公司加强了应收账款的回款力度，使本 年应收账款收款情况较好，本年期末余额较期初余额有所减少所致。 其他收益、营业外收入分别较上年同期上升 3,868.54%、643.80%，主要原因是公司收到高新企业认 定奖励和高新企业复审奖励 30 万元，创新资金补贴 40 万。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 3,008,144.71 9,380,536.11 -67.93% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 882,057.25 5,057,719.16 -82.56% 16 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年 同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率 比上年 同期增 减% 系统集成业务 14,178.79 13,447.01 5.16% -98.57% -98.57% 120.56% 技术服务业务 908,280.97 333,333.33 63.30% -55.21% -55.21% 26.30% 智能化系统设计 - - - -100% -100% - 物联网 2,085,684.95 535,276.90 74.34% -49.26% -47.22% -1.32% 合计 3,008,144.72 882,057.24 70.68% -67.93% -82.56% 53.37% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内公司在产品收入结构上进行了优化及调整，从系统集成工程项目过渡到以物联网项目为核 心的多元化产业模式，本期物联网业务收入占比 69.33%，系统集成业务、智能化系统设计等业务均大幅 减少，导致 2020 年较 2019 年整体毛利率上升 53.37%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 上海上实物业管理有限公司 790,599.21 26.28% 否 2 上海市隧道工程轨道交通设计研究院 744,394.95 24.75% 否 3 上海东湖物业管理有限公司 375,422.63 12.48% 否 4 上海奉贤置业有限公司 367,945.13 12.23% 否 5 上海中医药大学附属龙华医院 332,622.77 11.06% 否 合计 2,610,984.69 86.80% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 上海金驰信息科技发展有限公司 1,770,642.21 25.15% 否 2 上海庄生机电工程设备有限公司 882,432.73 12.53% 否 3 颖星智能科技（上海）有限公司 588,201.05 8.35% 否 4 上海欣艺信息技术有限公司 542,452.83 7.70% 否 17 5 上海川垚信息科技有限公司 431,067.96 6.12% 否 合计 4,214,796.78 59.85% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -4,235,049.34 -6,086,173.31 -30.42% 投资活动产生的现金流量净额 -2,664.50 -100.00% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,205,952.92 14,826,343.11 -114.88% 现金流量分析： 经营活动的现金流量净额较上年同期增加 30.42%，主要原因系报告期内项目的原材料、人工有所减 少，所以造成整体项目支出不断缩减，造成资本支出减少所致。 投资活动产生的现金流量净额较上年同期变动-100.00%，主要原因系报告期内，公司未发生投资活 动。 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 114.88%，主要原因系报告期内，公司归还了短期借 款 300 万。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公 司 名 称 公 司 类 型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 上海 临港 至胜 物联 网科 技有 限公 司 控 股 子 公 司 物联网、消 防技术、通 讯电子、智 能家居、安 防监控、网 络科技 4,575,131.95 4,151,164.81 1,730,339.57 -1,187,947.38 江西 至胜 智能 科技 有限 公司 控 股 子 公 司 建筑智能化 工程设计、 施工，公共 安全技术防 范工程设 计、施工， 消防设施建 1,955,936.10 1,940,932.10 -159,067.91 18 设工程设计 与施工，机 电设备安装 （除特种设 备），机械设 备租赁，从 事货物及技 术的进出口 业务，从事 物联网、消 防技术、安 防技术，通 信设备、计 算机、网络 信息、系统 集成技术专 业领域内的 “四技”服务， 销售计算机 软硬件，机 电产品，消 防器材，电 子产品，计 算机及配 件。 主要控股参股公司情况说明 公司占上海临港至胜物联网科技有限公司 60%股权，公司占江西至胜智能科技有限公司 100%股权，为全 资子公司。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 智慧消防物联网领域成为行业趋势，国家政策的大力支持和强制推广也为行业成长提供了强劲的动 力，结合公司自动控制工程的历史积累，消防物联网成为公司的战略重点。 公司目前获得的资质包括：“消防设施工程专业承包二级资质”、“建筑机电安装工程专业承包三级资质”、 “上海市高新技术企业”、“上海市安全防范系统设计施工三级资质”。同时公司还获得了“ISO9001：2008 质量管理体系认证”、“ISO14001：2004 环境管理体系认证”和“GB/T 22080-2016/ISO/IEC 27001：2013 信息安全体系认证证书”。 19 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 20 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 14 日 挂牌 资金占用 承诺 承诺不占用公司 资金 正在履行中 董监高 2016 年 11 月 14 日 挂牌 避免和减 少关联交 易的承诺 规范关联交易 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 14 日 挂牌 规范关联 交易承诺 避免和减少关联 交易 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 14 日 挂牌 同业竞争 承诺 避免同业竞争承 诺 正在履行中 董监高 2016 年 11 月 14 日 挂牌 同业竞争 承诺 避免同业竞争承 诺 正在履行中 董监高 2016 年 11 月 14 日 挂牌 竞争禁止 承诺 竞业禁止承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 承诺事项详细情况： a) 公司及控股股东、实际控制人关于减少与规范关联资金往来、关联交易的承诺： 为了减少与规范 关联资金往来、关联交易，保障公司、其他股东及公司债权人的权益，规范公司 运作及内控制度，公司 及控股股东、实际控制人郑重承诺如下：将不向关联企业或其他企业进行不规 范的资金拆借，严格遵守 《贷款通则》及其他相关法律法规的规定；将不对股东、公司管理层、关联 方或其他人员进行非正常经 营性的个人借款；将结合实际经营管理情况，尽快完善货币资金管理体系， 并保证严格遵守；将尽力减 少或避免关联交易的发生，对于无法避免的关联交易，公司将严格按照《公 司法》、《公司章程》、“三会” 议事规则、《关联交易制度》等相关规定，严格按照决策权限分工履行决 策审批程序，保证交易价格的 公允性；不利用该等交易损害公司及公司股东(特别是中小股东)的合法 权益；关联交易价格在国家物价 部门有规定时，执行国家价格；在国家物价部门无相关规定时，按照 不高于同类交易的市场价格、市场 条件，由交易双方协商确定，以维护公司及其他股东和交易相对人 的合法权益；公司保证不利用关联交 易转移公司的利润，不通过影响公司的经营决策来损害公司及其 股东的合法权益。 b) 公司在申请挂牌时，控股股东、实际控制人及公司董事、监事及高级管理人员避免同业竞争的 承诺： 将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接 或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实 体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经 济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核 心技术人员。 c) 公司控股股东及实际控制人就未占用公司资金的承诺： 公司控股股东及实际控制人其控制的其他企业不以借款、代偿债务、代垫款项、代收款项或者 其他任何方式占用公司的资金，或要求公司为相关股东及其控制的其他企业进行违规担保。 d) 关于诚信状况的声明与承诺： 21 公司董事、监事、高级管理人员声明并承诺最近两年内未因违反 国家法律、行政法规、部门规章、 自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；不存在因涉嫌违 法违规行为处于调查之中尚无定 论的情形；不存在最近两年内因对所数额较大债务到期未清偿的情形。 报告期内，各位承诺人未发现有违背承诺事项。 22 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 2,048,180 31.28% 4,096,360 6,144,540 31.28% 其中：控股股东、实际控制 人 1,375,000 21.00% 2,750,000 4,125,000 21.00% 董事、监事、高管 1,500,000 22.91% 3,000,000 4,500,000 22.91% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 4,500,000 68.72% 9,000,000 13,500,000 68.72% 其中：控股股东、实际控制 人 4,125,000 62.99% 8,250,000 12,375,000 62.99% 董事、监事、高管 4,500,000 68.72% 9,000,000 13,500,000 68.72% 核心员工 总股本 6,548,180.00 - 13,096,360 19,644,540.00 - 普通股股东人数 4 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 李伟 2,950,000 5,900,000 8,850,000 45.05% 6,637,500 2,212,500 0.00 0.00 2 李佐邦 2,550,000 5,100,000 7,650,000 38.94% 5,737,500 1,912,500 0.00 0.00 3 湖 口 智 慧 安 防 与 智 能 制 造 产 业 投 资 基金（有 限合伙） 548,180 1,096,360 1,644,540 8.37% 0.00 1,644,540 0.00 0.00 4 杜智强 500,000 1,000,000 1,500,000 7.64% 1,125,000 375,000 0.00 0.00 23 合计 6,548,180 13,096,360 19,644,540 100% 13,500,000 6,144,540 0.00 0.00 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：四 名股东间相互说明：李佐邦和李伟是父子关系，是一致行动人，其中三人均是董事会成员，李伟是 总经理，杜智强是副总经理、财务负责人、董事会秘书，湖口智慧安防与智能制造产业投资基金（有 限合伙）为 2019 年 11 月通过定增为新增投资人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 报告期内,公司控股股东和实际控制人均为李伟和李佐邦,未发生变化。 股东李伟通过直接持股的方式共计持有至胜科技 8,850,000 股股份，占公司股份总额的 45.05%；股 东李佐邦通过直接持股的方式共计持有至胜科技 7,650,000 股股份，占公司股份总额的 38.94%。二人合 计持股 83.99%，报告期内公司始终实际由李伟经营和决策，且因李佐邦与李伟系父子关系，二人合计始 终对公司绝对控股。 李伟先生具体情况如下： 李伟，男，1970 年 2 月出生，中华人民共和国国籍，无境外永久居留权，汉族。毕业于复旦大学 MBA 专业，硕士学历。1993 年 11 月至 2007 年 12 月，任上海 JVC 系统开发工程有限公司董事、副总经 理；2008 年 1 月至 2008 年 12 月，任上海银欣高新技术发展股份有限公司总经理；2009 年 1 月至 2015 年 11 月，任至胜科技有限公司监事；2015 年 12 月至今，任至胜科技股份公司董事长兼总经理。 李佐邦先生具体情况如下： 李佐邦，男，1939 年 11 月出生，中华人民共和国国籍，无境外永久居留权，汉族。毕业于昆明工 学院，本科学历。1963 年 10 月至 1998 年 9 月，任中国纺织机械股份有限公司高级工程师；2009 年 1 月至 2015 年 11 月，任至胜科技有限公司执行董事；2015 年 12 月至今，任至胜科技股份公司董事。 (二) 实际控制人情况 实际控制人与控股股东一致，与控股股东合并披露于第六节、三、（一）。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 24 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内使 用金额 是否变更 募集资金 用途 变更用途 情况 变更用途 的募集资 金金额 是否履行必 要决策程序 1 2019 年 11 月 15 日 14,619,960.60 5,763,138.81 是 如下表所 示 - 已事前及时 履行 募集资金使用详细情况： 为提高募集资金使用效率，满足公司经营发展需求，根据公司发展规划及当前业务发展需要，公司 对募集资金用途变更如下： 原募集资金使用用途 序号 类别 计划使用资金金额（元） 1 采购费用 4,000,000.00 2 研发支出 1,500,000.00 3 职工薪酬 3,000,000.00 4 市场拓展 4,000,000.00 5 其他日常支出 2,119,960.60 合计 14,619,960.60 变更为： 序号 类别 计划使用资金金额（元） 1 采购费用 3,300,000.00 2 归还银行贷款 3,000,000.00 3 职工薪酬 2,000,000.00 4 投资控股子公司 3,300,000.00 5 其他日常支出 3,019,960.60 合计 14,619,960.60 注：采购费用包含项目实施过程中的原材料采购，施工费用，技术服务费，劳务费用。 至胜科技《关于变更募集资金用途的议案》分别于 2019 年 11 月 24 日召开第二届董事会第七次会 议审议通过，并于 2019 年 12 月 11 日召开的 2019 年第五次临时股东大会审议通过后生效。 报告期内募集资金使用情况：采购费用 765,020.25 元；归还银行贷款 0.00 元；职工薪酬 1,405,821.46 元；投资控股子公司 3,300,000.00 元；其他日常支出 292,297.10 元。 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 25 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 6 月 19 日 0 0 20 合计 0 0 20 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 26 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 李伟 董事长、总经理 男 1970 年 2 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 李佐邦 董事 男 1939 年 11 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 杜智强 董事、副总经理、 财务负责人、董事 会秘书 男 1965 年 11 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 马天行 董事 男 1980 年 7 月 2019 年 12 月 11 日 2021 年 12 月 18 日 芮斌 董事 男 1970 年 5 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 滕志耀 监事会主席 男 1986 年 10 月 2020 年 3 月 11 日 2021 年 12 月 18 日 王磊 监事 女 1978 年 6 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 仇俊 监事 男 1978 年 9 月 2020 年 3 月 11 日 2021 年 12 月 18 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 李佐邦、李伟为实际控制人，且为父子关系；除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间及与 控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 李伟 董事长、总 经理 2,950,000 5,900,000 8,850,000 45.05% 0.00 0.00 李佐邦 董事 2,550,000 5,100,000 7,650,000 38.94% 0.00 0.00 27 杜智强 董事、副总 经理、财务 负责人、董 事会秘书 500,000 1,000,000 1,500,000 7.64% 0.00 0.00 合计 - 6,000,000 - 18,000,000 91.63% 0.00 0.00 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 王大明 监事会主席 离任 监事会主席 退休 唐广宇 监事 离任 监事 个人原因离职 滕志耀 监事会主席 新任 监事会主席 鉴于原监事会主席退 休离职，导致监事会成 员低于法定最低人数。 