839502_2019_通普股份_2019年年度报告_2020-04-27.txt

公告编号：2020-012 1 2019 年度报告 通普股份 NEEQ : 839502 通普信息技术股份有限公司 Tongpu Information 公告编号：2020-012 2 公司年度大事记 1、报告期内，公司与中移建设有限公司黑龙江分公司签订了中移建设黑龙江 分公司传输管线工程施工劳务分包项目，与中国铁塔股份有限公司黑龙江省分 公司签订了中国铁塔股份有限公司黑龙江省分公司 2019 年室内分布系统施工 服务商认证项目及 2019 年机房及动力配套施工服务商认证项目，公司与黑龙 江广播电视网络股份有限公司签订了安防云光缆敷设及地埋管道工程施工招 标公告，与 中国联合网络通信有限公司黑龙江省分公司签订了 2019 年联通 （黑龙江）产业互联网有限公司、联通系统集成有限公司黑龙江省分公司第五 批公开市场招募，与中共哈尔滨市委政法委员会签订了中共哈尔滨市委政法委 员会_门户网站运维服务单一来源采购，与中国联合网络通信有限公司鹤岗市 分公司签订了 2019 年中国联通黑龙江鹤岗大客户接入购置工程云数据中心等 保三级设备购置项目，与中国电信股份有限公司哈尔滨分公司签订了哈尔滨电 信分公司 2020 年运维部网优中心无线网搬迁整治采购项目，与黑龙江省建工 集团有限责任公司签订了花园邨宾馆整体升级改造项目。与中华通信系统有限 责任公司签订了北京新机场地面加油设施生产经营系统采购合同。 2、2019 年 1 月，董事长胥军当选为黑龙江省第十三届人民代表大会监察和司 法委员会委员。4 月当选为哈尔滨市互联网业联合会副会长。同年，胥军荣获 “哈尔滨市第 37 届劳动模范”、“哈尔滨大工匠”荣誉称号。 3、2019 年 1 月，通普股份水下通信系统项目列入国家发改委老工业基地调整 改造专项。 ４、2019 年 10 月，通普股份公益捐助 2019 哈尔滨青年戏剧节。 ５、2019 年 10 月，通普股份成为哈尔滨市青年就业见习基地。 公告编号：2020-012 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 30 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 35 公告编号：2020-012 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、通普公司 指 通普信息技术股份有限公司 通赫普业 指 哈尔滨通赫普业科技服务部（有限合伙） 股东大会 指 通普信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 通普信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 通普信息技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 江海证券 指 江海证券有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 对公司经营、决策、管理负有领导职责的人，包括董 事、监事、高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 《公司章程》 指 最近一次股东大会批准的公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三大运营商 指 中国移动通信集团公司、中国联合网络通信集团有限 公司、中国电信集团公司 中国移动 指 中国移动通信集团公司 中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司 中国电信 指 中国电信集团公司 公告编号：2020-012 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人孙宇佳、主管会计工作负责人孙宇佳及会计机构负责人（会计主管人员）孙宇佳保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中风险 2019 年度公司前五大客户的营业收入占总营业收入的 75.56%， 存在客户集中风险。作为一家专业提供通信技术服务的企业,主 要服务内容包括通信工程建设和通信技术服务,公司的主要客户 为中国移动、中国联通、中国电信等通信运营商。公司所处行 业性质特殊,公司对于客户的选择空间有局限性,导致公司面临 主要客户较为集中的风险。 应收帐款较大风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司应收账款余额为 5,584.72 万元,占 期末总资产比例为 40.16%，应收账款余额较大。公司主要客户 为中国移动、中国电信、中国联通三大通信运营商,三大通信运 营商在招标、合同签订、款项支付方面占据绝对优势,公司议价 能力较弱,三大运营商与公司签署的合同约定的付款方式多为按 照工程进度付款,且要经过初验和审计等步骤后才能支付全款, 公司回款周期较长。 劳务外包风险 公司所处行业为软件和信息技术服务业,该行业具有阶段性以 及区域性特点,聘请劳务外包提供简单劳动力是公司所处行业 的惯例。公司在自有人力资源紧张时,通过聘请劳务外包满足人 力需求。劳务外包人员组成具有不确定性,因此存在劳务外包风 险。 技术更新换代的风险 通信行业变化日新月异,新技术不断产生,通信领域各种终端设 公告编号：2020-012 6 备和应用日渐丰富,客户需求的多样化也促使运营商提供的服 务内容和模式不断变化,这对公司技术研发和人才培养提出了 极高的要求,通信行业各种变化都要求通信技术服务企业不断 提高自身的研发能力,掌握最新技术以适应不断变化的市场要 求。因此,公司技术更新换代的风险较高。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-012 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 通普信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Tongpu Information Technology Co.,Ltd. 证券简称 通普股份 证券代码 839502 法定代表人 孙宇佳 办公地址 黑龙江省哈尔滨市香坊区大庆副路 50 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 柳秀娟 职务 董事会秘书 电话 13354504052 传真 0451-87970122 电子邮箱 Liuxiujuan_top@ 公司网址 联系地址及邮政编码 黑龙江省哈尔滨市香坊区大庆副路 50 号 150040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 3 日 挂牌时间 2016 年 10 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 -I652 信息系统集成服务-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 通信工程建设和通信技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 50,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 胥军 实际控制人及其一致行动人 胥军、孙宇佳 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2020-012 8 统一社会信用代码 91230100763195184P 否 注册地址 哈尔滨市香坊区大庆副路 50 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张学福，王振伟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-012 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 65,950,862.79 64,838,390.19 1.72% 毛利率% 22.58% 17.86% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,512,539.98 1,438,911.21 5.12% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,373,459.45 757,031.83 81.43% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 3.30% 3.24% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 3.00% 1.71% - 基本每股收益 0.03 0.03 0% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 139,069,220.55 93,515,696.91 48.71% 负债总计 92,458,342.28 48,417,358.62 90.96% 归属于挂牌公司股东的净资产 46,610,878.27 45,098,338.29 3.35% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 0.90 3.33% 资产负债率%（母公司） 66.48% 51.77% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 1.79 1.72 - 利息保障倍数 4.20 18.02 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,766,530.32 -3,208,667.54 13.78% 应收账款周转率 1.56 2.44 - 存货周转率 1.28 1.61 - 公告编号：2020-012 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 48.71% 9.90% - 营业收入增长率% 1.72% 21.25% - 净利润增长率% 5.12% -107.73% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 564,420.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -378,979.30 非经常性损益合计 185,440.70 所得税影响数 46,360.17 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 139,080.53 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 21,421,495.14 公告编号：2020-012 11 应收票据 应收账款 21,421,495.14 应付票据及应付账款 34,448,770.46 应付票据 应付账款 34,448,770.46 公告编号：2020-012 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司属于： I65 软件和信息技 术服务业；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司属于： I6520 信息系统集成服务。根据 全国中小企业股份转让系统有限公司《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于：“软件和信息技术服 务业（I65）”下属的“信息系统集成服务（I6520）”。根据全国中小企业股份转让系统有限公司《挂牌公 司投资型行业分类指引》，公司属于：“软件和信息技术服务业信息技术服务（171011）”下属的“信息科 技咨询和系统集成服务（17101110）”。 公司的业务范围是工程技术服务、智慧产业平台建设、通信产品研发。 公司主营业务是为通信运营商、制造商、专用通信网及政府机关、企事业单位等提供通信工程建设 及通信技术服务。 工程技术服务：主要包括通信工程服务，弱电及系统集成服务，轨道交通通信服务三大类，通过通 信管道建设、通信光/电缆建设、通信设备安装、通信基站配套工程、室内分布系统工程，综合布线，弱 电系统技术服务模式开展业务。 智慧产业平台建设：主要包括智慧社区、智慧司法、智慧安监等行业综合管理平台开发及应用。 通信产品研发：公司设有独立的研发机构，负责技术研究及产品开发。目前正在进行水下通信系统、 敏感数据清除机、移动终端智能分级管控系统等项目的研发。 公司服务的主要客户有中国移动、中国电信、中国联通、中国铁塔、中国通号、中国电子科技集团 公司、中国网安集团、中兴通讯股份有限公司、武汉烽火技术服务有限公司、苏宁云商集团股份有限公 司、黑龙江省建设投资集团、黑龙江广播电视网络股份有限公司、哈尔滨地铁集团有限公司等。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年公司完成了董事会年初制定的经营目标。公司各项工作高效运行，实现了经营业绩的持续增 长。报告期内，公司实现营业收入 65,950,862.79 元，较上年同期同比增长 1.72%；净利润 1,512,539.98 元，较上年同期同比增长 5.12%；截至报告期末，公司总资产 139,069,220.55 元，较上年期末增长 48.71%。 2019 年，公司在中国移动、中国电信、中国联通等客户市场持续稳定的拓展。报告期内，公司在三 公告编号：2020-012 13 大类领域形成了系列化技术服务能力和产品： ——在工程技术服务领域：面向电信运营商、通信设备制造商、系统集成商、专业通信网及政企用 户，提供固定网络、移动网络、信息网络等技术解决方案、工程施工和运行维护等服务。同时，为客户 提供行业信息化应用服务，包括楼宇智能化系统、智能监控系统、综合布线等解决方案和工程服务。 ——在智慧产业领域：利用人工智能技术以及物联网平台，让智能与传统行业进行深度融合。通过 应急管理平台，帮助安监部门实现分类分级监管和网格化监管。依托禁飞区无人机管制系统、智能电话 管控系统及北斗卫星导航定位系统，构建司法行政工作的安全、标准化体系。 利用大数据多维分析、 现代传感技术、数字信息处理技术、数字通信技术、计算机、多媒体和网络技术，使社区信息高度集成 共享，机电设备和安防设备自动化、智能化监控，实现安全、舒适、高效的城市社区。 ——在通信产品研发领域，利用新一代信息通信技术，结合卫星导航定位、电磁环境管控、水声通 信技术、移动终端智能分级管控，敏感数据清除技术等，通过产品创新，不断加大科技成果转化力度， 着力推进通信高科技领域产业协调发展。 通普股份在发展进程中，将科技创新作为引领公司发展的经营方针，依靠科技创新培植核心竞争力， 明确科技创新战略方向和目标用户群，促进公司持续发展。通普股份抓住我国信息化建设高速发展的战 略机遇，将信息化应用作为科技创新领域，面向政府和国民经济各行业的信息化需求，运用新一代信息 通信技术、北斗卫星导航技术、网络安全技术、系统集成技术等，在工业、司法、交通、教育、医疗、 旅游等领域，开发用户需要的技术解决方案，打造信息化、智能化产品。公司建设一支高素质的技术队 伍，成立创新创研工作室，开展技术研发攻关活动；注重员工职业技能资质培养，围绕科技创新组织员 工参加职业资质学习及考试，促进公司整体创新能力的提升。公司拥有信息通信网络系统集成服务能力 甲级、通信工程总承包二级、安全技术防范工程壹级、电子与智能化工程专业承包二级、涉密信息系统 集成乙级、信息系统集成服务叁级、有线电视网（监测网）设计（安装）许可证等二十余项资质。 通普股份秉持“打造专业级服务”的经营理念，用专业级的服务品质赢得了客户信赖和赞誉，树立了优 良的企业品牌形象。市场遍布北京、上海、江苏、海南、辽宁、吉林、黑龙江及内蒙古等十余个省区。 通普股份与中国移动、中国电信、中国联通、中国铁塔、中国广电等电信运营商；中兴、华为、烽火等 通信设备制造商；中国电子科技集团、黑龙江广播电视网络股份有限公司、中国网安集团等系统集成商； 黑龙江省建设投资集团、苏宁云商、哈尔滨银行等大型国有企业和商业企业，建立了良好的合作关系。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 11,621,539.41 8.36% 4,884,140.33 5.22% 137.94% 应收票据 - - - - - 应收账款 51,420,808.86 36.97% 25,586,719.95 27.36% 100.97% 其他应收款 20,534,962.68 14.77% 12,260,682.22 13.11% 67.49% 存货 41,128,593.32 29.57% 38,381,590.60 41.04% 7.16% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 3,768,397.04 2.71% 4,871,259.76 5.21% -22.64% 在建工程 - - - - - 短期借款 2,000,000.00 1.44% 1,970,000.00 2.11% 1.52% 公告编号：2020-012 14 长期借款 10,000,000.00 7.19% - - 应付账款 65,908,468.13 47.39% 41,062,327.63 43.91% 60.51% 资产合计 139,069,220.55 - 93,515,696.91 - 48.71% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金增加的原因是通普股份水下通信系统项目列入国家发改委老工业基地调整改造专项，本年 收到拨款 1,032 万元，导致期末货币资金增加 137.94%； 2、 应收账款增加的原因是本期工程项目增加，部分已完工项目结算，建造合同形成的已完工结算资产 较上年同期增加，导致期末应收账款增加 100.97%； 3、 其他应收款增加的原因是本期工程项目增加，向中国移动及湖南天辰建设有限责任公司等发包方支 付大量的工程项目履约保证金，导致期末其他应收款增加 67.49%； 4、 长期借款增加的原因是本期为了解决公司业务和经营发展的资金需求，向龙江银行股份有限公司哈 尔滨迎宾支行取得贷款 1,000 万，导致期末长期借款增加； 5、 应付账款增加的原因是本期工程项目增加，应付分包方施工费增加，导致期末应付账款增加 60.51%； 6、 资产合计增加的原因是本期货币资金增加 137.94%，应收账款增加 100.97%，其他应收款增加 67.49%， 导致期末资产合计增加 48.71%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 65,950,862.79 - 64,838,390.19 - 1.72% 营业成本 51,061,205.74 77.42% 53,260,249.35 82.14% -4.13% 毛利率 22.58% - 17.86% - - 销售费用 8,732.00 0.01% 26,308.79 0.04% -66.81% 管理费用 7,265,317.85 11.02% 8,256,474.80 12.73% -12.00% 研发费用 2,686,530.01 4.07% 2,040,609.25 3.15% 31.65% 财务费用 447,435.73 0.68% 26,308.79 0.37% 89.02% 信用减值损失 -3,485,585.33 -5.29% - - 资产减值损失 - - 65,439.33 0.10% -100% 其他收益 532,500.00 0.50% 932,500 1.44% -42.90% 投资收益 - - 25,512.33 0.04% -100% 公 允 价 值 变 动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 1,245,355.18 1.59% 1,751,927.16 2.70% -28.92% 营业外收入 31,920.14 0.35% 44,585.10 0.07% -28.41% 营业外支出 378,979.44 0.57% 70,208.45 0.11% 439.79% 净利润 1,512,539.98 2.29% 1,438,911.21 2.22% 5.12% 公告编号：2020-012 15 项目重大变动原因： 1、 研发费用增加的原因是本期公司为完成水下通信系统项目、移动终端智能分级管控、敏感数据清除 技术的研制，加大研发力度，增加了研发费用的支出，导致本期研发费用增加 31.65%； 2、 财务费用增加的原因是本期公司向龙江银行股份有限公司哈尔滨迎宾支行取得贷款 1,000 万，增加 了本期的利息支出，导致本期财务费用增加 89.02%； 3、 信用减值损失增加的原因是本期增加应收账款信用减值损失 182.01 万元，其他应收款信用减值损失 173.09 万元； (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 64,267,460.78 62,451,371.75 2.91% 其他业务收入 1,683,402.01 2,387,018.44 -29.48% 主营业务成本 50,931,340.95 52,743,010.66 -3.32% 其他业务成本 129,864.79 517,238.69 -69.85% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 通信工程 54,833,498.59 83.15% 54,463,526.86 84.00% 0.68% 商品销售 - - 7,987,844.89 12.32% -100% 研发收入 9,433,962.19 14.31% - - 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内：公司减少毛利率较低的销售业务，商品销售收入比去年减少 100%，本年度拓展研发业务， 研发收入 9,433,962.19 元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 湖南天辰建设有限责任公司 16,994,572.23 25.77% 否 2 黑龙江省建工集团有限责任公司 10,700,000.00 16.22% 否 3 上海博辕信息技术服务有限公司 9,433,962.19 14.30% 否 4 中移建设有限公司黑龙江分公司 7,089,311.97 10.75% 否 5 中国移动通信集团黑龙江有限公司哈 尔滨分公司 5,621,789.12 8.52% 否 公告编号：2020-012 16 合计 49,839,635.51 75.56% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 第四范式（北京）技术有限公司 8,490,566.04 16.63% 否 2 哈尔滨和泰通信工程有限公司 2,480,395.55 4.86% 否 3 佳木斯辰飞通信工程有限公司 2,384,308.86 4.67% 否 4 佳木斯鸿通通信工程有限公司 2,203,634.79 4.32% 否 5 哈尔滨阿图方索网络科技有限公司 1,680,671.04 3.29% 否 合计 17,239,576.28 33.77% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,766,530.32 -3,208,667.54 13.78% 投资活动产生的现金流量净额 -302,768.68 -1,764,902.48 82.85% 筹资活动产生的现金流量净额 9,806,698.08 1,576,436.63 522.08% 现金流量分析： 1、 投资活动产生的现金流量净流出减少的原因是本期较上期减少了购置设备的款项。 