839450_2016_中熔电气_2016年年度报告_2017-04-13.txt

西安中熔电气股份有限公司 公告编号：2017-011 1 西安中熔电气股份有限公司 Xi’an Sinofuse Electric Co., Ltd. 中熔电气 NEEQ :839450 年度报告 2016 XX 西安中熔电气股份有限公司 公告编号：2017-011 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月，公司参加德国汉诺威工业博览 会，与十多家全球领先的跨国企业（如 GE、 施耐德、西门子）建立了联系，并与卢森堡 OPTIMIZE S.A 公司签订了熔断器销售订单。此 次会展为公司产品进一步走向国际市场打下 了基础。 经由具证券期货从业资格的中介机构审计、 评估后，2016 年 6 月，公司由有限公司整体 变更为股份公司。股份公司的成立标志着公 司内部管理体系和治理机制进一步完善。 2016 年 9 月，公司取得全国中小企业股份转 让系统有限责任公司同意挂牌的函，标志着 公司向资本市场迈出第一步。 2016 年度，公司“一种带菱形狭径孔的熔体” 等六项设计取得国家知识产权局颁发的实用 新型专利证书。今后公司会进一步加强技术 研发和知识产权保护力度。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 ....................................... 5 第二节 公司概况 .......................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ................................. 11 第五节 重要事项 ......................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 ............................... 21 第七节 融资及分配情况 ................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............... 25 第九节 公司治理及内部控制 ............................... 30 第十节 财务报告 ......................................... 35 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、中熔电气、 中熔股份 指 西安中熔电气股份有限公司 有限公司、中熔有限 指 西安中熔电气有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 中盈合伙 指 西安中盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 中昱合伙 指 西安中昱企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《西安中熔电气股份有限公司章程》 报告期、本报告期、报告年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动产生的风险 公司所属行业为电路保护元器件行业，该行业受宏观经济波动影响较大。 如国内、国外宏观经济环境发生变化导致消费者对电子产品、汽车行业、 工业及电力设备等与公司产品相关下游行业的市场需求下降，则对公司产 品的需求也会减少，这样可能导致公司收入、利润出现较大幅度的变化， 影响公司业绩的稳定性。 原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为铜制品及银制品，金属铜和银的价格受国际金属 市场价格波动影响显著。若市场供需波动、经济周期等因素导致主要原材 料价格出现持续上涨，将直接影响公司产品成本和毛利率，对公司盈利能 力带来不利影响。 产品品质引发的风险 电路保护元器件一旦发生故障，将影响下游终端产品的使用，而且检修成 本较高，并且会对终端产品的品牌造成伤害，因此下游客户对公司产品的 品质要求很高。尽管公司自成立至今，未发生一起因自身产品电气性能而 导致的质量责任问题，但是如果一旦发生此类品质事故，将对公司的品牌 和声誉造成损害，并可能产生 重大赔偿支出，对公司的持续经营造成不 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 6 利影响。 应收账款回款风险 2015 年末、2016 年末，公司应收账款账面价值分别为 2,144.86 万元、 3226.31 万元，占期末流动资产总额的 44.82%、 45.74%，应收账款期末 余额较高，原因在于 1、公司销售较上年有了较大幅度的增长；2、公司 对主要客户的信用期较长所致。 公司主要客户多为其所处行业的知名企 业，信用良好，期后回款状况也较好。尽管如此，大额应收账款占用了公 司较多的流动资金，不利于公司业务拓展，可能会对公司经营产生不利影 响。同时若部分客户财务状态恶化，公司应收账款存在无法及时收回或不 能全部收回的风险。 税收优惠政策变动风险 公司已向西安高新技术产业开发区国家税务局报备《企业所得税优惠事项 备案表》并获得审批，公司 2016 年度享受“西部大开发”优惠税率暂按 15%的税率计提缴纳企业所得税。如果相关政策发生变动、公司不能持续 符合税收优惠政策条件或公司无法重新认定为高新技术企业，将面临因不 再享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。 本期重大风险是否发生重大 变化： 否 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 西安中熔电气股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Sinofuse Electric Co., Ltd. 证券简称 中熔电气 证券代码 839450 法定代表人 方广文 注册地址 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 A 区 12 号现代企业中心东区 3-10303 室 办公地址 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 A 区 12 号现代企业中心东区 3-10303 室 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘京丽、邱程红 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘冰 电话 029-68590655 传真 029-68590676 电子邮箱 liubing@ 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 A 区 12 号现代企业中心东 区 3-10303 室 710077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-10-27 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 熔断器及配件 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 11,500,000 做市商数量 - 控股股东 无 实际控制人 方广文、刘冰、汪桂飞、王伟 四、 注册情况 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 916101317974808482 是 税务登记证号码 916101317974808482 是 组织机构代码 916101317974808482 是 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 76,203,549.77 56,163,166.43 35.68% 毛利率% 45.20% 39.88% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,249,198.90 7,919,125.66 54.68% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,744,017.79 7,898,053.33 48.70% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的 净利润计算） 30.43% 27.46% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润计算） 29.18% 27.39% - 基本每股收益 1.11 0.88 26.14% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 74,112,015.36 50,928,273.90 45.52% 负债总计 27,491,446.74 18,125,785.51 51.67% 归属于挂牌公司股东的净资产 46,664,187.29 32,802,488.39 42.26% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.06 5.65 -28.14% 资产负债率%（母公司） 37.02% 35.59% - 资产负债率%（合并） 37.09% 35.59% - 流动比率 2.57 2.64 - 利息保障倍数 - 69.80 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,285,950.28 9,486,270.54 - 应收账款周转率 2.69 2.66 - 存货周转率 2.17 2.45 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 45.52% 21.77% - 营业收入增长率% 35.68% 17.31% - 净利润增长率% 54.13% 41.42% - 五、 股本情况 单位：股 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,500,000 11,500,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 股本情况说明： 2016 年 6 月 2 日，公司由有限公司整体变更为股份公司，股份公司初始股本为 11,500,000 股, 改制前 有限公司注册资本为 580.5 万元。 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -28,601.10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 605,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,931.82 非经常性损益合计 594,330.72 所得税影响数 89,149.61 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 505,181.11 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司立足于电路保护元器件行业，以适合熔断器性能组合的熔体设计技术、灭弧介质配置与熔体设计 配合技术、灭弧介质的固化技术、冶金效应材料和结构的设计等技术为核心技术，并利用与之相关的关键 资源要素生产出适合市场需求的高品质工业熔断器及其附件产品。公司与通信、轨道交通、光伏、风能、 纯电动汽车等领域中的国内外领军企业艾默生、华为技术有限公司、中国中车、比亚迪、宁德时代等建立 了稳定的合作关系，并以直销为主，经销商为辅的方式将产品销售给客户。报告期内公司利润大致相当于 同行业平均水平。公司的商业模式中主要包括研发、采购、生产、销售等模式。 报告期内及报告期后至 报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 7620.35 万元，较上年同期增长 35.68%，营业成本为 4176.02 万元， 较上年同期增长 23.69%；净利润为 1220.56 万元，较去年同期增长 54.13%。截至 2016 年 12 月 31 日， 公司总资产为 7411.20 万元，较期初增长 45.52%。 2016 年，公司按照整体战略发展规划，不断提升管 理机制，调整组织架构，吸收和培养高素质人才，加大新产品研发力度，优化和完善公司产品及解决方案， 强化市场营销力度，加快市场拓展步伐，实现了销售收入和净利润的稳步增长。 2016 年 10 月公司正式 挂牌新三板，对公司规范治理、信用增进及提升形象均起到了很大的促进作用。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 金额 变动比例 占营业收入 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 12 的比重 的比重 营业收入 76,203,549.77 35.68% - 56,163,166.43 17.31% - 营业成本 41,760,241.53 23.69% 54.80% 33,763,278.07 7.27% 60.12% 毛利率 45.20% - - 39.88% - - 管理费用 11,095,756.51 51.99% 14.56% 7,300,256.11 45.20% 13.00% 销售费用 8,558,045.75 72.02% 11.23% 4,975,173.83 30.51% 8.86% 财务费用 -19,054.91 -117.76% -0.03% 107,262.27 -58.05% 0.19% 营业利润 13,588,686.48 45.32% 17.83% 9,351,133.19 43.96% 16.65% 营业外收入 622,931.82 2,412.74% 0.82% 24,790.98 -89.61% 0.04% 营业外支出 28,601.10 100.00% 0.04% 0.00 -100.00% 0.00% 净利润 12,205,580.23 54.13% 16.02% 7,919,125.66 41.42% 14.10% 项目重大变动原因： 1、本期营业收入较上期增加 2004.03 万元，主要是新能源客户销售收入增加 1494.00 万元，通讯客 户收入增加 906.00 万元所致。 2、本期一方面公司加强营销力度，加强高附加值的产品开发，对生产工艺不断改进、改良，提升管 理效益，成本得到有效控制；一方面产销量增加，增强对上游的议价能力，降低原材料采购价格，使得综 合毛利率较上期提升 5.32%。 3、本期管理费用较上期增加 379.55 万元，主要原因是研发费用增加 228.67 万元，职工薪酬增加 75.18 万元，中介咨询费增加 47.91 万元。 4、本期销售费用较上期增加 358.29 万元，主要原因是销售人员工资增加 154.20 万元，运费增加 93.58 万元，及销售人员差旅费增加 84.80 万元。 5、本期财务费用较上期减少 12.63 万元，主要原因是上年银行借款利息和向股东等关联方拆借资金 而支付的利息 13.59 万元，而本年无利息费用支出。 6、本期营业外收入较上期增加 59.81 万元，原因是本期收到政府补助资金 60.5 万元，较上期增加 59.5 万元。 7、营业外支出本期较上期增加，系处置报废固定资产所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 76,035,466.03 41,466,020.55 56,103,166.46 33,365,694.91 其他业务收入 168,083.74 294,220.98 59,999.97 397,583.16 合计 76,203,549.77 41,760,241.53 56,163,166.43 33,763,278.07 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 新能源 38,839,765.93 50.97% 23,895,259.13 42.55% 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 13 通讯 29,020,137.13 38.08% 19,951,746.52 35.52% 工业电源及控制系统 7,140,627.03 9.37% 10,653,061.58 18.97% 其他 1,203,019.68 1.58% 1,663,099.20 2.96% 总计 76,203,549.77 100.00% 56,163,166.43 100.00% 收入构成变动的原因： 新能源行业销售收入较上期增加 1494 万元，增长 62.54%，主要是公司加大全范围保护熔断器的研发 推广，比亚迪、品川、宁德时代、沃特玛等新能源电动汽车行业客户销量大幅增加；通讯行业销售收入较 上期增加 906 万元，增长 45.45%，主要是中兴、佳宝隆、中恒、英杰、艾默生及其合作厂商等客户的销 量增加；工业电源行业销售收入较上期减少 351 万元，原因是行业客户销量降低所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,285,950.28 9,486,270.54 投资活动产生的现金流量净额 -1,218,250.44 -1,519,026.27 筹资活动产生的现金流量净额 1,612,500.00 -3,244,157.23 现金流量分析： 1、经营活动现金净流量本期较上期减少 720.03 万元，一是公司加大客户销售推广，销售回款增加 861.06 万元；二是本期销售及生产产量提升，采购量加大引起货款支付较上期增加 315.61 万元，涉及税 费等支付较上期增加 328.86 万元，同时涉及人工支付现金增加 514.44 万元元；三是与经营有关的其他收 入增加 64.59 万元，同比研发费用、运输仓储费、差旅费、中介机构费等期间费用支付增加 486.77 万元。 2、投资活动现金净流量本期较上期减少 30.08 万元，主要原因本期固定资产实际支付现金减少 31.33 万元。 3、筹资活动现金流量净本期较上期增加 485.67 万元，系公司吸收股东投资收到现金 161.25 万元， 2015 年偿还前期借款及利息支付现金 324.41 万元。 4、本期净利润 1,220.56 万元与经营活动产生的现金净流量 228.60 万元差额 991.96 万元，主要是本 期收入增长使应收账款增加 1,081.45 万元，为响应客户交付期的备货存货增加 993.81 万元，同时应付账 款增加 874.49 万元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 深圳市众隆源科技有限公司 5,659,266.94 7.44% 否 2 广东佳宝隆科技有限公司 4,660,373.00 6.13% 否 3 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 4,122,289.59 5.42% 否 4 深圳市华海联能科技有限公司 3,325,888.26 4.37% 否 5 杭州中恒电气股份有限公司 3,230,353.61 4.25% 否 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 14 合计 20,998,171.40 27.61% - 应收账款联动分析： 报告期末，公司应收账款余额总计 3,402.91 万元，净额为 3,226.31 万元，其中销售额前五名客户 应收余额 1,022.67 万元，占余额比重 30.05%。前五名客户销售额合计 2,099.82 万元，占总销售额比重 27.61%。报告期内公司依据《企业会计准则》，在产品风险转移给客户时确认收入，对合作稳定信誉良好 的客户给予 1-3 月账单期，货款通常在开出增值税发票后依据合同条款约定的账期内回款，应收账款周转 率良好，报告期内的主要客户应收账款具有联动可比性。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 陕西义和机电设备有限公司 5,410,269.50 12.29% 否 2 沧州东昊电器有限公司 5,198,875.71 11.81% 否 3 上海沪胜精密合金有限公司 4,950,443.68 11.24% 否 4 南皮县东锐电器有限公司 2,527,202.69 5.74% 否 5 陕西银海嘉滕工贸有限公司 2,489,746.89 5.66% 否 合计 20,576,538.47 46.74% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,587,236.92 3,300,527.98 研发投入占营业收入的比例 7.33% 5.88% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 18 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司研发支出总额为 558.72 万元，占公司营业收入的 7.33%，研发支出总额比上年增加 228.67 万元，增长 69.28%，主要是公司加大了与新能源电动汽车整车厂及主要配套厂商的战略协同， 同步研发合作，加大了新产品的研发投入。公司研发支出的构成主要为研发活动直接消耗的材料费、试 验检测费、研发人员工资及福利、社会保险、住房公积金等，公司能够将发生的与研发活动直接相关的 支出按照项目与费用性质归类，并由此确保研发费用准确核算，本报告期内公司研发投入占营业收入的 比例准确、合理。 2、资产负债结构分析 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 15 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 9,502,709.39 39.28% 12.82% 6,822,509.55 224.97% 13.40% -0.58% 应收账款 32,263,075.83 50.42% 43.53% 21,448,579.27 14.98% 42.12% 1.41% 存货 24,241,872.32 69.48% 32.71% 14,303,806.21 8.09% 28.09% 4.62% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 3,196,948.61 22.58% 4.31% 2,608,060.04 95.93% 5.12% -0.81% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 74,112,015.36 45.52% - 50,928,273.90 21.77% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、本年期末货币资金较上年期末增加 268.02 万元，增幅为 39.28%，主要为经营活动产生的现金净 流入。报告期末公司资产负债率 37.09%比较良好，流动比率 2.57 流动性较强，公司负债均为经营性往 来，无银行借款，负债偿还不会导致经营性现金净流量异常波动。 2、本年期末应收账款较上年期末增加 1,081.45 万元，增幅 50.42%，主要是新能源、通讯客户销售 额增加所致，其中新能源客户应收余额增加 1,120.08 万元，通讯客户应收余额增加 195.53 万元。 3、本年期末存货较上年期末增加 993.81 万元，增幅为 69.48%，主要为销售订单增加，为响应客户 交付增加库存商品备货所致。 