839445_2017_澜创科技_2017年年度报告_2018-04-25.txt

公告编号：2018-014 1 / 94 2017 年度报告 澜创科技 NEEQ:839445 上海澜创科技股份有限公司 Shanghai Sky Link Technology Company Limited 公告编号：2018-014 2 / 94 公司年度大事记 上海澜创科技股份有限公司于 2017 年 7 月引入原德国最大电商 JAGO AG 驻宁波办 事处的采购团队，于 2017 年 7 月 7 日成立 了上海澜创科技股份有限公司宁波分公司。 该团队有着丰富的采购经验，拓宽了产品 链，为 2018 年销售额的提升做好准备。 上海澜创科技股份有限公司成立了新媒 介部门，从微电影拍摄、公众号平台等多维 度讲述汽修人的生活。开始着手汽车维修保 养业务试点准备，为建立汽车后市场生态圈 做准备。 公告编号：2018-014 3 / 94 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 12 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 22 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 25 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 29 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 31 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 32 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 36 公告编号：2018-014 4 / 94 释义 释义项目 释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 三会 指 上海澜创科技股份有限公司股东大会、董事会和监事会 监事会 指 上海澜创科技股份有限公司监事会 董事会 指 上海澜创科技股份有限公司董事会 股东大会 指 上海澜创科技股份有限公司股东大会 公司章程 指 上海澜创科技股份有限公司《公司章程》 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 管理层 指 公司高级管理人员 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司/本公司/澜创科技 指 上海澜创科技股份有限公司 公告编号：2018-014 5 / 94 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈军、主管会计工作负责人张凤及会计机构负责人（会计主管人员）张凤保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 盈利能力较弱的风险 公司所从事贸易业务技术含量不高，附加值低，虽然公司销售 规模尚可，但盈利能力较弱。如果汇兑损失继续增加，或在生 产经营过程中出现人为或不可抗力引起的其他损失，公司可能 面临亏损的风险，从而进一步影响公司的持续经营能力。 汇率波动风险 公司主要从事出口业务，主要收入来自于国外，汇率波动对公 司营业收入及利润的影响重大，公司与客户主要以美元结算， 由于人民币持续贬值导致公司 2014 年及 2015 年获得了部分汇 兑收益。但 2016 年度因汇率波动造成了汇兑收益变小，2017 年 度汇兑收益较 2016 年持续减少，出现了汇兑收益小于汇兑损失 的情况。在公司出口业务主要以美元进行标价且其价格未因汇 率变动做出调整的情况下，公司可能面临汇兑损失增加，净利 润进一步降低的风险。 经营活动现金流较弱的风险 2017 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为负，主要是 由于 2017 年初与供应商结算了较多货款导致，报告期内，公 司获取现金的能力较弱，主要是由于子公司电商业务前期投 入较多，如未来子公司业务量低迷，则可能导致公司持续投 入，经营活动产生的现金流量净额持续为负的风险。 出口退税政策变化风险 公司出口货物依法办理增值税出口退税，根据出口货物海关 商品编码，增值税的退税率在 9%-17%之间。若出口退税政 策发生变化将影响公司获取现金的能力，增加公司的资金压 力，因此公司面临因出口退税政策变化而影响业绩和生产经 营的风险。 公告编号：2018-014 6 / 94 原材料供应及采购价格波动风险 公司所采购的产品为汽车维修和检测工具及汽修配件，上游 厂商使用的主要原材料是 45#碳钢，近一年多时间原材料价 格有所上涨，导致公司采购成本增加，但若钢材市场企稳上 行，原材料价格持续上涨，公司上游厂商将持续提高产品价 格，增加公司采购成本，公司迫于供货压力将导致成本有所 上升，产生影响公司利润的风险。 控股股东及实际控制人不当控制风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司控股股东及实际控制人陈军直 接持有本公司 3,900,000 股，占总股本的比例 78%，间接持有 本公司 100,000 股，占总股本的比例 2%，累计持股 80.00%。 平玲直接持有公司 100,000.00 股股份，持股比例 2.00%，间 接持有公司 900,000.00 股股份，持股比例 18.00%，累计持股 20.00%。平玲与陈军为夫妻关系，与陈军为一致行动人，平 玲与陈军同为公司实际控制人，虽然公司已经建立比较完善 的法人治理结构，但仍不排除控股股东、实际控制人可能利 用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司的发展战 略、生产经营决策、人事安排、利润分配等重大事项实施影 响，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害本 公司及其他股东的利益。 出口地区的政策经济变动风险 公司产品主要出口销售，占比较大，公司主要海外出口国家 为德国、美国和欧盟其他地区。自加入 WTO 以来，中国与 欧盟的贸易摩擦不断，中国出口到欧盟的商品曾多次被欧盟 反倾销委员会征收反倾销税、提高关税等处罚，2016 年 6 月， G7 峰会就中国钢铁出口问题给予了关注和讨论，公司产品主 要原材料系钢铁，且技术含量不高，不排除未来会受到反倾 销制裁的可能。 经营模式风险 公司作为一家贸易企业，主要经营模式为传统出口模式，即 对接海外客户的采购需求，作为渠道向国内厂商进行采购后 发货，公司的客户主要为海外大型的汽修工具经销商，公司 向国内厂商采购后按客户要求贴客户的商标后发货给客户， 传统出口的业务模式存在一定风险，一是客户如果有足够的 采购能力可以直接与厂商合作；二是公司出口的产品主要贴 客户商标，无法增强公司自有品牌的竞争力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-014 7 / 94 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海澜创科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Sky Link Technology Company Limited 证券简称 澜创科技 证券代码 839445 法定代表人 陈军 办公地址 上海宝山区潘泾路 4333 号 26 栋 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑欢 职务 董事会秘书 电话 021-36412196 传真 021-51561515 电子邮箱 skylink@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海宝山区潘泾路 4333 弄 26 栋 193 号（邮政编码：200949） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-10-14 挂牌时间 2016-11-01 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） F 批发和零售业 51 批发业 517 机械设备、五金产品及电子产品批 发 5173 汽车零配件批发 主要产品与服务项目 主要产品为汽车维修和检测工具和汽修配件，产品主要用于汽车 修理、检测及相关辅助用途。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 陈军 实际控制人 陈军、平玲 公告编号：2018-014 8 / 94 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000680979215T 否 注册地址 上海市闵行区金都路 1128 号第 3 幢 5083 室 否 注册资本 5,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 伍志超 伍小平 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区中北路 31 号知音广场 16 楼（430064） 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变 更指引》的安排，自 2018 年 1 月 15 日起，澜创科技股票交易方式变更为集合竞价。 公司于 2018 年 1 月 12 日召开了第一届董事会第六次会议，通过了变更公告经营范围并修改章程的 议案，并提请 2018 年 1 月 29 日召开 2018 年第一次临时股东大会审议该议案。2018 年 1 月 15 日公司发 布了变更经营范围暨修改公司章程的公告，公告编号为 2018-003。2018 年 2 月 12 日完成工商变更手续， 取得新的营业执照，发布公告编号为 2018-005。 公司于 2018 年 3 月 8 日召开第一届董事会第七次会议，通过了变更会计师事务所的议案，并提请 2018 年 3 月 23 日召开 2018 年第二次临时股东大会审议该议案。2018 年 3 月 8 日公司发布了会计师事 务所变更公告，公告编号为 2018-008。会计师事务所从中兴财光华会计师事务所（ 特殊普通合伙）变 更为大信会计师事务所（特殊普通合伙）。 公告编号：2018-014 9 / 94 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 85,780,778.86 71,763,153.33 19.53% 毛利率% 30.02% 26.63% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,404,195.20 2,486,948.30 -156.46% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -2,191,863.55 2,115,061.93 -203.63% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -14.39% 26.70% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -22.46% 22.71% - 基本每股收益 -0.28 0.50 -156.17% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 44,082,075.51 29,872,762.46 47.57% 负债总计 34,924,106.37 19,412,980.73 79.90% 归属于挂牌公司股东的净资产 9,157,969.14 10,459,781.73 -12.45% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 2.09 -12.44% 资产负债率%（母公司） 75.08% 63.85% - 资产负债率%（合并） 79.23% 64.99% - 流动比率 1.10 1.34 - 利息保障倍数 -4.15 25.14 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 公告编号：2018-014 10 / 94 经营活动产生的现金流量净额 -5,758,347.35 -2,501,236.49 130.22% 应收账款周转率 13.30 34.49 - 存货周转率 5.74 7.80 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 47.57% 6.18% - 营业收入增长率% 19.53% 15.16% - 净利润增长率% -156.46% 144.13% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,121,699.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,474.53 非经常性损益合计 1,050,224.47 所得税影响数 262,556.12 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 787,668.35 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 其他收益 - - - 54,000.00 资产处置收益 - -2,050.95 - - 公告编号：2018-014 11 / 94 1、会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 公告编号：2018-014 12 / 94 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家汽车维修和检测工具的批发、零售商，公司的商业模式是通过购买供应商生 产或销售的产品，再以零售、批发的形式进行销售，公司主要的销售方式为线上与线下销售 结合，线下销售主要面对的客户为海外的中大型企业，线上销售主要面对的客户为海外的个 人及个体经营者。公司主要推广业务的方式为通过业务人员参加展会推广和网络销售的方式 开拓市场。公司通过上下游的对接、对产品的包装搭配、实现客户的定制需求等服务和资源 整合方式，进行一定的加价来实现利润。 （一）采购模式 公司凭借在汽车维修和检测工具市场多年的经营经验，选择产能稳定、产品可靠的上游 生产厂家进行合作。由采购部牵头组成供应商调查小组，分别对供应商的价格、品质、技术、 生产管理等作出审核，选出合格的供应商。一般情况下，对于同种型号货品，公司会选择三 家左右下游厂家作为长期合作供应商，以此来控制产品价格及供货稳定性。目前，公司的供 应商主要集中在江浙地区。货物一般由工厂运到公司仓库或港口，进行货代操作。公司与供 应商的结算周期一般为收到货后的 50 个工作日左右，以银行转账方式结算。 公司所有货物（包括德国公司的货物）由公司统一采购至国内仓库，由国内仓库分别发 给公司出口业务的客户和德国公司，德国公司收到货物后入库备货，接到网络门店订单后从 德国仓库直接发出，德国公司不直接向国内厂商采购，统一由母公司进行采购。 （二）销售模式 公司产品全部外销，主要客户来自德国、美国、英国和西班牙等国家。公司与客户的结 算周期较短，一般在客户收到货物提单后付款，主要结算货币为美元和欧元，公司的定价方 式系根据市场供求情况与客户协商确定。 公司的销售模式包括传统出口销售模式和跨境电商销售模式。 1、传统出口销售模式 首先，公司业务员通过电话及展会展销联系下游客户，了解下游客户所需货品信息。然 后，将所获信息录入公司自有的信息系统。采购员根据客户要求，联系上游长期合作的供应 商们询价。供应商分别报价，业务员根据供应商所提供的价格及出货时间，选择综合度较高 的供应商，并由销售人员向客户报价。客户下单以后，销售人员将销售信息录入销售系统。 采购人员根据销售信息，向供应商下单。供应商根据订单要求，将货品出货到公司指定仓库， 通过货代订舱，组织货物装柜，最后报关出口。通常情况下，下游客户依据相关销售单据， 至指定港口提取货品，验收完成后，确认收货。 2、跨境电商销售模式 公司通过在德国设立子公司 CCLIFE，在德国 EBAY 建立销售网点进行零售和批发，主 要订单的获取方式为在网络门店内直接获取订单，公司根据网站销售的数据分析客户需求， 根据客户需求选择上架商品并向供应商采购，母公司根据采购成本加价 5 个点左右向 CCLIFE 销售发货，CCLIFE 目前主要承担仓储和物流的功能，在接到网站订单后从德国仓 库直接发货，并提供在线客服和售后支持服务，CCLIFE 的客户群体主要是欧洲地区的个人 或个体经营者，主要结算货币为欧元，由于通过 EBAY 平台销售，没有赊销的情况。 （三）盈利模式 作为批发及零售型的企业，公司的盈利模式是通过对销售的产品进行一定的加价来实现 利润。公司的定价标准通常按照市场定价，并根据不同地区和采购量来决定价格。一般情况 公告编号：2018-014 13 / 94 下，出口批发价格为采购价格上浮 10 个百分点左右，德国电商平台零售价格约为采购价格 上浮 50 个百分点左右。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年,公司全面实现经营计划目标，原因主要有:一是汽修工具市场趋向成熟,随着人们 生活水平提高，自用车辆的需求增多，汽车后市场产品的需求量正在良性扩张,市场需求稳 定中呈上升趋势；二是在产品销售上加大了开发新市场、新客户的力度,充实了必要的销量 人员,有效地拓展了产品销售市场占有率。 (二) 行业情况 1、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩快速增长。2017 年度，公司营业收入 85,780,778.86 元，同比 增长 19.53%；但是公司利润总额为负，亏损 1,029,110.71 元，同比亏损幅度 131.90%；净利 润也为负，净亏损 1,404,195.20 元，同比亏损幅度 156.46%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司 总资产为 44,082,075.51 元，同比增长 47.57%；净资产 9,157,969.14 元，同比减少 12.45%。 