2、 筹资活动产生的现金流量净额增加的原因是本期为了解决公司业务和经营发展的资金需求，向龙江 银行股份有限公司哈尔滨迎宾支行取得贷款 1,000 万元，，向中国建设银行股份有限公司哈尔滨香 坊支行取得贷款 100 万元，向中国邮政储蓄银行股份有限公司哈尔滨市分行取得贷款 100 万元，偿 还中国民生银行股份有限公司哈尔滨服装城支行贷款 197 万元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1） 会计政策变更 ① 行修订后的非货币性资产交换会计准则 公告编号：2020-012 17 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换>的通 知》（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准 则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。 ② 执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号——债务重组>的通知》（财 会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组， 不需进行追溯调整。 ③ 采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2019〕6 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 （财会〔2019〕16 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情 形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执行新金融工具准则 导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会〔2019〕6 号中还将“应收票据及应收账款”拆 分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别 列示。 原列报项目 原列报金额 新列报项目 新列报金额 应收票据及应收账款 25,586,719.95 应收票据 应收账款 25,586,719.95 应付票据及应付账款 41,062,327.63 应付票据 应付账款 41,062,327.63 ④ 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认 和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》和《企业会计 准则第 37 号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工 具准则”)。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资 产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期 投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当 期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同 等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工 具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进 行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。 A.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响。 B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备无影响。 2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则进行调整后，本公司增加留存收益 0.00 元，减少其他综 公告编号：2020-012 18 合收益 0.00 元，减少股东权益 0.00 元。 ⑤ 其他会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 无。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立。公司拥有完善的治理机制与独立经营 所需的各种资源，所属行业未发生重大变化。公司现金流充足，公司经营保持稳步健康的发展，主营业 务稳定，整体运营状况良好。公司管理层及核心技术团队稳定，技术研发及市场开拓能力显著增强。公 司持续发展能力较好。报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、客户集中风险仍然存在 2019 年度、前五大客户的营业收入占总营业收入的 75.56%，存在客户集中风险。作为一家专业提 供通信技术服务的企业,主要服务内容包括通信工程建设和通信技术服务,公司的主要客户为中国移动、 中国联通、中国电信等通信运营商。公司所处行业性质特殊,公司对于客户的选择空间有局限性,导致公 司面临主要客户较为集中的风险。 应对措施：公司一方面加强与现有运营商合作，提高服务水平，维持与现有客户的良好合作关系， 以突出的技术及管理领先的优势，增强客户粘性。另一方面公司目前已进入智慧产业平台建设、通信产 品研发等领域，业务范围全面拓宽。 二、应收账款余额较大风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司应收账款余额为 5,584.72 万元,占期末流动资产比例为 43.50%,应 收账款余额较大。公司主要客户为中国移动、中国电信、中国联通三大通信运营商,三大通信运营商在 招标、合同签订、款项支付方面占据绝对优势,公司议价能力较弱,三大运营商与公司签署的合同约定的 付款方式多为按照工程进度付款,且要经过初验和审计等步骤后才能支付全款,公司回款周期较长。 应对措施：三大运营商信誉较好，发生坏账风险较小，应收账款余额较大不会给公司的正常经营及 业务扩张带来重大不利影响。另外，公司成立清欠部门，对帐龄较长的应收帐款进行催收工作，在本年 度老项目的回款方面，已取得成效。 三、劳务外包风险 公司所处行业为软件和信息技术服务业，该行业具有阶段性以及区域性特点，聘请劳务外包提供简 单劳动力是公司所处行业的惯例。公司在自有人力资源紧张时，通过聘请劳务外包满足人力需求。劳务 外包人员组成具有不确定性，因此存在劳务外包风险。 应对措施：公司自挂牌以来，规范了业务外包的经营方式，采用招标的方式，将需要劳务分包的业 务分包给具有相关资质的公司，同时扩大公司自有施工队伍力量，以最大限度消除劳务外包风险。 四、技术更新换代的风险 通信行业变化日新月异，新技术不断产生，通信领域各种终端设备和应用日渐丰富，客户需求的多 公告编号：2020-012 19 样化也促使运营商提供的服务内容和模式不断变化，这对公司技术研发和人才培养提出了极高的要求， 通信行业各种变化都要求通信技术服务企业不断提高自身的研发能力，掌握最新技术以适应不断变化的 市场要求。因此，公司技术更新换代的风险较高。 应对措施：公司坚持科技创新引领发展，跟踪通信行业技术发展走向，及时掌握最先进技术，根 据客户需要研发新技术和产品。同时，与科研机构、高校及相关企业合作，同时技术和产品研发能力。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-012 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 孙宇佳、胥军 为公司授信担保 10,000,000.00 10,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 8 月 6 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次偶发性关联交易系关联方为公司向银行申请贷款提供抵押担保，有助于公司从银行取得贷款， 贷款主要用于补充公司生产经营所需的流动资金，解决公司业务和经营发展的资金需求，关联方不向公 公告编号：2020-012 21 司收取任何费用，对公司的生产经营不会产生不利影响，不存在损害公司和其他股东利益的情况，公司 于 2019 年 8 月 5 日召开第二届董事会第五次会议审议通过了《关于向龙江银行股份有限公司哈尔 滨迎宾支行申请贷款暨关联方提供担保的议案》，并在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平 台上披露《关联交易公告》（公告编号：2019-020）。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 10 月 26 日 - 挂牌 社保、公 积金承诺 规范和完善员工 社会保险费及住 房公积金缴纳工 作 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 10 月 26 日 - 挂牌 劳务外包 承诺 对劳务外包事宜 予以规范 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 10 月 26 日 - 挂牌 资金占用 承诺 不以其他任何形 式占用公司的资 金、资产或者其 他资源。� 正在履行中 董监高 2016 年 10 月 26 日 - 挂牌 资金占用 承诺 不以其他任何形 式占用公司的资 金、资产或者其 他资源。 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 10 月 26 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 董监高 2016 年 10 月 26 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 10 月 26 日 - 挂牌 关联方交 易� 《关联交易管理 制度》、《关联 交易决策管理办 法》 正在履行中 董监高 2016 年 10 月 26 日 - 挂牌 关联方交 易� 《关联交易管理 制度》、《关联 交易决策管理办 法》 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、关于社保、公积金的承诺 公司控股股东、实际控制人胥军承诺将逐步规范和完善员工社会保险费及住房公积金缴纳工作。 2、关于劳务外包的承诺 公司控股股东、实际控制人胥军承诺，自 2015 年 10 月以来，已督促公司对劳务外包事宜予以规范， 促使公司将劳务性工作外包给具有相应资质的劳务企业，并促使公司在劳务用工、工程外包方面严格遵 守相关法律法规。如公司未能遵守劳务用工、工程外包方面的相关法律法规并因此受到行政处罚或者任 何其他损失，本人将无条件赔偿公司的全部损失。上述承诺在本人作为公司实际控制人或者董事长期间 公告编号：2020-012 22 一直有效。 3、关于避免资金占用的承诺 公司控股股东、实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员签署了《关于避免资金占用的承诺 函》。 4、关于避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》， 具体承诺如下：本人及本人关系密切的家庭成员，尚未也将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何 在商业上对通普股份构成竞争的业务及活动，或拥有与通普股份存在竞争关系的任何经济实体、机构、 经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机 构、经济组织中担任董事、监事、高级管理人员或核心技术人员；本人在持有公司股份期间，或在公司 任职期间，本承诺为有效承诺；若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足 额的赔偿；本承诺为不可撤销的承诺。 5、关于关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具《关于规范关联交易的承诺》，承诺 如下：“本人、本人近亲属及本人、本人近亲属所控制的公司将尽量避免、减少与通普股份发生关联交 易。如关联交易无法避免，本人、本人近亲属及本人、本人近亲属所控制的公司将严格遵守《黑龙江通 普信息技术股份有限公司章程》和《黑龙江通普信息技术股份有限公司关联交易管理办法》及有关规定， 按照通常的商业准则确定交易价格及其他交易条件，并按照关联交易公允决策的程序履行批准手续；在 本人、本人近亲属及本人、本人近亲属控制的公司与通普股份存在关联关系期间，本承诺函一直有效。” 报告期内，承诺人员严格遵守其作出的承诺，未发生违反承诺的情况。 公告编号：2020-012 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 7,784,583 15.569% 5,102,417 12,887,000 25.774% 其中：控股股东、实际控制 人 7,295,250 14.591% 75,750 7,371,000 14.742% 董事、监事、高管 250,000 0.500% 4,750,000 5,000,000 10.000% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 42,215,417 84.431% -5,102,417 37,113,000 74.226% 其中：控股股东、实际控制 人 22,188,750 44.378% -75,750 22,113,000 44.226% 董事、监事、高管 19,750,000 39.500% -4,750,000 15,000,000 30.000% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 胥军 29,484,000 0 29,484,000 58.968% 22,113,000 7,371,000 2 孙宇佳 19,000,000 0 19,000,000 38.000% 14,250,000 4,750,000 3 黄河 1,000,000 0 1,000,000 2.000% 750,000 250,000 4 哈 尔 滨 通 赫普 业 科 技 服 务部 （有限合伙） 415,000 0 415,000 0.830% 0 415,000 5 黑 龙 江 哈 银大 恒 科 创 产 业投 资中心（有限合 伙） 100,000 0 100,000 0.200% 0 100,000 6 哈 尔 滨 动 心科 技有限公司 1,000 0 1,000 0.002% 0 1,000 合计 50,000,000 0 50,000,000 100% 37,113,000 12,887,000 普通股前十名股东间相互关系说明：胥军与孙宇佳系夫妻关系。 公告编号：2020-012 24 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 胥军直接持有公司 58.968%的股份，为公司控股股东。 胥军：男，1971 年 12 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，硕士学历 1993 年-1997 年就 职于黑龙江电梯厂经贸公司，任业务员；1997 年-1999 年就职于台湾阶梯企业集团哈尔滨分公司业务主 管；1999 年-2004 年就职于哈尔滨君宇电子有限公司任总经理；2004 年-2015 年 7 月就职于通普有限， 任总经理；2015 年 7 月-2015 年 11 月就职于通普信息，任总经理；2015 年 11 月- 2018 年 4 月就职于通 普股份，任董事长。2018 年 4 月-2018 年 11 月就职于通普股份，任董事长、总经理。2018 年 11 月-至今 就职于通普股份，任董事、总经理。 (二) 实际控制人情况 胥军系直接持有公司 58.968%的股份，并担任公司的董事、总经理，能够对股东大会决议事项产生 重大影响。 胥军简历详见本节三、控股股东、实际控制人情况之（一）控股股东情况。 公司实际控制人胥军已与股东孙宇佳结婚，孙宇佳持有公司 38.00%的股份，成为控股股东、实际控制人 胥军之一致行动人。 公告编号：2020-012 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提 供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 信用 贷款 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 哈 尔 滨 香 坊 支 行 银行借款 1,000,000.00 2019 年 6 月 5 日 2020 年 6 月 6 日 5.0025 2 信用 贷款 中国邮 政储蓄 银行股 份有限 公司哈 尔滨市 分行 银行借款 1,000,000.00 2019 年 7 月 30 日 2020 年 7 月 29 日 6.9000 3 抵押 贷款 （含 担保） 龙江银 行股份 有限公 司哈尔 银行借款 10,000,000.00 2019 年 8 月 15 日 2022 年 8 月 14 日 5.6550 公告编号：2020-012 26 滨迎宾 支行 合计 - - - 12,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-012 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 孙宇佳 董事长、财务总监 女 1979 年 9 月 本科 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 是 胥军 董事、总经理 男 1971 年 12 月 硕士 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 是 黄河 董事 男 1972 年 6 月 本科 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 否 郭贵忠 董事、副总经理 男 1962 年 10 月 本科 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 是 柳秀娟 董事、董事会秘书 女 1973 年 5 月 本科 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 是 孟凡伍 监事会主席 男 1982 年 2 月 本科 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 是 金超 职工代表监事 男 1984 年 9 月 专科 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 是 张跃 监事 男 1990 年 11 月 专科 2018 年 11 月 20 日 2020 年 3 月 26 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 其中：监事张跃因个人原因于 2020 年 2 月 25 日辞去监事职务，其辞职自选举产生新任监事之日起生效。