4、本年期末资产总额较上年期末增加 2,318.37 万元，增幅为 45.52%，主要是以上三项综合影响所 致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司成立一家控股子公司。 截止报告期末，公司拥有一家控股子公司：西安赛诺克新 能源科技股份有限公司 公司成立于 2016 年 11 月 21 日，注册资本 500 万元，注册地址为：西安市高新 区锦业路 69 号 A 区 5 号，法定代表人为刘冰，许可经营项目：电子产品、电气元器件、电力设备、电 气工具、电气成套设备及配件、汽车配件、机械设备（须经审批项目除外）及配件的生产；电力工程（不 含承装、承修、承试供电设施）的设计、施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动）一般经营项目：电子产品、电气元器件、电力设备（不含承装、承修、承试供电设施）、电气 工具、电气成套设备及配件、汽车配件、机械设备（须经审批项目除外）及配件的研发、销售；货物与 技术的进出口经营（国家限制、禁止和须经审批进出口的货物和技术除外）。（上述经营范围涉及许可经 营项目的，凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营） 除此之外，报告期内公司不存在其他取得和处置子公司的情况。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 16 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内未发生委托理财、委托贷款及衍生品的投资情况。 （三） 外部环境的分析 国家在限制一些高耗能、高污染行业的同时，也在大力发展其他一些新兴行业。比如轨道交通行业、 新能源行业、电动汽车行业。熔断器，作为必不可少的电路保护器件，也具有了新的发展空间。 国内 熔断器厂家众多，集中于浙江温州与西安两地，但大多数都是规模以下企业，以低品质、低价格模式存 在，技术含量低，可靠性低，定位于低端市场。在前些年，各地大力发展冶炼、电解行业，竞争激烈， 低成本产品有一定的市场，但产品没有高的附加值，随着这些行业的生产过剩，再加上国家对高耗能行 业进行限制，涉及这些行业的熔断器需求显著降低，原来以这些行业为依托的熔断器企业基本陷入困境。 国家大力扶持的新能源、电动汽车、轨道交通等行业的大力发展给熔断器行业带来了新的发展契机。 （四） 竞争优势分析 公司是以科研开发、生产销售为一体的高新技术企业，注重建立自己的核心技术团队，拥有一批优 秀的科研人才，其均为熔断器开发设计领域的专业人才，具有较高的理论知识、丰富的技术开发经验及 进取精神，在技术上不断寻求新的突破。公司现有产品均为自主研发。开发的新产品技术性能和指标达 到国际先进或国内领先水平。中熔电气的定位为中高端客户，所涉及行业均为国家大力发展的行业，客 户也均为行业领先者。中熔电气国内市场中的竞争对手主要为国外品牌，其具有雄厚的资源及较高的品 牌认知度。但其在新产品研发、订单响应及服务上不能满足客户的需求。 公司近年来，在市场开拓、 新产品开发、品质管理等方面都有了较大的进步，现在已逐步得到了行业内各客户的认知和认可，产品 涵盖了国标、欧标、美标的大部分规格型号，部分产品填补国内空白，领先国内，替代国外品牌，得到 客户的广泛认同。 公司对市场有深入理解，能紧跟行业领导者思路和步伐，经营灵活，技术领先，质 量可靠。 与国外同行业相比，公司规模偏小，人才储备欠缺，资金实力不够，抗重大风险能力较弱。 对国家大力发展的行业，如通讯、新能源、轨道交通、电动汽车，公司均已经深度介入，为优质的客户 资源，为公司的持续发展提供了动力。 公司将根据国家经济的走向，发挥自己的优势、规避自身的劣 势，把新能源、电动汽车、轨道交通等行业继续作为公司近几年的重点行业，特别是电动汽车行业，更 是作为重中之重，予以人力、资金等方面的倾斜和大力投入，进一步加强自动化方面的投入，在新产品 开发、提升效率、降低成本、保证可靠性、一致性方面加大力度，提升公司的整体实力。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司不断引进人才，提升团队管理水平，加大新产品的开发，提高产品的核心竞争力， 在稳固现有市场的同时积极拓展新的市场，占领更多的市场份额，从而进一步提升企业在市场的竞争力。 公司主营业务收入、产品市场占有率稳步增长；主要财务指标健康，资产状况良好；经营管理层、技术、 销售等队伍稳定。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公司不存在以下对持续经营能力造成影响的事项： 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 17 营业收入低于 100 万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、债 务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商 货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原 材料）等事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司积极参与社会责任事业，招聘残疾人 2 名，为他们提供就业机会；开展爱心助学活动，为困难 家庭的学生提供助学资金；开展儿童村爱心捐助活动，为这些特殊的孩子送去温暖。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动产生的风险。公司所属行业为电路保护元器件行业，该行业受宏观经济波动影响较 大。如国内、国外宏观经济环境发生变化导致消费者对电子产品、汽车行业、工业及电力设备等与公司产 品相关下游行业的市场需求下降，则对公司产品的需求也会减 少，这样可能导致公司收入、利润出现较 大幅度的变化，影响公司业绩的稳定性。 应对措施：公司紧跟国家发展战略性行业，拓展行业广度和深度，降低宏观经济波动带来的不确定性。 2、原材料价格波动风险。公司产品的主要原材料为铜制品及银制品，金属铜和银的价格受国际金属 市场价格波动影响显著。若市场供需波动、经济周期等因素导致主要原材料价格出现持续上涨，将直接影 响公司产品成本和毛利率，对公司盈利能力带来不利影响。 应对措施：公司加强技术研发，从设计阶段即降低大宗金属的用量，产品创新，小型化，模块化，减 少大宗金属的使用量。 3、产品品质引发的风险。电路保护元器件一旦发生故障，将影响下游终端产品的使用，而且检修成 本较高，并且会对终端产品的品牌造成伤害，因此下游客户对公司产品的品质要求很高。尽管公司自成立 至今，未发生一起因自身产品电气性能而导致的质量责任问题，但是如果一旦发生此类品质事故，将对公 司的品牌和声誉造成损害，并可能产生重大赔偿支出，对公司的持续经营造成不利影响。 应对措施：公司将持续提升产品质量，严格按照质量体系流程进行运营，并加大自动化设备的引入， 进一步提升产品的一致性及可靠性。 4、应收账款回款风险。2015 年末、2016 年末，公司应收账款账面价值分别为 2,144.86 万元、3226.31 万元，占期末流动资产总额的 44.82%、 45.74%，应收账款期末余额较高，原因在于（1）公司销售较上 年有了较大幅度的增长；（2）公司对主要客户的信用期较长所致。公司主要客户多为其所处行业的知名企 业，信用良好，期后回款状况也较好。尽管如此，大额应收账款占用了公司较多的流动资金，不利于公司 业务拓展，可能会对公司经营产生不利影响。同时若部分客户财务状态恶化，公司应收账款存在无法及时 收回或不能全部收回的风险。 应对措施：公司加大应收账款的回收力度，使销售人员的绩效更进一步与应收账款结合，同时在合同 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 18 签订时和客户进行沟通，以缩短账期。 5、税收优惠风险。公司已向西安高新技术产业开发区国家税务局报备《企业所得税优惠事项备案表》 并获得审批，公司 2016 年度享受“西部大开发”优惠税率暂按 15%的税率计提缴纳企业所得税。如果相 关政策发生变动、公司不能持续符合税收优惠政策条件或公司无法重新认定为高新技术企业，将面临因不 再享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。 应对措施：公司不断提高自身运营管理水平，从而开拓利润空间，减少政策对公司净利润的影响；同 时，公司将严格按照财政、税收的相关文件规定，合法合规经营，争取持续获得相关备案或认定，进而能 够持续享受上述优惠政策。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明 无 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二、（一） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 11 月 1 日，中熔电气召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过成立控股子公司的决议， 控股子公司西安赛诺克新能源科技股份有限公司于 2016 年 11 月 21 日在工商管理部门登记正式成立。 注册地址为：西安市高新区锦业路 69 号 A 区 5 号，法定代表人为刘冰，注册资本 500 万元，其中本 公司出资人民币 300 元，占注册资本的 60%；王金波出资人民币 100 万元，占注册资本的 20%；彭恒哲出 资人民币 200 万元，占注册资本的 20%。许可经营项目：电子产品、电气元器件、电力设备、电气工具、 电气成套设备及配件、汽车配件、机械设备（须经审批项目除外）及配件的生产；电力工程（不含承装、 承修、承试供电设施）的设计、施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一 般经营项目：电子产品、电气元器件、电力设备（不含承装、承修、承试供电设施）、电气工具、电气成 套设备及配件、汽车配件、机械设备（须经审批项目除外）及配件的研发、销售；货物与技术的进出口经 营（国家限制、禁止和须经审批进出口的货物和技术除外）。（上述经营范围涉及许可经营项目的，凭许可 证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营） 本次投资的资金来源于公司自有资金，不涉及实物资产、无形资产、股权出资等出资方式。本次投资 可进一步提升公司综合实力和核心竞争力，短期内暂不会对公司正常生产经营和业绩带来重大影响，从公 司长期发展看，将为公司业绩提升带来有力支撑。 （二） 承诺事项的履行情况 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 20 在公司挂牌过程中，公司股东、一致行动人、董监高作出了如下承诺事项：公司就控股股东不占用公 司资金的承诺函；避免同业竞争承诺函；高级管理人员关于双重任职的书面声明；关于公司资产不存在被 控股股东、其他关联方控制或占用的承诺书；一致行动人不占用公司资金的承诺函；公司就控股股东不占 用公司资金的承诺函；董事、监事、高级管理人员及其近亲属持有公司股份情况及不存在对外投资与公司 构成利益冲突情况的声明；关于规范关联交易的承诺函；一致行动人（股东）关于股权转让所涉税款的承 诺；关于补缴社保、公积金的承诺。 以上承诺在报告期内均严格执行，不存在违反承诺事项。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - 董事、监事、高管 - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 11,500,000 100.00% 0 11,500,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,988,638 43.38% 0 4,988,638 43.38% 董事、监事、高管 6,098,174 53.03% 0 6,098,174 53.03% 核心员工 - - - - - 总股本 11,500,000 - 0 11,500,000 - 普通股股东人数 12 股本情况说明： 2016 年 6 月 2 日，公司由有限公司整体变更为股份公司，股份公司初始股本为 11,500,000 股, 改制前 有限公司注册资本为 580.5 万元。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 方广文 2,355,000 0 2,355,000 20.48% 2,355,000 0 2 石晓光 1,384,107 0 1,384,107 12.04% 1,384,107 0 3 中盈合伙 1,165,000 0 1,165,000 10.13% 1,165,000 0 4 中昱合伙 1,030,000 0 1,030,000 8.95% 1,030,000 0 5 刘冰 972,432 0 972,432 8.46% 972,432 0 6 汪桂飞 936,635 0 936,635 8.14% 936,635 0 7 李昭德 855,000 0 855,000 7.43% 855,000 0 8 王伟 724,571 0 724,571 6.30% 724,571 0 9 李延秦 547,255 0 547,255 4.76% 547,255 0 10 曾晓涛 540,000 0 540,000 4.70% 540,000 0 11 高翔 540,000 0 540,000 4.70% 540,000 0 合计 11,050,000 0 11,050,000 96.09% 11,050,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东方广文、刘冰均为股东中盈合伙、中昱合伙的合伙人；股东王伟系股东方广文之妻弟。除此之 外，公司其他股东之间不存在关联关系。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 22 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 依据《公司法》对控股股东的界定，控股股东是指“其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以 上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不 足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大 影响的股东”。报告期内，公司股权一直较为分散，第一大股东方广文先生持有中熔电气的股权为 20.48%； 且中熔电气某单一股东无法对公司股东（大）会的决议产生重大影响。因此，报告期内中熔电气不存在控 股股东。 报告期内，控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 考虑到公司股权比较分散，为确保后续经营的持续稳定，2016 年 4 月 18 日，公司股东方广文、刘冰、 汪桂飞、王伟签署《一致行动人协议》。该协议约定：协议各方在决定公司日常经营管理事项时，应当共 同行使股东权利，特别是在行使股东大会召集权、提案权、表决权时采取一致行动；协议各方如同时作为 公司的董事，则在董事会相关决策过程中应当确保采取一致行动行使董事权利；各股东在公司重大决策事 项中保持一致，在针对重大事项表决时各股东按照股东人数少数服从多数的原则先行讨论确定一致意见； 如果同意及反对股东人数相同时，以第一大股东方广文的表决意见为准。截至本说明书签署日，股东方广 文、刘冰、汪桂飞、王伟四人合计直接持有公司 498.86 万股，通过员工持股平台中盈合伙、中昱合伙间 接持有公司 219.50 万股，共计持有公司 718.36 万股，占总股本的 62.47%；同时此四名股东中的三名为 公司董事、高级管理人员，能够对公司实施有效的控制，可认定为公司共同的实际控制人。 方广文，男，1971 年出生，无境外永久居住权，1971 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居住权，本 科学历。1986 年 9 月至 1989 年 6 月，就读于西安电力机械制造集团公司第二中学；1989 年 9 月至 1993 年 6 月，就读于西安冶金建筑学院工业与民用建筑专业，获得学士学位；1993 年 7 月至 1994 年 11 月， 任陕西建工集团第八建筑工程有限公司工程部员工；1994 年 12 月至 2006 年 8 月，任西安熔断器制造公 司职员、销售部副经理、销售部经理、总经济师；2006 年 9 月至 2008 年 5 月，任库柏西安熔断器有限公 司副总经理；2008 年 6 月至 2009 年 7 月，处于竞业禁止期，赋闲在家；2009 年 8 月至 2016 年 5 月，任 中熔有限法定代表人、总经理；2016 年 5 月至今，任中熔股份董事长、总经理。2016 年 11 月至今，兼任 中熔股份控股子公司西安赛诺克新能源科技股份有限公司董事长。 刘冰，1974 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居住权，研究生学历。1989 年 9 月至 1992 年 7 月，毕 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 23 业于西安高级中学；1992 年 9 月至 1996 年 7 月，就读于武汉汽车工业大学机械专业，获得学士学位；1996 年 10 月至 2002 年 9 月，任西安熔断器制造公司质量保证部工程师、质量主管；2002 年 9 月至 2004 年 6 月，全日制就读西安交通大学，获得工商管理硕士学位；2003 年 10 月至 2005 年 11 月，任上海永洪印务 有限公司总经理助理；2005 年 12 月至 2008 年 3 月，任上海导向实业有限公司执行董事；2007 年 7 月至 2016 年 5 月，任中熔有限总经理、副总经理（期间 2009 年 7 月至 2014 年 10 月，兼任中熔有限子公司深 圳中镕电气有限公司执行董事）；2016 年 5 月至今，任中熔股份董事、副总经理、董事会秘书；2016 年 11 月至今，兼任中熔股份控股子公司西安赛诺克新能源科技股份有限公司董事、总经理。 汪桂飞，1975 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居住权，中专学历，EMBA 在读。1991 年 7 月至 1995 年 7 月，就读于陕西能源职业技术学院，获得中专学历；1995 年 8 月至 1999 年 1 月，任西安熔断器制造 公司员工；1999 年 2 月至 2002 年 8 月，任西安赛得利电气公司杭州经营部负责人；2002 年 9 月至 2006 年 8 月，任西安熔断器制造公司销售区域负责人；2006 年 9 月至 2008 年 6 月，任库柏西安熔断器有限公 司销售工程师；2008 年 7 月至 2008 年 11 月，待业；2008 年 12 月至 2016 年 5 月，历任中熔有限销售部 经理、销售部总监、副总经理；2016 年 5 月至今，任中熔股份董事、副总经理；2016 年 11 月至今，兼任 中熔股份控股子公司西安赛诺克新能源科技股份有限公司董事、副总经理。 王伟，1977 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居住权，大专学历。1993 年 9 月至 1996 年 7 月就读 于西安冶金中学高中部；1996 年 9 月至 1999 年 7 月就读于西安旅游培训学院，取得大专学历；1999 年 8 月至 2006 年 8 月，任西安熔断器制造公司销售部销售工程师；2006 年 9 月至 2008 年 8 月，任库柏西安 熔断器有限公司销售部销售工程师；2008 年 9 月至 2016 年 5 月，任中熔有限采购部采购工程师、采购部 经理（期间 2009 年 7 月至 2014 年 10 月，兼任中熔有限子公司深圳中镕电气有限公司监事）；2016 年 5 月至今，任中熔股份采购部经理；2016 年 11 月至今，兼任中熔股份控股子公司西安赛诺克新能源科技股 份有限公司监事。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 方广文 董事长、总经理 男 46 本科 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 刘冰 董事、董事会秘书、 副总经理 男 43 硕士 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 石晓光 董事、副总经理 男 45 本科 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 汪桂飞 董事、副总经理 男 42 中专、EMBA 在 读 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 李文松 董事、财务负责人 男 39 本科 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 贾钧凯 监事会主席 男 30 本科 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 范明辉 监事 男 35 本科 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 雷磊 职工代表监事 男 37 本科 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 方广文、刘冰、汪桂飞之间为共同实际控制人关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 方广文 董事长、总经理 2,355,000 0 2,355,000 20.48% 0 刘冰 董事、董事会秘 书、副总经理 972,432 0 972,432 8.46% 0 石晓光 董事、副总经理 1,384,107 0 1,384,107 12.04% 0 汪桂飞 董事、副总经理 936,635 0 936,635 8.14% 0 李文松 董事、财务负责人 0 0 0 0.00% 0 贾钧凯 监事会主席 450,000 0 450,000 3.91% 0 范明辉 监事 0 0 0 0.00% 0 雷磊 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 合计 6,098,174 0 6,098,174 53.03% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 26 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 方广文 总经理 新任 董事长、总经理 2016 年 6 月公司完成股改 刘冰 副总经理 新任 董事、董事会秘书、副总经理 2016 年 6 月公司完成股改 石晓光 副总经理 新任 董事、副总经理 2016 年 6 月公司完成股改 汪桂飞 副总经理 新任 董事、副总经理 2016 年 6 月公司完成股改 李文松 财务经理 新任 董事、财务负责人 2016 年 6 月公司完成股改 贾钧凯 外贸主管 新任 监事会主席、外贸主管 2016 年 6 月公司完成股改 范明辉 销售大区经理 新任 监事、销售大区经理 2016 年 6 月公司完成股改 雷磊 人力行政经理 新任 监事、人力行政经理 2016 年 6 月公司完成股改 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 方广文，男，1971 年出生，无境外永久居住权，1971 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居住权，本 科学历。