现补选滕志耀先生担 任公司监事会主席。 仇俊 监事 新任 监事 鉴于原监事因个人原 因离职，导致监事会成 员低于法定最低人数。 现补选仇俊先生担任 公司监事。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 滕志耀，男，1986 年 10 月出生，中华人民共和国国籍，无境外永久居留权，汉族。毕业于上海大 学，本科学历， 2008 年 6 月至 2009 年 10 月，任上海兆赢自动化工程系统有限公司项目助理；2009 年 10 月至 2011 年 6 月，任上海鑫微电子科技有限公司项目助理；2011 年 7 月至 2012 年 10 月；任上海博 康集团项目经理；2012 年 11 月至 2014 年 5 月，任上海住征网络科技有限公司项目经理；2014 年 10 月 至今上海至胜智能科技股份有限公司项目经理。 仇俊，男，1978 年 9 月出生，中华人民共和国国籍，无境外永久居留权，汉族。毕业于上海电子工 业学校电子与信息专业，中专学历。1996 年 10 月至 1999 年 11 月，任职于上海晶田电子有限公司制造 部技术；1999 年 11 月至 2003 年 1 月，任职于上海金桥大晨光电有限公司制造部技术兼领班；2003 年 2 月至 2009 年 12 月，任职于英特尔产品（上海）有限公司 Intel Products (Shanghai) Co., Ltd.质检 部实验室专员；2011 年 1 月至 2013 年 1 月，任职于上海东方延华节能技术服务有限公司采购部采购工 程师；；2014 年 5 月至 2016 年 2 月，任职于上海实建智能科技发展有限公司采购部采购专员 ；2016 年 2 月至 2018 年 2 月，任职于上海辰砂智能技术有限公司成本部成本核控专员；2018 年 3 月至今，上 28 海至胜智能科技股份有限公司财务部采购及成本控制。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政人员 4 2 3 3 销售人员 4 7 5 6 工程人员 8 1 3 6 财务人员 5 - - 5 研发人员 8 1 1 8 员工总计 29 11 12 28 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 2 2 本科 16 16 专科 10 9 专科以下 1 1 员工总计 29 28 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 一、 公司薪酬政策：员工由基本工资、绩效工资组成，其中绩效工资根据绩效考核情况来确定。 二、 培训计划：每年年初，由人力资源组织，确定全年的培训计划，确定采用外聘培训还是内部培训， 培训的相关费用由公司承担。 三、 公司目前承担一名外聘退休人员的费用。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 29 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他有关法律、法规、规范性 文件的要求，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。历次“三会”会议均符合《公司法》 以及《公司章程》的要求。 报告期内，公司已建立起包括《公司章程》、《研发人员激励制度》、《风险管理制度》等在内的一系列管 理制度。公司股东大会、董事会、监事会均按照有关法律、法规和《公司章程》、三会议事规则及各项 管理制度规定的职权独立有效地运作。公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开 展经营。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司章程明确全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充 分行使自己的权利。公司通过治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保 障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司发生的重大决策事项能按照相关法律法规及《公司章程》、《风险管理制度》等有关内控 制度规定的程序和规则进行。 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司 2020 年 7 月 4 日召开了 2020 年第四次临时股东大会审议通过《关于修改<公司章程>的议 案》，对本次挂牌的实际情况以及本次股票发行完成后公司股份总数为 19,644,540.00 股，公司的股份结 构为：普通股 19,644,540.00 股,并在 2020 年 7 月 6 日完成了网上公告。 30 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2020 年 1 月 20 日第二届董事会第八次 会议 审议通过《关于召开公司 2020 年第一次临时 股东大会》议案。 2、2020 年 2 月 25 日第二届董事会第九次 会议 审议通过《关于召开公司 2020 年第一次临时 股东大会》议案。 3、2020 年 4 月 12 日第二届董事会第十次 会议 审议通过《关于修订〈公司章程〉》议案; 《关于修订〈股东大会议事规则〉》议案; 《关于修订〈董事会议事规则〉》议案; 《关于修订〈信息披露事务管理制度〉》议案; 《关于召开公司 2020 年第二次临时股东大 会》议案。 4、2020 年 4 月 28 日第二届董事会第十一 次会议 审议通过《关于公司〈2019 年年度报告及摘 要〉》议案；《关于公司〈2019 年度总经理工 作报告〉》议案； 《关于公司〈2019 年度董事会工作报告〉》议 案； 《关于公司〈2019 年度财务决算报告〉》议案； 《关于公司〈2020 年度财务预算方案〉》议案； 《关于公司〈2019 年度利润分配预案〉》议案； 《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合 伙）》议案； 《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额》议 案；《关于召开公司 2019 年年度股东大会》 议案。 5、2020 年 5 月 21 日第二届董事会第十二 次会议 审议通过《关于<2019 年度资本公积转增股本 预案>》议案；《关于召开公司 2020 年第三次 临时股东大会》议案。 6、2020 年 6 月 19 日第二届董事会第十三 次会议审议通过《关于修订〈公司章程〉》议案； 《关于召开公司 2020 年第四次临时股东大 会》议案。 31 7、2020 年 8 月 17 日第二届董事会第十四 次会议审议通过《2020 年半年度报告》议案； 《关于公司未弥补亏损达实收股本总额三分之 一》议案；《2020 年半年度募集资金存放与使 用情况的专项报告》议案；《关于提议召开公司 2020 年第五次临时股东大会》议案。 监事会 5 1、2020 年 1 月 20 日第二届监事会第四次 会议审议通过《关于补选滕志耀先生为公司新 任监事》议案；《关于补选仇俊先生为公司新任 监事》议案。 2、2020 年 3 月 16 日第二届监事会第五次 会议审议通过关于选举公司第二届监事会主 席》议案。 3、2020 年 4 月 12 日第二届监事会第六次 会议审议通过《关于修订〈监事会议事规则〉》 议案。 4、2020 年 4 月 28 日第二届监事会第七次 会议审议通过《关于公司〈2019 年年度报告 及摘要〉》议案；《关于公司〈2019 年度监事 会工作报告〉》议案；《关于公司〈2019 年度 财务决算报告〉》议案；《关于公司〈2020 年 度财务预算方案〉》议案；《关于公司〈2019 年 度利润分配预案〉》议案；《关于续聘立信会计 师事务所（特殊普通合伙）》议案；《关于公司 未弥补亏损超过实收股本总额》议案。 5、2020 年 8 月 17 日第二届监事会第八次 会议审议通过《2020 年半年度报告》议案； 《关 于公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一》 议案。 股东大会 6 1、2020 年 3 月 12 日第一次临时股东大会 审议通过《关于补选滕志耀先生为公司新任监 事》的议案；《关于补选仇俊先生为公司新任监 事》的议案。 2、2020 年 4 月 28 日 2019 年第二次临时股 东大会审议通过《关于修订〈公司章程〉》的议 案；《关于修订〈股东大会议事规则〉》的议案； 《关于修订〈董事会议事规则〉》的议案；《关 于修订〈监事会议事规则〉》的议案；《关于修 订〈信息披露事务管理制度〉》的议案。 3、2020 年 5 月 20 日 2019 年年度股东大会 审议通过《关于公司〈2019 年年度报告及摘 要〉》的议案；《关于公司〈2019 年度董事会 工作报告〉》的议案；《关于公司〈2019 年度 监事会工作报告〉》的议案；《关于公司〈2019 32 年度财务决算报告〉》的议案； 《关于公司〈2020 年度财务预算方案〉》的议案； 《关于公司〈2019 年度利润分配预案〉》的议案；《关于续聘立信 会计师事务所（特殊普通合伙）》的议案；《关 于公司未弥补亏损超过实收股本总额》的议案。 4、2020 年 6 月 6 日第三次临时股东大会审 议通过 《关于<2019 年度资本公积转增股本预案>》 的议案。 5、2020 年 7 月 4 日第四次临时股东大会审 议通过 《关于修订〈公司章程〉》的议案。 6、2020 年 9 月 3 日第五次临时股东大会审 议通过 《关于公司未弥补亏损达实收股本总额三分之 一》的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决、决议等运作程序，符合《公司法》及有关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，积极开展 工作，列席了历次董事会会议，对公司规范运作、财务状况、重大投资等有关方面进行了一系列监督、 审核活动，对下列事项发表了独立意见： 1、监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司能够依照《公司法》和《公司章程》及国家有关政策、法规进行规范运作，未发现 公司有违法违规经营的行为，公司已建立较为完善的内部控制制度，决策程序合法。公司董事及高级管 理人员在履行公司职务时遵守国家法律法规、公司章程和内部制度的规定，没有出现违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会认真对公司财务状况实施有效的监督、检查，公司各项支出合理，有关提留 符合法律、法规和公司章程的规定。公司财务状况良好，资产质量优良，收入、费用和利润的确认与计 量真实准确。公司定期财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 3、报告期内，公司监事会未发现公司有重大收购、出售资产的行为；未发现公司有内幕交易的行 为；无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形；不存在损害公司和股东利益的关联交易行为。 33 4、股东大会决议执行情况的独立意见 报告期内，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会 的有关决议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 在报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作，建立 了健全的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人相互独立， 具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1. 公司的资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系想配套的资产。公司具有开 展业务所需的设备、设施；合法独立拥有与其经营相关的知识产权及资质，上述资产不存在被股东或关 联方占用的情形，上述资产不存在重大权属纠纷。公司没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担 保，发行人对其所有资产具有控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 2、公司的人员独立 公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高 级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报 酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司高级管理人 员出具了未在股东单位兼职及领取薪酬的书面声明。公司与所有正式员工之间签订了《劳动合同》，并 为所有正式员工缴纳社会保险，依照法律规定建立了稳定的劳动关系。 3、公司的财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，并已按《中华人民共和国会计法》、《企业会计准 则》等有关法律法规的要求建立了符合自身特点的独立的会计核算体系或财务管理制度，能够独立地做 出财务决策，具有规范的财务会计制度和管理制度。公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东、实 际控制人共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 4、公司的机构独立 本公司机构设置完整。按照建立规范法人治理机构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事 会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场 竞争需要的职能机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，自设立以来未发生股东干 预本公司正常生产经营活动的现象。 5、公司的业务独立 公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司已建 立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有 效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度。 34 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 35 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会计师报字[2021]第 ZA11248 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市南京东路 61 号 5 楼新黄浦金融大厦 审计报告日期 2021 年 4 月 18 日 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 李正宇 俞丽丽 - - 5 年 3 年 0 年 0 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审计报告 信会师报字[2021]第 ZA11248 号 上海至胜智能科技股份有限公司全体股东： 审计意见 我们审计了上海至胜智能科技股份有限公司（以下简称公司）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于至胜科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 其他信息 公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括公司 2020 年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 36 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督公司的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 立信会计师事务所 中国注册会计师：李正宇 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：俞丽丽 中国•上海 2021 年 4 月 18 日 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 附注五 货币资金 （一） 3,245,655.62 9,593,212.79 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 - - 应收账款 （二） 2,384,844.25 13,635,832.70 应收款项融资 预付款项 （三） 22,258.64 22,044.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 241,963.27 315,850.25 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 （五） 3,670,737.38 280,772.13 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六） 96,380.49 136,286.36 流动资产合计 9,661,839.65 23,983,998.