2017 年度，公司加权平均净资产收益率-14.39%，较上年同期 26.70%有较大幅度下降，主要 系净利润的下降。2017 年度，公司基本每股收益为-0.28 元，较上年同期基本每股收益 0.4974 元有较大幅度下降。每股收益下降主要原因是净利润下降。 2、业务拓展情况 2017 年度继续加强对中国汽车后市场的渗透，从微电影、公众号平台多维度展示汽车 后市场的方方面面，内容包括汽修人物、汽修知识普及、汽修产品使用等。强化汽修工具的 产品资料库的建立，在知识产权上进行多层次储备。开始建立汽修师傅以及汽修店的会员体 系，深化人才数据库，构建汽修店、汽修师傅、以及客户之间的良好生态圈。2017 年在中 国区有 8 万多人购买了我们的产品；在德国区，我们在国内引入了丰富经验的采购团队来拓 宽德国跨境电商的产品链，从汽修到生活面面俱到，目前已经有 12 万多人购买了我们的产 品。这些数据，将对公司的营销策略、产品组合设计、精准营销等都有持续的推动作用。预 计 2018 年的经营计划在 2017 年度的基础上增加 200%。 公告编号：2018-014 14 / 94 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 8,876,894.22 20.14% 9,178,145.55 30.72% -3.28% 应收账款 8,740,670.53 19.83% 4,161,898.09 13.93% 110.02% 存货 12,942,407.51 29.36% 7,956,786.66 26.64% 62.66% 长 期 股 权 投 资 - - - - - 固定资产 5,143,267.26 11.67% 4,537,936.71 15.19% 13.34% 在建工程 - - - - - 短期借款 7,926,011.13 17.98% - - - 长期借款 - - 499,999.98 1.67% -100.00% 资产总计 44,082,075.51 - 29,872,762.46 - 47.57% 资产负债项目重大变动原因： 1、存货 公司 2017 年末存货较上年上升 62.66%，主要系年末公司预计产品销量将增大，公司增 加了年末的产品库存量，年末预付商品货款导致在途物资增加，部分商品销售未确认收入， 计入了发出商品，因此 2017 年存货较上年有较大的增长。 2、长期借款 公司 2017 年长期借款较上年减少了 100.00%，主要系公司 2015 年新增的 3 年期浮动利 率长期借款将要偿还完毕。剩余未偿还部分转入了一年内到期的非流动负债。因此，2017 年末的长期借款金额较上年有较大的下降。 3、应收账款 公司 2017 年应收账款较上年增加 110.02%，主要系 2017 年度延长了优质客户的信用账 期，还有子公司电商销售额度增加，应收销售平台的存管账款增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 85,780,778.86 - 71,763,153.33 - 19.53% 营业成本 60,032,708.79 69.99% 52,649,215.98 73.37% 14.02% 毛利率% 30.02% - 26.63% - - 管理费用 8,930,583.10 10.41% 5,631,063.71 7.84% 58.76% 销售费用 18,335,258.73 21.37% 10,879,551.16 15.16% 68.53% 财务费用 258,055.42 0.30% -353,582.53 -0.49% -172.98% 公告编号：2018-014 15 / 94 营业利润 -957,636.18 -1.12% 2,728,368.97 3.80% -135.10% 营业外收入 - - 509,145.33 7.09% -100.00% 营业外支出 71,474.53 0.08% 11,245.88 0.02% 437.53% 净利润 -1,404,195.20 -1.64% 2,486,948.30 3.47% -156.46% 项目重大变动原因： 1、管理费用 2017 年管理费用较上年增加 58.76%，主要是因为 2017 年公司拓展新业务前期调研咨询 费用较多。另外公司成立宁波分公司，办公室租赁费用以及新增员工工资增多。 2、销售费用 2017 年销售费用较上年增加 68.53%，主要系 2017 年德国子公司人员增加，相应地增加 了销售人员工资；此外，公司增加了销售渠道，在电商平台（天猫、汽配龙、亚马逊、京东、 eBay 等平台）销售产品，为此支付了大额的平台使用费；另外子公司采购量增加相应增加 了货代、运输等费用。 3、财务费用 2017 年财务费用较上年增加 172.98%，主要系汇率波动的影响，汇兑收益较 2016 年减 少，另外因短期借款增多导致的利息支出增加，因而 2017 年财务费用较上年有所增加。 4、营业利润 2017 年营业利润较上年减少 135.10%，主要系 2017 年公司产品扩宽销售渠道，增加产 品链，销售成本提高，导致营业利润减少。 5、营业外收入 2017 年营业外收入较上年减少 100.00%，主要系公司 2017 年参与德国科隆亚太家居园 艺博览会，参与梅陇镇经济建设等活动，获得的政府补助 2016 年计入的营业外收入，2017 年因会计政策变更计入了其他收益科目所致。 6、营业外支出 2017 年营业外支出较上年增加 437.53%，主要系公司滞纳金和其他罚款金额增加所致。 7、净利润 2017 年净利润较上年减少 156.46%，主要系 2017 年公司产品扩宽销售渠道，销售成本增加， 营业利润减少，净利润随之减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 85,780,778.86 71,763,153.33 19.53% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 60,032,708.79 52,649,215.98 14.02% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 上期收入金额 占营业收入比 公告编号：2018-014 16 / 94 例% 例% 汽修类工具 81,175,950.73 94.63% 71,763,153.33 100.00% 家居家饰 4,604,828.13 5.37% - - 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 美国 53,471,611.91 62.34% 51,378,747.52 71.59% 欧洲 25,763,202.54 30.03% 17,950,765.82 25.01% 中国 6,545,964.41 7.63% 2,433,639.99 3.39% 收入构成变动的原因： 2017 年度子公司销售产品中引入了家居用品，开始占据收入的小部分份额。销售区域收入 金额变化不大，中国区销售份额比 2016 年有了小幅提升。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 BGS TECHNIC KG 13,120,959.49 15.30% 否 2 NORTHERN WHOLESALES TOOLS LTD 6,889,942.12 8.03% 否 3 GREAT NECK SAW MFRS,INC 6,713,210.69 7.83% 否 4 WELZH WERKZOUG 6,505,278.92 7.58% 否 5 SCL-SERVICES GMBH 4,635,836.13 5.40% 否 合计 37,865,227.35 44.14% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 杭州迅驰工具有限公司 3,714,803.31 5.48% 否 2 杭州博良机械有限公司 3,313,023.57 4.88% 否 3 武义百胜工具有限公司 2,031,439.92 2.99% 否 4 南通鼎峰健身器材有限公司 1,780,965.54 2.63% 否 5 温州市贝瑞德精密工具有限公司 1,471,792.50 2.17% 否 合计 12,312,024.84 18.15% - 公告编号：2018-014 17 / 94 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量 净额 -5,758,347.35 -2,501,236.49 130.22% 投资活动产生的现金流量 净额 -1,169,007.36 -72,627.93 1,509.58% 筹资活动产生的现金流量 净额 7,127,959.38 347,554.68 1,950.89% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 2017 年经营活动产生的现金流量净额较上年下降 3,257,110.86 元，主要系 2017 年公司 及子公司本年增加了销售人员，支付的销售费用增加。产品扩宽销售渠道，增加了品牌推广、 广告宣传费用支出，在天猫、汽配龙、亚马逊、京东、eBay 等电商平台上投放产品，支付 了大量的平台使用费；产品出口增加导致货代费运输费等增加。因此，2017 年经营活动现 金流量净额降幅较大。 2、投资活动产生的现金流量净额 2017 年公司投资活动产生的现金流量净额较上年减少 1,096,379.43 元，主要系公司 2017 年度子公司扩大经营规模购置了大量的固定资产，投资活动现金支出较多。因此，2017 年 投资活动产生的现金流量净额降幅较大。 3、筹资活动产生的现金流量净额 2017 年公司筹资活动产生的现金流量净额较上年增加了 6,780,404.70 元，主要系公司 2017 年度新增借款和吸收投资金额达 7,977,387.54 元，筹资活动现金收入金额较大。此外， 2017 年公司偿还了部分 2015 年借款的本金和利息，筹资活动现金流出较少。因此，2017 年筹资活动产生的现金流量净额较去年增加。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内纳入合并范围的子公司共 3 家，具体情况情况如下： 1 、 CCLIFE Technic GmbH 为 本 公 司 持 股 100% 的 全 资 子 公 司 ， 注 册 地 位 于 Rudolf-Diesel-Straβe 4a 53919 Weilerswist Deutschland，经营范围为进出口，销售手工具、汽 车工具和五金工具、出口汽车工具、器械，设备和技术以及节能环保产品。从事以上业务无 需特别许可。报告期内 CCLIFE Technic GmbH 营业收入 24,174,455.23 元，净利润 -1,468,356.99 元。 2.澜创投资管理有限公司为本公司持股 100%的全资子公司，注册地位于 RM 2107.21/F C C WU BLDG 302-308 HENNESSY RD WANCHAI HONGKONG，经营范围为海外业务调 研和拓展、海外市场投资决策、人才引进和管理，信息技术和信息系统开发、网络平台销售 和管理，其他技术和贸易的进出口。报告期内澜创投资管理有限公司实际未运营。 3.Do It Best GmbH 为澜创投资管理有限公司的全资子公司，澜创科技的孙公司。注册地 位于 Sternstr.67,40479 Düsseldorf Deutschland，经营范围为进出口，销售手工具、汽车工具 和五金工具、出口汽车工具、器械，设备和技术以及节能环保产品。从事以上业务无需特别 公告编号：2018-014 18 / 94 许可。报告期内，Do It Best GmbH 营业收入 2,297,450.38 元，净利润 150,396.91 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年 度及以后期间的财务报表。 2、会计估计变更 报告期内，本公司无重要会计估计变更事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，全力做到对社会负责、 对公司股东和每一位员工负责。在公司的发展中，社会责任始终占据着重要的位置，公司一 直积极承担社会责任，支持地区经济发展。 三、 持续经营评价 报告期内，公司实现营业收入 85,780,778.86 元，期末净资产 9,157,969.14 元；营业利润 和净利润分别为-957,636.18 元、-1,404,195.20 元，公司本年度因为拓展子公司业务前期投入 大量的仓储和运营管理费用导致亏损，但是公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化， 未出现重大不利因素影响；未出现债务无法按期偿还、拖欠员工工资的情况；实际控制人及 高级管理人员均能认真履行自身职责；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保 持了公司良好的独立自主经营能力。财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好， 经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影 响持续经营能力的重大不利风险。 公告编号：2018-014 19 / 94 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、盈利能力较弱的风险 2015 年度、2016 年度及 2017 年度，公司营业收入分别为 62,313,760.62 元、71,763,153.33 和 85,780,778.86 元，但是报告内公司净利润分别为 1,018,704.56 元、2,486,948.3 元和 -1,404,195.20 元，公司综合毛利率分别为 15.73%、26.63%和 30.02%，净利率分别为 1.63%、 3.47%和-1.64%。公司所从事贸易业务技术含量不高，附加值低，虽然公司销售规模尚可， 但盈利能力较弱。如果汇兑损失继续增加，或在生产经营过程中出现人为或不可抗力引起的 其他损失，公司可能面临亏损的风险，从而进一步影响公司的持续经营能力。 应对措施：公司积极改进业务模式和营销模式，积极拓展国内外市场，与供应商建立稳 定的关系，提高产品毛利率和盈利水平。 二、汇率波动风险 2015 年度、2016 年度及 2017 年度，公司汇兑损益分别为 496,545.83 元、577,996.51 元 和 15,994.08 元，分别占公司净利润的 48.74%、 23.24%和-1.14%。公司净利润受汇兑损益 影响较大。公司主要从事出口业务，主要收入来自于国外，汇率波动对公司营业收入及利润 的影响重大，公司与客户主要以美元结算，由于人民币持续贬值导致公司 2015 年和 2016 年获得了部分汇兑收益。但 2017 年度因汇率波动造成了汇兑收益变小，在公司出口业务主 要以美元进行标价且其价格未因汇率变动做出调整的情况下，公司可能面临汇兑损失增加， 净利润进一步降低的风险。 应对措施：公司积极改进业务模式，加快应收款的回收速度，降低汇率变动对公司业绩 可能产生的影响；目前人民币汇率相对稳定，但公司要强化跟踪汇率变化，做到及时反应。 三、经营活动现金流较弱的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较低， 2015 年度、 2016 年度及 2017 年度，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 2,988,802.26 元、-2,501,236.49 元和 -5,758,347.35 元，2015 年度，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润基本匹配，2016 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为负，主要是由于 2016 年初与供应商结算了较多 货款导致，2017 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为负，主要是由于 2017 年拓展业 务需要前期投入较多导致，报告期内，公司获取现金的能力较弱，主要是由于子公司电商业 务前期投入较多，如未来子公司业务量低迷，则可能导致公司持续投入，经营活动产生的现 金流量净额持续为负的风险。 应对措施：公司销售渠道、品牌推广、海外市场开发的前期投入较大，近三年经营活动 现金流波动较大。但随着国内外市场份额的扩大，品牌渠道的建立，依托新三板的融资平台， 预计公司未来经营活动现金流将有所好转。 四、出口退税政策变化风险 依据《中华人民共和国增值税暂行条例》（中华人民共和国国务院令第 538 号，2008 年 11 月 10 日）第二十五条：纳税人出口货物适用退（免）税规定的，应当向海关办理出口 手续，凭出口报关单等有关凭证，在规定的出口退（免）税申报期内按月向主管税务机关申 报办理该项出口货物的退（免）税。具体办法由国务院财政、税务主管部门制定。出口货物 公告编号：2018-014 20 / 94 办理退税后发生退货或者退关的，纳税人应当依法补缴已退的税款。《中华人民共和国增值 税暂行条例实施细则》（财政部国家税务总局第 50 号令，2008 年 12 月 15 日）第三十六条： 纳税人销售货物或者应税劳务适用免税规定的，可以放弃免税，依照条例的规定缴纳增值税。 放弃免税后，36 个月内不得再申请免税。公司出口货物依法办理增值税出口退税，根据出 口货物海关商品编码，增值税的退税率在 9%-17%之间。若出口退税政策发生变化将影响公 司获取现金的能力，增加公司的资金压力，因此公司面临因出口退税政策变化而影响业绩和 生产经营的风险。 应对措施：公司扩大销售国家的业务，通过在香港设立子公司规避国内税收政策变化的 风险；同时，公司也积极发展国内的销售市场，扩宽国内销售平台。 