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上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 亮 威 科 技 NEEQ:839472 上海亮威照明科技股份有限公司 Shanghai Lite-way Lighting Appliance Co.,Ltd 年度报告 2016 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 公 司 年 度 大 事 记 2016年10月27日公司在全国股份转让系统挂牌，证券简称：亮威科技，证券代码：839472。 2016年11月17日，公司新三板挂牌仪式在北京隆重举行。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 1 目录 第一节声明与提示………………………………………………………3 第二节公司概况…………………………………………………………6 第三节会计数据和财务指标摘要……………………………………...7 第四节管理层讨论与分.………………………………………………10 第五节重要事项………………………………………………………..18 第六节股本变动及股东情况…………………………………………..20 第七节融资及分配情况………………………………………………..22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………….25 第九节公司治理及内部控制…………………………………………..27 第十节财务报告…………………………………………………..……30 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 2 释义 释义项目 释义 公司 指 上海亮威照明科技股份有限公司 股东大会 指 上海亮威照明科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海亮威照明科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海亮威照明科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 公开转让说明书 指 上海亮威照明科技股份有限公司公开转让说明书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公 司利益转移的其他关系。 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会通过的《上海亮威照明科技股份有限 公司章程》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 上期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 元,万元 指 人民币元,人民币万元 外协 指 受组织控制,由外协单位使用自己的场地、工具等要素,按组 织提供的原材料、图纸、检验规程、验收准则等进行产品 和服务的生产和提供,并由组织验收的过程。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 3 第一节声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （3）豁免披露事项及理由 公司申请未披露 2016 年年度报告中“第四节管理层讨论分析”之“一、经营分析”之“(二)报告 期内经营情况回顾”之“1、主营业务分析”之“(4)主要客户情况”的相关名称信息。 公司与客户签订了保密协议,未经客户事先书面同意,我司保证不向第三方披露本协议存在或本协 议的任何内容以及本协议所涉及的任何保密信息,也不向第三方告知或暗示双方存在合作关系,不得公 开客户信息,故在披露时用了“客户 1”、“客户 2”、“客户 3”、“客户 5”。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理的风险 公司设立后,虽已建立健全法人治理结构,制定了适应企业现阶 段发展的内部控制体系,但由于公司成立时间较短,在实际运作 中公司管理层规范运作意识、规范治理理念并不强。同时公司 的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距,这需要在 未来的管理实践中逐步完善。未来公司经营中存在因内部管理 不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人自公司成立以来,一直担任公司执行董事、董事 长、总经理、副总经理等重要职务,能够对公司重大经营方针、 政策产生重大影响。股份公司成立后,公司虽然建立了较为完善 的公司治理机制,定了《关联交易管理制度》、《防范控股股东或 实际控制人及关联方资金占用管理制度》等内部规章制度。但 是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产 经营、利润分配决策等方面施加重大影响,可能存在实际控制人 因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。 汇率波动风险 2016 年度公司海外销售收入占营业收入的比例为 89.62%,汇率 波动对公司的经营成果存在一定的影响。主要表现在两个方面: 第一,若人民币持续升值,在国际市场上,公司产品价格优势削 弱,从而影响其出口量;第二,公司出口业务主要以美元结算,汇 兑损益也会给公司带来一定的影响。随着公司业务规模的扩大, 如果人民币对美元的汇率不稳定,因汇率波动给公司带来一定 的汇兑损失将对公司的出口业务带来不利的影响。 应收账款规模较大及发生坏账的风险 截 至 2016 年 12 月 31 日 , 公 司 应 收 账 款 账 面 净 值 为 9,866,562.10 元,占公司总资产的比重为 36.22%,应收账款周转 率为 3.41 次/年。虽然公司应收账款回收风险较小,并按照会计 准则的规定计提了坏账准备,但未来随着公司业务规模的扩大, 公司依然存在已计提的坏账准备不能覆盖发生的坏账损失而导 致公司未来利润减少的风险。 进出口壁垒风险 照明电器行业内企业产品出口主要受制于出口国制定的相关贸 易壁垒以及国际经济环境。若出口国对产品寿命、质量等相关 参数设定更加严格的准入标准,行业内企业将面临产品不达标 的风险,阻碍产品的出口销售。同时,若国际经济环境出现整体 下滑,也会造成国际市场对本行业产品的需求下降,不利于产品 出口。 高新技术企业税收优惠风险 公司取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国 家税务局和上海市地方税务局核发的《高新技术企业证书》,证 书有效期为 2015 年 10 月 30 日至 2018 年 10 月 29 日,有效期内, 公司享受 15%的所得税优惠政策。若国家相关税收政策做出相应 调整,或因公司自身原因未来可能无法通过高新技术企业资格 复审,公司将无法继续享受目前所得税优惠政策,盈利情况将受 到影响。 政策风险 随着经济的发展,能源消耗不断增加,环境问题日益突出,我国 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 5 政府已经把节能减排作为经济可持续发展的重要原则。一方面, 为了降低能源消耗,国家出台了一系列标准,对于出口的照明灯 具产品提出了覆盖节能环保、生态设计等方面更高、更严格的 要求。若行业内企业无法完成技术改进,将对其业务产生一定影 响。另一方面,尽管目前 LED 照明行业由于其节能环保的特性深 受国家政策青睐,但仍不排除政府减少和调整扶持政策给公司 的正常经营带来风险。 业绩波动风险 公司报告期主营业务收入较上期下降 22.48%,主要是因为欧盟 全面推行禁止进口及销售白炽灯的政策,上期销往欧盟的白炽 灯的主营业务收入为 1500 万元左右,报告期才 300 万元左右。 公司正在调整产品结构,并积极拓展欧盟以外市场,但政策因素 依然可能导致公司未来业绩产生波动。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海亮威照明科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Lite-way Lighting Appliance Co.,Ltd 证券简称 亮威科技 证券代码 839472 法定代表人 汤雄 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区浦东南路 2250 号 3 幢 B615、B618、B620、B622 室 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区浦东南路 2250 号 3 幢 B615、B618、B620、B622 室 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 胡宏、李丙仁 会计师事务所办公地址 上海市金陵东路 2 号光明大厦 12 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴浩 电话 021-58784999 传真 021-50184300 电子邮箱 kevinwu@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东南路 2250 号 B 座 618 室 200127 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 10 月 27 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 照明科技领域的技术开发、咨询、转让,绿色照明电器的销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,000,000 做市商数量 - 控股股东 汤雄、王鹏 实际控制人 汤雄、王鹏 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 7 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000631739282G 是 税务登记证号码 91310000631739282G 是 组织机构代码 91310000631739282G 是 注：公司于 2016 年 6 月 8 日换发了加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统 一社会信用代码为 91310000631739282G。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 52,889,015.76 65,892,378.22 -19.73% 毛利率 26.68% 23.75% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,976,072.22 4,640,936.27 -57.42% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 1,796,340.63 4,496,485.19 -60.05% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 12.44% 36.92% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.31% 35.77% - 基本每股收益 0.40 4.64 -91.38% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 27,236,931.40 30,757,471.29 -11.45% 负债总计 10,370,244.85 15,866,856.96 -34.64% 归属于挂牌公司股东的净资产 16,866,686.55 14,890,614.33 13.27% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.37 14.89 -77.37% 资产负债率 38.07% 51.59% - 流动比率 256.00% 190.00% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,937,651.18 1,348,552.44 117.84% 应收账款周转率 3.41 4.57 - 存货周转率 53.66 97.56 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -11.45% 45.20% - 营业收入增长率 -19.73% 0.12% - 净利润增长率 -57.42% 17.33% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000 0 - 计入权益的优先股数量 - - - 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 9 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 211,448.93 非经常性损益合计 211,448.93 所得税影响数 31,717.34 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 179,731.59 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足于照明电器行业，依靠经验丰富的技术研发团队，根据客户的需求，设计并销售各类照明 电器。公司研发部根据客户需求设计产品，发外协工厂生产出样品，经测试各项指标符合要求，业务部与 客户签订销售合同，采购部下单给供应商，其按照相关标准完成产品的生产制造，由研发部进行产品检验， 合格产品发往客户，最终实现销售收入。如不符合要求或客户有异议，公司将进一步根据客户要求，调试 并更新完善该产品，直到满足客户的要求并达成销售。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 中国 LED 出口量较 2015 年下浮。高工产研 LED 研究所（GGII）发布《2016 年度 LED 照明出口市场报 告》数据显示，2016 年中国 LED 照明出口金额为 105.68 亿美元，同比下降 26%。 2016 年是公司转型期的开始，同时面临剧烈的市场变化，公司投入了大量的精力和资金用于新产品 研发。 从 2016 年 2 月份起，欧盟完全限制钨丝灯的进口，使得公司在欧洲市场的产品结构发生重大变化， 导致年度出口销售总额和利润显著下降。 北美市场销售额平稳增长，从 LED 光源向 LED 灯具转变。北美市场门槛最高，公司投入 30 万元在产 品 UL ES DLC 认证上面。自有品牌销量 LITEWAY 在美国市场进一步扩大，销售额超过 1,000 万元。