1986 年 9 月至 1989 年 6 月，就读于西安电力机械制造集团公司第二中学；1989 年 9 月至 1993 年 6 月，就读于西安冶金建筑学院工业与民用建筑专业，获得学士学位；1993 年 7 月至 1994 年 11 月， 任陕西建工集团第八建筑工程有限公司工程部员工；1994 年 12 月至 2006 年 8 月，任西安熔断器制造公 司职员、销售部副经理、销售部经理、总经济师；2006 年 9 月至 2008 年 5 月，任库柏西安熔断器有限公 司副总经理；2008 年 6 月至 2009 年 7 月，处于竞业禁止期，赋闲在家；2009 年 8 月至 2016 年 5 月，任 中熔有限法定代表人、总经理；2016 年 5 月至今，任中熔股份董事长、总经理。2016 年 11 月至今，兼任 中熔股份控股子公司西安赛诺克新能源科技股份有限公司董事长。 刘冰，男，1974 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居住权，研究生学历。1989 年 9 月至 1992 年 7 月，毕业于西安高级中学；1992 年 9 月至 1996 年 7 月，就读于武汉汽车工业大学机械专业，获得学士学 位；1996 年 10 月至 2002 年 9 月，任西安熔断器制造公司质量保证部工程师、质量主管；2002 年 9 月至 2004 年 6 月，全日制就读西安交通大学，获得工商管理硕士学位；2003 年 10 月至 2005 年 11 月，任上海 永洪印务有限公司总经理助理；2005 年 12 月至 2008 年 3 月，任上海导向实业有限公司执行董事；2007 年 7 月至 2016 年 5 月，任中熔有限总经理、副总经理（期间 2009 年 7 月至 2014 年 10 月，兼任中熔有限 子公司深圳中镕电气有限公司执行董事）；2016 年 5 月至今，任中熔股份董事、副总经理、董事会秘书； 2016 年 11 月至今，兼任中熔股份控股子公司西安赛诺克新能源科技股份有限公司董事、总经理。 石晓光，男，1972 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。1988 年 7 月至 1991 年 6 月，就读于陕西农垦中学高中部；1991 年 9 月至 1995 年 7 月，就读于石河子大学机电学院农业机械化专 业，获得学士学位；1995 年 8 月至 2001 年 7 月，历任西安熔断器制造公司技术员、工程师、产品市场工 程师（期间在西安交通大学电气学院、西安高压电器研究所培训学习）；2001 年 8 月至 2006 年 8 月，任 西安熔断器制造公司深圳办事处负责人；2006 年 9 月至 2008 年 2 月，任库柏西安熔断器有限公司低压市 场经理；2008 年 3 月至 2016 年 5 月，任中熔有限副总经理；2016 年 5 月至今，任中熔股份公司董事、副 总经理。2016 年 11 月至今，兼任中熔电气控股子公司西安赛诺克新能源科技股份有限公司监事会主席。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 27 汪桂飞，男，1975 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居住权，中专学历，EMBA 在读。1991 年 7 月至 1995 年 7 月，就读于陕西能源职业技术学院，获得中专学历；1995 年 8 月至 1999 年 1 月，任西安熔断器 制造公司员工；1999 年 2 月至 2002 年 8 月，任西安赛得利电气公司杭州经营部负责人；2002 年 9 月至 2006 年 8 月，任西安熔断器制造公司销售区域负责人；2006 年 9 月至 2008 年 6 月，任库柏西安熔断器有 限公司销售工程师；2008 年 7 月至 2008 年 11 月，待业；2008 年 12 月至 2016 年 5 月，历任中熔有限销 售部经理、销售部总监、副总经理；2016 年 5 月至今，任中熔股份董事、副总经理；2016 年 11 月至今， 兼任中熔股份控股子公司西安赛诺克新能源科技股份有限公司董事、副总经理。 李文松，男，1978 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。1994 年 9 月至 1997 年 7 月，就读汉中市汉江一厂子校高中部；1997 年 9 月至 2001 年 6 月，就读西南师范大学数学财经系，获得 学士学位；2001 年 7 月至 2004 年 1 月，任东方电气集团东方汽轮机厂会计；2004 年 1 月至 2005 年 2 月， 任东软金算盘软件有限公司成都分公司工程师；2005 年 3 月至 2010 年 4 月，任四川梅塞尔气体产品有限 公司西安分公司财务经理；2010 年 5 月至 2012 年 6 月，任西安亿兆电子商务有限公司财务经理；2012 年 7 月至 2015 年 7 月，任陕西苹果电子交易市场有限公司财务经理、财务负责人；2015 年 8 月至 2016 年 5 月，任中熔有限财务经理；2016 年 5 月至今，任中熔股份董事、财务负责人。 贾钧凯，男，1987 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年 9 月至 2006 年 6 月，就读于澳大利亚泰勒中学；2006 年 9 月至 2011 年 7 月，就读于澳大利亚墨尔本大学物理专业，获得 大学本科学历；2011 年 8 月至 2014 年 7 月，就职于陕西运维电力股份有限公司，先后任英语翻译、总经 理助理、项目助理；2014 年 8 月至 2016 年 5 月，任中熔有限公司外贸主管；2016 年 5 月至今，任中熔股 份外贸主管、监事会主席。 范明辉，男，1982 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 9 月至 2001 年 6 月，就读于甘肃省庆阳市环县一中高中部；2001 年 8 月至 2006 年 4 月，就读于华中科技大学电信系通讯 工程专业，获得学士学位；2006 年 10 月至 2009 年 5 月，任上海超捷系统集成有限公司软件工程师；2009 年 8 月至 2016 年 5 月，任中熔有限销售工程师、销售大区经理；2016 年 5 月至今，任中熔股份销售部大 区经理、监事。 雷磊，男，职工代表监事，1980 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 9 月至 2000 年 7 月，就读于陕西省山阳中学；2000 年 9 月至 2004 年 7 月，就读于湖北师范学院政法经济 系，获得学士学位；2004 年 8 月至 2008 年 4 月，任高德（苏州）电子有限公司人事主管；2008 年 4 月至 2014 年 6 月，任天裕电子（苏州）有限公司人事行政经理；2014 年 7 月至 2015 年 1 月，待业；2015 年 2 月至 2016 年 5 月，任中熔有限人力行政部经理；2016 年 5 月至今，任中熔股份人力行政部经理、监事。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 28 28 生产人员 120 183 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 28 销售人员 27 30 技术人员 26 32 财务人员 7 7 员工总计 208 280 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 4 本科 41 45 专科 42 63 专科以下 123 168 员工总计 208 280 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司人员增加主要是生产人员的增加；公司对管理人员采用内部提拔、外部招聘的方式结 合；重视员工的理论和技能培训，制定相关的培训制度和培训计划，实施有效的薪酬管理和激励制度，提 高员工的工作效率和积极性；报告期内公司没有需要承担离退休职工的费用。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 1,384,107 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 石晓光，男，1972 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。1988 年 7 月至 1991 年 6 月， 就读于陕西农垦中学高中部；1991 年 9 月至 1995 年 7 月，就读于石河子大学机电学院农业机械化专业， 获得学士学位；1995 年 8 月至 2001 年 7 月，历任西安熔断器制造公司技术员、工程师、产品市场工程师 （期间在西安交通大学电气学院、西安高压电器研究所培训学习）；2001 年 8 月至 2006 年 8 月，任西安熔 断器制造公司深圳办事处负责人；2006 年 9 月至 2008 年 2 月，任库柏西安熔断器有限公司低压市场经理； 2008 年 3 月至 2016 年 5 月，任中熔有限副总经理；2016 年 5 月至今，任中熔股份公司董事、副总经理。 2016 年 11 月至今，兼任中熔电气控股子公司西安赛诺克新能源科技股份有限公司监事会主席。 曹辉，男，1972 年生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。1989 年 9 月至 1993 年 7 月，就读 于陕西机械学院自动化工程系自动控制专业，获本科学历；1993 年 7 月至 1999 年 7 月，任西安华山机械 厂装配分厂机动处电气工程师；1999 年 7 月至 2006 年 3 月，任北京泰斯特电子技术有限公司网络工程师； 2006 年 4 月至 2007 年 3 月，任西安科信熔断器有限公司研发工程师；2007 年 3 月至 2008 年 3 月，任西安 三鑫熔断器有限公司研发工程师；2008 年 3 月至 2010 年 6 月，任中国城市建设研究院西安分院电气工程 师；2010 年 7 月至今，任中熔有限、中熔股份研发工程师。 严兴，男，1984 年生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。2001 年 9 月至 2005 年 7 月，就读 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 29 于武威第七中学高中部；2005 年 9 月至 2008 年 7 月，就读于西安航空职工大学数控技术专业，获大专学 历；2009 年 3 月至 2011 年 7 月，就读于西北工业大学（在职）机械制造及其自动化专业，获本科学历； 2008 年 4 月至 2009 年 12 月，任西安汉沣精密机械有限公司工艺工程师；2009 年 12 月至今，任中熔有限、 中熔股份研发工程师。 赫俊伟，男，1987 年生，中国国籍，无境外永久居住权，大专学历。2006 年 9 月至 2008 年 7 月，就 读于陕西省定边中学高中部；2008 年 9 月至 2011 年 7 月，就读于西安工业大学机电一体化技术专业学习， 获大专学历；2011 年 6 月至今，任中熔有限、中熔股份产品工程师。 本报告期内，核心技术人员无变动。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规及规范性文件的要求建立健全了股东大会、 董事会、监 事会以及总经理等组织机构，股东大会、董事会以及管理层之间权责分明。公司在实际经营过程中，各机 构相互制衡、科学决策、协调运作，保证了公司的规范运作和健康发展。公司在本年度内制订了《信息披 露管理制度》、《重大信息内部管理制度》、《投资者关系管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制 度》及《对外投资管理制度》等规章制度。 公司“三会”运作规范，公司股东大会、董事会和监事会会议 的召开、决议内容及签署均合法、合规，真实、有效，公司董事、监事及高级管理人员能够按照《公司章 程》及有关法律、法规和规范性文件的要求履行各自的权利义务，公司董事、监事及管理层分工与制衡合 理、明确，能够履行其应尽的职责。股东大会和董事会按照各自职责权限依法行使对公司重大事项的决策 权，经营层严格执行股东大会和董事会的各项决议，具体负责公司的管理和运营。公司与实际控制人及其 关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全独立，保证了公司具有独立完整的业务及自主经营 能力。 公司已建立较为健全的法人治理机制，符合国家有关法律、法规的规定和要求，能够确保公司各项 生产经营活动的有序开展，确保公司发展战略的实施和经营目标的实现，可以保障公司股东特别是中小股 东依法平等行使自身的合法权利。公司将进一步按照股转系统的要求，接受中国证监会等有关部门、机构 的持续督导，广泛认真听取所有股东特别是中小股东对于治理机制和经营管理的意见，有效落实公司治理 机制的不断改进，进一步提高法人治理水平。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，规范地召集、召开股东大会。 股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 31 程》和《股东大会议事规则》及其他相关法律法规的规定。公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大 小股东提供合适的保护，并保证所有股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司各项重大决策都按照《公司法》、《公司章程》、各项内部管理制度及相关法律法规程序 和规则进行。 截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 6 月 2 日股份公司成立至今公司未发生章程修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2016 年 5 月 18 日召开公司第一届董事会第一次会议，审议通过以 下议案：选举方广文先生担任股份公司第一届董事会董事长，并担任公司法 定代表人、聘任方广文为公司总经理、聘任石晓光、刘冰、汪桂飞为公司副 总经理、聘任李文松为公司财务负责人、聘任刘冰为公司董事会秘书。审议 通过如下制度: 《西安中熔电气股份有限公司总经理工作细则》。 2、2016 年 6 月 2 日召开公司第一届董事会第二次会议，审议通过以下议案：《关于 西安中熔电气股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统公 开转让、纳入非上市公众公司监管的议案》、《关于提请股东大会授权董事 会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统公开转让、纳入非上 市公众公司监管具体事宜的议案》、《关于公司股票以协议转让方式在全国 中小企业股份转让系统交易的议案》、《关于<信息披露管理制度>的议案》、 《关于<重大信息内部管理制度>的议案》、《关于<投资者关系管理制度>的 议案》、《关于<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》、《关于对 公司治理机制有效性进行评估的议案》、《关于提请召开西安中熔电气股份 有限公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》。 3、2016 年 10 月 16 日召 开公司第一届董事会第三次会议，审 议通过以下议案：《关于西安中熔电 气股份有限公司成立控股子公司的议案》、《关于西安中熔电气股份有限公 司向商业银行申请综合授信的议案》、《关于提请召开公司 2016 年第三次 临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、2016 年 5 月 18 日公司第一届监事会第一次会议审议通过了《选 举西安中熔电气股份有限公司第一届监事会主席的议案》，拟选举贾钧凯为 股份公司第一届监事会主席。2、2016 年 10 月 16 日公司第一届监事会第二 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 32 次会议审议通过了《关于西安中熔电气股份有限公司成立控股子公司的议 案》、《关于西安中熔电气股份有限公司向商业银行申请综合授信的议案》。 股东大会 3 1、2016 年 5 月 18 日召开创立大会暨首次股东大会决议，大会审议通 过《西安中熔电气股份有限公司章程》，大会选举方广文、刘冰、石晓光、 汪桂飞、李文松为董事会董事；选举贾钧凯、范明辉、雷磊为监事会监事， 其中雷磊为职工代表监事；选举方广文为公司董事长；聘任方广文为公司经 理；选举方广文为法定代表人。审议通过以下议案：《关于股份公司筹建工 作报告的议案》、《关于股份公司设立费用情况报告的议案》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关于西安中熔 电气股份有限公司设立出资情况的议案》、《关于制定西安中熔电气股份有 限公司<关联交易管理制度>、<对外担保管理制度>及<对外投资管理制度>的 议案》、《同意授权西安中熔电气股份有限公司公司董事会办理股份公司工 商注册登记事宜的议案》。 2、2016 年 6 月 17 日召开 2016 年第二次临时 股东大会审议通过以下议案：《关于西安中熔电气股份有限公司申请公司股 票在全国中小企业股份转让系统公开转让、纳入非上市公众公司监管的议 案》；《关于授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系 统公开转让、纳入非上市公众公司监管具体事宜的议案》；《关于公司股票 以协议转让方式在全国中小企业股份转让系统交易的议案》 3、2016 年 11 月 1 日召开 2016 年第三次临 时股东大会，审议通过以下议案：《关于西 安中熔电气股份有限公司成立控股子公司的议案》、《关于西安中熔电气股 份有限公司向商业银行 申请综合授信的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决及决议内容等均符合《公司 法》、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，履行相关 权利义务。三会决议内容完整，文件齐备，会议决议均能够正常签署，会议决议能够得到执行。 （三） 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求， 并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、 各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的意 见与建议，并根据公司经营需要不断改进公司治理水平。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，制定了《信息披露管理制度》《投资者 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 33 关系管理制度》等相关制度，设立了联系电话和电子邮箱，由公司董事会信息披露事务负责人负责对接， 以便保持与投资者及潜在投资者的联系与沟通，在沟通过程中，遵循《信息披露管理制度》的规定。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立至股权调整完成后尤其是整体变更为股份有限公司后，坚持按照法律法规规范 运作，建立 健全法人治理结构，在业务、资产、人员、机构和财务方面均相互独立，具有独立 完整的业务体系及面向 市场独立经营的能力。 （一）业务独立情况 公司已取得与业务开展相关的各项资质或许可，并且该等资质或许可均合法有效。公司能够独立对外 开展业务，具有面向市场独立自主经营能力。公司的主营业务收入主要来自向非关联方的独立客户的产品 销售与服务。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 （二）资产独立情况 公司整体变更设立的股份公司，设立时即继承了其完整的经营性资产以及相关配套设施，该资产完整、 权属明确，不存在重大或潜在的纠纷，公司资产与股东个人及其关联方资产权属界限明晰，公司对其资产 具有完全控制支配权，并完全独立运营。 报告期内，公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业提供担保的情形。公司为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源，公司制定 了《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等。公司目前合法拥有业务经 营所必需的经营场所、专利及其他经营设备的所有权或者使用权。 （三）人员独立情况 公司的董事和监事均由股东大会根据《公司章程》规定的程序选举产生，公司高级管理人员均由董事 会依据《公司章程》规定的程序聘任，不存在实际控制人或其他股东超越股东大会或董事会作出人事任免 的情形。公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司 的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司高级管理人员均出具声明予以确 认并承诺。公司具有独立的劳动、人事管理体系，不存在股东干预公司人事任免的情形。 （四）财务独立情况 公司设立独立的财务会计部门，设财务负责人一名并配备了专业财务人员，建立了独立的会计核算体 系，能够独立做出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司具有规范的财务管理及风险控制 制度。公司开立有独立的基本存款账户，不存在与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 公司财务独立。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 34 （五）机构独立情况 公司建立了适合自身经营所需的组织机构，其中股东大会作为最高权力机构、董事会为决策机构、监 事会为监督机构，且已聘任总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员。公司在上述组 织机构中内设人力、财务、技术、生产、销售等部门，上述部门均独立运作，不存在混合经营、合署办公 的情形，且公司内部各机构还制定有规章制度，规范运作，公司完全拥有机构设置自主权。 （三） 对重大内部管理制度的评价 报告期内，1、会计核算体系：公司严格按照国家法律法规关于会计核算相关规定，进行公司财务核算， 确保公司会计核算体系的建设和相关工作的正常开展，有效的保护了投资者的、利益。 2、财务管理：公 司严格贯彻执行公司各项财务制度、管理办法、操作程序，在日常财务工作中严格管理，强化实施。 3、 风险控制：公司始终强化风险意识，建立了相应的风险管控机制，加强对市场关注，定期进行内部监督考 核，有效对内部、外部进行风险管理。董事会经过评估认为，报告期内公司在会计核算体系、财务管理和 风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 本年度，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。 