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 胥军与孙宇佳系夫妻关系，除此之外，董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际 控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 孙宇佳 董事长、财务总监 19,000,000 0 19,000,000 38.000% 0 胥军 董事、总经理 29,484,000 0 29,484,000 58.968% 0 黄河 董事 1,000,000 0 1,000,000 2.000% 0 郭贵忠 董事、副总经理 0 0 0 0% 0 柳秀娟 董事、董事会秘书 0 0 0 0% 0 孟凡伍 监事会主席 0 0 0 0% 0 公告编号：2020-012 28 金超 职工代表监事 0 0 0 0% 0 张跃 监事 0 0 0 0% 0 合计 - 49,484,000 0 49,484,000 98.968% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 任延军 董事 离任 无 离任 郭贵忠 副总经理 新任 董事、副总经理 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 郭贵忠，男，中国国籍，副总经理，1962 年 10 月 3 日出生。1981 年 7 月至 1984 年 7 月毕业于总 参电子技术学院，在职大专学历；2006 年 3 月至 2008 年 7 月，毕业于黑龙江行政学院，在职本科学历。 1978 年 10 月至 1979 年 2 月，就职于空军地空导弹五师指挥连任战士；1979 年 3 月至 1981 年 9 月，就 职于空军地空导弹五师司令部机要科机要员；1981 年 10 月至 1990 年 12 月，就职于空军地空导弹五师 司令部机要科参谋；1990 年 12 月至 1992 年 8 月，武警江西总队南昌市支队司令部参谋；1992 年 9 月 至 1994 年 9 月，江西省九江市物资局人秘科主任科员；1994 年 10 月至 1995 年 4 月，于江西省人才流 动中心存档；1995 年 5 月至 2005 年 6 月，就职于海南冠南置业（香港）有限公司副总经理；2005 年 7 月至 2009 年 12 月，北京朗菲德科技发展有限公司任法人代表；2010 年 1 月至 2015 年 7 月，北京金朗 鹏基科技有限公司任法人代表；2015 年 8 月至今，就职于通普股份，任副总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 7 销售人员 3 3 财务人员 4 5 技术人员 18 19 研发人员 20 23 其他服务人员 3 3 员工总计 55 60 公告编号：2020-012 29 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 0 硕士 3 4 本科 36 40 专科 12 13 专科以下 3 3 员工总计 55 60 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 监事张跃因个人原因于 2020 年 2 月 25 日辞去董事职务，2020 年 3 月 26 日，公司召开 2020 年第一 次临时股东大会，选举何泽慧为新任监事。何泽慧，女，1985 年 4 月生，中国国籍，无境外居留权， 毕业于黑龙江农垦学院 会计电算化专业 2012 年 4 月至 2014 年 7 月，任哈尓滨和鑫实业发展（集团） 有限公司出纳。2014 年 8 月至 2017 年 9 月为自由职业。2017 年 10 月至今通普信息技术股份有限公司 出纳。 公告编号：2020-012 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照法律法规规定整体变更为股份公司后，依法建立了股东大会、董事会和监事会等公司治理 结构，逐步健全了公司治理机制和内部控制制度，公司已制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《关联交易管理办法》 等内部控制制度，进一步规范、强化公司的治理，公司的董事会、监事会和高级管理人员符合法律法规 的任职要求，能够依据法律法规和《公司章程》的规定召集、召开股东大会、董事会、监事会会议，“三 会”会议材料规范齐全，会议决议能够正常签署，会议决议能够得到有效执行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司具备完善的治理机制和内部控制制度，《公司章程》中设立了投资者关系管理、纠纷解决等条 款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司的治理机制能够给 所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 公司治理制度能够保障公司治理水平和决策的科学性，有效识别和控制经营中的重大风险，推动公 司经营效率的提高和经营目标的实现，保护公司股东利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司具备完善的治理机制和内部控制制度，公司重大决策严格遵照《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》等公司治理制度，报告期内，公司 各项重大决策均按照相关规定履行了必要的审议程序，决策有效。 4、 公司章程的修改情况 公司于 2019 年 8 月 5 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议 案》，主要内容为变更公司注册名称。内容详见公司于 2019 年 8 月 6 日在全国股份转让系统指定信息披 露平台（）上披露的公司《第二届董事会第五次会议决议公告》（公告编号： 2019-018）、 《关于修订公司章程公告》（公告编号：2019-021）。 公告编号：2020-012 31 公司于 2019 年 10 月 30 日召开第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于修改〈公司章程〉的 议案》，主要内容为变更公司经营范围。内容详见公司于 2019 年 10 月 30 日在全国股份转让系统指定信 息披露平台（）上披露的公司《第二届董事会第七次会议决议公告》（公告编号： 2019-032）、《关于拟修订公司章程公告》（公告编号：2019-034）。� (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2019 年 3 月 7 日召开第二届董事会第二次 会议：审议通过《关于变更公司 2018 年度审计 机构的议案》;《关于提请召开公司 2019 年第 一次临时股东大会的议案》。 2、2019 年 4 月 18 日召开第二届董事会第三次 会议：、审议通过《公司 2018 年度总经理工作 报告议案》;《公司 2018 年度董事会工作报告 议案》;《公司 2018 年度财务决算报告》;《公 司 2019 年度财务预算报告》;《公司 2018 年度 利润分配的议案》;《公司 2018 年度报告及摘 要》; 《关于<公司 2018 年度审计报告>的议 案》; 《关于会计政策变更的议案》; 《关于 续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）的议 案》;《关于控股股东、实际控制人及相关联方 资金占用情况专项说明的议案》;《关于提议召 开公司 2018 年度股东大会的议案》。 3、2019 年 6 月 14 日召开第二届董事会第四次 会议：审议通过《关于提名郭贵忠先生为董事 候选人》;《关于提请召开 2019 年第二次临时 股东大会》。 4、2019 年 8 月 5 日召开第二届董事会第五次 会议：审议通过《关于修改公司名称的议案》; 《关于修改〈公司章程〉的议案》《关于向龙江 银行股份有限公司哈尔滨迎宾支行申请贷款暨 关联方提供担保的议案》;《关于提请召开公司 2019 年第三次临时股东大会的议案》。 5、2019 年 8 月 22 日召开第二届董事会第六次 会议：审议通过《关于提名黑龙江通普信息技 术股份有限公司 2019 年半年度报告的议案》; 《关于会计政策变更的议案》。 6、2019 年 10 月 30 日召开第二届董事会第七 次会议：审议通过《关于修改公司经营范围的 议案》;《关于修改〈公司章程〉的议案》;《关 于提请召开公司 2019 年第四次临时股东大会 的议案》。 公告编号：2020-012 32 监事会 2 1、2019 年 4 月 18 日召开第二届监事会第二次 会议：审议通过《关于公司 2018 年度监事会工 作报告的议案》;《关于公司 2018 年度财务决 算报告的议案》; 《关于公司 2019 年度财务预 算报告的议案》;《关于公司<2018 年年度报告 及其摘要>的议案》;《关于公司 2018 年度利润 分配的议案》;《关于控股股东、实际控制人及 相关联方资金占用情况专项说明的议案》;《关 于<公司 2018 年度审计报告>的议案》;《关于 会计政策变更的议案》;《关于续聘瑞华会计师 事务所（特殊普通合伙）的议案》。 2、2019 年 8 月 22 日召开第二届监事会第三次 会议：审议通过《黑龙江通普信息技术股份有 限公司 2019 年半年度报告的议案》;《关于会 计政策变更的议案》。 股东大会 5 1、2019 年 3 月 26 日召开 2019 年第一次临时 股东大会:审议通过《关于变更公司 2018 年度 审计机构的议案》。 2、2019 年 5 月 13 日召开 2018 年年度股东大 会：审议通过《关于公司 2018 年度董事会工 作报告的议案》;《关于公司 2018 年度监事会 工作报告的议案》;《关于公司 2018 年度财务 决算报告的议案》;《关于公司 2019 年度财务 预算报告的议案》;《关于公司 2018 年度利润 分配的议案》;《关于公司<2018 年年度报告及 其摘要>的议案》;《关于<公司 2018 年度审计 报告>的议案》《关于会计政策变更的议案》《关 于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）的 议案》《关于控股股东、实际控制人及相关联方 资金占用情况专项说明的议案》。 3、2019 年 7 月 2 日召开 2019 年第二次临时股 东大会:审议通过《关于提名郭贵忠先生为董事 候选人》。 4、2019 年 8 月 21 日召开 2019 年第三次临时 股东大会:审议通过《关于修改公司名称的议 案》;《关于修改〈公司章程〉的议案》;《关 于向龙江银行股份有限公司哈尔滨迎宾支行申 请贷款暨关联方提供担保的议案》。 5、2019 年 11 月 14 日召开 2019 年第四次临时 股东大会:审议通过《关于修改公司经营范围的 议案》;《关于修改〈公司章程〉的议案》;《关 于向龙江银行股份有限公司哈尔滨迎宾支行申 请贷款暨关联方提供担保的议案》。 公告编号：2020-012 33 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权 委托、表决和决议等符合法律、行政法规、《公司章程》及三会议事规则的规定，决议内容没有违反《公 司法》、《公司章程》等规定的情形。 公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治 理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。� 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中，未发现公司存在重大风险事 项，对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司能够保持业务、资产、人员及财务、治理机构方面的独立性。 业务独立：公司的主营业务为为通信运营商、制造商、专用通信网及政府机关、企事业单位等提供 通信工程建设及通信技术服务。公司拥有独立设计和运行体系，具有独立的方案设计团队，公司独立获 取业务收入和利润，具有独立自主经营能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业 竞争，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行经营的情形，因此 公司业务独立。 资产独立：公司具备与生产经营业务体系相配套的资产，具有开展业务所需的技术、设施、场所。 公司资产独立完整、产权明晰。公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业提供担保的情 形。公司在《公司章程》、《关联交易管理办法》、《规范与关联方资金往来的管理办法》等内部制度和议 事规则中对关联交易的决策程序以及避免关联方资金占用进行了明确的规定。公司在《公司章程》、《关 联交易管理办法》、《规范与关联方资金往来的管理办法》等内部制度和议事规则中对关联交易的决策程 序以及避免关联方资金占用进行了明确的规定。同时，公司控股股东、实际控制人胥军以及其他关联方 均签署了《关于避免资金占用的承诺函》。公司具备与生产经营业务体系相配套的资产，具有开展业务 所需的技术、设施、场所，在资产方面独立自主。 人员独立：公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生， 不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业处领取薪酬。公司财务人员专职于公司工作并领取薪酬，未在其他单位兼职。公司遵守《劳动 合同法》相关的法律法规，正式员工全部与公司签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法 律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了社会保险费。公 司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，因此，公司人员独立。 财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》 制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体 系，，独立进行会计核算和财务决策，依法独立纳税，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有 一套完整独立的财务核算制度和体系，因此，公司财务独立。 机构独立：公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会 和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构， 各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不 存在合署办公。 公告编号：2020-012 34 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身 实际情况制定，符合现代企业制度要求，公司已建立了较为完善的会计核算体系、财务管理和风险控制 等重大内部管理制度，本年度上述制度执行情况能够得到有效、及时的贯彻和落实，未出现重大缺陷情 况。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 � 截至报告期末，公司未建立年度报告差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、 重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守《公司章程》、《信息披露管理制度》 等规定，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2020-012 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字（2020）第 217061 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 张学福，王振伟 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 3 会计师事务所审计报酬 13 万 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字( 2020)第 217061 号 通普信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了 通普信息技术股份有限公司（以下简称通普公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日 的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了通普公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于通普公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 公告编号：2020-012 36 三、其他信息 通普公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括通普公司 2019 年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估通普公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算通普公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督通普公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 公告编号：2020-012 37 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对通 普公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致通普公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：张学福 （ 特殊普 通合伙） （ 项目合 伙人） 中国注册会计师：王振伟 中国•北京 2020 年 04 月 28 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 11,621,539.41 4,884,140.33 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 公告编号：2020-012 38 应收票据 应收账款 五、2 51,420,808.86 25,586,719.95 应收款项融资 预付款项 五、3 3,691,940.90 324,401.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 20,534,962.68 12,260,682.22 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 41,128,593.32 38,381,590.60 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 138,116.90 流动资产合计 128,397,845.17 81,575,651.