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 - - 固定资产 （七） 233,842.58 368,495.11 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 38 无形资产 - - 开发支出 商誉 - - 长期待摊费用 （八） 584,862.97 772,967.66 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 818,705.55 1,141,462.77 资产总计 10,480,545.20 25,125,461.07 流动负债： 短期借款 （九） - 3,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （十） 1,831,274.57 2,686,300.34 预收款项 （十一） 115,000.00 221,681.93 合同负债 （十二） 649,864.88 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （十三） 35,274.25 234,668.65 应交税费 （十四） 364,858.99 556,732.83 其他应付款 （十五） 272,674.27 4,395,182.37 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 （十六） 218,493.61 559,992.28 流动负债合计 3,487,440.57 11,654,558.40 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 39 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,487,440.57 11,654,558.40 所有者权益（或股东权益）： 股本 （十七） 19,644,540.00 6,548,180.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （十八） 2,232,828.69 15,329,188.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 （十九） -16,544,729.98 -9,742,443.90 归属于母公司所有者权益合计 5,332,638.71 12,134,924.79 少数股东权益 1,660,465.92 1,335,977.88 所有者权益合计 6,993,104.63 13,470,902.67 负债和所有者权益总计 10,480,545.20 25,125,461.07 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 附注十一 货币资金 778,579.44 9,512,607.79 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （一） 1,858,820.95 11,316,815.79 应收款项融资 预付款项 21,484.87 21,484.87 其他应收款 （二） 145,245.26 271,136.06 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 4,135,316.04 1,209,950.91 合同资产 40 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 96,380.49 96,134.59 流动资产合计 7,035,827.05 22,428,130.01 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 6,900,000.00 3,600,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 109,077.58 213,915.19 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 7,009,077.58 3,813,915.19 资产总计 14,044,904.63 26,242,045.20 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,879,493.28 3,473,149.91 预收款项 100,000.00 221,681.93 卖出回购金融资产款 786,092.57 应付职工薪酬 15,898.00 应交税费 331,522.25 330,472.96 其他应付款 1,406,216.53 3,952,963.79 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 218,493.61 559,992.28 流动负债合计 5,721,818.24 11,554,158.87 41 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 5,721,818.24 11,554,158.87 所有者权益： 股本 19,644,540.00 6,548,180.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,232,828.69 15,329,188.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -13,554,282.30 -7,189,482.36 所有者权益合计 8,323,086.39 14,687,886.33 负债和所有者权益合计 14,044,904.63 26,242,045.20 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 3,008,144.71 9,380,536.11 其中：营业收入 （二十） 3,008,144.71 9,380,536.11 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 11,954,789.44 14,782,019.82 其中：营业成本 （二十） 882,057.25 5,057,719.16 42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十一） 18,295.83 19,562.77 销售费用 （二十二） 3,607,393.78 1,025,705.51 管理费用 （二十三） 5,529,549.73 6,825,821.72 研发费用 （二十四） 1,916,042.08 1,655,567.70 财务费用 （二十五） 1,450.77 197,642.96 其中：利息费用 5,952.92 202,617.49 利息收入 16,456.14 15,492.07 加：其他收益 （二十六） 401,536.92 10,118.00 投资收益（损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） （二十七） 1,119,274.99 -1,722,652.69 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -7,425,832.82 -7,114,018.40 加：营业外收入 （二十八） 319,833.28 43,000.00 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -7,105,999.54 -7,071,018.40 减：所得税费用 （二十九） 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,105,999.54 -7,071,018.40 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -7,105,999.54 -7,071,018.40 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -475,178.95 67,779.48 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） -6,630,820.59 -7,138,797.88 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 43 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -7,105,999.54 -7,071,018.40 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -6,630,820.59 -7,138,797.88 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -475,178.95 67,779.48 八、每股收益： （三十） （一）基本每股收益（元/股） -0.34 -1.16 （二）稀释每股收益（元/股） -0.34 -1.16 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 （四） 1,623,027.66 6,643,845.27 减：营业成本 （四） 1,098,867.52 5,005,279.32 税金及附加 3,174.27 5,852.17 销售费用 3,039,910.01 731,525.41 管理费用 3,548,395.97 5,163,541.98 研发费用 1,495,213.84 825,820.12 财务费用 2,615.41 194,407.37 其中：利息费用 5,952.92 202,617.49 利息收入 10,949.38 14,522.94 加：其他收益 201,536.92 10,118.00 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 44 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,069,778.51 -1,646,929.54 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,293,833.93 -6,919,392.64 加：营业外收入 100,000.00 40000.00 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -6,193,833.93 -6,879,392.64 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -6,193,833.93 -6,879,392.64 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -6,193,833.93 -6,879,392.64 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -6,193,833.93 -6,879,392.64 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.32 -1.17 （二）稀释每股收益（元/股） -0.32 -1.17 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 45 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,468,788.60 13,222,632.56 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （三十一） 864,289.42 2,309,610.07 经营活动现金流入小计 17,333,078.02 15,532,242.63 购买商品、接受劳务支付的现金 8,387,034.60 12,704,086.88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,564,160.79 3,657,473.64 支付的各项税费 261,501.19 367,795.58 支付其他与经营活动有关的现金 （三十一） 9,355,430.78 4,889,059.84 经营活动现金流出小计 21,568,127.36 21,618,415.94 经营活动产生的现金流量净额 -4,235,049.34 -6,086,173.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,664.50 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,664.50 46 投资活动产生的现金流量净额 -2,664.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 800,000.00 14,619,960.60 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 800,000.00 取得借款收到的现金 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 800,000.00 17,619,960.60 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,952.92 202,617.49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十一） 591,000.00 筹资活动现金流出小计 3,005,952.92 2,793,617.49 筹资活动产生的现金流量净额 -2,205,952.92 14,826,343.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,441,002.26 8,737,505.30 加：期初现金及现金等价物余额 9,593,212.79 855,707.49 六、期末现金及现金等价物余额 3,152,210.53 9,593,212.79 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,350,053.61 11,074,727.57 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,750,949.38 2,075,640.94 经营活动现金流入小计 16,101,002.99 13,150,368.51 购买商品、接受劳务支付的现金 7,010,050.63 11,519,220.98 支付给职工以及为职工支付的现金 2,671,088.75 2,564,603.07 支付的各项税费 8,041.50 43,761.99 支付其他与经营活动有关的现金 8,933,342.63 5,180,453.89 经营活动现金流出小计 18,622,523.51 19,308,039.93 经营活动产生的现金流量净额 -2,521,520.52 -6,157,671.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 47 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 3,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,300,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -3,300,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,619,960.60 取得借款收到的现金 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 17,619,960.60 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,952.92 202,617.49 支付其他与筹资活动有关的现金 591,000.00 筹资活动现金流出小计 3,005,952.92 2,793,617.49 筹资活动产生的现金流量净额 -3,005,952.92 14,826,343.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,827,473.44 8,668,671.69 加：期初现金及现金等价物余额 9,512,607.79 843,936.10 六、期末现金及现金等价物余额 685,134.35 9,512,607.79 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 6,548,180.00 15,329,188.69 -9,742,443.90 1,335,977.88 13,470,902.67 加：会计政策变更 -171,465.49 -333.01 -171,798.50 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,548,180.00 15,329,188.69 -9,913,909.39 1335644.87 13299104.17 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 13,096,360.00 -13,096,360.00 -6,630,820.59 324821.05 -6305999.54 （一）综合收益总额 -6,630,820.59 -475,178.95 -7,105,999.54 （二）所有者投入和减少资本 800,000.00 800,000.00 1．股东投入的普通股 800,000.00 800,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 49 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 13,096,360.00 -13,096,360.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 13,096,360.00 -13,096,360.