公司已经建立了《年度报告重 大差错责任追究制度》：公司于 2016 年 6 月 2 日第一届董事会第二次会议审议通过了《西安中熔电股份有 限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 希会审字（2017）1279 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 审计报告日期 2017-04-13 注册会计师姓名 刘京丽、邱程红 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2017)1279 号 审 计 报 告 西安中熔电气股份有限公司： 我们审计了后附的西安中熔电气股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 20l6 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，20l6 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对合并及母公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 36 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并 及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘京丽 中国 西安市 中国注册会计师：邱程红 二○一七年四月十三日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 37 货币资金 六、（一） 9,502,709.39 6,822,509.55 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、（二） 2,771,516.30 3,555,128.26 应收账款 六、（三） 32,263,075.83 21,448,579.27 预付款项 六、（四） 1,030,578.58 1,219,741.89 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、（五） 724,523.21 510,331.22 买入返售金融资产 - - - 存货 六、（六） 24,241,872.32 14,303,806.21 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、（七） 8,228.38 - 流动资产合计 - 70,542,504.01 47,860,096.40 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、（八） 3,196,948.61 2,608,060.04 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、（九） 42,261.55 50,735.11 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、（十） 46,451.15 231,136.69 递延所得税资产 六、（十一） 283,850.04 178,245.66 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,569,511.35 3,068,177.50 资产总计 - 74,112,015.36 50,928,273.90 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 38 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、（十二） 21,893,250.60 13,148,384.66 预收款项 六、（十三） 650,915.03 363,247.84 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、（十四） 3,598,284.70 2,367,900.60 应交税费 六、（十五） 1,326,087.43 2,242,481.03 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、（十六） 22,908.98 3,771.38 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 27,491,446.74 18,125,785.51 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 27,491,446.74 18,125,785.51 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、（十七） 11,500,000.00 5,805,000.00 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 39 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、（十八） 23,948,971.18 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、（十九） 1,128,064.41 2,699,748.84 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、（二十） 10,087,151.70 24,297,739.55 归属于母公司所有者权益合计 - 46,664,187.29 32,802,488.39 少数股东权益 - -43,618.67 - 所有者权益合计 - 46,620,568.62 32,802,488.39 负债和所有者权益总计 - 74,112,015.36 50,928,273.90 法定代表人： 方广文 主管会计工作负责人： 李文松 会计机构负责人： 李文松 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 8,911,897.05 6,822,509.55 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 2,771,516.30 3,555,128.26 应收账款 十四、（一） 32,263,075.83 21,448,579.27 预付款项 - 847,092.87 1,219,741.89 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十四、（二） 628,565.94 510,331.22 存货 - 24,241,872.32 14,303,806.21 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 69,664,020.31 47,860,096.40 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、（三） 1,000,000.00 - 投资性房地产 - - - 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 40 固定资产 - 3,183,016.98 2,608,060.04 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 42,261.55 50,735.11 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 46,451.15 231,136.69 递延所得税资产 - 264,906.30 178,245.66 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,536,635.98 3,068,177.50 资产总计 - 74,200,656.29 50,928,273.90 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 21,893,250.60 13,148,384.66 预收款项 - 650,915.03 363,247.84 应付职工薪酬 - 3,578,148.62 2,367,900.60 应交税费 - 1,325,817.77 2,242,481.03 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 22,908.98 3,771.38 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 27,471,041.00 18,125,785.51 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 41 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 27,471,041.00 18,125,785.51 所有者权益： - 股本 - 11,500,000.00 5,805,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 23,948,971.18 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,128,064.41 2,699,748.84 未分配利润 - 10,152,579.70 24,297,739.55 所有者权益合计 - 46,729,615.29 32,802,488.39 负债和所有者权益合计 - 74,200,656.29 50,928,273.90 法定代表人： 方广文 主管会计工作负责人： 李文松 会计机构负责人： 李文松 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 42 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 76,203,549.77 56,163,166.43 其中：营业收入 六、（二十一） 76,203,549.77 56,163,166.43 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 62,614,863.29 46,823,302.12 其中：营业成本 六、（二十一） 41,760,241.53 33,763,278.07 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、（二十二） 642,136.81 496,227.24 销售费用 六、（二十三） 8,558,045.75 4,975,173.83 管理费用 六、（二十四） 11,095,756.51 7,300,256.11 财务费用 六、（二十五） -19,054.91 107,262.27 资产减值损失 六、（二十六） 577,737.60 181,104.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、（二十七） - 11,268.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 13,588,686.48 9,351,133.19 加：营业外收入 六、（二十八） 622,931.82 24,790.98 其中：非流动资产处置利得 - - 205.97 减：营业外支出 六、（二十九） 28,601.10 0.00 其中：非流动资产处置损失 - 28,601.10 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 14,183,017.20 9,375,924.17 减：所得税费用 六、（三十） 1,977,436.97 1,456,798.51 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 12,205,580.23 7,919,125.66 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 12,249,198.90 7,919,125.66 少数股东损益 - -43,618.67 - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 43 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 12,205,580.23 7,919,125.66 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 12,249,198.90 7,919,125.66 归属于少数股东的综合收益总额 - -43,618.67 - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 1.11 0.88 （二）稀释每股收益 - 1.11 0.88 法定代表人： 方广文 主管会计工作负责人： 李文松 会计机构负责人： 李文松 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、（四） 76,203,549.77 56,163,166.43 减：营业成本 十四、（四） 41,760,241.53 33,763,278.07 营业税金及附加 - 642,136.81 496,227.24 销售费用 - 8,478,253.52 4,975,173.83 管理费用 - 11,047,941.33 7,300,256.11 财务费用 - -19,437.91 107,262.27 资产减值损失 - 577,737.60 181,104.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十四、（五） - 11,268.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 13,716,676.89 9,351,133.19 加：营业外收入 - 622,931.82 24,790.98 其中：非流动资产处置利得 - - 205.97 减：营业外支出 - 28,601.10 - 其中：非流动资产处置损失 - 28,601.10 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 14,311,007.61 9,375,924.17 减：所得税费用 - 1,996,380.71 1,456,798.51 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 12,314,626.90 7,919,125.66 五、其他综合收益的税后净额 - - - 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 44 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 12,314,626.90 7,919,125.66 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 方广文 主管会计工作负责人： 李文松 会计机构负责人： 李文松 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 45 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 54,026,415.27 45,415,796.79 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十一） 781,126.24 135,194.46 经营活动现金流入小计 - 54,807,541.51 45,550,991.25 购买商品、接受劳务支付的现金 - 20,306,716.21 17,150,607.34 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,385,484.25 9,241,011.52 支付的各项税费 - 8,742,547.26 5,453,948.32 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十一） 9,086,843.51 4,219,153.53 经营活动现金流出小计 - 52,521,591.23 36,064,720.71 经营活动产生的现金流量净额 - 2,285,950.28 9,486,270.54 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 5,600,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 11,268.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 938.00 2,200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 938.00 5,613,468.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,219,188.44 1,532,495.15 投资支付的现金 - - 5,600,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 46 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,219,188.44 7,132,495.15 投资活动产生的现金流量净额 - -1,218,250.44 -1,519,026.27 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 1,612,500.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 2,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 1,612,500.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 324,157.23 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 2,920,000.00 筹资活动现金流出小计 - - 5,244,157.23 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,612,500.00 -3,244,157.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,680,199.84 4,723,087.04 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,822,509.55 2,099,422.51 六、期末现金及现金等价物余额 - 9,502,709.39 6,822,509.55 法定代表人： 方广文 主管会计工作负责人： 李文松 会计机构负责人： 李文松 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 54,026,415.27 45,415,796.79 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 781,126.24 135,194.46 经营活动现金流入小计 - 54,807,541.51 45,550,991.25 购买商品、接受劳务支付的现金 - 20,206,716.21 17,150,607.34 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,510,877.47 9,241,011.52 支付的各项税费 - 8,742,547.26 5,453,948.32 支付其他与经营活动有关的现金 - 8,666,194.26 4,219,153.53 经营活动现金流出小计 - 52,126,335.20 36,064,720.71 经营活动产生的现金流量净额 - 2,681,206.31 9,486,270.54 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 5,600,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 11,268.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 2,200.00 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 938.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 938.00 5,613,468.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,205,256.81 1,532,495.15 投资支付的现金 - 1,000,000.00 5,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,205,256.81 7,132,495.15 投资活动产生的现金流量净额 - -2,204,318.81 -1,519,026.27 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 1,612,500.00 - 取得借款收到的现金 - - 2,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 1,612,500.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 324,157.23 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 2,920,000.00 筹资活动现金流出小计 - - 5,244,157.23 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,612,500.00 -3,244,157.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,089,387.50 4,723,087.04 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,822,509.55 2,099,422.51 六、期末现金及现金等价物余额 - 8,911,897.05 6,822,509.55 法定代表人： 方广文 主管会计工作负责人： 李文松 会计机构负责人： 李文松 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 48 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他综 合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,805,000.00 - - - - - - - 2,699,748.84 - 24,297,739.55 - 32,802,488.39 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,805,000.00 - - - - - - - 2,699,748.84 - 24,297,739.55 - 32,802,488.39 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 5,695,000.00 - - - 23,948,971.18 - - - -1,571,684.43 - -14,210,587.85 -43,618.67 13,818,080.73 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,249,198.90 -43,618.67 12,205,580.23 （二）所有者投入和 减少资本 1,612,500.00 - - - - - - - - - - - 1,612,500.00 1．