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、7 3,768,397.04 4,871,259.76 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、8 823,666.90 1,113,666.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、9 4,125,963.46 4,873,166.73 递延所得税资产 五、10 1,953,347.98 1,081,951.66 其他非流动资产 非流动资产合计 10,671,375.38 11,940,044.97 资产总计 139,069,220.55 93,515,696.91 流动负债： 短期借款 五、11 2,000,000.00 1,970,000.00 公告编号：2020-012 39 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、12 65,908,468.13 41,062,327.63 预收款项 五、13 78,981.37 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、14 490,984.34 947,531.91 应交税费 五、15 1,698,963.99 1,057,724.88 其他应付款 五、16 1,510,759.08 2,142,459.45 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、17 74,166.74 296,666.67 其他流动负债 流动负债合计 71,683,342.28 47,555,691.91 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、19 10,000,000.00 - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五、18 74,166.71 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、20 10,775,000.00 787,500.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 20,775,000.00 861,666.71 负债合计 92,458,342.28 48,417,358.62 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 公告编号：2020-012 40 其中：优先股 永续债 资本公积 五、22 11,464,773.51 11,464,773.51 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、23 81,053.31 81,053.31 一般风险准备 未分配利润 五、24 -14,934,948.55 -16,447,488.53 归属于母公司所有者权益合计 46,610,878.27 45,098,338.29 少数股东权益 所有者权益合计 46,610,878.27 45,098,338.29 负债和所有者权益总计 139,069,220.55 93,515,696.91 法定代表人：孙宇佳 主管会计工作负责人：孙宇佳 会计机构负责人：孙宇佳 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 65,950,862.79 64,838,390.19 其中：营业收入 五、25 65,950,862.79 64,838,390.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 61,752,422.28 64,109,914.69 其中：营业成本 五、25 51,061,205.74 53,260,249.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、26 283,200.95 289,556.39 销售费用 五、27 8,732.00 26,308.79 管理费用 五、28 7,265,317.85 8,256,474.80 研发费用 五、29 2,686,530.01 2,040,609.25 财务费用 五、30 447,435.73 26,308.79 其中：利息费用 280,635.71 101,411.48 利息收入 22,075.48 10,989.52 加：其他收益 五、33 532,500.00 932,500.00 公告编号：2020-012 41 投资收益（损失以“-”号填列） 25,512.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、31 -3,485,585.33 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、32 65,439.33 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,245,355.18 1,751,927.16 加：营业外收入 五、34 31,920.14 44,585.10 减：营业外支出 五、35 378,979.44 70,208.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 898,295.88 1,726,303.81 减：所得税费用 五、36 -614,244.10 287,392.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,512,539.98 1,438,911.21 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 1,512,539.98 1,438,911.21 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - 公告编号：2020-012 42 （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 1,512,539.98 1,438,911.21 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 1,512,539.98 1,438,911.21 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.03 0.03 （二）稀释每股收益（元/股） 0.03 0.03 法定代表人：孙宇佳 主管会计工作负责人：孙宇佳 会计机构负责人：孙宇佳 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,377,018.20 53,647,584.75 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、37 15,850,953.71 5,548,902.22 经营活动现金流入小计 57,227,971.91 59,196,486.97 购买商品、接受劳务支付的现金 34,097,137.87 45,480,219.23 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 公告编号：2020-012 43 支付给职工以及为职工支付的现金 4,891,199.64 4,807,409.15 支付的各项税费 2,199,821.50 2,052,884.15 支付其他与经营活动有关的现金 五、37 18,806,343.22 10,064,641.98 经营活动现金流出小计 59,994,502.23 62,405,154.51 经营活动产生的现金流量净额 -2,766,530.32 -3,208,667.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 302,768.68 1,764,902.48 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 302,768.68 1,764,902.48 投资活动产生的现金流量净额 -302,768.68 -1,764,902.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 12,000,000.00 1,970,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 12,000,000.00 1,970,000.00 偿还债务支付的现金 1,970,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 223,301.92 96,896.73 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、37 296,666.64 筹资活动现金流出小计 2,193,301.92 393,563.37 筹资活动产生的现金流量净额 9,806,698.08 1,576,436.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、38 6,737,399.08 -3,397,133.39 加：期初现金及现金等价物余额 五、38 4,884,140.33 8,281,273.72 六、期末现金及现金等价物余额 五、38 11,621,539.41 4,884,140.33 法定代表人：孙宇佳 主管会计工作负责人：孙宇佳 会计机构负责人：孙宇佳 公告编号：2020-012 44 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 11,464,773.51 81,053.31 -16,447,488.53 45,098,338.29 加：会计政策变更 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 11,464,773.51 81,053.31 -16,447,488.53 45,098,338.29 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,512,539.98 1,512,539.98 （一）综合收益总额 1,512,539.98 1,512,539.98 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 公告编号：2020-012 45 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 11,464,773.51 81,053.31 -14,934,948.55 46,610,878.27 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 11,464,773.51 81,053.31 -17,886,399.74 43,659,427.08 加：会计政策变更 公告编号：2020-012 46 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 11,464,773.51 81,053.31 -17,886,399.74 43,659,427.08 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,438,911.21 1,438,911.21 （一）综合收益总额 1,438,911.21 1,438,911.21 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 公告编号：2020-012 47 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 11,464,773.51 81,053.31 -16,447,488.53 45,098,338.29 法定代表人：孙宇佳 主管会计工作负责人：孙宇佳 会计机构负责人：孙宇佳 公告编 号：2020-012 48 财务报表附注 一、 公司基本情况 通普信息技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 2004年11月3日，本公司在黑龙江省哈尔滨市登记注册，具有独立法人资格， 统一社会信用代码为91230100763195184P，经营期限：长期。注册资本：5,000.00 万元，法定代表人：孙宇佳，注册地址：哈尔滨市香坊区大庆副路50号。 1、公司历史沿革 本公司原注册资本为人民币50.00万元，由胥军、孙宇佳分别以货币出资 30.00万元、20.00万元，占注册资本的60.00%、40.00%。此次出资由黑龙江隆 成会计师事务所有限责任公司于2004年10月28日出具的黑隆成会验字[2004] 第081号《验资报告》予以验证。 2005年2月28日，根据公司股东会决议：本公司新增注册资本人民币50.00 万元，注册资本由50.00万元增至100.00万元，新增注册资本由胥军、孙宇佳 分别以货币出资30.00万元、20.00万元。此次增资由黑龙江中百信会计师事务 所有限公司于2005年3月17日出具的黑百信会验字（2005）第2A10号《验资报 告》予以验证。 2006年6月19日，公司股东会决议：增加注册资本人民币500.00万元，注 册资本由人民币100.00万元增至人民币600.00万元。新增注册资本500.00万元， 其中胥军以货币出资126.00万元、以实物出资174.00万元。孙宇佳以货币出资 84.00万元、以实物出资116.00万元。此次增资由黑龙江维信会计师事务所有 限公司于2006年6月16日出具的黑维信会验字[2006]第0510号《验资报告》予以 验证。 2012年2月20日，公司股东会决议：增加注册资本人民币900.00万元，注 册资本由人民币600.00万元增至人民币1,500.00万元，新增注册资本由胥军、 孙宇佳分别以货币出资540.00万元、360.00万元。此次增资由黑龙江龙誉会计 师事务所有限公司于2012年2月20日出具的黑龙誉会验字[2012]第A144号《验 资报告》予以验证。 2015年3月10日，公司股东会决议：增加注册资本人民币3,500.00万元，注 册资本由人民币1,500.00万元增至人民币5,000.00万元，新增注册资本由胥军、 孙宇佳分别以货币出资2,100.00万元、1,400.00万元。此次增资由黑龙江平实会 计师事务所有限公司于2015年6月25日出具的黑平实会验字（2015）第0071号 《验资报告》、2015年7月28日出具的黑平实会验字（2015）第0084号《验资报 告》予以验证。 2015年7月31日，公司股东会决议：胥军将其所持有公司0.83%股权转让 给哈尔滨通赫普业科技服务部（有限合伙）。 本次转让后股权结构为： 股东名称 出资额（万元） 持股比例(%) 胥军 2,958.50 59.17 孙宇佳 2,000.00 40.00 哈尔滨通赫普业科技服务部（有限 合伙） 41.50 0.83 公告编 号：2020-012 49 合 计 5,000.00 100.00 2015年8月12日，公司股东会决议：孙宇佳将其所持有公司2%股权转让给 自然人黄河。 本次转让后股权结构为： 股东名称 出资额（万元） 持股比例(%) 胥军 2,958.50 59.17 孙宇佳 1,900.00 38.00 黄河 100.00 2.00 哈尔滨通赫普业科技服务部（有限 合伙） 41.50 0.83 合 计 5,000.00 100.00 2015年11月20日，公司股东会决议：本公司整体变更设立为股份有限公 司，并以2015年7月31日经审计的本公司净资产，按2015年7月31日各该股东占 有限公司股权的比例折为股份有限公司股本。2015年7月31日经审计净资产人 民币61,464,773.51元，其中人民币50,000,000.00元折合为股本，股份总额为 50,000,000.00股，每股面值人民币1元，注册资本人民币50,000,000.00元整，余 额人民币11,464,773.51元作为“资本公积”。 2017年10月23日，胥军与黑龙江哈银大恒科创产业投资中心（有限合伙） 签订股权转让协议，转让0.2%的股权给黑龙江哈银大恒科创产业投资中心（有 限合伙）。2018年3月，胥军与哈尔滨动心科技有限公司签订股权转让协议， 转让0.002%的股权给哈尔滨动心科技有限公司。 转让后的股权结构为： 股东名称 出资额（万元） 持股比例(%) 胥军 2,948.40 58.968 孙宇佳 1,900.00 38.000 黄河 100.00 2.000 哈尔滨通赫普业科技服务部（有限 合伙） 41.50 0.830 黑龙江哈银大恒科创产业投资中 心（有限合伙） 10.00 0.200 哈尔滨动心科技有限公司 0.10 0.002 合 计 5,000.00 100.000 2、经营及业务范围 主要业务包括通信基础网建设、干线传输网架设、通信宏基站建设、室 内3G/4G微分布覆盖、通信传输管道建设、动环监控系统、环境降噪工程、 轨道交通信号配套、基站电池组维护、抱杆围栏。 经营范围：电子工程(按资质证书核准范围内从事经营活动),计算机网络 工程(不含信息安全产品),系统集成,电子产品开发、代维服务及技术支持;导航 产品的研发及生产;通信设备销售、维护、安装及租赁;电子、通信与自动控 制技术研究服务;通信工程设计服务;安全系统监控服务;计算机软硬件技术开 公告编 号：2020-012 50 发、技术服务、技术咨询、技术转让;电子工程安装服务;智能化安装工程服 务;通信线路和设备的安装、广播电视及信号设备的安装(不含卫星电视广播 地面接收设施安装);代缴费业务;道路货运经营;计算机和通信设备制造;承装 (承修、承试)电力设施;机械设备、五金产品及电子产品,电器经销;电信业务经 营;有线电视网、监测网设计、安装;软件和信息服务;工程和技术研究和试验 发展。 本财务报表及财务报表附注经公司董事会于2020年4月28日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项， 按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和 各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关 规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》 （2014年修订） 的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。 除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减 值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营 能力的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019 年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现 金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年 度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金 等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债 的流动性划分标准。 