839459_2016_新一站_2016年年度报告_2017-02-23.txt

                                        新 一 站 NEEQ：839459 新 一 站 保 险 代 理 股 份 有 限 公 司 Xinyizhan Insurance Agency Co., Ltd. 年度报告 2016       公 司 年 度 大 事 记                 2016 年 3 月，新一站当选江苏保险中 介行业协会副会长单位。长期以来，新一 站积极参与行业活动，强调在自律的前提 下，寻求业务发展创新，将自身的运营经 验和方法在行业内进行分享，积极发挥自 身在行业中的号召力和影响力。 2016 年 3 月，新一站在行业内率先推 出了“省心赔”特色理赔服务，实现了终 端客户的实时报案、实时受理，新一站保 险网（）自主审核定责，先行赔付， 用户赔付款及时到账。这是新一站在互联 网与保险的深度融合上做出的尝试，利用 互联网将理赔服务变得简单快捷。 2016 年 2 月，秉承把公司打造成“奋 斗者家园”的理念，新一站实施了全员持 股计划，通过优化员工与公司的利益共享 机制，极大的调动了员工的工作积极性， 激发了员工的工作潜能。 2016 年 10 月，新一站正式挂牌全国中 小企业股份转让系统（又称：新三板），证 券简称：新一站，证券代码：839459。 2016 年 12 月，原新一站网站联盟 （ ） 正 式 更 名 为 新 贝 网 （），并划归南京新贝金服科 技有限公司（新一站全资子公司）运营。 长期以来，该平台为新一站的业务发展提 供了强有力的支撑，此次调整有利于新一 站长期的业务拓展规划。 2016 年 8 月，新一站受邀参加中国国 际互联网+金融大会，荣获“2016 中国互 联网保险服务创新奖”。     公告编号：2017-017 1    目 录 第一节 声明与提示 ................................................................................................... 3 第二节 公司概况 ....................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................................................. 11 第五节 重要事项 ..................................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................. 27 第七节 融资及分配情况 ....................................................................................... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...................................... 30 第九节 公司治理及内部控制 ............................................................................. 35 第十节 财务报告 ..................................................................................................... 40     公告编号：2017-017 2    释 义 释义项目 释义 公司、新一站、股份公司 指 新一站保险代理股份有限公司 有限公司 指 新一站保险代理有限公司,公司已于 2016 年 4 月 29 日整体改制 为新一站保险代理股份有限公司 焦点科技 指 焦点科技股份有限公司,系股份公司控股股东 南京新一站咨询管理中心 指 南京新一站咨询管理中心(有限合伙) 新贝金服 指 南京新贝金服科技有限公司,新一站全资子公司 新一站经纪 指 南京新一站保险经纪有限公司,新一站全资子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《新一站保险代理股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会           公告编号：2017-017 3    第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否  是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否  是否存在豁免披露事项 否      公告编号：2017-017 4    重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业竞争加剧风险 近年来我国保险代理行业市场发展迅猛,但与发达国家和 地区相比尚处于初级阶段,行业规范及精细化运作还需要不断 完善。虽然公司在互联网保险代理领域具有一定的竞争优势,同 时在主要客户中赢得了良好的声誉。但是国内保险中介机构之 间的竞争非常激烈,同时终端用户的需求和偏好也在快速变化 和不断提升当中。因此,如果经营者不能够持续提高公司个性化 互联网产品与服务及用户满意度,将会面临行业竞争加剧风险。 公司快速发展所带来的管理风险 公司在报告期内发展迅速,业务规模不断扩大,业务区域逐 渐延伸,用户数量持续增加。随着公司的快速发展,公司资产规 模、人员规模及区域分布将进一步扩大,需要公司从内部控制、 资源整合、市场开拓、企业文化等各方面提升管理水平,对公司 核心管理人员的能力也提出了更高的要求。如果公司的管理制 度、管理构架及管理人员的能力不能适应规模扩展的需要,治理 机制未能随着公司发展及时进行完善,则将存在规模迅速扩张 导致的管理风险,从而削弱公司的竞争力。 公司目前收入规模较小的风险 自成立以来,公司一直专注于将互联网技术与保险内容融 合,为个人、家庭、企业、团体用户提供保险垂直交易、风险评 估、理赔协助等一站式保险综合服务。公司经过多年发展,经营 规模虽然有了较大增长,但与同行业知名公司相比仍相对较小, 存在抗风险能力较弱的风险。 技术替代风险 目前互联网保险中介行业处于快速发展阶段,产品服务更 新换代较快,终端用户对互联网保险产品与服务的个性化需求 不断提高。因此,若公司对相关行业的市场发展趋势不能正确判 断、偏离市场需求,对行业关键技术的发展动态不能及时掌控, 在新产品的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把 握,或因各种原因造成研发进度的拖延、技术成果转化为产品的 速度减缓,将会使公司减少获取新的市场份额的机会,导致公司 的市场竞争能力下降,将对生产经营带来不利影响。 人才引进和流失风险 稳定、高效的科研人才队伍是互联网公司保持持续发展的 重要保障,引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存 和发展的根本,是公司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断 扩大,如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司 发展的需要,将使公司难以吸引专业技术人才和稳定核心技术 人员,面临专业人才缺乏和流失的风险。 产品开发风险 随着保险产品的普及,终端用户对保险产品的个性化需求     公告编号：2017-017 5    不断提高;随着硬件技术与操作系统的不断升级、智能服务器的 不断普及,以及保险产品不断更新推出,需要公司充分结合多项 技术,设计或引进适合终端用户需求的保险产品。因此,互联网 保险代理商必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术, 不断推出新的保险产品,满足用户的个性化需求和消费意愿。如 果公司代理的保险产品不能满足用户的个性化需求或者不能利 用先进技术丰富、优化和提升公司产品服务,将会使公司在产品 竞争中处于不利地位。 下游行业波动的风险 保险代理行业所依赖的盈利模式与实体经济、下游行业发 展密切相关,同时又与其它公共等服务领域的发展联系紧密。近 年来,随着宏观经济和生活品质的不断增长,下游用户对保险购 买的需求也呈现不断增长态势,行业发展与宏观经济状况呈现 一定的相关性。因此,如果宏观经济出现波动,经济增长减速,将 带动保险投保、承保等服务的需求出现一定的波动,届时公司将 在一定程度上面临下游行业波动的风险。 政策和经济波动风险 由于保险代理行业直接关系到金融、交通、健康等相关行 业,而这些行业与民生紧密相关。因此,政府会持续加强对保险 代理机构的监管和立法,不断制定与完善相应的国家标准与行 业标准,将对保险代理行业的经营环境带来一定的影响。如果行 业内公司在业务管理上不能与监管导向一致,不能持续拥有现 有业务资质,或开展新业务时不能取得必要的业务资质,将会对 其业务拓展产生不利影响。 保险佣金比例下降风险 目前公司营业收入均来源于保险代理佣金,而佣金收入的 比例通常是由上游的各个保险公司通过与公司协商之后以书面 合同的形式最终确定。保险代理合同中注明的佣金收入比例通 常是考虑了以下的因素之后确定的:当前经济景气度、当地法律 法规以及任何对保险公司产生影响的税收及同业竞争性因素。 可见,以上因素并非在保险代理公司可控范围内。任何佣金收入 比例上的变化都会对公司的利润情况以及未来运营产生直接的 影响。 终端用户流失风险 随着公司业务快速拓展,存量用户也会越来越多,未来大量 存量用户的维护工作需要公司投入一定的资源和营业成本。虽 然现有存量用户目前对公司保持较高的粘性,但是仍不排除在 维系存量用户的过程中,同行业其他的竞争者通过推出更有粘 性的服务和产品,将公司的存量用户转变为其他竞争者的用户。 报告期内尚未盈利风险 由于公司成立时间较短,并且根据公司的商业模式,目前公 司正处于业务快速扩张期,需要大量的费用支出,导致公司在报 告期内营业收入规模较小的情况下,利润为负,公司 2016 年实现     公告编号：2017-017 6    净利润为-1,503.75 万元。如果公司不能快速扭亏为盈,可能对 公司可持续性发展造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否     公告编号：2017-017 7    第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 新一站保险代理股份有限公司 英文名称及缩写 Xinyizhan Insurance Agency Co., Ltd. 证券简称 新一站 证券代码 839459 法定代表人 沈锦华 注册地址 南京高新技术产业开发区星火路软件大厦 A 座 2 楼 办公地址 南京高新技术产业开发区星火路软件大厦 A 座 2 楼、7 楼 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 林德伟、吉同刚 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王苗苗 电话 025-5793 0030 传真 025-6677 5500 电子邮箱 wangmiaom@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京高新技术产业开发区星火路软件大厦 A 座 2 楼、7 楼 210032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 南京高新技术产业开发区星火路软件大厦 A 座 7 楼 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 10 月 24 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） J68 保险业 主要产品与服务项目 公司作为一家全国性的专业保险代理公司,通过新一站保险网 ()的多终端,为个人、家庭、企业、团体用户提供保险产品和 服务,并实现网上投保、承保、保全、理赔等保险业务,直接完成 保险产品的销售和服务。 普通股股票转让方式 协议转让     公告编号：2017-017 8    普通股总股本 115,000,000 做市商数量 - 控股股东 焦点科技股份有限公司 实际控制人 沈锦华 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9132019156720168X0 否 税务登记证号码 9132019156720168X0 否 组织机构代码 9132019156720168X0 否     公告编号：2017-017 9    第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 63,514,898.75 21,484,635.94 195.63% 毛利率 89.74% 73.84% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -15,037,480.53 -8,037,352.57 -87.09% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -18,183,003.87 -10,535,961.42 -72.58% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的 净利润计算） -14.34% -9.34% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润计算） -17.34% -12.25% - 基本每股收益 -0.13 -0.08 -62.39% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 151,565,487.74 93,314,885.32 62.42% 负债总计 48,162,452.91 11,315,969.96 325.61% 归属于挂牌公司股东的净资产 103,403,034.83 81,998,915.36 26.10% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.90 0.82 9.65% 资产负债率（母公司） 31.76% 12.13% - 资产负债率（合并） 31.78% 12.13% - 流动比率 311.75% 809.83% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,570,929.96 -10,860,994.86 - 应收账款周转率 2.82 2.77 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 62.42% 0.52% - 营业收入增长率 195.63% -65.03% - 净利润增长率 -87.09% -193.23% - 五、股本情况 单位：股     公告编号：2017-017 10    本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 115,000,000 100,000,000 15.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 处置非流动资产损失 -1,098.07 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,919,378.22 委托他人投资或管理资产的损益 1,223,271.24 除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,971.95 非经常性损益合计 3,145,523.34 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 3,145,523.34 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用       公告编号：2017-017 11    第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所在行业属于大类“J68 保险业”中“J6850 保险经纪与代理服务”，是中国保险监督管理委员 会批准设立的全国性专业保险代理公司，主要业务为网上投保、承保等领域提供智能化整体解决方案。公 司通过已建成的全国性互联网渠道，实现“保险+电子商务”的经营模式，通过互联网为用户提供有关保 险产品和服务的信息，并实现网上投保、承保等保险业务，直接完成保险产品的销售和服务。 在产品研发体系方面，公司采用市场导向设计和公司战略设计相结合的产品研发模式，通过大数据分 析与智能推荐为客户定制保险方案，并在此过程中不断进行改进和创新，以此来提高产品对终端用户的吸 引力及粘度。公司核心技术人员均是来自行业领域的高素质人才，具有较强的技术研发实力、丰富的项目 管理实施经验及技术服务经验。截止报告期末，新一站已与行业内 70 多家保险公司建立了保险产品代理 与合作关系，经营的产品品类包括符合个人与家庭客户需要的旅游险、意外险、健康险、人寿险、家财险、 车险等产品，以及符合企业和团体客户需要的团体意外险、货运险、产责险、雇主责任险、建筑工程险等 产品。2016 年 3 月，新一站保险网（）在行业内率先推出的“省心赔”服务，主要面向客户直接 提供理赔受理和理赔金补偿服务，该服务旨在进一步提升客户对于新一站保险网（）的品牌忠诚度， 增强公司自身的核心经营能力。 在营销体系方面，公司通过新一站官网（）、App 客户端、触屏站、天猫旗舰店四维一体的方 式，直接面对终端用户，为个人、家庭、企业、团体用户提供保险垂直交易、风险评估、理赔协助等一站 式保险综合服务。同时，公司通过全资子公司南京新贝金服科技有限公司运营的新贝网()， 向具有保险场景和客户资源的机构、电商平台、移动 APP 和微信公众号等提供“保险+”的跨行业解决方 案。鉴于互联网保险能与各行各业进行连接与融合的特性，新一站通过新贝网（）这一开放 的联盟平台，在拓展自身业务的同时，也满足了合作方在其业务领域提供附加增值服务的需求。新贝网 （）目前主要开辟了健康医疗、户外旅游和交通运输等行业合作领域。合作模式主要有基于 互联网平台的频道嵌入，API 对接以及专门针对 O2O 场景的扫描购买，定制专属投保平台等模式，能匹配 不同行业、机构的保险合作需求。 在盈利模式方面，公司目前仍然以获取佣金实现盈利。为了稳定和提高产品利润率，公司一方面持续 引进及设计适合用户需求的保险产品，加强前瞻性的技术研发与产品设计；另一方面，注重渠道建设、完 善公司治理，提高公司整体盈利水平。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计：  事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否     公告编号：2017-017 12    主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，新一站围绕“让保险更保险”的经营宗旨，竭尽全力为客户创造“自主，便捷，诚实，守 信”的保险产品购买体验，不断打磨、优化保险产品购买、服务流程，拓展、规范保险产品销售渠道，提 升内部运营效率，实现了销售业绩的加速增长，服务模式的升级，渠道规模的快速扩展以及品牌价值的显 著提升。 2016 年，新一站实现保险代理销售收入 63,514,898.75 元，较 2015 年同比增长 195.63%，自营平台 收入、意外险、健康险、车险、团体意外险等业务较 2015 年都出现了显著增长，并依旧保持快速的发展 趋势。 为使用户更加便捷地购买产品和获得服务，新一站持续在移动互联网研发上加大投入，不断完善移 动端产品和在线客服系统，把移动端从营销端逐步升级为服务端产品，目前客户可以借助“新一站保险” APP 完成保险产品的咨询、投保、理赔、保全以及随时随地的客服服务。 2016 年 3 月，新一站推出“省心赔”理赔服务，该服务打破了传统保险理赔模式，通过规范流程、 快速响应和系统工具的使用，帮助出险用户完成案件的实时报案、实时受理，由专业人员审核定责，先行 赔付，承诺赔付款 3 天到账，大大缩短了传统保险行业的理赔周期，带来了良好的用户体验，获得客户的 广泛好评，提升了客户对于新一站品牌的忠诚度。 2016 年 4 月，新一站完成股份制改制，正式更名为“新一站保险代理股份有限公司”，并于 2016 年 10 月在新三板成功挂牌。 2016 年 12 月，公司设立南京新贝金服科技有限公司，经营业务领域得到了进一步的拓展。原有的 新一站保险联盟（）也全面升级为新贝网（）。在成熟的平台和标准化产品体系 下，通过对行业化场景和业务的梳理，新贝网（）将在跨行业合作和机构客户方案定制领域 不断拓展。目前已经实现为健康医疗，户外旅游，交通运输等行业提供标准化的产品和服务对接平台，业 务规模发展迅猛。新贝网（）将在新的架构体系下，为新一站后续整合客户和合作伙伴资源 提供基础，也为客户规模的扩充和合作场景的拓展提供有效保障。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元     公告编号：2017-017 13    项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 63,514,898.75 195.63% - 21,484,635.94 -65.03% - 营业成本 6,513,503.65 15.87% 10.26% 5,621,420.14 -79.42% 26.16% 毛利率 89.74% - - 73.84% - - 管理费用 13,555,733.44 74.29% 21.34% 7,777,481.74 -69.66% 36.20% 销售费用 60,551,640.68 238.44% 95.33% 17,891,533.40 -7.12% 83.28% 财务费用 408,303.43 187.18% 0.64% -468,366.33 -51.70% -2.18% 营业利润 -16,959,217.49 -101.58% -26.70% -8,413,293.15 -225.33% -39.16% 营业外收入 1,923,400.17 403.87% 3.03% 381,725.44 -80.58% 1.78% 营业外支出 1,148.07 -81.78% 0.00% 6,300.00 -89.12% 0.03% 净利润 -15,037,480.53 -87.08% -23.67% -8,037,352.57 -193.23% -37.41% 项目重大变动原因： 营业收入较上年增长 195.63%，增加的主要原因是公司扩大市场宣传和渠道的投入，经营规模增加， 收入大幅增加。 管理费用较上年增长 74.29%，增加的主要原因是公司由于挂牌新三板所支付的中介机构费用和研发 费用增加所致。 销售费用较上年增长 238.44%，增加的主要原因为是公司增加对市场宣传的投入以及渠道代理服务费 增加所致。 财务费用较上年增长 187.18%，增加的主要原因是经营规模增加导致的银行交易手续费增加所致。 营业外收入较上年增长 403.87%，增加的主要原因是本期收到政府因公司挂牌新三板而给予的挂牌补 贴。 营业利润较上年减少 101.58%，净利润较上年减少 87.08%，减少的主要原因是公司增加对市场投入以 及渠道代理服务费增加，远大于营业收入的增长幅度，导致营业利润和净利润下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 63,488,396.11 6,513,503.65 21,484,635.94 5,621,420.14 其他业务收入 26,502.64 - - - 合计 63,514,898.75 6,513,503.65 21,484,635.94 5,621,420.14 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例     公告编号：2017-017 14    保险代理服务收入 63,488,396.11 99.96% 21,484,635.94 100.00% 咨询服务收入 26,502.64 0.04% - - 收入构成变动的原因： 收入构成变动的原因系本年度新增少量咨询服务收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -1,570,929.96 -10,860,994.86 投资活动产生的现金流量净额 -14,613,920.05 17,279,053.41 筹资活动产生的现金流量净额 36,441,600.00 0.00 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上期增加 85.54%，主要原因是公司增加市场营销投入，保费规模扩 大，而同时与保险公司结算的时间滞后，导致经营活动现金净流入增加所致；投资活动产生的现金流量净 额较上期减少 184.58%，主要原因是购买理财产品支付的现金大幅增加所致；筹资活动产生的现金流量净 额较上期增加 36,441,600.00 元，主要原因是报告期内吸收少数股东南京新一站咨询管理中心的投资款。 （4）主要客户情况                          单位：元  序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国太平洋保险(集团)股份有限公司及其下属公司 20,023,188.59 31.53% 否 2 中国平安保险(集团)股份有限公司及其下属公司 17,173,292.61 27.04% 否 3 中国人寿保险股份有限公司及其下属公司 12,276,127.57 19.33% 否 4 中国人民保险集团股份有限公司及其下属公司 3,696,788.32 5.82% 否 5 泰康保险集团股份有限公司及其下属公司 2,445,784.15 3.85% 否 合计 55,615,181.24 87.57% - （5）主要供应商情况    公司主要业务为网上投保、承保等领域提供智能化整体解决方案，为非生产型企业， 不存在加工再生产的过程，收入主要来源于销售保险产生的佣金，营业成本主要为职工薪 酬、折旧与摊销及运营部门发生的日常费用，不涉及原材料采购情况，因此报告期内未发 生大额采购事项，亦无供应商。  （6）研发支出与专利  研发支出：                              单位：元  项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,089,517.08 5,176,714.59     公告编号：2017-017 15    研发投入占营业收入的比例 8.01% 24.09% 专利情况：  项目 数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况：  2016 年新一站共有研发人员 62 人，全年发生研发支出 509 万元，主要用于对新一站保险网下的新一 站官网（）、App 客户端、触屏站的功能维护及改进。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 53,285,903.62 61.50% 35.16% 32,995,114.62 24.32% 35.36% -0.20% 应收账款 32,586,792.08 162.54% 21.50% 12,412,028.85 298.59% 13.30% 8.20% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 632,547.04 139.49% 0.42% 264,121.75 13.63% 0.28% 0.14% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 151,565,487.74 62.42% - 93,314,885.32 0.52% - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金年末数比年初数增长 61.50%，主要原因为：经营规模扩大以及本年实收资本增加所致；应 收账款年末净额比年初净额增长 162.54%，主要原因为：业务快速发展、经营规模扩大导致应收账款增加 所致；固定资产净值年末数比年初数增长 139.49%，主要原因为：本年新增电脑、服务器等固定资产所致。 3、投资状况分析  （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司投资设立南京新贝金服科技有限公司，注册资本 200 万元，占比 100.00%。南京新贝 金服科技有限公司已于 2016 年 11 月 10 日取得南京市工商行政管理局南京高新技术产业开发区分局颁发 的 91320191MA1MYNQ7XY 号《营业执照》，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司尚未实际出缴投资款。根据 《公司章程》规定，本次对外投资事项属于总经理审批权限，已经公司总经理工作会议审议通过。     公告编号：2017-017 16    报告期内，公司投资设立南京新一站保险经纪有限公司，注册资本 5,000 万元，占比 100.00%。南京 新一站保险经纪有限公司已于 2016 年 12 月 29 日取得南京市工商行政管理局南京高新技术产业开发区分 局颁发的 91320191MA1N8ENP2Y 号《营业执照》，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司尚未实际出缴投资款。 具体内容详见公司披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上的《关于 投资设立全资子公司南京新一站保险经纪有限公司的公告》（公告编号：2016-004）。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司存在使用自有资金购买理财产品的情形。 截至报告期末，公司尚有 2 款理财产品尚未到期，合计金额为 3,000 万元，且该等理财产品均为保 本型产品。 1、项目名称：浦发银行浦口支行现金管理 1 号理财，投资金额：1,000 万元，投资期限 2016 年 11 月 27 日至 2017 年 1 月 16 日。 2、项目名称：申万宏源创鑫 1 期（368 天）收益凭证，投资金额：2,000 万元，投资期限 2016 年 4 月 8 日至 2017 年 4 月 10 日。 （三）外部环境的分析 保险行业在 2016 年呈现出快速增长的态势，财产险与人身险原保费收入超过 3.1 万亿，行业整体增 长超过 30%。伴随着互联网的普及和网民人数的增加，互联网保险的规模和份额也在不断扩大。目前市场 上主流互联网保险模式主要分为保险公司自营网络平台、由专业中介搭建的第三方保险平台以及由兼业保 险中介机构在门户网站上所提供的保险产品和服务，保险行业业务也正在经历着从线下往线上转移的变 革。除了借助互联网流量开展保险产品营销之外，一些机构还在产品设计、保险展业、增值服务等方面进 行积极的开拓，不断形成自身特色服务、延伸产品价值。 据中国互联网络信息中心（CNNIC）第 39 次《中国互联网络发展状况统计报告》显示，截止 2016 年 12 月，我国网民规模达 7.31 亿，全年共计新增网民 4,299 万人，互联网普及率为 53.2%，较 2015 年底提 升了 2.9%。同时手机网民规模达 6.59 亿，移动互联网应用向各类用户生活需求深入渗透，促进手机上网 使用率增长。伴随着互联网金融的普及和发展，消费者保险意识正逐步提高，加之消费者的购买行为正向 互联网和移动端转移，未来互联网保险规模仍存有较大的发展空间。 现阶段，伴随着保险场景的不断丰富，保险产品加速创新，一些与保险场景相配套，适合于互联网 销售的保险产品层出不穷，例如银行卡盗刷资金损失险、运输运营交流工具意外伤害险、航班延误保险等 体现的都是责任单一、易于理赔的特性，这些场景化、碎片化的产品易于在互联网上销售，市场端的客户 需求正影响着供给端在保险产品定制与设计方面进行优化与变革。 与互联网保险业务的高速发展同步，近年来监管力度也在不断加强。2016 年保监会在全国范围内启 动了互联网保险领域的风险专项整治行动，主要分四个方向对互联网业务进行检查，一是大力防范销售误 导，严格强调相关主体在信息披露全面性、充分性和风险提示上的严格责任；二是重视互联网保险数据、     公告编号：2017-017 17    信息安全的基础设施建设；三是确保互联网业务的客户服务能力；四是加强资产负债管理，强化可持续经 营，增强反欺诈能力，避免逆选择风险。经过该轮专项整治，进一步加强了互联网保险机构的自律行为， 为公司业务的健康发展提供了有效指引和规范。 （四）竞争优势分析 （1）技术优势 自成立以来，公司一直专注于将互联网技术与保险内容融合，为个人、家庭、企业、团体用户提供保 险垂直交易、风险评估、理赔协助等一站式保险综合服务。公司作为一家互联网型专业保险代理机构行业 不仅具有传统保险中介机构行业应有的技术特点，还兼有软件行业应有的相关特征。互联网型保险中介机 构行业对软件产品的实用性、安全性和稳定性有着较高的要求。从事互联网保险业务的平台对于技术实力 和水平要求非常高，除了有完备的软硬件配备之外，还要具备大数据处理与应用、网络高并发处理、负载 均衡、搜索技术、高级文件服务应用等一系列技术，以及一支经验丰富的专业技术团队。 （2）人才优势 公司具备稳定的核心管理团队和优秀的技术团队，人才团队优势较为明显。专业的技术团队是公司的 核心竞争力。经过多年的发展，公司汇聚了一批优秀的管理人才和掌握保险产业软件设计与开发的专业人 才，形成了具有突出优势的团队。 管理团队中每个人都有多年的工作经验，熟悉本行业的发展动态，了解市场需求，能够带领团队开发 具有发展前景的产品和服务，确保公司可持续发展。公司长期坚持以优秀的企业文化、人性化的管理方式 吸引并留住人才。 （3）品牌和客户资源优势 公司经过多年的发展和积累，具备强大的系统开发和技术创新能力，能够为终端用户提供优质的服务 和高质量的保险产品，赢得了信誉，奠定了市场基础，在多个领域和保险公司、旅游平台等机构形成了紧 密的合作关系。同时，公司拥有众多优质客户，公司与优质客户的合作不但能够推动公司技术水平的不断 提高和服务手段的不断改进，也保障了业务的持续稳定发展，依此形成的良好的市场品牌形象，为公司进 一步拓展新的市场、保持稳定增长奠定了坚实的基础。 （4）控股股东优势 公司控股股东焦点科技从事电子商务行业已超过十五年，积累了大量的电子商务基础技术，旗下中国 制造网（Made-in-C）作为国内领先的外贸 B2B 电子商务平台，已积累了百万级的注册用户。焦点 科技注重技术的开发和应用，持续研发电子商务领域先进技术，同时与国内大量知名高校、研究机构建立 了稳定的合作关系，以保障其在行业内的技术领先地位，这些均有助于公司进一步提高技术能力及市场拓 展能力。 （5）独特的互联网竞争优势 公司做为一家互联网型专业保险代理机构，与传统的线下代理模式相比，具有明显的竞争优势，互联     公告编号：2017-017 18    网保险平台无地域限制易跨界，新一站保险网（）依托新一站云平台，任何有保险需求的机构或个 人，都能通过新一站保险网（）获得优质的产品及服务；互联网保险平台，通过互联网信息技术， 将多家保险品牌整合在一起，向用户提供统一、标准的服务，让消费者更加放心，提高用户粘性；互联网 平台除在传统模式下获得保险公司提供的佣金外，还能够搭建新的保险场景，提供技术支持和服务，如新 一站移动 APP 客户端，可以打造新的业态。 （五）持续经营评价 1、公司成立于 2010 年 12 月 24 日，次年 8 月开始运营新一站保险网（），从事互联网保险代理 业务，目前持有全国性保险代理业务牌照。 2、目前国内市场将互联网技术用于保险代理行业尚处初期，而公司通过精细化运营和对用户需求的深 度挖掘，高效和规模化地提供定制化的保险产品和服务，基于互联网保险特点，对保险场景进行归类与识 别，发展新渠道，以用户为中心，针对用户的不同级别和偏好提供差异化的用户关怀，帮助终端用户提高 信息化决策水平，提升终端用户使用体验度。伴随保险行业的快速增长，以及互联网的普及，互联网保险 的规模和份额将不断扩大。 3、互联网保险平台无地域限制、易跨界，新一站保险网（）依托新一站云平台，通过已建成的 全国性互联网渠道，实现“保险+电子商务”的经营模式，任何有保险需求的机构或个人，都能通过新一站 保险网（）获得优质的产品及服务。 4、新一站的主要客户包括中国人寿保险（集团）公司、中国平安保险（集团）股份有限公司、中国太 平洋保险（集团）股份有限公司等国内主要保险公司，同时公司在主要客户中赢得了良好的声誉。 5、公司自成立以来多次获得专业机构授予的奖励或荣誉，“2011 年度最佳生活服务类平台奖”、 “2012-2013 第八届中国最佳服务特色奖”、“2012 年度中国最佳保险电子商务平台奖”、“2013 最受消费者 信赖保险网站”、“2013-2014 年度中国最佳售后服务奖”、“2015 年度最受关注品牌”奖、“2016 中国金融 行业年度贡献人物奖（国婷丽）”、“2016 中国互联网保险服务创新奖”、 “中国保险行业协会会员单位”、 “江苏‘最赞保险团队’top10”等。公司凭借业务结构全面、服务模式创新等竞争优势，在保险代理行业 以及终端用户群体中已经拥有了一定的影响力和知名度。 综上，公司 2016 年度营业收入增长显著，技术、产品和市场地位得到强化，公司整体经营情况稳定， 具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势     公告编号：2017-017 19    2016 年，我国保险业实现保费快速增长，盈利水平显著提高，整体实力明显增强，行业风险可控，功 能作用有效发挥。寿险领域，“老七家”（即中国人寿、平安人寿、太保寿险、新华保险、泰康人寿、人保 寿险、太平人寿）的市场份额逐步被瓜分，新兴市场主体、中小型保险机构的市场份额逐步增加，呈现出 百花齐放的态势；财险领域，随着商车费改在全国铺开，财险机构在车险领域的竞争更加激烈，财险机构 在车险方面的自由度更大。 在监管压力下，2017 年万能险保费增速将受限，预计今年保费收入增长将回归到 15%-20%，传统险的 市场份额将进一步提升。财险方面，行业与经济增长的相关性逐渐显现，汽车销量同比增速下滑，导致财 险增速放缓。 在上述行业背景下，主要依靠网站流量来开展传统理财和车险产品的销售模式将遇到发展的瓶颈，拥 有多品类保险产品销售能力、具备专业保险产品解读能力、运营和服务能力的中介机构将迎来更大的发挥 机会。 新一站的主力险种和客户需求主要集中于健康险、意外险类产品，对于家庭财产险、责任险、长期重 疾险和寿险类产品也正在拓展和运营过程中，目前已经具备了较高的运营能力和服务水平，能为客户提供 顾问式的解决方案,结合保险业回归保险姓“保”的趋势,未来将迎来更好的发展机会。 （二）公司发展战略 公司将主要围绕个人与家庭、企业与团体客户提供丰富的保险产品和服务,在经营险种类型不断丰富、 完善的同时，引入相关增值业务，整合合作资源。同时,公司旗下的新贝网（）将重点围绕保 险场景的延伸与合作,打造移动端和平台化产品,基于互联网不断扩展业务规模。 公司也将发挥自身的技术与研发优势,运用大数据、云计算等技术，充分挖掘客户需求，向客户推出贴 近生活、满足个性化需求的精准化、体系化保险产品。秉持“让保险更保险”的理念,不断加强在“省心赔” 和保险售后服务的水平与能力,推动互联网保险代理转型升级。 同时，公司还将基于保险产品库，建立搜索引擎，为客户需求提供智能匹配。公司将对每款保险产品 进行专人解读，提炼产品关键元素，提示客户重点免责内容。在发挥库表信息化的管理优势的同时，保持 产品库产品升级、引入，为合作场景及客户提供专业、迭代的保险产品及服务。 （三）经营计划或目标 公司将巩固意外险、健康险业务领先优势，实现盈利能力稳步增长，同时弥补发展短板，充分挖掘自 身发展潜力，巩固在互联网保险代理行业的领先位置。对资源进行持续的开源节流,在开展精准化营销和盘 活老客户资源并举的情况下, 实现客户规模的增长。同时积极构建客户忠诚度体系，将现有客户资源往中 长期寿险业务引导。结合公司战略，将不断提升客户经营水平，推进用户、客户的交叉产品购买，建立差 异化核心竞争力，支持业务发展。 （四）不确定性因素     公告编号：2017-017 20    不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、行业竞争加剧风险 近年来我国保险代理行业市场发展迅猛，但与发达国家和地区相比尚处于初级阶段，行业规范及精 细化运作还需要不断完善。虽然公司在互联网保险代理领域具有一定的竞争优势，主要客户包括中国人寿 保险（集团）公司、中国平安保险（集团）股份有限公司、中国太平洋保险（集团）股份有限公司等国内 主要保险公司，同时公司在主要客户中赢得了良好的声誉。但是国内保险中介机构之间的竞争非常激烈， 同时终端用户的需求和偏好也在快速变化和不断提升当中。因此，如果经营者不能够持续提高公司个性化 互联网产品与服务及用户满意度，将会面临行业竞争加剧风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施为：第一、加大产品设计研发投入，优化项目管理，提高销售 效率，进而提升市场竞争优势；第二、通过对公司专利、商标等知识产权的保护，提高公司的核心竞争力， 加大新产品的推广力度，不断拓展新的用户群体，实现销售规模的不断提升。 2、公司快速发展所带来的管理风险 公司在报告期内发展迅速，业务规模不断扩大，业务区域逐渐延伸，用户数量持续增加。随着公司 的快速发展，公司资产规模、人员规模及区域分布将进一步扩大，需要公司从内部控制、资源整合、市场 开拓、企业文化等各方面提升管理水平，对公司核心管理人员的能力也提出了更高的要求。如果公司的管 理制度、管理构架及管理人员的能力不能适应规模扩展的需要，治理机制未能随着公司发展及时进行完善， 则将存在规模迅速扩张导致的管理风险，从而削弱公司的竞争力。 针对上述风险，公司采取的应对措施为：第一、公司加大产品的研发力度，在技术上有新的突破， 销售水平有新的提升，增强公司整体盈利能力和抗风险能力；第二，公司股东、管理层将认真学习《公司 法》、《公司章程》、“三会”议事规则及其他各项内控制度，继续完善法人治理结构，严格践行公司各 项治理制度，确保公司稳定的持续成长与发展。 3、公司目前收入规模较小的风险 自成立以来，公司一直专注于将互联网技术与保险内容融合，为个人、家庭、企业、团体用户提供 保险垂直交易、风险评估、理赔协助等一站式保险综合服务。公司经过多年发展，经营规模虽然有了较大 增长，盈利能力也有很大提升，但与同行业知名公司相比，公司目前生产经营规模仍相对较小，存在抗风 险能力较弱的风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施为：第一、公司加大产品的设计力度，在内部技术上有新的突 破，销售水平有新的提升，增强公司整体盈利能力和抗风险能力；第二、加强渠道建设，持续提高销售团 队业务拓展能力，增强公司整体运营能力。 4、技术替代风险     公告编号：2017-017 21    公司拥有多项专利及软件著作权，并已将核心技术应用于日常运营。按照公司的技术开发与创新计 划，在未来的发展中，公司将会在现有业务产品的基础上，进一步推广互联网在保险中介行业中的运用。 但是目前互联网保险中介行业处于快速发展阶段，产品服务更新换代较快，终端用户对互联网保险产品与 服务的个性化需求不断提高。因此，若公司对相关行业的市场发展趋势不能正确判断、偏离市场需求，对 行业关键技术的发展动态不能及时掌控，在新产品的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握， 或因各种原因造成研发进度的拖延、技术成果转化为产品的速度减缓，将会使公司减少获取新的市场份额 的机会，导致公司的市场竞争能力下降，将对生产经营带来不利影响。 针对上述风险，公司采取的应对措施为：第一、公司将加大对新技术及新产品的研发，积极培养、 引进、续留科技人才，从而保证技术更新换代的及时性、可用性；第二、公司利用自有设计中心，结合用 户需求，及时引进或设计新的保险产品，使公司在行业竞争中处于有利地位。 5、人才引进和流失风险 稳定、高效的科研人才队伍是互联网公司保持持续发展的重要保障，引进专业人才并保持核心技术 人员稳定是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、 考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引专业技术人才和稳定核心技术人 员，面临专业人才缺乏和流失的风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施为：第一，充分发挥现有研发人员的技术优势，加强年轻员工 的培养工作，为公司不断培养高素质的研发人才；第二，加强对公司核心技术人员的激励措施，通过股权 激励等方式保持核心技术人员的稳定性。 6、产品开发风险 随着保险产品的普及，终端用户对保险产品的个性化需求不断提高；随着硬件技术与操作系统的不 断升级、智能服务器的不断普及，以及保险产品不断更新推出，需要公司充分结合多项技术，设计或引进 适合终端用户需求的保险产品。因此，互联网保险代理商必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术， 不断推出新的保险产品，满足用户的个性化需求和消费意愿。如果公司代理的保险产品不能满足用户的个 性化需求或者不能利用先进技术丰富、优化和提升公司产品服务，将会使公司在产品竞争中处于不利地位。 针对上述风险，公司采取的应对措施为：第一、公司将充分利用现有团队的技术优势和经验优势， 不断加快自身的发展速度；第二、公司利用自有设计中心，结合用户需求，及时引进或设计新的保险产品， 使公司在行业竞争中处于有利地位；第三、公司积极拓展新的业务渠道、保证公司可持续经营能力。 7、下游行业波动的风险 保险代理行业所依赖的盈利模式与实体经济、下游行业发展密切相关，同时又与其它公共等服务领 域的发展联系紧密。近年来，随着宏观经济和生活品质的不断增长，下游用户对保险购买的需求也呈现不 断增长态势，行业发展与宏观经济状况呈现一定的相关性。因此，如果宏观经济出现波动，经济增长减速， 将带动保险投保、承保等服务的需求出现一定的波动，届时公司将在一定程度上面临下游行业波动的风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施为：第一、公司不断提升保险产品质量，充分利用内部产品设 计中心，结合用户需求，使产品更具竞争力，同时不断提高用户体验度与满意度；第二、公司不断优化产     公告编号：2017-017 22    品线，扩大产品的应用领域，加大国内销售渠道建设，保障公司销售业绩的可持续性。 8、政策和经济波动风险 由于保险代理行业直接关系到金融、交通、健康等相关行业，而这些行业与民生紧密相关。因此， 政府会持续加强对保险代理机构的监管和立法，不断制定与完善相应的国家标准与行业标准，将对保险代 理行业的经营环境带来一定的影响。如果行业内公司在业务管理上不能与监管导向一致，不能持续拥有现 有业务资质，或开展新业务时不能取得必要的业务资质，将会对其业务拓展产生不利影响。 针对上述风险，公司采取的措施为：第一、公司充分利用好产品设计中心，加大产品研发力度，提 高产品技术含量，提升产品行业竞争力；第二、公司将不断拓展行业客户，丰富产品线，拓宽销售渠道， 做大企业规模，努力降低政策和经济波动带来的风险。 9、保险佣金比例下降风险 目前公司营业收入均来源于保险代理佣金，而佣金收入的比例通常是由上游的各个保险公司通过与 公司协商之后以书面合同的形式最终确定。保险代理合同中注明的佣金收入比例通常是考虑了以下的因素 之后确定的：当前经济景气度、当地法律法规以及任何对保险公司产生影响的税收及同业竞争性因素。可 见，以上因素并非在保险代理公司可控范围内。任何佣金收入比例上的变化都会对公司的利润情况以及未 来运营产生直接的影响。 针对上述风险，公司采取的措施为：第一、公司增强自身运营能力及销售实力，积极拓展市场，扩 大存量用户，进而增加公司与保险企业签订保险代理合同时的议价筹码；第二、公司不断提升保险产品质 量，充分利用内部产品设计中心，结合用户需求，使产品更具竞争力，同时不断提高用户体验度与满意度， 进而提高终端用户粘度。 10、终端用户流失风险 随着公司业务快速拓展，存量用户也会越来越多，未来大量存量用户的维护工作需要公司投入一定 的资源和营业成本。虽然公司目前对现有存量用户保持较高的粘性，但是仍不排除在维系存量用户的过程 中，同行业其他的竞争者通过推出更有粘性的服务和产品，将公司的存量用户转变为其他竞争者的用户。 针对上述风险，公司采取的措施为：第一、公司不断提升保险产品质量，充分利用内部产品设计中 心，结合用户需求，使产品更具竞争力，同时不断提高用户体验度与满意度，进而提高终端用户粘度；第 二、公司已经制定出内部服务标准，及服务标准化工作流程，不断提高服务质量，同时公司定期对公司员 工进行业务培训，不断提高员工工作能力和服务意识。 11、报告期内尚未盈利风险 由于公司成立时间较短，并且根据公司的商业模式，目前公司正处于业务快速扩张期，需要大量的 费用支出，导致公司在报告期内营业收入规模较小的情况下，利润为负，公司 2015 年度实现净利润为 -803.74 万元，2016 年 1-2 月份实现的净利润为-273.66 万元。如果公司不能快速扭亏为盈，可能对公司 可持续性发展造成不利影响。 针对上述风险，公司采取的措施为：第一、公司加大产品的研发力度，在技术上有新的突破，销售     公告编号：2017-017 23    水平有新的提升，增强公司整体盈利能力和抗风险能力；第二、公司不断优化产品线，扩大产品的应用领 域，加大国内销售渠道建设，保障公司销售业绩的可持续性。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无     公告编号：2017-017 24    第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生 的企业合并事项 是 第五节二(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 深圳市慧择保险经纪有限公司 保险渠道合作 1,427,976.00 是 总计 - 1,427,976.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司运营的新贝网()，通过为具有保险场景和客户资源的机构、电商平台、移动 APP 和 微信公众号等开展合作，为其提供“保险+”的跨行业解决方案的同时拓展自身业务。深圳市慧择保险经 纪有限公司（以下简称“慧择保险经纪”）作为公司合作渠道之一，利用自身客户资源和渠道，促进新一 站保险网（）保险产品的推广及销售。交易遵循诚实信用、等价有偿、公平自愿、合理公允的基本 原则，不存在损害公司利益的情景。  上述关联交易系公司根据有限公司与慧择保险经纪于 2015 年 11 月 13 日签署的《保险推广合作协议》 的有关约定，根据慧择保险经纪推广的客户成功投保的保费金额及约定的服务费比例支付的服务费。该事 项已经有限公司股东会审议通过。 如因业务需要，日后再有与慧择保险经纪的业务往来，公司将根据《公司章程》及《关联交易决策制 度》的有关要求，履行必要的决策程序。     公告编号：2017-017 25    （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 1、2016 年 11 月 28 日，经公司第一届董事会第三次会议审议通过了《关于补充确认公司使用部分闲 置自有资金购买理财产品的议案》和《关于使用部分闲置自有资金进行投资理财的议案》，公司董事会就 2016 年 3 月至 2016 年 11 月期间使用部分闲置自有资金购买短期保本型理财产品事项予以追加确认，并 同意授权公司及其全资、控股子公司使用不超过 8,000 万元的闲置自有资金进行投资理财。上述事项已经 公司 2016 年第二次临 时股东大会 审议通过， 具体内容请 见全国中小 企业股份转 让系统网站 （）。 2、2016 年 11 月 28 日，经公司第一届董事会第三次会议审议通过了《关于投资设立全资子公司南京 新一站保险经纪有限公司的议案》，同意公司使用 5,000 万元自有闲置资金设立南京新一站保险经纪有限 公司。上述事项已经公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过，具体内容请见全国中小企业股份转让系 统网站（）。截至目前，南京新一站保险经纪有限公司已完成工商设立，正筹备向江苏省 保监局申请保险经纪业务经营许可证。公司本次投资设立南京新一站保险经纪有限公司将有助于公司进一 步优化资源配置、积极拓展多元化业务板块，有助于提升公司的影响力，增强公司整体竞争力及盈利能力， 对公司财务状况和经营成果均有积极意义。 （三）承诺事项的履行情况 公司在 2016 年 10 月 24 日披露的《公开转让说明书》中披露了以下承诺事项： 1、2016 年 5 月 30 日，公司实际控制人沈锦华为了保证中小投资者权益，做出如下规范性承诺： “一、作为实际控制人，本人目前没有以及未来也不会以任何形式控制从事与新一站有实质竞争性 业务的企业； 二、本人实际控制的焦点科技股份有限公司持有深圳市慧业天择投资控股有限公司 23.9576%的股权， 深圳市慧业天择投资控股有限公司持有深圳市慧择保险经纪有限公司 100%的股权。根据焦点科技与慧业 天择及各股东签订的《关于深圳市慧业天择投资控股有限公司之投资协议》，焦点科技将于慧业天择 B 轮 增资完成一年内，将持有的部分慧业天择的股权转让给马存军先生及其控制的主体。转让完成后，焦点科 技持有的慧业天择股权将减少为 22.0326%。虽然慧择保险不属于本人实际控制的公司，但为保证公司中 小投资者权益，本人承诺，自新一站申请挂牌之日起，若慧业天择发生融资事宜，本人将提议公司放弃对 慧业天择的优先认股权，以使焦点科技持有慧业天择的股权不断减少； 三、除上述情况外，本人承诺，本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从 事或参与任何在商业上对新一站构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对新一站有竞争或可能构成 竞争的业务、活动或拥有与新一站存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他 任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、     公告编号：2017-017 26    副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 四、本人在实际控制新一站期间，本承诺持续有效。 五、本人完全知悉本人所作上述声明及承诺的责任，若违反上述承诺，本人将对由此给新一站造成 的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 本承诺为不可撤销的承诺。” 截至报告期末，承诺人严格履行承诺，焦点科技持有慧业天择股权比例已下降为 19.9309%。 2、2016 年 5 月 30 日，公司控股股东焦点科技、实际控制人沈锦华出具了承诺函，承诺除新一站保 险代理股份有限公司外，其本机构/本人控股的企业目前或将来不从事任何直接或间接与新一站或其参股 公司业务存在竞争或可能竞争的业务。同时，公司全体董事、监事、高级管理人员也出具了《关于避免及 减少同业竞争的承诺函》，承诺其本人将不直接或间接从事、参与任何与新一站目前或将来相同、相近或 类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为。 截至报告期末，承诺人严格履行承诺。 3、2016 年 5 月 30 日，为减少和消除公司与关联方的关联交易，公司股东及公司董事、监事、高级 管理人员等共同出具了《避免关联交易承诺函》，该承诺函主要内容如下： “自本承诺出具之日起，本人及本人控制的其他企业将尽可能避免与公司之间发生关联交易；对于 无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本人将严格遵守《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及 《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进 行信息披露，保证关联交易的公允性；本人承诺不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益；本人有 关关联交易承诺将同样适用于本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配 偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等重要关联方，本人将在合法权 限内促成上述人员履行关联交易的承诺。” 截至报告期末，承诺人严格履行承诺。 4、自愿锁定股份承诺 2016 年 5 月 30 日，公司实际控制人沈锦华先生出具了承诺函，承诺在股份公司成立之日起一年内， 不转让其所持有的公司股份；在任职期间内每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十 五，且在离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。在满足上述股份转让限制条件的情形下，沈锦华先 生将严格按照全国中小企业股份转让系统规则进行转让。在本次挂牌前直接或间接持有的公司股票分三批 解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为本次挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别 为本次挂牌之日、本次挂牌期满一年和两年。 截至报告期末，承诺人严格履行承诺。     公告编号：2017-017 27    第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质  期初  本期变动  期末  数量  比例  数量  比例  无限售条 件股份  无限售股份总数  100,000,000 100.00% -100,000,000 0  0.00% 其中：控股股东、实际控制人  100,000,000 100.00% -100,000,000 0  0.00% 董事、监事、高管  0 0.00% 0 0  0.00% 核心员工  0 0.00% 0 0  0.00% 有限售条 件股份  有限售股份总数  0 0.00% 115,000,000 115,000,000  100.00% 其中：控股股东、实际控制人  0 0.00% 100,000,000 100,000,000  86.96% 董事、监事、高管  0 0.00% 0 0  0.00% 核心员工  0 0.00% 0 0  0.00% 总股本  100,000,000 15,000,000 115,000,000  - 普通股股东人数  2  （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 焦点科技股份 有限公司 100,000,000 0 100,000,000 86.96% 100,000,000 0 2 南京新一站咨 询管理中心 (有限合伙) 0 15,000,000 15,000,000 13.04% 15,000,000 0 合计 100,000,000 15,000,000 115,000,000 100.00% 115,000,000 0 前十名股东间相互关系说明：  公司实际控制人沈锦华先生持有公司控股股东焦点科技 56.69%的股份，持有股东南京新一站咨询管理中 心 53.68%的份额，为普通合伙人。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 控股股东名称：焦点科技股份有限公司     公告编号：2017-017 28    法定代表人：沈锦华 成立日期：1996 年 1 月 9 日 统一社会信用代码：91320191250002463L 注册资本：11,750 万元 （二）实际控制人情况 公司实际控制人沈锦华先生，中国公民，无境外居留权，男，出生于 1967 年 2 月，硕士研究生学历。 曾任南化集团化工机械厂技术员、南京方正新技术有限公司经营部副主任。现任本公司董事长、焦点科 技董事长兼总裁、南京艾普太阳能设备有限公司董事、Apricus Inc.董事、江苏赛联信息产业研究院股 份有限公司董事、文笔网路科技有限公司董事、焦点进出口服务有限公司执行董事、inQbrands Inc.董 事、江苏健康无忧网络科技有限公司董事长、南京太阳花健康产业投资有限公司执行董事、库珀有氧大 健康产业有限公司副董事长、江苏中堃数据技术有限公司董事长、南京新一站保险经纪有限公司执行董 事。