股东投入的普通 股 1,612,500.00 - - - - - - - - - - - 1,612,500.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 49 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,231,462.69 - -1,231,462.69 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,231,462.69 - -1,231,462.69 - - 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 4,082,500.00 - - - 23,948,971.18 - - - -2,803,147.12 - -25,228,324.06 - - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 4,082,500.00 - - - 23,948,971.18 - - - -2,803,147.12 - -25,228,324.06 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,500,000.00 - - - 23,948,971.18 - - - 1,128,064.41 - 10,087,151.70 -43,618.67 46,620,568.62 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他综 合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,805,000.00 - - - - - - - 1,907,836.27 - 17,170,526.46 - 24,883,362.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,805,000.00 - - - - - - - 1,907,836.27 - 17,170,526.46 - 24,883,362.73 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 791,912.57 - 7,127,213.09 - 7,919,125.66 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,919,125.66 - 7,919,125.66 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 791,912.57 - -791,912.57 - - 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 51 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 791,912.57 - -791,912.57 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,805,000.00 - - - - - - - 2,699,748.84 - 24,297,739.55 - 32,802,488.39 法定代表人： 方广文 主管会计工作负责人： 李文松 会计机构负责人： 李文松 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 52 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,805,000.00 - - - - - - - 2,699,748.84 24,297,739.55 32,802,488.39 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,805,000.00 - - - - - - - 2,699,748.84 24,297,739.55 32,802,488.39 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 5,695,000.00 - - - 23,948,971.18 - - - -1,571,684.43 -14,145,159.85 13,927,126.90 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 12,314,626.90 12,314,626.90 （二）所有者投入和减少资本 1,612,500.00 - - - - - - - - - 1,612,500.00 1．股东投入的普通股 1,612,500.00 - - - - - - - - - 1,612,500.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,231,462.69 -1,231,462.69 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,231,462.69 -1,231,462.69 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 53 （四）所有者权益内部结转 4,082,500.00 - - - 23,948,971.18 - - - -2,803,147.12 -25,228,324.06 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 4,082,500.00 - - - 23,948,971.18 - - - -2,803,147.12 -25,228,324.06 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,500,000.00 - - - 23,948,971.18 - - - 1,128,064.41 10,152,579.70 46,729,615.29 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,805,000.00 - - - - - - - 1,907,836.27 17,170,526.46 24,883,362.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,805,000.00 - - - - - - - 1,907,836.27 17,170,526.46 24,883,362.73 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 791,912.57 7,127,213.09 7,919,125.66 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 7,919,125.66 7,919,125.66 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 791,912.57 -791,912.57 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 791,912.57 -791,912.57 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,805,000.00 - - - - - - - 2,699,748.84 24,297,739.55 32,802,488.39 法定代表人： 方广文 主管会计工作负责人： 李文松 会计机构负责人： 李文松 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 56 财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 西安中熔电气股份有限公司（以下简称“中熔电气”）系由西安中熔电气有限公司（以下简 称“中熔有限”）整体变更设立的股份有限公司。中熔有限由 5 名自然人汪东庭、黄剑峰、李昭 德、赵暄、冀宇瑛及法人股东西安中电变压整流器厂于 2007 年 4 月 20 日共同出资设立，取得西 安市工商局高新分局核发的注册号为 6101012116921 的《企业法人营业执照》，企业类型为有限 责任公司。根据公司章程，本公司设立时注册资本为 300 万元，分两期出资。其中：汪东庭以货 币认缴出资 60 万元，占注册资本的 20%；黄剑峰以货币认缴出资 45 万元，占注册资本的 15%； 李昭德以货币认缴出资 45 万元，占注册资本的 15%；赵暄以货币认缴出资 45 万元，占注册资本 的 15%；冀宇瑛以货币认缴出资 45 万元，占注册资本的 15%：西安中电变压整流器厂以货币认 缴出资 60 万元，占注册资本的 20%。截止 2008 年 3 月 10 日公司注册资本共计 300 万元由全体 股东以货币方式实缴到位。 经过历次增资及股权变更，截止 2016 年 2 月 29 日中熔有限注册资本 741.75 万元。2016 年 5 月中熔有限股东会决议以 2016 年 2 月 29 日公司净资产折股整体改制变更为股份有限公司，2016 年 6 月 2 日西安市工商行政管理局高新分局登记颁发统一社会信用代码为 916101317974808482 的《营业执照》。 公司住所：西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 A 区 12 号现代企业中心东区 3-10303 室 法定代表人：方广文 注册资本：1,150.00 万元人民币 公司类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股) 经营范围：一般经营项目：电子和电气元器件、熔断器和开关及配件、电力和电气工具、电 子和电气成套设备及配件、电子产品、汽车配件（不含汽车发动机）、机械设备（不含特种设备） 及配件的研发、生产、销售；电力电子工程设计、施工（不含承装、承修、承试供电设施）；货 物与技术的进出口经营（国家限制和禁止进出口的货物和技术除外）。（以上经营范围除国家规定 的专控及许可项目） 公司的实际经营业务为研发与销售各种规格型号的熔断器。 根据 2016 年 9 月 29 日全国中小企业股份转让系统文件（股转系统函[2016 年]7252 号）同意 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司于 2016 年 10 月 27 日正式在全国中小企业股 份转让系统挂牌公开转让，证券简称：中熔电气，股票代码：839450。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 57 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 13 日决议批准报出。 本公司拥有控股子公司西安赛诺克新能源科技股份有限公司（以下简称“赛诺克公司”）。本 期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”以及“八、在其他主体中 的权益”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的企业会计准则及其应用指南、解释、以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求确认 和计量，在此基础上根据本附注四列示的“公司主要会计政策、会计估计”进行编制。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“四、公司主要会计政策、会计估计” 所述的编制基础和会计政策、会计估计编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实完整地 反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策及会计估计 （一）会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （三）现金及现金等价物的确定标准 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时 具备期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 （四）外币业务和外币报表折算 1.发生外币交易时折算汇率的确定方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当 日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。 2.在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号—— 借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资 本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 58 值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变 动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 3.外币报表折算的会计处理方法 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表 中所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日 的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 （五）金融工具 1.金融工具的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其 他金融负债。 2.金融工具的确认依据 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本 公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金 融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融工具的计量方法 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产 或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后 续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除 减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，计入其他综合收益，在该金融资产终止确认 时转出，计入当期损益。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 59 （4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： ①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 ②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认 后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A.《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额。 B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额。 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一 方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金 融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 5.金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 6.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本公司公允价值计量按《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》的相 关规定执行，具体包括： 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 60 （1）公允价值初始计量 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易 价格相等。其他相关会计准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，且 其交易价格与公允价值不相等的，公司将相关利得或损失计入当期损益，但其他相关会计准则另 有规定的除外。 （2）公允价值的估值技术 本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 本公司使用多种估值技术计量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情况下 最能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值， 只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （3）公允价值的层次划分 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次 使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值 是相关资产或负债的不可观察输入值。 以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其 公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得 的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公 司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定 价模型等。 7.金融资产减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测 试，以根据测试结果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独 进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生 减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值， 减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综 合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 61 初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 （六）应收款项坏账的确认标准和坏账准备的计提方法 1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额100万元以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 账龄分析法并结合个别认定 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合1：账龄组合 账龄分析法 组合2：押金保证金备用金组合 不计提坏账准备 组合3：关联方组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内（含1年） 5 5 1至2年 10 10 2至3年 30 30 3至4年 50 50 4至5年 80 80 5年以上 100 100 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （七）存货 1.存货类别 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、产成品（库存商品）、半成品、发出商品、委托 加工物资等。 2.存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本；存货发出按 加权平均法计价。 3.确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的 基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部 分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计 入当期损益。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。库存商品由于数量繁多、单价较低，按照存货 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 62 类别计提存货跌价准备。 可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （八）长期股权投资 长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业 的权益性投资。 1.共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考 虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因 素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 2.初始投资成本确定 （1）本公司合并形成的长期股权投资，按照附注三（四）确定其初始投资成本。 （2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的 有关规定确定。