839421_2017_金互通_2017年年度报告_2018-04-22.txt

公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 1 2017 年度报告 金互通 NEEQ:839421 四川金互通科技股份有限公司 Sichuan Jinhutong Technology CO，Ltd. 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 2 公司年度大事记 2017 年 12 月 5 日，乐山市人民政府与科大 讯飞股份有限公司战略合作签约仪式在乐 山城区举行。双方代表在合作协议上签字， 标志着双方在人工智能领域全方位战略合 作关系的确立，也为乐山市脱贫攻坚工作注 入了新的动能。乐山市委副书记、市长张彤， 省文联副主席、西南民族大学原副校长、教 授、博士生导师、全国彝语术语标准化工作 委员会主任沙马拉毅等相关领导出席签约 仪式。签约仪式上，市政府、市教育局、四 川金互通科技股份有限公司、乐山职业技术 学院分别与科大讯飞签订了相关协议。 2017 年 3 月，乐山市获批为全省首批创建 “放心舒心消费城市”试点城市，将“放心 舒心消费城市”试点创建作为民生工程和推 进旅游软环境建设的重要抓手，由乐山市工 商局牵头，以旅游业为突破口，以信用监管 为核心，以“互联网+政务”为手段，放心 舒心消费城市形象初现。我公司参与乐山市 创建放心舒心消费城市建设实施工作。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 20 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 23 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 26 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 26 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 31 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 4 释义 释义项目 释义 金互通、公司、本公司、股份公司 指 四川金互通科技股份有限公司 有限公司 指 乐山金互通网络信息技术开发服务有限公司，金互通 前身 《公司章程》 指 《四川金互通科技股份有限公司章程》 中国移动 指 中国移动通信集团公司 四川移动 指 中国移动通信集团四川有限公司 乐山移动 指 中国移动通信集团四川有限公司乐山分公司 甘孜移动 指 中国移动通信集团四川有限公司甘孜分公司 眉山移动 指 中国移动通信集团四川有限公司眉山分公司 宜宾移动 指 中国移动通信集团四川有限公司宜宾分公司 高新投 指 乐山高新投资建设开发有限公司 双创 指 创新创业 国检中心 指 乐山市产品质量监督检验所 乐山国资 指 乐山国有资产投资运营（集团）有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司会计师、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 元/万元 指 人民币元/万元 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人伍中敏、主管会计工作负责人甘伟奇及会计机构负责人（会计主管人员）熊毅保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、市场区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来自四川省内。公司业务 区域高度集中，若该地区市场竞争加剧或区域相关因素变化， 将会对公司经营产生不利影响。因此，公司若不能及时开拓 省外业务，区域集中风险短期内将难以消除。 二、对四川移动依赖的风险 报告期内，金互通的主要客户为四川移动下属企业，包括：乐 山移动、眉山移动、宜宾移动、甘孜移动、资阳移动等。报告 期内，公司与四川移动建立了长期稳定的合作关系，业务具有 较强的持续性与稳定性。优质大客户能为公司带来稳定的收入 和盈利，但在公司经营规模相对有限的情况下，也导致公司客 户集中度较高，从而使得公司的生产经营客观上对四川移动及 下属公司存在一定依赖。2015 年度、2016 年度和 2017 年度， 公司对四川移动的销售收入占营业收入的比例分别为 62.69%、 50.97%和 53.02%。若四川移动自身经营业务发生重大调整或与 公司合作关系发生重大不利变化，将可能导致公司经营业绩出 现短期的大幅波动，公司存在对四川移动依赖的风险。 三、净利率和毛利率下降的风险 公司 2015 年度、2016 年度和 2017 年度的净利率分别为 23.13%、 0.88%和 12.97%，毛利率分别为 78.78%、74.03%和 73.20%，呈 下滑趋势。主要原因是 1）作为软件和信息技术服务企业，公司 特别重视对研发部门的投入，2017 年公司研发费用 3,013,012.30 元，占主营业务收入的比例达到 33.57%；2）为树立公司品牌、 开拓业务市场，相应业务费用增加，导致 2017 年销售费用较高， 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 6 占主营业务收入的比例达到 18.44%；3）公司经营策略发生改变， 拟对市场进行重新布局，于是将更多精力投放在了新产品的研 究和推广中，导致传统业务规模有所缩减。 四、人才流失风险 人才的竞争向来是软件和信息技术服务业竞争中最重要的因素 之一。公司经过近十年的业务积累，拥有了一支高素质的人才 队伍，这构成竞争优势的重要基础。目前，公司已经建立多层 次的研发人才储备和良好的人才激励机制，而国内对这类人才 的需求日益强烈，争夺日趋激烈，特别是同类企业及上下游公 司的人才竞争策略对公司的人才优势形成威胁，如果公司部分 人才流失，公司不能及时招聘相应的人才予以补充，将对公司 的新技术开发、项目实施和未来发展造成不利影响。 五、实际控制人不当控制的风险 伍中敏持有公司 42.35%的股份，且自 2005 年 8 月起历任公司的 执行董事兼总经理、董事长兼总经理，能够实际支配公司行为。 伍中敏、刘举平、熊伟、甘维亚、曹耀国共计持有公司 74.85% 的股份并于 2016 年 2 月 18 日签署《一致行动协议书》，约定协 议各方在行使公司股东权利时采取一致行动，协议各方如作为 公司董事，在董事会相关决策过程中应当确保采取一致行动行 使董事权利，若协议各方在公司经营管理等事项上某些问题无 法达成一致时，应当按照持股多数原则作出一致行动的决定。 伍中敏持有公司 42.35%的股份，刘举平、熊伟、甘维亚、曹耀 国合计持有公司 32.5%的股份，根据《一致行动协议书》，若伍 中敏等五人在公司经营管理等事项上无法达成一致时，应当按 照持股多数原则作出一致行动的决定，伍中敏持有公司股份数 超过其余 4 人的共同持有股份数，能够实际控制一致行动人对 外表决的意见。2016 年 1 月 28 日，伍中敏将其所持公司 7.5% 的股权转让给甘维亚，甘维亚和伍中敏为夫妻关系并与 2016 年 8 月 25 日签订《完全一致行动协议》，能够实际支配公司行为， 构成对公司的实际控制。因此，伍中敏、甘维亚为公司的共同 实际控制人。有限公司阶段，伍中敏担任有限公司的执行董事 兼总经理，股份公司成立后，伍中敏担任公司的董事长兼总经 理，甘维亚担任公司的董事，能够决定和实质影响公司的经营 方针、政策和经营层的任免。若伍中敏、甘维亚利用相关管理 权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害 公司利益。 六、现办公场所面临需要搬迁的风险 公司目前主要办公场所位于乐山市市中区车子镇乐山高新区南 新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼。乐山市产品质量监督检验所持 有该房屋所有权并授权给高新投做“双创”工作使用，期限 2 年， 后高新投无偿提供给公司使用。若乐山市产品质量监督检验所 对高新投的授权年限到期后将房屋收回另作他用，公司将面临 需要搬迁的风险。公司在无偿使用房屋的协议到期后，需要另 外支付房屋租赁款，对公司的经营业绩将造成一定影响。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 7 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 四川金互通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Jinhutong Technology CO，Ltd. 证券简称 金互通 证券代码 839421 法定代表人 伍中敏 办公地址 乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴艳 职务 信息披露事务负责人 电话 0833-2559906 传真 0833-3534994 电子邮箱 wuyan@ 公司网址 联系地址及邮政编码 乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼 614000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-3-25 挂牌时间 2016-11-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业—I65 软件和信息技术服务业 —I6510 软件开发 主要产品与服务项目 智慧政企、智慧城市等领域的软件开发和运营支撑 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 伍中敏 实际控制人 伍中敏、甘维亚 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 915111007729516072 否 注册地址 乐山高新区迎宾大道 20 号 103 室 否 注册资本 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨锡光、冷联刚 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的《全国中小企业股份转让系统 股票转让细则》等相关规定，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 8,974,606.94 8,755,725.94 2.5% 毛利率% 73.20 74.03 - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,163,857.59 76,613.82 1,419.12% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -412,337.47 -1,562,881.57 -73.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 5.46 0.37 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -1.93 -7.55 - 基本每股收益 0.06 0.00 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 24,772,585.14 23,757,876.02 4.27% 负债总计 2,873,765.31 3,022,913.78 -4.93% 归属于挂牌公司股东的净资产 21,898,819.83 20,734,962.24 5.61% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.04 4.81% 资产负债率%（母公司） 11.60 12.72 - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 8.23 7.34 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,097,828.54 1,418,475.26 -22.61% 应收账款周转率 2.50 2.60 - 存货周转率 2.83 13.26 - 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 4.27 6.84 - 营业收入增长率% 2.50 -16.47 - 净利润增长率% 1,419.12 -96.84 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 - 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产损毁报废损失 -72.00 计入当期损益的政府补助 1,860,936.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,516.87 非经常性损益合计 1,854,347.13 所得税影响数 278,152.07 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,576,195.06 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司处于软件开发业，主营业务是智慧政企、智慧城市等领域的软件开发和运营支撑。公司拥有 《ISO9001 质量管理体系认证证书》、《信息系统集成及服务（四级）证书》、《软件企业证书》、《增 值电信业务经营许可证》，《高新技术企业证书》等经营资质以及 22 项软件著作权证书等，具备自主 研发能力。 公司主要为各级政府机构、企事业单位等提供软件产品定制的服务等。公司通过直销模式开拓业务， 设置销售部门直接向客户提供服务和产品。收入来源是软件研发销售、软件服务收费等。对于一般企业， 公司通过对下游行业及最终客户需求的了解和梳理，确定可跟踪的项目和需求，主动联系客户，与客户 达成合作意向并经由公司总经理审核后签订合同，公司根据合同条款进行产品研发，完工后向客户交付 产品，经客户验收后确认收入。 对于政府机构和四川移动等大型企业，公司需履行严格的招投标程序。公司通过互联网等渠道获取潜在 客户的招标信息，根据招标文件制作招标响应文件并经由公司总经理审核后参与投标，中标后与客户签 订合同，公司根据合同条款进行产品研发，完工后向客户交付产品，经客户验收后确认收入。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年度，面对宏观经济的新常态，公司全体员工在管理层的带领下，上下齐心，奋力拼搏，较好 的完成了全年的工作目标。 报告期内，公司实现营业收入 8,974,606.94 元，较上年 8,755,725.94 元增加 218,881.00 元，同 比增长 2.50%。营业成本 2,405,435.00 元，较上年 2,273,627.88 元增加 131,807.12 元，同比增长 5.80%。 净利润 1,163,857.59 元，较上年 76,613.82 增加 1,087,243.77 元。 2018 年，公司将继续把握发展趋势，及时进行战略布局的调整和优化；加强团队建设，加大引进高端、 先进人才的力度，力争打造一支适应行业发展需求的高素质团队。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 13 (二) 行业情况 公司所属行业为“I65 软件和信息技术服务业”下的“I6510 软件开发业”。软件与信息技术服务 行业的主管部门为工业和信息化部，其主要职责为：研究拟定国家信息产业发展战略、方针政策和总体 规划；拟定本行业的法律、法规，发布行政规章；组织制订本行业的技术政策、技术体制和技术标准， 负责会同国家发展改革委员会、科学技术部、国家税务总局等有关部门制定软件企业认证标准并管理软 件企业认证。 软件行业内部管理机构是中国软件行业协会，其主要职能为：受工业和信息化部委托对各地软件企 业认定机构的认定工作进行业务指导、监督和检查；负责软件产品登记认证和软件企业资质认证工作； 订立行业行规行约，约束行业行为，提高行业自律性；协助政府部门组织制定、修改本行业的国家标准 和专业标准以及本行业的推荐性标准等。软件产品登记的业务主管部门是国家工业和信息化部，软件著 作权登记的业务主管部门是国家版权局中国版权保护中心和中国软件登记中心。国家相继颁布系列政策 和法规，从行业规划、战略发展、税收优惠等方面对软件行业发展提供政策支持。 软件和信息技术服务业是现代社会的重要行业，其下游应用领域极为广阔，包括财务、公用事业、 交通、教育、文化、政务、旅游等等。随着科学技术的进步，在人们的生活中扮演着越来越重要的角色。 