839487_2016_智科通信_2016年年度报告_2017-04-12.txt

智科通信 NEEQ:839487 成都智科通信技术股份有限公司 （ Zycoo Co.,Ltd ） 年度报告 2016 公司年度大事记 1、 公司通过高新技术企业重新认定,并取得经四川省科学技术厅、 四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合批 准并颁发的《高新技术企业证书》,证书编号 GR201651000660 , 发证时间：2016 年 12 月 8 日，有效期三年。 2、 2016 年 9 月，公司获得一项发明专利，发明专利证书号：第 2244683 号；发明名称：用 SPI 实现时分复用总线的方法及其 应用;专利号：ZL 2014 1 0315796.X 3、 报告期内，公司获得 6 项大额政府资助项目批复：成都高新区 经发局“鼓励企业改制上市补贴”；四川省“外经贸发展专项 资金”；2016 年度四川省重点新产品计划项目；2016 年成都市 科技局重点新产品计划项目；成都高新区“鼓励企业参加权威 认证专项资金”；成都市经信委认证补贴项目。 4、 报 告 期 内 ， 公 司 积 极 筹 建 新 加 坡 全 资 子 公 司 IRINGTEL PTE.LTD. 。截止报告期末，该子公司的注册资金尚未到位，也 暂未开展任何实质性的经营活动。该子公司主营业务是：搭建 云平台，为客户提供融合通信服务。将对公司完善产业链条、 优化商业模式起到重要的推动作用。 公告编号：2017-009 1 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 3 第二节公司概况 ............................................................................................... 6 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 8 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 10 第五节重要事项 ............................................................................................. 19 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 20 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 25 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 27 第十节财务报告 ............................................................................................. 31 公告编号：2017-009 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、智科通信 指 成都智科通信技术股份有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、信息披露负责人 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 《公司法》 指 中华人民共和国公司法 《公司章程》 指 成都智科通信技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-009 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-009 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政府补助依赖风险 公司 2016 年获得的政府补助金额为 2,274,394.59 元,占当期 净利润的比例为 167.63 %,占比较大。一旦公司未来无法持续获 得政府补贴,对公司盈利水平将产生较大影响。 技术更新的风险 作为高新技术企业,新技术、新产品的储备与创新一直是公司不 断发展的基础。经过多年的技术积累及改进,公司掌握了融合通 信行业的核心技术,并获得专利技术 6 项、软件著作权 10 项、 正在申请并已获得受理的软件著作权 2 项,其中大部分技术在行 业内处于领先地位。但从技术研发到产业化过程中将可能遇到 技术研发进度缓慢、技术失密以及技术成果转化不力等不确定 性因素的影响。因此,公司在新技术、新产品研发上面临着一定 程度的投入高、难度大、更新换代快、不易保护以及难以实现 产业化风险。 市场竞争风险 中小企业的融合通信业务在我国属于发展的起步阶段,通过公 司多年战略布局,市场开拓成效显著。随着中小企业对融合通信 模式的需求上升,一些大型通信运营商和通信设备生产商可能 进入中小企业融合通信市场,加之目前国内市场上已经存在 VoIP 语音网关等多个同类型竞争产品,因此,公司面临的市场竞 争的风险将可能增加。 汇率变动风险 公司 2016 年海外销售收入在营业收入中占比为 83.96 %;汇兑 损失 -100,122.46 元。其业务结算主要通过外币进行。同时对 外贸易本身受汇率影响,汇率随着国内外政治、经济环境的变化 而波动,具一定的不确定性,汇率波动对公司收入利润有一定影 响。 税收优惠政策变化的风险 2016 年 12 月 8日,公司通过高新技术企业认定,并取得经四川省 科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方 税 务 局 联 合 批 准 并 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书 , 证 书 编 号 GR201651000660 ,有效期三年。 根据《企业所得税法》(中华人民共和国主席令第 63 号)第二十 八条“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收 企业所得税”。以及有关规定确定本公司 2016 年、2017 年、2018 年适用企业所得税率为 15%。若税收优惠政策出现变化,公司无 法继续享受 15%所得税优惠,将对公司净利润和盈利能力产生一 定的影响。 核心技术人员流失的风险 公司属于高新技术企业,产品和技术的研发需要大量的高素质 专业技术人才。随着我国科技体制的改革和市场经济机制的建 立与完善,人才竞争日益加剧,人才吸引和积累越来越难,若因 人力资源管理不善而造成人才不足、流失或者不能及时吸纳到 合适的人才,将影响公司的持续创新能力并对公司的经营发展 带来重大影响。为此,公司建立了校园招聘、猎头招聘等多项人 才招聘渠道,并努力为员工事业的发展提供良好的平台和机会, 通过加强企业文化建设,推行员工激励计划等方式保证优秀员 公告编号：2017-009 5 工的稳定性。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-009 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 成都智科通信技术股份有限公司 英文名称及缩写 ZYCOO Co.,Ltd 证券简称 智科通信 证券代码 839487 法定代表人 王洪振 注册地址 成都高新区天华一路 99 号天府软件园 B 区 7 栋 7 楼 办公地址 成都高新区天华一路 99 号天府软件园 B 区 7 栋 7 楼 主办券商 国联证券股份有限公司 主办券商办公地址 江苏省无锡市太湖新城金融一街 8 号国联金融大厦 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 何晓云、东松 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 廖娟 电话 028-85337096 传真 028-85337096 电子邮箱 secretary@ 公司网址 联系地址及邮政编码 成都高新区天华一路 99 号天府软件园 B 区 7 栋 7 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 11 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业(I65) 主要产品与服务项目 网络语音交换机;融合通信软件及融合通信服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 2,133,300 做市商数量 0 控股股东 王洪振 实际控制人 王洪振 公告编号：2017-009 7 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 915101005589856540 是 税务登记证号码 915101005589856540 是 组织机构代码 915101005589856540 是 公告编号：2017-009 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 13,198,038.19 11,956,589.61 10.38% 毛利率 55.04% 54.59% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,356,808.02 1,432,135.39 5.26% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -899,800.83 803,082.12 212.04% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 22.43% 30.77% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -10.69% 17.32% - 基本每股收益 0.64 0.67 -4.48% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 10,765,638.55 9,510,422.81 13.20% 负债总计 4,038,298.10 4,139,890.38 -2.45% 归属于挂牌公司股东的净资产 6,727,340.45 5,370,532.43 25.26% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 3.15 2.52 25.00% 资产负债率 37.51% 43.53% - 流动比率 262.30% 225.02% - 利息保障倍数 17.28 54.41 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -605,925.95 -194,393.60 - 应收账款周转率 6.49 24.10 - 存货周转率 2.01 2.02 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 13.20% 68.50% - 营业收入增长率 10.38% 1.57% - 净利润增长率 -5.26% 109.89% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 2,133,300 2,133,300 0.00% 公告编号：2017-009 9 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 2,274,394.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,247.90 非经常性损益合计 2,356,642.49 所得税影响数 -353,496.37 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 2,003,146.12 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 ________ _________ _________ _________ ________ _________ ________ 公告编号：2017-009 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 智科通信是一家专业为全球中小企业提供融合通信的硬件、软件及通信服务的高科技企业。 公司拥有经验丰富的专家团队和勇于创新的年轻技术人才队伍；拥有融合通信领域的核心自主知识 产权。截止报告期末:公司已取得 6 项专利、10 项软件著作权，技术储备持续不断的加强。 主要产品包括：SIP 融合通信服务器；SIP 终端设备；配套应用增值软件等。目前产品、服务及营销 网络已经覆盖包括中国、欧洲、北美在内的全球近 100 个国家、地区。 报告期末，公司开始筹备在新加坡成立全资子公司，依托现有的技术积累、存量客户资源，拟搭建 融合通信运营云平台，为中小企业提供融合通信服务。该业务正式开展后，公司将形成“融合通信软件自 主研发—融合通信设备生产、销售—提供优质融合通信服务”的完整产业链条，进一步增强综合竞争力。 公司通过为全球中小企业提供融合通信软件、设备、解决方案及通信服务的综合商业模式拓展业务， 实现持续、稳定的业务收入。 报告期内，公司商业模式较上年度没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 一、报告期内经营业绩情况 报告期内，公司完成营业收入 1,319.80 万元，较上年的 1,195.66 万元增加了 124.14 万元，增幅 10.38%； 营业成本 593.45 万元，较上年的 542.92 万元增加了 50.53 万元，增幅 9.31%；利润总额 145.68 万元， 较上年的 153.97 万元降低了 8.29 万元，降幅 5.38%；净利润 135.68 万元，较上年的 143.21 万元降低了 7.53 万元，降幅 5.26 %；经营性现金流量净额-60.59 万元，较上年的-19.44 万元降低了 41.1 万元，降 幅 211.68%; 报告期，公司持续加强新产品、新技术研发，同时积极构建国内外市场营销网络，使得营业收入持续增长， 营业成本也相应增加。 二、报告期内经营情况分析 报告期内，公司坚持“专、精、尖”的基本经营思路，紧紧围绕融合通信软件、融合通信设备、融合通信 服务等主业进行技术研发、市场营销工作，持续加大研发投入，取得了一定的成效：新增发明专利 1 项， 累计已经获得专利 6 项、软件著作权 10 项；新增天津、广州、成都三家签约代理商，国内签约代理商体 系已经覆盖沈阳、北京、天津、河北、上海、南京、深圳、广州、成都、重庆、湖北等地区；国际签约代 理商体系已经覆盖越南、新加坡、马来西亚、泰国、印度、澳大利亚、斯里兰卡、迪拜、伊朗、巴基斯坦、 沙特阿拉伯、意大利、英国、美国、墨西哥、哥伦比亚、厄瓜多尔、多米尼加、洪都拉斯、智利、尼日利 公告编号：2017-009 11 亚、乌干达、坦桑尼亚、卢旺达、肯尼亚、格鲁吉亚、俄罗斯、乌兹别克斯坦、土耳其、摩洛哥、印度尼 西亚、菲律宾、摩尔多瓦、白俄罗斯、马其顿、乌克兰、西班牙、葡萄牙、以色列、苏丹、伊拉克、秘鲁、 萨尔瓦多、尼加拉瓜、阿根廷等国家、地区。 同时，为完善产业链条，将积累的技术、客户、市场营销网络优势转化为综合竞争力，报告期内公司开始 筹备设立新加坡全资子公司,搭建融合通信服务运营云平台,通过对融合通信服务市场的积极培育，有望成 为公司未来新的重要利润增长点。 报告期公司经营稳定，主营业务收入保持持续增长的态势。 报告期,公司的财务状况持续改善,综合竞争力进一步增强。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 13,198,038.19 10.38% - 11,956,589.61 1.57% - 营业成本 5,934,470.17 9.31% 44.96% 5,429,247.38 -16.86% 45.41% 毛利率 55.04% - - 54.59% - - 管理费用 5,271,476.35 57.03% 39.94% 3,356,944.63 10.60% 28.08% 销售费用 2,600,928.41 15.24% 19.71% 2,257,064.43 3.42% 18.88% 财务费用 8,243.96 119.17% 0.06% -43,003.98 -320.53% 0.00% 营业利润 -899,800.83 -212.04% 0.00% 803,082.12 2,143.40% 6.72% 营业外收入 2,360,316.84 220.43% 17.88% 736,604.90 0.36% 6.16% 营业外支出 3,674.35 0.00% 0.03% ____________ 0.00% 0.00% 净利润 1,356,808.02 -5.26% 10.28% 1,432,135.39 109.89% 11.98% 项目重大变动原因： 1、 本期管理费用较上年同期增长了 57.03%： 主要原因是：本期管理费用包含了“新三板”挂牌的中介机构（审计、评估、律师、券商）费用共计 1,063,584.90 元；另外还包含了支付给全国股转系统的挂牌初费 30,000.00 元。 2、 本期财务费用较上年同期增长了 119.17%： 主要原因是：本期银行借款利息支出较上年同期增加了 60,660.01 元；受外汇汇率变动影响，本期汇兑收 益较上年同期减少 39,167.11 元； 3、本期营业利润较上年同期降低了 212.04%： 主要原因是：本期毛利率比上年同期提高了 0.45%,但是管理费用、销售费用、财务费用同比均有上 升。