839476_2017_嘉翔股份_2017年年度报告_2018-04-23.txt

杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 1 证券简称：嘉翔股份 证券代码：839476 主办券商：湘财证券 2017 年度报告 嘉翔股份 NEEQ:839476 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 HANGZHOU JIAXIANG GAOQIANG BOLTS CO.，LTD. 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 2 公司年度大事记 1. 2017 年 2 月 22 日，在中建钢构有限公司深圳总部，公司和中建钢构签订了 2017 年年度供货框架 协议，双方在 2017 年将继续紧密合作。 2. 2017 年 5 月 10 日，公司全体股东，董事，监事，高级管理人员及见证律师在公司会议室召开 了 2016 年年度股东大会。 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 26 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 29 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 4 释义 释义项目 释义 公司 嘉翔股份 股份公司 指 指杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 嘉翔有限 有限公司 指 指杭州嘉翔高强螺栓有限公司（股改前名称） 挂牌 指 指公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 公司法 指 指《中华人民共和国公司法》 证券法 指 指《中华人民共和国证券法》 主办券商 湘财证券 指 指湘财证券股份有限公司 律师事务所 指 指北京国联律师事务所 会计师事务所 指 指北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告 指 指北京兴华会计师事务所京会兴审字第 69000144 号审 计报告 诺鑫投资 指 指北京诺鑫投资控股有限公司 睿闳投资 指 指上海睿闳投资管理中心（普通合伙） 股东大会 指 指杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司股东大会 董事会 指 指杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司董事会 监事会 指 指杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司监事会 公司章程 指 指股东大会决议通过的《杭州嘉翔高强螺栓股份有限 公司公司章程》 去年/上年度 指 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期/本年度 指 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期初/报告期初 指 指 2017 年 1 月 1 日 期末/报告期末 指 指 2017 年 12 月 31 日 三会议事规则 指 指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监 事会议事规则》 三会 指 指股东（大）会、董事会、监事会 全国股份转让系统 指 指全国中小企业股份转让系统 元/万元 指 人民币元、人民币万元 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人姚国松、主管会计工作负责人汪黎栋及会计机构负责人王黎栋保证年度报告中财务报告 的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 公司自成立以来一直致力于高强螺栓和圆柱头焊钉的研发与生 产,拥有一批产品研发、设计与生产制造的专业人才。虽然公司 在高强螺栓和圆柱头焊钉设计生产方面获得较大突破,取得了专 利技术,但与大企业相比,仍然存在生产能力有限、资金实力不强 的短板。虽然公司持续进行产品工艺研发力度、拓宽产品销售 领域,但是受宏观经济整体环境影响，公司仍然面临市场竞争加 剧的风险。 主要产品原材料价格波动的风险 公司产品主要原材料是线材和圆钢，材料价格的波动将对公司 产品生产成本的变化产生很大影响，进而影响公司的经营利润。 应收账款回收的风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日应收账款净额 分别为 25,404,282.49 元、 27,420,766.00 元, 应收账款净额 占资产总额比重分别为 51.33%、53.99%,应收账款净额占资产总 额的比重较大,17 年虽然总额和占比都有所下降，但是如果公司 对应收账款催讨不力，有可能产生大额的坏账。目前公司已经 注意到可能的坏账风险，调整客户结构，销售政策向国企和央 企倾斜。目前为止尚未出现大额坏账，风险可控。 公司实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为姚国松,其直接持有公司 53.74%的股份,为公司 实际控制人。如果未来实际控制人利用其控制权对公司经营决 策、人事、财务等进行不当控制,或者对公司的人事、财务、重 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 6 大经营及交易等决策出现失误,将给公司经营及未来发展带来一 定风险。 高新技术企业资质存在被取消并追缴 已享有的税收优惠的风险 公司于 2015 年 6 月份申报高新技术企业并于 2015 年 9 月 份获得高新技术企业证书，享受企业所得税税收优惠政策。