软件和信息技术服务业的发展主要取决于国民经济的发展状况以及国家信息化建设的支持力度。我 国一直高度重视软件产业的发展，将软件行业列为我国的战略新兴产业，不断加大投入力度。过去十多 年来，我国软件和信息技术服务业一直保持着较快发展，不存在明显的周期性特征。并且随着下游领域 的不断拓展及更替，软件行业的应用领域也在不断更替和转换，行业周期性不明显。 根据工信部运行监测协调局数据显示，近年来，在国家相关产业扶持政策的推动下，我国软件和技 术服务产业步入新的快速发展阶段，一批具有竞争实力的企业群体逐步形成，并拥有规模化的技术研发 队伍，研发投入水平持续提高，创新能力不断增强，成为推动我国软件产业持续快速发展的中坚力量。 近年来，信息技术服务收入规模增速较快，2017 年 1-12 月份中国信息传输、软件和信息技术服务业城 镇固定资产投资 69,874,300.00 万元，同比增长 12.80%。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 18,389,892.07 74.23% 17,380,462.37 73.16% 5.81% 应收账款 3,835,147.39 15.48% 2,837,896.73 11.95% 35.14% 存货 642,251.99 2.59% 1,058,240.55 4.45% -39.31% 长期股权投资 固定资产 381,102.82 1.54% 456,351.75 1.92% -16.49% 在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 24,772,585.14 - 23,757,876.02 - 4.27% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款较上年增加 997,250.66 元，增长比例 35.14%，主要原因为公司本期为稳固原有业务而给 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 14 予了客户更长的信用期，应收账款周转速度有所减慢。 2、本期存货余额较上年减少 415,988.56 元，减少比例 39.31%，主要原因为截至报告期期末尚未完工的 项目较上期有所减少。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 8,974,606.94 - 8,755,725.94 - 2.5% 营业成本 2,405,435.00 26.80% 2,273,627.88 25.97% 5.8% 毛利率% 73.20 - 74.03 - - 管理费用 5,272,421.73 58.75% 6,987,127.09 79.80% -24.54% 销售费用 1,654,900.22 18.44% 1,528,365.63 17.46% 8.28% 财务费用 -7,535.99 -0.08% -11,785.80 -0.13% - 营业利润 -111,313.25 -1.24% -1,825,287.62 -20.85% - 营业外收入 1,508,483.13 16.81% 1,938,818.12 22.14% -22.20% 营业外支出 15,072.00 0.17% 10,000.01 0.11% 50.72% 净利润 1,163,857.59 12.97% 76,613.82 0.88% 1,419.12% 项目重大变动原因： 本年度净利润较上年增加 1,087,243.77 元，增长 1,419.12%，主要原因为公司本期收入较上期小 幅增长，而中介费用的减少导致管理费用较上期下降较多，最终导致全年净利润较上年大幅增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 8,974,606.94 8,755,725.94 2.5% 其他业务收入 主营业务成本 2,405,435.00 2,273,627.88 5.8% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件开发 4,331,847.44 48.27 4,282,451.84 48.91 运营支撑 4,642,759.50 51.73 4,458,182.40 50.92 其他 15,091.70 0.17 合计 8,974,606.94 100 8,755,725.94 100 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 15 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成基本保持稳定，软件开发和运营支撑业务较上期均小幅上涨。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国移动通信集团四川有限公司 4,757,982.10 53.02% 否 2 内江市工商行政管理局 1,038,000.00 11.57% 否 3 中移全通系统集成有限公司 495,813.00 5.52% 否 4 乐山市工商行政管理局 415,000.00 4.62% 否 5 中共井研县委农村工作委员会办公室 409,043.39 4.56% 否 合计 7,115,838.49 79.29% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 眉山鑫科达电子科技有限公司 388,349.51 19.52% 否 2 乐山博瑞特网络科技有限公司 338,769.23 17.03% 否 3 四川易醍科技有限公司 196,153.84 9.86% 否 4 乐山市中心城区鑫泰丰通讯器材经营 部 77,669.92 3.90% 否 5 四川三和瑞腾科技有限公司 28,205.13 1.42% 否 合计 1,029,147.63 51.73% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,097,828.54 1,418,475.26 -22.61% 投资活动产生的现金流量净额 -88,398.84 5,739,619.66 -101.54% 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 现金流量分析： 本年经营活动产生的现金流量净额较上年减少 320,646.72 元，主要系公司给予了部分客户更长的信用 期，从而导致经营性回款有所减慢所致。投资活动产生的现金流量净额较上年减少 5,828,018.50 元， 主要系公司 2016 年收回了借给关联方的往来款 600 万，而本期无相关现金流入。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 16 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 会计政策变更： 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2、 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财会 〔2017〕15 号），对于与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。新政策自 2017 年 6 月 12 日 起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行 日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 执行新准则对上期数无影响。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 1、公司与员工均签订劳动合同或聘用合同，建立独立的劳动、人事和工资管理制度，并办理了独立 社会保险账户、住房公积金账户。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 2、落实《四川省扶贫基金会乐山市分会定向安谷贫困户住房改造、维修项目》，公司捐赠扶贫款 15,000 元。 三、 持续经营评价 公司报告期内产生营业收入为 8,974,606.94 元，经营状况正常。公司目前的业务规模较小，主要 立足于四川省内各级城市，如成都、乐山、眉山、甘孜、资阳、凉山等地区，向客户提供智慧政企、智 慧城市等领域的计算机软件开发和 IT 运营支撑服务。经过多年积累，形成了一定的市场形象和口碑， 与四川移动建立了长期稳定的合作关系。 公司的区域集中度较高，未来公司将进一步提升技术水平和研发实力，探索易快速复制的商业模式，增 强竞争优势，通过与本地企业开展合作等方式积极拓展四川省外业务。公司会计核算、财务管理、风险 控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员 队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经营 的重大不利风险。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 17 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济及政策的风险 近年来国内外经济形势愈加复杂，宏观经济与市场环境的波动性加剧，对企业的正常生产运营造成 了较大的困扰。虽然我国经济增速可以保持在合理较快增长区间，物价涨幅也将逐步回落，但宏观调控 依然面临众多挑战，因此也要作好应对复杂经济局面的准备。目前，智慧城市的建设主要受国家政策扶 持和鼓励，但随着政策支持力度的减弱或国家产业政策方向的调整，将对该行业造成一定的影响，从而 影响该行业的发展。 2、市场竞争风险 受国家政策和良好前景预期的鼓励，国内包括以阿里巴巴、腾讯为代表的互联网巨头和以易华录、 银江股份、数字政通等为代表的上市公司都参与到智慧城市的建设当中，未来该领域将面临市场竞争进 一步加剧地风险，行业利润受到挤压，产业存在进一步整合的可能性。 3、市场区域集中的风险 公司主营业务收入主要来自四川省内。公司业务区域高度集中，若该地区市场竞争加剧或区域相关 因素变化，将会对公司经营产生不利影响。因此，公司若不能及时开拓省外业务，区域集中风险短期内 将难以消除。 4、对四川移动依赖的风险 金互通的主要客户为四川移动下属企业，包括：乐山移动、眉山移动、宜宾移动、甘孜移动、资阳 移动等。报告期内，公司与四川移动建立了长期稳定的合作关系，业务具有较强的持续性与稳定性。优 质大客户能为公司带来稳定的收入和盈利，但在公司经营规模相对有限的情况下，也导致公司客户集中 度较高，从而使得公司的生产经营客观上对四川移动及下属公司存在一定依赖。2015 年度、2016 年度 和 2017 年度，公司对四川移动的销售收入占营业收入的比例分别为 62.69%、50.97%和 53.02%。若四川 移动自身经营业务发生重大调整或与公司合作关系发生重大不利变化，将可能导致公司经营业绩出现短 期的大幅波动，公司存在对四川移动依赖的风险。 5、技术变革风险 通讯技术的快速迭代推动了互联网行业的快速发展，互联网行业的快速发展又对软件行业的技术革 新提出了新的要求。当今世界的软件技术发展日新月异，这要求公司具备强大的学习能力，否则将面临 技术落后于行业发展的风险。 6、人才流失的风险 人才的竞争向来是软件和信息技术服务业竞争中最重要的因素之一。公司经过近十年的业务积累、 拥有了一支高素质的人才队伍，这构成竞争优势的重要基础。目前，公司已经建立多层次的研发人才储 备和良好的人才激励机制，而国内对这类人才的需求日益强烈，争夺日趋激烈，特别是同类企业及上下 游公司的人才竞争策略，对公司的人才优势形成威胁，如果公司部分人才流失，公司不能及时招聘相应 的人才予以补充，将对公司的新技术开发、项目实施和未来发展造成不利影响。 7、实际控制人不当控制的风险 伍中敏持有公司 42.35%的股份，且自 2005 年 8 月起历任公司的执行董事兼总经理、董事长兼总经理， 能够实际支配公司行为。伍中敏、刘举平、熊伟、甘维亚、曹耀国共计持有公司 74.85%的股份并于 2016 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 18 年 2 月 18 日签署《一致行动协议书》，约定协议各方在行使公司股东权利时采取一致行动，协议各方 如作为公司董事，在董事会相关决策过程中应当确保采取一致行动行使董事权利，若协议各方在公司经 营管理等事项上某些问题无法达成一致时，应当按照持股多数原则作出一致行动的决定。伍中敏持有公 司 42.35%的股份，刘举平、熊伟、甘维亚、曹耀国合计持有公司 32.5%的股份，根据《一致行动协议书》， 若伍中敏等五人在公司经营管理等事项上无法达成一致时，应当按照持股多数原则作出一致行动的决 定，伍中敏持有公司股份数超过其余 4 人的共同持有股份数，能够实际控制一致行动人对外表决的意见。 2016 年 1 月 28 日，伍中敏将其所持公司 7.5%的股权转让给甘维亚，甘维亚和伍中敏为夫妻关系并与 2016 年 8 月 25 日签订《完全一致行动协议》，能够实际支配公司行为，构成对公司的实际控制。因此，伍 中敏、甘维亚为公司的共同实际控制人。有限公司阶段，伍中敏担任有限公司的执行董事兼总经理，股 份公司成立后，伍中敏担任公司的董事长兼总经理，甘维亚担任公司的董事，能够决定和实质影响公司 的经营方针、政策和经营层的任免。若伍中敏、甘维亚利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务 等进行不当控制，可能损害公司利益。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情 (一) 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人作出的承诺包括： 1、避免同业竞争的承诺函； 2、避免资金、资产占用承诺函； 3、规范关联交易的承诺书。 公司在申请挂牌时，公司董事、监事及高级管理人员作出的重要声明和承诺包括： 1、就不存在对外投资与公司存在利益冲突发表的书面声明； 2、就对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项合法合规的书面声明； 3、就管理层诚信状况发表的书面声明； 4、就公司最近二年重大诉讼、仲裁及未决诉讼。仲裁事项等发表的书面声明； 5、避免同业竞争承诺函； 6、根据全国股转系统关于股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的相关要求，公司对挂牌申 报文件出具了相应的声明、承诺。 以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0 8,066,642 8,066,642 40.33 其中：控股股东、实际控制 人 0 0 2,492,500 2,492,500 12.46 董事、监事、高管 0 0 3,160,000 3,160,000 15.80 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100.00 -8,066,642 11,933,358 59.67 其中：控股股东、实际控制 人 9,970,000 49.85 -2,492,500 7,477,500 37.39 董事、监事、高管 15,160,000 75.80 -5,680,000 9,480,000 47.40 核心员工 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 42 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 伍中敏 8,470,000 0 8,470,000 42.35 6,352,500 2,117,500 2 刘举平 2,000,000 0 2,000,000 10.00 1,500,000 500,000 3 熊伟 2,000,000 0 2,000,000 10.00 666,668 1,333,332 4 乐 山 国 有 资 产 投 资 运 营 （ 集 团）有限公司 1,600,000 0 1,600,000 8.00 533,334 1,066,666 5 甘维亚 1,500,000 0 1,500,000 7.50 1,125,000 375,000 合计 15,570,000 0 15,570,000 77.85 10,177,502 5,392,498 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：股东伍中敏与甘维亚系夫妻关系，且为公司共同 实际控制人。伍中敏、刘举平、熊伟以及甘维亚于 2016 年 2 月 18 日签署了《一致行动协议书》，为一 致行动人。