五、原材料供应及采购价格波动风险 公司所采购的产品为汽车维修和检测工具及汽修配件，上游厂商使用的主要原材料是 45#碳钢，近两年受钢材市场不景气的影响，原材料价格有所下降，导致公司采购成本降低， 但若钢材市场企稳上行，原材料价格上涨，公司上游厂商将提高产品价格，增加公司采购成 本，公司迫于供货压力将导致成本有所上升，产生影响公司利润的风险。 应对措施：公司多年来与原料供应商建立良好的渠道关系，具有明显的采购优势和价格 优势，另公司就应对原料风险方面，也在不断拓展原料供应渠道，同时加强产品市场趋势判 断，把握市场走向，提高经济效益，促进公司稳定发展。 六、控股股东及实际控制人不当控制风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司控股股东及实际控制人陈军直接持有本公司 3,900,000 股，占总股本的比例 78%，间接持有本公司 100,000 股，占总股本的比例 2%，累计持股 80.00%。平玲直接持有公司 100,000.00 股股份，持股比例 2.00%，间接持有公司 900,000.00 股股份，持股比例 18.00%，累计持股 20.00%。平玲与陈军为夫妻关系，与陈军为一致行动 人，平玲与陈军同为公司实际控制人，虽然公司已经建立比较完善的法人治理结构，但仍不 排除控股股东、实际控制人可能利用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司的发展 战略、生产经营决策、人事安排、利润分配等重大事项实施影响，从而影响公司决策的科学 性和合理性，并有可能损害本公司及其他股东的利益。因此，公司存在控股股东、实际控制 人不当控制的风险。 应对措施：公司目前制定了《公司章程》、“三会”议事规则、关联交易及对外担保等管 理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。 七、出口地区的政策经济变动风险 报告期内，公司产品全部出口销售，占比较大，公司主要海外出口国家为德国、美国和 欧盟其他地区。自加入 WTO 以来，中国与欧盟的贸易摩擦不断，中国出口到欧盟的商品曾 多次被欧盟反倾销委员会征收反倾销税、提高关税等处罚，2016 年 6 月，G7 峰会就中国钢 铁出口问题给予了关注和讨论，公司产品主要原材料系钢铁，且技术含量不高，不排除未来 会受到反倾销制裁的可能。报告期内，公司出口欧盟的业务保持稳定，目前欧盟经济处于下 行，但政府维稳意愿较强，产生系统性风险的概率不高，若公司主要出口地区政治经济政策 发生重大变动，将对公司经营造成一定影响。 应对措施：公司扩大销售国家的业务，发展东南亚等国家的业务；国内的需求量越来越 大，公司发展国内的销售市场。 八、经营模式风险 公司作为一家贸易企业，主要经营模式为传统出口模式，即对接海外客户的采购需求， 作为渠道向国内厂商进行采购后发货，公司的客户主要为海外大型的汽修工具经销商，公司 向国内厂商采购后按客户要求贴客户的商标后发货给客户，传统出口的业务模式存在一定风 险，一是客户如果有足够的采购能力可以直接与厂商合作；二是公司出口的产品主要贴客户 公告编号：2018-014 21 / 94 商标，无法增强公司自有品牌的竞争力。 应对措施：公司在分析上述风险后及时采取了措施，一是设立境外电商平台，抢占海外 零售市场份额；二是在境外零售的产品全部采用公司自有商标，增加公司品牌的知名度和美 誉度。虽然公司及时采取了措施防范，但公司经营模式仍然存在风险，对公司持续经营能力 存在一定影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 公告编号：2018-014 22 / 94 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 - 是否存在对外担保事项 □是 √否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 - 是否对外提供借款 □是 √否 - 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 - 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 - 是否存在股权激励事项 □是 √否 - 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 □是 √否 - 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 - 是否存在失信情况 □是 √否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 - 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披 露时间 临时报告编 号 陈军、平玲 关联方共同 为公司向银 行申请贷款 提供关联担 保 499,999.97 否 - - 陈军、平玲 关联方共同 为公司向银 行申请贷款 提供关联担 保 3,000,000.00 否 - - 陈军、平玲 关联方共同 为公司向银 行申请贷款 提供关联担 保 2,797,083.89 否 - - 公告编号：2018-014 23 / 94 陈军、平玲 关联方共同 为公司向银 行申请贷款 提供关联担 保 2,128,927.24 否 - - 陈军 向公司出租 潘泾路办公 楼 300,000.00 否 - - 总计 - 8,726,011.10 - - - 其中，浙商银行上海分行实际交易币种为美元，分别为 428,068.30 美元和 325,812.99 美元。 按照财务报表附注美元汇率折算系数为 6.5342，即分别折算为 2,797,083.89 元和 2,128,927.24 元。因此，报告期内公司发生的偶发性关联交易金额实际合计为 379,999.97 元和 753,881.29 美元。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联方交易主要用途为向关联方租赁房屋、关联方向公司银行借款提供担保。上述关联 交易事项发生前，公司均未履行必要的审批、决策程序。上述事项对公司的日常经营不存在 重大不利影响。 (二) 承诺事项的履行情况 1、公司在成功挂牌全国中小企业股份转让系统前，公司控股股东、实际控制人、公司董事、 监事、高级管理人员均出具《避免同业竞争承诺函》，报告期内，上述承诺人均未发生违反 承诺的事项。该承诺函的内容如下： 避免同业竞争的承诺函 本人作为上海澜创科技股份有限公司股东/董事/监事/高级管理人员。为避免同业竞争 的情况发生，本人承诺如下： 1、本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或 参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能 构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的 权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机 构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务总监、营销负责人及其他高级管理人员或核心 技术人员。 2、本人在作为公司股东、董事、监事及高级管理人员期间，本承诺为有效之承诺。 3、本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。” 截至本公开转让说明书出具之日，澜创科技已不存在同业竞争，不存在可能导致潜在 的利益输送的利益冲突，也不存在损害公司或者其他股东的利益的可能。公司控股股东及实 际控制人均已承诺将采取措施避免今后出现同业竞争。 本人愿承担违反上述承诺给上海澜创科技股份有限公司带来的一切法律责任及损失。 特此承诺。 2、公司在成功挂牌全国中小企业股份转让系统前，已将关联方资金占用全部清理完毕，各 关联方均已出具《避免占用资金、关联担保承诺函》。并建立了防止控股股东或实际控制人 及关联方占用公司资金管理制度。该承诺函内容如下： 《实际控制人避免占用资金、关联担保承诺函》 公告编号：2018-014 24 / 94 公司实际控制人、控股股东承诺： 1、在本人作为公司的实际控制人期间，本人及本人实际控制的其他企业切实保证公司 的独立性，未曾且不得利用实际控制能力，通过关联交易、垫付费用、提供担保及其他方式 直接或者间接侵占公司资金、资产，损害公司及其他股东的利益。 2、在本人作为公司的实际控制人期间，本人将通过影响本人实际控制的其他企业的董 事会或股东会/股东大会等公司治理机构和合法的决策程序，避免本人实际控制的其他企业 占用公司的资金或资产。 3、此承诺为不可撤销的承诺，如违反该承诺给公司或相关各方造成损失的，本人愿承 担相应的法律责任。” 公告编号：2018-014 25 / 94 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际 控制人 - - - - - 董事、监事、高 管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,000,000 100.00% 0 5,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际 控制人 5,000,000 100.00% 0 5,000,000 100.00% 董事、监事、高 管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 5,000,000 - 0 5,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持 股数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 陈军 3,900,000 0 3,900,000 78.00% 3,900,000 0 2 平玲 100,000 0 100,000 2.00% 100,000 0 3 上 海 锡 连 投 资 合 伙 企 业 （有限合伙） 1,000,000 0 1,000,000 20.00% 1,000,000 0 合计 5,000,000 0 5,000,000 100.00% 5,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东陈军和平玲为夫妻关 系，陈军和平玲分别为上海锡连投资合伙（有限合伙）股东的普通合伙人与有限合伙人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-014 26 / 94 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 陈军系公司董事长兼总经理，截至本年度末，陈军直接持有公司 3,900,000.00 股股份， 持股比例 78.00%，间接持有公司 100,000.00 股股份，持股比例 2.00%，累计持股 80.00%， 为公司控股股东、实际控制人；平玲系公司董事兼副总经理，截至 2017 年末，平玲直接持 有公司 100,000.00 股股份，持股比例 2.00%，间接持有公司 900,000.00 股股份，持股比例 18.00%，累计持股 20.00%。平玲与陈军为夫妻关系，与陈军为一致行动人，因此平玲与陈 军同为公司实际控制人，陈军与平玲长期主导公司的发展战略与经营管理，能够通过股东大 会、董事会决议影响公司的经营管理决策及管理人员的选任。 报告期内，控股股东未发生变更。 (二) 实际控制人情况 陈军先生，男，出生于 1977 年 4 月，中国国籍，德国永久居民身份，硕士学历。2001 年 4 月至 2005 年 3 月，任职于上海市对外服务有限公司，担任研究发展部分析员职务；2005 年 5 月至 2008 年 9 月，自由职业，自营晶彩人生博客网和数码杂志；2008 年 10 月至 2016 年 5 月，任职于上海澜国际贸易有限公司，担任董事长兼总经理；2016 年 6 月至今，有限 公司改制成股份公司后，任职于上海澜创科技股份有限公司，担任董事长兼总经理。 平玲，女，出生于 1975 年 9 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1998 年 7 月至 2001 年 10 月，任职于无锡森鑫工具有限公司（原江苏机械工具无锡三分公司），担任 外贸采购员；2001 年 11 月至 2007 年 3 月，任职于上海森鑫工具有限公司，担任外贸经理； 2007 年 4 月至 2008 年 9 月，自由职业；2008 年 10 月至 2016 年 5 月，担任上海澜创国际贸 易有限公司采购经理。2016 年 6 月至今，有限公司改制成股份公司后，任职于上海澜创科 技股份有限公司，担任董事兼副总经理。 报告期内，实际控制人未发生变更。 公告编号：2018-014 27 / 94 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 保证兼抵押借 款 上海银行股份 有限公司 2,000,000.00 6.50% 2015.9.24-2018.9.23 否 保证兼抵押借 款 中国银行罗店 支行 3,000,000.00 5.90% 2017.4.11-2018.4.11 否 保证兼抵押借 款 浙商银行上海 分行 2,797,083.89 3.65% 2017.12.14-2018.6.12 否 保证兼抵押借 款 浙商银行上海 分行 2,128,927.24 3.50% 2017.11.29-2018.5.28 否 合计 - 9,926,011.13 - - - 其中，浙商银行上海分行实际融资币种为美元，分别为 428,068.30 美元和 325,812.99 美元。 按照财务报表附注美元汇率折算系数为 6.5342，即分别折算为 2,797,083.89 元和 2,128,927.24 元。因此，实际融资金额合计为 5,000,000.00 元和 753,881.29 美元。 另外，上海银行股份有限公司利息率为浮动利率。合同约定贷款利率根据中国人民银行公 布的同期贷款基准利率上浮 30.00%执行，如遇中国人民银行基准利率调整，贷款人按季调 整贷款利率。 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-014 28 / 94 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-014 29 / 94 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 陈军 董事长、总 经理、控股 股东 男 41 硕士 2016.5.15-2019.5.15 是 平玲 董事、副总 经理、控股 股东 女 43 本科 2016.5.15-2019.5.15 是 郑欢 董事、董事 会秘书 女 35 本科 2016.5.15-2019.5.15 是 林紫玉 董事 女 40 本科 2016.5.15-2019.5.15 否 吴丹玲 董事 女 41 本科 2016.5.15-2019.5.15 否 张维阳 监事 男 34 本科 2016.5.15-2019.5.15 是 周颖 监事 女 25 本科 2016.5.15-2019.5.15 是 黄炎 监事、监事 会主席 男 28 本科 2016.5.15-2019.5.15 是 张凤 财务负责 人 女 40 本科 2016.5.15-2019.5.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长陈军与董事平玲为夫妻关系。除此以外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不 存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 陈军 董事长、总 经理 4,000,000 0 4,000,000 80.00% 0.00 平玲 董事、副总 经理 1,000,000 0 1,000,000 20.00% 0.00 合计 - 5,000,000 0 5,000,000 100.00% 0.00 公告编号：2018-014 30 / 94 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 采购人员 8 11 销售人员 10 33 行政管理人员 5 7 财务人员 1 2 员工总计 24 53 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 6 本科 14 27 专科 3 5 专科以下 6 15 员工总计 24 53 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 因公司战略发展需要及人才储备需要，期末人数较期初人数增加 29 人。招聘政策以销 售人员为主。公司定期为新进人才进行入职培训及产品培训、产品知识学习班。公司薪金政 策本年无重大变化。无需承担离退休人员费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 不适用 公告编号：2018-014 31 / 94 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2018-014 32 / 94 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立并完善各项内部管理和控制制度。目前已 经形成了包括公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的公司治理结构，建立健 全了股东大会、董事会、监事会制度。公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公 司监督管理办法》《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》等相关规定，制定 了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作细则》、《关联交易决策与控制制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理 制度》、《防止控股股东或实际控制人及关联方占用公司资金管理制度》、《信息披露事务 管理制度》、《董事会秘书工作制度》等规章制度，逐步完善了公司治理等制度。