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—— 非货币性资产交换》的有关规定确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务 重组》的有关规定确定。 3.后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中 一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的， 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 63 无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投资选择以公允价值 计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 （1）采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本；被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第 20 号——企业合并》的有关规定确定。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本 公司于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时，以取 得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。对 被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策及会计期间、以本公司取得投资时被投资单位固定 资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的 公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本 公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益和其他 综合收益等。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减 值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。 在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位 以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额 的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。 （九）固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：机器设备及办公设备。 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 64 的年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 机器设备 3-10 年 5% 9.5%-31.67% 运输设备 4-5 年 5% 19%-23.75% 生产用具 5 年 5% 19% 办公设备 3-5 年 5% 19%-31.67% 办公家具 5 年 5% 19% 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的 原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可 使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工 决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。 （十）无形资产与开发支出 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作 为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协 议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途 前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终 了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整； ②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明 其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生 产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情 况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在 的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支 付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； ⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊 销。 3.使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 65 使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定 无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利 益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无 形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （十一）长期资产减值 1.固定资产、无形资产等长期资产的减值测试方法及会计处理方法： （1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的， 进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减 值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使 该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损 失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对公司产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2.有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公 司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为 依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业 务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定， 各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。 3.因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存 在减值迹象，每年都应当进行减值测试。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 66 4.资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 （十二）长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一 年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十三）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤 保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短 期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司离职后福利，是指企业为获得职工提 供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞 退福利除外。辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励 职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、 辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 1.短期薪酬的会计处理方法 公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 2.离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 （1）公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变 量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间； ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受 益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值； ③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受 益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 67 或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权 益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额； ④在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 3.辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处 理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福 利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。 （十四）收入确认原则 1.销售商品的收入确认 （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）收入的金额能够可靠的计量； （4）与交易相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （6）公司收入主要为销售各种规格型号的熔断器，货物销售送达至客户单位并经客户办理 验收入库手续后，客户单位将货物的到货数量、验收入库数量、不合格品数量与公司销售人员对 账，或者公司主动向客户单位发送发货单明细表，与客户单位核对到货数量、验收入库数量、不 合格品数量，公司按对客户单位确认无误的验收入库数量确认收入。 2.提供劳务的收入确认 （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 （2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计 的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。 在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： ①与合同相关的经济利益很可能流入企业； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚 需发生的成本能够可靠地确定。 （3）合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比 例确定合同完工进度。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 68 3.让渡资产使用权 在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司 分别以下情况确认收入： （1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十五）递延所得税资产和递延所得税负债 1.暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认， 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为 应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 2.递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的 递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得 用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3.递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交 易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易 不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 4.递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原 确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况 应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价 值可以恢复。 （十六）租赁 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性 租赁与融资性租赁两种方式。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 69 1.经营租赁的会计处理方法 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出 租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法 （1）承租人的会计处理 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、 印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，采用出 租人租赁内含利率作为折现率。 未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满 时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）出租人的会计处理 在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与 其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售量、使用量、物价指数等)为 依据计算的租金。由于或有租金的金额不固定，无法采用系统合理的方法对其进行分摊，因此或 有租金在实际发生时计入当期损益。 （十七）利润分配政策 按照公司法的规定，公司对税后利润按以下顺序进行分配： 1.弥补公司亏损； 2.提取法定盈余公积金； 3.提取任意公积金； 4.分配普通股股利。 具体利润分配方案由董事会提出预案，股东大会决定。资产负债表日后，经审议批准的利润 分配方案中拟分配的股利或利润，不确认资产负债表日的负债，在附注中单独披露。 （十八）重要会计政策和会计估计变更 1 本公司本期无会计政策变更事项 2.本公司本期无会计估计变更事项。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 70 3.本公司本期无重大会计差错更正事项。 五、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按照税法规定以销售货物和应税劳务为基础计算销项税额， 在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应缴增值税 17% 企业所得税 按税法规定的应纳税所得额计征 15% 城市维护建设税 以当期应缴纳的流转税计征 7% 教育费附加 以当期应缴纳的流转税计征 5%（含地方教育费附加） 其他税项 按税法有关规定 按有关规定执行 （二）税收优惠及批文 本公司已向西安高新技术产业开发区国家税务局报备《企业所得税优惠事项备案表》并获得 审批，公司 2016 年度享受“西部大开发”优惠税率暂按 15%的税率计提缴纳企业所得税。 赛诺克公司已向西安高新技术产业开发区国家税务局报备《企业所得税优惠事项备案表》并 获得审批， 赛诺克公司 2016 年度享受“西部大开发”优惠税率暂按 15%的税率计提缴纳企业所 得税。 六、合并财务报表重要项目注释 以下注释项目除非特别指出，“期末”指 2016 年 12 月 31 日，“年初”指 2015 年 12 月 31 日 金额，“本期”指 2016 年度，“上期”指 2015 年度。 （一）货币资金 项目 期末余额 年初余额 现金 88,709.59 18,803.74 银行存款 9,413,999.80 6,803,705.81 合计 9,502,709.39 6,822,509.55 注：期末公司货币资金不存在抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收 风险的款项抵押、质押等情况。 （二）应收票据 1.应收票据分类列示 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 2,771,516.30 3,555,128.26 合计 2,771,516.30 3,555,128.26 2.期末公司无质押的应收票据。 3.期末公司已背书或贴现且尚未到期的应收票据 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 71 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 16,154,580.70 合计 16,154,580.70 4.期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 （三）应收账款 1.应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 34,029,117.81 100.00 1,766,041.98 5.19 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 合计 34,029,117.81 100.00 1,766,041.98 5.19 账面价值 32,263,075.83 （续） 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 22,636,883.65 100.00 1,188,304.38 5.25 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 合计 22,636,883.65 100.00 1,188,304.38 5.25 账面价值 21,448,579.27 （1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 年初余额 金额 坏账准备 计提比例(%) 金额 坏账准备 计提比例(%) 1 年内 33,612,907.19 1,680,645.36 5.00 21,960,192.37 1,098,009.61 5.00 1-2 年 315,606.38 31,560.64 10.00 597,128.79 59,712.88 10.00 2-3 年 21,041.75 6,312.53 30.00 59,961.80 17,988.54 30.00 3-4 年 59,961.80 29,980.90 50.00 10,290.69 5,145.35 50.00 4-5 年 10,290.69 8,232.55 80.00 9,310.00 7,448.00 80.00 5 年以上 9,310.00 9,310.00 100.00 合计 34,029,117.81 1,766,041.98 5.19 22,636,883.65 1,188,304.38 5.25 2.本期计提坏账准备金额 577,737.60 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 3.本期无核销的应收账款情况 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 72 4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 金额 占应收账款期末余 额的比例(%) 坏账准备 宁德时代新能源科技股份有限公司 3,446,214.36 10.13 172,310.72 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 3,180,317.19 9.35 159,015.86 深圳市众隆源科技有限公司 2,984,216.96 8.77 149,210.85 广东佳宝隆科技有限公司 1,973,076.08 5.80 98,653.80 中达电子（江苏）有限公司 1,461,259.15 4.29 73,062.96 合计 13,045,083.74 38.34 652,254.19 5.本公司本期无终止确认的应收款项及以应收款项为标的进行证券化的情形。 （四）预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄结构 期末余额 年初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年内 887,149.31 86.08 1,219,741.89 100.00 1-2 年 143,429.27 13.92 2-3 年 3 年以上 合计 1,030,578.58 100.00 1,219,741.89 100.00 账面价值 1,030,578.58 1,219,741.89 2.期末公司无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项情况。 3.