根 据 2015 年适用的《高新技术企业认定管理办法》规定，“有 环境等违法、违规行为，受到有关部门处罚的”情形的，将被 取消高新技术企业认定。2016 年新修订的《高新技术企业认定 管理办法》将上述取消认定的处罚标准降低为“发生重大安全、 重大质量事故或有严重环境违法行为”。公司在 2014 年存在 因未履行‘三同时’验收程序被萧山区环保局处以五万元罚款 的事项，该事项已经萧山区环保局出具证明不属于因重大违法 违规行为处罚事项，但是公司仍存在依据《高新技术企业认定 管理办法》被取消高新技术企业资格认证并被追缴其自发生上 述行为之日所属年度起已享受的高新技术企业税收优惠的风 险。公司全体发起人声明如若因上述情形被取消高新技术企业 资质并被追缴企业所得税的，由此造成的损失由所有发起人承 担。 对外担保偿债风险 公司目前正在履行的担保合同有 2 个，分别为杭州鼎铭尚实业 有限公司和杭州科迪金属化工有限公司各 500 万元的银行借款 提供最高额保证。若上述两家公司出现无法偿债情形，则公司 存在承担连带偿债责任的风险。 规模较小、抗风险能力较弱的风险 虽然经过多年发展，公司的经营有了一定的规模且盈利能力也 逐步增强，但与同行业大型企业比较，公司的生产经营规模仍 较小。报告期内，应收账款周转率较同行业相比较低，且公司 银行借款较多，若在市场出现较大不利变化时，可能出现业绩 增长速度降低，抵御市场能力偏弱的风险。 公司治理的风险 有限公司整体变更为股份公司后，建立起较为健全的治理机构、 三会议事规则及其他内部控制管理制度。然而由于股份公司成 立时间较短，公司管理层的规范管理意识需进一步提高，对执 行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，各项内部控制制 度的执行需要实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生 产经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在因内部管 理或内部控制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展 的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 英文名称及缩写 HANGZHOU JIAXIANG GAOQIANG BOLTS CO., LTD. 证券简称 嘉翔股份 证券代码 839476 法定代表人 姚国松 办公地址 杭州萧山进化镇王家闸村（沈家埭） 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴胜义 职务 董事会秘书 电话 0571-82450871 传真 0571-82450845 电子邮箱 936375517@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州萧山区进化镇王家闸村（沈家埭）311253 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-07-13 挂牌时间 2016-11-10 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） （C34）通用设备制造业 主要产品与服务项目 高强螺栓和圆柱头焊钉 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 16,600,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 控股股东 姚国松 实际控制人 姚国松 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330109662343985F 否 注册地址 杭州萧山区进化镇王家闸村（沈家埭） 否 注册资本 16,600,000 否 五、 中介机构 主办券商 湘财证券 主办券商办公地址 长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘会林，冯萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的《全国中小企业股份转让系统 股票转让细则》正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式进行转让。 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 28,413,396.64 31,666,047.69 -10.27% 毛利率% 24.99% 27.47% - 归属于挂牌公司股东的净利润 980，279.73 -150,791.64 750.09% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -1,169,650.51 -321,937.12 263.32% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 3.88% -0.75% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -3.35% -1.61% - 基本每股收益 0.06 -0.01 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 49,495,795.39 50,792,363.88 -2.55% 负债总计 23,743,095.57 26,019,943.79 -8.75% 归属于挂牌公司股东的净资产 25,752,699.82 24,772,420.09 3.96% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 1.49 4.03% 资产负债率%（母公司） 47.97% 