截至 2016 年 12 月 31 日，沈锦华先生持股情况如下：     公告编号：2017-017 29    第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用     公告编号：2017-017 30    第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名  职务  性别  年龄  学历  任期  是否在公司领取薪酬  沈锦华 董事长 男 50 硕士研究生 2016.04.19-2019.04.19 否 姚瑞波 董事 男 49 博士研究生 2016.04.19-2019.04.19 否 王静宁 董事 女 43 本科 2016.04.19-2019.04.19 否 国婷丽 董事、 总经理 女 36 本科 2016.04.19-2019.04.19 是 邹苇 董事、 副总经理 女 40 硕士研究生 2016.04.19-2019.04.19 是 周晔 监事会主席 男 38 硕士研究生 2016.04.19-2019.04.19 是 吴显敏 监事 女 34 本科 2016.04.19-2019.04.19 是 高韵蓓 职工代表监事 女 34 本科 2016.04.19-2019.04.19 是 王苗苗 财务总监、 董事会秘书 女 33 本科 2016.04.19-2019.04.19 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长沈锦华先生为控股股东焦点科技的实际控制人、董事长，公司董事姚瑞波先生担任焦点科 技董事、高级副总裁，王静宁女士担任焦点科技监事。其余董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系， 且与控股股东、实际控制人间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名  职务  期初持普通 股股数  数量变动  期末持普通 股股数  期末普通股 持股比例  期末持有股 票期权数量  沈锦华 董事长 0 0 0 0.00% 0 姚瑞波 董事 0 0 0 0.00% 0 王静宁 董事 0 0 0 0.00% 0 国婷丽 董事、总经理 0 0 0 0.00% 0 邹 苇 董事、 副总经理 0 0 0 0.00% 0 周 晔 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 吴显敏 监事 0 0 0 0.00% 0 高韵蓓 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0     公告编号：2017-017 31    王苗苗 财务总监、 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 王静宁 无 新任 董事 创立大会选任为董事 国婷丽 总经理 新任 董事、总经理 创立大会选任为董事 邹苇 副总经理 新任 董事、副总经理 创立大会选任为董事 周晔 无 新任 监事会主席 第一届监事会第一次会议选任 吴显敏 无 新任 监事 创立大会选任为监事 高韵蓓 无 新任 职工代表监事 职工代表大会选任为职工监事 王苗苗 无 新任 财务总监、 董事会秘书 第一届董事会第一次会议选任 许剑峰 有限公司董事 离任 无 公司改制,卸任 黄良发 有限公司董事 离任 无 公司改制,卸任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 2016 年 4 月 18 日，股份公司职工代表大会选举产生一名职工代表监事，2016 年 4 月 19 日，股份公司 召开创立大会，选举产生了第一届董事会成员及第一届监事会非职工代表监事成员，同一天由董事会投票 表决通过董事长、总经理和董事会秘书人选任命，并依据总经理提名通过了其他高级管理人员的任命，由 监事会投票表决通过监事会主席任命。公司董事、监事、高级管理人员基本情况如下： 一、董事会成员 沈锦华先生，董事长，1967 年出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1990 年 2 月，毕 业于东南大学，获工学硕士学位。1990 年 2 月至 1994 年 5 月，任南化集团化工机械厂技术员；1994 年 5 月至 1996 年 1 月，任南京方正新技术有限公司经营部副主任；1996 年 1 月至今，任焦点科技董事长、总 裁；现任公司董事长，任期三年，截至 2016 年 12 月 31 日持有控股股东焦点科技 56.69%的股份，现持有 股东南京新一站咨询管理中心 53.68%的份额，为普通合伙人，合计间接持有公司 56.30%的股份。 姚瑞波先生，董事，1968 年出生，中国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1996 年 12 月，毕 业于东南大学，获工学博士学位。1996 年 12 月至 2000 年 2 月，任东南大学讲师；2000 年 2 月至今，任焦 点科技董事、高级副总裁；现任公司董事，任期三年，截至 2016 年 12 月 31 日持有控股股东焦点科技 2.84% 的股份，间接持有公司 2.47%的股份。 王静宁女士，董事，1974 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年 6 月，毕业于南京     公告编号：2017-017 32    师范大学，获理学学士学位。1997 年 6 月至 2002 年 6 月，任南京市宁海中学教师；2002 年 6 月至今，任 焦点科技行政总监、监事；现任股份公司董事，任期三年，截至 2016 年 12 月 31 日持有控股股东焦点科技 0.06%的股份，间接持有公司 0.05%的股份。 国婷丽女士，董事，1981 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005 年 6 月，毕业于南京 理工大学。2005 年 6 月至 2007 年 1 月，任南京巨方国际贸易有限公司跟单员；2007 年 1 月至 2010 年 12 月，任焦点科技项目运营部主管；2010 年 12 月至 2016 年 4 月，任有限公司总经理；现任公司董事、总经 理，任期三年，间接持有南京新一站咨询管理中心 6.70%的份额，间接持有公司 0.87%的股份。 邹苇女士，董事，1977 年出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2013 年 5 月，毕业于 南京财经大学，获工商管理硕士学位。2000 年 7 月至 2002 年 7 月，任南京天表扬商贸公司办公室文员； 2002 年 7 月至 2014 年 11 月，任焦点科技产品部主管；2014 年 11 月至 2016 年 4 月，任有限公司副总经理； 现任公司董事、副总经理，任期三年，间接持有南京新一站咨询管理中心 4.00%的份额，间接持有公司 0.52% 的股份。 二、监事会成员 周晔先生，监事会主席，1979 年出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2013 年 9 月， 毕业于南京大学，获工程硕士学位。2003 年 8 月至 2005 年 10 月，任北京长天科技集团软件工程师；2005 年 11 月至 2014 年 12 月，任焦点科技软件开发工程师；2014 年 12 月至 2016 年 4 月，任有限公司研发部 经理；现任公司监事会主席、研发部经理，任期三年，间接持有南京新一站咨询管理中心 3.33%的份额， 间接持有公司 0.43%的股份。 吴显敏女士，监事，1983 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 6 月，毕业于湖北 科技大学，获教育学学士学位。2007 年 1 月至 2008 年 1 月，任南京环球雅思学校教务专员；2008 年 2 月 至 2011 年 3 月，任焦点科技贸易服务专员；2011 年 4 月至 2016 年 4 月，任有限公司网站运营部主管；现 任公司监事、网站运营部主管，任期三年，间接持有南京新一站咨询管理中心 1.33%的份额，间接持有公 司 0.17%的股份。 高韵蓓女士，监事，1983 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 2 月，毕业于河海 大学，获法学学士学位。2007 年 5 月至 2012 年 3 月，任焦点科技产品经理；2012 年 3 月至 2016 年 4 月， 任有限公司产品部主管、客服部主管；现任股份公司监事、产品部主管、客服部主管，任期三年，间接持 有南京新一站咨询管理中心 1.67%的份额，间接持有公司 0.22%的股份。 三、高级管理人员 国婷丽女士，总经理，基本情况见上所示。 邹苇女士，副总经理，基本情况见上所示。 王苗苗女士，财务总监、董事会秘书，1984 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级会 计师职称。2005 年 6 月，毕业于南京师范大学，获管理学学士学位。2005 年 10 月至 2016 年 1 月，任焦点 科技财务主管；2016 年 2 月至 2016 年 4 月，任有限公司财务总监；现任股份公司财务总监、董事会秘书， 任期三年，未持有公司股份。     公告编号：2017-017 33    二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 7 运营人员 31 31 客服人员 23 38 研发人员 37 54 设计人员 8 8 员工总计 103 138 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 9 本科 86 111 专科 11 18 专科以下 0 0 员工总计 103 138 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动：报告期内，公司增加 35 名员工，主要为客服和研发人员，人员的增加有利于提高公司的创 新开发能力及客户体验效果，提升公司服务水平，增强企业核心竞争力。 培训：公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，全面加强 员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工企业文化理念培训、新员工试用期间岗位技能培训及实习、 在职员工业务与管理技能培训、管理干部管理能力提升培训等，不断提升公司员工素质和能力，提升员工 和部门的工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件， 与所有员工签订《劳动合同书》,向员工支付薪酬，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策， 为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 需公司承担费用的离退休职工人数：无。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：     公告编号：2017-017 34    公司暂未认定核心员工。 公司核心技术人员为：周晔、吕承纲、方昕。报告期内未发生变动。 周晔先生，详见第八节“一、董事、见识、高级管理人员情况”之“（三）变动情况”。 吕承纲先生，1978 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000 年 7 月，毕业于上海理工大 学，获工学学士学位。2000 年 9 月至 2002 年 8 月，任南京 LG 同创彩色显示系统有限公司技术员；2003 年 3 月至 2004 年 4 月，任南京科融数据集成有限公司软件工程师；2004 年 4 月至 2005 年 10 月，任上海启明 软件公司南京分部软件工程师；2005 年 10 月至 2008 年 11 月，任中兴通讯股份有限公司南京研究所核心 网网管开发部软件工程师；2008 年 11 月至 2009 年 4 月 ，任华为技术有限公司南京研究所 OSS 与服务开 发部软件工程师；2010 年 1 月至 2011 年 3 月，任南京润和软件股份有限公司软件开发经理；2011 年 3 月 至 2016 年 4 月，任有限公司高级软件开发工程师；现任公司高级软件开发工程师，间接持有南京新一站咨 询管理中心 0.67%的份额，间接持有公司 0.09%的股份。 方昕先生，1987 年出生，中国籍，无境外居留权，本科学历。2010 年 6 月，毕业于江南大学太湖学院， 获文学学士学位。2010 年 8 月至 2014 年 10 月，任焦点科技股份有限公司研发中心软件开发工程师；2014 年 11 月至 2016 年 4 月，任有限公司研发部项目经理；现任公司研发部项目经理，间接持有南京新一站咨 询管理中心 0.67%的份额，间接持有公司 0.09%的股份。     公告编号：2017-017 35    第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司整体改制为股份有限公司，并按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系 统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体 系，确保公司规范运作。 本年度内，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《关联交易决策与控制制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》。公司股东 大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规， 履行各自的权利和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司通过《公司章程》、《股东大会议事规则》相关规定，并在实际过程中严格按照规定执行，确保全体股 东享有合法权利及平等地位。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股东 大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 自股份公司成立以来，公司重大决策均按照《公司章程》及投资管理制度等相关制度的规定，履行了相关 的董事会、股东大会等审议程序。公司决策机构依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况     公告编号：2017-017 36    2016 年 4 月，公司整体改制为股份有限公司，经公司创立大会通过了《新一站保险代理股份有限公司章程》 及三会议事规则。 2016 年 5 月，应江苏保监局要求，经公司第一届董事会第二次会议及 2016 年第一次临时股东大会审议通过， 公司对经营范围进行了修改，同时就此事项对公司章程进行了修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2016 年 4 月 19 日,公司召开第一届董事会第一次会议,本次董事 会会议通过了如下议案:《关于选举公司董事长的议案》、《关于聘任 公司总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于 聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关 于<新一站保险代理股份有限公司总经理工作细则>的议案》、《关于< 新一站保险代理股份有限公司董事会秘书工作制度>的议案》。 2016 年 5 月 3 日,公司召开第一届董事会第二次会议,本次董事会 会议通过了如下议案:《关于申请公司股票进入全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的议案》、《关于申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并进行公开转让时采取协议转让方式的议案》、《关于 公司最近二年重大投资、关联交易的核查报告》、《关于对公司治理 机制的评估的议案》、《关于制定<防范控股股东及其关联方资金占用 管理制度>的议案》、《关于制定<投资者关系管理制度>的议案》、《关 于制定<信息披露事务管理制度>的议案》、《关于修改公司经营范围 的议案》、《关于提请授权公司董事会全权办理申请公司股票进入全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》、《关于 公司召开 2016 年第一次股东大会的议案》。 2016 年 11 月 28 日,公司召开第一届董事会第三次会议,本次董事 会会议通过了如下议案:《关于补充确认公司使用部分闲置自有资金购 买理财产品的议案议案》、《关于使用部分自有资金进行投资理财的 议案》、《关于投资设立全资子公司南京新一站保险经纪有限公司的 议案》、《关于召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》。 监事会 2 2016 年 4 月 19 日,公司召开第一届监事会第一次会议,本次监事 会会议通过了如下议案:《关于选举公司监事会主席的议案》。 2016 年 5 月 3 日,公司召开第一届监事会第二次会议,本次监事会 会议通过了如下议案:《关于公司最近二年重大投资、关联交易的核查 报告》。 股东大会 3 2016 年 4 月 19 日,公司召开创立大会,大会经表决通过如下议案:     公告编号：2017-017 37    《新一站保险代理股份有限公司筹办情况报告的议案》、《关于变更 设立新一站保险代理股份有限公司的议案》、《关于<新一站保险代理 股份有限公司章程>的议案》、《关于<新一站保险代理股份有限公司 股东大会议事规则>的议案》、《关于<新一站保险代理股份有限公司 董事会议事规则>议案》、《关于<新一站保险代理股份有限公司监事 会议事规则>的议案》、《关于选举新一站保险代理股份有限公司第一 届董事会董事的议案》、《关于选举新一站保险代理股份有限公司第 一届监事会监事的议案》、《关于新一站保险代理股份有限公司董事 和监事报酬的议案》、《关于新一站保险代理股份有限公司聘请会计 师事务所的议案》、《关于〈新一站保险代理股份有限公司累计投票 制实施细则〉的议案》、《关于〈新一站保险代理股份有限公司对外 担保管理制度〉的议案》、《关于〈新一站保险代理股份有限公司投 资管理制度〉的议案》、《关于〈新一站保险代理股份有限公司财务 管理制度〉的议案》、《关于〈新一站保险代理股份有限公司关联交 易决策制度〉的议案》、《关于新一站保险代理股份有限公司设立费 用的报告》、《关于授权董事会办理新一站保险代理股份有限公司工 商登记等有关事宜的议案》。 2016 年 5 月 19 日,公司召开 2016 年第一次临时股东大会会议,一 致表决通过了如下议案:《关于申请公司股票进入全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于申请股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌并进行公开转让时采取协议转让方式的议案》、《关 于公司最近二年重大投资、关联交易的核查报告》、《关于修改公司 经营范围的议案》、《关于提请授权公司董事会全权办理申请公司股 票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》。 2016 年 12 月 14 日,公司召开 2016 年第二次临时股东大会会议, 一致表决通过了如下议案:《关于补充确认公司使用部分闲置自有资金 购买理财产品的议案》、《关于使用部分闲置自有资金进行投资理财 的议案》、《关于投资设立全资子公司南京新一站保险经纪有限公司 的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 2016 年，公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，董事会、监事会、股东大会的召集、提案审议、 通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层等根据《公司法》 等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投     公告编号：2017-017 38    资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构 和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相 关法律法规。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径， 确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，监事会未发现公司存在重大风险事项，对本年度内 的监督事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东及其控制的其他企业之间完全分开，具有独立完 整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）业务分开情况 公司主要业务为网上投保、承保等领域提供智能化整体解决方案。公司作为一家全国性的专业保险代理公 司，通过已建成的全国性互联网渠道，实现“保险+电子商务”的经营模式，通过互联网为用户提供有关保险产 品和服务的信息，并实现网上投保、承保等保险业务，直接完成保险产品的销售和服务。公司已经建立完整的业 务体系，拥有独立的研发、采购和服务业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在依赖控股股东控制 的其他企业进行生产经营的情况。公司具有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等要素。公司与 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争，并且公司控股股东焦点科技已承诺不经营与公 司可能发生同业竞争的业务。 （二）资产分开情况 公司系由新一站保险代理有限公司整体变更设立，有限公司的资产和人员全部进入股份公司。整体变更后， 公司依法办理相关资产和产权的变更登记。公司合法拥有完整的独立于控股股东及其控制的其他企业进行生产经 营所需要的经营场所、设备、专利、商标、软件著作权等资产。公司没有以资产、权益或信誉为股东及股东下属 企业或个人提供担保的行为，也不存在控股股东占用公司经营场所、设备、专利、商标、软件著作权等资产的情 况。     公告编号：2017-017 39    （三）人员分开情况 公司已经按照国家有关规定建立了独立的人事、工资和福利制度，拥有生产经营所需的研发技术人员、工 程技术人员等。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股 东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高 级管理人员不存在在控股股东及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。公司的财 务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司所有高级管理人员及核心技术人员 未从事与本公司业务相同或相似的业务，未在与本公司业务相同或相似的公司服务，未从事损害本公司利益的活 动。 （四）财务分开情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管理 制度与会计核算体系。公司已开立了独立的银行基本账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单位无混 合纳税现象。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，财务人员无兼职情况。 （五）机构分开情况 公司按照《公司法》的要求，建立健全股东大会、董事会、监事会和经营管理层的法人治理结构，与关联 企业在机构上完全独立。公司具有完备的内部管理制度，设有研发、销售、财务等职能管理部门。公司拥有独立 的生产经营和办公场所，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。公司 机构设置方案不存在受股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司股东依照《公司法》和《公司章程》的规定 提名董事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的 实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期 而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司董事会秘书及公司管理层严格遵守 公司已经制定的《信息披露事务管理制度》，执行情况良好。 2017 年 2 月 6 日，经公司第三届董事会第四次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。该 制度尚需经 2017 年 2 月 24 日召开的 2017 年第一次临时股东大会表决通过。     公告编号：2017-017 40    第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 众会字(2017)第 0266 号 审计机构名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国上海 审计报告日期 2017 年 2 月 22 日 注册会计师姓名 林德伟、吉同刚 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 新一站保险代理股份有限公司全体股东：  我们审计了后附的新一站保险代理股份有限公司（以下简称新一站公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并股东权 益变动表及公司股东权益变动表以及财务报表附注。  一、管理层对财务报表的责任  编制和公允列报财务报表是新一站公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。  二、注册会计师的责任  我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。  审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。  我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。  三、审计意见  我们认为，新一站保险代理股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了新一站公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合 并及公司现金流量。     公告编号：2017-017 41    二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6.1 53,285,903.62 32,995,114.62 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 6.2 32,586,792.08 12,412,028.85 预付款项 6.3 985,327.55 197,417.44 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 6.4 74,782.80 1,139,058.90 应收股利 - - 其他应收款 6.5 3,175,784.76 165,980.41 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 6.6 60,038,349.82 44,730,349.82 流动资产合计 150,146,940.63 91,639,950.04 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 6.7 632,547.04 264,121.75 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 6.8 786,000.07 1,410,298.39 开发支出 - - 商誉 - -     公告编号：2017-017 42    长期待摊费用 - - 递延所得税资产 6.9 0.00 515.14 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,418,547.11 1,674,935.28 资产总计 151,565,487.74 93,314,885.32 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 6.11 46,252,170.91 9,722,891.93 预收款项 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 6.12 1,022,699.95 868,148.99 应交税费 6.13 847,282.05 576,791.45 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 6.14 40,300.00 148,137.59 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 48,162,452.91 11,315,969.96 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - -     公告编号：2017-017 43    非流动负债合计 - - 负债合计 48,162,452.91 11,315,969.96 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.15 115,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 6.16 703,902.06 0.