截至报告 期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其 是中小股东的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决 程序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大 股东享有平等权利；《公司章程》明确规定了纠纷解决机制：公司、股东、董事、监事、高 级管理人员之间涉及章程规定的纠纷，应当先通过协商解决。协商不成的，可以通过诉讼方 式解决；制定三会议事规则、《关联交易决策与控制制度》、《防止控股股东或实际控制人 及关联方占用公司资金管理制度》等制度，对公司关联交易的审批权限、审批程序及内容作 了细致规定，进一步明确了关联股东及董事回避制度，确保公司能独立于实际控制人规范运 行。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司对外投资、融资事项等事项均已履行规定程序。 公告编号：2018-014 33 / 94 4、 公司章程的修改情况 公司于 2018 年 1 月 12 日召开了第一届董事会第六次会议，通过了变更公告经营范围并 修改章程的议案，并提请 2018 年 1 月 29 日召开 2018 年第一次临时股东大会审议该议案。 2018 年 1 月 15 日公司发布了变更经营范围暨修改公司章程的公告，公告编号为 2018-003。 2018 年 2 月 12 日完成工商变更手续，取得新的营业执照，发布公告编号为 2018-005。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 第一届董事会第四次会议审议通过了 2016 年年度报告及其摘要的议案，以及 2016 年度总经理、董事会工作报告和其 他财务决算、预案等议案。 第一届董事会第五次会议审议通过了 2017 年半年度报告及其他相关议案。 监事会 2 第一届监事会第二次会议审议通过了 2016 年年度报告及其摘要的议案，以及 2016 年度总经理、董事会工作报告和其 他财务决算、预案等议案。 第一届监事会第三次会议审议通过了 2017 年半年度报告及其他相关议案。 股东大会 1 2016 年年度股东大会审议通过了 2016 年 年度报告及其他相关议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）报告期内公司共召开 1 次股东大会，2 次董事会、2 次监事会。报告期内，三会会议的 召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的 规定，公司股东、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。 （2）公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等均符合法律、法规的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义 务。会议决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署并归档保存。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司持续加强公司治理，未发生控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公 司治理的情况。公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》，就保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则等其他制度中做出了具体安 排。报告期内，公司与股东或潜在投资者之间的沟通机制顺畅，投资者关系良好。 公告编号：2018-014 34 / 94 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督活动中未发现公司存在的重大风险事项，监事会对报告期内的监督 事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体系 及面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立情况 公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在经营管理上 独立运作。公司具有独立对外签订合同、采购、销售、财务管理、行政管理等体系，拥有独 立的经营决策权和实施权，具有直接面向市场自主经营的能力。公司与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业从事的主营业务均不相同。公司不存在与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业共用相关经营资质和许可的情形。公司业务独立于公司的控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业，公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，公司业务 独立。 （二）资产独立情况 自有限公司设立以来，公司的历次出资、增加注册资本均经过中介机构出具的验资报告 验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司完整拥有房屋、车辆、专利、商标 等资产的所有权。公司主要财产权属明晰，均由公司实际控制和使用，不存在资产被控股股 东占用的情形，也不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。 （三）人员独立情况 截至 2017 年末，公司已与员工签订了书面劳动合同，股份公司的董事、监事及高级管 理人员的任免均根据《公司法》和《公司章程》的规定，通过合法程序进行，相应人员也具 备任职资格；股份公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书没有在控股股东、实 际控制人控制的其他企业中任职或领薪，股份公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人 控制的其他企业中兼职。公司建立了独立完整的劳动、人事管理体系。公司员工的劳动、人 事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。 （四）财务独立情况 公司拥有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有 规范的财务会计制度和财务管理制度。公司配备了专门的财务人员，财务人员专职在公司任 职并领取薪酬。公司独立开立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业共用银行账户的情形。公司拥有独立的税务登记证，依法独立进行纳税申报和缴纳。公司 具有严格的资金管理制度，独立运营资金。 （五）机构独立情况 公司建立健全了企业法人治理结构和内部组织机构，公司在生产经营及管理上独立运 作，股份公司与关联方不存在显失公平的关联交易。有限公司整体变更为股份公司后，公司 已根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备条款》等法律法规的规定设立了股东大会、董事会、监事会、公司管理层并制 定了各机构的议事规则，形成了权力机构、决策机构、监督机构、经营管理机构相互配合且 相互制衡的公司法人治理结构。公司内部经营管理机构健全，并能够独立作出经营决策，不 公告编号：2018-014 35 / 94 存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业之间机构混同的情形。不存在受控股股东、实 际控制人干预、控制的情形。综上，公司资产完整，在人员、财务、机构、业务等方面独立， 具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力及风险承受能力。公司设置了独立的、 符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运 作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运 行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 综上所述，公司自设立以来，严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定规范运作， 逐步建立健全了公司的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的 能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的重大内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规 的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求。由于内部控制是一项 长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。报 告期内，公司未发现内部管理制度存在完整性和合理性方面重大缺陷。 1、核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制 定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下， 做到有序工作、严格管理、继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风 险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风 险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司制定了《信息披露管理制度》，保证信息披露的真实性、准确性和及时性，提高信息披 露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更 正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情 况良好。公司未建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2018-014 36 / 94 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 2-01232 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 湖北省武汉市武昌区中北路 31 号知音广场 16 楼（430064） 审计报告日期 2018-4-26 注册会计师姓名 伍志超 伍小平 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审计报告 大信审字[2018]第 2-01232 号 上海澜创科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海澜创科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2018-014 37 / 94 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 公告编号：2018-014 38 / 94 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经 营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：伍志超 中国·北京 中国注册会计师：伍小平 二○一八年四月二十六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 8,876,894.22 9,178,145.55 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 公告编号：2018-014 39 / 94 应收票据 应收账款 五、（二） 8,740,670.53 4,161,898.09 预付款项 五、（三） 3,112,949.84 784,762.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,155.28 应收股利 其他应收款 五、（四） 4,579,200.40 2,224,679.23 买入返售金融资产 存货 五、（五） 12,942,407.51 7,956,786.66 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 73,795.09 953,683.16 流动资产合计 38,325,917.59 25,261,110.06 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（七） 5,143,267.26 4,537,936.71 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（八） 70,890.66 73,715.69 其他非流动资产 五、（九） 542,000.00 非流动资产合计 5,756,157.92 4,611,652.40 资产总计 44,082,075.51 29,872,762.46 流动负债： 短期借款 五、（十） 7,926,011.13 - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 公告编号：2018-014 40 / 94 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十一） 19,692,034.11 12,897,372.07 预收款项 五、（十二） 4,034,985.24 1,922,744.07 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十三） 350,964.62 518,824.27 应交税费 五、（十四） 1,525,871.34 1,364,838.37 应付利息 五、（十五） 19,444.41 2,317.13 应付股利 其他应付款 五、（十六） 874,795.55 1,540,218.17 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（十七） 499,999.97 666,666.67 其他流动负债 流动负债合计 34,924,106.37 18,912,980.75 非流动负债： 长期借款 五、（十八） - 499,999.98 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 499,999.98 负债合计 34,924,106.37 19,412,980.73 所有者权益（或股东权 益）： 股本 五、（十九） 5,000,000.00 5,000,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十） 3,388,650.82 3,388,650.82 减：库存股 其他综合收益 五、（二十一） 19,636.98 -82,745.63 专项储备 公告编号：2018-014 41 / 94 盈余公积 五、（二十二） 234,141.48 194,397.07 一般风险准备 未分配利润 五、（二十三） 515,539.86 1,959,479.47 归属于母公司所有者权益 合计 9,157,969.14 10,459,781.73 少数股东权益 所有者权益合计 9,157,969.14 10,459,781.73 负债和所有者权益总计 44,082,075.51 29,872,762.46 法定代表人：陈军 主管会计工作负责人：张凤 会计机构负责人：张凤 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 8,624,695.56 8,117,900.67 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十一、（一） 16,439,560.97 8,524,820.89 预付款项 2,537,021.9 784,762.09 应收利息 1,155.28 应收股利 其他应收款 十一、（二） 4,564,021.42 2,524,207.78 存货 6,086,502.64 3,490,266.19 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 16,013.67 835,807.89 流动资产合计 38,267,816.16 24,278,920.79 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 4,179,469.12 4,231,725.46 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 公告编号：2018-014 42 / 94 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 70,890.66 73,715.69 其他非流动资产 542,000 非流动资产合计 4,792,359.78 4,305,441.15 资产总计 43,060,175.94 28,584,361.94 流动负债： 短期借款 7,926,011.13 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 18,570,064.32 12,897,372.07 预收款项 4,034,985.24 1,922,744.07 应付职工薪酬 164,099.31 518,824.27 应交税费 458,321.64 1,106,327.14 应付利息 19,444.41 2,317.13 应付股利 其他应付款 657,184.29 637,489.09 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 499,999.97 666,666.67 其他流动负债 流动负债合计 32,330,110.31 17,751,740.44 非流动负债： 长期借款 499,999.98 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 499,999.98 负债合计 32,330,110.31 18,251,740.42 所有者权益： 股本 5,000,000 5,000,000 其他权益工具 公告编号：2018-014 43 / 94 其中：优先股 永续债 资本公积 3,388,650.82 3,388,650.82 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 234,141.48 194,397.07 一般风险准备 未分配利润 2,107,273.33 1,749,573.63 所有者权益合计 10,730,065.63 10,332,621.52 负债和所有者权益合计 43,060,175.94 28,584,361.94 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 85,780,778.86 71,763,153.33 其中：营业收入 五、 （二十 四） 85,780,778.86 71,763,153.