本期管理费用中包含了与“新三板”挂牌相关的中介机构费用及挂牌初费共计 1,093,584.90 元；同 时，本期持续加大对技术研发和市场营销的投入力度，本期管理费用中研发支出增加了 124,027.95 元， 销售费用中工资增加了 112,066.52 元、产品认证费用增加了 143,138.76 元； 另外，由于银行借款利息支出增加等原因，本期财务费用同比增加了 51,247.94 元。扣除上述影响金额以 后，本期公司主营业务的毛利率达到 55.04%，较上年同期提高了 0.45%；实际盈利能力并未出现大幅下降。 公告编号：2017-009 12 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 13,195,365.50 5,934,470.17 11,956,589.61 5,429,247.38 其他业务收入 2,672.69 0.00 0.00 0.00 合计 13,198,038.19 5,934,470.17 11,956,589.61 5,429,247.38 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 融合通信设备及服务 11,687,346.27 88.57% 9,744,454.40 81.50% IP 话机 1,421,730.05 10.78% 1,700,958.11 14.23% 其 他 86,289.18 0.65% 511,177.10 4.27% 合 计 13,195,365.50 100.00% 11,956,589.61 100.00% 收入构成变动的原因： 本期主营业务收入的各构成部分占比与上期相比变动幅度均未超过 10%,相对比较稳定。主要原因是： 本期公司的主营业务、产品结构保持相对稳定，未发生重大调整。 报告期内：融合通信设备及服务的毛利率为 60.11 %，上期的毛利率为 59.46 %，同比稳中有增；IP 话机 16 年、15 年的毛利率分别为 14.64%、20.95%，毛利率变动较大的原因主要是 IP 话机作为公司主要 产品网络语音交换机的配套附产品，配合营销策略的调整，本期 IP 话机的销售定价有所降低，导致其毛 利率有所下降；“其他”产品 2016 年、2015 年的毛利率分别为 31.69%、73.70%，毛利率变动较大的原因 主要是“其他”产品系融合通信设备的配套零配件，销售定价的浮动空间较大，另外本年“其他”产品在 营业收入中占比只有 0.65%，对公司经营成果的影响很小。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -605,925.95 -194,393.60 投资活动产生的现金流量净额 1,961,993.36 -2,069,365.98 筹资活动产生的现金流量净额 -129,486.68 1,931,173.33 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：本期比上年同期减少 411,532.35 元，主要原因是：本期原料采 购支出增加 1,340,795.40 元；缴纳税金增加 463,779.08 元。 2、投资活动产生的现金流量净额：本期比上年同期增加 4,031,359.34 元，主要原因是：上年期末 购买的 200 万元短期银行理财产品于本年年初到期。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期比上年同期减少 2,060,660.01 元，主要原因是：上年度银 行借款 200 万元,在本年度内到期归还后续借。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 SHOUKI Electronics LLC 1,311,851.44 9.94% 否 2 Fortinet Technologies (Canada) Inc. 1,197,096.08 9.07% 否 3 SAIET Telecomunicazioni Srl 755,203.94 5.72% 否 4 普莱德科技股份有限公司 721,494.68 5.47% 否 5 Zycoo UK Ltd 720,832.67 5.46% 否 合计 4,706,478.81 35.66% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 公告编号：2017-009 13 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 苏州方位通讯科技有限公司 1,005,380.40 20.67% 否 2 深圳市誉安达进出口有限公司 534,513.99 10.99% 否 3 深圳市博科供应链管理有限公司 555,813.50 11.43% 否 4 深圳市智微智能科技开发有限公司 417,623.93 8.58% 否 5 科通宽带技术(深圳)有限公司 298,068.38 6.13% 否 合计 2,811,400.20 57.80% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,757,661.89 1,633,633.94 研发投入占营业收入的比例 13.32% 13.66% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 本年度，公司持续加大对技术研发的投入力度，研发投入金额达到 175.77 万元，占营业收入的 13.32%， 持续增长。 同时，本年度新获得 1 项发明专利证书。截止本年度末，公司累计获得专利 6 项、软件著作权 10 项， 技术研发、技术储备能力进一步提高。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 3,467,206.45 56.35% 32.21% 2,217,660.13 8.71% 23.32% 38.12% 应收账款 2,971,762.16 228.20 % 27.60% 905,486.46 945.93 % 9.52% 189.92 % 存货 3,007,443.91 4.00% 27.94% 2,891,889.14 ______ _ 30.41% -8.12% 长期股权投资 ____________ ______ _ _______ _ ____________ 16.41 % _______ _ ______ _ 固定资产 94,200.88 26.23% 0.88% 127,687.35 21.58% 1.34% -34.33 % 在建工程 ____________ ______ _ _______ _ ____________ ______ _ _______ _ ______ _ 公告编号：2017-009 14 短期借款 2,000,000.00 ______ _ 18.58% 2,000,000.00 ______ _ 21.03% -11.65 % 长期借款 ____________ ______ _ _______ _ ____________ ______ _ _______ _ ______ _ 资产总计 10,765,638.55 13.20% - 9,510,422.81 68.50% - ______ _ 资产负债项目重大变动原因： 一、本年期末货币资金较上年期末增长了 56.35% 主要原因是：2015 年度公司购买了银行理财产品支付投资现金 2,000,000.00 元，此投资在 2016 年 一季度收回 二、本年期末应收账款较上年期末增长了 228.20% 主要原因是：本年度公司的货款结算模式有所调整，给予了部分优质客户一定的赊销信用额度，导致应收 账款增长。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司没有净利润占比超过 10%的子公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三）外部环境的分析 一、外部市场环境： 融合通信是一个业务较细分的行业，在目前我国的应用还不及欧美发达地区广泛。融合通信设备提 供及软件服务方面的行业龙头企业是思科、华为、中兴通讯。上述公司的业务范围主要研发及生产大型、 超大型交换机，他们的目标市场与公司的细分目标市场（中、小企业应用型网络语音交换机）不重合。根 据目标市场定位、运营模式、产业链环节不同，公司的直接竞争对手较少，主要有厦门朗视信息科技有限 公司（YEASTAR）、深圳市开源通信有限公司（OpenVox）等。从技术水平、产品经验和成熟度、公司规模、 品牌认知度等各角度综合考虑，智科通信在业内具有一定的优势。 二、国家政策环境： 融合通信行业属于国家产业政策重点扶持的战略性新兴产业。主要的产业扶持政策有： 2010 年，《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》（国发[2010]32 号），将新一代信息 技术产业作为国家重点培育和发展的七大产业之一，并给予企业相应的配套财政资金扶持、税收优惠和信 贷支持。 2011 年，《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2011]4 号），从财税政策、 投融资政策、研究开发政策、进出口政策、人才政策、知识产权政策和市场政策等各方面继续完善软件产 业和集成电路产业的政策激励措施。 《软件和信息技术服务业发展规划（2016－2020 年）》 （工信部规〔2016〕 425 号），是指导“十三五”时期软件和信息技术服务业发展的纲领性文件，提出“产业年均增速定为 13% 以上，规模到 2020 年突破 8 万亿元”的发展目标及相关配套扶持政策。 三、行业发展趋势： 融合通信是将互联网技术与传统通信技术融为一体的新兴通信模式，可以实现电话、传真、数据传输、音 视频会议、呼叫中心、即时通信等应用服务，实现在任何时间、任何地点，都可以通过任何设备、任何网 络，获得数据、图像和声音的自由通信方式。 相比传统通信方式，融合通信具有通信方式多样化、性价比高、能显著提高工作沟通效率等突出优势。 公告编号：2017-009 15 四、公司发展： 目前融合通信有两种主要的存在形态： 第一种是“自建”模式，即企业自建融合通信系统的模式。该模式需要企业一次性投入资金购买整套融合 通信系统设备，投资成本较高，且后期的维护成本也较高。 第二种是“云端”模式，由融合通信运营商在云端搭建起融合通信服务平台，企业直接购买融合通信服务。 该模式下，企业不需要一次性投资购买整套融合通信设备，而只需要和融合通信运营商签订服务合约，按 期支付通信服务费用即可享受相应的服务。 公司原来的主营业务主要就是针对实行“自建”模式的中小企业客户。报告期，公司针对实行“云端”模 式的客户，拟设立新加坡子公司、搭建融合通信平台，为客户提供优质的融合通信服务，进一步拓宽客户 群体、提高客户粘度、获取持续增长的通信服务收入。 （四）竞争优势分析 一、产品研发与技术创新优势： 经过 6 年多的发展，公司为全球中小企业客户提供满足其融合通信需求的产品、服务、解决方案，并在该 领域积累了较为丰富的产品研发经验、培育锤炼了技术研发人才队伍。在此基础上，公司高度重视新产品 研发和技术创新。现已获得发明专利 2 项，实用新型专利 4 项，软件著作权 10 项。公司总体技术水平处于 行业前列。 同时，为了更好的充分利用高校优质智力资源进行技术革新、人才培养，公司与成都信息工程大学保持着 良好的合作关系。 二、营销网络体系不断扩大： 公司持续加强市场营销工作。截止本年末，公司的市场营销网络已经能够覆盖中国、欧洲、北美、亚太、 非洲等 100 多个国家和地区。 三、人力资源优势： 公司经营地位于国家软件产业基地— 成都高新区天府软件园，且周边汇集了电子科大、西南交大、 四川大学等数十所高校，人才富集，可以持续为公司发展输送高素质的人才。公司管理人员和核心技术人 员均拥有丰富的融合通信行业管理经验和技术研发经验积累。 同时，公司积极采取有效方式对员工进行岗位技能培训、职业能力提升。 四、严格的质量控制体系： 质量是企业生存、发展的根本。公司严格控制产品、服务的质量，已通过 ISO9001:2008 国际质量管理体系 认证并并严格执行；设置专门的质量保障管理部门、配置专业的质保人员，切实确保产品、服务的质量稳 定。 （五）持续经营评价 一、技术研发能力方面 公司一贯高度重视技术研发工作，持续加大研发经费投入及技术人才培养。公司技术研发人员具有丰富的 融合通信行业技术经验积累且核心技术人员保持稳定。目前公司已经拥有核心自主知识产权 16 项，技术 研发能力、技术储备进一步增强。 二、团队建设方面 公司高管层和核心技术人员多数持股，员工与公司结成长期、稳定的“利益共同体”，增强其归属感、主人 翁意识，工作积极性更高，有效保证了公司管理团队和核心员工的稳定性及勤勉尽责。 三、规范治理 公司“三会一层”严格按照《公司法》及《公司章程》的规定履职、行权，已经基本建立起“权责清 晰、有效制衡、高效运转”的公司治理架构体系，不断提高公司规范运作水平。 公告编号：2017-009 16 同时，公司逐步建立、完善内部控制体系，有效防范和化解各种经营风险。 四、良好的财务状况及资金保障 公司的主营业务收入保持持续增长态势；主营业务毛利率较高且维持稳定，盈利能力较强；资产负债 率较低；现金较充足，可以保障持续经营。 同时，作为公众公司，企业信用提升，直接融资和间接融资能力进一步提高，可以为公司可持续发展提供 较为充足的资金支持。 报告期内，公司经营稳定，未发生违法、违规行为，总体持续经营能力良好。 （六）扶贫与社会责任 本年度，公司积极捐助成都市儿童福利院的孤儿。 （七）自愿披露 本年度营业利润较去年同期下降的主要原因： 报告期内，公司的营业利润较去年同期下降了 212.04%，其主要原因是：本年度与“新三板”挂牌相 关的中介机构费用及挂牌初费共计 1,093,584.90 元，列入当期的管理费用，直接导致营业利润出现较大幅 度下降。 扣除上述影响因素后，公司主营业务的毛利率、实际盈利能力并未出现大幅下降。 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 融合通信是将互联网技术与传统通信技术融为一体的新兴通信模式，可以实现电话、传真、数据传输、 音视频会议、呼叫中心、即时通信等应用服务，实现在任何时间、任何地点，都可以通过任何设备、任何 网络，获得数据、图像和声音的自由通信方式。 相比传统通信方式，融合通信具有通信方式多样化、性价比高、能显著提高工作沟通效率等突出优势。 （二）公司发展战略 公司始终坚持“专、精、尖”的基本经营思路，紧紧围绕融合通信应用软件研发、融合通信设备生产 销售、提供融合通信服务等主业，抓住技术研发、市场营销这两个高附加值的“龙头”，持续加大投入力度， 牢牢掌握核心技术、不断扩大市场营销网络覆盖。 同时，公司注重商业模式创新，不断完善产业链条，以保持核心竞争优势、增强综合竞争实力。 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 1、技术变革：融合通信领域的重大技术突破、变革，将对公司的技术研发带来挑战； 2、市场需求变化，可能会给公司的产品、服务提出更高的要求； 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、政府补助依赖风险 公司 2016 年获得的政府补助金额为 2,274,394.59 元,占当期净利润的比例为 167.63 %,占比较大。 公告编号：2017-009 17 一旦公司未来无法持续获得政府补贴,对公司盈利水平将产生较大影响。 针对上述风险，公司采取了如下应对措施：加强技术研发和市场营销等工作，切实提高主营业务持 续增长能力及盈利能力。 2、技术更新的风险 作为高新技术企业,新技术、新产品的储备与创新一直是公司不断发展的基础。经过多年的技术积累及改 进,公司掌握了融合通信行业的核心技术,并获得专利技术 6 项、软件著作权 10 项、正在申请并已获得受 理的软件著作权 2 项,其中大部分技术在行业内处于领先地位。但从技术研发到产业化过程中将可能遇到 技术研发进度缓慢、技术失密以及技术成果转化不力等不确定性因素的影响。因此,公司在新技术、新产 品研发上面临着一定程度的投入高、难度大、更新换代快、不易保护以及难以实现产业化风险。 针对上述风险，公司采取了如下应对措施：配置足够的专业技术研发人员，持续加大对技术研发的经 费投入力度，切实加强公司新产品、新技术的创新、储备能力。 3、市场竞争风险 中小企业的融合通信业务在我国属于发展的起步阶段,通过公司多年战略布局,市场开拓成效显著。 随着中小企业对融合通信模式的需求上升,一些大型通信运营商和通信设备生产商可能进入中小企业融合 通信市场,加之目前国内市场上已经存在 VoIP 语音网关等多个同类型竞争产品,因此,公司面临的市场竞 争的风险将可能增加。 针对上述风险，公司采取了如下应对措施：继续坚持“专、精、尖”的产品、技术研发方针，集中 优势资源，重点围绕核心产品、核心技术开展经营；同时，筹备设立新加坡全资子公司，搭建云平台，为 客户提供融合通信服务，此举将对公司拓展新市场、完善产业链条、优化商业模式、增强综合竞争实力起 到重要的推动作用。 4、汇率变动风险 公司 2016 年海外销售收入在营业收入中占比为 83.96 %;汇兑损失 -100,122.46 元。其业务结算主 要通过外币进行。同时对外贸易本身受汇率影响,汇率随着国内外政治、经济环境的变化而波动,具一定的 不确定性,汇率波动对公司收入利润有一定影响。 针对上述风险，公司拟采取如下应对措施：对外汇收入进行套期保值等；进一步加大国内市场业务 的开拓力度。 5、税收优惠政策变化的风险 根据《企业所得税法》(中华人民共和国主席令第 63 号)第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术 企业,减按 15%的税率征收企业所得税”。以及有关规定确定本公司 2016 年、2017 年、2018 年适用企业所 得税率为 15%。若税收优惠政策出现变化,公司无法继续享受 15%所得税优惠,将对公司净利润和盈利能力 产生一定的影响。 