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 6.17 0.00 63,843.55 一般风险准备 - - 未分配利润 6.18 -12,300,867.23 -18,064,928.19 归属于母公司所有者权益合计 103,403,034.83 81,998,915.36 少数股东权益 - - 所有者权益总计 103,403,034.83 81,998,915.36 负债和所有者权益总计 151,565,487.74 93,314,885.32 法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：国婷丽 会计机构负责人：王苗苗 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 53,285,843.57 32,995,114.62 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 14.1 32,586,792.08 12,412,028.85 预付款项 985,327.55 197,417.44 应收利息 74,782.80 1,139,058.90 应收股利 - - 其他应收款 14.2 3,176,264.76 165,980.41 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 60,038,349.82 44,730,349.82 流动资产合计 150,147,360.58 91,639,950.04 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - -     公告编号：2017-017 44    长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 632,547.04 264,121.75 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 786,000.07 1,410,298.39 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 0.00 515.14 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,418,547.11 1,674,935.28 资产总计 151,565,907.69 93,314,885.32 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 46,252,170.91 9,722,891.93 预收款项 - - 应付职工薪酬 995,418.20 868,148.99 应交税费 847,282.05 576,791.45 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 40,000.00 148,137.59 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 48,134,871.16 11,315,969.96 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - -     公告编号：2017-017 45    递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 48,134,871.16 11,315,969.96 所有者权益： 股本 115,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 703,902.06 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - 63,843.55 未分配利润 -12,272,865.53 -18,064,928.19 所有者权益合计 103,431,036.53 81,998,915.36 负债和所有者权益总计 151,565,907.69 93,314,885.32 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 6.19 63,514,898.75 21,484,635.94 其中：营业收入 6.19 63,514,898.75 21,484,635.94 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 81,697,387.48 32,021,112.50 其中：营业成本 6.19 6,513,503.65 5,621,420.14 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 6.20 670,266.85 1,196,982.98 销售费用 6.21 60,551,640.68 17,891,533.40 管理费用 6.22 13,555,733.44 7,777,481.74 财务费用 6.23 408,303.43 -468,366.33 资产减值损失 6.24 -2,060.57 2,060.57 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 6.25 1,223,271.24 2,123,183.41     公告编号：2017-017 46    其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,959,217.49 -8,413,293.15 加：营业外收入 6.26 1,923,400.17 381,725.44 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 6.27 1,148.07 6,300.00 其中：非流动资产处置损失 6.27 1,098.07 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -15,036,965.39 -8,037,867.71 减：所得税费用 6.28 515.14 -515.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,037,480.53 -8,037,352.57 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -15,037,480.53 -8,037,352.57 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 -15,037,480.53 -8,037,352.57 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -15,037,480.53 -8,037,352.57     公告编号：2017-017 47    归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.13 -0.08 （二）稀释每股收益 -0.13 -0.08 法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：国婷丽 会计机构负责人：王苗苗 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 14.3 63,514,898.75 21,484,635.94 减：营业成本 14.3 6,513,503.65 5,621,420.14 营业税金及附加 670,266.85 1,196,982.98 销售费用 60,524,358.93 17,891,533.40 管理费用 13,555,253.44 7,777,481.74 财务费用 408,063.44 -468,366.33 资产减值损失 -2,060.57 2,060.57 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 14.4 1,223,271.24 2,123,183.41 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,931,215.75 -8,413,293.15 加：营业外收入 1,923,400.13 381,725.44 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 1,148.07 6,300.00 其中：非流动资产处置损失 1,098.07 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -15,008,963.69 -8,037,867.71 减：所得税费用 515.14 -515.14 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,009,478.83 -8,037,352.57 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 - -     公告编号：2017-017 48    损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 -15,009,478.83 -8,037,352.57 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.13 -0.08 （二）稀释每股收益 -0.13 -0.08 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 44,689,449.37 13,793,107.55 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 6.29.1 42,982,965.47 13,577,145.02 经营活动现金流入小计 87,672,414.84 27,370,252.57 购买商品、接受劳务支付的现金 1,763,062.34 427,646.55 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 17,189,640.83 13,229,591.19 支付的各项税费 2,524,864.33 1,125,325.20 支付其他与经营活动有关的现金 6.29.2 67,765,777.30 23,448,684.49 经营活动现金流出小计 89,243,344.80 38,231,247.43 经营活动产生的现金流量净额 6.29.3 -1,570,929.96 -10,860,994.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 153,895,113.28 86,123,183.41     公告编号：2017-017 49    取得投资收益收到的现金 1,223,271.24 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 1,258.18 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 155,119,642.70 86,123,183.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 530,449.47 152,130.00 投资支付的现金 169,203,113.28 68,692,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 169,733,562.75 68,844,130.00 投资活动产生的现金流量净额 -14,613,920.05 17,279,053.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 36,441,600.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 36,441,600.00 0.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 36,441,600.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 27.68 55.25 五、现金及现金等价物净增加额 6.29.3 20,256,777.67 6,418,113.80 加：期初现金及现金等价物余额 31,861,403.78 25,443,289.98 六、期末现金及现金等价物余额 6.29.4 52,118,181.45 31,861,403.78 法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：国婷丽 会计机构负责人：王苗苗 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 44,689,449.37 13,793,107.55 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 42,982,665.42 13,577,145.02 经营活动现金流入小计 87,672,114.79 27,370,252.57 购买商品、接受劳务支付的现金 1,763,062.34 427,646.55 支付给职工以及为职工支付的现金 17,189,640.83 13,229,591.19     公告编号：2017-017 50    支付的各项税费 2,524,864.33 1,125,325.20 支付其他与经营活动有关的现金 67,765,537.30 23,448,684.49 经营活动现金流出小计 89,243,104.80 38,231,247.43 经营活动产生的现金流量净额 14.5.1 -1,570,990.01 -10,860,994.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 153,895,113.28 86,123,183.41 取得投资收益收到的现金 1,223,271.24 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 1,258.18 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 155,119,642.70 86,123,183.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 530,449.47 152,130.00 投资支付的现金 169,203,113.28 68,692,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 169,733,562.75 68,844,130.00 投资活动产生的现金流量净额 -14,613,920.05 17,279,053.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 36,441,600.00 0.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 36,441,600.00 0.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 36,441,600.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 27.68 55.25 五、现金及现金等价物净增加额 20,256,717.62 6,418,113.80 加：期初现金及现金等价物余额 31,861,403.78 25,443,289.98 六、期末现金及现金等价物余额 14.5.2 52,118,121.40 31,861,403.78       公告编号：2017-017 51    （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益  少数股东权益 所有者权益  股本  其他权益工具  资本公积  减：库存股 其他综合收益  专项储 备  盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股  永续债 其他  一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - 63,843.5 5 - -18,064, 928.19 - 81,998,915.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - 0.00 - - - 63,843.55 - -18,064,92 8.19 - 81,998,915.36 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 15,000,000.00 - - - 703,902.06 - - - -63,843. 55 - 5,764,06 0.96 - 21,404,119.47 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -15,037, 480.53 - -15,037,480.53 （二）所有者投入和减 少资本 15,000,000.00 - - - 21,441,600. 00 - - - - - - - 36,441,600.00 1．股东投入的普通股 15,000,000.00 - - - 21,441,600. 00 - - - - - - - 36,441,600.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -     公告编号：2017-017 52    1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - -20,737,697 .94 - - - -63,843. 55 - 20,801,5 41.49 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - 63,843.55 - - - -63,843. 55 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -20,801,541 .49 - - - - - 20,801,5 41.49 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 115,000,000.00 - - - 703,902.06 - - - 0.00 - -12,300,86 7.23 - 103,403,034.83 项目 上期  归属于母公司所有者权益  少数股东权益 所有者权益  股本  其他权益工具  资本公积  减：库存股 其他综合收益  专项储 备  盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股  永续债 其他  一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - 63,843.5 5 - -10,027, 575.62 - 90,036,267.93 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -     公告编号：2017-017 53    前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - - - - - 63,843.5 5 - -10,027, 575.62 - 90,036,267.93 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -8,037,3 52.57 - -8,037,352.57 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -8,037,3 52.57 - -8,037,352.57 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - -- - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - -     公告编号：2017-017 54    2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - 0.00 - - - 63,843.55 - -18,064,92 8.19 - 81,998,915.36 法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：国婷丽 会计机构负责人：王苗苗 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本  其他权益工具  资本公积  减：库存股 其他综合收益  专项储备 盈余公积  未分配利润  所有者权益  优先股  永续债 其他  一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - 63,843.55 -18,064,928.19 81,998,915.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - - - - - 63,843.55 -18,064,928.19 81,998,915.36 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 15,000,000.00 - - - 703,902.06 - - - -63,843.55 5,792,062.66 21,432,121.17 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -15,009,478.83 -15,009,478.83 （二）所有者投入和减少 资本 15,000,000.00 - - - 21,441,600.00 - - - - - 36,441,600.00 1．股东投入的普通股 15,000,000.00 - - - 21,441,600.00 - - - - - 36,441,600.00 2．其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - -     公告编号：2017-017 55    入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - -20,737,697.94 - - - -63,843.55 20,801,541.49 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - 63,843.55 - - - -63,843.55 - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -20,801,541.49 - - - - 20,801,541.49 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 115,000,000.00 - - - 703,902.06 - - - - -12,272,865.53 103,431,036.53 项目 上期 股本  其他权益工具  资本公积  减：库存股 其他综合收益  专项储备 盈余公积  未分配利润  所有者权益  优先股  永续债 其他  一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - 63,843.55 -10,027,575.62 90,036,267.93 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -     公告编号：2017-017 56    前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - - - - - 63,843.55 -10,027,575.62 90,036,267.93 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - -8,037,352.57 -8,037,352.57 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -8,037,352.57 -8,037,352.57 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - -     公告编号：2017-017 57    2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - 63,843.55 -18,064,928.19 81,998,915.36     公告编号：2017-017 58    财务报表附注 1  公司基本情况      1.1  公司概况        新一站保险代理股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为境内在全国中小企业股份转让系 统挂牌交易的股份有限公司，于 2016 年 5 月 25 日取得由南京市工商行政管理局换发的统一社会 信用代码 9132019156720168X0 号《企业法人营业执照》，本公司现注册资本为人民币 11,500 万元， 经营范围为：在全国区域内（港、澳、台除外）代理销售保险产品；代理收取保险费；代理相关 保险业务的损失勘查和理赔；中国保监会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动）      2  遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础      2.1  编制基础        本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。        根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7 项通知（财会 [2014]6~8 号、10~11 号、14 号、16 号）等规定，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 2014 年发布的前述 7 项企业会计准则。  根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号——财政部关于修改<企业会计准则——基本准则> 的决定》，本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。  根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号‐‐金融工具列报>的通知》（财会[2014]23 号的规 定，本公司自 2014 年度起执行该规定。      2.2  持续经营        经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持 续经营能力产生重大怀疑的因素。      2.3  遵循企业会计准则的声明        本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完 整性承担责任。  3  重要会计政策和会计估计      3.1  遵循企业会计准则的声明        本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。      3.2  会计期间          公告编号：2017-017 59      会计期间为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。      3.3  记账本位币        记账本位币为人民币。      3.4  同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法        3.4.1 同一控制下的企业合并        参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一 控制下的企业合并。        合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。        合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时 计入当期损益。        3.4.2 非同一控制下的企业合并        参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合 并。        购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金 额。        购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于 合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。  3.4  同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（续）        3.4.3 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并        在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之 和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处 置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。        在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方在附注中 披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相 关利得或损失的金额。        3.4.4 处置对子公司的投资          公告编号：2017-017 60      处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中确认为当期投资收益；处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为当期投资收益， 如果处置对子公司的投资未丧失控制权的，将此项差额计入资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲 减的，应当调整留存收益。        