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 87,860,114.04 69,032,733.41 其中：营业成本 五、 （二十 四） 60,032,708.79 52,649,215.98 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、 （二十 五） 89,004.21 49,642.52 销售费用 五、 （二十 六） 18,335,258.73 10,879,551.16 管理费用 五、 （二十 七） 8,930,583.10 5,631,063.71 财务费用 五、 （二十 八） 258,055.42 -353,582.53 资产减值损失 五、 （二十 214,503.79 176,842.57 公告编号：2018-014 44 / 94 九） 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（三 十） -2,050.95 其他收益 五、 （三十 一） 1,121,699.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -957,636.18 2,728,368.97 加：营业外收入 五、（三十 二） - 509,145.33 减：营业外支出 五、（三十 三） 71,474.53 11,245.88 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -1,029,110.71 3,226,268.42 减：所得税费用 五、 （三十 四） 375,084.49 739,320.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,404,195.20 2,486,948.30 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -1,404,195.20 2,486,948.30 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -1,404,195.20 2,486,948.30 六、其他综合收益的税后净额 102,382.61 -97,078.56 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 102,382.61 -97,078.56 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 102,382.61 -97,078.56 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 公告编号：2018-014 45 / 94 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 102,382.61 -97,078.56 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -1,301,812.59 2,389,869.74 归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,301,812.59 2,389,869.74 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.28 0.50 （二）稀释每股收益 法定代表人：陈军 主管会计工作负责人：张凤 会计机构负责人：张凤 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、 （三） 75,429,124.15 64,523,911.90 减：营业成本 十一、 （三） 61,975,147.45 54,082,713.25 税金及附加 89,004.21 49,642.52 销售费用 6,654,614.03 4,359,454.96 管理费用 6,758,342.53 4,060,654.14 财务费用 241,011.85 -356,145.08 资产减值损失 -11,300.05 181,098.34 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） -2,050.95 其他收益 1,121,699.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 844,003.13 2,144,442.82 加：营业外收入 509,145.33 减：营业外支出 71,474.53 9,726.14 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 772,528.60 2,643,862.01 公告编号：2018-014 46 / 94 列） 减：所得税费用 375,084.49 667,796.60 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 397,444.11 1,976,065.41 （一）持续经营净利润 397,444.11 1,976,065.41 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 397,444.11 1,976,065.41 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 86,084,097.88 75,467,888.94 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 公告编号：2018-014 47 / 94 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,432,969.01 6,887,756.88 收到其他与经营活动有关的现金 五、 （三十 五） 8,215,496.42 4,102,833.46 经营活动现金流入小计 100,732,563.31 86,458,479.28 购买商品、接受劳务支付的现金 70,618,012.41 70,275,641.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,199,147.62 4,096,341.89 支付的各项税费 1,448,076.20 356,502.52 支付其他与经营活动有关的现金 五、 （三十 五） 28,225,674.43 14,231,229.67 经营活动现金流出小计 106,490,910.66 88,959,715.77 经营活动产生的现金流量净额 -5,758,347.35 -2,501,236.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 1,169,007.36 72,627.93 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,169,007.36 72,627.93 投资活动产生的现金流量净额 -1,169,007.36 -72,627.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 7,977,387.54 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,157,006.67 公告编号：2018-014 48 / 94 筹资活动现金流入小计 7,977,387.54 3,157,006.67 偿还债务支付的现金 666,666.68 833,333.35 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 182,761.48 131,325.58 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,844,793.06 筹资活动现金流出小计 849,428.16 2,809,451.99 筹资活动产生的现金流量净额 7,127,959.38 347,554.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 93,142.57 五、现金及现金等价物净增加额 293,747.24 -2,226,309.74 加：期初现金及现金等价物余额 8,583,146.98 10,809,456.72 六、期末现金及现金等价物余额 8,876,894.22 8,583,146.98 法定代表人：陈军 主管会计工作负责人：张凤 会计机构负责人：张凤 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 70,635,902.22 62,903,448.36 收到的税费返还 6,432,969.01 6,887,756.88 收到其他与经营活动有关的现金 7,169,217.58 3,944,460.02 经营活动现金流入小计 84,238,088.81 73,735,665.26 购买商品、接受劳务支付的现金 69,549,826.81 65,399,886.40 支付给职工以及为职工支付的现金 2,716,630.84 1,562,241.61 支付的各项税费 1,396,709.01 140,947.44 支付其他与经营活动有关的现金 16,214,959.33 9,087,864.90 经营活动现金流出小计 89,878,125.99 76,190,940.35 经营活动产生的现金流量净额 -5,640,037.18 -2,455,275.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 402,397.91 10,075.00 投资支付的现金 公告编号：2018-014 49 / 94 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 402,397.91 10,075.00 投资活动产生的现金流量净额 -402,397.91 -10,075.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 7,977,387.54 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,169,583.50 筹资活动现金流入小计 7,977,387.54 3,169,583.50 偿还债务支付的现金 666,666.68 833,333.35 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 166,492.31 131,325.58 支付其他与筹资活动有关的现金 1,844,793.06 筹资活动现金流出小计 833,158.99 2,809,451.99 筹资活动产生的现金流量净额 7,144,228.55 360,131.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 1,101,793.46 -2,105,218.58 加：期初现金及现金等价物余额 7,522,902.10 9,628,120.68 六、期末现金及现金等价物余额 8,624,695.56 7,522,902.10 公告编号：2018-014 50 / 94 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 3,388,650.82 -82,745.63 194,397.07 1,959,479.47 10,459,781.73 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 3,388,650.82 -82,745.63 194,397.07 1,959,479.47 10,459,781.73 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 102,382.61 39,744.41 -1,443,939.61 -1,301,812.59 （一）综合收益总额 102,382.61 -1,404,195.20 -1,301,812.59 （二）所有者投入和减少资 本 公告编号：2018-014 51 / 94 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 39,744.41 -39,744.41 1．提取盈余公积 39,744.41 -39,744.41 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 3,388,650.82 19,636.98 234,141.48 515,539.86 9,157,969.14 公告编号：2018-014 52 / 94 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 14,332.93 336,743.14 2,718,835.92 8,069,911.99 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 14,332.93 336,743.14 2,718,835.92 8,069,911.99 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,388,650.82 -97,078.56 -142,346.07 -759,356.45 2,389,869.74 （一）综合收益总额 -97,078.56 2,486,948.30 2,389,869.74 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 公告编号：2018-014 53 / 94 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 197,606.54 -197,606.54 1．提取盈余公积 197,606.54 -197,606.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 3,388,650.82 -339,952.61 -3,048,698.21 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 3,388,650.82 -339,952.61 -3,048,698.21 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 3,388,650.82 -82,745.63 194,397.07 1,959,479.47 10,459,781.73 公告编号：2018-014 54 / 94 法定代表人：陈军 主管会计工作负责人：张凤 会计机构负责人：张凤 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 3,388,650.82 194,397.07 1,749,573.63 10,332,621.52 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 3,388,650.82 194,397.07 1,749,573.63 10,332,621.52 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 39,744.41 357,699.70 397,444.11 （一）综合收益总额 397,444.11 397,444.11 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 公告编号：2018-014 55 / 94 （三）利润分配 39,744.41 -39,744.41 1．