除此之外，股东之间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 21 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为伍中敏，持有公司 42.35%的股份，报告期内，公司控股股东未发生变化。 伍中敏，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，大专学历。1997 年 8 月至 2002 年 4 月，任乐 山市信托投资公司信息化管理部技术员；2002 年 5 月至 2004 年 6 月，任中国民族证券有限责任公司乐 山管理总部信息化部副部长；2004 年 7 月至 2005 年 10 月，任北京航空航天大学成都嘉特科技公司副总 经理、项目总监；2005 年 11 月至 2016 年 4 月，任有限公司执行董事、总经理；2009 年 2 月至今，兼 任乐山物联网协会常务副理事长；2011 年 5 月至今，兼任乐山信息开发和数据处理实验室常务副主任； 2016 年 5 月至今，任公司董事长兼总经理，任期三年。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为伍中敏、甘维亚夫妇，其中伍中敏持有公司 42.35%的股份，甘维亚持有公司 7.5% 的股份。报告期内，实际控制人未发生变化。 实际控制人简历如下： 伍中敏，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，大专学历。1997 年 8 月至 2002 年 4 月， 任乐山市信托投资公司信息化管理部技术员；2002 年 5 月至 2004 年 6 月，任中国民族证券有限责任公 司乐山管理总部信息化部副部长；2004 年 7 月至 2005 年 10 月，任北京航空航天大学成都嘉特科技公司 副总经理、项目总监；2005 年 11 月至 2016 年 4 月，任有限公司执行董事、总经理；2009 年 2 月至今， 兼任乐山物联网协会常务副理事长；2011 年 5 月至今，兼任乐山信息开发和数据处理实验室常务副主任； 2016 年 5 月至今，任公司董事长兼总经理，任期三年。 甘维亚，女，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年生，大专学历。1995 年 11 月至 1998 年 6 月，任 绵阳华新汽车厂财务成本会计；1998 年 7 月至 2003 年 3 月，任海南国际联合化妆品有限公司乐山艾丽 碧丝公司行政人员；2003 年 4 月至 2011 年 8 月，任成都讯捷集团乐山分公司销售经理；2011 年 8 月至 2016 年 4 月，任有限公司行政人员；2016 年 5 月至今，任公司董事兼行政人员，任期三年。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 伍中敏 董事长、总经 理 男 43 本科 2016.5.3-2019.5.3 是 刘举平 董事、副总经 理 男 40 本科 2016.5.3-2019.5.3 是 余峰 董事 男 44 博士 2017.2.22-2019.5.3 否 康军 董事 男 51 本科 2016.5.3-2019.5.3 否 甘维亚 董事 女 45 大专 2016.5.3-2019.5.3 是 李智 监事会主席 男 33 大专 2016.5.3-2018.3.15 是 张鑫 监事 男 30 本科 2017.2.22-2019.5.3 是 甘伟奇 监事 女 41 大专 2016.5.3-2019.5.3 是 何英 财务负责人 女 59 大专 2016.5.3-2018.3.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长伍中敏与董事甘维亚系夫妻关系，董事甘维亚与监事甘伟奇系姐妹关系，其他股东相互之间无关 联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 伍中敏 董事长、总经 理 8,470,000 0 8,470,000 42.35 0 刘举平 董事、副总经 理 2,000,000 0 2,000,000 10.00 0 余峰 董事 500,000 0 500,000 2.50 0 甘维亚 董事 1,500,000 0 1,500,000 7.50 0 李智 监事会主席 40,000 0 40,000 0.20 0 甘伟奇 监事 100,000 0 100,000 0.50 0 何英 财务负责人 20,000 0 20,000 0.10 0 张鑫 监事 10,000 0 10,000 0.05 0 合计 - 12,640,000 0 12,640,000 63.20 0 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 24 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 熊伟 董事、副总经理 离任 个人原因辞职 余峰 无 新任 董事 原董事辞职 赵洋 监事 离任 个人原因辞职 张鑫 无 新任 监事 原监事辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 余峰，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1974 年 5 月，毕业于电子科技大学 ，管理科 学与工程专业，博士研究生学历。2002 年 3 月至 2006 年 3 月华夏证券股份有限公司投资银行部，项目 经理，2006 年 3 月至 2008 年 3 月，就职于信息产业电子第十一工程科技股份有限公司，投资与资产管 理部，职务，副主任，2008 年 3 月至 2016 年 12 月，就职于成都安德蔬菜食品有限公司公司，任总经理 职务。2010 年 3 月至今，就职于成都豆香食品有限公司，任总经理职务。2015 年 9 月至今，就职于上 海坤傲贵金属有限公司，任董事长职务。 张鑫，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1988 年 10 月，毕业于成都理工大学，信息管 理与信息系统专业，大学本科学历，2011 年 2 月至 2013 年 3 月，就职于四川我要去哪科技有限公司， 任.net 初级工程师职务。2013 年 4 月至 2014 年 1 月，就职于成都博大教育科技有限公司，任.net 中级 工程师职务。2014 年 2 月至今，就职于四川金互通科技股份有些公司，任.net 中级工程师职务。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 6 财务人员 3 3 技术人员 19 17 销售人员 23 21 员工总计 51 47 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 28 25 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 25 专科 21 20 专科以下 2 2 员工总计 51 47 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司离职员工 4 人，为公司人员正常流动，公司注重人才结构的优化，将进一步加大了 人才引进的力度，不断完善培训机制和薪酬政策的同时着力于为员工提供一个发挥自身价值和才能的舞 台。公司员工薪酬包括基本薪金、绩效薪金等，公司根据员工职级、岗位及实际工作表现情况确定薪酬 标准。公司与员工签订劳动合同，按照规定缴纳社会保险及住房公积金。 报告期内，不存在需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 26 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 公司分别于 2017 年 8 月 22 日、2017 年 9 月 8 的第一届董事会第五次会议、2017 年第二次临时股 东大会审议通过了《四川金互通科技股份有限公司证券投资管理制度》。 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相 关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规 现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照相关法律法规和公司章程的规定和要求，召集、召开股东大会。充分保障股东的发言 权和表决权，充分确保全体股东能全面行使自己的合法权利，《公司章程》及《股东大会议事规则》中 明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等。 董事会在报告期内做到认真审议并执行股东大会的审议事项。公司能够全面按照相关法律法规召开股东 大会，对会议的召集及时公告，为股东的参会提供便利，保证了股东行使合法权利，能够给所有股东提 供合适的保护和平等权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立有重大事项决策制度，重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行， 根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 27 动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止报告期 末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司不存在修改公司章程地情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1）2017 年 2 月 6 日在公司会议室召开第一届 董事会第三次会议，审议通过关于续聘会计师 事务所的议案、关于提名余峰先生为第一届董 事会董事候选人的议案。 2）2017 年 4 月 26 日在公司会议室召开第一届 董事会第四次会议，审议通过 2016 年审计报 告、2016 年度控股股东及其他关联人资金占用 情况的专项说明、关于追认 2016 年度关联交易 公告、公司 2016 年度总经理工作报告、公司 2016 年度董事会工作报告、公司 2016 年度财 务决算报告、公司 2016 年年度报告及报告摘 要、关于公司 2016 年度利润分配预案的议案、 公司 2017 年度财务预算报告、公司 2016 年度 内部控制的自我评价报告、年报信息披露重大 差错责任追究制度、关于提议召开公司 2016 年年度股东大会的议案。 3）2017 年 8 月 22 日在公司会议室召开第一届 董事会第五次会议，审议通过公司 2017 年半年 度报告的议案、四川金互通科技股份有限公司 证券投资管理制度的议案、公司会计政策变更 的议案、召开公司 2017 年第二次临时股东大会 的议案。 监事会 3 1）2017 年 2 月 6 日在公司会议室召开第一届 监事会第二次会议，审议通过关于提名张鑫先 生为第一届监事会监事候选人的议案。 2）2017 年 4 月 26 日在公司会议室召开第一届 监事会第三次会议，审议通过 2016 年审计报 告、2016 年度控股股东及其他关联人资金占用 情况的专项说明、公司 2016 年度监事会工作报 告、公司 2016 年度财务决算报告、公司 2016 年年度报告及报告摘要、关于公司 2016 年度利 润分配预案的议案、公司 2017 年度财务预算报 告。 3）2017 年 8 月 22 日在公司会议室召开第一届 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 28 监事会第四次会议，审议通过了公司 2017 年半 年度报告的议案、四川金互通科技股份有限公 司证券投资管理制度的议案、公司会计政策变 更的议案。 股东大会 3 1）2017 年 2 月 22 日在公司会议室召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了关于续聘 会计师事务所的议案、关于提名余峰先生为第 一届董事会候选人的议案、关于提名张鑫先生 为第一届监事会候选人的议案。 2）2017 年 5 月 26 日在公司会议室召开 2016 年年度股东大会，审议通过了四川金互通科技 股份有限公司 2016 年度审计报告的议案、2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况的专 项说明的议案、关于追认 2016 年度关联交易公 告的议案、公司 2016 年度总经理工作报告的议 案、公司 2016 年度董事会工作报告的议案、公 司 2016 年度监事会工作报告的议案、公司 2016 年度财务决算报告的议案、公司 2016 年年度报 告及报告摘要、公司 2016 年度利润分配预案的 议案、公司 2017 年度财务预算报告的议案、公 司 2016 年度内部控制的自评报告的议案、年报 信息披露重大差错责任追究制度的议案。 3）2017 年 9 月 8 日在公司会议室召开 2017 年 第二次临时股东大会，审议通过了四川金互通 科技股份有限公司证券投资管理制度、公司会 计政策变更。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 截至报告期末，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，规范股东大会的召集、召开、表 决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 截至报告期末，公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《董事会议 事规则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事能够按照 《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，依法行使职权，勤勉履行职责。 截至报告期末，公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《监事会议 事规则》等有关规定。监事会能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。监事会成员能够认真、依 法履行责任，能够勤勉。尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督， 切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务， 未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营的要求，严格按照《公司法》、《公司 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 29 章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽职的履行其义务，达到了提高公司治理意识的阶段性目标。 未来公司将加强公司董事、监事及高级管理人员专业培训，提高公司规范治理水平，切实促进公司的发 展，提升公司经营效益，切实维护股东权益，服务合作伙伴及行业，回报社会。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司指定信息披露人负责公司的信息披露工作，并建立了《信息披露管理制度》和《投 资者关系管理办法》，严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌 公司信息披露业务细则（试行）》等规范性文件的要求，履行信息披露、畅通投资者沟通联系、事务处 理的渠道。 对于潜在的投资者，公司通过电话、电子邮件、网络、当面交流等途径保持沟通联系，答复有关问 题，沟通渠道畅通。 对于现有股东，公司统筹安排和管理三会各项事宜，确保三会的顺利召开，确保股东的权利。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司拥有独立的服务内容提供给合作伙伴及行业。公司独立获取业务收入和利润，具有独立经营能 力。 2、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股 东干预公司人事任免的情形。高级管理人员均在我公司专职任职，并领取薪酬，未在公司控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独 立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法 独立纳税。本公司内部控制完整、有效。 