51.00% - 资产负债率%（合并） - 流动比率 175.04% 162.00% - 利息保障倍数 1.98 0.84 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,403,880.17 -3,361,843.38 应收账款周转率 1.08 1.25 - 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 10 存货周转率 2.46 4.67 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -2.55% 10.67% - 营业收入增长率% -10.27% 7.99% - 净利润增长率% 750.09% -112.45% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 16,600,000 16,600,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,213,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -63,769.76 非经常性损益合计 2,149,930.24 所得税影响数 322,489.54 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,827,440.70 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所属行业为通用设备制造业下属的紧固件制造，拥有 11 项专利技术。公司主营业务为研发、 生产国标，美标，日标钢结构用高强大六角螺栓连接副、扭剪型螺栓连接副，圆柱头焊钉等产品。产品 主要用于高层建筑、大型厂房、铁路桥梁、公路桥梁及核电项目等工程。 （一）销售模式 公司主要采取直销的销售方式。在直接销售中，本公司依托品牌、质量、服务、技术和价格等方面 的综合优势，与下游大型钢结构制造企业，如中建钢构，中国中铁，中国铁建，东南网架等建立起长期 的合作关系。公司的重要客户采用先签订年度销售框架性协议的方式，预先确定价格、付款条件、质量 保证及交付方式等合约条款，再以订单形式向公司提出供货需求。 （二）生产模式 公司日常生产主要根据订单情况来安排，采用以销定产的模式，同时，适当兼顾中短期需求安排 预生产。公司将订单生产与预生产有机结合，并根据预生产需求和订单需求制定生产作业计划，进行生 产调度、管理和控制，及时处理订单执行过程中的相关问题，确保生产交付任务按时保质完成，达到既 快速响应需求又有效降低库存积压的目的。 （三）采购模式 1、原材料采购 螺栓产品的主要原材料为圆钢和线材，原材料质量的优劣、供应的及时性是决 定公司各项生产工作能否顺利进行的主要因素之一。为了完成公司正常的生产进度安排、满足不同的销 售合同的特殊要求，公司采用自行采购模式向生产部门提供生产所需的原材料。采购业务员按采购计划 在“合格供方名单”中选择质量、成本、交货期较好的厂家。公司本着“质优价廉”的原则，一般同一 原材料的采购至少选择两家以上的合格供应商。对采购材料质量的检验，由品管部进行抽样检验。由于 公司主要原材料采购成本跟钢材的价格走势息息相关，公司管理层会适时根据过往经验和宏观经济形 势，对其价格趋势做一定程度的预判，在安全库存区间内采取提前采购或者缩短采购周期等灵活手段， 有效降低采购成本。 2. 外协加工 有些产品客户需要进行表面的特殊处理，公司将部分非核心工艺流程委外进行加 工。当公司产品部件产生外协需求时，公司会通过历史合作情况结合实际要求筛选合格且优质的外协厂 商；同时，备选的外协厂商将根据公司需求部件的难易程度决定报价；公司与委外加工厂商谈判议价后 确定价格。公司以产品质量为首要因素，通常会选择优质且报价合理的外协供应商，从而保证公司产品 的性能，以提升客户的满意度。 报告期内，公司所处行业，主营业务，主要产品等均未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 12 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年国内宏观经济形势基本企稳，公司按照年初的经营方针和经营计划，严格把控产品质量，积 极开拓国内外市场，先后参与建设了福建平潭海峡公铁两用跨海大桥，深圳新国际会展中心，福清核电 站，天津周大福金融中心，沪通长江大桥，成都中电熊猫电子，武汉绿地中心等特大型工程项目。 面对当前宏观经济环境基本企稳的形势下，公司主动控制销售规模，适当减少营业收入，降低应收 账款的风险。报告期内，公司总体运营平稳。 1. 经营成果和财务状况 2017 年，公司总资产 49，495,795.39 元，比上年同期减少 2.55%。负 债 23，743,095.57 元,比上年同期减少 8.75%。所有者权益金额 25,752,699.82 元，比上年同期增加 3.96%。 报告期末，所有者权益与年初相比未有重大变化。2017 年全年实现营业收入 28,413,396.64 元，比上年 同期减少 10.27%。营业成本 21,313,478.73 元，比 2016 年同期下降 7.20%。产品毛利率由 27.47%降至 24.99%，是因为国家进行供给侧改革，积极去产能，钢材价格在 2017 年全年都在走上升通道。公司虽 然上半年根据生产任务，把握价格低点，积极备货，降低了部分生产成本，但是由于公司与客户签订的 都是年度合同，无法相应提高销售价格，所以无法完全覆盖原材料上涨的成本，导致全年产品毛利率降 低 2.48%。国内宏观经济依旧严峻，为了降低经营风险，公司主动调整客户结构，增加现金销售收入客 户，减少应收账款客户，控制销售规模，虽然营业收入出现了负增长，但同时也减少了公司经营的风险。 报告期内共发生期间费用 7，061，827.55 元，同比 2016 年的 7,981,913.13 元减少了 11.53%。