提取盈余公积 39,744.41 -39,744.41 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 3,388,650.82 234,141.48 2,107,273.33 10,730,065.63 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 公告编号：2018-014 56 / 94 一、上年期末余额 5,000,000.00 336,743.14 3,019,812.97 8,356,556.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 336,743.14 3,019,812.97 8,356,556.11 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,388,650.82 -142,346.07 -1,270,239.34 1,976,065.41 （一）综合收益总额 1,976,065.41 1,976,065.41 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 197,606.54 -197,606.54 1．提取盈余公积 197,606.54 -197,606.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 3,388,650.82 -339,952.61 -3,048,698.21 1．资本公积转增资本（或 公告编号：2018-014 57 / 94 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 3,388,650.82 -339,952.61 -3,048,698.21 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 3,388,650.82 194,397.07 1,749,573.63 10,332,621.52 公告编号：2018-014 58 / 94 上海澜创科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 上海澜创科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2008 年 10 月 14 日经批准 设立。公司前身为上海澜创国际贸易有限公司，发起人为陈军、平玲夫妇。截至 2017 年 12 月 31 日，公司股本金额 5,000,000.00 元。公司注册地为上海市闵行区金都路 1128 号第 3 幢 5083 室。统一社会信用代码:91310000680979215T。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2016】7108 号核准，公司股 票于 2016 年 9 月 28 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 （二）企业的经营范围：从事计算机科技、新能源科技、环保科技领域的技术开发、技 术咨询、技术服务和技术转让，从事货物及技术的进出口业务，珠宝首饰、服饰、五金制品、 化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品） 销售。 （三）本公司财务报告于 2018 年 4 月 26 日经本公司董事会批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司纳入合并范围的子公司共 3 户，详见本附注六 “在 其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显 影响本公司持续经营能力的因素。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公告编号：2018-014 59 / 94 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 公告编号：2018-014 60 / 94 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长 期股权投资，视为企业公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币 性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和 公告编号：2018-014 61 / 94 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率 的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他 综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率的近似 汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境 外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (九) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 公告编号：2018-014 62 / 94 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标 准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50% 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为投资成本 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其 公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技 术确定其公允价值 公告编号：2018-014 63 / 94 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期 间 (十) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额超过 100 万元以上的非纳入合并财务报表范围 关联方的客户应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。 有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。若 经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项， 根据账龄分析法计提坏账准备或个别认定。单项测 试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类 似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 账龄分析组合 除不计提坏账准备的应收款项之外，经单独测试后未减值的的应收款 项以账龄为信用风险特征划分组合 无风险组合 以出口退税的应收款项及应收合并范围内的关联方款项划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账 准备的理由 有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产 清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。 坏账准备的计 提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减 值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失。 (十一) 存货 公告编号：2018-014 64 / 94 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工 材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 公告编号：2018-014 65 / 94 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下 列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与 被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术 或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5.00 4.75 运输设备 3-5 5.00 19.00-31.67 办公设备 3-5 5.00 19.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十四) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 公告编号：2018-014 66 / 94 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 公告编号：2018-014 67 / 94 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十七) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 公告编号：2018-014 68 / 94 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十九) 收入 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协 议价款的公允价值确定。 销售商品收入确认的总体原则：1、商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移 给买方；2、本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；3、收入金额能够可靠地计 量；4、与交易相关的经济利益很可能流入企业；5、与销售该商品相关的收入和成本能够可 靠地计量。 公司产品为外销，外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、 离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经 济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (二十) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿 公告编号：2018-014 69 / 94 命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收 益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 公告编号：2018-014 70 / 94 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十二) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十三) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、 会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处 理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 会计政策变更的 内容和原因 受影响的报 表项目名称 本期受影响 的报表项目 金额 上期重述金 额 上期列报在营 业外收入的 金额 上期列报在营 业外支出的 金额 其他收益列报调整 其他收益 1,121,699.00 资产处置收益列报调整 资产处置 收益 -2,050.95 2,050.95 2、会计估计变更 公告编号：2018-014 71 / 94 报告期内，本公司无重要会计估计变更事项。 四、 税项 (一) 主要税种及税率 1、 本公司的主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值额 17% 城市维护建设税 应交增值税额 5% 教育费附加 应交增值税额 3% 地方教育费附加 应交增值税额 2% 企业所得税 应纳所得税额 25% 2、 境外子公司的主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 纯销售额 19% 公司税 财政年盈利 15% (二) 重要税收优惠及批文 公司出口货物（国际贸易）依法办理增值税出口退税，根据出口货物海关商品编码， 增值税的退税率在 9%-17%之间。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类别 期末余额 期初余额 现金 63,768.50 289,347.80 银行存款 7,367,427.54 7,915,836.10 其他货币资金 1,445,698.18 972,961.65 合计 8,876,894.22 9,178,145.55 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 公告编号：2018-014 72 / 94 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 9,200,705.82 100.00 460,035.29 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 9,200,705.82 100.00 460,035.29 5.00 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,380,945.35 100.00 219,047.26 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 4,380,945.35 100.00 219,047.26 5.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 9,200,705.82 5.00 460,035.29 4,380,945.35 5.00 219,047.26 合计 9,200,705.82 5.00 460,035.29 4,380,945.35 5.00 219,047.26 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 240,988.03 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 Amazon 2,909,571.14 31.62 145,478.56 Northern Wholesales Tools 2,056,524.58 22.35 102,826.22 WelzhWerkzeug 1,467,934.75 15.95 73,396.74 eBay 1,037,705.90 11.28 51,885.30 SCL-Services GmbH 665,926.10 7.24 33,296.30 合计 8,137,662.47 88.44 406,883.12 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 公告编号：2018-014 73 / 94 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,049,011.88 97.95 703,700.94 89.34 1 至 2 年 63,937.96 2.05 81,061.15 10.66 合计 3,112,949.84 100.00 784,762.09 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 宁波市创乐佳金属制品有限公司 970,711.00 31.18 Flying-Sega Tech Llc. 419,545.35 13.48 深圳市元征科技股份有限公司 242,500.00 7.79 金华市晶宸工贸有限公司 219,261.60 7.04 CAOXIAN ZHENGFENG ARTWARE CO.,LTD 100,885.53 3.24 合计 1,952,903.49 62.73 (四) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,632,925.10 100.0 0 53,724.70 1.16 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 4,632,925.10 100.0 0 53,724.70 1.16 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,304,598.32 100.00 79,919.09 3.47 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,304,598.32 100.00 79,919.09 3.47 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 483,895.18 5.00 24,194.76 901,989.20 5.00 45,099.49 公告编号：2018-014 74 / 94 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 至 2 年 295,299.55 10.00 29,529.94 32,626.00 10.00 3,262.60 5 年以上 31,557.00 100.00 31,557.00 合计 779,194.73 53,724.70 966,172.20 79,919.09 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款情况 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准 备 出口退税的应收款项 3,853,730.37 1,338,426.12 合计 3,853,730.37 1,338,426.12 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 5,362.61 元，收回坏账 31,557.00 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 应收出口退税款 3,853,730.37 1,338,426.12 保证金 648,574.59 772,645.41 往来款 130,620.14 193,526.79 合计 4,632,925.10 2,304,598.32 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 上海市国家税务局 应收出口退税 款 3,853,730.37 1 年以内 83.18 Kautionen-Ashtoh Properties B.V. 