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额的比例(%) 西安高新技术产业开发区创业园发展中心 153,077.50 14.85 厦门市力好电子科技有限公司 104,500.00 10.14 西安华毅自动化设备有限公司 101,762.00 9.87 东莞市光宝精工科技有限公司 100,000.00 9.70 艾普斯电源（天津）有限公司北京分公司 57,000.00 5.53 合计 516,339.50 50.09 （五）其他应收款 1.其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 73 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 724,523.21 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 724,523.21 100.00 账面价值 724,523.21 （续） 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 510,331.22 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 510,331.22 100.00 账面价值 510,331.22 组合中，按其他方法计提坏账准备的其他应收款： 项目 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 押金保证金备用 金组合 724,523.21 510,331.22 合计 724,523.21 510,331.22 2.本期无计提、转回或收回的坏账准备情况。 3.本期公司无实际核销的其他应收款情况。 4.其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 备用金 452,381.61 288,814.22 押金、保证金 272,141.60 221,517.00 小计 724,523.21 510,331.22 5.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关 系 款项性质 期末余额 账龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数的比例（%） 坏账准 备期末 余额 西安高新技术产业开发区 创业园发展中心 非关联方 押金 241,096.80 1 年以内 38.36 郭洋洋 公司员工 备用金 107,056.44 1 年以内 17.03 汪玲 公司员工 备用金 49,406.58 1 年以内 7.86 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 74 单位名称 与本公司关 系 款项性质 期末余额 账龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数的比例（%） 坏账准 备期末 余额 张维 公司员工 备用金 43,744.04 1 年以内 6.96 刘水根 公司员工 备用金 41,515.00 1 年以内 6.60 合计 482,818.86 76.81 （六）存货 1.存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,589,695.86 6,589,695.86 5,225,941.46 5,225,941.46 库存商品 10,707,565.89 10,707,565.89 3,872,493.43 3,872,493.43 发出商品 5,091,791.93 5,091,791.93 4,058,607.00 4,058,607.00 包装物 59,134.05 59,134.05 53,618.78 53,618.78 自制半成品 1,601,434.43 1,601,434.43 924,794.22 924,794.22 委托加工物资 192,250.16 192,250.16 142,559.61 142,559.61 低值易耗品 25,791.71 25,791.71 合计 24,241,872.32 24,241,872.32 14,303,806.21 14,303,806.21 2.期末存货无成本高于可变现净值情况，故未计提存货跌价准备。 3.期末公司无对外担保、抵押的存货。 （七）其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税 8,228.38 合计 8,228.38 （八）固定资产 1.固定资产情况 项目 生产设备 运输工具 办公设备 生产工具用 具 办公家具用 具 合计 一、账面原值 1.年初余额 1,746,081.99 835,395.19 564,808.58 693,409.84 320,245.00 4,159,940.60 2.本期增加金额 632,852.08 112,630.20 463,686.16 10,020.00 1,219,188.44 （1）外购 632,852.08 112,630.20 463,686.16 10,020.00 1,219,188.44 （2）在建工程 转入 3.本期减少金额 65,694.86 65,694.86 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 75 项目 生产设备 运输工具 办公设备 生产工具用 具 办公家具用 具 合计 （1）处置或报 废 65,694.86 65,694.86 4.期末余额 2,313,239.21 835,395.19 677,438.78 1,157,096.00 330,265.00 5,313,434.18 二、累计折旧 1.年初余额 500,056.14 125,200.31 287,560.36 400,944.31 238,119.44 1,551,880.56 2.本期增加金额 199,020.70 163,512.48 127,633.60 92,061.35 18,592.04 600,820.17 （1）计提 199,020.70 163,512.48 127,633.60 92,061.35 18,592.04 600,820.17 3.本期减少金额 36,215.16 36,215.16 （1）处置或报 废 36,215.16 36,215.16 4.期末余额 662,861.68 288,712.79 415,193.96 493,005.66 256,711.48 2,116,485.57 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4. 期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,650,377.53 546,682.40 262,244.82 664,090.34 73,553.52 3,196,948.61 2.期初账面价值 1,246,025.85 710,194.88 277,248.22 292,465.53 82,125.56 2,608,060.04 2.期末公司无暂时闲置的固定资产情况。 3.期末公司无通过融资租赁租入的固定资产情况。 4.期末公司无通过经营租赁租出的固定资产。 5.期末公司固定资产不存在对外抵押、担保的情况。 6.期末无未办妥产权证书的固定资产情况 （九）无形资产 1.无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.年初余额 59,094.02 59,094.02 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 76 项目 软件 合计 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 59,094.02 59,094.02 二、累计摊销 1.年初余额 8,358.91 8,358.91 2.本期增加金额 8,473.56 8,473.56 （1）计提 8,473.56 8,473.56 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 16,832.47 16,832.47 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 42,261.55 42,261.55 2.期初账面价值 50,735.11 50,735.11 2.期末未发现公司无形资产存在减值迹象，故未计提减值准备。 （十）长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 231,136.69 184,685.54 46,451.15 合计 231,136.69 184,685.54 46,451.15 （十一）递延所得税资产和递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备时间性差异 1,766,041.98 264,906.30 1,188,304.38 178,245.66 可抵扣亏损 126,291.61 18,943.74 合计 1,892,333.59 283,850.04 1,188,304.38 178,245.66 （十二）应付账款 1.应付款项按账龄列示 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 77 账龄 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 21,765,499.58 13,093,329.59 1-2 年（含 2 年） 102,383.04 55,055.07 2-3 年（含 3 年） 25,367.98 3 年以上 合计 21,893,250.60 13,148,384.66 2.账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 西安电力机械制造公司销售公司 112,610.51 尚未结算 合计 112,610.51 （十三）预收款项 1.预收款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 629,008.76 332,448.19 1-2 年（含 2 年） 3,113.32 30,799.65 2-3 年（含 3 年） 18,792.95 3 年以上 合计 650,915.03 363,247.84 2.期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 （十四）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,367,900.60 14,810,786.36 13,580,402.26 3,598,284.70 二、离职后福利-设定提存计划 625,988.77 625,988.77 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 2,367,900.60 15,436,775.13 14,206,391.03 3,598,284.70 2.短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,367,900.60 13,242,323.78 12,540,778.52 3,069,445.86 二、职工福利费 752,929.50 752,929.50 三、社会保险费 261,659.10 261,659.10 其中：1.医疗保险费 234,950.55 234,950.55 2.工伤保险费 18,551.29 18,551.29 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 78 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 3.生育保险费 8,157.26 8,157.26 四、住房公积金 92,736.00 92,736.00 五、工会经费和职工教育经费 461,137.98 25,035.14 436,102.84 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计 2,367,900.60 14,810,786.36 13,580,402.26 3,598,284.70 3.设定提存计划列示 设定提存计划项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 598,910.00 598,910.00 二、失业保险 27,078.77 27,078.77 三、企业年金缴费 合计 625,988.77 625,988.77 （十五）应交税费 项目 期末余额 年初余额 增值税 770,178.13 384,049.33 城市维护建设税 53,909.39 26,880.37 教育费附加 38,506.70 19,200.27 企业所得税 424,700.54 1,789,398.36 水利建设基金 6,809.62 4,837.98 个人所得税 16,353.42 15,134.83 印花税 15,629.63 2,979.89 合计 1,326,087.43 2,242,481.03 （十六）其他应付款 1.按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 年初余额 其他应付费用款项 22,908.98 3,771.38 合计 22,908.98 3,771.38 期末无账龄超一年的重要其他应付款。 （十七）股本 投资者名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 持股比率（%） 刘冰 406,350.00 566,082.00 972,432.00 8.46 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 79 投资者名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 持股比率（%） 方广文 1,518,975.00 836,025.00 2,355,000.00 20.48 汪桂飞 390,225.00 546,410.00 936,635.00 8.14 贾钧凯 290,250.00 159,750.00 450,000.00 3.91 李延秦 212,850.00 334,405.00 547,255.00 4.76 石晓光 645,000.00 739,107.00 1,384,107.00 12.04 王伟 724,571.00 724,571.00 6.30 李昭德 551,475.00 303,525.00 855,000.00 7.43 高翔 348,300.00 191,700.00 540,000.00 4.70 曾晓涛 348,300.00 191,700.00 540,000.00 4.70 西安中盈企业管理咨询 合伙企业（有限合伙） 686,925.00 478,075.00 1,165,000.00 10.13 西安中昱企业管理咨询 合伙企业（有限合伙） 406,350.00 623,650.00 1,030,000.00 8.95 合计 5,805,000.00 5,695,000.00 11,500,000.00 100.00 2016 年 1 月 3 日，中熔有限召开股东会并作出决议公司注册资本由 580.5 万元增加至 741.75 万元。其中：股东石晓光认缴 24.7749 万元；股东刘冰认缴 24.7749 万元；股东汪桂飞认缴 21.3904 万元；股东李延秦认缴 14.013 万元；股东西安中盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙）认缴 6.45 万元；股东西安中昱企业管理咨询合伙企业（有限合伙）认缴 25.8 万元；新股东王伟认缴 46.7348 万元。 2016 年 5 月 3 日中熔有限召开股东会并作出决议整体变更为股份有限公司；同意将中熔有限 截至 2016 年 2 月 29 日经审计净资产 35,448,971.18 元作为股份公司的注册资本按 3.08：1 的比例 折合为股份公司设立的股本总额 1,150 万股（每股面值人民币 1.00 元），中熔有限现有股东按照 各自在公司的出资比例持有相应数额的股份，净资产超过注册资本的部分列入股份公司的资本公 积金。并经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具中审亚太陕验字（2016）第 002 号《验 资报告》。2016 年 6 月 2 日，公司在西安市工商行政管理局高新分局登记注册，取得统一社会信 用代码为 916101317974808482 的《营业执照》。 （十八）资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 23,948,971.18 23,948,971.18 合计 23,948,971.18 23,948,971.18 注:资本公积本期增加原因系本公司以 2016 年 2 月 29 日净资产 35,448,971.18 元折股整体变 更为股份公司,将溢余净资产 23,948,971.18 元转入资本公积-股本溢价所致。 （十九）盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 80 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,699,748.84 1,231,462.69 2,803,147.12 1,128,064.41 合计 2,699,748.84 1,231,462.69 2,803,147.12 1,128,064.41 注:本期减少系本公司整体变更为股份公司对 2016 年 2 月 29 日盈余公积余额 2,803,147.12 元 转入资本公积-股本溢价所致。 （二十）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 24,297,739.55 17,170,526.46 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) 调整后期初未分配利润 24,297,739.55 17,170,526.46 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,249,198.90 7,919,125.66 减：提取法定盈余公积 1,231,462.69 791,912.57 改制净资产折股 25,228,324.06 期末未分配利润 10,087,151.70 24,297,739.55 （二十一）营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 76,035,466.03 41,466,020.55 56,103,166.46 33,365,694.91 其他业务 168,083.74 294,220.98 59,999.97 397,583.16 合计 76,203,549.77 41,760,241.53 56,163,166.43 33,763,278.07 （二十二）税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 349,415.57 289,465.88 教育费附加 149,698.96 124,056.81 地方教育费附加 99,799.33 82,704.55 印花税 42,022.95 车船税 1,200.00 合计 642,136.81 496,227.24 注：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规定， 全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科 目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用 税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加” 项目。”本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 81 （二十三）销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 3,255,419.85 1,713,422.11 运输仓储费 2,175,007.37 1,239,233.47 样品不良品费用 164,831.88 67,144.27 广告宣传费 367,549.60 114,497.82 业务招待费 684,020.08 447,854.77 交通差旅费 1,427,931.61 579,953.26 车辆使用费 48,893.87 42,629.20 办公费用 116,869.13 71,344.57 会议费 202,596.00 611,369.00 其他费 114,926.36 87,725.36 合计 8,558,045.75 4,975,173.83 （二十四）管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 2,767,458.15 2,015,631.11 劳保费 119,904.48 125,751.98 折旧费 398,920.59 248,854.46 摊销费用 35,941.72 34,174.16 税费 109,790.84 71,027.02 交通差旅费 142,287.05 115,849.65 车辆使用费 90,033.96 77,337.52 办公经费 234,309.82 223,039.45 房租物业费 194,340.51 172,315.36 中介机构费 1,038,582.46 559,433.95 业务招待费 109,215.40 74,130.05 研发费用 5,587,236.92 3,300,527.98 其他 267,734.61 282,183.42 合计 11,095,756.51 7,300,256.11 注：管理费用-税费详见“六、（二十二）税金及附加”相关注释。 （二十五）财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 135,854.16 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 82 项目 本期金额 上期金额 减：利息收入 30,224.24 36,128.21 汇兑损益 -166.68 手续费 11,336.01 7,536.32 合计 -19,054.91 107,262.27 （二十六）资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 577,737.60 181,104.60 合计 577,737.60 181,104.60 （二十七）投资收益 项目 本期金额 上期金额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 11,268.88 合计 11,268.88 （二十八）营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 205.97 其中：固定资产处置利得 205.97 无形资产处置利得 政府补助 605,000.00 10,000.00 605,000.00 其他 17,931.82 14,585.01 17,931.82 合计 622,931.82 24,790.98 622,931.82 计入当期损益政府补助明细： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 2015 年新增规模以上企业奖励资金 300,000.00 与收益相关 创新基金补助 300,000.00 与收益相关 驰著名商标奖励 10,000.00 与收益相关 安全标准化三级达标奖励 5,000.00 与收益相关 合计 605,000.00 10,000.00 （二十九）营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 28,601.10 28,601.10 其中：固定资产处置损失 28,601.10 28,601.10 无形资产处置损失 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 83 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额 合计 28,601.10 28,601.10 （三十）所得税费用 1.