报告期 末净利润为 980，279.73 元，主要是由于收到政府补贴。 2. 现金流量 2017 年经营活动产生的现金流量净额 4,403，880.17 元，相比上年同期的-3，361， 843.38 元，同比增加 7，765，723.55 元，增加幅度 231%。主要是因为收到新三板挂牌萧山区企业上市 财政补助 1,988,700.00 元，销售商品，提供劳务收到的现金 34，620，028.67 元，同比增加 3，311,932.54 元，同时大力减少经营活动的费用，使得经营活动产生的现金流量净额为 4,403，880.17 元。 (二) 行业情况 公司主营业务为研发、生产、销售高强螺栓产品，产品种类包括大六角高强螺栓、扭剪型高强螺栓、 圆柱头焊钉等，属于通用设备制造业下的紧固件制造行业。近几年来，中国紧固件市场稳步发展，平均 增长率达到 4.5％。据中国机械通用零部件工业协会统计，2017 年中国紧固件收入近 11.4 亿美元，实 际产量约为 8000 千吨。公司产品涉及上游产业主要是圆钢、高线等钢材料行业。 2017 年受宏观经济环 境影响，钢材料市场价格波动较大，对公司的成本造成了很大的影响。下游客户主要为建筑业、钢结构 产业等。近年来下游产业市场政策利好，尤其是一带一路建设和十三五规划中关于基础建设和保障性住 房建设等目标性规定，对于促进紧固件制造业的发展产生了积极有效的作用。公司在销售策略上采取“抓 大弃小”策略，加强跟大型国企和上市的民营企业合作，降低应收账款风险，保障企业平稳发展。 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 13 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 100,750.86 0.20% 1,377,287.33 2.71% -92.68% 应收账款 25,404,282.49 51.33% 27,420,766.00 53.99% -7.35% 存货 10,648,220.75 21.51% 6,673,491.09 13.14% 59.56% 长期股权投资 0 - - - 固定资产 5,220,958.40 10.55% 5,896,890.11 11.61% -11.46% 在建工程 0 - - - 短期借款 13,120,000.00 26.51% 17,500,000.00 34.45% -25.03% 长期借款 0 - 0 0% 0% 资产总计 49,495,795.39 - 50,792,363.88 - -2.55% 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，公司归还银行借款 4,380,000 元，短期借款减少 25 个百分点；2017 年钢材价格涨幅很 大，公司抓住价格低点积极囤货，原材料等存货增加 3，974，729.66 元。货币资金受两者影响减少 1，276，536.47 元。由于下游均为基建类客户，受宏观环境的影响较大，资金流转比较紧张，报告 期内公司采取稳健的销售和财务策略，通过适当降低销售收入，努力使应收账款的总金额逐步稳中有降。 公司资产总额较 2016 年减少 2.55%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 28,413,396.64 - 31,666,047.69 - -10.27% 营业成本 21,313,478.73 75.01% 22,966,070.61 72.53% -7.20% 毛利率% 24.99% - 27.47% - - 管理费用 4,647,802.56 16.36% 5,467,379.98 17.27% -14.99% 销售费用 1,260,212.90 4.44% 1,281,402.67 4.05% -1.65% 财务费用 1,153,812.09 4.06% 1,233,130.48 3.89% -6.43% 营业利润 964,804.77 3.40% -321,937.02 -1.02% 218.04% 营业外收入 232,774.44 0.82% 183,395.56 0.57% 26.92% 营业外支出 71,544.20 0.25% 54,000.00 0.17% 32.49% 净利润 980,279.73 3.45% -150,791.64 -0.48% 750.09% 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 14 项目重大变动原因： 报告期内公司采取稳健的销售和财务策略，通过适当降低销售收入，营业收入比去年同期减少 10.27%；公司严格控制期间费用支出，报告期内管理费用下降 14.99%，销售费用下降 1.65%，财务费用 下降 6.43%，有效降低了期间成本。由于报告期内原材料价格的大幅上涨，虽然营业成本较去年同期有 所降低，但是毛利率还是有所减少；由于报告期内收到政府的新三板挂牌补贴收入，使得其他收益大幅 增加 1，988，770.00 元，所以报告期内净利润仍增长 750.09%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 28,400,576.13 31,641,261.37 -10.24% 其他业务收入 12,820.51 24,786.32 -48.28% 主营业务成本 21,313,478.73 22,966,070.61 -7.20% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 大六角高强螺栓 6,460,583.57 22.74% 13,400,353.85 42.32% 扭剪型高强螺栓 10,554,295.88 37.15% 12,474,064.99 39.39% 圆柱头焊钉 11,385,696.68 40.07% 5,493,842.53 