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 52,889,015.76 -19.73% - 65,892,378.22 0.12% - 营业成本 38,779,788.21 -22.82% 73.32% 50,246,048.48 4.16% 76.25% 毛利率 26.68% - - 23.75% - - 管理费用 8,241,419.49 32.75% 15.58% 6,208,016.50 13.78% 9.42% 销售费用 4,680,902.53 -8.20% 8.85% 5,098,808.67 -20.94% 7.74% 财务费用 -1,063,786.38 -19.30% -2.01% -1,318,122.56 3,523.16% -2.00% 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 11 营业利润 2,137,219.06 -59.64% 4.04% 5,295,810.96 4.43% 8.04% 营业外收入 211,448.93 24.42% 0.40% 169,943.08 -43.80% 0.26% 营业外支出 - - - 0.63 - 0.00% 净利润 1,976,072.22 -57.42% 3.74% 4,640,936.27 17.33% 7.04% 项目重大变动原因： 1.报告期内，营业收入同比减少 13,003,362.46 元，降低了 19.73%，主要原因是：2016 年欧盟全面 推行禁止进口及销售白炽灯的政策，使得公司失去了这部分的销售额（2015 年同类产品销售额为 1500 万 元左右）。 2.报告期内,管理费用同比增加 2,033,402.99 元，增长了 32.75%，主要原因是:公司在全国股份转让 系统挂牌所支付的中介费合计 1,243,396.22 元,研发投入增加了 723191.91 元。 3.报告期内，营业利润同比减少 3,158,591.90 元,降低了 59.64%，主要原因是：营业收入减少、管 理费用增加导致营业利润减少。 4.报告期内，营业外收入同比增加 41,505.85 元,增长了 24.42%，主要原因是：公司享受到了浦东新 区中小企业配套补贴 33,000.00 元，著作权补贴 4,000.00 元。 5.报告期内，净利润同比减少 2,664,864.05 元,降低了 57.42%，主要原因是：营业收入减少、管理 费用增加导致净利润减少。 - （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 47,398,632.71 34,519,122.01 61,142,183.31 47,115,058.92 其他业务收入 5,490,383.05 4,260,666.20 4,750,194.91 3,130,989.56 合计 52,889,015.76 38,779,788.21 65,892,378.22 50,246,048.48 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占主营业务收入比例 上期收入金额 占主营业务收入比例 白炽灯 14,153,022.67 29.86% 30,245,601.79 49.46% 荧光灯 3,741,192.08 7.89% 5,947,255.00 9.73% LED 灯及灯具 27,903,692.82 58.87% 22,145,682.83 36.22% 其他 1,600,725.14 3.38% 2,803,643.69 4.59% 合计 47,398,632.71 100.00% 61,142,183.31 100.00% 收入构成变动的原因： 在报告期内，公司收入的构成和分类没有太大的变化。 从产品分类分析如下： 1.白炽灯类销售收入减少 16,092,579.12 元，降低了 53.21%，主要原因是：2016 年欧盟全面推行禁 止进口及销售白炽灯的政策，使得公司失去了这部分的销售收入（2015 年同类产品销售额为 1500 万元左 右）。 2.荧光灯类销售收入减少 2,206,062.92 元，降低了 37.09%，主要原因是：随着 LED 产品单价的持续 下滑和产品效能的提升，LED 产品不断侵占荧光灯产品市场，导致荧光灯类产品全球总体市场大幅下滑， 被 LED 产品替代。 3.LED 灯及灯具类销售收入增加 5,758,009.99 元，增长了 26.00%，主要原因是：LED 产品总体市场 扩大，LED 灯具类产品单价较高。 4.其他类销售收入减少 1,202,918.55 元，降低了 42.91%%，主要原因是：2015 年有部分是节日灯类 产品，2016 年节日灯类产品销售很少，公司主要研发精力和市场开拓放在了 LED 光源和灯具上面。 （3）现金流量状况 单位：元 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 12 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,937,651.18 1,348,552.44 投资活动产生的现金流量净额 -27,015.89 -22,192.00 筹资活动产生的现金流量净额 - - 现金流量分析： 1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加 1,589,098.74 元，增长了 117.84%，主要原因 是：销售商品、提供劳务收到的现金比同期增加了 2,805,261.79 元；同时由于销售额下降，支付给供应 商的货款也相应下降，购买商品、接受劳务支付的现金减少了 1,694,592.41 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 主营业务收入占比 是否存在关联关系 1 客户 1 6,033,704.31 12.73% 否 2 客户 2 5,075,711.48 10.71% 否 3 客户 3 4,219,591.58 8.90% 否 4 常州嘉霖灯饰有限公司 3,644,091.45 7.69% 否 5 客户 5 3,506,342.71 7.40% 否 合计 22,479,441.53 47.43% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 安徽世林照明股份有限公司 5,923,986.75 15.13% 否 2 佛山市神之光宇星照明实业有限公司 3,951,058.56 10.09% 否 3 晨辉光宝科技有限公司 2,603,494.10 6.65% 否 4 海宁飞耀新能源科技有限公司 2,000,026.83 5.11% 否 5 苏州达明电器有限公司 1,979,411.91 5.05% 否 合计 16,457,978.15 42.03% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,814,090.37 3,090,898.46 研发投入占营业收入的比例 7.21% 4.69% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 35 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 2016 年公司在研发上总投入 380 万，占公司总销售额的 6%，建立了 5 项新品研发项目。研发人员 9 人，全部为大专以上学历，行业经验都在 5 年以上，其中有 1 名高级工程师。 5 个新品研发项目，其中有 4 个项目产品已经量产并完成销售，销售额达到 1,800 万，占到总销售额 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 13 的 34%。还有 1 个美标吸顶灯具项目是专为美国超市研发，目前进展顺利，已完成产品的外观设计、性能 参数设计、包装设计，目前正在申请认证，预计会在 2017 年 5 月份开始量产，计划 2017 年销售额在 300 万元左右。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 11,913,275.67 39.73% 43.74% 8,526,132.28 23.10% 27.72% 16.02% 应收账款 9,866,562.10 -38.23% 36.22% 15,973,750.01 97.57% 51.93% -15.71% 存货 779,186.24 16.95% 2.86% 666,281.80 83.18% 2.17% 0.69% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 235,310.25 -14.57% 0.86% 275,429.23 -51.87% 0.90% -0.04% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 27,236,931.40 -11.45% - 30,757,471.29 45.20% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.报告期内，货币资金年末数比年初数增加 3,387,143.39 元，增长了 39.73%，主要原因是：应收账 款回收良好，同时支付给供应商的货款减少，导致本期末货币资金增加。 2.报告期内，应收账款净额年末数比年初数减少 6,107,187.91 元，降低了 38.23%，主要原因是：公 司营业收入减少，同时上期应收账款在今年收回，导致本期末应收账款下降较多。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 - （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三）外部环境的分析 近日，高工产研 LED 研究所（GGII）发布《2016 年度 LED 照明出口市场报告》，数据显示，2016 年中 国 LED 照明出口金额为 105.68 亿美元，同比下降 26%。主要原因是量价齐跌，尤其是价格降幅达到 18.5%。 欧盟从 2016 年 2 月份开始完全限制从中国进口白炽灯泡，LED 产品将持续稳定增长。 美国 2017 年正式淘汰节能灯。 美国不断出台各种能效补贴方案，有 ES 能源之星的和 DLC 认证的产品可以申请政府补贴。 中国从 2016 年 10 月 1 日开始正式淘汰普通照明用白炽灯泡。 由于 LED 行业的广阔前景，新工厂、新企业不断出现，产品、服务、价格竞争比较激烈，也出现很多 企业倒闭的情况，但是行业发展还是朝着健康的优胜劣汰的格局发展。随着市场的规范化及一系列 LED 产品标准出台，高质价优的中高端产品的市场占有率会进一步提升。 （四）竞争优势分析 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 14 1、产品+服务的整合能力优势 丰富的产品种类。公司经营产品范围广泛，包括 LED 光源、LED 灯具、特殊用途钨丝灯泡、节能灯、 气体放电灯、传统灯具、节日灯等。 强大的包装设计能力，根据不同产品的特点设计人性化、个性化的包装。 从产品及包装设计、生产过程质量控制、出厂前的品质检测到售后服务，为客户提供一体化优质整合 服务。 2、自有品牌优势 公司成立于 2000 年，一直从事照明电器的研发和销售，拥有十多年的业务经验，在国内外市场获得了 一定的品牌效应。公司建立自主品牌 Lite-way，并取得商标权 20 项。公司根据客户实际使用需求，提供 个性化产品和服务，凭借良好的产品质量，不断扩大品牌知名度。经过多年的发展，公司与海外客户建立 了良好的合作关系，公司品牌也获得客户的逐步认可，公司产品在欧美市场具有一定的竞争力。 3、技术研发优势 公司成立以来，一直注重产品研发和技术创新，并明确以研发创新为公司发展的基本准则。作为高新 技术企业，公司一直秉持研发先行的态度，不断完善新产品的开发，满足客户多样化需求。目前，公司研 发人员共有 11 人，占公司总人数比重为 39.29%。公司一方面根据客户需求开发新产品，另一方面通过市 场探索来研究新技术。公司在研发过程中还形成了多项核心技术，为公司今后的发展奠定了一定的技术基 础。 4、质量优势 尽管公司自身不从事具体生产工作，但对产品质量的把控依然较为严格。公司根据产品的不同要求进 行合格供应商的筛选，并对供应商生产的产品进行严格检测。为了保证产品质量，公司建立了检测工作流 程规范，分别从出检准备、包装检测、产品检测、检测记录、后续反馈以及检测报告等多个方面规范检测 流程，加强产品质量的管理。同时，公司取得了一系列海外市场产品准入资质，为海外业务的拓展消除了 一定壁垒。 5、稳定的客户群优势 公司具有非常稳定的客户群，客户总量有 70 个左右。每年公司都会安排至少 2 次以上的国外客户深度 访问，听取客户的意见和建议，随时保持与客户的互动联系。以客户满意为宗旨做好服务。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务平稳，公司管理层、员工队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 公司拥有产品的自主知识产权和核心竞争力。并保持有良好的现金流，公司快速运作。公司未发生对持续 经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 - （七）自愿披露 - 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 2016 年国际市场需求疲软，整个中国出口同比降低 26%。同时，LED 市场竞争更激烈，产品趋于同质 化，价格竞争异常凶猛，大鱼吃小鱼，快鱼吃慢鱼的现象频发，整个 LED 行业处于快速变化的状态。 2017 年预计全球照明市场平稳发展，LED 一体式户内户外灯具产品是未来的发展方向，LED 光源近三 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 15 年还会占据照明产品的相当一部分，但是份额会日益缩小。同时，LED 智能照明技术和市场趋向成熟，可 大规模应用。移动互联、智能设备的兴起将和 LED 照明产品结合，可以满足人们对光的追求。 （二）公司发展战略 1、根据市场需求，加快新产品的设计研发。为大客户量身定做新方案、新产品。 2、完善市场战略布局，在进一步深入挖掘传统的美洲、欧洲市场基础上，积极开拓新兴市场和新客户。 3、着力转变单一的传统业务形式，创建互联网商务模型，组建互联网销售战略业务单元。该模式目前 已经开始运转，预计实现当年收回投资并覆盖运营成本。然而，对于公司战略转型而言，其意义远不止完 成当年业绩指标，它的价值将在未来几年得以迅速体现。 （三）经营计划或目标 1、2017 年公司总体销售目标为 7,200 万元，同比增长 36.13%。计划完成净利润 220 万，同比增长 11%。 2、同时大力拓展自有 LITE-WAY 品牌销售量，计划销售目标 2000 万元，同比增长 50%。 3、拟建立新的销售模式，作为公司盈利增长点。 （四）不确定性因素 暂未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理的风险 公司设立后,虽已建立健全法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,但由于公司 成立时间较短,在实际运作中公司管理层规范运作意识、规范治理理念并不强。同时公司的内部控制制度 在执行上与规范要求存在一定差距,这需要在未来的管理实践中逐步完善。未来公司经营中存在因内部管 理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》及全国 中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求、不断完善法人治理机构，建 立有效的内部控制体系：《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《内部控制制度》、《投资者 关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《防止控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金管理制 度》等，来有效防范公司治理的风险，确保公司规范化运作。 