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 19,644,540.00 2,232,828.69 -16,544,729.98 1,660,465.92 6,993,104.63 50 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 6,000,000.00 1,848,408.09 135,007.12 -1,078,492.19 1,268,198.40 8,173,121.42 加：会计政策变更 -135,007.12 -1,525,153.83 -1,660,160.95 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 1,848,408.09 -2,603,646.02 1,268,198.40 6,512,960.47 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 548,180.00 13,480,780.60 -7,138,797.88 67,779.48 6,957,942.20 （一）综合收益总额 -7,138,797.88 67,779.48 -7,071,018.40 （二）所有者投入和减少资 本 548,180.00 13,480,780.60 14,028,960.60 1．股东投入的普通股 548,180.00 13,480,780.60 14,028,960.60 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 51 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,548,180.00 15,329,188.69 -9,742,443.90 1,335,977.88 13,470,902.67 法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：杜智强 会计机构负责人：杜智强 52 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,548,180.00 15,329,188.69 -7,189,482.36 14,687,886.33 加：会计政策变更 -170,966.01 -170,966.01 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 6,548,180.00 15,329,188.69 -7,360,448.37 14,516,920.32 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 13,096,360.00 -13,096,360.00 -6,193,833.93 -6,193,833.93 （一）综合收益总额 -6,193,833.93 -6,193,833.93 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 53 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 13,096,360.00 -13,096,360.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 13,096,360.00 -13,096,360.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 19,644,540.00 2,232,828.69 -13,554,282.30 8,323,086.39 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 1,848,408.09 135,007.12 1,215,064.11 9,198,479.32 54 加：会计政策变更 -135,007.12 -1,525,153.83 -1,660,160.95 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 1,848,408.09 -310,089.72 7,538,318.37 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 548,180.00 13,480,780.60 -6,879,392.64 7,149,567.96 （一）综合收益总额 -6,879,392.64 -6,879,392.64 （二）所有者投入和减少资 本 548,180.00 13,480,780.60 14,028,960.60 1．股东投入的普通股 548,180.00 13,480,780.60 14,028,960.60 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 55 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,548,180.00 15,329,188.69 -7,189,482.36 14,687,886.33 56 三、 财务报表附注 上海至胜智能科技股份有限公司 二○二○年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 上海至胜智能科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2009 年 1 月， 由李佐邦、李伟两名自然人共同投资，注册资本人民币 200 万元，业经上海宏华会 计师事务所有限公司以宏华验资【2009】2016 号验资报告予以验证，统一社会信用 代码：91310000684054981B。 2009 年 2 月，经本公司股东会决议批准增加注册资本人民币 300 万元，分别由原股 东按照原投资比例全部以货币资金方式予以增资，变更后的本公司注册资本为人民 币 500 万元，业经上海兴中会计师事务所有限公司以兴验内字（2009）0131 号验资 报告予以验证，于 2009 年 3 月办理了工商变更登记手续。 2015 年 12 月 10 日根据本公司股东会决议及公司章程，以 2015 年 6 月 30 日为基 准日，将本公司整体变更设立为股份有限公司。同时本公司更名为“上海至胜智能科 技股份有限公司”，并于 2015 年 12 月办理了工商变更登记手续。 根据发起人协议及章程的规定，各股东以其所拥有截至 2015 年 6 月 30 日止本公司 净资产人民币 6,848,408.09 元，按原出资比例认购公司股份 1：0.7301 的比例折合 股份总额，共计人民币 500 万股，净资产大于股本部分人民币 1,848,408.09 元计入 资本公积。 2016 年 6 月，经本公司股东会决议批准增加注册资本人民币 100 万元，由原股东李 伟和自然人杜智强分别认缴人民币 50 万元，变更后公司注册资本人民币 600 万元， 其中，李伟人民币 295 万元，占股比49.17%，李佐邦人民币 255 万元，占股比 42.50%， 杜智强人民币 50 万元，占股比 8.33%。 该注册资本变更事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并于 2016 年 6 月 29 日出具信会师报字 2016 第 115563 号验资报告。 2016 年 10 月 10 日，公司收到全国中小企业股份转让系统（以下简称“新三板”） 有限责任公司出具的《关于同意上海至胜智能科技股份有限公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2016]7231 号），同意公司股票在新三版挂 牌，转让方式为竞价转让，公司代码 839517。 57 根据公司 2019 年第四次临时股东大会决议、第二届董事会第六次会议决议批准，核 准公司非公开发行不超过 548,180.00 股新股。由主承销商开源证券股份有限公司采 用非公开发行方式向湖口智慧安防与智能制造产业投资基金（有限合伙）发行人民 币普通股股票 548,180.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，变更后认缴的注册资本为 人民币 6,548,180.00 元。 根据公司 2020 年 6 月 6 日股东大会审议通过的 2019 年年度权益分配方案，公司资 本公积转增股本 13,096,360 股，计入股本人民币 13,096,360 元。截止 2020 年 12 月 31 日，公司总股本 19,644,540.00 股，李伟持有 885.00 万股，占总股本 45.05%，李 佐邦持有 765.00 万股，占总股本 38.94%，湖口智慧安防与智能制造产业投资基金（有 限合伙）持有 164.45万股，占总股本 8.37%，杜智强持有 150.00 万股，占总股本 7.64%。 本公司经营范围：建筑智能化工程设计、施工，公共安全技术防范工程设计、施工， 消防设施建设工程设计与施工，机电设备安装（除特种设备），机械设备租赁，从事 货物及技术的进出口业务，从事物联网、消防技术、安防技术，通信设备、计算机、 网络信息、系统集成技术专业领域内的“四技”服务，销售计算机软硬件，机电产品， 消防器材，电子产品，计算机及配件。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动】 本公司法定代表人：李伟；注册地址：上海市虹口区东江湾路 444 号 436 乙。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 18 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内下属公司如下： 下属公司名称 上海临港至胜物联网科技有限公司 江西至胜智能科技有限公司 本期合并财务报表范围无变化，本公司子公司的相关信息详见本附注“六、在其他主 体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 58 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准 则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 (二) 持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会以持续经营为基础编制本公司 截至 2020 年 12 月 31 日止的 2020 年度财务报表。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。详见本附注“三、（八）金融工具”、“三、（十八）收入”。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 59 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务 报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积 中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合 并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按 公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子 公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活 动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2、 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财 务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子 公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关 资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会 计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、 会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别 在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合 60 收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务 合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对 合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告 主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并 方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处 于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及 其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定 的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并 财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买 方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他 所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类 进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制 权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明该多次交易事项为一揽子交易： 61 ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况 下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子 公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产 负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调 整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本 溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的 投资。 (八) 金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融 62 资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： － 业务模式是以收取合同现金流量为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）： － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内 部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应 收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认 金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的 融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 63 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损 益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应 收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计 入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采 用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综 合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其 他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认 金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收 益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍 生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易 费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计 入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍 生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该 金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 64 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付 款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交 易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： － 收取金融资产现金流量的合同权利终止； － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方； － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转 移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 65 确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认 部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的 输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预 期信用损失进行估计。