3.4.5 处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权，对于处置后的剩余股权的处理        在个别财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定进行 会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后 的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关政策进 行会计处理。        在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其 他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。        3.4.6 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权        按照上述 3.4.4 和 3.4.5 的规定对每一项交易进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权 的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计 处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。        判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：        处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明多次 交易事项属于一揽子交易：  （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；  （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；  （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；  （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。  3.5  合并财务报表的编制方法        3.5.1 合并范围        合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。        3.5.2 控制的依据        投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重 大影响的活动。        3.5.3 决策者和代理人        代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托 给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。        在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。      公告编号：2017-017 61    （1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。  （2）除（1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、 决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判 断。        3.5.4 投资性主体        当同时满足下列条件时，视为投资性主体：  （1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；  （2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；  （3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。        属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：  （1）拥有一个以上投资；  （2）拥有一个以上投资者；  （3）投资者不是该主体的关联方；  （4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。        如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并 编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变 动计入当期损益。        投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接 控制的主体，纳入合并财务报表范围。    3.5.5 合并程序        子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。        合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子 公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公 司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者 （股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。         本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属 于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现 内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少 数股东损益”之间分配抵销。        子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净 利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并 利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合 并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东 分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少 数股东权益。        本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并 资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费     公告编号：2017-017 62    用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制 方开始控制时点起一直存在。        因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资 产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流 量表。        本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数； 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合 并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。    3.5.6 特殊交易会计处理        3.5.6.1  购买子公司少数股东拥有的子公司股权        在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本 公积不足冲减的，调整留存收益。        3.5.6.2  不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资        在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置 长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调 整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。        3.5.6.3  处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理        在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与 原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。        3.5.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交 易的处理        处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资 对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时 一并转入丧失控制权当期的损益。        判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：        处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明 多次交易事项属于一揽子交易：  （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；  （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；  （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；  （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。      公告编号：2017-017 63    3.6  合营安排分类及共同经营会计处理方法        3.6.1 合营安排的分类        合营安排分为共同经营和合营企业。        3.6.2 共同经营参与方的会计处理        合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理：  （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；  （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；  （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；  （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；  （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。        合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方 之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符 合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。        合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因 该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。        对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的， 按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。      3.7  现金及现金等价物的确定标准        列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短 （一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投 资。  3.8  外币业务和外币报表折算        3.8.1 外币业务        外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。        于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额 除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理 外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的 即期汇率折算。        3.8.2 外币财务报表的折算        以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账 本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位 币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产 生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现 金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量     公告编号：2017-017 64    表中单独列示。      3.9  金融工具        3.9.1  金融工具的确认和终止确认        本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。        金融资产满足下列条件之一的，终止确认：  （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；  （2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确 认条件。      金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。    3.9.2 金融资产的分类        金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持 有能力。        （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资 产在资产负债表中以交易性金融资产列示。        （2）应收款项        应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、 其他应收款和长期应收款等。        （3）可供出售金融资产        可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内 到期的非流动资产。        （4）持有至到期投资        持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为 一年内到期的非流动资产。    3.9.3  金融资产的计量        金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融 资产的相关交易费用计入初始确认金额。      公告编号：2017-017 65          以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收 款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。        除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有 者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供 出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的 现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。        3.9.4  金融资产转移的确认依据和计量方法        公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。        金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：  1）所转移金融资产的账面价值；  2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。  因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资 产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除 金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。  公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所 收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服 务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。        金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：  1）终止确认部分的账面价值；  2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。  原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确 认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。    3.9.5 金融负债的分类        金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。        3.9.6 金融负债的计量        金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融 负债的相关交易费用计入初始确认金额。        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清     公告编号：2017-017 66    金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。       3.9.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法        存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。        3.9.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法        除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。        以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。        当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允 价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公 允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确 认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价 值得以恢复，也不予转回。  3.10  应收款项        3.10.1 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：        单项金额重大的判断依据或金额标准  对于单项金额重大的应收款项（应收账款单项金 额在 500 万元以上，含 500 万元；其他应收款单 项金额在 100 万元以上，含 100 万元），当存在 客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有 条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法  根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备； 经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用 风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。        3.10.2  按组合计提坏账准备应收款项：        确定组合的依据    账龄分析法组合  相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征划分为一个组合    确信可以收回组合  将同一实际控制人控制的公司、合并范围内母公司及各子公司间的 应收款项、以及确信可收回的押金保证金备用金等应收款项，划分 为一个组合        按组合计提坏账准备的计提方法    账龄分析法组合  账龄分析法      公告编号：2017-017 67      确信可以收回组合  单独测试未发生减值的，不计提坏账准备        组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：        账龄  应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）   1 年以内（含 1 年）  0% 0%   1‐2 年（含 2 年）  10% 10%   2‐3 年（含 3 年）  50% 50%   3 年以上  100% 100%       3.10.3  单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：        单项计提坏账准备的理由  有确凿证据表明其可收回性存在明显差异    坏账准备的计提方法  单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在 具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。      3.11  存货        3.11.1  存货的分类        存货主要包括低值易耗品等。        3.11.2 存货的计价方法        各类存货的取得采用实际成本计价，发出采用加权平均法计价。        3.11.3  存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法        存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活 动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。        3.11.4  存货的盘存制度        存货盘存制度采用永续盘存制。        3.11.5  低值易耗品的摊销方法        低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销计入成本费用。  3.12  长期股权投资        3.12.1 共同控制、重大影响的判断标准        按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排 的，不视为共同控制。          公告编号：2017-017 68      对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。        3.12.2 初始投资成本确定        企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4  同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期 股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：  （1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。  （2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 的有关规定确定。  （3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。  （4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。        3.12.3 后续计量及损益确认方法        对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资 单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。       3.12.3.1  成本法后续计量        公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本 计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为 当期投资收益。    3.12.3.2  权益法后续计量        公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长 期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。        采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值； 投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额 时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后 确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。        投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净 利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。          公告编号：2017-017 69      投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现 内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的 有关规定属于资产减值损失的，全额确认。        投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连 险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照 金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对 其余部分采用权益法核算。    3.12.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理        按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上 新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融 资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改 按权益法核算的当期损益。        3.12.3.4  处置部分股权的处理        因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按 本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的 差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。        因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同 自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重 大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账 面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法” 的相关内容处理。        