针对上述风险，公司采取了如下应对措施：持续加大对技术研发的投入力度；积极申请高新技术企 业认证，并于 2016 年 12 月 8 日,通过高新技术企业认定,取得经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川 省国家税务局、四川省地方税务局联合批准并颁发的高新技术企业证书,证书编号 GR201651000660 ,有效 期三年。同时，加强经营、管理，切实增强主营业务的持续增长能力及盈利能力，降低税收优惠政策变化 对公司影响的程度。 6、核心技术人员流失的风险 司属于高新技术企业,产品和技术的研发需要大量的高素质专业技术人才。随着我国科技体制的改革 和市场经济机制的建立与完善,人才竞争日益加剧,人才吸引和积累越来越难,若因人力资源管理不善而造 成人才不足、流失或者不能及时吸纳到合适的人才,将影响公司的持续创新能力并对公司的经营发展带来 重大影响。 针对上述风险，公司采取了如下应对措施：公司建立了校园招聘、猎头招聘等多项人才招聘渠道,加 强人才储备力度；提高核心技术人员待遇，努力为员工事业的发展提供良好的平台和机会；通过加强企业 文化建设,推行员工激励等方式保证核心技术人员的稳定性。 公告编号：2017-009 18 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-009 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 __________ 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 __________ 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 __________ 是否存在股权激励事项 否 __________ 是否存在已披露的承诺事项 否 __________ 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 __________ 是否存在被调查处罚的事项 否 __________ 是否存在自愿披露的重要事项 否 __________ 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 __________ __________ 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 __________ __________ 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） __________ __________ 4．财务资助（挂牌公司接受的） __________ __________ 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 __________ __________ 6．其他 0.00 311,681.22 总计 0.00 311,681.22 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 王洪振、高红丽 关联担保 2,000,000.00 是 总计 - 2,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 担保事项说明：报告期内，公司因为生产经营的资金需求，向成都银行科技支行借款 200 万元，期限 1 年（借款合同编号：H180401160919661）；2016 年 9 月，公司的控股股东、实际控制人王洪振及其夫人高 红丽与成都银行科技支行签订保证合同，对本公司向成都银行科技支行借款 200 万元提供连带责任保证， 保证期限两年。 公告编号：2017-009 20 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 2,133,300 100.00% 0 2,133,300 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 1,273,000 59.67% 0 1,273,000 5,967.00% 董事、监事、高管 1,469,700 68.89% 0 1,469,700 68.89% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 2,133,300 - 0 2,133,300 - 普通股股东人数 10 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 王洪振 1,273,000 0 1,273,000 59.67% 1,273,000 0 2 成都智邦汇企 业管理咨询合 伙企业(有限 合伙) 430,300 0 430,300 20.17% 430,300 0 3 成都高投创业 投资有限公司 133,300 0 133,300 6.25% 133,300 0 4 林雪峰 106,700 0 106,700 5.00% 106,700 0 5 丁宇 50,000 0 50,000 2.34% 50,000 0 6 秦智 40,000 0 40,000 1.88% 40,000 0 7 李宴 40,000 0 40,000 1.88% 40,000 0 8 付玲 30,000 0 30,000 1.40% 30,000 0 9 刘克英 20,000 0 20,000 0.94% 20,000 0 10 樊娟娟 10,000 0 10,000 0.47% 10,000 0 合计 2,133,300 0 2,133,300 100.00% 2,133,300 0 前十名股东间相互关系说明： 经核查：公司前十名股东间不存在关联关系。 ___________________________________________________________________ 公告编号：2017-009 21 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司的控股股东、实际控制人均为王洪振。 王洪振，男，汉族，1976 年 10 月出生，中国国籍，研究生学历、硕士学位，无永久境外居留权。 2002 年毕业于四川大学工商管理学院技术经济及管理专业，获得硕士学位。2002 年 10 月-2004 年 08 月， 就职于大唐电信股份有限公司，先后任职国际商务专员、大唐无线经营委员会秘书等职；2004年09月-2006 年 05 月，就职于国腾通信集团，任无线产品事业部总经理；2006 年 06 月-2010 年 07 月，就职于成都智 科电子技术有限公司，任总经理；2010 年 8 月-2016 年 04 月，就职于成都智科通信技术有限公司，任执 行董事、总经理。2016 年 4 月至今，担任公司的董事长、总经理，为公司的法定代表人。 （二）实际控制人情况 实际控制人王洪振情况见上表。 公告编号：2017-009 22 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 选择日期 选择日期 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 选择 募集资金使用情况： 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股 息率 转让起始日 转让终止日 ________ ________ ________ ______ ______ ____ 选择日期 选择日期 （二）股东情况 单位：股 证券代码 __________ 证券简称 ____________ 股东人数 ____ 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____ ____________ _________ __________ ______ 证券代码 __________ 证券简称 ____________ 股东人数 ____ 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____ ____________ ___________ __________ ______ 证券代码 __________ 证券简称 ____________ 股东人数 ____ 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____ ____________ _________ __________ ______ 证券代码 __________ 证券简称 ____________ 股东人数 ____ 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____ ____________ _________ __________ ______ 证券代码 __________ 证券简称 ____________ 股东人数 ____ 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 公告编号：2017-009 23 ____ ____________ _________ __________ ______ （三）利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股息 率 分配金额 股息是 否累积 累积额 是否参与剩余利 润分配 参与剩余分配 金额 _______ _________ ______ ________ 选择 _______ 选择 __________ （四）回购情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例 回购资金总额 _______ _______ ___________ ________ ________ ______ ________ （五）转换情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 ________ __________ __________ ________ __________ __________ （六）表决权恢复情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例 有效期间 ________ __________ __________ __________ __________ 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 ________ __________ __________ __________ ________ __________ 选择 合计 - - __________ - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 成都银行科技支行 2,000,000.00 5.22% 20161129-20171128 否 合计 - 2,000,000.00 - - - 违约情况: 无 公告编号：2017-009 24 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 选择日期 _______ _______ _______ 合计 _______ _______ _______ （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 0.00 15.00 公告编号：2017-009 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王洪振 董事长、总经理 男 41 硕士研究生 2016.4.8-2019.4.7 是 林雪峰 董事、副总经理 男 41 大学本科 2016.4.8-2019.4.7 是 李宴 董事、副总经理 男 36 大学专科 2016.4.8-2019.4.7 是 鄢伟 董事、财务总监 男 41 大学专科 2016.4.8-2019.4.7 是 陈抒一 董事 男 33 大学本科 2016.4.8-2017.1.18 否 丁宇 监事会主席 男 35 大学本科 2016.4.8-2019.4.7 是 利少波 监事 男 37 硕士研究生 2016.4.8-2019.4.7 是 蒲虹如 监事 女 41 中专 2016.4.8-2019.4.7 是 廖娟 信息披露负责人 女 28 大学本科 2016.4.8-2019.4.7 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系；董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控 制人相互间也不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 王洪振 董事长、总经理 1,273,000 0 1,273,000 59.67% 0 林雪峰 董事、副总经理 106,700 0 106,700 5.00% 0 李宴 董事、副总经理 40,000 0 40,000 1.88% 0 丁宇 监事会主席 50,000 0 50,000 2.34% 0 合计 - 1,469,700 0 1,469,700 68.89% 0 间接持股情况说明： 王洪振另外通过成都智邦汇企业管理咨询合伙企业(有限合伙)，间接持有公司 16.68%的股 份； 林雪峰另外通过成都智邦汇企业管理咨询合伙企业(有限合伙)，间接持有公司 3.49%的股份； （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 公告编号：2017-009 26 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 6 生产人员 9 9 销售人员 11 11 技术人员 18 20 财务人员 4 4 员工总计 48 50 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 29 33 专科 12 10 专科以下 4 4 员工总计 48 50 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动：报告期内公司公司发展稳健，人员相对稳定，核心人才未发生变动。公司还在不断引进高级 技术人才。 2.人才招聘和引进：公司根据每年用人计划，秉持公平、公正的原则不断进行社会公开招聘和人才引进。 3.培训：公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了一系列的培训计划与人才培育计划，全面加强 员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工企业文化培训、员工业务与管理技能培训、管理者提升培训 等，通过培训不断提升公司员工整体素质，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和保障。 4.薪酬政策：公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、补贴、奖金等。依据《中华人民共和国劳动法》和 地方相关法规、规范性文件，公司与员工签订《劳动合同书》，公司按国家有关法律、法规及地方相关社会 保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。 5.离退休职工人数情况：报告期内，需公司承担费用的离退休职工人数为 0。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 0 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内核心技术团队或关键技术人员无变动。 公告编号：2017-009 27 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、有关法律法规、全国股转系统制定的相关业务规则的 要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。严格执行以《公司章程》为基础， 以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》《总经理工作细则》等一系列管理制度为 主要架构的规章体系，规范运作以股东大会、董事会、监事会及高级管理层为主体结构的决策与经理管理 体系。 公司“三会”的通知、召集、召开、决议程序符合有关法律、法规的要求。 公司信息披露工作严格遵守有关法律、法规的规定，严格遵守《全国中小企业股份转让系统挂牌公司 信息披露细则（试行）》及公司《信息披露事务管理制度》的规定，保证信息披露“真实、准确、完整、及 时、公平”，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司高度重视股东，特别是中小股东合法权益的保护和平等权利的保障工作。 公司能够确保全体股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利，平等地享有股东地位，确保所有股东能 够充分行使权利；公司严格按照《公司法》、《公司章程》、和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。 公司现有治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大的人事变动、拟设立子公司等重大事项均通过了公司董事会、股东大会审议，没有出 现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反《公司法》、其他法律、法规、或者《公司章程》的情形，也 没有出现决议内容违反《公司法》、《公司章程》相关规定的情形。 