4、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会， 实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、 工作流程清晰、公司组织机构独立，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 30 整、完善，加强制度的执行与监督，促进公司稳健的发展。 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查和评价，尚未发现公司 以上内部管理制度存在重大缺陷，公司将持续提升公司内部控制水平。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至本报告期末，公司建立《年度报告差错责任追究制度》。该制度于 2017 年 4 月 26 日公司第一届董 事会第四次会议审议通过。在年度报告出现问题的情况下，公司董事会有权对相关责任人进行问责。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 XYZH/2018CDA60085 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2018-04-23 注册会计师姓名 杨锡光、冷联刚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2018CDA60085 四川金互通科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了四川金互通科技股份有限公司（以下简称金互通科技公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金互通 科技公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于金互通科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 金互通科技公司管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括金互通科技公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 32 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金互通科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金互通科技公司、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督金互通科技公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 33 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对金互通科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金互通科技公司不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：杨锡光 中国注册会计师：冷联刚 中国 北京 二○一八年四月二十三日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 18,389,892.07 17,380,462.37 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 3,835,147.39 2,837,896.73 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 34 预付款项 五、3 132,264.66 242,159.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 558,654.33 582,815.10 买入返售金融资产 存货 五、5 642,251.99 1,058,240.55 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 78,843.26 77,570.11 流动资产合计 23,637,053.70 22,179,144.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、7 381,102.82 456,351.75 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、8 617,927.88 1,042,722.36 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、9 90,007.92 38,538.40 递延所得税资产 五、10 46,492.82 41,119.16 其他非流动资产 非流动资产合计 1,135,531.44 1,578,731.67 资产总计 24,772,585.14 23,757,876.02 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 35 应付账款 五、11 118,000.00 105,299.00 预收款项 五、12 1,660,531.91 1,691,591.97 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、13 784,836.34 1,124,013.04 应交税费 五、14 249,815.72 58,031.02 应付利息 应付股利 其他应付款 五、15 60,581.34 43,978.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,873,765.31 3,022,913.78 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,873,765.31 3,022,913.78 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、16 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、17 503,142.06 503,142.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、18 124,047.14 7,661.38 一般风险准备 未分配利润 五、19 1,271,630.63 224,158.80 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 36 归属于母公司所有者权益合计 21,898,819.83 20,734,962.24 少数股东权益 所有者权益合计 21,898,819.83 20,734,962.24 负债和所有者权益总计 24,772,585.14 23,757,876.02 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘伟奇会计机构负责人：熊毅 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、20 8,974,606.94 8,755,725.94 其中：营业收入 五、20 8,974,606.94 8,755,725.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 9,446,856.19 10,581,013.56 其中：营业成本 五、20 2,405,435.00 2,273,627.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、21 44,526.01 24,408.04 销售费用 五、22 1,654,900.22 1,528,365.63 管理费用 五、23 5,272,421.73 6,987,127.09 财务费用 五、24 -7,535.99 -11,785.80 资产减值损失 五、25 77,109.22 -220,729.28 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五、26 360,936.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -111,313.25 -1,825,287.62 加：营业外收入 五、27 1,508,483.13 1,938,818.12 减：营业外支出 五、28 15,072.00 10,000.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,382,097.88 103,530.49 减：所得税费用 五、29 218,240.29 26,916.67 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,163,857.59 76,613.82 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 37 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 1,163,857.59 76,613.82 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,163,857.59 76,613.82 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,163,857.59 76,613.82 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,163,857.59 76,613.82 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 0.00 （二）稀释每股收益 0.06 0.00 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘伟奇会计机构负责人：熊毅 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,501,955.11 11,329,521.63 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 38 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、30 2,010,813.40 2,157,399.10 经营活动现金流入小计 10,512,768.51 13,486,920.73 购买商品、接受劳务支付的现金 1,828,368.89 2,368,404.43 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,787,702.13 4,540,644.57 支付的各项税费 543,124.89 904,048.85 支付其他与经营活动有关的现金 五、30 2,255,744.06 4,255,347.62 经营活动现金流出小计 9,414,939.97 12,068,445.47 经营活动产生的现金流量净额 1,097,828.54 1,418,475.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、30 6,000,000.00 投资活动现金流入小计 6,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 88,398.84 260,380.34 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 88,398.84 260,380.34 投资活动产生的现金流量净额 -88,398.84 5,739,619.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 39 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,009,429.70 7,158,094.92 加：期初现金及现金等价物余额 17,380,462.37 10,222,367.45 六、期末现金及现金等价物余额 18,389,892.07 17,380,462.37 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘伟奇会计机构负责人：熊毅 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 40 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 7,661.38 224,158.80 20,734,962.24 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 503,142.06 7,661.38 224,158.80 20,734,962.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 116,385.76 1,047,471.83 1,163,857.59 （一）综合收益总额 1,163,857.59 1,163,857.59 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 116,385.76 -116,385.76 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 41 1．提取盈余公积 116,385.76 -116,385.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 124,047.14 1,271,630.63 21,898,819.83 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,000,000.00 258,170.84 8,400,177.58 20,658,348.42 加：会计政策变更 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 42 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,000,000.00 258,170.84 8,400,177.58 20,658,348.42 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 8,000,000.00 503,142.06 -250,509.46 -8,176,018.78 76,613.82 （一）综合收益总额 76,613.82 76,613.82 （二）所有者投入和减少资本 503,142.06 -258,170.84 -244,971.22 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 503,142.06 -258,170.84 -244,971.22 （三）利润分配 7,661.38 -7,661.38 1．提取盈余公积 7,661.38 -7,661.38 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 8,000,000.00 -8,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 43 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 8,000,000.00 -8,000,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 7,661.38 224,158.80 20,734,962.24 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘伟奇会计机构负责人：熊毅 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 44 2017 年度财务报表附注 一、 公司的基本情况 四川金互通科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由乐山金互通网 络信息技术开发服务有限公司（以下简称金互通网络服务公司）整体变更设立的 股份有限公司，本公司取得由乐山市工商行政管理局核发的营业执照，统一社会 信用代码为 915111007729516072，注册资本为人民币 2,000 万元，法定代表人 为伍中敏，公司住所为乐山市高新区迎宾大道 20 号 103 室。 