4、记账本位币 公告编 号：2020-012 51 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为 记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及 本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中 国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额， 但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇 率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算， 由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币 专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外 币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其 他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额 的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其 他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资 的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额” 确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中 的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收 入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年 折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算 列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作 为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时， 将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算 差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期 汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列 报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或 其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中项目下列示的、与该 境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处 公告编 号：2020-012 52 置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不 丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额 将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合 营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境 外经营的比例转入处置当期损益。 7、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工 具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金 融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入 当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的： ①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或 回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客 观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保 合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 （1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的 分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合 同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分 类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 ①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同 现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一 致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入 当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金 融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期 损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资 产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融 资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金 流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定 此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照 公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和 按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时， 累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产 列示为其他债权投资。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以 公告编 号：2020-012 53 摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以 公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产 。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投 资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公 司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以 公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公 允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收 入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计 入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 （3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负 债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条 件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式 书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或 金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向 关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信 用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值 变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累 计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 本公司其他金融负债主要包括短期借款。对于此类金融负债，采用实际 利率法，按照摊余成本进行后续计量。 财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工 具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合 同。贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不 属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以 及以低于市场利率贷款的贷款承诺，本公司作为发行方的，在初始确认后按 照以下二者孰高进行计量：①损失准备金额；②初始确认金额扣除依据《企 业会计准则第14号——收入》确定的累计摊销额后的余额。 （4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金 融负债（或该部分金融负债）。 （5）金融工具的减值 公告编 号：2020-012 54 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失 准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的 加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有 合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现 值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一 系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负 债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状 况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定 相关金融工具的预期信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取 的现金流量之间差额的现值； ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期 收取的现金流量之间差额的现值； ③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款 的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的 现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况 的预期保持一致； ④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损 失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或 任何其他方收取的金额之间差额的现值； ⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减 值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计 未来现金流量的现值之间的差额。 对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考 虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后 是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后 未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损 失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的， 处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备； 自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存 续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具， 按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照 其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自 初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息 收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。 损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持 有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利 得计入当期损益的同时调整其他综合收益。 A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按 照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的 信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合， 公告编 号：2020-012 55 在组合基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前 状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用 损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 银行承兑汇票 应收票据组合 2 评估为正常的低风险的商业承兑汇票 应收票据组合1：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况对持有的银行承兑汇票的信用风险进行评估，如评估结果无明 显的预期损失，则不计提坏准备。 应收票据组合2：本公司对持有的商业承兑汇票，按相应应收权利形成 的账龄时间，同应收账款账组合的标准计提坏准备。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前 状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用 损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 账龄组合 应收账款组合1：结合历史经验，按预期信用损失率对本组合的应收账 款计算预期信用损失： 账 龄 预期信用损失率（%） 1年以内（含1年，下同） 5.00 1-2年 10.00 2-3年 30.00 3-4年 50.00 4-5年 80.00 5年以上 100.00 B. 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预 期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 账龄组合 其他应收款组合1：结合历史经验，按预期信用损失率对本组合的其他应收 款计算预期信用损失： 账 龄 预期信用损失率（%） 1年以内（含1年，下同） 5.00 1-2年 10.00 2-3年 30.00 3-4年 50.00 4-5年 80.00 5年以上 100.00 （6）衍生工具及嵌入衍生工具 本公司衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并 以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或 损失，直接计入当期损益。 公告编 号：2020-012 56 嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主 合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的， 本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整 体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。 混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下 列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生 工具进行处理： ①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密 相关； ②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义； ③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处 理。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执 行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿 该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列 示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵 销。 （8）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。 不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值 技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特 征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。 8、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、工程施工等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其 他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 工程施工成本按实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、其他直 接费用及应分配的施工间接成本。工程施工即累计已发生的施工成本和已确 认的毛利（亏损）大于已办理结算的价款金额，其差额反映为已完工未结算 工程；工程结算即已办理结算的价款金额大于在建合同工程累计已发生的施 工成本和已确认的毛利（亏损），其差额反映为预收账款，项目完成后，工 程发生的累计成本、累计已确认毛利（亏损）与工程结算对冲结平。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要 发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现 净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债 表日后事项的影响。 公告编 号：2020-012 57 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净 值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导 致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内 予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法。 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法 摊销。 