2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人自公司成立以来,一直担任公司执行董事、董事长、总经理、副总经理等重要职务, 能够对公司重大经营方针、政策产生重大影响。股份公司成立后,公司虽然建立了较为完善的公司治理机 制,定了《关联交易管理制度》、《防范控股股东或实际控制人及关联方资金占用管理制度》等内部规章制 度。但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大 影响,可能存在实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。 应对措施：公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立健全了股份公司的股东大会、董 事会、监 事会制度，通过制度明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的分工和制 衡机制。公司的股 东、董事、监事均符合《公司法》的任职要求，通过勤勉尽责地遵守“三会”议事规则， 切实履行义务，严格执 行“三会”决议，及时、合规披露信息，来有效防范实际控制人不当控制风险。 3、汇率波动风险 2016 年度公司海外销售收入占营业收入的比例为 89.62%,汇率波动对公司的经营成果存在一定的影 响。主要表现在两个方面:第一,若人民币持续升值,在国际市场上,公司产品价格优势削弱,从而影响其出 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 16 口量;第二,公司出口业务主要以美元结算,汇兑损益也会给公司带来一定的影响。随着公司业务规模的扩 大,如果人民币对美元的汇率不稳定,因汇率波动给公司带来一定的汇兑损失将对公司的出口业务带来不 利的影响。 应对措施：公司将切实增强质量意识，密切关注国际市场的政治经济形势，适时调整公司的出口策 略，保持公司产品在国际市场上的竞争力。同时，根据汇率变动情况及时调整出口产品定价，通过提高公 司产品的品质与服务来提高公司产品的议价能力，进而减少汇率波动对产品定价的影响程度。公司也将采 取选择适当的计价货币、调整结算期限的等措施，最大程度减少汇率波动产生的汇兑损失。 4、应收账款规模较大及发生坏账的风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款账面净值为 9,866,562.10 元,占公司总资产的比重为 36.22%, 应收账款周转率为 3.41 次/年。虽然公司应收账款回收风险较小,并按照会计准则的规定计提了坏账准备, 但未来随着公司业务规模的扩大,公司依然存在已计提的坏账准备不能覆盖发生的坏账损失而导致公司未 来利润减少的风险。 应对措施：公司将加强对应收账款回收的管理，密切跟踪债务人的信用变化情况，通过事前把关、 事中监控、事后催收等控制措施，增强风险识别能力和风险管理能力，优化客户结构。加大对应收账款的 催收力度，将应收账款回收情况纳入业务人员绩效考核体系，增强业务人员加速回款的积极性。 5、进出口壁垒风险 照明电器行业内企业产品出口主要受制于出口国制定的相关贸易壁垒以及国际经济环境。若出口国 对产品寿命、质量等相关参数设定更加严格的准入标准,行业内企业将面临产品不达标的风险,阻碍产品的 出口销售。同时,若国际经济环境出现整体下滑,也会造成国际市场对本行业产品的需求下降,不利于产品 出口。 应对措施：公司将进一步加大研发力度，紧跟行业发展步伐，以适应海外市场对产品不断提升的要 求。 6、高新技术企业税收优惠风险 公司取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局核发的 《高新技术企业证书》,证书有效期为 2015 年 10 月 30 日至 2018 年 10 月 29 日,有效期内,公司享受 15% 的所得税优惠政策。若国家相关税收政策做出相应调整,或因公司自身原因未来可能无法通过高新技术企 业资格复审,公司将无法继续享受目前所得税优惠政策,盈利情况将受到影响。 应对措施：公司一贯重视研发费用的投入，报告期内研发费用投入占营业收入的 7.21%。公司将完善 研发中心的技术管理，项目管理，完善研发人员的绩效考评制度，转变研发思维，做到产品研发标准化， 平台化、系列化，提升产品竞争力。进一步与海内外知名大学及科研机构合作。 7、政策风险 随着经济的发展,能源消耗不断增加,环境问题日益突出,我国政府已经把节能减排作为经济可持续 发展的重要原则。一方面,为了降低能源消耗,国家出台了一系列标准,对于出口的照明灯具产品提出了覆 盖节能环保、生态设计等方面更高、更严格的要求。若行业内企业无法完成技术改进,将对其业务产生一 定影响。另一方面,尽管目前 LED 照明行业由于其节能环保的特性深受国家政策青睐,但仍不排除政府减少 和调整扶持政策给公司的正常经营带来风险。 应对措施：节能减排作为经济可持续发展的重要原则，公司将围绕这一原则加大研发投入，研发出 适合市场需求、符合相关标准的产品。 8、业绩波动风险 公司报告期主营业务收入较上期下降 22.48%,主要是因为欧盟全面推行禁止进口及销售白炽灯的政 策,上期销往欧盟的白炽灯的主营业务收入为 1500 万元左右,报告期才 300 万元左右。公司正在调整产品 结构,并积极拓展欧盟以外市场,但政策因素依然可能导致公司未来业绩产生波动。 应对措施：公司依靠丰富的产品种类，强大的包装设计能力，用以吸引更多的客户。另外，公司自 有品牌 LITE-WAY 在 2013 年已经进入美国市场、波多黎各市场、多米尼加市场，经过 3 年的发展，目前已 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 17 经具有了一定的品牌知名度，很多国外客户慕名而来，将弥补欧盟禁令带来的影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： - 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 18 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二、(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度 发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二、(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 Lite Way Corporation 代收货款 1,557,775.66 否 总计 - 1,557,775.66 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 主要是为了代上海亮威照明科技股份有限公司收取位于波多黎各的非关联第三方 Metropolitan Lumber & Hardware 的货款。该客户为超市，营运资本较少，主要通过支票进行货款结算，通过境内银行 进行托收的程序繁琐，耗时较长，通常为 40 天左右，支票有效期仅为 30 天，容易发生支票无法按时兑付 的情况，而通过 Lite Way Corporation 进行支票托收，可以实现支票的正常兑付。 因有限公司期间公司治理还不够完善，对代收货款行为不够重视。公司改制为股份有限公后建立了一 系列较为完整的管理制度，特别是《关联交易管理制度》，对相关行为严格按制度来执行。该代收货款行 为从 2016 年 8 月开始就没再发生过，对公司的生产经营没有影响。 （八）承诺事项的履行情况 一、公司股东王鹏已于 2016 年 6 月 6 日出具《有关股权转让涉及的个人所得税扣缴义务履行的承诺 函》，承诺：施健将其持有的有限公司 24%的股权（计人民币 24 万元）作价 27.334 万元人民币转让给本 人，为溢价转让，施健需要缴纳个人所得税，本人为扣缴义务人，如主管税务机关追缴本次股权转让所涉 及的个人所得税，本人将以现金方式、无条件、全额履行扣缴义务及由此产生的所有费用、罚款（如有）。 股东王鹏未违反上述承诺 二、公司股东作出承诺的具体内容如下：1、本人/本企业/本公司将不在中国境内外直接或间接从事 或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 19 济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。2、本人/本企业/本公司 在持有公司股份期间，本承诺为有效之承诺。3、本人/本企业/本公司愿意承担因违反上述承诺，由本人/ 本企业/本公司直接原因造成的，并经法律认定的公司的全部经济损失。 公司股东未违反上述承诺 三、公司董事、监事、高级管理人员作出承诺的具体内容如下：1、为避免与公司产生同业竞争，本 人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争 的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞 争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的 权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织 中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心业务人员。2、本人在担 任公司董事、监事、高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。3、本人愿意承 担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的公司的全部经济损失。 公司董事、监事、高级管理人员未违反上述承诺 四、公司核心技术人员作出承诺的具体内容如下：1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与 任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织 的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组 织中担任高级管理人员或核心技术人员。2、本人在担任公司核心技术人员期间及辞去上述职务六个月内， 本承诺为有效之承诺。3、本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的公司 的全部经济损失。 公司核心技术人员未违反上述承诺 五、公司持股 5%以上股东出具了《减少并规范关联交易承诺函》，具体内容如下：本人/本企业/本公 司现有（如有）及将来与公司发生的关联交易是公允的，是按照正常商业行为准则进行的。本人/本企业/ 本公司保证将继续规范并逐步减少与公司及其子公司、分公司、合营或联营公司发生关联交易。保证本人 /本企业/本公司及本人/本企业/本公司控制的公司、分公司、合营或联营公司及他任何类型的企业不以垄 断采购和销售业务渠道等方式干预公司的经营，损害其利益。关联交易活动应遵循商业原则，关联交易的 价格原则上应不偏离市场独立第三方的价格或收费标准。作为持有公司 5％以上股份的股东，本人/本企 业/本公司保证将按照法律法规和公司章程的规定，在审议涉及到本人/本企业/本公司的关联交易时，切 实遵守： 1、公司董事会上进行关联交易表决时的回避程序； 2、公司股东大会上进行的关联交易表决时 的回避程序。 公司持股 5%以上股东未违反上述承诺 六、公司董事、监事、高级管理人员出具了《减少并规范关联交易承诺函》，具体内容如下： 除已经 披露的情形外，本人任职或控制的企业与公司不存在其他重大关联交易。在不与法律、法规相抵触的前提 下，在权利所及范围内，本人将促使本人任职或控制的企业与公司进行关联交易时将按公平、公开的市场 原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。本人将促使本人任职或所控制的企业 不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不进行任何有损公司及其中小股东利益的关联交易。本人 承诺严格遵守公司相关管理制度，不以包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项或者其他直接或间接方式 占用公司资产，并承诺不通过本人控制的其他企业占用公司资产。 本人保证将按照法律法规和公司章程 的规定，在审议涉及到公司的关联交易时，切实遵守： 1、公司董事会上进行关联交易表决时的回避程序； 2、公司股东大会上进行的关联交易表决时的回避程序。 综上，股份公司已积极采取措施完善公司治理结 构，规范关联交易的制度建设，有效避免了关联交易可能对公司和公司股东造成的不利影响。 公司董事、监事、高级管理人员未违反上述承诺 七、公司实际控制人汤雄、王鹏已于 2016 年 6 月 28 日作出书面承诺，将于 2016 年 12 月 31 日前注 销 Lite Way Corporation。 公司实际控制人汤雄、王鹏完成上述承诺：已在 2016 年 8 月 15 日注销 Lite Way Corporation。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 20 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - - 5,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - - 4,400,000 88.00% 董事、监事、高管 - - - 4,400,000 88.00% 核心员工 - - - - - 总股本 0 - 0 5,000,000 - 普通股股东人数 3 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 汤雄 - - 2,244,000 44.88% 2,244,000 0 2 王鹏 - - 2,156,000 43.12% 2,156,000 0 3 上海睿亮投资 咨询合伙企业 (有限合伙) - - 600,000 12.00% 600,000 0 合计 0 0 5,000,000 100.00% 5,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 汤雄、王鹏系一致行动人，与其他股东无关联关系. 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 汤雄持有公司 44.88%的股份，王鹏持有公司 43.12%的股份，两人系一致行动人，为公司控股股东。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 21 汤雄先生，现任公司董事长、副总经理，任期自 2016 年 5 月 16 日起至 2019 年 5 月 15 日止。1967 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1990 年 7 月至 1991 年 6 月，就职于甘肃 兰州平板玻璃厂，担任技术员；1991 年 7 月至 1996 年 2 月，就职于深圳电气联营进出口有限公司，担任 业务员；1996 年 6 月至 1999 年 12 月，就职于上海明泰照明有限公司，担任业务员；2000 年 3 月至 2004 年 6 月，就职于上海亮威照明电器有限公司，担任业务主管；2004 年 6 月至 2016 年 4 月，就职于上海亮 威照明电器有限公司，担任执行董事。2016 年 5 月，被选举和聘任为股份公司董事长、副总经理。 王鹏先生，现任公司董事、总经理，任期自 2016 年 5 月 16 日起至 2019 年 5 月 15 日止。