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该 金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工 具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未 来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增 66 加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发 生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以 评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日， 本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金 融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础 上对该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项 和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减 记该金融资产的账面余额。 (九) 存货 1、 存货的分类和成本 存货分类为：合同履约成本、库存商品等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货 达到目前场所和状态所发生的支出。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于 其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 67 关税费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数 量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以 转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十) 合同资产 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资 产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利 （且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下 的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间 流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 68 2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（九）6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。 (十一) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营 方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投 资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不 能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资 单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照 取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账 面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不 足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单 位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并 前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日 确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值 加上新增投资成本之和作为初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 69 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的 条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认 当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成 本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配 以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投 资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份 额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公 司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调 整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比 例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或 出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于资产减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以 长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资 的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在 收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置 70 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权 益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股 权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时 采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他 所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务 报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益 法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取 得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者 权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制 或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面 价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综 合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易 的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处 理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资 账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失 控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一 项交易分别进行会计处理。 (十二) 固定资产 1、 固定资产的确认和初始计量 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能 够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价 71 值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间 按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产 各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不 同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 5 0 20.00 (十三) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 72 借款费用停止资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则 借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款 当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金 额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借 款加权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入 符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及 其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期 资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的 可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金 额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组 是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 73 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理 摊销。项目维护费按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 (十六) 合同负债 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合 同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为 合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (十七) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相 关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。 74 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳 金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按职工工资总 额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或 相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁 减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时。 (十八) 收入 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时 确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用 并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约 义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履 约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额， 不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同 条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可 变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的 影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发 生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分 的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金 75 额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对 价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一 时点履行履约义务： • 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 • 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 • 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同 期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认 收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质， 采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生 的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直 到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权 时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下 列迹象： • 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现 时付款义务。 • 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定 所有权。 • 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 • 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得 该商品所有权上的主要风险和报酬。 • 客户已接受该商品或服务等。 2020 年 1 月 1 日前的会计政策 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 76 （2）具体原则： 本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 产品销售收入：在产品已发出，买方已确认收货，并将发票结算账单提交买 方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入实现。 2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则 （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分 别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据 租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如 果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收 入金额能够可靠计量的，也确认为收入。 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入的确认和计量原则 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认提供劳务收入。 (十九) 合同成本 77 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规 范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 • 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项 资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊 销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期 损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计 提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司 转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定 不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (二十) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助 之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或 以其他方式形成长期资产的政府补助； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助 之外的政府补助； 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相 关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 78 2、 确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为 递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损 益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营 业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本 费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损 失。 (二十一) 租赁 2、 经营租赁会计处理 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计 入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (二十二) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收 入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则 79 规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报 表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对 在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财 务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响 如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 部分原按照完工百分比法确认收入 的，因不满足在一段时间确认收入 的条件，改为按控制权转移时点确 认收入。 应收账款 -1,086,576.57 -1,113,493.64 存货 914,778.07 942,527.63 未分配利润 -171,465.49 -170,966.01 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如 下（增加/（减少））： 受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 合同负债 649,864.88 649,864.88 预收款项 -649,864.88 -649,864.88 （2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》 （财会〔2019〕 21 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调 整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员 单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企 业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重 大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括 联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 80 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时 引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成 业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执 行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 2、 重要会计估计变更 本年公司无重要的会计估计变更。 3、 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 应收账款 13,635,832.70 12,549,256.13 -1,086,576.57 -1,086,576.57 存货 280,772.13 1,195,550.20 914,778.07 914,778.07 未分配利润 -9,742,443.90 -9,913,909.39 -171,465.49 -171,465.49 母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 应收账款 11,316,815.79 10,203,322.15 -1,113,493.64 -1,113,493.64 存货 1,209,950.91 2,152,478.54 942,527.63 942,527.63 未分配利润 -7,189,482.36 -7,360,448.37 -170,966.01 -170,966.01 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 81 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 税额后，差额部分为应交增值税 16、13、10、9、6、3 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 5 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、25 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率（%） 上海至胜智能科技股份有限公司 15 上海临港至胜物联网科技有限公司 15 上述公司根据《中华人民共和国企业所得税法》，高新技术企业减按 15%的所得税税 率征收企业所得税，公司及其他合并范围内下属子公司执行所得税税率为 25%。 (二) 税收优惠 公司及下属子公司根据《中华人民共和国企业所得税法》，高新技术企业减按 15% 的所得税税率征收企业所得税。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 16,248.65 17,635.65 银行存款 3,135,961.88 9,575,577.14 其他货币资金 93,445.09 合计 3,245,655.62 9,593,212.79 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 82 保函保证金 93,445.09 合计 93,445.09 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,312,431.83 7,864,241.70 1 至 2 年 908,443.15 7,358,341.94 2 至 3 年 801,451.82 1,927,767.85 3 至 4 年 1,752,995.82 353,927.10 4 至 5 年 253,342.67 63,166.00 5 年以上 900,769.81 837,603.81 小计 5,929,435.10 18,405,048.40 减：坏账准备 3,544,590.85 4,769,215.70 合计 2,384,844.25 13,635,832.70 83 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 5,929,435.10 100.00 3,544,590.85 59.78 2,384,844.25 18,405,048.40 100.00 4,769,215.70 25.91 13,635,832.70 其中： 应收外部客户组合 5,929,435.10 100.00 3,544,590.85 59.78 2,384,844.25 18,405,048.40 100.00 4,769,215.70 25.91 13,635,832.70 合计 5,929,435.10 100.00 3,544,590.85 2,384,844.25 18,405,048.40 100.00 4,769,215.70 13,635,832.70 84 按组合计提坏账准备： 应收外部客户组合计提项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内小计 1,312,431.83 62,473.69 4.76 1－2 年 908,443.15 174,282.95 19.18 2－3 年 801,451.82 400,725.91 50.00 3-4 年 1,752,995.82 1,752,995.82 100.00 4-5 年 253,342.67 253,342.67 100.00 5 年以上 900,769.81 900,769.81 100.00 合计 5,929,435.10 3,544,590.85 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末 余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 外币折算 差异 应收账款坏 账准备 4,769,215.70 4,711,443.26 1,166,852.41 3,544,590.85 合计 4,769,215.70 4,711,443.26 1,166,852.41 3,544,590.85 4、 本年公司无实际核销的应收账款情况。 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 上海益邦智能科技股份有限公司 2,333,425.37 39.35 1,919,648.86 中国建筑第八工程局有限公司 888,058.16 14.98 888,058.16 85 上海昂泰兰捷尔信息科技股份有限公司 654,151.52 11.03 32,707.58 江苏沪武建设集团有限公司 480,887.97 8.11 24,044.40 上海临港科技创新城经济发展有限公司 393,000.00 6.63 19,650.00 合计 4,749,523.02 80.10 2,884,109.00 6、 本年公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7、 本年公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 773.77 3.48 22,044.07 100.00 1 至 2 年 21,484.87 96.52 合计 22,258.64 100.00 22,044.07 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额大额的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 约克（中国）商贸有限公司 12,108.79 54.40 上海义昌仪电市场经营管理有限公司 7,834.00 35.20 合计 19,942.79 89.60 (四) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 86 应收股利 其他应收款项 241,963.27 315,850.25 合计 241,963.27 315,850.25 其他应收款项 （1） 按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 4,706.61 106,924.17 1 至 2 年 96,908.00 147,600.00 2 至 3 年 127,600.00 61,990.53 3 至 4 年 60,990.53 4 至 5 年 80,611.65 5 年以上 85,611.65 5,000.00 小计 375,816.79 402,126.35 减：坏账准备 133,853.52 86,276.10 合计 241,963.27 315,850.25 87 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 375,816.79 100.00 133,853.52 35.62 241,963.27 402,126.35 100.00 86,276.10 21.45 315,850.25 其中： 应收外部往来组合 375,816.79 100.00 133,853.52 35.62 241,963.27 402,126.35 100.00 86,276.10 21.45 315,850.25 合计 375,816.79 100.00 133,853.52 241,963.27 402,126.35 100.00 86,276.10 315,850.25 88 按组合计提坏账准备： 应收外部往来组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,706.61 141.20 3.00 1－2 年 96,908.00 4,845.40 5.00 2－3 年 127,600.00 12,760.00 10.00 3-4 年 60,990.53 30,495.27 50.00 5 年以上 85,611.65 85,611.65 100.00 合计 375,816.79 133,853.52 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 上年年末余额 86,276.10 86,276.10 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 47,577.42 47,577.42 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 133,853.52 133,853.52 89 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款 坏账准备 86,276.10 47,577.42 133,853.52 合计 86,276.10 47,577.42 133,853.52 （5）本报告期公司无实际核销的其他应收款项情况。 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金、押金 362,680.65 353,780.65 往来款 4,806.61 40,836.17 备用金 720.00 其他 7,609.53 7,509.53 合计 375,816.79 402,126.35 （7）按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备期 末余额 上海益邦智能技术股 份有限公司 保证金、押金 200,611.65 1-5 年 53.38 92,611.65 上海昂泰兰捷尔信息 科技股份有限公司 保证金、押金 59,381.00 3-4 年 15.80 29,690.50 上海国际机场股份有 限公司 保证金、押金 89,778.00 1-2 年 23.89 4,488.90 合计 349,770.65 93.07 126,791.05 （8）本报告期公司未涉及政府补助的应收款项。 90 （9）本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （10）本报告期公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 (五) 存货 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准备 /合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价 准备 账面价值 库存商品 46,000.00 46,000.00 合同履约成本 3,624,737.38 3,624,737.38 280,772.13 280,772.13 合计 3,670,737.38 3,670,737.38 280,772.13 280,772.13 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 待抵扣进项税额 96,380.49 114,203.36 待认证进项税额 22,083.00 合计 96,380.49 136,286.36 (七) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 233,842.58 368,495.11 固定资产清理 合计 233,842.58 368,495.11 2、 固定资产情况 91 项目 办公设备 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 1,030,648.42 1,030,648.42 （2）本期增加金额 —购置 （3）本期减少金额 15,544.62 15,544.62 —处置或报废 15,544.62 15,544.62 （4）期末余额 1,015,103.80 1,015,103.80 2．