9、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可 能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并 考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命 内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率（%） 年折旧率 （%） 机器设备 年限平均法 5.00-10.00 5.00 9.5-19.00 运输设备 年限平均法 4.00-10.00 5.00 9.5-23.75 办公设备及其他 年限平均法 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了 时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的 金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资 产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁， 其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采 用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满 时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者 中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能 流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分 的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时， 公告编 号：2020-012 58 终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其 账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法 进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 10、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定 可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一 般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所 占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权 平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借 款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才 能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且 中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生 产活动重新开始。 11、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性 资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经 济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除 此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物， 相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产 核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间 进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和 已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法摊销。使用寿命 不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如 发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期 限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政 公告编 号：2020-012 59 策进行摊销。 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述 条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够 证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开 发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入 当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资 产减值”。 12、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费、租金。长期 待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 13、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量 的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动 非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹 象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形 资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进 行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提 减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根 据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的， 公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的， 则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处 置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生 的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和 最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后 的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可 收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值 公告编 号：2020-012 60 分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果 表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值 的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组 合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项 资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 14、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其 他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、 生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币 性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职 工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按 公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或 当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接 受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计 划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重 组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照 其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职 工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社 会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设 定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 15、收入的确认原则 （1）建造合同收入 ①合同收入与合同成本的确认原则 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百 分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本 占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：a、合同总收入能够可靠 地计量；b、与合同相关的经济利益很可能流入企业；c、实际发生的合同成 本能够清楚地区分和可靠地计量；d、合同完工进度和为完成合同尚需发生 的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入 根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合 公告编 号：2020-012 61 同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合 同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完 工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 ②确定合同完工进度的方法 确认完工进度的方法为：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成 本的比例确定。 在资产负债表日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间 累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成 本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合 同费用。 当期确认的合同收入＝合同总收入×完工进度－以前会计年度累计已 确认的收入 当期确认的合同费用＝合同预计总成本×完工进度―以前会计年度累 计已确认的合同费用 当期确认的合同毛利＝(合同总收入－合同预计总成本)×完工进度－以 前会计年度累计确认的毛利 ③合同预计损失的确认标准和计提方法 本公司于每年年度终了，对建造合同进行全面检查，当存在合同预计总 成本将超过合同预计总收入时，按该合同预计总成本超过合同预计总收入的 差额计提预计损失，本集团将预计损失确认为当期费用。 本公司建造合同收入具体确认原则：①项目预算：根据工程量及单位造 价估算项目成本；②完工百分比，以验工计价归集工程施工成本，其占项目 预算比例为完工百分比。 （2）通信技术服务 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 16、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包 括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建 或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余 政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象， 则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政 府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的 预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分， 对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府 文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政 府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助 为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照 名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 公告编 号：2020-012 62 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。 但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能 够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助 应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认， 或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计 其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照 《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管 理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请）， 而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨 付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证 其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足 的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内 按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补 偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本 费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失 的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收 益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递 延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期 损益。 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）， 以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期 所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计 利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为 资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与 计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所 得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计 利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确 认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与 子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能 够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不 会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认 其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 公告编 号：2020-012 63 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异， 不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业 投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能 转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额， 不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税 资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定， 按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的 金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期 所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递 延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益 计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负 债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列 报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递 延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征 收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的 递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期 所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 18、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁， 其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租 赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成 本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。 