1962 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1983 年 7 月至 2002 年 3 月，就职于江苏永久照 明电器有限公司，先后担任工程师、高级工程师，研究所所长、进出口公司经理、公司经理；2002 年 3 月至今，就职于上海亮威照明电器有限公司，担任经理。2016 年 5 月，被选举和聘任为股份公司董事、 总经理。 （二）实际控制人情况 汤雄持有公司 44.88%的股份，王鹏持有公司 43.12%的股份，两人系一致行动人，为公司实际控制人。 汤雄先生，现任公司董事长、副总经理，任期自 2016 年 5 月 16 日起至 2019 年 5 月 15 日止。1967 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1990 年 7 月至 1991 年 6 月，就职于甘肃 兰州平板玻璃厂，担任技术员；1991 年 7 月至 1996 年 2 月，就职于深圳电气联营进出口有限公司，担任 业务员；1996 年 6 月至 1999 年 12 月，就职于上海明泰照明有限公司，担任业务员；2000 年 3 月至 2004 年 6 月，就职于上海亮威照明电器有限公司，担任业务主管；2004 年 6 月至 2016 年 4 月，就职于上海亮 威照明电器有限公司，担任执行董事。2016 年 5 月，被选举和聘任为股份公司董事长、副总经理。 王鹏先生，现任公司董事、总经理，任期自 2016 年 5 月 16 日起至 2019 年 5 月 15 日止。1962 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1983 年 7 月至 2002 年 3 月，就职于江苏永久照 明电器有限公司，先后担任工程师、高级工程师，研究所所长、进出口公司经理、公司经理；2002 年 3 月至今，就职于上海亮威照明电器有限公司，担任经理。2016 年 5 月，被选举和聘任为股份公司董事、 总经理。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 22 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股 息率 转让起始日 转让终止日 - - - - - - - - （二）股东情况 单位：股 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 23 - - - - -- （三）利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股息 率 分配金额 股息是 否累积 累积额 是否参与剩余利 润分配 参与剩余分配 金额 - - - - - - - - （四）回购情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例 回购资金总额 - - - - - - - （五）转换情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 - - - - - - （六）表决权恢复情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例 有效期间 - - - - - 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 - - - - - - - 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 债券违约情况: - 公开发行债券的披露特殊要求: - 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 - - - - - - 合计 - - - - - 违约情况: - 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 24 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在 公司领 取薪酬 汤雄 董事长、副总经理 男 50 大学本科 2016 年 5 月 16 日-2019 年 5 月 15 日 是 王鹏 董事、总经理 男 55 大学本科 2016 年 5 月 16 日-2019 年 5 月 15 日 是 王晓秋 董事 男 60 硕士研究生 2016 年 5 月 16 日-2019 年 5 月 15 日 是 舒畅 董事 女 40 大学本科 2016 年 5 月 16 日-2019 年 5 月 15 日 是 吕玲玲 董事 女 37 大学本科 2016 年 5 月 16 日-2019 年 5 月 15 日 是 潘叶 监事会主席 男 36 大学专科 2016 年 5 月 16 日-2019 年 5 月 15 日 是 常世乐 监事 女 33 大学专科 2016 年 5 月 16 日-2019 年 5 月 15 日 是 杨璐 职工代表监事 女 26 大学专科 2016 年 5 月 16 日-2019 年 5 月 15 日 是 吴浩 董事会秘书、财务 负责人 男 48 大学专科 2016 年 5 月 16 日-2019 年 5 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除汤雄、王鹏系一致行动人外，其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 汤雄 董事长、副总经理 - - 2,244,000 44.88% - 王鹏 董事、总经理 - - 2,156,000 43.12% - 合计 - 0 0 4,400,000 88.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 26 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 业务部 3 3 研发部 10 11 营运部 9 9 财务行政部 5 5 员工总计 27 28 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 12 13 专科 13 13 专科以下 2 2 员工总计 27 28 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内公司发展稳健，人员稳定，员工增加 1 人。公司依据相关法律规定为员工足额缴纳社会保险。 优化薪酬福利（每年定期出国度假等）， 制定可行绩效考核方案。公司一直十分重视员工的培训和发展工 作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作。同 时优化公司人文环境，优化管理队伍，以此激励员工的积极性，从而实现公司与员工的双赢共进。 报告期内，公司无承担费用的离退休职工人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 4,400,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术人员稳定未发生变动。 1.汤雄：1990 年 7 月至 1991 年 6 月，就职于甘肃兰州平板玻璃厂，担任技术员；1991 年 7 月至 1996 年 2 月，就职于深圳电气联营进出口有限公司，担任业务员；1996 年 6 月至 1999 年 12 月，就职于上海明 泰照明有限公司，担任业务员；2000 年 3 月至 2004 年 6 月，就职于上海亮威照明电器有限公司，担任业 务主管；2004 年 6 月至 2016 年 4 月，就职于公司，担任执行董事。2016 年 5 月，被选举和聘任为股份公 司董事长、副总经理。 2.王鹏：1983 年 7 月至 2002 年 3 月，就职于江苏永久照明电器有限公司，先后担任工程师、高级工 程师，研究所所长、进出口公司经理、公司经理等职位；2002 年 3 月至今，就职于公司，担任总经理职位。 2016 年 5 月，被选举和聘任为股份公司董事、总经理。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 27 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》及全国中 小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求、不断完善法人治理机构，建立 有效的内部控制体系：《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《内部控制制度》、《投资者关 系管理制度》、《信息披露管理制度》、《防止控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度》 等，确保公司规范化运作。 公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，且严格按照相关法律法规 履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程 序和规则进行。 截至报告期末，公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现违法违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。 股份公司股东大会、董事会、监事会有效运作。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会。公 司已根据实际情况和管理需要，建立健全了完整、合理的内部控制制度，所建立的内部控制制度贯穿于公 司经营活动的各层面和各环节，并得到有效贯彻执行；《公司章程》及“三会”议事规则等相关制度对投资者 关系管理、纠纷解决机制、关联股东与关联董事的回避制度、财务管理与风险控制等所作的规定能够得到 有效执行；公司治理结构合理，治理机制科学、有效，公司确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定 的合法权益，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等股东权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要人事变动、生产经营决策、投融资决策、关联交易等重大决策均按照《公司章程》 及有关内控制度的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员均依法运作，未出现违法、违规现象 和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程无修改。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 28 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 1 选举产生了股份公司董事长,并根据董事长 提名,聘任了公司总经理,根据总经理提名, 聘任了副总经理、董事会秘书、财务负责人。 会议通过了《总经理工作细则》、《董事会 秘书工作细则》、《内部控制制度》、《投 资者关系管理制度》、 《信息披露管理制度》、 《防止控股股东或实际控制人及其关联方 占用公司资金管理制度》等制度性议案。 监事会 1 选举产生监事会主席 股东大会 1 按照《公司法》选举产生了股份公司第一届 董事会成员和第一届监事会成员,审议通过 了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《对外投资管理制度》、《对外担保管理制 度》、《关联交易管理制度》等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等， 均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求， 能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉尽责地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了较为规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司 重大各项决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人 员均依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关 法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 公司管理层没有引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。公司本着公平、公正、公开原 则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 对于潜在投资者，本着诚实信用原则，公司就经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前景 等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 - 二、内部控制 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 29 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立 公司具有完整的业务流程，独立的经营场所及运营渠道。公司拥有独立的业务体系，以自身的名义独立开展 业务和签订合同，业务上独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有直接面向市场独立经营的 能力，不存在对其他企业的依赖。公司业务独立。 2.资产独立 公司资产与股东资产严格分开，业务和生产经营必需的运输设备、机器设备、办公家具及电子设备等资产的 权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司不存在资产、资金被股东和其他方企业占用的情形。 3.人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，在劳动、人事、工资 管理等方面均完全独立。公司高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬，未在其他方企业领薪。 4.财务独立 公司成立了独立的财务部门，配置了独立的财务人员，专门处理公司有关的财务事项。并依《会计法》、《企 业会计准则》规范要求建立了独立的会计核算体系，并根据《公司章程》等独立进行财务决策，不存在控股股东、 实际控制人干预公司资金使用的情况。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共享银行账户的情况。公司作为 独立纳税人，拥有独立税务登记号，依法独立纳税，不存在与其他单位混合纳税的现象。 5.机构独立 公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及经营管 理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司拥有机构设置自主权，公 司设有研发部、运营部、财务行政部、业务部等部门。