累计折旧 （1）上年年末余额 662,153.31 662,153.31 （2）本期增加金额 134,652.53 134,652.53 —计提 134,652.53 134,652.53 （3）本期减少金额 15,544.62 15,544.62 —处置或报废 15,544.62 15,544.62 （4）期末余额 781,261.22 781,261.22 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 233,842.58 233,842.58 （2）上年年末账面价值 368,495.11 368,495.11 3、 本报告期公司无暂时闲置的固定资产。 4、 本报告期公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。 5、 本报告期公司无通过经营租赁租出的固定资产情况。 92 6、 本报告期公司无未办妥产权证书的固定资产情况。 (八) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 经营租入固定 资产改良支出 772,967.66 11,325.00 199,429.69 584,862.97 合计 772,967.66 11,325.00 199,429.69 584,862.97 (九) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 信用借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 2、 本期末无已逾期未偿还的短期借款。 (十) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 应付款项 1,831,274.57 2,686,300.34 合计 1,831,274.57 2,686,300.34 2、 本报告期公司无账龄超过一年的重要应付账款。 (十一) 预收款项 93 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 预收货款 115,000.00 221,681.93 合计 115,000.00 221,681.93 2、 本年公司无账龄超过一年的重要预收款项。 (十二) 合同负债 1、 合同负债情况 项目 期末余额 预收货款 649,864.88 合计 649,864.88 2、 报告期内账面价值未发生重大变动。 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 234,668.65 3,296,823.69 3,496,218.09 35,274.25 离职后福利-设定提存计划 67,942.70 67,942.70 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 234,668.65 3,364,766.39 3,564,160.79 35,274.25 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 210,790.65 2,949,789.29 3,129,085.69 31,494.25 94 （2）职工福利费 3,680.00 3,680.00 （3）社会保险费 199,712.40 199,712.40 其中：医疗保险费 181,673.90 181,673.90 工伤保险费 2,808.80 2,808.80 生育保险费 15,229.70 15,229.70 （4）住房公积金 23,878.00 143,642.00 163,740.00 3,780.00 （5）工会经费和职工教育 经费 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 234,668.65 3,296,823.69 3,496,218.09 35,274.25 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 65,883.60 65,883.60 失业保险费 2,059.10 2,059.10 合计 67,942.70 67,942.70 (十四) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 8,969.85 192,723.02 企业所得税 327,978.97 327,079.65 个人所得税 3,393.28 3,393.31 城市维护建设税 4,584.98 教育费附加 4,584.98 其他 24,516.89 24,366.89 合计 364,858.99 556,732.83 (十五) 其他应付款 95 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 272,674.27 4,395,182.37 合计 272,674.27 4,395,182.37 3、 其他应付款项 （1） 按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 代扣代缴款项 57,522.37 80,447.67 往来款 215,151.90 4,255,329.85 其他 59,404.85 合计 272,674.27 4,395,182.37 （2） 本报告期无账龄超过一年的重要其他应付款项。 (十六) 其他流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 待转销项税 218,493.61 559,992.28 合计 218,493.61 559,992.28 (十七) 股本 项目 上年年末 余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金转股 其 他 小计 李伟 2,950,000.00 5,900,000.00 5,900,000.00 8,850,000.00 96 李佐邦 2,550,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 7,650,000.00 杜智强 500,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 湖 口 智 慧 安 防 与 智 能 制 造 产 业 投 资 基金（有限合 伙） 548,180.00 1,096,360.00 1,096,360.00 1,644,540.00 合计 6,548,180.00 13,096,360.00 13,096,360.00 19,644,540.00 注：根据公司 2020 年 6 月 6 日股东大会审议通过的 2019 年年度权益分配方案，以 公司现有总股本 6,548,180.00 股为基数，向全体股东每 10 股转增 20 股。本次权益 分派基准日资本公积为 15,329,188.69 元，权益分派共计转增 13,096,360 股，计入股 本人民币 13,096,360.00 元。 (十八) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 15,329,188.69 13,096,360.00 2,232,828.69 合计 15,329,188.69 13,096,360.00 2,232,828.69 注：公司资本公积变动情况详见附注本附注五、（十七）。 (十九) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 -9,742,443.90 -1,078,492.19 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -171,465.49 -1,525,153.83 调整后年初未分配利润 -9,913,909.39 -2,603,646.02 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -6,630,820.59 -7,138,797.88 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -16,544,729.98 -9,742,443.90 97 (二十) 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,008,144.71 882,057.25 9,380,536.11 5,057,719.16 合计 3,008,144.71 882,057.25 9,380,536.11 5,057,719.16 营业收入明细： 项目 本期金额 上期金额 客户合同产生的收入 3,008,144.71 9,380,536.11 合计 3,008,144.71 9,380,536.11 (二十一) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 7,287.59 9,196.36 教育费附加 7,169.24 8,028.91 印花税 3,839.00 2,337.50 合计 18,295.83 19,562.77 (二十二) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 项目维护费 2,999,675.28 444,138.41 工资及劳动保险费 276,400.00 276,400.00 招待费 194,186.86 50,423.08 其他 77,276.00 26,263.52 差旅费 51,209.54 73,634.03 办公费 8,646.10 60,722.86 修理费 94,123.61 合计 3,607,393.78 1,025,705.51 98 (二十三) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 工资及劳动保险费 1,937,177.28 2,302,063.18 租赁费 867,475.00 663,975.99 业务招待费 557,137.18 542,136.53 其他 518,449.22 185,619.75 中介咨询费 504,273.77 2,413,138.04 差旅费 476,361.64 138,865.59 办公费 334,698.82 180,973.27 折旧及摊销费 219,374.49 307,736.58 通讯费 39,062.15 19,583.15 修理费 34,905.68 39,361.86 水电费 26,487.94 32,367.78 运输及汽车使用费 14,146.56 合计 5,529,549.73 6,825,821.72 (二十四) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 工资及劳动保险费 1,097,165.36 1,183,743.01 其他 348,363.60 103,035.45 中介咨询费 133,574.60 折旧及摊销费 114,707.73 155,721.27 差旅费 92,891.68 30,130.59 办公费 74,030.84 29,144.19 通讯费 39,404.48 5,119.50 维护费 15,903.79 技术服务费 23,336.69 租赁费 125,337.00 合计 1,916,042.08 1,655,567.70 (二十五) 财务费用 99 项目 本期金额 上期金额 利息费用 5,952.92 202,617.49 减：利息收入 16,456.14 15,492.07 汇兑损益 其他 11,953.99 10,517.54 合计 1,450.77 197,642.96 (二十六) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 400,000.00 10,118.00 代扣个人所得税手续费 1,536.92 合计 401,536.92 10,118.00 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益 相关 基于 BIM 技术的城市级智慧消防云平台项目 200,000.00 与收益相关 基于 NB-LoT 的物联智能消防监控系统项目 200,000.00 与收益相关 援企稳岗护航行动补贴 10,118.00 与收益相关 合计 400,000.00 10,118.00 (二十七) 信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 应收账款坏账损失 -1,166,852.41 1,707,678.67 其他应收款坏账损失 47,577.42 14,974.02 100 合计 -1,119,274.99 1,722,652.69 (二十八) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 319,833.28 43,000.00 310,030.01 合计 319,833.28 43,000.00 310,030.01 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益 相关 高新技术企业认定与入库专项补贴 300,000.00 与收益相关 财政补贴 19,833.28 40,000.00 与收益相关 科委软件检测奖励(区） 3,000.00 与收益相关 合计 319,833.28 43,000.00 (二十九) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 合计 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 101 利润总额 -7,105,999.54 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 -1,065,899.94 子公司适用不同税率的影响 -15,906.79 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 83,654.04 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 998,152.69 加计扣除 所得税费用 (三十) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外 普通股的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 -6,630,820.59 -7,138,797.88- 本公司发行在外普通股的加权平均数 19,644,540.00 6,137,045.00 基本每股收益 -0.34 -1.16 其中：持续经营基本每股收益 -0.34 -1.16 终止经营基本每股收益 2、 稀释每股收益 稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发 行在外普通股的加权平均数（稀释）计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） -6,630,820.59 -7,138,797.88- 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 19,644,540.00 6,137,045.00 稀释每股收益 -0.34 -1.16 102 其中：持续经营稀释每股收益 -0.34 -1.16 终止经营稀释每股收益 (三十一) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到往来款及备用金 719,833.28 1,921,000.00 收到保证金及押金 128,000.00 320,000.00 收到利息收入 16,456.14 15,492.07 收到补贴款 53,118.00 合计 864,289.42 2,309,610.07 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 费用化支出 4,732,691.21 4,629,281.84 支付往来款及备用金 4,418,933.77 30,000.00 支付保证金及押金 203,805.80 229,778.00 合计 9,355,430.78 4,889,059.84 3、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 发行股票中介款 591,000.00 合计 591,000.00 (三十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 103 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -7,105,999.54 -7,071,018.40 加：信用减值损失 -1,119,274.99 1,722,652.69 资产减值准备 固定资产折旧 134,652.53 179,654.39 油气资产折耗 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 199,429.69 283,803.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 5,952.92 202,617.49 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,475,187.18 -154,889.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,626,188.39 3,710,346.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,407,366.07 -5,170,340.39 其他 -93,445.09 211,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -4,235,049.34 -6,086,173.31 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,152,210.53 9,593,212.79 减：现金的期初余额 9,593,212.79 855,707.