4、公司章程的修改情况 无 公告编号：2017-009 28 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2016 年 4 月 8 日,第一届董事会第一次会议 审议并通过如下议案:《关于选举第一届董 事会董事长的议案》、《关于聘任总经理、 董事会秘书的议案》、《关于聘任副总经理、 财务总监等高级管理人员的议案》、《关于 制定总经理工作细则的议案》、《关于制定 信息披露事务负责人工作细则的议案》; 2016 年 4 月 10 日,第一届董事会第二 次会议审议并通过如下议案: 《关于成都智 科通信技术股份有限公司申请股票进入全 国中小企业股份转让系统挂牌公开转让的 议案》、《关于成都智科通信技术股份有限 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌后协议转让的议案》、《关于授权成都智 科通信技术股份有限公司董事会全权办理 公司申请股票进入全国中小企业股份转让 系统挂牌公开转让事宜的议案》; 2016 年 12 月 29 日,第一届董事会第三 次会议审议通过如下议案:《关于设立全资 子公司暨对外投资的议案》、《关于改聘立 信中联会计师事务所(特殊普通合伙)的议 案》、《关于陈抒一辞职及选举郭明博为公 司董事的议案》、《关于召开 2017 年第一 次临时股东大会的议案》。 监事会 1 2016 年 4 月 8 日,第一届监事会第一次会议 召开并审议通过了如下议案:《关于选举丁 宇为公司第一届监事会主席的议案》。 股东大会 2 2016 年 4 月 8 日,股份公司创立大会暨首次 股东大会审议通过了如下议案:《关于股份 有限公司筹办工作的议案》、《关于制定成 都智科通信技术股份有限公司章程的议 案》、《关于制定三会议事规则的议案》、 《关于制定关联交易决策规则的议案》、 《关 于制定对外担保管理制度的议案》、《关于 制定对外投资管理制度的议案》、《关于制 定防范控股股东及关联方资金占用制度的 议案》、《关于制定投资者关系管理制度的 议案》、《关于选举股份公司第一届董事会 成员的议案》、《关于选举股份公司第一届 公告编号：2017-009 29 监事会成员的议案》、《关于公司设立费用 情况的议案》、《关于发起人用于抵作股款 的财产作价情况的议案》、《关于董事、监 视报酬的议案》、《关于聘请国联证券股份 有限公司为公司在全国中小企业股份转让 系统挂牌的主办券商的议案》、《关于聘请 四川川达律师事务所为公司载全国中小企 业股份转让系统挂牌专聘律师事务所的议 案》。 2016 年 4 月 25 日,第二次临时股东大 会审议通过了如下议案:《关于成都智科通 信技术股份有限公司申请股票进入全国中 小企业股份转让系统挂牌公开转让的议 案》、《关于成都智科通信技术股份有限公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 后协议转让的议案》、《关于授权成都智科 通信技术股份有限公司董事会全权办理公 司申请股票进入全国中小企业股份转让系 统挂牌公开转让事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 三会会议的召集、召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、 董事、监事均能按要求出席相关会议，履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能 够正常签署，会议决议能够得到执行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转 让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》及其他有关法律、法规、规范和中国证监会有关法律、法规的要求， 不断完善公司的法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资 者利益。公司已形成股东大会、董事会、监事会和管理层各司其责、各负其责、相互配合、相互制约的科 学有效的工作机制。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应 尽职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息报露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按规则编制并披露每期定 期报告和临时报告，保护投资者权益。同时，在日常工作中建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交 流的有效途径，确保公司与投资者及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公告编号：2017-009 30 报告期内，监事会保持独立自主行使各项法定职权。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开。公司拥有独 立完整的业务体系和自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司对会计核算体系、财务管理制度和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查和评价。 未发现公司内部管理制度存在重大缺陷。公司将采取切实有效的措施，持续提升内部管理、控制水平。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为了提高年度报告信息披露的质量和水平，增强信息披露的真实性、准确性、及时性、完整性，公司制订 了《信息披露事务管理制度》，以提高公司规范运作水平，进一步健全公司内部责任追究机制。 在报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司管理层及信息披露负责人严格遵 守了上述制度，执行情况良好。 公司尚未制订《年度报告问责制度》。 公告编号：2017-009 31 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 立信中联审字[2017]D-0124 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 审计报告日期 2017 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 何晓云、东松 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 立信中联审字（2016）D-0508 号 成都智科通信技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都智科通信技术股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日 的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务 报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：何晓云 中国注册会计师：东松 中国天津市 二 〇 一 七 年 四 月 十 二 日 _______________________________________________________ 公告编号：2017-009 32 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七(一) 3,467,206.45 2,217,660.13 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 七(二) 2,971,762.16 905,486.46 预付款项 七(三) 772,236.57 319,106.50 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 七(四) 207,518.40 970,789.53 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 七(五) 3,007,443.91 2,891,889.14 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 七(六) 166,455.50 2,010,681.79 流动资产合计 10,592,622.99 9,315,613.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 ____________ ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 七(七) 94,200.88 127,687.35 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 七(八) 50,064.66 59,481.54 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 33 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 七(九) 28,750.02 7,640.37 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 173,015.56 194,809.26 资产总计 10,765,638.55 9,510,422.81 流动负债： 短期借款 七(十) 2,000,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 七(十一) 694,063.20 957,097.99 预收款项 七(十二) 660,299.04 613,207.07 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 七(十三) 378,095.87 254,956.18 应交税费 七(十四) 152,628.75 307,449.74 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 七(十五) 153,211.24 7,179.40 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 4,038,298.10 4,139,890.38 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 34 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 4,038,298.10 4,139,890.38 所有者权益（或股东权益）： 股本 七(十六) 2,133,300.00 2,133,300.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 七(十七) 3,237,232.43 2,007,670.00 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 七(十八) 135,680.80 122,956.24 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 七(十九) 1,221,127.22 1,106,606.19 归属于母公司所有者权益合计 6,727,340.45 5,370,532.43 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 6,727,340.45 5,370,532.43 负债和所有者权益总计 10,765,638.55 9,510,422.81 法定代表人：王洪振 主管会计工作负责人：鄢伟会计机构负责人：鄢伟 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 ____________ ____________ 其中：营业收入 七(二十) 13,198,038.19 11,956,589.61 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 ____________ ____________ 其中：营业成本 七(二十) 5,934,470.17 5,429,247.38 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 七(二十一) 142,701.46 104,996.71 销售费用 七(二十二) 2,600,928.41 2,257,064.43 管理费用 七(二十三) 5,271,476.35 3,356,944.63 财务费用 七(二十四) 8,243.96 -43,003.98 资产减值损失 七(二十五) 140,731.01 48,258.32 加：公允价值变动收益（损失以“－” ____________ ____________ 公告编号：2017-009 35 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七(二十六) 712.34 ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -899,800.83 803,082.12 加：营业外收入 七(二十七) 2,360,316.84 736,604.90 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 七(二十八) 3,674.35 ____________ 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 1,456,841.66 1,539,687.02 减：所得税费用 七(二十九) 100,033.64 107,551.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,356,808.02 1,432,135.39 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 1,356,808.02 1,432,135.39 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 1,356,808.02 1,432,135.39 公告编号：2017-009 36 归属于母公司所有者的综合收益总 额 ____________ ____________ 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.64 0.67 （二）稀释每股收益 0.64 0.67 法定代表人：王洪振 主管会计工作负责人：鄢伟会计机构负责人：鄢伟 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 11,282,203.63 11,285,227.40 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 543,158.29 575,083.42 收到其他与经营活动有关的现金 2,725,248.03 1,986,228.03 经营活动现金流入小计 14,550,609.95 13,846,538.85 购买商品、接受劳务支付的现金 7,192,441.82 5,851,646.42 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 4,157,816.64 3,994,496.38 支付的各项税费 539,333.33 75,554.25 支付其他与经营活动有关的现金 3,266,944.11 4,119,235.40 经营活动现金流出小计 15,156,535.90 14,040,932.45 经营活动产生的现金流量净额 -605,925.95 -194,393.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,000,000.00 ____________ 取得投资收益收到的现金 712.34 ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 37 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 2,000,712.34 ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 38,718.98 69,365.98 投资支付的现金 ____________ 2,000,000.00 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 38,718.98 2,069,365.98 投资活动产生的现金流量净额 1,961,993.36 -2,069,365.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 2,000,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 89,486.68 28,826.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 40,000.00 40,000.00 筹资活动现金流出小计 2,129,486.68 68,826.67 筹资活动产生的现金流量净额 -129,486.68 1,931,173.