3.12.3.5  对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理        分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用 孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划 分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业 或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采 用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。        3.12.3.6  处置长期股权投资的处理        处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。    3.12.4 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据        按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要 分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定， 则视为对被投资单位施加重大影响。      公告编号：2017-017 70          3.12.5 减值测试方法及减值准备计提方法        采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值 高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减值。采用 权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，当长期股权投资 的帐面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的，其账面价 值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权 投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。      3.13  投资性房地产        投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进 行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。        本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和 土地使用权计提折旧或摊销。        投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投 资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。        对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年度终了进行复核并作适 当调整。        当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项 投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。        当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。  3.14  固定资产        3.14.1  固定资产确认条件        固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：  （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；  （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。        3.14.2  固定资产初始计量和后续计量        购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在相关 的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部 分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者 预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或 毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。        3.14.3  各类固定资产的折旧方法          公告编号：2017-017 71          类别  折旧年限（年）  残值率（%）  年折旧率（%）    电子及办公设备  3‐5 年  5%  19.00‐31.67        符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 限内，采用年限平均法单独计提折旧，不考虑残值。        于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。       3.14.4  固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法        当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账 面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金 额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。        符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值 减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。      3.15  在建工程        在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状 态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。        当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。  3.16  借款费用        发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的 借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后 发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。        在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门 借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。        借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。      3.17  无形资产        无形资产包括软件、保险平台项目等。无形资产以实际成本计量。        无形资产按其使用寿命或法定年限，采用直线法摊销，计入当期损益。          公告编号：2017-017 72      当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面 价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。        对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。  3.18  研究与开发        根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研 究阶段支出和开发阶段支出。        研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资 产：  （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；  （2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；  （3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；  （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产；  （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。        不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后 期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日起转为无形资产。        当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。      3.19  长期资产减值        在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进 行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产 组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得 以恢复，也不予转回。      3.20  商誉        商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一 控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差 额。        企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资 时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。        企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分 摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。      公告编号：2017-017 73    3.21  长期待摊费用        长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限 在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。     3.22  预计负债     对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的 金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。       预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关 的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金 额，确认为利息费用。        于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。      3.23  资产减值        在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进 行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产 组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。        上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。      3.24  资产组        资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的 决策方式等。        资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的 公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报 表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时， 将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价 值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后， 确认归属于母公司的商誉减值损失。  3.25  职工薪酬     3.25.1 短期薪酬       公告编号：2017-017 74      在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福 利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费 等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计 入当期损益或相关资产成本。      在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬， 并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带 薪缺勤相关的职工薪酬。      利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：  （1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；  （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。      3.25.2 离职后福利      3.25.2.1  设定提存计划        公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。        3.25.2.2  设定受益计划        公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：  （1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量 等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划 所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。  （2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设 定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。  （3）确定应当计入当期损益的金额。  （4）确定应当计入其他综合收益的金额。        公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利 水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企 业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。      报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净 资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。    在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：  （1）修改设定受益计划时。  （2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。      公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。        公告编号：2017-017 75      3.25.3 辞退福利      公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：  （1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。  （2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。      公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。      3.25.4 其他长期职工福利        公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政 策进行处理。        除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净 资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：  （1）服务成本。  （2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。  （3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。  为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。     长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾 福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的 当期确认应付长期残疾福利义务。  3.26  收入确认     3.26.1 销售商品     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量。     3.26.2 提供劳务     本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证 据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务 的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生 的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能 够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。        公告编号：2017-017 76      保险代理服务收入：本公司主营保险代理服务，以被代理保险公司签发保单给投保人时，根据合同 约定取得保险代理服务收入对应的收款权利时，作为收入确认的时点。     3.26.3 让渡资产使用权收入     本公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。     3.27  借款     借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计 量。于资产负债表日起 12 个月（含 12 个月）内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。   3.28  政府补助     政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指 除与资产相关的政府补助之外的政府补助。     政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。   3.28.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法     与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资 产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是， 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。     3.28.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法     与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助， 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当 期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。     3.29  递延所得税资产和递延所得税负债       递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税暂 时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的 可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延 所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易 中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负     公告编号：2017-017 77    债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计量。        递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 应纳税所得额为限。        对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债， 予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回的，不予确认。    3.30  租赁        实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。        3.30.1 经营租赁的会计处理方法        经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。        3.30.2 融资租赁的会计处理方法        按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产 的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低 租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。  4  税项      4.1  主要税种及税率        税种  计税依据  税率    增值税  应纳税增值额  6%    营业税  应纳税营业额  5%    企业所得税  应纳税所得额  25%    城市维护建设税  应纳流转税额  7%    教育费附加  应纳流转税额  5%          公告编号：2017-017 78    5  企业合并及合并财务报表（金额单位为人民币元）      5.1  子公司情况        5.1.1 通过设立方式取得的子公司    单位：万元    子公司全称  子公司 类型  注册地  业务性质  注册资本  经营范围  期末实际出 资额  实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额  期末持股 比例（%） 期末表决权 比例（%）  是否合并报 表  少数股东权益  少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额  从母公司所有者权益冲减子公司少数 股东分担的本期亏损超过少数股东在 该子公司期初所有者权益中所享有份 额后的余额    南京新贝金 服科技有限 公司    有限 责任 公司  江苏省 南京市 电子商务  200  互联网络技术开发及应用；经营电子商务；计 算机软硬件技术开发及相关产品销售；会议及 展览服务；设计、制作、发布、代理国内外各 类广告；商务信息咨询；经济信息咨询；企业 管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动）  ‐  ‐  100%  100%  是  ‐  ‐  ‐    南京新一站 保险经纪有 限公司  有限 责任 公司  江苏省 南京市 保险经纪  5,000  保险经纪与代理服务。 （依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）  ‐  ‐  100%  100%  是  ‐  ‐  ‐                                  5.1.2 本公司决定投资设立南京新贝金服科技有限公司，注册资本 200 万元，占比 100.00%。南京新贝金服科技有限公司已于 2016 年 11 月 10 日取得南京市工商行 政管理局南京高新技术产业开发区分局颁发的 91320191MA1MYNQ7XY 号《营业执照》，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司尚未实际出缴投资款。        5.1.3 本公司决定投资设立南京新一站保险经纪有限公司，注册资本 5,000 万元，占比 100.00%。南京新一站保险经纪有限公司已于 2016 年 12 月 29 日取得南京市 工商行政管理局南京高新技术产业开发区分局颁发的 91320191MA1N8ENP2Y 号《营业执照》，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司尚未实际出缴投资款。      公告编号：2017-017 79    5.2  报告期内纳入合并范围的主体        5.2.1 报告期纳入合并范围的子公司        2016 年度纳入合并范围的子公司如下：    名称（2016 年度）  2016 年 12 月 31 日净资产  2016 年度净利润    南京新贝金服科技有限公司  ‐28,001.70 ‐28,001.70   南京新一站保险经纪有限公司  ‐ ‐         6  合并财务报表项目附注      6.1 货币资金            2016 年 12 月 31 日  2015 年 12 月 31 日        原币    汇率  人民币  原币    汇率    人民币    现金                  人民币    66,577.29    1.0000 66,577.29 14,012.34    1.0000    14,012.34   小计    ‐    66,577.29         14,012.34   银行存款                  人民币    51,080,774.02    1.0000 51,080,774.02 31,327,449.48    1.0000    31,327,449.48   小计        51,080,774.02         31,327,449.48   其他货币资金                  人民币    2,138,552.31    1.0000 2,138,552.31 1,652,695.06    1.0000    1,652,695.06   美元        ‐ 147.49    6.4936    957.74   小计        2,138,552.31         1,653,652.80   合计        53,285,903.62         32,995,114.62       6.1.1  货币资金年末数比年初数增加 20,290,789.00 元，增加比例为 61.50%，增加的主要原因为：经营规 模增加以及本年实收资本增加所致。  6.1.2  其他货币资金年末数为 2,138,552.31 元，为应保监会要求在指定银行存储的职业责任保证金及其利 息 1,167,722.17 元，以及第三方支付平台（财付通、支付宝等）资金 970,830.14 元。      