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,441,002.26 8,737,505.30 104 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 3,152,210.53 9,593,212.79 其中：库存现金 16,248.65 17,635.65 可随时用于支付的银行存款 3,135,961.88 9,575,577.14 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,152,210.53 9,593,212.79 六、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 上海临港至胜物联网科技有限 公司 上海 上海 信息服务 60.00 设立 江西至胜智能科技有限公司 江西 江西 信息服务 100.00 设立 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的股东情况 母公司名称 关联关系 类型 出资额 对本公司的 持股比例(%) 对本公司的 表决权比例(%) 李伟 股东、实际控制人 自然人 8,850,000.00 45.05 45.05 李佐邦 股东 自然人 7,650,000.00 38.94 38.94 杜智强 股东 自然人 1,500,000.00 7.64 7.64 105 湖口智慧安防与智 能制造产业投资基 金（有限合伙） 股东 法人 1,644,540.00 8.37 8.37 合计 19,644,540.00 100.00 100.00 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 关联方应收应付款项 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 其他应付款 李伟 3,689,912.68 八、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本报告期公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 本报告期公司无需要披露的重要或有事项。 九、 资产负债表日后事项 (一) 利润分配情况 2021 年 4 月 18 日公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于公司〈2020 年度 利润分配方案〉的议案》，根据公司的实际情况，拟定公司 2020 年度利润不分配， 不进行公积金转增股本。本议案尚需提交股东大会审议。 106 (二) 本报告期公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 本报告期公司无其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,155,036.67 5,470,105.07 1 至 2 年 515,443.15 7,358,341.94 2 至 3 年 801,451.82 1,927,767.85 3 至 4 年 1,752,995.82 353,927.10 4 至 5 年 253,342.67 63,166.00 5 年以上 900,769.81 837,603.81 小计 5,379,039.94 16,010,911.77 减：坏账准备 3,520,218.99 4,694,095.98 合计 1,858,820.95 11,316,815.79 107 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 5,379,039.94 100.00 3,520,218.99 65.44 1,858,820.95 16,010,911.77 100.00 4,694,095.98 29.32 11,316,815.79 其中： 应收外部客户组合 5,379,039.94 100.00 3,520,218.99 65.44 1,858,820.95 15,901,057.87 99.31 4,694,095.98 29.52 11,206,961.89 关联方组合 109,853.90 0.69 109,853.90 合计 5,379,039.94 100.00 3,520,218.99 1,858,820.95 16,010,911.77 100.00 4,694,095.98 11,316,815.79 108 按组合计提坏账准备： 应收外部客户组合计提项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,155,036.67 57,751.83 5.00 1－2 年 515,443.15 154,632.95 30.00 2－3 年 801,451.82 400,725.91 50.00 3－4 年 1,752,995.82 1,752,995.82 100.00 4－5 年 253,342.67 253,342.67 100.00 5 年以上 900,769.81 900,769.81 100.00 合计 5,379,039.94 3,520,218.99 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末 余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或 核销 应收外部 客户组合 4,694,095.98 4,635,491.05 1,115,272.06 3,520,218.99 合计 4,694,095.98 4,635,491.05 1,115,272.06 3,520,218.99 4、 本期无实际核销的应收账款情况 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 109 上海益邦智能科技股份有限公司 2,333,425.37 43.38 1,919,648.86 中国建筑第八工程局有限公司 888,058.16 16.51 888,058.16 上海昂泰兰捷尔信息科技股份有限公司 654,151.52 12.16 32,707.58 江苏沪武建设集团有限公司 480,887.97 8.94 144,266.39 上海市第六人民医院 200,704.50 3.73 200,704.50 合计 4,557,227.52 84.72 3,185,385.49 6、 无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7、 无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 (二) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 145,245.26 271,136.06 合计 145,245.26 271,136.06 其他应收款项 （1） 按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 59,397.25 1 至 2 年 147,500.00 2 至 3 年 127,500.00 61,990.53 3 至 4 年 60,990.53 4 至 5 年 80,611.65 110 5 年以上 85,611.65 5,000.00 小计 274,102.18 354,499.43 减：坏账准备 128,856.92 83,363.37 合计 145,245.26 271,136.06 111 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 274,102.18 100.00 128,856.92 47.01 145,245.26 354,499.43 100.00 83,363.37 23.52 271,136.06 其中： 应收外部往来组合 274,102.18 100.00 128,856.92 47.01 145,245.26 305,102.18 86.07 83,363.37 27.32 221,738.81 应收合并内关联方 往来组合 49,397.25 13.93 49,397.25 合计 274,102.18 100.00 128,856.92 145,245.26 354,499.43 100.00 83,363.37 271,136.06 112 按组合计提坏账准备： 应收外部往来组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3.00 1－2 年 5.00 2－3 年 127,500.00 12,750.00 10.00 3－4 年 60,990.53 30,495.27 50.00 4－5 年 80.00 5 年以上 85,611.65 85,611.65 100.00 合计 274,102.18 128,856.92 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 上年年末余额 83,363.37 83,363.37 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 45,493.55 45,493.55 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 128,856.92 128,856.92 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 113 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款坏 账准备 83,363.37 45,493.55 128,856.92 合计 83,363.37 45,493.55 128,856.92 （5）本报告期公司无实际核销的其他应收款项情况。 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 其他 7,609.53 7,509.53 保证金、押金 266,492.65 257,592.65 往来款及备用金 89,397.25 合计 274,102.18 354,499.43 （7）按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 上海益邦智能技术股份 有限公司 保证金、押金 200,611.65 1-5 年 73.19 92,611.65 上海昂泰兰捷尔信息科 技股份有限公司 保证金、押金 59,381.00 3-4 年 21.66 29,690.50 合计 259,992.65 94.85 122,302.15 （8）本报告期公司未涉及政府补助的其他应收款项。 （9）本报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。 （10）本报告期公司无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。 (三) 长期股权投资 114 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 6,900,000.00 6,900,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 合计 6,900,000.00 6,900,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 对子公司投资 被投资单位 上年年末 余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 上海临港至胜物联网科 技有限公司 3,600,000.00 1,200,000.00 4,800,000.00 江西至胜智能科技有限 公司 2,100,000.00 2,100,000.00 合计 3,600,000.00 3,300,000.00 6,900,000.00 注：公司于 2019 年 4 月注册设立全资子公司江西至胜智能科技有限公司，注册资 本人民币 210 万元，投资款于 2020 年支付。 (四) 营业收入和营业成本 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,623,027.66 1,098,867.52 6,643,845.27 5,005,279.32 合计 1,623,027.66 1,098,867.52 6,643,845.27 5,005,279.32 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 非流动资产处置损益 115 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外） 700,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,030.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 710,030.01 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 164,012.00 合计 546,018.01 116 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -76.67 -0.34 -0.34 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -82.99 -0.37 -0.37 (三) 会计政策变更相关补充资料 本公司根据《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2019〕 6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的上年年初、 上年年末合并资产负债表如下： 项目 上年年初余额 上年年末余额 期末余额 流动资产： 货币资金 1,066,707.49 9,593,212.79 3,245,655.62 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 16,282,262.71 13,635,832.70 2,384,844.25 应收款项融资 预付款项 568,996.97 22,044.07 22,258.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 498,018.78 315,850.25 241,963.27 买入返售金融资产 存货 125,882.81 280,772.13 3,670,737.38 117 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 184,166.93 136,286.36 96,380.49 流动资产合计 18,726,035.69 23,983,998.30 9,661,839.65 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 534,315.31 368,495.11 233,842.58 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,039,725.67 772,967.66 584,862.97 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,574,040.98 1,141,462.77 818,705.55 资产总计 20,300,076.67 25,125,461.07 10,480,545.20 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 8,473,725.00 2,686,300.34 1,831,274.57 118 预收款项 105,560.76 221,681.93 115,000.00 合同负债 不适用 不适用 649,864.88 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 100,062.50 234,668.65 35,274.25 应交税费 333,473.67 556,732.83 364,858.99 其他应付款 2,082,389.86 4,395,182.37 272,674.27 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 691,904.41 559,992.28 218,493.61 流动负债合计 13,787,116.20 11,654,558.40 3,487,440.57 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 13,787,116.20 11,654,558.40 3,487,440.57 所有者权益： 股本 6,000,000.00 6,548,180.00 19,644,540.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 119 资本公积 1,848,408.09 15,329,188.69 2,232,828.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -2,603,646.02 -9,742,443.90 -16,544,729.98 归属于母公司所有者权益合计 5,244,762.07 12,134,924.79 5,332,638.71 少数股东权益 1,268,198.40 1,335,977.88 1,660,465.92 所有者权益合计 6,512,960.47 13,470,902.67 6,993,104.63 负债和所有者权益总计 20,300,076.67 25,125,461.07 10,480,545.20 上海至胜智能科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 二 一 年 四 月 十 八 日 120 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海至胜智能科技股份有限公司董事会秘书办公室