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 22,965.59 121,044.07 五、现金及现金等价物净增加额 1,249,546.32 -211,542.18 加：期初现金及现金等价物余额 2,217,660.13 2,429,202.31 六、期末现金及现金等价物余额 3,467,206.45 2,217,660.13 法定代表人：王洪振 主管会计工作负责人：鄢伟会计机构负责人：鄢伟 公告编号：2017-009 38 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,133,300.00 ____ ____ ____ 2,007,670.00 ____ ____ ____ 122,956.24 ____ 1,106,606.19 ____ 5,370,532.43 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 2,133,300.00 ____ ____ ____ 2,007,670.00 ____ ____ ____ 122,956.24 ____ 1,106,606.19 ____ 5,370,532.43 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 1,229,562.43 ____ ____ ____ 12,724.56 ____ 114,521.03 ____ 1,356,808.02 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,356,808.02 ____ 1,356,808.02 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 135,680.80 ____ -135,680.80 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 135,680.80 ____ -135,680.80 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-009 39 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 1,229,562.43 ____ ____ ____ -122,956.24 ____ -1,106,606.1 9 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 1,229,562.43 ____ ____ ____ -122,956.24 ____ -1,106,606.1 9 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 2,133,300.00 ____ ____ ____ 3,237,232.43 ____ ____ ____ 135,680.80 ____ 1,221,127.22 ____ 6,727,340.45 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,133,300.00 ____ ____ ____ 2,007,670.00 ____ ____ ____ ____ ____ -202,572.96 ____ 3,938,397.04 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 2,133,300.00 ____ ____ ____ 2,007,670.00 ____ ____ ____ ____ ____ -202,572.96 ____ 3,938,397.04 三、本期增减变动金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 122,956.24 ____ 1,309,179.15 ____ 1,432,135.39 公告编号：2017-009 40 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,432,135.39 ____ 1,432,135.39 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 122,956.24 ____ -122,956.24 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 122,956.24 ____ -122,956.24 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-009 41 四、本年期末余额 2,133,300.00 ____ ____ ____ 2,007,670.00 ____ ____ ____ 122,956.24 ____ 1,106,606.19 ____ 5,370,532.43 法定代表人：王洪振 主管会计工作负责人：鄢伟会计机构负责人：鄢伟 公告编号：2017-009 42 成都智科通信技术股份有限公司 财务报表附注 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止） （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 成都智科通信技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2010 年 8 月 成立，成立时注册资本 100 万元，经四川省成都市工商行政管理局注册登记，并取得编号为 510109000138951 的企业法人营业执照， 本公司由自然人王洪振和林雪峰共同出资组建，公司设立时注册资本 100 万元，实收 资本 100 万元。其中：王洪振以货币出资 25 万元、以实物出资 65 万元，合计 90 万元，占 注册资本 90%；林雪峰以货币出资 10 万元，占注册资本 10%。本次出资于 2010 年 7 月 20 日经四川绍雅会计师事务所有限责任公司出具川绍雅会（2010）验字 034 号验资报告审验确 认。 根据 2010 年 12 月 28 日公司股东会决议，增加注册资本 100 万元，其中：王洪振以货 币出资 20 万元、以实物出资 70 万元，林雪峰以货币出资 10 万元。本次增资后公司注册资 本和实收资本变更为 200 万元，其中：王洪振持有本公司股权 180 万元（占注册资本 90%）， 林雪峰持有本公司股权 20 万元（占注册资本 10%）。本次增资于 2011 年 1 月 7 日经四川新 禾嘉会计师事务所有限责任公司出具川新禾嘉验字（2011）第 01-01 号验资报告审验确认。 根据 2012 年 3 月 29 日公司股东会决议，股东王洪振将其持有的本公司股权 20.70 万 元（占注册资本 10.35%）转让给丁宇，股东林雪峰将其持有的本公司股权 2.30 万元（占注 册资本 1.25%）转让给丁宇。本次股权转让后王洪振持有本公司股权 159.30 万元（占注册 资本 79.65%），林雪峰持有本公司股权 17.70 万元（占注册资本 8.85%），丁宇持有本公司股 权 23.00 万元（占注册资本 11.50%）。 根据 2013 年 6 月 20 日公司股东会决议，增加注册资本 13.33 万元，其中：成都高投 创业投资有限公司以货币出资 13.33 万元（实缴 200 万元，13.33 万元计入实收资本，超出 的 186.67 万元计入资本公积）。本次增资后公司注册资本和实收资本变更为 213.33 万元， 其中：王洪振持有本公司股权 159.30 万元（占注册资本 74.67%），林雪峰持有本公司股权 17.70 万元（占注册资本 8.30%），丁宇持有本公司股权 23.00 万元（占注册资本 10.78%）， 公告编号：2017-009 43 成都高投创业投资有限公司持有本公司股权 13.33 万元（占注册资本 6.25%）。本次增资于 2013 年 7 月 18 日经四川檀诚会计师事务所有限公司出具川檀会验字（2013）第 115 号验资 报告审验确认。 根据 2015 年 12 月 16 日公司股东会决议，股东丁宇将其持有的本公司股权 18.00 万元 （占注册资本 8.44%）分别转让给秦智 4.00 万元（占注册资本 1.88%）、李宴 4.00 万元（占 注册资本1.88%）、王洪振3.60万元（占注册资本1.69%）、付玲3.00万元（占注册资本1.40%）、 刘克英 2.00 万元（占注册资本 0.94%）、樊娟娟 1.00 万元（占注册资本 0.47%）、林雪峰 0.40 万元（占注册资本0.19%），股东王洪振将其持有的本公司股权35.60万元（占注册资本16.69%） 转让给成都智邦汇企业管理咨询合伙企业（有限合伙），股东林雪峰将其持有的本公司股权 7.43 万元（占注册资本 3.48%）转让给成都智邦汇企业管理咨询合伙企业（有限合伙）。本 次股权转让后王洪振持有本公司股权 127.30 万元（占注册资本 59.67%），成都智邦汇企业 管理咨询合伙企业（有限合伙）持有本公司股权 43.03 万元（占注册资本 20.17%），成都高 投创业投资有限公司持有本公司股权 13.33 万元（占注册资本 6.25%），林雪峰持有本公司 股权 10.67 万元（占注册资本 5.00%），丁宇持有本公司股权 5.00 万元（占注册资本 2.34%）， 秦智持有本公司股权 4.00 万元（占注册资本 1.88%），李宴持有本公司股权 4.00 万元（占 注册资本 1.88%）、付玲持有本公司股权 3.00 万元（占注册资本 1.40%）、刘克英持有本公司 股权 2.00 万元（占注册资本 0.94%）、樊娟娟持有本公司股权 1.00 万元（占注册资本 0.47%）。 2016 年 3 月 23 日，公司股东会决议通过：公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日整体变 更为成都智科通信技术股份有限公司；并由公司原全体股东作为公司发起人以其各自拥有的 公司截至 2015 年 12 月 31 日止经审计后的净资产 5,370,532.43 元，以 2.5175:1 的比例折 合成公司的股份 2,133,300.00 股,其中 2,133,300.00 元计入公司股本，净资产超过股本余 额部分 3,237,232.43 元计入公司资本公积。本次变更已由瑞华会计师事务所（特殊普通合 伙）进行审计并出具报告号为瑞华审字[2016]51020001 号的审计报告，并聘请天健华衡资 产评估有限公司进行评估，出具报告号为川华衡评报[2016]44 号的评估报告。本次股权变 更后，各股东持股份额及比例不变。本次股权变更已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，并出具了报告号为瑞华验字[2016]第 51020001 号的验资报告予以验证。 本次变更后公司股东情况如下： 股东名称 出资方式 出资金额（元） 实缴金额（元） 出资比例（%） 王洪振 货币、实物 1,273,000.00 1,273,000.00 59.67 成都智邦汇企业管理咨询合伙 企业（有限合伙） 货币 430,300.00 430,300.00 20.17 公告编号：2017-009 44 成都高投创业投资有限公司 货币 133,300.00 133,300.00 6.25 林雪峰 货币 106,700.00 106,700.00 5.00 丁宇 货币 50,000.00 50,000.00 2.34 秦智 货币 40,000.00 40,000.00 1.88 李宴 货币 40,000.00 40,000.00 1.88 付玲 货币 30,000.00 30,000.00 1.40 刘克英 货币 20,000.00 20,000.00 0.94 樊娟娟 货币 10,000.00 10,000.00 0.47 合计 2,133,300.00 2,133,300.00 100.00 公司现持有成都市工商行政管理局 2015 年 12 月换发的统一社会信用代码为 915101005589856540 的营业执照。法定代表人：王洪振。 公司注册地址：成都高新区天华一路 99 号天府软件园 B 区 7 栋 7 层 公司股票于 2016 年 10 月 10 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称 “智科通信”，证券代码“839487”。 （二）企业业务性质和主要经营活动。 公司属于 I65 软件和信息技术服务业。 经营范围：开发、销售通信设备（不含无线电发射设备及卫星电视广播地面接收设备）、 计算机软硬件、电子产品、电子元器件并提供技术转让；货物进出口、技术进出口（国家法 律法规禁止的除外，法律法规限制的取得许可后方可经营）。 （三）母公司以及集团总部的名称。 公司实际控制人为自然人王洪振。 （四）本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 12 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 三、 遵循企业会计准则的声明 公告编号：2017-009 45 本公司基于上述基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 企业 2016 年 12 月 31 日的财务状况、以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 四、 重要会计政策和会计估计 (一) 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (二) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (三)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，其他项目均按历史成本 计量。如果资产发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 (四) 现金及现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金 额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 (五) 外币业务和外币报表折算 对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似 汇率指交易发生日当月月初的汇率。 期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差 额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的 汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式 计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值 变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不产生汇兑差额。 (六) 金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变 公告编号：2017-009 46 动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融 资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的核算 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价 值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认 金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。 （2） 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按 票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间 或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投 资收益。 （3） 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入 当期损益。 （4） 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 公告编号：2017-009 47 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用实际利率法与摊余成本 进行后续计量。 3、金融资产减值 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减 值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： （1） 发行人或债务人发生严重的财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （7） 其他表明应收款项发生减值的客观证据。 (七) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提 单项金额重大的应收款项的确认标准：应收款项余额在 100 万元以上（含 100 万元）的 款项。 