公司与控股股东、实际控制人控制的其他企业完全分开且 独立运作，公司内部组织机构及各经营管理部门与股东和其他方企业不存在机构混同的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够 得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健 康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等规定，力争做到真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，严格依照《公司法》、《证券法》及相关信息披露规则的要求规范运作，努力寻求股东 权益的最大化，切实维护公司股东的利益，执行情况良好。 报告期内未建立年度报告差错责任追究制度。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 30 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大华审字[2017]002591 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市金陵东路 2 号光明大厦 12 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 胡宏、李丙仁 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 错误！未找到引用源。全体股东： 我们审计了后附的错误！未找到引用源。(以下简称“错误！未找到引用源。”)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是错误！未找到引用源。管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，错误！未找到引用源。的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了错误！未找到引用源。2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、附注 1 11,913,275.67 8,526,132.28 结算备付金 - - 拆出资金 - - 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 31 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、附注 2 9,866,562.10 15,973,750.01 预付款项 五、附注 3 1,571,174.28 1,048,746.38 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、附注 4 2,442,190.36 3,830,336.61 买入返售金融资产 - - 存货 五、附注 5 779,186.24 666,281.80 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、附注 6 24,717.99 43,334.64 流动资产合计 26,597,106.64 30,088,581.72 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、附注 7 235,310.25 275,429.23 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、附注 8 404,514.51 393,460.34 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 639,824.76 668,889.57 资产总计 27,236,931.40 30,757,471.29 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 32 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、附注 9 7,505,518.46 13,847,296.44 预收款项 五、附注 10 738,049.30 540,365.12 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、附注 11 - - 应交税费 五、附注 12 80,957.79 1,430,112.16 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、附注 13 2,045,719.30 49,083.24 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 10,370,244.85 15,866,856.96 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 10,370,244.85 15,866,856.96 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、附注 14 5,000,000.00 1,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、附注 15 9,929,655.78 - 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 33 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、附注 16 193,703.08 822,878.43 一般风险准备 - - 未分配利润 五、附注 17 1,743,327.69 13,067,735.90 归属于母公司所有者权益合计 16,866,686.55 14,890,614.33 少数股东权益 - - 所有者权益总计 16,866,686.55 14,890,614.33 负债和所有者权益总计 27,236,931.40 30,757,471.29 法定代表人：汤雄 主管会计工作负责人：吴浩 会计机构负责人：吴浩 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 52,889,015.76 65,892,378.22 其中：营业收入 五、附注 18 52,889,015.76 65,892,378.22 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 50,751,796.70 60,596,567.26 其中：营业成本 五、附注 18 38,779,788.21 50,246,048.48 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、附注 19 39,778.40 17,020.49 销售费用 五、附注 20 4,680,902.53 5,098,808.67 管理费用 五、附注 21 8,241,419.49 6,208,016.50 财务费用 五、附注 22 -1,063,786.38 -1,318,122.56 资产减值损失 五、附注 23 73,694.45 344,795.68 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,137,219.06 5,295,810.96 加：营业外收入 五、附注 24 211,448.93 169,943.08 其中：非流动资产处置利得 - - 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 34 减：营业外支出 五、附注 25 - 0.63 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 2,348,667.99 5,465,753.41 减：所得税费用 五、附注 26 372,595.77 824,817.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,976,072.22 4,640,936.27 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 1,976,072.22 4,640,936.27 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 1,976,072.22 4,640,936.27 归属于母公司所有者的综合收益总 额 1,976,072.22 4,640,936.27 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.40 4.64 （二）稀释每股收益 0.40 4.64 法定代表人：汤雄 主管会计工作负责人：吴浩 会计机构负责人：吴浩 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 35 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,718,011.23 57,912,749.44 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 7,262,565.31 7,344,371.95 收到其他与经营活动有关的现金 五、附注 27 1,264,429.29 198,913.08 经营活动现金流入小计 69,245,005.83 65,456,034.47 购买商品、接受劳务支付的现金 51,340,379.77 53,034,972.18 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 3,077,182.19 3,191,072.34 支付的各项税费 2,106,388.39 1,023,567.36 支付其他与经营活动有关的现金 五、附注 27 9,783,404.30 6,857,870.15 经营活动现金流出小计 66,307,354.65 64,107,482.03 经营活动产生的现金流量净额 2,937,651.18 1,348,552.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 27,015.89 22,192.00 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 36 投资活动现金流出小计 27,015.89 22,192.00 投资活动产生的现金流量净额 -27,015.89 -22,192.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 476,508.10 273,855.58 五、现金及现金等价物净增加额 3,387,143.39 1,600,216.02 加：期初现金及现金等价物余额 8,526,132.28 6,925,916.26 六、期末现金及现金等价物余额 11,913,275.67 8,526,132.28 法定代表人：汤雄 主管会计工作负责人：吴浩 会计机构负责人：吴浩 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 37 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - - - - - 822,878.43 - 13,067,735.90 - 14,890,614.33 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - - - - - 822,878.43 - 13,067,735.90 - 14,890,614.33 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 4,000,000.00 - - - 9,929,655.78 - - - -629,175.35 - -11,324,408.21 - 1,976,072.22 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,976,072.22 - 1,976,072.22 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 193,703.08 - -193,703.08 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 193,703.08 - -193,703.08 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 38 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 4,000,000.00 - - - 9,929,655.78 - - - -822,878.43 - -13,106,777.35 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 4,000,000.00 - - - 9,929,655.78 - - - -822,878.43 - -13,106,777.35 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - 9,929,655.78 - - - 193,703.08 - 1,743,327.69 - 16,866,686.55 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - - - - - 822,878.43 - 8,426,799.63 - 10,249,678.06 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - - - - - 822,878.43 - 8,426,799.63 - 10,249,678.06 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - 4,640,936.27 - 4,640,936.27 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 39 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,640,936.27 - 4,640,936.27 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 1,000,000.00 - - - - - - - 822,878.43 - 13,067,735.90 - 14,890,614.33 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 40 法定代表人：汤雄 主管会计工作负责人：吴浩 会计机构负责人：吴浩 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 41 错误！未找到引用源。 2016 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 上海亮威照明科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系由上海亮威照明电器有限公司 （以下简称“有限公司”）整体变更设立。有限公司由章静芬、蔡雅芬共同出资成立，注册 资本为 50 万元，该出资业经上海华城会计师事务所审验，并出具华会事验（2000）4-49 号 的《验资报告》。 2006 年 4 月 7 日，章静芬、蔡雅芬将其所持股权全部转让给汤雄、王鹏、施健，同时， 经股东会决议通过，有限公司注册资本变更为 100 万元。