6.2  应收账款        6.2.1  应收账款按种类分析如下：        2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日  种类    账面余额    坏账准备    账面余额    坏账准备    金额    比例(%)    金额  比例(%)   金额    比例  (%)    金额  比例(%) 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款    -   -     - - -   -     - - 按组合计提坏账准备的应收账款：  账龄分析法组 合    32,586,792.08   100.00    ‐ ‐ 12,414,089.42   100.00    2,060.57 0.02 组合小计    32,586,792.08   100.00    ‐ ‐ 12,414,089.42   100.00    2,060.57 0.02     公告编号：2017-017 80    单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 应收账款    -   -     - - -   -     - -     32,586,792.08   100.00    ‐ ‐ 12,414,089.42   100.00    2,060.57 0.02       应收账款种类的说明：        6.2.2  单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款        期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款    6.2.3  按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：          2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日    账龄    账面余额  坏账准备  账面余额  坏账准备      金额    比例 （%）  金额    比例 （%）    1 年以内    32,586,792.08    100.00 ‐ 12,393,483.76    99.83  ‐   1‐2 年    ‐    ‐ ‐ 20,605.66    0.17  2,060.57       32,586,792.08    100.00 ‐ 12,414,089.42    100.00  2,060.57       6.2.4 本期计提、收回或转回的坏账准备情况。        本期计提坏账准备金额‐元；本期收回或转回坏账准备金额 2,060.57 元。  本期坏账准备无收回或转回的重要金额。        6.2.5 应收账款中欠款金额前五名      单位名称  与本公司关系  款项性质  金额  坏账准备  年末余额    中国太平洋保险（集团）股份有限公 司及其下属公司  非关联方  应收保险代 理服务费    14,675,548.34  ‐   中国平安保险（集团）股份有限公司 及其下属公司 非关联方  应收保险代 理服务费  6,688,414.95  ‐   中国人寿保险股份有限公司及其下属 公司 非关联方  应收保险代 理服务费    5,309,072.23  ‐   泰康保险集团股份有限公司及其下属 公司 非关联方  应收保险代 理服务费    2,094,143.31  ‐   中国人民保险集团股份有限公司及其 下属公司 非关联方  应收保险代 理服务费    919,994.69  ‐     29,687,173.52  ‐       6.2.6  本报告期应收账款中，无应收本公司关联方的款项。        6.2.7 本报告期应收账款中，无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。        6.2.8  应收账款年末净额比年初净额增加 20,174,763.23 元，增加比例为 162.54%，增加的主要原因为： 经营规模增加所致。  6.3  预付款项      6.3.1 预付款项按账龄列示      公告编号：2017-017 81    账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日  金额 比例(%) 金额 比例(%)   1 年以内    985,327.55 100.00 197,417.44    100.00       6.3.2    本报告期预付款项中，无预付持本公司 5%以上(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。        6.3.3    预付款项余额前五名单位情况        单位名称  与本公司关系  金额  期限    未结算原因    中国人寿保险股份有限公司及其下 属公司  非关联方  397,115.72 1 年以内    尚未提供服务    蚂蚁胜信(上海)金融信息服务有限公 司  非关联方  123,842.28 1 年以内    尚未提供服务   中国平安保险（集团）股份有限公司 及其下属公司  非关联方  102,884.30 1 年以内    尚未提供服务    南京大学  非关联方  100,000.00 1 年以内    尚未提供服务   集分宝南京企业管理有限公司  非关联方  64,972.75 1 年以内    尚未提供服务        788,815.05             6.3.4    本报告期预付款项中，无预付本公司关联方的款项。        6.3.5    预付款项年末数比年初数增加 787,910.11 元，增加比例为 399.11%，增加的主要原因为：经营规 模增加所致。      6.4  应收利息        项目    2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日   定期存款利息    74,782.80 1,139,058.90       6.4.1  应收利息年末数比年初数减少 1,064,276.10 元，减少比例为 93.43%，减少的主要原因为定期存款 到期对应的应收利息减少所致。  6.5  其他应收款        6.5.1  其他应收款按种类分析如下：        2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日  种类    账面余额    坏账准备  账面余额    坏账准备    金额  比例 (%)    金额  比例(%) 金额  比例(%)    金额  比例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款    -     -     - - - -     - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款：  确信可收回组合    120,000.00    3.78    154,000.00 92.78    账龄分析法组合    3,055,784.76    96.22    ‐ ‐ 11,980.41 7.22    ‐ ‐ 组合小计    3,175,784.76    100.00    ‐ ‐ 165,980.41 100.00    ‐ ‐ 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款    ‐    ‐    ‐ ‐ ‐ ‐    ‐ ‐ 合计    3,175,784.76    100.00    ‐ ‐ 165,980.41 100.00    ‐ ‐     公告编号：2017-017 82          其他应收款种类的说明：        6.5.2  单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款        期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款        6.5.3  按确信可收回计提坏账准备的其他应收款：        截止 2016 年 12 月 31 日：        其他应收款内容    账面余额  坏账准备金额  计提比例    理由    无锡艾德无线广告有限公司    100,000.00 ‐ ‐    确信可收回‐押金    朱女士    20,000.00     确信可收回‐备用金       120,000.00             截止 2015 年 12 月 31 日：        其他应收款内容    账面余额  坏账准备金额  计提比例    理由    无锡艾德无线广告有限公司    100,000.00 ‐ ‐    确信可收回‐押金    拉卡拉支付有限公司云南分公司    30,000.00 ‐ ‐    确信可收回‐押金    李女士    20,000.00 ‐ ‐    确信可收回‐押金    邓先生    4,000.00 ‐ ‐    确信可收回‐押金        154,000.00         6.5.4 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：          2016 年 12 月 31 日  2015 年 12 月 31 日    账龄    账面余额  坏账准备  账面余额  坏账准备      金额    比例（%）  金额    比例（%）   1 年以内    3,055,784.76    100.00 ‐ 11,980.41    100.00 ‐       6.5.5 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款        期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。        6.5.6 其他应收款中欠款金额前五名        单位名称    款项性质    期末余额  年限  占其他应收款  总额的比例  坏账准备期 末余额    中国人寿保险股份有限 公司及其下属公司    代垫理赔款   2,465,058.24 1 年以内 77.62%  ‐   中国太平洋保险（集团） 股份有限公司及其下属 公司    代垫理赔款 266,668.68  1 年以内 8.40%  ‐   中国人民保险集团股份 有限公司及其下属公司    代垫理赔款 213,063.50  1 年以内 6.71%  ‐   无锡艾德无线广告有限 公司    押金  100,000.00  2 年以内 3.15%  ‐   中意财产保险有限公司 及其下属公司    代垫理赔款 87,286.67  1 年以内 2.74%  ‐     公告编号：2017-017 83              3,132,077.09 98.62%  ‐       6.5.7 本期计提、收回或转回的坏账准备情况。        本期计提坏账准备金额‐元；本期收回或转回坏账准备金额    ‐  元。    本期坏账准备无收回或转回的重要金额。        6.5.8 本报告期其他应收款中，无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。      6.5.9 本报告期其他应收款中，无应收本公司关联方的款项。        6.5.10 其他应收款年末净额比年初净额增加 3,009,804.35 元，增加比例为 1,813.35%，增加的主要原因为： 代垫理赔款增加所致。  6.6  其他流动资产        项目    2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日   预缴税金 38,349.82 38,349.82   理财产品 60,000,000.00 44,692,000.00   60,038,349.82 44,730,349.82       6.6.1 其他流动资产年末数比年初数增加 15,308,000.00 元，增加比例为 34.22%，增加的主要原因为： 理财产品金额增加所致。      6.7  固定资产        6.7.1  固定资产情况      项目    期初账面余额 本期增加  本期减少    期末账面余额   一、账面原值合计  619,444.00  530,449.47  3,900.00  1,145,993.47    其中：办公及电子设备  619,444.00  530,449.47  3,900.00  1,145,993.47                二、累计折旧合计  355,322.25  159,667.93  1,543.75  513,446.43    其中：办公及电子设备  355,322.25  159,667.93  1,543.75  513,446.43                三、固定资产账面净值合计  264,121.75  ——  ——  632,547.04    其中：办公及电子设备  264,121.75  ——  ——  632,547.04                四、减值准备合计  ‐  ‐  ‐  ‐    其中：办公及电子设备  ‐  ‐  ‐  ‐                五、固定资产账面价值合计  264,121.75  ——  ——  632,547.04    其中：办公及电子设备  264,121.75  ——  ——  632,547.04                本期计提的折旧额为  159,667.93  元。        本公司董事会认为：本公司的固定资产经测试未发生减值，故无需计提减值准备。          公告编号：2017-017 84    6.8  无形资产        6.8.1  无形资产情况        项目    期初账面余额  本期增加  本期减少    期末账面余额    一、账面原值合计  3,982,985.67 ‐ ‐    3,982,985.67   其中:        软件  38,000.00 ‐ ‐    38,000.00   保险平台项目  3,944,985.67 ‐ ‐    3,944,985.67           二、累计摊销合计  2,572,687.28 624,298.32 ‐    3,196,985.60   其中:        软件  37,700.00 300.00 ‐    38,000.00   保险平台项目  2,534,987.28 623,998.32     3,158,985.60           三、账面净值合计  1,410,298.39 —— ——    786,000.07   其中:          软件  300.00 —— ——    ‐   保险平台项目  1,409,998.39 —— ——    786,000.07           四、减值准备合计  ‐ ‐ ‐    ‐   其中:  ‐ ‐ ‐            ‐   软件  ‐ ‐ ‐    ‐           五、无形资产账面价值合计 1,410,298.39 —— ——    786,000.07   其中:          软件  300.00 —— ——    ‐   保险平台项目  1,409,998.39 —— ——    786,000.07       本期摊销额为 624,298.32 元。        本公司董事会认为：年末无形资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况，故无需计提减值准备。       无形资产净值年末数比年初数减少 624,298.32 元，减少比例为 44.27%，减少的主要原因为无形资产 摊销所致。      6.9  递延所得税资产        6.9.1 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债        项目  2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日   可抵扣暂时性差异计提的递延 所得税资产  ‐    515.14           6.9.2  递延所得税资产年末数比年初数减少 515.14 元，减少比例为 100.00%，减少的主要原因为：应 收款项坏账准备转回导致相应的递延所得税资产减少所致。    固定资产净值年末数比年初数增加 368,425.29  元，增加比例为 139.49%，增加的主要原因 为：本年新增固定资产所致。      公告编号：2017-017 85    6.10  资产减值准备明细        项目    2015 年  12 月 31 日    本期增加额    本期减少额    2016 年  12 月 31 日    计提    其他增加    合计  转回 转销 合计     应收账款坏 账准备   2,060.57    ‐  ‐ ‐ 2,060.57 ‐  2,060.57 ‐   其他应收款 坏账准备   ‐    ‐  ‐ ‐ ‐ ‐    ‐ ‐       2,060.57    ‐  ‐ ‐ 2,060.57 ‐  2,060.57 ‐     6.11  应付账款        项目  2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日   1 年以内  46,252,170.91    9,722,891.93       6.11.1 本报告期末应付账款中，无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。        6.11.2  本报告期末应付账款中，无应付本公司关联方款项。        6.11.3 应付账款年末数比年初数增加 36,529,278.98 元，增加比例为 375.70%，增加的主要原因为：经 营规模增加导致的应付保费增加所致。      6.12  应付职工薪酬        6.12.1  应付职工薪酬列示        项目    期初余额    本期增加  本期减少    期末余额    一、短期薪酬    868,148.99 15,279,401.14 15,124,850.18    1,022,699.95   二、离职后福利‐设定提存计划    ‐ 2,064,790.65 2,064,790.65    ‐   三、辞退福利    ‐ ‐ ‐    ‐   四、一年内到期的其他福利    ‐ ‐ ‐    ‐   合计    868,148.99 17,344,191.79 17,189,640.83    1,022,699.95       6.12.2  短期薪酬列示      项目    2015 年 12 月 31 日 本期增加  本期减少    2016 年 12 月 31 日   一、工资、奖金、津贴和补贴    868,148.99 13,138,756.31 12,984,205.35    1,022,699.95   二、职工福利费    ‐ 366,979.59 366,979.59    ‐   三、社会保险费    ‐ 908,679.96 908,679.96    ‐   四、住房公积金    ‐ 839,398.00 839,398.00    ‐   五、工会经费和职工教育经费    ‐ 25,587.28 25,587.28    ‐   六、非货币性福利    ‐ ‐ ‐    ‐   七、其他    ‐ ‐ ‐    ‐       868,148.99 15,279,401.14 15,124,850.18    1,022,699.95   6.12.3  离职后福利‐设定提存计划列示        项目    2015 年 12 月 31 日   本期增加  本期减少    2016 年 12 月 31 日   1.基本养老保险    ‐ 1,959,801.30 1,959,801.30    ‐   2.失业保险费    ‐ 104,989.35 104,989.35    ‐       ‐ 2,064,790.65 2,064,790.65    ‐     6.13  应交税费          公告编号：2017-017 86      税种  2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日   增值税  708,037.67   ‐   城建税  56,898.94   34,639.74   营业税  2,679.66   494,854.61   个人所得税  39,023.66   22,554.36   教育费附加  40,642.12   24,742.74   847,282.05   576,791.45       6.13.1  应交税费年末数比年初数增加 270,490.60 元，增加比例为 46.90%，增加的主要原因为：应交增 值税增加所致。      6.14  其他应付款        项目  2016 年 12 月 31 日  2015 年 12 月 31 日    1 年以内  40,300.00 148,137.59       6.14.1  本报告期末其他应付款中，无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。       6.14.2  本报告期末其他应付款中，无应付本公司关联方的款项。        6.14.3  其他应付款年末数比年初数减少 107,837.59 元，减少比例为 72.80%，减少的主要原因为：应 付往来款减少所致。  6.15  股本          期初余额    本次变动增减（+、‐）    期末余额        发行新股    送股   公积金转股   其他    小计      焦点科技股份有限公司  100,000,000.0 0    ‐ ‐ ‐ ‐    ‐ 100,000,000.00   南京新一站咨询管理中 心(有限合伙)  ‐    15,000,000.00 ‐ ‐ ‐    15,000,000.00 15,000,000.00     100,000,000.0 0    15,000,000.00 ‐ ‐ ‐    15,000,000.00 115,000,000.00       6.15.1 本公司于 2016  年  2  月  24  日通过股东会决议，同意公司注册资本增加至  11,500.00 万元，新增 注册资本均由新股东南京新一站咨询管理中心（有限合伙）以现金认缴，其中：新增实收资本 15,000,000.00 元，新增资本公积 21,441,600.00 元。    6.15.2 上述实收资本已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众会验字（2016）第 2436 号验资报 告予以验证。      6.16  资本公积      项目    2015 年 12 月 31 日  本期增加  本期减少    2016 年 12 月 31 日    资本溢价（股本溢价）    21,441,600.00 20,737,697.94    703,902.06      6.16.1  本公司于 2016  年  2  月  24  日通过股东会决议，同意公司注册资本增加至  11,500.00 万元，新增 注册资本均由新股东南京新一站咨询管理中心（有限合伙）以现金认缴，其中：新增实收资本 15,000,000.00 元，新增资本公积 21,441,600.00 元。    6.16.2  本公司于 2016 年 4 月 19 日经众华会计师事务所出具了“众会验字[2016]第  2808  号” 《验资报告》， 审验确认了以经审计的截至 2016 年 2 月 29 日的净资产人民币 115,703,902.06 元为折股依据，折合为股 份公司股本 115,000,000 股，每股面值人民币 1 元，余额 703,902.06 元计入资本公积。该事项导致资本 公积（股本溢价）减少 20,737,697.94 元。      公告编号：2017-017 87        6.17  盈余公积        项目    2015 年 12 月 31 日 本期增加  本期减少    2016 年 12 月 31 日   法定盈余公积    63,843.55 ‐ 63,843.55    ‐       本公司于 2016 年 4 月 19 日经众华会计师事务所出具了“众会验字[2016]第 2808 号”《验资报告》，审验 确认了以经审计的截至 2016 年 2 月 29 日的净资产人民币 115,703,902.06 元为折股依据，折合为股份公 司股本 115,000,000 股，每股面值人民币 1 元，余额 703,902.06 元计入资本公积。该事项导致盈余公积 减少 63,843.55 元。  6.18  未分配利润    项目  金额  提取或分配比例    调整前上年末未分配利润  ‐18,064,928.19     调整年初未分配利润合计数  ‐     调整后年初未分配利润  ‐18,064,928.19     加：本期归属于母公司所有者的净利润 ‐15,037,480.53     减：提取法定盈余公积  ‐ 母公司净利润之 10%    提取任意盈余公积  ‐     应付普通股股利  ‐     转作股本的普通股股利  ‐20,801,541.49     期末未分配利润  ‐12,300,867.23       6.19  营业收入及营业成本        6.19.1 营业收入        项目  2016 年度    2015 年度    主营业务收入  63,488,396.11   21,484,635.94   其他业务收入  26,502.64   ‐   主营业务成本  6,513,503.65   5,621,420.14   其他业务成本  ‐   ‐       6.19.2 主营业务（分类型）        项目    2016 年度    2015 年度  主营业务收入  主营业务成本  主营业务收入    主营业务成本    保险代理服务收入    63,488,396.11 6,513,503.65 21,484,635.94    5,621,420.14   6.19.3 公司前五名客户的营业收入情况：        客户名称 2016 年度  营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）   中国太平洋保险（集团）股份有限公 司及其下属公司  20,023,188.59 31.53%   中国平安保险（集团）股份有限公司 及其下属公司  17,173,292.61 27.04%   中国人寿保险股份有限公司及其下 属公司  12,276,127.57 19.33%   中国人民保险集团股份有限公司及 其下属公司  3,696,788.32 5.82%     公告编号：2017-017 88      泰康保险集团股份有限公司及其下 属公司  2,445,784.15 3.85%   55,615,181.24 87.57%           客户名称 2015 年度  营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）   中国人寿保险（集团）公司及其下属 公司  7,246,509.90 33.73   前海人寿保险股份有限公司及其下 属公司  4,000,116.10 18.62   中国太平洋保险（集团）股份有限公 司及其下属公司  2,287,169.30 10.65   美亚财产保险有限公司及其下属公 司  1,670,248.77 7.77   中国平安保险（集团）股份有限公司 及其下属公司  1,104,321.89 5.14     16,308,365.96 75.91       6.19.4 营业收入发生额 2016 年度较 2015 年度增加 42,030,262.81 元，增加比例为 195.63%  ，增加的 主要原因为：经营规模增加所致。营业成本发生额 2016 年度较 2015 年度增加 892,083.51 元，增加比 例为 15.87%。  6.20  营业税金及附加        项目    2016 年度  2015 年度    计缴标准    营业税    361,253.68 1,068,734.80    5%    城建税    179,977.24 74,811.44    7%    教育费附加    128,555.13 53,436.74    5%    其他    480.80 ‐            670,266.85 1,196,982.98          6.20.1  营业税金及附加发生额 2016 年度较 2015 年度减少 526,716.13 元，减少比例为 44.00%，减少的 主要原因为：根据国家“营改增”的政策，2016 年 5 月份开始缴纳增值税所致。      6.21  销售费用        项目  2016 年度    2015 年度    工资及福利 1,592,899.28   1,773,710.50   办公费 429,777.61   264,691.98   广告宣传费 31,619,162.56   12,579,150.57   代理服务费 26,844,163.05   3,208,445.20   折旧费 15,349.68   10,575.84   其他 50,288.50   54,959.31     60,551,640.68   17,891,533.40       6.21.1  销售费用发生额 2016 年度较 2015 年度增加 42,660,107.28 元，增加比例为 238.44%，增加的 主要原因为：经营规模增加导致的广告宣传费和代理服务费增加所致。      公告编号：2017-017 89    6.22  管理费用        项目  2016 年度    2015 年度    工资薪酬 5,411,390.48   2,081,658.91   办公费 364,419.84   229,726.14   折旧费 116,225.31   83,728.42   低值易耗品 2,632.33   10,623.00   咨询服务费 2,063,259.25   2,000.00   招待费 76,486.29   47,556.34   研发费用 5,089,517.08   5,176,714.59   其他 431,802.86   145,474.34     13,555,733.44   7,777,481.74       6.22.1  管理费用发生额 2016 年度较 2015 年度增加 5,778,251.70 元，增加比例为 74.29%，增加的主 要原因为：挂牌咨询服务费和工资薪酬增加所致。      6.23  财务费用        项目  2016 年度    2015 年度    利息支出  ‐   ‐   减：利息收入  693,690.57   668,991.28   利息净支出/（净收入）  ‐693,690.57   ‐668,991.28   加：汇兑净损失/(净收益)  ‐27.68   ‐55.25   其他（手续费）  1,102,021.68   200,680.20     408,303.43   ‐468,366.33       6.23.1  财务费用发生额 2016 年度较 2015 年度增加 876,669.76 元，增加比例为 187.18%，增加的主 要原因为经营规模增加导致的银行交易手续费增加所致。  