对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与 确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用 公告编 号：2020-012 64 于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应 付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租 赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价 值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到 期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作 为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、 初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收 益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到 期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 或有租金于实际发生时计入当期损益。 19、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7 号 ——非货币性资产交换>的通知》（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换 的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。 ②执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号——债务重组>的通知》（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和 披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生 的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债 务重组，不需进行追溯调整。 ③采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财 务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了 《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）。 本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则 情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化， 主要是执行新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。 财会〔2019〕6 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应 收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”， 公告编 号：2020-012 65 分别列示。 原列报项目 原列报金额 新列报项目 新列报金额 应收票据及应收账款 25,586,719.95 应收票据 应收账款 25,586,719.95 应付票据及应付账款 41,062,327.63 应付票据 应付账款 41,062,327.63 ④执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准 则第22号—金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第23号—金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具 列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融 工具准则”)。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金 流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持 有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益 工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但 该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变 动额结转计入当期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本 计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投 资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则 要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一 致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务 报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原 账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。 A.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无 影响。 B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备 无影响。 2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则进行调整后，本公司增加留存 收益 0.00 元，减少其他综合收益 0.00 元，减少股东权益 0.00 元。 ⑤其他会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 无。 四、 税项 公告编 号：2020-012 66 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 16、13、10、9、6、3（简易计税） 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 注：1、本期企业所得税税率较上期没有发生变化。 五、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2019 年 1 月 1 日，期末指 2019 年 12 月 31 日，本期指 2019 年度，上期指 2018 年度。 1、货币资金 项 目 2019.12.31 2018.12.31 库存现金 74,652.99 150,027.53 银行存款 11,546,886.42 4,734,112.80 其他货币资金 合 计 11,621,539.41 4,884,140.33 2、应收账款 （1）以摊余成本计量应收账款 项目 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 55,847,190.21 4,426,381.35 51,420,808.86 合计 55,847,190.21 4,426,381.35 51,420,808.86 （续） 项目 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 28,510,191.08 2,923,471.13 25,586,719.95 合计 28,510,191.08 2,923,471.13 25,586,719.95 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期 的预期信用损失计量损失准备。 （3）2019 年 12 月 31 日，无单项计提坏账准备； （4）2019 年 12 月 31 日，按组合计算预期信用损失，组合计提坏账准备： 账龄 账面余额 整个存续期预期信用损失率% 坏账准备 1 年以内 49,829,145.36 5.00 2,491,457.27 1 至 2 年 2,238,874.46 10.00 223,887.45 2 至 3 年 2,070,387.18 30.00 621,116.15 3 至 4 年 1,087,075.72 50.00 543,537.86 公告编 号：2020-012 67 4 至 5 年 376,624.33 80.00 301,299.46 5 年以上 245,083.16 100.00 245,083.16 合计 55,847,190.21 4,426,381.35 （5）坏账准备的变动 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销或 核销 应收账款坏 账准备 2,923,471.13 1,502,910.22 4,426,381.35 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本 报 告 期 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 25,999,642.06 元，占应收账款期末余额合计数的比例 46.55%，相应计提的坏 账准备期末余额汇总金额 1,464,290.55 元。 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2019.12.31 2018.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 3,410,468.85 92.38 324,401.94 100.00 1 至 2 年 281,472.05 7.62 2 至 3 年 3 年以上 合 计 3,691,940.90 100.00 324,401.94 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 3,691,940.90 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 100.00%。 4、其他应收款 项目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 20,534,962.68 12,260,682.22 合计 20,534,962.68 12,260,682.22 （1）其他应收款情况 项目 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 23,921,973.26 3,387,010.58 20,534,962.68 合计 23,921,973.26 3,387,010.58 20,534,962.68 （续） 项目 2018.12.31 公告编 号：2020-012 68 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 13,665,017.69 1,404,335.47 12,260,682.22 合计 13,665,017.69 1,404,335.47 12,260,682.22 （2）2019 年 12 月 31 日，按组合计算预期信用损失，组合计提坏账准备： 账龄 账面余额 整个存续期预期信用损失率% 坏账准备 1 年以内 12,092,431.44 5.00 604,621.57 1 至 2 年 4,881,275.52 10.00 488,127.55 2 至 3 年 6,229,358.46 30.00 1,868,807.54 3 至 4 年 498,907.84 50.00 249,453.92 4 至 5 年 220,000.00 80.00 176,000.00 5 年以上 100.00 合计 23,921,973.26 3,387,010.58 A. 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个续存期预 期信用损失（未 发生信用减值） 整个存续期预 期信用损失（已 发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 1,404,335.47 1,404,335.47 2019 年 1 月 1 日其他应收款 账面余额在本 期： 1,404,335.47 1,404,335.47 --转入第二阶 段 --转入第三阶 段 --转回第二阶 段 --转回第一阶 段 本期计提 1,982,675.11 1,982,675.11 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 3,387,010.58 3,387,010.58 ②坏账准备的变动 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销 或核销 公告编 号：2020-012 69 其他应收款 坏账准备 1,404,335.47 1,982,675.11 3,387,010.58 ③其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本 公司 关系 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 期末余额 中国移动通信 集团黑龙江有 限公司哈尔滨 分公司 非关 联方 履约 保证 金 6,128,355.30 1 年以内， 1-2 年， 2-3 年 25.62 669,109.05 哈尔滨犇翊科 技有限责任公 司 非关 联方 往来 款 3,222,000.00 1 年以内 13.47 161,100.00 中国移动通信 集团黑龙江有 限公司伊春分 公司 非关 联方 履约 保证 金 3,362,557.97 1 年以内， 1-2 年， 2-3 年 14.06 688,096.79 湖南天辰建设 有限责任公司 非关 联方 履约 保证 金 1,140,000.00 1 年以内， 1-2 年， 2-3 年 4.77 112,000.00 哈尔滨佳迅通 科技有限公司 非关 联方 工程 质保 金 1,110,250.00 1 年以内 4.64 55,512.50 合 计 14,963,163.27 62.56 1,685,818.34 5、存货 （1）存货分类 项 目 2019.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,973,489.86 1,973,489.86 周转材料 建造合同形成的已完工未结算资产 39,155,103.46 39,155,103.46 合 计 41,128,593.32 41,128,593.32 （续） 项 目 2018.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 583,872.20 583,872.20 周转材料 698.27 698.27 建造合同形成的已完工未结算资产 37,797,020.13 37,797,020.13 合 计 38,381,590.60 38,381,590.60 （2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： 项 目 金 额 公告编 号：2020-012 70 累计已发生成本 243,831,518.51 累计已确认毛利 68,588,169.48 减：预计损失 已办理结算的金额 273,264,584.53 建造合同形成的已完工未结算资产 39,155,103.46 6、其他流动资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 预缴企业所得税 138,116.90 合 计 138,116.90 7、固定资产及累计折旧 项 目 2019.12.31 2018.12.31 固定资产 3,768,397.04 4,871,259.76 固定资产清理 合 计 3,768,397.04 4,871,259.76 （1） 固定资产情况 项 目 机器设备 运输设备 办公设备及其 他 合 计 一、账面原值 1、年初余额 4,499,206.01 1,910,635.04 1,763,484.29 8,173,325.34 2、本年增加金额 302,768.68 302,768.68 （1）购置 302,768.68 302,768.68 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减少 4、年末余额 4,801,974.69 1,910,635.04 1,763,484.29 8,476,094.02 二、累计折旧 1、年初余额 973,781.20 951,053.65 1,377,230.73 3,302,065.58 2、本年增加金额 822,708.12 466,867.86 116,055.42 1,405,631.40 （1）计提 822,708.12 466,867.86 116,055.42 1,405,631.40 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减少 4、年末余额 1,796,489.32 1,417,921.51 1,493,286.15 4,707,696.98 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 公告编 号：2020-012 71 （2）合并范围减少 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 3,005,485.37 492,713.53 270,198.14 3,768,397.04 2、年初账面价值 3,525,424.81 959,581.39 386,253.56 4,871,259.76 8、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 专利权 非专利技术 合 计 一、账面原值 1、年初余额 50,000.00 1,400,000.00 1,450,000.00 2、本年增加金额 （1）购置 （2）内部研发 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 50,000.00 1,400,000.00 1,450,000.00 二、累计摊销 1、年初余额 33,000.00 303,333.18 336,333.18 2、本年增加金额 10,000.00 279,999.92 289,999.92 （1）摊销 10,000.00 279,999.92 289,999.92 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 43,000.00 583,333.10 626,333.10 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 7,000.00 816,666.90 823,666.90 2、年初账面价值 17,000.00 1,096,666.82 1,113,666.82 9、长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加金 额 本年摊销金 额 其他减少金 额 年末余额 办公楼装修 4,873,166.73 749,718.00 4,123,448.73 房租 494,643.01 492,128.28 2,514.73 合 计 4,873,166.73 494,643.01 1,241,846.28 4,125,963.46 10、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 公告编 号：2020-012 72 项 目 2019.12.31 2018.12.31 递延所得 税资产 可抵扣暂 时性差异 递延所 得税资 产 可抵扣暂 时性差异 信用减值准备 1,953,347.98 7,813,391.93 资产减值准备 1,081,951.66 4,327,806.60 合计 1,953,347.98 7,813,391.93 1,081,951.66 4,327,806.60 11、短期借款 借款类别 2019.12.31 2018.12.31 信用借款 2,000,000.00 抵押借款 1,970,000.00 合 计 2,000,000.00 1,970,000.00 12、应付账款 项目 