公告编号：2017-009 48 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险 特征根据账龄分析法计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 组合确定依据 交易对象关系组合 以与应收款项的交易对象的特定关系作为信用风险特征组合的确定 依据 账龄组合 对单项金额重大但单项测试未发生减值的应收款项与单项金额不重 大的应收款项，以账龄作为信用风险特征组合的确定依据 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 交易对象关系组合 个别认定法，根据款项回收风险确定应计提坏账准备金额，若不能收 回款项的风险极低则不计提坏账准备，如：关联方关系的存在、员工 因正常业务借支备用金等，其对应的应收款项通常情况下不能收回的 可能性极低，坏账准备计提比例通常为 0 账龄组合 账龄分析法（不同的账龄段的应收款项存在不同的回收风险） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1－2 年 15.00 15.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：是指单项金额虽不重大但已涉及诉 讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。 公告编号：2017-009 49 坏账准备的计提方法：对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有 可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生 的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入 当期损益。 (八) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、委托加工物资、半成品、库存商品、低值易耗品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 （九）长期股权投资 1、投资成本的确定 公告编号：2017-009 50 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额， 调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投 资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发 生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性 证券或债务性证券的初始确认金额。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费 确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提 的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的 初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 公告编号：2017-009 51 2、后续计量及损益确认 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合 收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属 于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易 损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未 确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其 公告编号：2017-009 52 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收 益。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共 同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 公告编号：2017-009 53 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投 资单位为本公司的联营企业。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 于资产负债表日长期股权投资存在减值迹象的，进行减值测试对可收回金额低于长期股 权投资账面价值的，计提减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3-5 0.00-5.00 19.00~33.33 办公设备 年限平均法 3-5 0.00-5.00 19.00~33.33 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减 去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 公告编号：2017-009 54 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金 额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额。 (十一) 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值 的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额 进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十二) 借款费用 公告编号：2017-009 55 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 公告编号：2017-009 56 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 (十三) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 公告编号：2017-009 57 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 公司无形资产摊销情况： 项 目 预计使用寿命 依据 办公软件 5 年/10 年 受益年限 商标 10 年 受益年限 2、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值 的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残 值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十四) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 公告编号：2017-009 58 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计 提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。 3、离职后福利 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 (十五)收入 1、提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比 法确认劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计的条件：收入的金额能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量。 2、商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，收入的金额能可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 3、让渡资产使用权：利息收入，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算 确定利息收入金额；使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 4、本公司具体处理原则： 公告编号：2017-009 59 （1）销售商品： 公司结合《合同法》关于货物风险转移的规定以及与客户签订的货物销售合同条款，确 定商品销售收入确认时点。①内销收入：通常以商品已经发出，经客户签收或第三方物流代 为签收，作为风险报酬转移的时点，确认销售收入；②出口收入：通常以货物报关出口的报 关单作为风险报酬的转移时点，确认收入。 （2）提供劳务： 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 (十六) 政府补助 1、 分类 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 2、会计处理 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造 或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损 失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 1、递延所得税资产的确认 公告编号：2017-009 60 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额。 2、递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： 商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 3、递延所得税资产减值 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账 面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 (十八) 租赁 1、分类 租赁分为融资租赁和经营租赁。 满足下列标准之一的，认定为融资租赁；除融资租赁以外的租赁为经营租赁。 2、 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： 公告编号：2017-009 61 （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）重要会计政策变更 本报告期公司未发生重要会计政策变更。 （二）关于会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 （三）关于重要前期差错更正 本报告期公司无重要前期会计差错更正。 六、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差 额部分为应交增值税 17% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 1、生产企业自营出口货物“免抵退”税政策 公告编号：2017-009 62 本公司外销业务为自营出口货物，执行生产企业出口货物“免、抵、退”税政策，出口 货物中的主要产品适用的退税率为 17%。 2、高新技术企业优惠税率 2013 年 11 月 18 日，本公司通过高新技术企业认定，并取得经四川省科学技术厅、四 川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合批准并颁发的高新技术企业证书， 证书编号 GR201351000033，有效期三年。 2016 年 12 月 8 日，公司原高新技术企业证书到期已重新取得高新技术企业证书，证书 编号 GR201651000660，有效期三年。 根据《企业所得税法》（中华人民共和国主席令第 63 号）第二十八条“国家需要重点扶 持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。”以及有关规定确定本公司 2016 年 适用企业所得税率为 15%。 3、研究开发费税前加计扣除 根据《国家税务总局关于印发〈企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）〉的通知》 （国税发〔2008〕116 号）和《财政部国家税务总局关于研究开发费用税前加计扣除有关政 策问题的通知》（财税〔2013〕70 号）等有关规定，企业发生的研发费用，符合条件的允许 在企业所得税税前加计扣除 50%。 4、残疾人工资加计扣除 根据《企业所得税法》第三十条、《企业所得税法实施条例》第九十六条、财税【2009】 70 号文及《国家税务总局 关于促进残疾人就业税收优惠政策有关问题的公告》（国家税务 总局公告 2013 年第 78 号）文件的规定，企业安置残疾人员及国家鼓励安置的其他人员就业 所支付的工资允许在企业所得税前加计扣除 100%。 七、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 55,729.73 54,349.64 银行存款 3,411,476.72 2,163,310.49 公告编号：2017-009 63 项目 期末余额 年初余额 其他货币资金 合 计 3,467,206.45 2,217,660.13 其中：存放在境外的款项总额 注：截至 2016 年 12 月 31 日，货币资金中无被冻结款项，亦不存在使用有限制、存放在境外、有 潜在回收风险的款项。 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 3,163,428.99 100.00 191,666.83 6.06 2,971,762.16 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 3,163,428.99 100.00 191,666.83 6.06 2,971,762.16 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 935,422.28 100.00 29,935.82 3.20 905,486.46 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 935,422.28 100.00 29,935.82 3.20 905,486.46 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,370,415.16 71,112.45 3.00 1 至 2 年 782,331.84 117,349.78 15.00 2 至 3 年 10,681.99 3,204.60 30.00 3 至 4 年 公告编号：2017-009 64 4 至 5 年 5 年以上 合计 3,163,428.99 191,666.83 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备 161,731.01 29,935.82 收回/转回坏账准备 4、 本期实际核销的应收账款情况：无 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数 的比例(%) 坏账准备 Zycoo UK Ltd 962,229.04 30.42 114,323.74 普莱德科技股份有限公司 390,433.64 12.34 11,713.01 SHOUKI Electronics LLC 319,078.41 10.09 9,572.35 方位实通（深圳）科技有限公司 267,000.00 8.44 8,010.00 Global Telecommunications Systems 139,104.34 4.40 4,343.78 合计 2,077,845.43 65.69 147,962.88 6、截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位或其他关联方款项。 