所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,083,041.35 1,483,964.20 递延所得税调整 -105,604.38 -27,165.69 合计 1,977,436.97 1,456,798.51 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 14,183,017.20 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,127,452.58 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 124,094.56 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 前期适用不同税率的影响 加计扣除的影响 -274,110.17 所得税费用 1,977,436.97 （三十一）现金流量表项目 1.收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到的政府补助 605,000.00 10,000.00 收利息收入 30,224.24 36,128.21 收到的往来款项 145,902.00 89,066.25 合计 781,126.24 135,194.46 2.支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付的各项期间费用 8,660,026.70 3,843,729.63 单位资金往来 426,816.81 375,423.90 合计 9,086,843.51 4,219,153.53 （三十二）现金流量表补充资料 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 84 1.采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,205,580.23 7,919,125.66 加：资产减值准备 577,737.60 181,104.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 600,820.17 378,986.58 无形资产摊销 8,473.56 7,153.76 长期待摊费用摊销 184,685.54 213,018.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -28,601.10 -205.97 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 135,854.16 投资损失（收益以“－”号填列） -11,268.88 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -105,604.38 -27,165.69 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -9,938,066.11 -1,070,399.90 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,883,409.97 -2,499,759.09 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,664,334.74 4,259,826.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,285,950.28 9,486,270.54 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 9,502,709.39 6,822,509.55 减：现金的年初余额 6,822,509.55 2,099,422.51 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 2,680,199.84 4,723,087.04 2.现金和现金等价物的构成 项 目 本期金额 上期金额 （1）现金 9,502,709.39 6,822,509.55 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 85 项 目 本期金额 上期金额 其中：库存现金 88,709.59 18,803.74 可随时用于支付的银行存款 9,413,999.80 6,803,705.81 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 （2）现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 （3）期末现金及现金等价物余额 9,502,709.39 6,822,509.55 （三十三）所有权或使用权受到限制的资产 期末本公司无所有权或使用权受到限制的资产。 （三十四）外币货币性项目 1.外币货币性项目 项 目 期末原币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 12.00 6.9370 83.24 其中：美元 12.00 6.9370 83.24 应收账款 109,515.64 6.9370 759,710.00 其中：美元 109,515.64 6.9370 759,710.00 2.本公司无境外经营实体。 七、合并范围的变更 （一）同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并事项。 （二）其他原因的合并范围变动 本期投资设立控股子公司西安赛诺克新能源科技股份有限公司（以下简称“赛诺克公司”）。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 赛诺克公司 陕西西安 陕西西安 电子产品研发生 产销售 60.00 投资设立 2.本公司重要的非全资子公司。 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 86 子公司名称 少数股东持股 比例（%） 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东 权益余额 赛诺克公司 40.00 -43,618.67 -43,618.67 3.重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 赛诺克公司 1,334,819.63 33,175.87 1,367,995.50 20,405.74 20,405.74 （续表） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 赛诺克公司 （续表） 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动现 金流量 营业 收入 净利 润 综合收 益总额 经营活动 现金流量 赛诺克公司 -108,746.17 -108,746.17 -395,256.03 -108,746.17 公司无合营企业或联营企业。 九、与金融工具相关的风险 本公司的金融资产包括应收票据、应收款项等，金融负债包括应付票据、应付款项等，各项 金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这 些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上 述风险控制在限定的范围之内。 （一）各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩 的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进 行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （二）本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下: 1.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施： （1）应收账款、应收票据本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司 的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 87 额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 （2）本公司的其他应收款主要系保证金、暂付款等，公司对此等款项与相关经济业务一并 管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 2.流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。为控制该项风险， 本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本 公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 3.市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 本公司市场风险主要指利率风险，利率风险主要来源于银行借款，因此利率变动可能对本公司的 经营业绩产生影响。 本公司密切关注利率变动对本公司的影响。 十、关联方关系及其交易 （一）本企业的实际控制人情况 名称 性质 与本公司关系 投资额（元） 股权比例（%） 方广文 自然人 共同实际控制人、董事长、总经理 2,355,000.00 20.48 刘冰 自然人 共同实际控制人，董事，副总经理，董 事会秘书 972,432.00 8.46 汪桂飞 自然人 共同实际控制人，董事，副总经理 936,635.00 8.14 王伟 自然人 共同实际控制人，方广文之妻弟 724,571.00 6.30 合计 4,988,638.00 43.38 注：2016 年 4 月 18 日，股东方广文、刘冰、汪桂飞、王伟签订“一致行动人协议”，且方广 文为西安中盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、西安中昱企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 的执行事务合伙人，以上 4 位自然人股东与 2 家合伙企业的持股比例为 62.46%。协议约定：4 位 股东行使股东权利时采取一致行动、协议有效期内协议各方不得与本协议各方之外的其他股东签 订一致行动人协议，协议有效期为公司改制为股份公司至 2019 年股份公司第一届董事会任期结 束时。 （二）本企业的子公司情况 详见附注“八、在其他主体中的权益”。 （三）本公司的联营企业和合营企业 本公司无联营企业和合营企业。 （四）其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 石晓光 董事、副总经理、公司股东 李昭德 持股 5%以上的股东 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 88 关联方名称 与本公司关系 贾钧凯 监事会主席（股东代表监事）、公司股东 西安中盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 公司法人股东 西安中昱企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 公司法人股东 李文松 董事、财务负责人 范明辉 股东代表监事 雷磊 职工代表监事 （五）关联交易情况 1.本公司本期未发生向关联方采购商品、接受劳务情况。 2.本公司本期未发生向关联方销售商品、提供劳务情况。 3.本公司本期无关联方租赁业务。 4.本公司本期未发生关联方担保情形。 5.本公司本期未发生关联方资金拆借情形。 6.关键管理人员报酬 项 目 本期金额 上期金额 关键管理人员报酬 855,568.40 683,252.20 （六）关联方应收应付款项 1.应收关联方款项 项目 关联方名称 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 汪桂飞 34,870.00 其他应收款 小计 34,870.00 2.公司期末无应付关联方款项。 十一、承诺及或有事项 1.期末本公司无需要披露的重大承诺事项。 2.期末本公司无需要披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截止 2017 年 4 月 13 日本公司无应需要披露的重大资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 期末本公司无需要披露的重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1.应收账款分类披露 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 89 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 计提比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 34,029,117.81 100.00 1,766,041.98 5.19 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 合计 34,029,117.81 100.00 1,766,041.98 5.19 账面价值 32,263,075.83 （续） 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 计提比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 22,636,883.65 100.00 1,188,304.38 5.25 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 合计 22,636,883.65 100.00 1,188,304.38 5.25 账面价值 21,448,579.27 （1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 计提比例 (%) 账面余额 计提比例 (%) 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 1 年内 33,612,907.19 1,680,645.36 5.00 21,960,192.37 1,098,009.61 5.00 1-2 年 315,606.38 31,560.64 10.00 597,128.79 59,712.88 10.00 2-3 年 21,041.75 6,312.53 30.00 59,961.80 17,988.54 30.00 3-4 年 59,961.80 29,980.90 50.00 10,290.69 5,145.35 50.00 4-5 年 10,290.69 8,232.55 80.00 9,310.00 7,448.00 80.00 5 年以上 9,310.00 9,310.00 100.00 合计 34,029,117.81 1,766,041.98 5.19 22,636,883.65 1,188,304.38 5.25 2.本期计提坏账准备金额 577,737.60 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 3.本期无核销的应收账款情况。 4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 金额 占应收账款期末余 额的比例(%) 坏账准备 宁德时代新能源科技股份有限公司 3,446,214.36 10.13 172,310.72 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 90 单位名称 期末余额 金额 占应收账款期末余 额的比例(%) 坏账准备 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 3,180,317.19 9.35 159,015.86 深圳市众隆源科技有限公司 2,984,216.96 8.77 149,210.85 广东佳宝隆科技有限公司 1,973,076.08 5.80 98,653.80 中达电子（江苏）有限公司 1,461,259.15 4.29 73,062.96 合计 13,045,083.74 38.34 652,254.19 5.本公司报告期无终止确认的应收款项及以应收款项为标的进行证券化的情形。 （二）其他应收款 1.其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 628,565.94 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 628,565.94 100.00 账面价值 628,565.94 （续） 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 510,331.22 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 510,331.22 100.00 账面价值 510,331.22 组合中，按其他方法计提坏账准备的其他应收款： 项目 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 押金保证金备用金组合 628,565.94 510,331.22 合计 628,565.94 510,331.22 2.本期公司无计提、转回或收回的坏账准备情况。 3.本期公司无实际核销的其他应收款情况。 4.其他应收款按款项性质分类情况 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 91 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金员工备用金 375,624.34 288,814.22 保证金、押金 252,941.60 221,517.00 小计 628,565.94 510,331.22 5.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关 系 款项性质 期末余额 账龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数的比例（%） 坏账准备 期末余额 西安高新技术产业开 发区创业园发展中心 非关联方 押金 241,096.80 1 年以内 38.36 郭洋洋 公司员工 备用金 107,056.44 1 年以内 17.03 汪玲 公司员工 备用金 49,406.58 1 年以内 7.86 张维 公司员工 备用金 43,744.04 1 年以内 6.96 刘水根 公司员工 备用金 41,515.00 1 年以内 6.60 合计 482,818.86 76.81 （三）长期股权投资 1.长期股权投资分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 2.对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 持股比例 本年计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 赛诺克公司 1,000,000.00 1,000,000.00 60.00% 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 60.00% 3.公司无对联营、合营企业投资。 （四）营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 76,035,466.03 41,466,020.55 56,103,166.46 33,365,694.91 其他业务 168,083.74 294,220.98 59,999.97 397,583.16 合计 76,203,549.77 41,760,241.53 56,163,166.43 33,763,278.07 （五）投资收益 项目 本期金额 上期金额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 11,268.88 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 92 项目 本期金额 上期金额 合计 11,268.88 十五、补充资料 （一）当期非经常性损益报表 项 目 本期金额 备注 非流动资产处置损益 -28,601.10 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 605,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,931.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 594,330.72 减：非经常性损益的所得税影响数 89,149.61 非经常性损益净额 505,181.11 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于母公司所有者的非经常性损益 505,181.11 （二）净资产收益率及每股收益 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 93 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 30.43 1.11 1.11 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 29.18 1.06 1.06 西安中熔电气股份有限公司 二零一七年四月十三日 西安中熔电气股份有限公司 2016 年年度报告 94 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的 财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 西安中熔电气股份有限公司董事会秘书办公室 西安中熔电气股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 14 日