增资完成后股权结构如下： 股东名称 认缴金额 实缴金额 股权比例（%） 汤雄 510,000.00 510,000.00 51.00 王鹏 250,000.00 250,000.00 25.00 施健 240,000.00 240,000.00 24.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 上述增资业经上海兆信会计师事务所出具兆会验字（2006）10698 号的验资报告予以验 证。 2008 年 8 月 15 日，经股东会决议通过，施健将其所持所有股权转让给王鹏，本公司的 股权结构变更如下： 股东名称 认缴金额 实缴金额 股权比例（%） 汤雄 510,000.00 510,000.00 51.00 王鹏 490,000.00 490,000.00 49.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 2016 年 1 月 5 日，经有限公司股东会决议通过，汤雄、王鹏将其所持部分股权转让给 上海睿亮投资咨询合伙企业（有限合伙）。本次股权转让完成后，有限公司的股权结构如下： 股东名称 认缴金额 实缴金额 股权比例（%） 汤雄 448,800.00 448,800.00 44.88 王鹏 431,200.00 431,200.00 43.12 上海睿亮投资咨询合伙企业（有限合伙） 120,000.00 120,000.00 12.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 根据有限公司 2016 年 4 月 29 日临时股东会决议，以 2016 年 2 月 29 日为基准日，将有 限公司整体变更为股份有限公司。有限公司股东各方作为发起人，以有限公司截至 2016 年 2 月 29 日止经审计的净资产 14,929,655.78 元，按照 1:2.9859 比例折合为股份公司股份 500 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 42 万股，每股面值人民币 1 元，注册资本为人民币 500 万元，业经大华会计师事务所（特殊普 通合伙）出具文号为大华验字[2016] 000547 号的验资报告。 2016 年 6 月 8 日，本公司换领了由上海市工商行政管理局自由贸易试验区分局颁发的 营业执照，统一社会信用代码编号：91310000631739282G。本公司注册地址：中国（上海） 自由贸易试验区浦东南路 2250 号 3 幢 B615、B618、B620、B622 室，实际控制人为汤雄。 2016 年 10 月 26 日，本公司于全国中小企业股份转让系统正式挂牌，股票代码：839472。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司属外贸服务行业，主要产品为灯泡、荧光灯、卤钨灯和 LED 灯及灯具。 经营范围：照明电器及零件(含售后服务)、照明电器原材料、机电产品、五金工具、包 装材料的研发、销售，从事货物和技术的进出口业务。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合 称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定， 编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生 重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 43 (四) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (五) 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记 账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形 成的汇兑差额计入其他综合收益。 (六) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1． 金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合 取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项； 其他金融负债等。 2． 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在 活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合 同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （2） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3． 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 44 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4． 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的 报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得 相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 45 使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可观察输入值。 6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可 计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、 担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 7． 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (七) 应收款项 1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：应收款项余款前五名。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款 项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一 起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 46 确定组合的依据： 组合名称 计提方法 确定组合的依据 无风险组合 不计提坏账准备 根据业务性质，认定无信用风险，主要包括押金、备用金及保 证金等款项 账龄组合 账龄分析法 包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验 对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行 信用风险组合分类 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 6 个月以内 7-12 个月 10.00 10.00 1－2 年 50.00 50.00 2－3 年 80.00 80.00 3 年以上 100.00 100.00 3． 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 进行计提。 4． 其他计提方法说明 对预付款项等其他应收款项，按照根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备。 (八) 存货 1． 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的库存商品、发出商品、原材料等。主要包 括周转材料、库存商品、发出商品等。 2． 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本和其他成本。存货发出时按个别认 定法计价。 3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 47 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4． 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5． 周转材料的摊销方法 其他周转材料采用一次转销法摊销。 (九) 固定资产 1． 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2． 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3． 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准 备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 48 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 直线折旧法 5 5.00 19.00 运输设备 直线折旧法 5 5.00 19.00 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固 定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 (十) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1． 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将 应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2． 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划，离职后福利设定提存计划主要为参加各 地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等，在职工为本公司提供服 务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3． 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时 和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动 关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 (十一) 收入 1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 49 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 销售收入的具体确认政策：外贸业务，公司采用 FOB 或 CIF 方式进行交易，以出口货 物已报关并实际装船日期作为收入确认的时点；内贸业务，公司以货物的实际发出并经对方 签收后作为收入确认的时点。 2． 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十二) 政府补助 1． 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2． 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3． 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 50 (十三) 递延所得税资产 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时 具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该 交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延 所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 (十四) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (十五) 主要会计政策、会计估计的变更 1． 会计政策变更 本报告期重要会计政策未变更。 2． 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 17 出口销售货物 0 城市维护建设税 应缴流转税税额 7 教育费附加 应缴流转税税额 3 地方教育费附加 应缴流转税税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 51 (二) 税收优惠政策及依据 本公司于 2015 年 10 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编号为 GR201531001273，有 效期三年，自 2015 年起享受 15%的企业所得税优惠税率。 五、 财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1． 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,164.57 11,559.27 银行存款 11,910,111.10 8,514,573.01 合计 11,913,275.67 8,526,132.28 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 注释2． 应收账款 1． 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 12,489,182.00 100.00 2,622,619.90 21.00 9,866,562.10 单项金额虽不重大但单 独计提坏账准备的应收 账款 合计 12,489,182.00 100.00 2,622,619.90 21.00 9,866,562.10 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 18,522,675.46 100.00 2,548,925.45 13.76 15,973,750.01 单项金额虽不重大但单 独计提坏账准备的应收 账款 合计 18,522,675.46 100.00 2,548,925.45 13.76 15,973,750.01 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 52 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 月 9,288,707.78 7-12 月 505,830.14 50,583.01 10.00 1-2 年 242,399.45 121,199.73 50.00 2-3 年 7,037.31 5,629.85 80.00 3 年以上 2,445,207.32 2,445,207.32 100.00 合计 12,489,182.00 2,622,619.90 21.00 续： 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 月 15,404,261.12 7-12 月 321,350.61 32,135.06 10.00 1-2 年 99,916.38 49,958.19 50.00 2-3 年 1,151,575.74 921,260.59 80.00 3 年以上 1,545,571.61 1,545,571.61 100.00 合计 18,522,675.46 2,548,925.45 13.76 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 73,694.45 元。 3． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 COMERCIALIZADORAINNOVACIONENLU MINARIASS.deR.L.deC.V. 1,512,102.01 12.11 1,512,102.01 LAINNOVACIONSRL 1,427,559.61 11.43 MANUELFREIJEARCEINC. 1,406,755.20 11.26 ELECTROCABLEINTERNATIONALGROUP 929,315.21 7.44 客户 2 893,892.25 7.16 合计 6,169,624.28 49.40 1,512,102.01 注释3． 预付款项 1． 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,265,343.58 80.53 772,262.58 73.64 1 至 2 年 264,851.10 16.86 76,283.80 7.27 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 53 2 至 3 年 40,979.60 2.61 200,200.00 19.09 3 年以上 合计 1,571,174.28 100.00 1,048,746.38 100.00 2． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额 的比例(%) 预付款时 间 未结算原因 深圳市美斯特光电技术有限公司 415,390.22 26.44 1 年以内 未到结算期 建德市应佳电器工具有限公司 253,409.00 16.13 1 年以内 未到结算期 厦门佰明光电股份有限公司 170,176.00 10.83 1 年以内 未到结算期 深圳创源通科技有限公司 125,722.32 8.00 1 年以内 未到结算期 深圳市邦尔得电子有限公司 80,700.00 5.14 1 年以内 未到结算期 合计 1,045,397.54 66.54 注释4． 其他应收款 1． 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,516,333.86 100.00 74,143.50 2.95 2,442,190.36 其中：账龄组合 2,437,403.86 96.86 74,143.50 3.04 2,363,260.36 无风险组合 78,930.00 3.14 78,930.00 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 2,516,333.86 100.00 74,143.50 2.95 2,442,190.36 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 3,904,480.11 100.00 74,143.50 1.90 3,830,336.61 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 54 其中：账龄组合 3,852,410.11 98.67 74,143.50 1.92 3,778,266.61 无风险组合 52,070.00 1.33 52,070.00 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的其他应收 款 合计 3,904,480.11 100.00 74,143.50 1.90 3,830,336.61 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 2,363,260.36 - 0.00 3 年以上 74,143.50 74,143.50 100.00 合计 2,437,403.86 74,143.50 （2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无风险组合 78,930.00 2． 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 押金 51,930.00 52,070.00 备用金 27,000.00 往来款 197,370.80 263,341.22 出口退税 2,240,033.06 3,589,068.89 合计 2,516,333.86 3,904,480.11 3． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 出口退税 应收出口退税 2,240,033.06 6 个月以内 89.00 连云港明强国实业 往来款 68,143.50 3 年以上 3.00 68,143.50 上海融御投资管理有限公司 押金 51,930.00 3 年以上 2.00 上海特易信息科技有限公司 往来款 50,000.00 6 个月以内 2.00 宁波慧博知识产权代理有限公司 往来款 31,145.00 6 个月以内 2.00 合计 2,441,251.56 98.00 68,143.50 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 55 注释5． 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品 347,256.00 347,256.00 475,939.65 475,939.65 库存商品 431,930.24 431,930.24 190,342.15 190,342.15 合计 779,186.24 779,186.24 666,281.80 666,281.80 注释6． 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 24,717.99 43,334.64 注释7． 固定资产原值及累计折旧 项目 运输工具 办公设备 合计 一.账面原值 1．期初余额 1,337,807.50 854,421.97 2,192,229.47 2．本期增加金额 27,015.89 27,015.89 3．本期减少金额 4．期末余额 1,337,807.50 881,437.86 2,219,245.36 二.累计折旧 1．期初余额 1,270,916.97 645,883.27 1,916,800.24 2．本期增加金额 0.15 67,134.72 67,134.87 3．本期减少金额 4．期末余额 1,270,917.12 713,017.99 1,983,935.11 三.账面价值 1．期末账面价值 66,890.38 168,419.87 235,310.25 2．期初账面价值 66,890.53 208,538.70 275,429.23 注释8． 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,696,763.40 404,514.51 2,623,068.95 393,460.34 注释9． 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付采购款 4,842,743.09 6,134,828.06 应付出口佣金 1,425,514.05 应付暂估款 2,662,775.37 6,286,954.33 合计 7,505,518.46 13,847,296.44 期末余额重要应付账款 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 56 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 佛山市神之光宇星照明实业有限公司 2,055,261.10 未到结算期 余姚市宇翔电器有限公司 885,089.80 未到结算期 安徽世林照明股份有限公司 880,840.00 未到结算期 宁海县桑尔克斯照明电器有限公司 503,930.52 未到结算期 宁波菲瑞克斯照明电器有限公司 322,234.90 未到结算期 合计 4,647,356.32 注释10． 预收款项 项目 期末余额 期初余额 货款 738,049.30 540,365.12 注释11． 应付职工薪酬 1． 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 2,691,372.39 2,691,372.39 离职后福利-设定提存计划 359,009.17 359,009.17 合计 3,050,381.56 3,050,381.56 2． 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,262,461.94 2,262,461.94 职工福利费 89,319.42 89,319.42 社会保险费 184,086.23 184,086.23 其中：基本医疗保险费 162,826.76 162,826.76 工伤保险费 8,078.64 8,078.64 生育保险费 13,180.83 13,180.83 住房公积金 127,176.00 127,176.00 其他短期薪酬 28,328.80 28,328.80 合计 2,691,372.39 2,691,372.39 3． 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 339,238.50 339,238.50 失业保险费 19,770.67 19,770.67 合计 359,009.17 359,009.17 注释12． 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 企业所得税 80,957.79 1,417,646.06 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 57 税费项目 期末余额 期初余额 城市维护建设税 6,712.52 教育费附加 2,876.79 地方教育费附加 1,917.86 河道管理费 958.93 合计 80,957.79 1,430,112.16 注释13． 其他应付款 1． 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 关联方资金 19,260.90 19,260.90 往来款 1,017,584.54 29,822.34 应付出口佣金 1,008,873.86 合计 2,045,719.30 49,083.24 2． 账龄超过一年的重要其他应付款 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 王鹏 19,260.90 未支付报销款 注释14． 股本 股本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 汤雄 510,000.00 1,795,200.00 61,200.00 2,244,000.00 王鹏 490,000.00 1,724,800.00 58,800.00 2,156,000.00 上海睿亮投资咨询合伙企 业（有限合伙） 600,000.00 600,000.00 合计 1,000,000.00 4,120,000.00 120,000.00 5,000,000.00 2016 年 1 月 5 日，经公司股东会同意，汤雄、王鹏分别将其所持 6.12%和 5.88%合计 12%的股权转让给上海睿亮投资咨询合伙企业（有限合伙）。 根据公司 2016 年 4 月 29 日临时股东会决议，以 2016 年 2 月 29 日为基准日，以有限公 司截至 2016 年 2 月 29 日止经审计的净资产 14,929,655.78 元，按照 1:2.9859 比例折合为股 份公司股份 500 万股，每股面值人民币 1 元，注册资本为人民币 500 万元，净资产折合股本 后的余额 9,929,655.78 元计入资本公积。 注释15． 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 9,929,655.78 9,929,655.78 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 58 注释16． 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 822,878.43 193,703.08 822,878.43 193,703.08 注释17． 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 13,067,735.90 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 13,067,735.90 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,976,072.22 减：提取法定盈余公积 193,703.08 10.00 加：所有者权益其他内部结转 -13,106,777.35 期末未分配利润 1,743,327.69 注释18． 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 47,398,632.71 34,519,122.01 61,142,183.31 47,115,058.92 其他业务 5,490,383.05 4,260,666.20 4,750,194.91 3,130,989.56 合计 52,889,015.76 38,779,788.21 65,892,378.22 50,246,048.48 注释19． 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 9,928.62 教育费附加 4,255.12 印花税 39,778.40 地方教育费附加 2,836.75 合计 39,778.40 17,020.49 注释20． 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 37,914.09 48,802.64 包干费 957,365.72 1,550,298.28 保险费 336,800.00 402,777.60 差旅费 276,209.13 514,767.17 展览费 311,806.08 807,558.64 制作费 57,770.00 121,680.00 工资 228,000.00 253,908.05 佣金 1,990,759.74 1,128,335.59 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 59 其它 484,277.77 270,680.70 合计 4,680,902.53 5,098,808.67 注释21． 