6.24  资产减值损失        项目  2016 年度    2015 年度    坏账损失计提/(转回)  ‐2,060.57    2,060.57       6.24.1 资产减值损失发生额 2016 年度较 2015 年度减少 4,121.14 元，减少比例为 200.00%，减少的 主要原因为：本年应收款项收回导致坏账准备冲回所致。      6.25  投资收益        6.25.1  投资收益明细情况        项目  2016 年度  2015 年度    理财产品投资收益  1,223,271.24 2,123,183.41     6.26  营业外收入        项目  2016 年度  2015 年度    政府补助  1,919,378.22 381,700.00   其他  4,021.95 25.44     1,923,400.17 381,725.44         公告编号：2017-017 90      6.26.1 政府补助明细        项目  2016 年度  2015 年度    科技创新奖励    ‐ 200,000.00   软件产品登记奖励    ‐ 7,500.00   见习单位实训财政补贴款      ‐ 600.00   南京市专利奖励资助资金   ‐ 9,000.00   第三方保险行业电子商务平台的研 究及服务产业化      ‐ 162,500.00   高新区知识产权奖励资金    45,100.00 2,100.00   高新区软件和信息服务业发展专项 资金补助   5,000.00 ‐   社保维稳基金奖励   69,278.22 ‐   新三板挂牌奖励    1,800,000.00 ‐     1,919,378.22 381,700.00       6.26.2  营业外收入发生额 2016 年度较 2015 年度增加 1,541,674.73 元，增加比例为 403.87%，增加 的主要原因为：本期政府补助增加所致。  6.27  营业外支出      项目  2016 年度    2015 年度    固定资产处置损失  1,098.07   ‐   其他支出  50.00   6,300.00     1,148.07   6,300.00     6.28  所得税费用        项目  2016 年度    2015 年度    当期所得税费用  ‐   ‐   递延所得税费用  515.14   ‐515.14     515.14   ‐515.14     6.29  现金流量表项目注释        6.29.1  收到的其他与经营活动有关的现金        项目  2016 年度    2015 年度    往来款  39,301,598.63    13,252,549.96   专项补贴、补助款  1,919,378.22    219,200.00   利息收入  1,757,966.67    105,369.62   营业外收入  4,021.95    25.44     42,982,965.47    13,577,145.02       6.29.2  支付的其他与经营活动有关的现金        项目  2016 年度    2015 年度    往来款  4,925,969.74    5,345,964.98   销售费用支出  58,663,546.03    17,365,244.19   管理费用支出  3,040,178.52    494,809.31     公告编号：2017-017 91      银行手续费支出  1,136,033.01    236,366.01   营业外支出  50.00    6,300.00     67,765,777.30    23,448,684.49       6.29.3 现金流量表补充资料        项目  2016 年度    2015 年度    1.将净利润调节为经营活动现金流量：    净利润  ‐15,037,480.53    ‐8,037,352.57   加:    资产减值准备  ‐2,060.57    2,060.57   固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧  159,667.93    120,454.27   无形资产摊销  624,298.32    796,013.95   长期待摊费用摊销  ‐    858.48   处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失  1,098.07    ‐   公允价值变动损失/（收益）  ‐    ‐   财务费用/（收益）  ‐27.68    ‐55.25   投资损失/（收益）  ‐1,223,271.24    ‐2,123,183.41   递延所得税资产减少/（增加）  515.14    ‐515.14   递延所得税负债增加（减少）  ‐    ‐   存货的减少（增加）  ‐    ‐   经营性应收项目的减少/（增加）  ‐22,940,152.35    ‐10,140,460.89   经营性应付项目的增加/（减少）  36,846,482.95    8,521,185.13   其他（注）  ‐    ‐   经营活动产生的现金流量净额  ‐1,570,929.96    ‐10,860,994.86           2.  现金及现金等价物净变动情况：        现金的期末余额  52,118,181.45    31,861,403.78   减：现金的年初余额  31,861,403.78    25,443,289.98   加：现金等价物的期末余额  ‐    ‐   减：现金等价物的期初余额  ‐    ‐   现金及现金等价物净增加额  20,256,777.67    6,418,113.80       6.29.4 现金和现金等价物的构成        项目  2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日   一、现金  52,118,181.45    31,861,403.78   其中：库存现金    66,577.29    14,012.34   可随时用于支付的银行存款  51,080,774.02    31,327,449.48   可随时用于支付的其他货币资金  970,830.14    519,941.96   二、现金等价物  ‐    ‐   三、期末现金及现金等价物余额  52,118,181.45    31,861,403.78   7.1  非同一控制下企业合并        本期无非同一控制下企业合并。      7.2  同一控制下企业合并        本期无同一控制下企业合并。      公告编号：2017-017 92        7.3  反向购买        本期无反向购买。      7.4  处置子公司        本公司无处置子公司。      7.5  其他原因的合并范围变动        7.5.1  本期新设立子公司的信息        名称  期末净资产  本期净利润    南京新贝金服科技有限公司  ‐28,001.70 ‐28,001.70   南京新一站保险经纪有限公司  ‐ ‐       7.5.2 本公司决定投资设立南京新贝金服科技有限公司，注册资本 200 万元，占比 100.00%。南京新 贝金服科技有限公司已于 2016 年 11 月 10 日取得南京市工商行政管理局南京高新技术产业开发区分 局颁发的 91320191MA1MYNQ7XY 号《营业执照》，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司尚未实际出缴 投资款。        7.5.3 本公司决定投资设立南京新一站保险经纪有限公司，注册资本 5,000 万元，占比 100.00%。南京新 一站保险经纪有限公司已于 2016 年 12 月 29 日取得南京市工商行政管理局南京高新技术产业开发区分 局颁发的 91320191MA1N8ENP2Y 号《营业执照》，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司尚未实际出缴投 资款。      公告编号：2017-017 93    8  在其他主体中权益的披露      8.1  在子公司中的权益        8.1.1  企业集团的构成    子公司名称  主要经营地  注册地  业务性质  持股比例（%）  取得方式    直接  间接    南京新贝金服科技有限公司  南京市  南京市  电子商务  100.00  ‐  通过设立或投资等方式取得    南京新一站保险经纪有限公司  南京市  南京市  保险经纪  100.00  ‐  通过设立或投资等方式取得        8.1.2  重要的非全资子公司        子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额   无  ‐ ‐ ‐ ‐        8.1.3  重要非全资子公司的主要财务信息        子公司名称  2016 年 12 月 31 日  2015 年 12 月 31 日    流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计   无  ‐  ‐ ‐ ‐ ‐ ‐  ‐ ‐ ‐ ‐ ‐  ‐        子公司名称  2016 年度  2015 年度    营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量   无  ‐  ‐ ‐ ‐  ‐ ‐ ‐ ‐      公告编号：2017-017 94    9  关联方及关联交易      9.1  关联方简况        9.1.1 控股股东及实际控制人        本公司的母公司为焦点科技股份有限公司，截止 2016 年 12 月 31 日持有本公司 86.96%的股权；  本公司的最终实际控制人为沈锦华先生。        9.1.2 本公司的子公司        本公司子公司情况详见附注：8.1        9.1.3 合营企业和联营企业        期末本公司无合营企业和联营企业。      9.2  存在控制关系的关联方简况        企业名称    与本企业关系  主营业务 注册地址 法定代表人    组织机构代码    焦点科技股份有限 公司   母公司 电子商务 南京市  沈锦华    25000246‐3      9.3  存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）        企业名称    2015 年 12 月 31 日  本期增加 本期减少    2016 年 12 月 31 日      金额  %       金额    %   焦点科技股份有限 公司    10,000.00    100.00 ‐ ‐    10,000.00    86.96     9.4  不存在控制关系但存在关联交易的关联方        关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 深圳市慧择保险经 纪有限公司 截止 2016 年 12 月 31 日焦点科技股份有限公 司间接持有 19.93%的股份 58407660-6     9.5        9.6    关联方交易（金额单位：元）    关联方 交易类型 本期金额 上期金额 交易条件 深圳市慧择保险经纪有 限公司 销售费用— 支付渠道商服务费 1,427,976.00 484,733.14 参考市场价格     关联方往来款项余额（金额单位：元）    项目名称    关联方  2016 年  12 月 31 日    2015 年  12 月 31 日  应收账款：        ‐   1,236,040.00 应收账款    深圳市慧择保险经纪有限公司    ‐   1,236,040.00       9.7  关联方担保      公告编号：2017-017 95          期末无关联方担保余额。      10  或有事项        截至 2016 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。      11  承诺事项        截至 2016 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。      12  资产负债表日后事项        截至本财务报表签发日（2017 年 2 月 22 日），本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重 大资产负债表日后事项中的非调整事项。      13  其他重要事项        截至 2016 年 12 月 31 日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读 和理解的重要事项。  14  母公司财务报表主要项目注释      14.1  应收账款        14.1.1 应收账款分类披露：      2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日  种类    账面余额    坏账准备    账面余额    坏账准备    金额    比例(%)    金额  比例(%)   金额    比例  (%)    金额  比例(%) 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款    -   -     - - -   -     - - 按组合计提坏账准备的应收账款：  账龄分析法组 合    32,586,792.08   100.00    ‐ ‐ 12,414,089.42   100.00    2,060.57 100.00 组合小计    32,586,792.08   100.00    ‐ ‐ 12,414,089.42   100.00    2,060.57 100.00 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 应收账款    -   -     - - -   -     - -     32,586,792.08   100.00    ‐ ‐ 12,414,089.42   100.00    2,060.57 100.00       应收账款种类的说明：        14.1.2  单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款        期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。          公告编号：2017-017 96      14.1.3  按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：            2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日    账龄    账面余额  坏账准备  账面余额  坏账准备      金额    比例 （%）  金额    比例 （%）    1 年以内    32,586,792.08    100.00 ‐ 12,393,483.76    99.83  ‐   1‐2 年    ‐    ‐ ‐ 20,605.66    0.17  2,060.57       32,586,792.08    100.00 ‐ 12,414,089.42    100.00  2,060.57       14.1.4 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提        期末不存在单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。        14.1.5  本期计提、收回或转回的坏账准备情况。        本期计提坏账准备金额‐元；本期收回或转回坏账准备金额 2,060.57 元。        本期坏账准备无收回或转回的重要金额。        14.1.6  本期实际核销的应收账款情况        本期无实际核销的应收账款情况。        14.1.7  本期应收账款中无欠持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位情况。        14.1.8 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况        单位名称  与本公司关系  款项性质  金额  坏账准备年 末余额    中国太平洋保险（集团）股份有限公 司及其下属公司  非关联方  应收保险代 理服务费    14,675,548.34  ‐   中国平安保险（集团）股份有限公司 及其下属公司 非关联方  应收保险代 理服务费  6,688,414.95  ‐   中国人寿保险股份有限公司及其下属 公司 非关联方  应收保险代 理服务费    5,309,072.23  ‐   泰康保险集团股份有限公司及其下属 公司 非关联方  应收保险代 理服务费    2,094,143.31  ‐   中国人民保险集团股份有限公司及其 下属公司 非关联方  应收保险代 理服务费    919,994.69  ‐     29,687,173.52  ‐   14.2  其他应收款        14.2.1 其他应收款分类披露：        2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日  种类    账面余额    坏账准备  账面余额    坏账准备    金额  比例 (%)    金额  比例(%) 金额  比例(%)    金额  比例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款    -     -     - - - -     - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款：      公告编号：2017-017 97    确信可收回组合    120,480.00    3.79    154,000.00 92.78    账龄分析法组合    3,055,784.76    96.21    ‐ ‐ 11,980.41 7.22    ‐ ‐ 组合小计    3,176,264.76    100.00    ‐ ‐ 165,980.41 100.00    ‐ ‐ 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款    ‐    ‐    ‐ ‐ ‐ ‐    ‐ ‐ 合计    3,176,264.76    100.00    ‐ ‐ 165,980.41 100.00    ‐ ‐       其他应收款种类的说明：        14.2.2  单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款        期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。        14.2.3  按确信可收回计提坏账准备的其他应收款：        截止 2016 年 12 月 31 日：        其他应收款内容    账面余额  坏账准备金额  计提比例    理由    无锡艾德无线广告有限公司    100,000.00 ‐ ‐    确信可收回‐押金    朱女士    20,000.00     确信可收回‐备用金   南京新贝金服科技有限公司    480.00     合并范围内关联方 往来款        120,480.00             截止 2015 年 12 月 31 日：        其他应收款内容    账面余额  坏账准备金额  计提比例    理由    无锡艾德无线广告有限公司    100,000.00 ‐ ‐    确信可收回‐押金    拉卡拉支付有限公司云南分公司    30,000.00 ‐ ‐    确信可收回‐押金    李女士    20,000.00 ‐ ‐    确信可收回‐押金    邓先生    4,000.00 ‐ ‐    确信可收回‐押金        154,000.00             14.2.4  按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：          2016 年 12 月 31 日  2015 年 12 月 31 日    账龄    账面余额  坏账准备  账面余额  坏账准备      金额    比例（%）  金额    比例（%）   1 年以内    3,055,784.76    100.00 ‐ 11,980.41    100.00 ‐       14.2.5 单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提        期末不存在单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提。        14.2.6 本期计提、收回或转回的坏账准备情况。        本期计提坏账准备金额‐元；本期收回或转回坏账准备金额  ‐‐  元。        本期坏账准备无收回或转回的重要金额。        14.2.7 本期实际核销的其他应收款情况      公告编号：2017-017 98          本期无实际核销的其他应收款。        14.2.8 其他应收款按款项性质分类情况        款项性质    期末账面余额  期初账面余额    员工备用金    20,000.00 ‐   押金    100,000.00 154,000.00   往来款    3,056,264.76 11,980.41       3,176,264.76 165,980.41       14.2.9 本期其他应收款中无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位情况        14.2.10 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况        单位名称    款项性质  期末余额  年限    占其他应收款  总额的比例  坏账准备期 末余额    中国人寿保险股份有限公司 及其下属公司    代垫理赔款 2,465,058.24 1 年以内   77.61% ‐   中国太平洋保险（集团）股 份有限公司及其下属公司    代垫理赔款 266,668.68 1 年以内   8.40% ‐   中国人民保险集团股份有限 公司及其下属公司    代垫理赔款 213,063.50 1 年以内   6.71% ‐   无锡艾德无线广告有限公司    押金  100,000.00 2 年以内   3.15% ‐   中意财产保险有限公司及其 下属公司    代垫理赔款 87,286.67 1 年以内   2.75% ‐         3,132,077.09   98.62% ‐       14.2.11 期末其他应收款余额中应收本公司关联方南京新贝金服科技有限公司的款项为 480.00 元。  14.3  营业收入及营业成本        14.3.1 营业收入及营业成本        项目  2016 年度    2015 年度    主营业务收入  63,488,396.11   21,484,635.94   其他业务收入  26,502.64   ‐   主营业务成本  6,513,503.65   5,621,420.14   其他业务成本  ‐   ‐       14.3.2 营业收入及营业成本（分类型）        项目    2016 年度    2015 年度  主营业务收入  主营业务成本  主营业务收入    主营业务成本    保险代理服务收入    63,488,396.11 6,513,503.65 21,484,635.94    5,621,420.14       14.3.3 公司前五名客户的营业收入情况            客户名称 2016 年度  营业收入   占公司全部营业     公告编号：2017-017 99    收入的比例（%）   中国太平洋保险（集团）股份有限公司及其下属公司 20,023,188.59    31.53   中国平安保险（集团）股份有限公司及其下属公司  17,173,292.61    27.04   中国人寿保险股份有限公司及其下属公司  12,276,127.57    19.33   中国人民保险集团股份有限公司及其下属公司  3,696,788.32    5.82   泰康保险集团股份有限公司及其下属公司  2,445,784.15    3.85   55,615,181.24    87.57       客户名称 2015 年度  营业收入   占公司全部营业 收入的比例（%）   中国人寿保险（集团）公司及其下属公司  7,246,509.90    33.73   前海人寿保险股份有限公司及其下属公司  4,000,116.10    18.62   中国太平洋保险（集团）股份有限公司及其下属公司 2,287,169.30    10.65   美亚财产保险有限公司及其下属公司  1,670,248.77    7.77   中国平安保险（集团）份有限公司及其下属公司  1,104,321.89    5.14     16,308,365.96    75.91 14.4  投资收益        14.4.1  投资收益明细情况        项目  2016 年度    2015 年度    理财产品投资收益  1,223,271.24   2,123,183.41     14.5  现金流量表补充资料        项目  2016 年度    2015 年度    1.将净利润调节为经营活动现金流量：            净利润  ‐15,009,478.83    ‐8,037,352.57   加：资产减值准备  ‐2,060.57    2,060.57   固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 159,667.93    120,454.27   无形资产摊销  624,298.32    796,013.95   长期待摊费用摊销  ‐    858.48   处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失  1,098.07    ‐   公允价值变动损失/（收益）  ‐    ‐   财务费用/（收益）  ‐27.68    ‐55.25   投资损失/（收益）  ‐1,223,271.24    ‐2,123,183.41   递延所得税资产减少/（增加）  515.14    ‐515.14   存货的减少/（增加）  ‐    ‐   经营性应收项目的减少/（增加）  ‐22,940,632.35    ‐10,140,460.89   经营性应付项目的增加/（减少）  36,818,901.20    8,521,185.13   经营活动产生的现金流量净额  ‐1,570,990.01    ‐10,860,994.86           2.  现金及现金等价物净变动情况：        现金的期末余额  52,118,121.40    31,861,403.78   减：现金的期初余额  31,861,403.78    25,443,289.98   加：现金等价物的期末余额  ‐    ‐     公告编号：2017-017 100      减：现金等价物的期初余额  ‐    ‐   现金及现金等价物净增加额  20,256,717.62    6,418,113.80   15  补充资料      15.1  非经常性损益明细表        项目  2016 年度    2015 年度    处置非流动资产损失 ‐1,098.07    ‐   计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外  1,919,378.22    381,700.00   委托他人投资或管理资产的损益；  1,223,271.24    2,123,183.41   同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益  ‐    ‐   除上述各项之外的其他营业外收支净额  3,971.95    ‐6,274.56   非经常性损益合计  3,145,523.34    2,498,608.85   扣除所得税影响  ‐    ‐   扣除少数股东损益影响  ‐    ‐   扣除上述影响后的非经常性损益  3,145,523.34    2,498,608.85     15.2  净资产收益率及每股收益        2016 年度    报告期净利润  加权平均净资产 收益率（%）  每股收益    基本每股收益    稀释每股收益   归属于公司普通股股东的净利润  ‐14.34% ‐0.13    ‐0.13   扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润  ‐17.34% ‐0.16    ‐0.16       2015 年度    报告期净利润  加权平均净资产 收益率（%）  每股收益    基本每股收益    稀释每股收益   归属于公司普通股股东的净利润  ‐9.34% ‐0.08    ‐0.08   扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润  ‐12.25% ‐0.11    ‐0.11                         新一站保险代理股份有限公司   2017 年 2 月 24 日     公告编号：2017-017 101    备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 南京高新技术产业开发区星火路软件大厦新一站保险代理股份有限公司证券部