2019.12.31 2018.12.31 工程款 65,908,468.13 41,062,327.63 合计 65,908,468.13 41,062,327.63 13、预收款项 项目 2019.12.31 2018.12.31 工程款 78,981.37 合计 78,981.37 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 947,531.91 3,348,447.96 3,804,995.53 490,984.34 二、离职后福利-设定提存计 划 94,941.48 94,941.48 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 947,531.91 3,443,389.44 3,899,937.01 490,984.34 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补 贴 905,831.49 2,873,978.10 3,330,525.67 449,283.92 2、职工福利费 3、社会保险费 210,345.13 210,345.13 其中：医疗保险费 188,229.47 188,229.47 工伤保险费 8,846.96 8,846.96 公告编 号：2020-012 73 生育保险费 13,268.70 13,268.70 4、住房公积金 163,535.50 163,535.50 5、工会经费和职工教育经 费 41,700.42 100,589.23 100,589.23 41,700.42 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 947,531.91 3,348,447.96 3,804,995.53 490,984.34 （3）设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 83,539.92 83,539.92 2、失业保险费 11,401.56 11,401.56 3、企业年金缴费 合 计 94,941.48 94,941.48 15、应交税费 税 项 2019.12.31 2018.12.31 增值税 1,420,864.55 1,023,149.35 城市维护建设税 2,650.19 2,644.52 教育费附加 19,321.47 19,177.62 地方教育费附加 12,755.01 12,753.39 企业所得税 240,941.98 其他 2,430.79 合 计 1,698,963.99 1,057,724.88 16、其他应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 应付利息 61,848.54 4,514.75 应付股利 其他应付款 1,448,910.54 2,137,944.70 合计 1,510,759.08 2,142,459.45 （1）应付利息情况 项目 2019.12.31 2018.12.31 短期借款应付利息 61,848.54 4,514.75 合 计 61,848.54 4,514.75 （2）按款项性质列示其他应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 工程质保金 1,036,946.64 1,945,531.64 待报销款项及其他 411,963.90 192,413.06 合 计 1,448,910.54 2,137,944.70 17、一年内到期的非流动负债 项 目 2019.12.31 2018.12.31 公告编 号：2020-012 74 一年内到期的长期应付款（附注五、19） 74,166.74 296,666.67 合 计 74,166.74 296,666.67 18、长期借款 借款类别 2019.12.31 2018.12.31 保证借款 10, 00 0,0 00. 00 减：一年内 到期的长期 借款 合 计 10,000,000.00 注：上述保证借款为公司自龙江银行股份有限公司哈尔滨迎宾支行接入 的保证借款，担保人为胥军，孙宇佳及黑龙江省鑫正投资担保集团有限公司。 借款期限自 2019 年 10 月 17 日至 2022 年 10 月 16 日。 19、长期应付款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 民生银行按揭贷款 74,166.74 370,833.38 减：一年内到期部分（附注五、17） 74,166.74 296,666.67 合 计 0.00 74,166.71 20、递延收益 项 目 期初 余额 本期增 加 本期 减少 期末余 额 形成原因 政府补助 787,500.00 10,320,000.00 332,500.00 10,775,000.00 收到政府补助 合 计 787,500.00 10,320,000.00 332,500.00 10,775,000.00 — 其中，涉及政府补助的项目： 项目 期初余 额 本期新增 补助金额 本期 计入 营业 外收 入金 额 本期 计入 其他 收益 金额 其 他 变 动 期末余额 与资 产相 关/与 收益 相关 黑龙江北斗 智能位置服 务数据中心 项目 787,500.00 332,500.00 455,000.00 与资产相关 老工业基地 10,320,000.00 10,320,000.00 与资产相关 公告编 号：2020-012 75 调整改造专 项工程 合 计 787,500.00 10,320,000.00 10,775,000.00 21、股本 项目 2019.01.01 本期增减 2019.12.31 发行新 股送股 公积 金转 股 其他 小计 股份总数 50,000,000.00 50,000,000.00 22、资本公积 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 股本溢价 11,464,773.51 11,464,773.51 合 计 11,464,773.51 11,464,773.51 23、盈余公积 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 法定盈余公积 81,053.31 81,053.31 合 计 81,053.31 81,053.31 注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法 定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提 取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任 意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 24、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -16,447,488.53 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -16,447,488.53 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,512,539.98 减：提取法定盈余公积 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -14,934,948.55 25、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 公告编 号：2020-012 76 项 目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 64,267,460.78 50,931,340.95 62,451,371.75 52,743,010.66 其他业务 1,683,402.01 129,864.79 2,387,018.44 517,238.69 合 计 65,950,862.79 51,061,205.74 64,838,390.19 53,260,249.35 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 工程业务 54,833,498.59 42,440,774.91 54,241,918.22 45,819,570.24 产品销售及服 务业务 9,433,962.19 8,490,566.04 8,209,453.53 6,859,976.55 合 计 64,267,460.78 50,931,340.95 62,451,371.75 52,679,546.79 26、税金及附加 项 目 2019 年度 2018 年度 城市维护建设税 151,009.55 118,082.53 车船使用税 4,800.00 4,800.00 残疾人保障金 54,027.34 教育费附加 64,107.05 50,657.21 地方教育费附加 42,643.83 33,830.80 印花税及其他 20,640.52 28,158.51 合 计 283,200.95 289,556.39 27、销售费用 项 目 2019 年度 2018 年度 广告宣传费 8,732.00 26,308.79 合 计 8,732.00 26,308.79 28、管理费用 项 目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 3,140,310.40 3,408,819.03 累计折旧与摊销 666,939.62 930,436.61 装修费 749,718.00 827,924.80 房租 692,128.32 569,049.22 招待费 416,818.35 446,802.88 办公费 237,174.21 410,723.60 车辆使用费 299,732.31 390,522.29 差旅费 96,084.75 300,288.82 中介机构服务费 325,407.22 295,663.66 其他 641,004.67 676,243.89 公告编 号：2020-012 77 合 计 7,265,317.85 8,256,474.80 29、研发费用 项 目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 1,229,521.48 1,026,467.65 折旧费 652,454.50 424,581.90 其他研发费用 804,554.03 589,559.70 合 计 2,686,530.01 2,040,609.25 30、财务费用 项 目 2019 年度 2018 年度 利息支出 280,635.71 101,411.48 减：利息收入 22,075.48 10,989.52 手续费 188,875.50 146,294.15 合 计 447,435.73 236,716.11 31、信用减值损失 项 目 2019 年度 2018 年度 应收账款信用减值损失 -1,502,910.22 其他应收款信用减值损失 -1,982,675.11 合 计 -3,485,585.33 32、资产减值损失 项 目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 65,439.33 合 计 65,439.33 33、其他收益 项目 2019 年度 2018 年度 政府补助 532,500.00 932,500.00 合 计 532,500.00 932,500.00 计入当期其他收益的政府补助： 项目 2019 年度 2018 年度 与资产相关： 北斗智能位置服务数据中心项目 332,500.00 432,500.00 与收益相关： 非法数据识别与拦截项目 200,000.00 500,000.00 公告编 号：2020-012 78 合 计 532,500.00 932,500.00 34、营业外收入 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 31,920.00 44,193.10 31,920.00 其他 0.14 392.00 0.14 合 计 31,920.14 44,585.10 31,920.14 计入当期损益的政府补助： 项目 2019 年度 2018 年度 与收益相关： 2019 年一季度就业补贴 10,080.00 见习岗位补贴 21,840.00 44,193.10 合 计 31,920.00 44,193.10 35、营业外支出 项 目 2019 年 度 2018 年 度 计入当期非经常性损 益 对外捐赠支出 50,000.00 50,000.00 非流动资产毁损报废损失 559.03 罚款、罚金、滞纳金、违约金支 出 253,544.4 1 69,649.42 253,544.41 其他 75,435.03 75,435.03 合 计 378,979.4 4 70,208.45 378,979.44 36、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2019 年度 2018 年度 当期所得税费用 257,152.22 271,032.77 递延所得税费用 -871,396.32 16,359.83 合 计 -614,244.10 287,392.60 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 898,295.88 公告编 号：2020-012 79 按法定/适用税率计算的所得税费用 224,573.97 调整以前期间所得税的影响 -261,466.70 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 105,067.94 研发费加计扣除的影响 -682,419.31 所得税费用 -614,244.10 37、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019 年度 2018 年度 保证金 5,276,958.09 5,393,814.41 政府补助 10,551,920.14 144,193.10 利息及其他 22,075.48 10,894.71 合 计 15,850,953.71 5,548,902.22 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019 年度 2018 年度 保证金、押金 11,985,985.79 6,739,818.69 研发费用 719,154.36 579,559.70 招待费 416,818.35 434,205.88 办公费 237,174.21 409,710.60 车辆使用费 299,732.31 406,078.29 差旅费 96,084.75 300,288.82 中介机构服务费 325,407.22 295,663.66 投标费用 248,796.96 123,051.82 其他经营费用 855,189.27 776,264.52 往来款及其他 3,622,000.00 合 计 18,806,343.22 10,064,641.98 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2019 年度 2018 年度 按揭贷款 296,666.64 38、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2019 年度 2018 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,512,539.98 1,438,911.21 加：信用减值准备 3,485,585.33 -65,439.33 资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,405,631.40 1,161,369.61 无形资产摊销 289,999.92 289,999.92 长期待摊费用摊销 1,241,846.28 851,145.88 资产处置损失（收益以“－”号填列） 公告编 号：2020-012 80 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 559.03 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 280,635.71 101,411.48 投资损失（收益以“－”号填列） -25,512.33 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -871,396.32 16,359.83 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,747,002.72 -10,866,924.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -33,773,398.91 -2,497,971.07 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 26,409,029.01 6,387,422.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,766,530.32 -3,208,667.54 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,621,539.41 4,884,140.33 减：现金的期初余额 4,884,140.33 8,281,273.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,737,399.08 -3,397,133.39 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2019 年度 2018 年度 一、现金 11,621,539.41 4,884,140.33 其中：库存现金 74,652.99 150,027.53 可随时用于支付的银行存款 11,546,886.42 4,734,112.80 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,621,539.41 4,884,140.33 六、 关联方及其交易 1、本公司无母公司，公司实际控制人为胥军和孙宇佳夫妇。 2、关联方担保情况 （1）2017 年 2 月 14 日，公司向梅赛德斯奔驰汽车金融公司贷款 890,000.00 元， 贷款期限 3 年，自 2017 年 2 月 14 日至 2020 年 2 月 13 日，贷款年利 率为 0.99%（利息补贴后），该笔贷款由胥军、孙宇佳提供担保。 （2）2019 年 10 月 17 日，公司与龙江银行股份有限公司哈尔滨迎宾支行签订 借款协议，借款 10,000,000.00 元，借款期限三年，借款年利率 5.655%，授信 合同编号：龙银哈分行 2019 年（企贷）字第 2115-00015 号。该笔贷款由胥军、 孙宇佳提供担保。 七、承诺及或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无应披露的其他重大事项。 公告编 号：2020-012 81 八、资产负债表日后事项 2020 年 2 月，受国内疫情影响，公司同大部分国内企业一样，按政府要 求在春节假期后延迟复工， 对公司 2020 年 2 月份的经营有一定影响，截止 本报告日签发日本公司已正式复工复产。 九、其他重要事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无应披露的其他重大事项。 十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说 明 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 564,420.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -378,979.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 185,440.70 减：非经常性损益的所得税影响数 46,360.17 非经常性损益净额 139,080.53 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 139,080.53 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 3.30 0.03 0.03 扣除非经常损益后归属于普通 股股东的净利润 3.00 0.03 0.03 通普信息技术股份有限公司 2020 年 4 月 28 日 公告编 号：2020-012 82 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室