金互通网络服务公司成立于 2005 年 3 月 25 日，成立时的注册资本为 10 万 元，经过历年的股权转让、增资后，截至整体变更设立本公司前，金互通网络服 务公司注册资本为人民币 2,000.00 万元。根据金互通网络服务公司 2016 年 4 月 14 日股东会决议，金互通网络服务公司以 2016 年 2 月 29 日为基准日整体变更 为股份有限公司，金互通网络服务公司全体股东作为本公司发起人，以金互通网 络服务公司经审计确认的整体净资产 20,503,142.06 元，按照 1：0.9755 的比例 折股 2,000.00 万股（每股面值 1 元），超过本公司注册资本的差额 503,142.06 元计入资本公积。 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司股本及股本结构情况如下： 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 1 伍中敏 847.00 42.35 2 刘举平 200.00 10.00 3 熊伟 200.00 10.00 4 乐山市国有资产经营有限公司 160.00 8.00 5 甘维亚 150.00 7.50 6 曹耀国 100.00 5.00 7 王心国 70.00 3.50 8 蔡文剑 50.00 2.50 9 余峰 50.00 2.50 10 郑学海 20.00 1.00 11 张学 15.00 0.75 12 张忠林 10.00 0.50 13 甘伟奇 10.00 0.50 14 朱向东 10.00 0.50 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 45 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 15 罗德昌 10.00 0.50 16 李范炜 6.00 0.30 17 段幼仪 6.00 0.30 18 陈甫 6.00 0.30 19 曾焱 6.00 0.30 20 李春花 5.00 0.25 21 唐翔 5.00 0.25 22 刘殊旻 5.00 0.25 23 车恒川 5.00 0.25 24 王俐 5.00 0.25 25 胡雪莲 5.00 0.25 26 吴艳 5.00 0.25 27 宋永波 4.00 0.20 28 唐苏东 4.00 0.20 29 李智 4.00 0.20 30 赵洋 3.00 0.15 31 倪明涛 3.00 0.15 32 李中华 3.00 0.15 33 伍中梅 3.00 0.15 34 李莎 3.00 0.15 35 张德山 2.00 0.10 36 张渊 2.00 0.10 37 夏玉川 2.00 0.10 38 何英 2.00 0.10 39 余明琴 1.00 0.05 40 魏春梅 1.00 0.05 41 周庄 1.00 0.05 42 张鑫 1.00 0.05 合计 2,000.00 100.00 本公司属软件和信息技术服务业。本公司经营范围：计算机软件、系统集成、 网络技术开发、咨询服务；网络信息服务；广告设计、策划、制作、发布（不含 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 46 气球广告）；媒体广告代理；电器、电子产品及配件、耗材销售；网络工程及安 全技术防范工程设计、安装、维修；通信工程、管道工程、电信工程施工；通信 设备安装。（以上经营项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文 件经营）。 本公司主要产品包括：软件开发类，主要面向政府、医院、学校等领域的客 户进行一站式管理和服务提供应用软件、系统建设服务和运行维护服务；运营支 撑类，主要用于便民服务及客户管理。 本公司实际控制人为伍中敏和甘维亚夫妇。股东会是本公司的权力机构，依 法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。本公司设执行 董事 1 名，监事 1 名，均由股东委派。公司总经理负责组织实施股东会决议事项， 主持企业的生产经营管理工作。本公司的主要职能部门包括研发部、销售部、综 合部和财务部。 二、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本财务报表附注“三、重要会计 政策及会计估计”所述的会计政策和会计估计编制。 2. 持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经 营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本 公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 营业周期 本公司以 12 个月为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标 准。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 47 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并 日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债 在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制 权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允 价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的 企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨 认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益 性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的，将差额计入当期营业外收入。 6. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金 流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额 现金且价值变动风险很小的投资。 7. 金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条 件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售； 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短 期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生 工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有 符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导 致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式 书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 48 报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金 流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要 分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合 工具。本公司对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价 值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其 公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得 或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允 价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金 融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益 外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原 直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间 按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的 现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移 而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 49 和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的 未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后 公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升 直接计入所有者权益。 （2） 金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当 期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2） 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新 金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确 认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次， 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 50 即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第 三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值， 最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而 言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 8. 应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债 务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏 账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规 定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 计提坏账准备时，首先对单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测，需要单独 计提的则按下述（1）中所述方法处理；其次，可以考虑单项金额不重大的应收款项是 否需要单独计提，需要单独计提的则按下述（3）中所述方法处理。除上述以外的应收 款项，应按照信用风险特征组合计提的，按下述（2）中所述方法处理。 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应 收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 1% 1% 1-2 年 5% 5% 2-3 年 10% 10% 3-4 年 30% 30% 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 51 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 4-5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% （3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风 险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏 账准备 9. 存货 本公司存货主要包括库存商品、低值易耗品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用个别 计价法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 库存商品的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数 量繁多、单价较低的存货按类别提取存货跌价准备。 10. 长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权 时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要 综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和 经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、 或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数 的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一 揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览 交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整 资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 52 通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于 一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一 览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其 他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值 核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发 行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或 协议约定的价值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成 本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣 告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相 应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会 计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比 例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置 对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金 融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 53 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项 交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股 权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再 一并转入丧失控制权的当期损益。 11. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以 确认。本公司固定资产包括运输设备、电子设备和办公设备。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折 旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率 年折旧率 1 运输设备 3-5 3% 19.40%-32.33% 2 电子设备 3-5 3% 19.40%-32.33% 3 办公设备 5 3% 19.40% 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 12. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定 资产原值差异进行调整。 13. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售 状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产 在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本 化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 54 14. 无形资产 本公司无形资产系软件使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产， 按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合 同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定 实际成本。 软件使用权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最 短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命 有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年度终了进行复核，如发生改变，则作 为会计估计变更处理。 15. 研究与开发 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大 不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损 益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开 发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为 开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 16. 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的 各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 17. 长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、 使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。 对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础 测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上 述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 55 18. 职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费 及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生 的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等，按照公司承担的风险和义务， 分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取 职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计 入当期损益或相关资产成本。 辞退福利是指在企业与职工签订的劳动合同未到期之前，提前终止劳动合同而辞退 员工产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 19. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义 务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 20. 收入确认原则和计量方法 （1）本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权 收入，收入确认原则如下： 销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公 司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、 收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 提供劳务收入：本公司在劳务已经提供、劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与 劳务相关的经济利益很可能流入本公司时，确认劳务收入的实现。 让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地 计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （2）收入确认具体方法 软件产品销售和定制开发业务收入：软件产品销售在取得客户确认的《软件安装报 告》时确认收入。软件开发采取对已完工作进行测量的方法，以资产负债表日的完工进 度确认收入。 运营支撑服务收入：对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取得收款 的依据后确认收入；对于在一定期间内持续提供的服务，在服务期内分期确认收入。 短信呼叫业务和订票业务收入：公司与客户对账结算后确认收入的实现。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 56 21. 政府补助 本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与 资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政 府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体 归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨 付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够 收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延 收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入当期 损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相 关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动 相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支。 本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将 贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提 供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策 性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利 率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延 收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行 会计处理： 1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 22. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价 值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 57 的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异， 不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵 扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确 认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延 所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应 纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 23. 租赁 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作 为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的 各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内 的各个期间按直线法确认为收入。 24. 重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2017 年，财政部修订了《企业会计准则第 16 号—政府补助》会计准则，本公司在编制 2017 年度财务报表时，执行了相关会计准 则，在利润表中的“营业利润”项目之上单 独列报“其他收益”项目，收到的与营业活 动相关的政府补助在该项目中反映。 相关会计政策变更 已经本公司第一届 董事会第五次会议 批准。 对 2017 年 1 月 1 日 存在的政府补助采 用未来适用法处理 根据《企业会计准则第 42 号—持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》及按照 2017 年 12 月发布了《关于修订印发一般企业财务 报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号要求, 对于利润表新增的“资产处置收益”项目， 对可比期间的比较数据按照《通知》进行调 整。 相关会计政策变更 已经本公司第一届 董事会第七次会议 批准。 （2）重要会计估计变更 本公司报告期内，未发生会计估计变更事项。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 58 四、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税服务收入 6% 企业所得税 应纳税所得额 15% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 2. 税收优惠 根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号文《国家税务总局关于深入实施西部大开发 战略有关企业所得税问题的公告》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在 西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指 以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企 业收入总额 70%以上的企业。本公司属于西部大开发、高新技术企业，且主营业务项目 属于《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术》，符合上述文件的优惠政策，同时 经四川省乐山市高新区国家税务局备案确认，本公司 2017 年度享受西部大开发税收优 惠政策，企业所得税按照 15%的税率计算缴纳。 五、 财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2017 年 1 月 1 日， “年末”系指 2017 年 12 月 31 日，“本年”系指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，“上年” 系指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 1,115.06 4,793.81 银行存款 18,388,777.01 17,375,668.56 合计 18,389,892.07 17,380,462.37 本公司货币资金中，不存在受限制的款项。 2. 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 59 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 3,926,043.14 95.26% 90,895.75 2.32% 3,835,147.39 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 195,563.00 4.74% 195,563.00 100.00% 合计 4,121,606.14 -- 286,458.75 -- 3,835,147.39 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 2,869,289.63 93.62% 31,392.90 1.09% 2,837,896.73 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 195,563.00 6.38% 195,563.00 100.00% 合计 3,064,852.63 -- 226,955.90 -- 2,837,896.73 1） 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,822,660.10 28,226.60 1.00 1-2 年 1,073,383.04 53,669.15 5.00 3-4 年 30,000.00 9,000.00 30.00 合计 3,926,043.14 90,895.75 -- 2） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 年末余额 计提理由 应收账款 坏账准备 计提比例 北京九天飞扬文化发展中心 195,563.00 195,563.00 100% 预计难以收回 合计 195,563.00 195,563.0 0 100% （2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 59,502.85 元。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 60 （3） 年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末 余额合计数的比 例 坏账准备 年末余额 中国移动通信集团四川有限公 司甘孜分公司 1,111,442.66 2 年以内 26.97% 36,065.89 内江市工商行政管理局 1,008,947.17 1 年以内 24.48% 10,089.47 中国移动通信集团四川有限公 司阿坝分公司 520,476.16 2 年以内 12.63% 22,868.62 乐山市工商行政管理局 327,000.00 1 年以内 7.93% 3,270.00 中国移动通信集团四川有限公 司眉山分公司 300,037.73 1 年以内 7.28% 3,000.38 合计 3,267,903.72 79.29% 75,294.36 3. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 115,172.49 87.08% 242,159.49 100.00% 1-2 年 17,092.17 12.92% 合计 132,264.66 100.00% 242,159.49 100.00% （2） 年末余额前五名的预付款项情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余 额合计数的比例 四川标源招标代理有限公司 35,000.00 1 年以内 26.46% 深圳市荣睿科技有限公司 28,900.00 2 年以内 21.85% 四川思渠招标代理有限公司 27,000.00 1 年以内 20.41% 公诚管理咨询有限公司第三分公司 24,092.17 2 年以内 18.22% 成都天象互动众创科技服务限公司 6,750.00 1 年以内 5.10% 合计 121,742.17 92.04% 4. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 61 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按账龄组合计提坏账准备的 其他应收款 582,147.72 100% 23,493.39 4.04% 558,654.33 合计 582,147.72 100% 23,493.39 4.04% 558,654.33 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按账龄组合计提坏账准备的 其他应收款 588,702.12 100% 5,887.02 1.00% 582,815.10 合计 588,702.12 100% 5,887.02 1.00% 582,815.10 1） 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 140,350.00 1,403.50 1% 1-2 年 441,797.72 22,089.89 5% 合计 582,147.72 23,493.39 （2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 17,606.37 元。 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 保证金及押金 582,147.72 588,702.12 合计 582,147.72 588,702.12 （4） 年末余额余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性 质 年末余额 账龄 占其他应收款年末 余额合计数的比例 坏账准备年 末余额 中国移动通信集团四川有 限公司 保证金 350,197.72 2 年以内 60.16% 16,709.89 四川标源招标代理有限公 司 保证金 60,000.00 1 年以内 10.31% 600.00 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 62 单位名称 款项性 质 年末余额 账龄 占其他应收款年末 余额合计数的比例 坏账准备年 末余额 成都优客互联科技有限公 司 保证金 50,350.00 1 年以内 8.65% 503.50 成都倍施特科技有限公司 保证金 50,000.00 1-2 年 8.59% 2,500.00 成都中创芯科技有限公 司 保证金 50,000.00 1-2 年 8.59% 2,500.00 合计 560,547.72 96.29% 22,813.39 5. 存货 （1） 存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 642,251.99 642,251.99 合计 642,251.99 642,251.99 续表 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,058,240.55 1,058,240.55 合计 1,058,240.55 1,058,240.55 本公司存货年末余额较年初减少 415,988.56 元，减少 39.31%，主要系本年市场主 体信用信息系统软件项目完工相关库存商品成本结转所致。 （2） 本公司年末存货无成本高于可变现净值的情形。 6. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 预缴所得税 78,843.26 77,570.11 合计 78,843.26 77,570.11 7. 固定资产 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.年初余额 687,097.37 1,142,161.30 128,205.11 1,957,463.78 2.本年增加金额 12,306.70 74,000.00 86,306.70 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 63 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 3.本年减少金额 2,400.00 2,400.00 4.年末余额 684,697.37 1,154,468.00 202,205.11 2,041,370.48 二、累计折旧 1.年初余额 444,840.71 1,039,690.12 16,581.20 1,501,112.03 2.本年增加金额 61,558.44 69,201.02 30,724.17 161,483.63 其中：计提 61,558.44 69,201.02 30,724.17 161,483.63 3.本年减少金额 2,328.00 2,328.00 4.年末余额 504,071.15 1,108,891.14 47,305.37 1,660,267.66 三、减值准备 四、账面价值 1.年末账面价值 180,626.22 45,576.86 154,899.74 381,102.82 2.年初账面价值 242,256.66 102,471.18 111,623.91 456,351.75 8. 无形资产 项目 软件使用权 合计 一、账面原值 1.年初余额 2,148,102.81 2,148,102.81 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.年末余额 2,148,102.81 2,148,102.81 二、累计摊销 1.年初余额 1,105,380.45 1,105,380.45 2.本年增加金额 424,794.48 424,794.48 其中：本年摊销 424,794.48 424,794.48 3.本年减少金额 4.年末余额 1,530,174.93 1,530,174.93 三、减值准备 四、账面价值 1.年末账面价值 617,927.88 617,927.88 2.年初账面价值 1,042,722.36 1,042,722.36 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 64 9. 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减 少 年末余额 办公室装修费 28,125.00 97,308.93 42,051.49 83,382.44 云服务器 10,413.40 3,787.92 6,625.48 合计 38,538.40 97,308.93 45,839.41 90,007.92 10. 递延所得税资产和递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 309,952.14 46,492.82 232,842.92 34,926.44 可弥补亏损 41,284.83 6,192.72 合计 309,952.14 46,492.82 274,127.75 41,119.16 11. 应付账款 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 108,000.00 105,299.00 1-2 年 10,000.00 合计 118,000.00 105,299.00 12. 预收账款 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 1,660,531.91 1,691,591.97 合计 1,660,531.91 1,691,591.97 13. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 1,124,013.04 4,151,425.79 4,490,602.49 784,836.34 离职后福利-设定提存计划 288,598.42 288,598.42 合计 1,124,013.04 4,440,024.21 4,779,200.91 784,836.34 （2） 短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,069,039.56 3,503,978.20 3,847,457.00 725,560.76 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 65 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 职工福利费 316,920.73 316,920.73 社会保险费 131,422.10 131,422.10 其中:医疗保险费 114,452.16 114,452.16 工伤保险费 8,726.30 8,726.30 生育保险费 8,243.64 8,243.64 住房公积金 80,553.60 80,553.60 工会经费和职工教育经费 54,973.48 118,551.16 114,249.06 59,275.58 合计 1,124,013.04 4,151,425.79 4,490,602.49 784,836.34 （3） 设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 养老保险费 279,702.80 279,702.80 失业保险费 8,895.62 8,895.62 合计 288,598.42 288,598.42 14. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 226,012.10 46,904.54 个人所得税 3,668.63 3,241.33 城市维护建设税 11,134.37 2,722.41 教育费附加 4,771.87 1,166.75 地方教育费附加 3,181.25 777.83 印花税 1,047.50 3,218.16 合计 249,815.72 58,031.02 15. 其他应付款 款项性质 年末余额 年初余额 残保基金 47,420.47 43,978.75 其他 13,160.87 合计 60,581.34 43,978.75 16. 股本 项目 年初余额 本年变动增减（+、-） 年末余额 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 66 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小 计 股份总额 20,000,000.00 20,000,000.00 17. 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其他资本公积 503,142.06 503,142.06 合计 503,142.06 503,142.06 18. 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 7,661.38 116,385.76 124,047.14 合计 7,661.38 116,385.76 124,047.14 本公司本年增加的盈余公积，系根据公司章程规定，按照本年实现净利润的 10%计 提的法定盈余公积。 19. 未分配利润 项目 本年金额 上年金额 上年年末余额 224,158.80 8,400,177.58 本年年初余额 224,158.80 8,400,177.58 加：本年归属于母公司所有者的净利润 1,163,857.59 76,613.82 减：提取法定盈余公积 116,385.76 7,661.38 其他 8,244,971.22 本年年末余额 1,271,630.63 224,158.80 上年未分配利润中其他项系 2016 年 1 月 26 日，经公司股东会会议决议同意，现有 股东按持股比例以未分配利润转增注册资本（实收资本）8,000,000.00 元，以及公司以 净资产折股整体变更为股份公司时将折股后剩余的留存收益计入资本公积减少未分配 利润 244,971.22 元。 20. 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 8,974,606.94 8,755,725.94 合计 8,974,606.94 8,755,725.94 主营业务成本 2,405,435.00 2,273,627.88 合计 2,405,435.00 2,273,627.88 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 67 21. 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 25,350.77 9,732.41 教育费附加 10,864.61 4,171.03 地方教育费附加 7,243.09 2,780.69 印花税 1,067.54 7,238.16 价格调节基金 485.75 合计 44,526.01 24,408.04 22. 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 585,034.77 928,540.48 业务宣传费 624,404.44 73,478.16 运输费 170,053.81 58,461.30 差旅费 127,653.62 258,434.80 代理服务费用 89,553.69 49,168.87 业务招待费 47,514.15 93,865.16 汽车费用 5,267.06 26,798.87 邮电费 1,969.00 2,907.00 办公费 552.68 23,588.63 修理费 1,697.86 其他 2,897.00 11,424.50 合计 1,654,900.22 1,528,365.63 23. 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 3,013,012.30 3,132,595.77 职工薪酬 939,577.70 1,230,957.52 中介服务费 317,471.46 1,568,231.37 邮电费 167,028.96 37,558.18 办公费 156,375.65 227,870.81 差旅费 146,998.24 162,007.47 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 68 项目 本年发生额 上年发生额 会议费 141,155.52 30,370.75 折旧费 92,759.31 129,368.59 汽车费用 76,163.39 123,932.92 业务招待费 70,196.27 94,624.15 财产保险费 31,203.36 16,801.06 其他 120,479.57 232,808.50 合计 5,272,421.73 6,987,127.09 24. 财务费用 项目 本年发生额 年初余额 利息支出 减：利息收入 13,219.87 19,081.93 加：其他支出 5,683.88 7,296.13 合计 -7,535.99 -11,785.80 25. 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 77,109.22 -220,729.28 合计 77,109.22 -220,729.28 26. 