保证金 364,684.42 1 年以内 7.87 18,234.22 天猫商城 保证金 151,000.00 1 年以内 40,000.00；剩 余部分 1-2 年 3.26 13,100.00 丹阳天成锁业有限公司 往来款 91,061.75 1-2 年 1.97 9,106.18 北京京东世纪贸易有限公司 保证金 50,000.00 1-2 年 1.08 5,000.00 合计 4,510,476.54 97.36 45,440.40 (五) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 公告编号：2018-014 75 / 94 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 10,634,039.34 10,634,039.34 6,493,368.85 6,493,368.85 发出商品 2,308,368.17 2,308,368.17 1,463,417.81 1,463,417.81 合计 12,942,407.51 12,942,407.51 7,956,786.66 7,956,786.66 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 Gewerbesteuerrückstellung 5,992.17 预缴所得税 16,013.67 待抵扣进项税 51,789.25 953,683.16 合计 73,795.09 953,683.16 (七) 固定资产 项目 房屋及建筑物 办公设备 运输工具 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,127,384.09 372,568.31 1,037,158.46 5,537,110.86 2.本期增加金额 - 484,894.70 684,112.65 1,169,007.35 （1）购置 484,894.70 684,112.65 1,169,007.35 3.本期减少金额 4.期末余额 4,127,384.09 857,463.01 1,721,271.11 6,706,118.21 二、累计折旧 1.期初余额 245,063.42 227,932.07 526,178.66 999,174.15 2.本期增加金额 196,050.74 46,684.63 320,941.43 563,676.80 （1）计提 192,539.16 45,848.43 315,192.86 553,580.45 （2）外币报表折算 3,511.58 836.20 5,748.57 10,096.34 3.本期减少金额 4.期末余额 441,114.16 274,616.70 847,120.09 1,562,850.95 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,686,269.93 582,846.31 874,151.02 5,143,267.26 2.期初账面价值 3,882,320.67 144,636.24 510,979.80 4,537,936.71 公告编号：2018-014 76 / 94 (八) 递延所得税资产 1、递延所得税资产不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 资产减值准备 70,890.66 283,562.64 73,715.69 294,862.76 小 计 70,890.66 283,562.64 73,715.69 294,862.76 (九) 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 购房款 542,000.00 合计 542,000.00 (十) 短期借款 1、 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 保证+抵押借款 7,926,011.13 合计 7,926,011.13 (十一) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 18,984,848.11 12,684,753.77 1 年以上 707,186.04 212,618.30 合计 19,692,034.11 12,897,372.07 (十二) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 4,034,985.24 1,922,744.07 合计 4,034,985.24 1,922,744.07 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 公告编号：2018-014 77 / 94 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 509,617.39 5,309,898.83 5,505,023.06 314,493.16 二、离职后福利-设定提存计划 9,206.88 724,879.25 697,614.67 36,471.46 合计 518,824.27 6,034,778.08 6,202,637.73 350,964.62 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 501,238.47 4,409,926.45 4,626,579.27 284,585.65 2.职工福利费 233,507.60 233,507.60 3.社会保险费 6,137.92 608,851.78 589,450.19 25,539.51 其中：医疗保险费 4,384.23 498,798.90 482,782.86 20,400.27 工伤保险费 1,315.27 101,975.09 98,779.72 4,510.64 生育保险费 438.42 8,077.79 7,887.62 628.59 4.住房公积金 2,241.00 57,613.00 55,486.00 4,368.00 合计 509,617.39 5,309,898.83 5,505,023.06 314,493.16 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 8,768.46 640,334.16 615,841.68 33,260.94 2、失业保险费 438.42 84,545.09 81,772.99 3,210.52 合计 9,206.88 724,879.25 697,614.67 36,471.46 (十四) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 企业所得税 814,517.17 个人所得税 7,737.10 4,246.99 印花税 42,543.88 107,187.32 工资税 26,266.12 营业税 272,934.99 增值税 1,475,590.36 139,685.78 合计 1,525,871.34 1,364,838.37 (十五) 应付利息 类 别 期末余额 期初余额 借款利息 19,444.41 2,317.13 (十六) 其他应付款 公告编号：2018-014 78 / 94 款项性质 期末余额 期初余额 1 年以内 246,390.55 911,813.17 1 年以上 628,405.00 628,405.00 合计 874,795.55 1,540,218.17 (十七) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 499,999.97 666,666.67 合计 499,999.97 666,666.67 (十八) 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 保证+抵押借款 499,999.98 合计 499,999.98 (十九) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 5,000,000.00 5,000,000.00 (二十) 其他综合收益 项目 期初余 额 本期发生额 期 末 余 额 本期所 得税前 发生额 减： 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 减 ： 所 得 税 费 用 税后归 属于母 公司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 一、以后将重分类 进 损 益 的 其 他 综 公告编号：2018-014 79 / 94 合收益 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -82,745. 63 102,382. 61 102,382. 61 19,636.98 其他综合 收益合计 -82,745. 63 102,382. 61 102,382. 61 19,636.98 (二十一) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 3,388,650.82 3,388,650.82 合计 3,388,650.82 3,388,650.82 (二十二) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 194,397.07 39,744.41 234,141.48 合计 194,397.07 39,744.41 234,141.48 (二十三) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,959,479.47 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,959,479.47 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,404,195.20 减：提取法定盈余公积 39,744.41 10.00% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 515,539.86 (二十四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2018-014 80 / 94 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 汽修产品 74,762,852.66 52,563,086.02 71,763,153.33 52,649,215.98 家居产品 11,017,926.20 7,469,622.77 合计 85,780,778.86 60,032,708.79 71,763,153.33 52,649,215.98 (二十五) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,060.02 教育费附加 1,836.01 地方教育费附加 1,224.00 房产税 38,400.00 25,600.00 土地使用税 855.30 570.21 印花税 43,628.88 23,472.31 合计 89,004.21 49,642.52 (二十六) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,739,131.44 3,838,042.31 运输费 4,639,960.08 2,978,475.38 电商费 3,573,753.51 1,932,729.39 货代及报关 2,901,628.02 1,241,233.34 广告宣传费 1,357,474.45 455,529.47 包装费 689,538.21 336,255.46 装卸费 397,753.49 24,309.22 其他 36,019.53 72,976.59 合计 18,335,258.73 10,879,551.16 (二十七) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 咨询服务费 2,620,338.06 1,885,494.66 职工薪酬 1,295,646.64 608,656.52 租赁费 1,049,024.57 675,167.11 差旅费 919,492.35 332,915.23 办公费 894,884.19 963,221.66 折旧费 553,580.45 476,421.35 公告编号：2018-014 81 / 94 项目 本期发生额 上期发生额 装修费 474,174.37 修理费 449,461.57 34,096.14 业务招待费 230,998.60 106,405.59 车辆使用费 227,527.03 183,142.48 保险费 152,956.51 66,477.23 税费 62,498.76 268,900.74 其他 30,165.00 合计 8,930,583.10 5,631,063.71 (二十八) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 199,888.76 133,642.71 减：利息收入 55,065.99 28,088.46 汇兑损失 344,703.33 154,066.06 减：汇兑收益 328,709.25 732,062.57 手续费支出 97,238.57 118,859.73 合计 258,055.42 -353,582.53 (二十九) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 214,793.64 177,158.35 外币报表折算 -289.85 -315.78 合计 214,503.79 176,842.57 (三十) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -2,050.95 合计 -2,050.95 (三十一) 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 跨境电商补贴 1,091,699.00 收益相关 境外参展补贴 30,000.00 收益相关 合计 1,121,699.00 公告编号：2018-014 82 / 94 (三十二) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 507,786.15 其他 1,359.18 合计 509,145.33 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与收益相与收益 关 德国科隆亚太家居园艺博览会 18,000.00 梅陇镇经济建设 20,000.00 中小企业开拓资金 469,786.15 合 计 507,786.15 (三十三) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 捐赠 1,233.41 其他 71,474.53 10,012.47 71,474.53 合计 71,474.53 11,245.88 71,474.53 (三十四) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 372,259.46 795,377.80 递延所得税费用 2,825.03 -56,057.68 合计 375,084.49 739,320.12 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 -1,029,110.71 按法定/适用税率计算的所得税费用 -257,277.68 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 19,005.70 其他 613,356.47 所得税费用 375,084.49 公告编号：2018-014 83 / 94 (三十五) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 8,215,496.42 4,102,833.46 其中：银行存款利息收入 55,065.99 28,088.46 政府补助等营业外收入 1,121,699.00 509,145.33 非关联往来等 7,038,731.43 3,565,599.67 支付其他与经营活动有关的现金 28,225,674.43 14,231,229.67 其中：往来款及其他 7,513,451.32 2,809,613.26 销售费用中支付的其他现金 13,596,127.29 7,041,508.85 管理费用中支付的其他现金 7,018,857.25 4,261,247.83 银行手续费 97,238.57 118,859.73 (三十六) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -1,404,195.20 2,486,948.30 加：资产减值准备 214,503.79 176,842.