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 316,235.78 111,342.71 福利费 89,319.42 257,391.70 工资 1,239,052.24 1,187,307.66 社保费 387,656.01 400,395.65 水电费 57,298.63 92,699.77 招待费 134,883.83 82,568.84 折旧 26,658.35 274,170.25 租赁费 471,266.92 489,863.92 研发费 3,814,090.37 3,090,898.46 咨询费 1,289,097.70 其它 415,860.24 221,377.54 合计 8,241,419.49 6,208,016.50 注释22． 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 16,649.55 16,401.33 汇兑损益 -1,140,960.67 -1,374,830.10 其他 93,823.84 73,108.87 合计 -1,063,786.38 -1,318,122.56 注释23． 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 73,694.45 344,795.68 注释24． 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 211,448.93 169,883.04 211,448.93 其他 60.04 合计 211,448.93 169,943.08 211,448.93 计入当期损益的政府补助 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 上海市中小企业国际市场开拓资金 70,277.00 52,500.00 与收益相关 中国出口信用保险公司扶持资金 103,700.00 117,383.04 与收益相关 浦东新区中小企业配套补贴 33,000.00 与收益相关 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 60 个税补贴 471.93 与收益相关 著作权补贴 4,000.00 与收益相关 合计 211,448.93 169,883.04 注释25． 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损 益的金额 其他 0.63 注释26． 所得税费用 1． 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 383,649.94 876,536.49 递延所得税费用 -11,054.17 -51,719.35 合计 372,595.77 824,817.14 2． 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 2,348,667.99 按法定/适用税率计算的所得税费用 352,300.20 不可抵扣的成本、费用和损失影响 24,897.07 以前期间所得税调整 -4,601.50 所得税费用 372,595.77 注释27． 现金流量表附注 1． 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 16,649.55 16,561.33 往来款 1,036,330.81 12,408.67 营业外收入 211,448.93 169,943.08 合计 1,264,429.29 198,913.08 2． 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 356,041.79 163,838.23 销售费用 4,452,902.53 3,716,565.03 管理费用 4,880,636.14 2,904,357.39 财务费用 93,823.84 73,108.87 营业外支出 0.63 合计 9,783,404.30 6,857,870.15 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 61 注释28． 现金流量表补充资料 1． 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,976,072.22 4,640,936.27 加：资产减值准备 73,694.45 344,795.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 67,134.87 319,061.45 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -476,508.10 -273,855.58 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,054.17 -51,719.35 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -112,904.44 -302,552.40 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,917,828.46 -8,261,370.68 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,496,332.11 4,933,257.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,937,651.18 1,348,552.44 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 11,913,275.67 8,526,132.28 加：现金等价物的期末余额 8,526,132.28 6,925,916.26 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,387,143.39 1,600,216.02 2． 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 11,913,275.67 8,526,132.28 其中：库存现金 3,164.57 11,559.27 可随时用于支付的银行存款 11,910,111.10 8,514,573.01 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 11,913,275.67 8,526,132.28 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 62 注释29． 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 993,184.33 6.9370 6,889,719.70 应收账款 其中：美元 1,929,401.31 6.9370 13,384,256.90 其他应付款 其中：美元 139,128.48 6.9370 965,134.26 六、 与金融工具相关的风险披露 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率 风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本 公司财务业绩的潜在不利影响。 （一） 信用风险 本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收账款和其他应收款等。管理层已制定适当 的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为 这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约 而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款，其他应收款主要为应收退税款、押金及备用金。本公司的 应收账款回款期较短，一般在 12 个月以内。公司根据合同进度，严格控制应收账款资金回 笼。本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获 取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应 信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，本公司没 有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。 （二） 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及 其他支付义务的风险。 流动性风险由本公司的项目管理部负责监控，财务管理部配合执行，通过监控现金余额 以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保本公司在所有合理预测的情况下拥有充足的 可满足短期和长期的资金需求。 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 63 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按 到期日列示如下： 项目 期末余额 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 货币资金 11,913,275.67 11,913,275.67 11,913,275.67 应收账款 9,866,562.10 12,489,182.00 12,489,182.00 其他应收款 2,442,190.36 2,516,333.86 2,516,333.86 金融资产小计 24,222,028.13 26,918,791.53 26,918,791.53 应付账款 8,514,392.32 8,514,392.32 8,514,392.32 其他应付款 2,045,719.30 2,045,719.30 2,045,719.30 金融负债小计 10,560,111.62 10,560,111.62 10,560,111.62 续： 项目 期初余额 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 货币资金 8,526,132.28 8,526,132.28 8,526,132.28 应收账款 15,973,750.01 18,522,675.46 18,522,675.46 其他应收款 3,830,336.61 3,904,480.11 3,904,480.11 金融资产小计 28,330,218.90 30,953,287.85 30,953,287.85 应付账款 13,847,296.44 13,847,296.44 13,847,296.44 其他应付款 49,083.24 49,083.24 49,083.24 金融负债小计 13,896,379.68 13,896,379.68 13,896,379.68 （三） 市场风险 1． 汇率风险 本公司的主要客户位于中国境外，主要以美元结算。本公司已确认的外币资产和负债及 未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在汇率风险。本公 司管理部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风 险。 （1）截止 2016 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民 币的金额列示如下： 项目 年末金额 年初金额 外币金融资产： 货币资金 6,889,719.70 3,483,463.92 应收账款 13,384,256.90 17,207,644.77 小计 20,273,976.60 20,691,108.69 外币金融负债： 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 64 其他应付款 965,134.26 小计 965,134.26 （2）敏感性分析： 截止 2016 年 12 月 31 日，对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币 对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约 1,930,884.21 元（2015 年度约 1,075,406.28 元)。 2． 价格风险 本公司主要是从事日光灯、荧光灯、卤钨灯、LED 灯及灯具等进出口贸易。业务模式 是根据国外客户订单直接从工厂采购并组织出口，故公司面临的产品价格风险较小. 七、 公允价值 （一）以公允价值计量的金融工具 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无以公允价值计量的金融工具。 （二）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项及应付款项。其不以公 允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。 八、 关联方及关联方交易 （一） 本企业的母公司情况 本公司实际控制人为汤雄、王鹏。 （二） 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 Lite Way Corporation 同一实际控制人 佛山市光奇照明有限公司 实际控制人持股 5%以上 注 1：2016 年 6 月 22 日，汤雄、王鹏将其所持有的佛山市光奇照明有限公司合计 9%的 股权转让给李明，并已办理工商变更。 注 2:2016 年 8 月 15 日，Lite Way Corporation 已注销。 （三） 关联方代收代付 项目 交易内容 2016 年度 2015 年度 Lite Way Corporation 代收货款 1,557,775.66 2,096,565.07 （四） 关联方余额情况 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 65 王鹏 19,260.90 19,260.90 九、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 本公司不存在应披露未披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 截止本财务报告报出日止，本公司不存在应披露未披露的重要或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截止本财务报告报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项说明 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的其他重要事项。 十二、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助 211,448.93 所得税影响额 31,717.34 合计 179,731.59 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.44 0.3952 0.3952 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 11.31 0.3593 0.3593 上海亮威照明科技股份有限公司 2017 年 4 月 20 日 上海亮威照明科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-001 66 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室