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 720,209.07 93.26 319,106.50 100.00 1 至 2 年 52,027.50 6.74 2 至 3 年 3 年以上 合计 772,236.57 100.00 319,106.50 100.00 2、 账龄超过一年的大额预付款项情况：无 3、预付款项按性质分类 款项性质 期末余额 年初余额 货款 306,227.87 135,690.88 软件开发 255,227.50 46,134.75 房租费 41,686.20 公告编号：2017-009 65 预付借款担保款 40,000.00 预付中介款 60,000.00 112,000.00 其他 69,095.00 25,280.87 合计 772,236.57 319,106.50 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 207,518.40 100.00 207,518.40 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 207,518.40 100.00 207,518.40 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 991,789.53 100.00 21,000.00 2.12 970,789.53 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 991,789.53 100.00 21,000.00 2.12 970,789.53 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 202,407.75 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 1,510.65 4 至 5 年 3,600.00 5 年以上 合计 207,518.40 公告编号：2017-009 66 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备 21,000.00 收回/转回坏账准备 21,000.00 3、 本期实际核销的其他应收款情况：无 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 备用金 106,474.00 216,512.63 押金 87,044.40 75,276.90 其他 14,000.00 往来款 700,000.00 合计 207,518.40 991,789.53 5、 按欠款方归集的期末余额较大的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 成都高投置业有限公司 押金 81,933.75 1 年以内 39.48 1,510.65 3－4 年 0.73 3,600.00 4－5 年 1.73 王洪振 备用金 51,474.00 1 年以内 24.81 丁宇 备用金 50,000.00 1 年以内 24.09 IRINGTEL PTE. LTD. 代垫费 14,000.00 1 年以内 6.75 李晓瑶 备用金 5,000.00 1 年以内 2.41 合计 207,518.40 / 100.00 6、报告期内应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款 项详见附注八（六）1。 (五) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,075,981.2 5 1,075,981.2 5 1,128,813.9 1 1,128,813.9 1 委托加工物资 138,831.59 138,831.59 211,540.22 211,540.22 半成品 1,193,308.4 8 1,193,308.4 8 1,095,719.1 6 1,095,719.1 6 库存商品 576,740.68 576,740.68 428,780.14 428,780.14 低值易耗品 22,581.91 22,581.91 27,035.71 27,035.71 公告编号：2017-009 67 合计 3,007,443.9 1 3,007,443.91 2,891,889.1 4 2,891,889.1 4 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 银行理财产品 2,000,000.00 待抵扣的进项税额 166,455.50 10,681.79 合计 166,455.50 2,010,681.79 (七) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、账面原值合计： 370,613.60 38,718.98 3,674.35 405,658.23 其中：电子设备 302,779.60 38,718.98 3,674.35 337,824.23 办公设备 67,834.00 67,834.00 二、累计折旧合计： 242,926.25 69,403.78 872.68 311,457.35 其中：电子设备 206,983.68 57,638.52 872.68 263,749.52 办公设备 35,942.57 11,765.26 47,707.83 三、固定资产账面净值合计： 127,687.35 94,200.88 其中：电子设备 95,795.92 74,074.71 办公设备 31,891.43 20,126.17 四、减值准备合计： 其中：电子设备 办公设备 五、固定资产账面价值合计： 127,687.35 94,200.88 其中：电子设备 95,795.92 74,074.71 办公设备 31,891.43 20,126.17 注：1、截至 2016 年 12 月 31 日已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 202,790.07 元。 2、报告期末暂时闲置的固定资产情况：无 3、报告期末通过融资租赁租入的固定资产情况：无 4、报告期末通过经营租赁租出的固定资产：无 5、报告期末持有待售的固定资产情况：无 6、报告期末未办妥产权证书的固定资产情况：无 公告编号：2017-009 68 7、报告期末固定资产抵押情况：无 (八) 无形资产 1、 无形资产情况 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 83,368.84 83,368.84 其中：商标权 16,786.79 16,786.79 办公软件 66,582.05 66,582.05 二、累计摊销合计 23,887.30 9,416.88 - 33,304.18 其中：商标权 1,678.68 1,678.68 办公软件 23,887.30 7,738.20 31,625.50 三、无形资产减值准备合计 其中：商标权 办公软件 四、账面价值合计 59,481.54 50,064.66 其中：商标权 16,786.79 15,108.11 办公软件 42,694.75 34,956.55 (九) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵消后的净额列示 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 191,666.83 28,750.02 50,935.82 7,640.37 合计 191,666.83 28,750.02 50,935.82 7,640.37 (十) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 保证借款 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2、已到期未偿还的短期借款情况:无 (十一) 应付账款 1、 应付账款列示： 账龄 期末余额 年初余额 1 年以内 613,137.96 849,600.22 公告编号：2017-009 69 1 至 2 年 28,714.69 28,071.18 2 至 3 年 52,210.55 3 年以上 79,426.59 合计 694,063.20 957,097.99 2、 按照款项性质列示 项目 期末余额 年初余额 货款 694,063.20 957,097.99 合计 694,063.20 957,097.99 3、 账龄超过一年的重要应付账款：无 4、报告期内应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款 项详见附注八、（六）1。 (十二) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 577,779.68 587,365.76 1 年以上 82,519.36 25,841.31 合 计 660,299.04 613,207.07 2、按照款项性质列示 项目 期末余额 年初余额 货款 660,299.04 613,207.07 合 计 660,299.04 613,207.07 3、账龄超过一年的重要预收款项：无 4、报告期内本公司不存在预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或 其他关联方款项 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 254,956.18 4,048,203.63 3,925,063.94 378,095.87 离职后福利-设定提存计划 232,752.70 232,752.70 辞退福利 合计 254,956.18 4,280,956.33 4,157,816.64 378,095.87 公告编号：2017-009 70 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 254,956.18 3,786,813.60 3,663,673.91 378,095.87 （2）职工福利费 132,938.76 132,938.76 （3）社会保险费 128,451.27 128,451.27 其中：医疗保险费 100,855.69 100,855.69 工伤保险费 4,321.19 4,321.19 生育保险费 7,758.13 7,758.13 大病医疗补充保险 15,516.26 15,516.26 （4）住房公积金 （5）工会经费和职工教育经费 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 254,956.18 4,048,203.63 3,925,063.94 378,095.87 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 218,979.28 218,979.28 失业保险费 13,773.42 13,773.42 合计 232,752.70 232,752.70 (十四) 应交税费 税费项目 年初余额 本期应交数 本期已交数 期末余额 增值税 企业所得税 98,564.94 121,143.29 111,278.65 108,429.58 个人所得税 5,728.75 125,217.23 108,620.08 22,284.76 城市维护建设税 118,507.69 80,588.56 199,096.25 教育费附加 84,648.36 57,563.26 120,338.35 21,914.41 合计 307,449.74 384,512.34 539,333.33 152,628.75 (十五) 其他应付款 1、 其他应付款列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 153,211.24 7,179.40 1-2 年 合 计 153,211.24 7,179.40 公告编号：2017-009 71 2、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 押金 100,000.00 3,000.00 其他 53,211.24 4,179.40 合 计 153,211.24 7,179.40 3、 账龄超过一年的重要其他应付款：无 4、报告期内应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款 项详见附注八（六）2。 (十六) 股本 投资者名称 （或姓名） 年初余额 增加 减少 期末余额 持股比例（%） 王洪振 1,273,000.00 1,273,000.00 59.67 成都智邦汇企业管理咨询合 伙企业（有限合伙） 430,300.00 430,300.00 20.17 成都高投创业投资有限公司 133,300.00 133,300.00 6.25 林雪峰 106,700.00 106,700.00 5.00 丁宇 50,000.00 50,000.00 2.34 秦智 40,000.00 40,000.00 1.88 李宴 40,000.00 40,000.00 1.88 付玲 30,000.00 30,000.00 1.40 刘克英 20,000.00 20,000.00 0.94 樊娟娟 10,000.00 10,000.00 0.47 合计 2,133,300.00 2,133,300.00 100.00 (十七) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,007,670.00 1,229,562.43 3,237,232.43 其他资本公积 合计 2,007,670.00 1,229,562.43 3,237,232.43 注：本期资本公积变动的原因为：2016 年 3 月 23 日，公司召开股东会决议并同意：整体变更为成都 智科通信技术股份有限公司；以 2015 年 12 月 31 日为基准日，公司全体股东一致同意以公司经审计 后账面净资产 5,370,532.43 元为基础，按 2.5175:1 的比例折合为股份公司的总股份 2,133,000.00 股， 每股面值人民币 1 元，计入民币 2,133,000.00 元，余额人民币 3,237,232.43 元计入公司资本公积。 (十八) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 122,956.24 135,680.80 122,956.24 135,680.80 合计 122,956.24 135,680.80 122,956.24 135,680.80 公告编号：2017-009 72 注：（1）盈余公积增加原因为：按照当期净利润的 10%提取法定盈余公积。 （2）盈余公积减少的原因为：2016 年 3 月 23 日，公司召开股东会决议并同意：整体变更为成都 智科通信技术股份有限公司；以 2015 年 12 月 31 日为基准日，公司全体股东一致同意以公司经审 计后账面净资产 5,370,532.43 元为基础，按 2.5175:1 的比例折合为股份公司的总股份 2,133,000.00 股，每股面值人民币 1 元，计入民币 2,133,000.00 元，余额人民币 3,237,232.43 元计入公司资本公 积。 (十九) 未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,106,606.19 -202,572.96 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 1,106,606.19 -202,572.96 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,356,808.02 1,432,135.39 减：提取法定盈余公积 135,680.80 122,956.24 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 1,106,606.19 期末未分配利润 1,221,127.22 1,106,606.19 注：本期利润其他减少的原因为：2016 年 3 月 23 日，公司召开股东会决议并同意：整体变更为 成都智科通信技术股份有限公司；以 2015 年 12 月 31 日为基准日，公司全体股东一致同意以公司 经审计后账面净资产 5,370,532.43 元为基础，按 2.5175:1 的比例折合为股份公司的总股份 2,133,000.00 股，每股面值人民币 1 元，计入民币 2,133,000.00 元，余额人民币 3,237,232.43 元计 入公司资本公积。 (二十) 营业收入和营业成本 1、 营业收入和营业成本列示 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 13,195,365.50 5,934,470.17 11,956,589.61 5,429,247.38 其他业务 2,672.69 合计 13,198,038.19 5,934,470.17 11,956,589.61 5,429,247.38 2、 主营业务（分类别） 产品名称 2016 年度 2015 年度 公告编号：2017-009 73 3、 公司前五名客户的营业收入情况： 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比 例(%) SHOUKI Electronics LLC 1,311,851.44 9.94 Fortinet Technologies (Canada) Inc. 1,197,096.08 9.07 SAIET Telecomunicazioni Srl 755,203.94 5.72 普莱德科技股份有限公司 721,494.68 5.47 Zycoo UK Ltd 720,832.67 5.46 合计 4,706,478.81 35.66 (二十一) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 80,588.56 61,248.08 教育费附加（含地方教育附加） 57,563.26 43,748.63 印花税 3,267.80 价格调节基金 1,281.84 合计 142,701.46 104,996.71 (二十二) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,217,062.58 1,104,996.06 差旅费 450,164.92 271,410.70 运输费 177,657.55 200,067.19 展览费 224,886.15 210,401.09 样品费 112,457.90 239,708.41 广告费 102,564.95 68,144.96 交际应酬费 28,267.42 69,394.21 产品认证费用 172,659.70 29,520.94 办公费用 32,767.26 27,720.68 折旧与摊销 10,686.80 9,346.47 主营业务 收入 主营业务 成本 主营业务 收入 主营业务 成本 融合通信设备及服务 11,687,346.27 4,661,911.10 9,744,454.40 3,950,121.15 IP 话机 1,421,730.05 1,213,612.35 1,700,958.11 1,344,666.94 其他 86,289.18 58,946.72 511,177.10 134,459.29 合计 13,195,365.50 5,934,470.17 11,956,589.61 5,429,247.38 公告编号：2017-009 74 其他 71,753.18 26,353.72 合计 2,600,928.41 2,257,064.43 (二十三) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 1,757,661.89 1,633,633.94 职工薪酬 834,370.39 821,070.26 租赁费 311,681.22 329,075.10 水电及物管费 132,087.43 141,394.48 咨询顾问费 1,285,773.57 134,480.58 办公费用 167,855.07 131,294.32 差旅费 386,560.43 46,783.45 折旧与摊销 45,275.61 46,166.32 税金 14,031.03 交际应酬费 163,849.79 6,624.00 其他 125,743.56 52,391.15 存货盘亏报废损失 60,617.39 合计 5,271,476.35 3,356,944.63 (二十四) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 89,486.68 28,826.67 减：利息收入 9,406.05 7,385.83 汇兑损益 -100,122.46 -139,289.57 手续费 28,285.79 34,844.75 融资担保费 40,000.00 合计 8,243.96 -43,003.98 (二十五) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 140,731.01 48,258.32 合计 140,731.01 48,258.32 (二十六) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 712.34 公告编号：2017-009 75 合 计 712.34 (二十七) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 2,274,394.59 736,553.80 其他 85,922.25 51.10 合计 2,360,316.84 736,604.90 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相 关 高新区经发局鼓励企业改制上市补贴 1,000,000.00 与收益相关 四川省科技型中小企业创业投资补助资金 200,000.00 与收益相关 成都科技项目专项资金 200,000.00 与收益相关 外经贸发展专项资金 422,800.00 158,200.00 与收益相关 成都高新区鼓励企业上规入库补贴 100,000.00 与收益相关 成都高新区鼓励企业参加权威认证专项资金 114,900.00 71,400.00 与收益相关 成都高新区社保局人才专项奖励补贴 10,000.00 与收益相关 专利资助 4,000.00 与收益相关 企业吸纳就业社保补贴 35,075.20 2,953.80 与收益相关 2016 年度四川省重点新产品计划项目 300,000.00 与收益相关 成都高新区人社局稳岗补贴 33,919.39 与收益相关 高新区科技局火炬计划统计企业补贴专项资金 10,000.00 与收益相关 成都电子信息行业协会参加展会补贴 62,700.00 与收益相关 成都市经信委认证补贴项目 80,000.00 与收益相关 2016 年成都市科技局重点新产品计划项目 200,000.00 与收益相关 高新区经发局统计补贴 5,000.00 与收益相关 合计 2,274,394.59 736,553.80 / (二十八) 营业外支出 公告编号：2017-009 76 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 固定资产盘亏损失 3,674.35 3,674.35 合计 3,674.35 3,674.35 (二十九) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 121,143.29 114,790.37 递延所得税费用 -21,109.65 -7,238.74 合计 100,033.64 107,551.63 (三十) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、 基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股 股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报 告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或 债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次 月起至报告期期末的累计月数。 2、 稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有 关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归 属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益， 直至稀释每股收益达到最小值。 （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权 平均数计算： 公告编号：2017-009 77 项目 2016 年度 2015 年度 归属于本公司普通股股东的净利润 1,356,808.02 1,432,135.39 本公司发行在外普通股的加权平均数 2,133,300.00 2,133,300.00 基本每股收益（元） 0.6360 0.6713 普通股的加权平均数计算过程如下： 项目 2016 年度 2015 年度 年初已发行普通股股数 2,133,300.00 2,133,300.00 加：本期发行的普通股加权数 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 2,133,300.00 2,133,300.00 （2）稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公 司发行在外普通股的加权平均数计算： 项目 2016 年度 2015 年度 归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 1,356,808.02 1,432,135.39 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 2,133,300.00 2,133,300.00 稀释每股收益（元） 0.6360 0.6713 普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下： 项目 2016 年度 2015 年度 计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 2,133,300.00 2,133,300.00 可转换债券的影响 股份期权的影响 年末普通股的加权平均数（稀释） 2,133,300.00 2,133,300.00 (三十) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 434,951.73 1,242,288.40 政府补助收入 2,274,394.59 736,553.80 存款利息收入 9,406.05 7,385.83 其他 6,495.66 合 计 2,725,248.03 1,986,228.03 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-009 78 往来款 1,758,392.06 运输费 177,657.55 615,094.21 差旅费 836,725.35 329,680.38 展览费 224,886.15 210,401.09 广告费 102,564.95 68,144.96 交际应酬费 192,117.21 76,018.21 租赁费 311,681.22 257,398.20 办公费用 200,622.33 166,050.41 产品认证费用 172,659.70 29,520.94 水电及物管费 132,087.43 141,394.48 咨询顾问费 741,349.32 134,480.58 试验费 4,551.09 75,418.83 中介机构费用 126,000.00 112,000.00 手续费 28,285.79 34,844.75 其他 15,756.02 110,396.30 合 计 3,266,944.11 4,119,235.40 3、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 借款融资担保费 40,000.00 40,000.00 合 计 40,000.00 40,000.00 (三十一) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,356,808.02 1,432,135.39 加：资产减值准备 140,731.01 48,258.32 固定资产等折旧 69,403.78 68,701.14 无形资产摊销 9,416.88 7,198.20 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -10,635.78 -70,462.90 投资损失（收益以“－”号填列） -712.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -21,109.65 -7,238.74 公告编号：2017-009 79 补充资料 本期金额 上期金额 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -115,554.77 -407,685.39 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,968,036.47 -1,715,190.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -69,910.98 449,890.40 其他 3,674.35 经营活动产生的现金流量净额 -605,925.95 -194,393.60 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,467,206.45 2,217,660.13 减：现金的期初余额 2,217,660.13 2,429,202.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,249,546.32 -211,542.18 2、 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 3,467,206.45 2,217,660.13 其中：库存现金 55,729.73 54,349.64 可随时用于支付的银行存款 3,411,476.72 2,163,310.49 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,467,206.45 2,217,660.13 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 等价物 (三十二) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 公告编号：2017-009 80 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 135,636.56 6.9370 940,910.82 欧元 274.00 7.3068 2,002.06 应收账款 其中：美元 401,896.89 6.9370 2,787,958.73 欧元 10,748.53 7.3068 78,537.36 预付款项 其中：美元 7,500.00 6.9370 52,027.50 欧元 预收账款 其中：美元 51,898.54 6.9370 360,020.17 欧元 17,816.55 7.3068 130,181.97 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司、实际控制人情况 本公司无母公司，控股股东及实际控制人为自然人王洪振先生。 (二) 本公司的子公司情况 报告期内公司无子公司。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 成都智邦汇企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 持有公司股权 20.17%股东 成都高投创业投资有限公司 持有公司股权 6.25%股东 成都高新投资集团有限公司 详见注 1 成都高投置业有限公司 详见注 1 高红丽 本公司的实际控制人（王洪振）之配偶 林雪峰 持有公司股权 5.00%股东 李宴 持有公司股权 1.88%股东，公司高管（副总经理） 鄢伟 本公司高管（财务负责人） 成都汉联互动科技有限公司 实际控制人控制企业 王洪彪 实际控制人弟弟 注 1：成都高投创业投资有限公司与本公司少数股东成都高投创业投资有限公司同 受成都高新投资集团有限公司控制。 公告编号：2017-009 81 (五) 关联交易情况 1、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 成都高投置业有限公司 房屋建筑物 311,681.22 323,255.10 2、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 王洪振、高红丽 2,000,000.00 2016 年 9 月 19 日 2018 年 9 月 18 日 否 担保事项说明：2016 年 9 月，王洪振、高红丽与成都银行（科技支行）签订保证合同，对本公司 向成都银行科技支行贷款 200 万元（合同编号：H180401160919661）提供连带责任保证，保证期 限两年。 3、 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 532,703.06 417,400.00 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 成都高投置业有限公司 30,735.00 小计 30,735.00 其他应收款 王洪振 51,474.00 113,636.41 李宴 37,270.55 鄢伟 30,000.00 成都高投置业有限公司 87,044.40 75,276.90 丁宇 50,000.00 小计 188,518.40 256,183.86 合计 219,253.40 256,183.86 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 王洪彪 1,886.00 公告编号：2017-009 82 九、 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露而未披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至本财务报告签发日止，本公司无应披露而未披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 2016 年 12 月 29 日，公司董事会决议通过在新加坡成立全资子公司，拟投资额 50,000.00 美元。公司名称 IRINGTEL PTE. LTD，截止资产负债表日公司暂未缴纳出资 且子公司未开始正式经营。 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,274,394.59 详见附注五、 二十七、营业 外收入政府补 助明细披露 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 公告编号：2017-009 83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,247.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -353,496.37 少数股东权益影响额 合计 2,003,146.12 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 22.43 0.6360 0.6360 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -10.69 -0.3030 -0.3030 成都智科通信技术股份有限公司 二 〇 一 七 年 四 月 十 二 日 公告编号：2017-009 84 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室