其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 政府补助 360,936.00 360,936.00 合计 360,936.00 360,936.00 （1）政府补助明细 项目 本年发生额 上年发生 额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 省级工业发展资 金 300,000.00 乐山高新技术开发区财政局《关于下达 2016-2017 年省级工业发展资金的通知》 （乐高新财政[2017]85 号） 与收益相关 高新技术企业奖 励 50,000.00 乐山高新技术产业开发区管理委员会《乐山高新区 转型升级推进供给侧结构性改革政策措施实施方 案》（乐高新开委发[2016]3号） 与收益相关 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 69 项目 本年发生额 上年发生 额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 失业保险支持企 业稳定岗位补贴 10,936.00 《四川省人民政府关于进一步做好新形势下就业创 业工作的意见》（川府发[2015]38号） 与收益相关 合计 360,936.00 27. 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 政府补助 1,500,000.00 1,834,685.29 1,500,000.00 其他 8,483.13 104,132.83 8,483.13 合计 1,508,483.13 1,938,818.12 1,508,483.13 （2） 政府补助明细 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 乐山高新区新三 板挂牌补助资金 1,500,000.00 乐山高新技术产业开发区管理委员会《扶持主 导产业发展试行办法》（乐高新开发委[2015]9 号） 与收益相关 科技型中小企业 技术创新资金 800,000.00 乐山市高新区财政局下发《关于下达2016年省 级科技型中小企业技术创新资金的通知》（乐市 财政企[2016]12号） 与收益相关 2016 年省级“互 联网+”专项资金 800,000.00 四川省财政厅、经济和信息化委员会《关于下 达2016年省级技术改造和淘汰落后产能专项资 金和项目计划的通知》（川财建[2016]71号）以 及《关于下达2016年省级技术改造和淘汰落后 产能专项资金和项目计划的通知》（乐市财政建 [2016]46号） 与收益相关 西南旅游众创联 盟建设牵头单位 补助经费 200,000.00 《关于给予西南旅游众创联盟建设牵头单位补 助经费的议定事项通知》（乐高新开委定 [2016]142号） 与收益相关 2015 年规上企业 清理支持资金 5,000.00 四川省财政厅、四川省商务厅《关于下达2015 年服务业规上企业清理和市场拓展扩大消费支 持政策促进资金的通知》（川财建[2015]150 号）、《乐山市商务局、乐山市财政局关于呈报< 乐山市2015年省财政服务业规上企业清理和市 场拓展扩大消费支持政策促进资金使用的工作 与收益相关 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 70 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 方案>的请示》（乐商[2016]14号） 2014 年新入规服 务业企业奖励资 金 7,500.00 乐山市市中区经济商务和信息化局《关于兑现 2014年新入规服务业企业奖励资金的请示》 （乐 中经商信[2015]67号） 与收益相关 失业保险支持企 业稳定岗位补贴 12,185.29 《四川省人民政府关于进一步做好新形势下就 业创业工作的意见》（川府发[2015]38号） 与收益相关 2015 年度企业表 扬奖 10,000.00 《关于表扬2015年度全区工业经济发展先进企 业和先进个人的通报》（乐高新党工委[2016]3 号） 与收益相关 合计 1,500,000.00 1,834,685.29 28. 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常 性损益的金额 非流动资产损毁报废损失 72.00 72.00 对外捐赠 15,000.00 10,000.00 15,000.00 其他 0.01 合计 15,072.00 10,000.01 15,072.00 29. 所得税费用 （1）所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 223,613.95 递延所得税费用 -5,373.66 26,916.67 合计 218,240.29 26,916.67 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年利润总额 1,382,097.88 按适用税率计算的所得税费用 207,314.68 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,925.61 所得税费用 218,240.29 30. 现金流量表项目 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 71 （1） 收到/支付的其他与经营/投资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 备用金还款 199,500.00 政府补助 1,860,936.00 1,834,685.29 利息收入 13,219.87 19,081.93 个税手续费 8,153.13 104,131.88 合计 2,010,813.40 2,157,399.10 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 业务宣传费 436,558.00 73,478.16 差旅费 342,398.63 420,442.27 中介服务费 302,200.00 1,568,231.37 研发费用 234,296.28 695,533.10 汽车费用 226,990.72 152,282.09 邮电费 163,489.03 40,465.18 会议费 144,586.44 30,370.75 办公费 125,300.21 251,459.44 业务招待费 118,922.50 188,489.31 代理服务费 4,900.00 153,321.87 支付保证金 397,290.11 其他 156,102.25 283,983.97 合计 2,255,744.06 4,255,347.62 3） 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 股东资金拆借款 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 4） 现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 72 项目 本年发生额 上年发生额 净利润 1,163,857.59 76,613.82 加：资产减值准备 77,109.22 -220,729.28 固定资产折旧 161,483.63 384,938.72 无形资产摊销 424,794.48 423,640.41 长期待摊费用摊销 45,839.41 17,821.98 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -5,373.66 26,916.67 存货的减少（增加以“-”填列） 415,988.56 -796,091.32 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -940,304.28 361,928.73 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -245,566.41 1,143,435.53 经营活动产生的现金流量净额 1,097,828.54 1,418,475.26 2.不涉及现金收支重大投资和筹资活动： 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 18,389,892.07 17,380,462.37 减：现金的年初余额 17,380,462.37 10,222,367.45 现金及现金等价物净增加额 1,009,429.70 7,158,094.92 （2） 现金和现金等价物 项目 本年发生额 上年发生额 现金 18,389,892.07 17,380,462.37 其中：库存现金 1,115.06 4,793.81 可随时用于支付的银行存款 18,388,777.01 17,375,668.56 年末现金和现金等价物余额 18,389,892.07 17,380,462.37 六、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细 情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险 所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控 以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1. 各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司 经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 73 风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建 立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控 制在限定的范围之内。 （1）市场风险 1）价格风险 本公司以市场价格销售软件产品等，因此受到此等价格波动的影响。 （2）信用风险 于 2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要 来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司 承担的财务担保，具体包括： 资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融 工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口 将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并 执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资 产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分 的坏账准备。因此，本公司管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较 低。 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应 收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。 应收账款前五名金额合计：3,267,903.72 元。 （3）流动性风险 流动性风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险 的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对 企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管 理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋 商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2017年12月31日金额： 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 18,389,892.07 18,389,892.07 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 74 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 应收账款 4,121,606.14 4,121,606.14 其它应收款 582,147.72 582,147.72 金融负债 应付账款 118,000.00 118,000.00 其它应付款 60,581.34 60,581.34 应付职工薪酬 784,836.34 784,836.34 七、 关联方及关联交易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东 控股股东及最 终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 对本公司的持 股比例 对本公司的 表决权比例 伍中敏 42.35% 42.35% 1）控股股东的所持股份或权益及其变化（单位：万元） 控股股东 持股金额 持股比例 年末余额 年初余额 年末余额 年初余额 伍中敏 847.00 847.00 42.35% 42.35% （2） 最终控制方 公司最终控制方为自然人伍中敏和甘维亚夫妇。 （二） 关联交易 本公司本年度无关联交易。 （三） 关联方往来余额 本公司年末无关联方往来余额。 八、 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需披露的或有事项。 九、 承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 75 十、 资产负债表日后事项 2018 年 3 月 28 日，根据公司第一届董事会第六次会议决议，本公司拟设立的全资 子公司成都微应智联科技有限公司已完成工商注册登记手续，公司住所为中国（四川） 自由贸易试验区成都高新区天府三街 219 号 2 栋 8、9、10、14、17 楼，法定代表人为 伍中敏，注册资本为人民币 2,000,000.00 元，经营范围：网络技术、信息技术、电子 产品开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机软硬件销售及技术开发、技术转让、 技术咨询、技术服务；计算机系统集成；数据处理和存储服务；网页设计；平面设计； 图文设计；设计、制作、代理、发布国内广告（不含气球广告）。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）。 除上述说明事项以外，本公司无需要说明的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 截至本财务报告报出日，本公司无需要说明的其他重要事项。 十二、 财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益明细表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— 非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益如下： 项目 本年金额 说明 非流动资产损毁报废损失 -72.00 计入当期损益的政府补助 1,860,936.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,516.87 小计 1,854,347.13 所得税影响额 278,152.07 合计 1,576,195.06 2. 净资产收益率 按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的 计算及披露（2010 年修订）》规定，本公司净资产收益率和每股收益如下： 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 5.46 0.058 0.058 扣除非经常性损益后归属于 母公司股东的净利润 -1.93 -0.021 -0.021 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 76 十三、 财务报告批准 本财务报告于 2018 年 4 月 23 日经本公司董事会批准报出。 四川金互通科技股份有限公司 二〇一八年四月二十三日 公告编号：2018-012 证券简称：金互通 证券代码：839421 主办券商：安信证券 77 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 四川金互通科技股份有限公司行政办公室