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 553,580.45 476,421.35 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 2,050.95 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 241,654.92 133,642.71 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,825.03 -56,057.68 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,985,620.85 -2,418,138.40 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,664,021.83 -3,536,510.92 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,282,926.34 233,564.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,758,347.35 -2,501,236.49 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 公告编号：2018-014 84 / 94 项目 本期发生额 上期发生额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 8,876,894.22 8,583,146.98 减：现金的期初余额 8,583,146.98 10,809,456.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 293,747.24 -2,226,309.74 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 8,876,894.22 8,583,146.98 其中：库存现金 63,768.50 289,347.80 可随时用于支付的银行存款 7,367,427.54 7,915,836.10 可随时用于支付的其他货币资金 1,445,698.18 377,963.08 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 8,876,894.22 8,583,146.98 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金及现金 等价物 (三十七) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 3,686,269.93 借款抵押 合计 3,686,269.93 -- (三十八) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 492,966.19 6.5342 3,221,139.67 欧元 30,242.27 7.8023 235,959.26 英镑 807.31 8.7792 7,087.54 应收账款 其中：美元 743,396.65 6.5342 4,857,502.39 欧元 530,911.98 7.8023 4,142,334.54 其他应收款 公告编号：2018-014 85 / 94 其中：欧元 54,903.63 7.8023 428,374.59 应付账款 其中：欧元 143,799.88 7.8023 1,121,969.79 其他应付款 其中：欧元 27,890.66 7.8023 217,611.26 项 (三十九) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 1,121,699.00 元，其中与收益相关的政府补 助金额为 1,121,699.00 元。 1、 与收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额（均以正额列示） 计入当期损益的项目 跨境电商补贴 1,091,699.00 其他收益 境外参展补贴 30,000.00 其他收益 合计 1,121,699.00 —— 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司 名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例（%） 取 得 方 式 直接 间接 Cclife Technic GmbH Rudolf-Diesel-Straβe 4a 53919 Weilerswist Deutschland Rudolf-Diesel-Straβe 4a 53919 Weilerswist Deutschland 进出口，销售手 工具、汽车工具 和五金工具、出 口汽车工具、器 械，设备和技术 以及节能环保产 品。从事以上业 务 无 需 特 别 许 可。 100.00 同一 控制 下合 并 澜创投 资管理 有限公 司 RM 2107.21/F C C WuBldg 302-308 Hennessy RoadWanChaiHongKong RM 2107.21/F C C WuBldg 302-308 Hennessy RoadWanChaiHongKong 海外业务调研和 拓展、海外市场 投资决策、人才 引进和管理，信 息技术和信息系 统开发、网络平 台销售和管理， 其他技术和贸易 的进出口。 100.00 出资 设立 Do It Best GmbH Sternstr.67,40479 Düsseldorf Deutschland Sternstr.67,40479 Düsseldorf Deutschland 进出口，销售手 工具、汽车工具 和五金工具、出 口汽车工具、器 械，设备和技术 100.00 同一 控制 下合 并 公告编号：2018-014 86 / 94 子公司 名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例（%） 取 得 方 式 以及节能环保产 品。从事以上业 务 无 需 特 别 许 可。 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司控股股东情况 控股股东名称 地址 持股比例(%) 表决权比例(%) 直接 间接 陈军、平玲夫妇 上海市 80.00 20.00 100.00 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海锡连投资合伙企业（有限合伙） 法人股东，持本公司 20%股份 郑欢 董事 吴丹玲 董事 林紫玉 董事 黄炎 监事 张维阳 监事 周颖 监事 张凤 财务总监 (四) 关联交易情况 1、 关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租赁费用 上期确认的租赁费用 陈军 上海澜创科技股份有 限公司 潘泾路办公楼 300,000.00 245,000.00 2、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 陈军、平玲 上海澜创科技股份有限公 司 499,999.97 2015-9-24 2018-9-23 否 陈军、平玲 上海澜创科技股份有限公 司 3,000,000.00 2017-4-11 2018-4-11 否 陈军、平玲 上海澜创科技股份有限公 司 428,068.30美元 2017-12-14 2018-06-12 否 公告编号：2018-014 87 / 94 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 陈军、平玲 上海澜创科技股份有限公 司 325,812.99美元 2017-11-29 2018-05-28 否 (五) 关联方应收应付款项 1、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 陈军 774,321.26 870,471.00 其他应付款 郑欢 64,252.59 八、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 本公司无需要说明的重要承诺事项。 （二）或有事项 本公司无需要说明的重要或有事项。 九、 资产负债表日后事项 本公司无应当披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 本公司无应当披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 16,692,479.53 100.00 252,918.56 1.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 公告编号：2018-014 88 / 94 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 合计 16,692,479.53 100.00 252,918.56 1.52 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 8,742,992.50 100.00 218,171.61 2.50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 8,742,992.50 100.00 218,171.61 2.50 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 5,058,371.28 5.00 252,918.56 4,363,432.29 5.00 218,171.61 合计 5,058,371.28 5.00 252,918.56 4,363,432.29 5.00 218,171.61 ②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 % 坏账准 备 账面 余额 计提比例 % 坏账 准备 合并范围内关联方款项 11,634,108.25 4,379,560.21 合计 11,634,108.25 4,379,560.21 2、 报告期计提、转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 34,746.95 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 CCLIFE Technic GmbH 11,634,108.25 69.70 Northern Wholesales Tools 2,056,524.58 12.32 102,826.23 WelzhWerkzeug 1,467,934.75 8.79 73,396.74 SCL-Services GmbH 665,926.10 3.99 33,296.31 Thorsten Schepers 371,880.79 2.23 18,594.04 公告编号：2018-014 89 / 94 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 合计 16,196,374.47 97.03 228,113.32 (二) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,594,665.51 100.00 30,644.09 0.67 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 4,594,665.51 100.00 30,644.09 0.67 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,600,898.87 100.00 76,691.09 2.95 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,600,898.87 100.00 76,691.09 2.95 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 88,758.39 5.00 4,437.92 837,429.75 5.00 41,871.49 1 至 2 年 262,061.75 10.00 26,206.17 32,626.00 10.00 3,262.60 5 年以上 31,557.00 100.00 31,557.00 合计 350,820.14 30,644.09 901,612.75 76,691.09 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款情况 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 账面余额 计提比例 （%） 坏账 准备 出口退税的应收款项 3,853,730.37 1,338,426.12 合并范围内关联方款项 390,115.00 360,860.00 合计 4,243,845.37 1,699,286.12 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 公告编号：2018-014 90 / 94 本期收回坏账准备金额为 46,047.00 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 应收出口退税款 3,853,730.37 1,338,426.12 保证金 220,200.00 713,000.00 往来款 520,735.14 549,472.75 合计 4,594,665.51 2,600,898.87 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 余额 上海市国家税务局 应收出口退税款 3,853,730.37 1 年以内 84.41 Cclife Technic Gmbh 往来款 360,860.00 1 年以内 7.9 天猫商城 保证金 151,000.00 1 年以内 40,000.00；剩余 部分 1-2 年 3.31 13,100.00 丹阳天成锁业有限公司 往来款 91,061.75 1-2 年 1.99 9,106.18 北京京东世纪贸易有限公司 保证金 50,000.00 1-2 年 1.1 5,000.00 合计 4,506,652.12 98.71 27,206.18 (三) 长期股权投资 1、长期股权投资分类 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 对子公司投资 小计 减：长期股权投资减值准备 合计 2、长期股权投资明细 被投资单位 核算 方法 投资 成本 年初 余额 增减 变动 期末 余额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 期末减 值准备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 一、子企业 1. 澜 创 投 资 管 理 有 限 公 司 成本 法 100.00 100.00 2.Cclife Technic GmbH 成本 法 100.00 100.00 合计 —— —— —— 注：1、Cclife Technic GmbH 系公司在同一控制下取得的子公司，在合并日时，Cclife Technic Gmbh 的净资产为负 数。 公告编号：2018-014 91 / 94 2、澜创投资管理有限公司成立于 2015 年 7 月 31 日，届满日期 2016 年 7 月 30 日，核 准或备案文号沪境外投资【2015】N00480 号，投资总额 310 万元人民币，折合 50 万美元。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司尚未实际注资，该公司没有发生任何经济业务。 (三) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 75,429,124.15 61,975,147.45 64,523,911.90 54,082,713.25 汽修产品 65,740,793.80 54,527,602.25 64,523,911.90 54,082,713.25 家居产品 9,688,330.35 7,447,545.20 合计 75,429,124.15 61,975,147.45 64,523,911.90 54,082,713.25 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,121,699.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,474.53 所得税影响额 -262,556.12 合计 787,668.35 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -0.14 26.70 -0.28 0.50 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.22 22.71 -0.44 0.42 上海澜创科技股份有限公司 二○一八年四月二十六日 公告编号：2018-014 92 / 94 第 1 页至第 35 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 陈军 签名： 张凤 签名： 张凤 日期： 2018.4.26 日期： 2018.4.26 日期： 2018.4.26 公告编号：2018-014 93 / 94 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 公告编号：2018-014 94 / 94