17.35% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东地区 18,364,602.06 64.66% 23,365,153.07 73.84% 华南地区 4,983,175.01 17.55% 3,153,789.74 9.97% 华北地区 1,303,247.78 4.59% 498,209.18 1.58% 华中地区 928,141.94 3.27% 3,487,415.99 11.02% 西南地区 559,713.82 1.97% 0 0% 西北地区 341,852.81 1.20% 0 0% 东北地区 4,499.05 0.02% 43,517.90 0.14% 新加坡 689,156.37 2.43% 48,886.32 0.15% 智利 604,793.57 2.13% 213,935.59 0.68% 印度 216,636.96 0.76% 451,453.78 1.43% 香港 178,207.97 0.63% 39,260.94 0.12% 阿联酋 171,924.87 0.61% 0.00 0.00% 泰国 54,623.92 0.19% 45,494.78 0.14% 墨西哥 0.00 0.00% 294,144.08 0.93% 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 15 合计 28,400,576.13 100.00% 31,640,901.37 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内公司采取稳健的销售和财务策略，通过适当降低销售收入，主营业收入比去年同期减少 10.27%；主营业务成本减少 7.2%。是因为原材料价格的大幅上涨，使得成本增加。按产品分类分析，大 六角高强螺栓占比大幅减少，圆柱头焊钉的占比则大比例增加，是由于去年同期中标工程以桥梁为主， 桥梁工程需要大六角螺栓的数量巨大，而今年随着桥梁工程陆续接近收尾，大六角螺栓的需求量下降， 报告期内中标的高层建筑需要大量的圆柱头焊钉和扭剪型高强螺栓，所以报告期内圆柱头焊钉的占比大 幅增加。按区域分类分析，去年中标的工程集中在华东地区，今年中标工程华南地区明显增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中建钢构有限公司 6,011,196.47 21.17% 否 2 浙江东南网架股份有限公司 4,067,580.54 14.32% 否 3 中国建筑第八工程局有限公司 2,859,810.32 10.07% 否 4 天津东南钢结构有限公司 1,524,799.81 5.37% 否 5 上海建工（江苏）钢结构有限公司 1,306,283.51 4.6% 否 合计 15,769,670.65 55.53% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 邢台协鑫商贸有限公司 5,291,599.36 24.83% 否 2 宁波市镇海九龙标准件厂 2,873,192.13 13.48% 否 3 苏州市胜昌标准件厂 2,831,101.75 13.28% 否 4 宁波市镇海明技紧固件厂（普通合伙） 2,769,791.20 13.00% 否 5 河北冀南标准件有限公司 2,360,214.00 11.07% 否 合计 16,125,898.44 75.66% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,403,880.17 -3,361,843.38 - 投资活动产生的现金流量净额 -68,836.23 -2,739,177.89 97.49% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,602,179.80 6,292,392.27 -189.03% 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 16 现金流量分析： 一． 报告期内经营活动产生的现金流量净额增加，是因为 1.公司加大收款力度，积极调整销售策略， 销售商品，提供劳务收到的现金增加 3，311,932.54 元，增加比例 10.58%；2.收到政府补助 2,213,700.00 元，各工程项目保证金退回 1,300,000.00 元；3.合计收到其他与经营活动有关的现 金 7，500，940.44 元，增加比例 3061.47%；4.支付其他与经营活动有关的现金则减少 32.96%。使 得经营活动产生的现金流量净额增加 4,403,880.17 元，同比增加 3，311,932.54 元。 二． 报告期内投资活动产生的现金流量净额增加 2,670,341.66 元，是因为购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现金相比去年同期大伟减少，减少比例为 97.49% 三． 报告期内筹资活动产生的现金流量净额减少 189.03%，主要是因为 1.去年同期股份制改造时， 吸收股东投资款 9，648,200 元；2.同期银行借款比去年减少 4，380,000 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号，将原归集于营业外 收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新 口径追溯调整。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 无 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 17 三、 持续经营评价 经过多年发展，公司的经营有了一定的规模，虽与同行业大型企业比较，公司的生产经营规模仍较 小。但是公司报告期内营业收入不存在大幅下降的情况，公司主要客户比较稳定，客情关系良好，营业 利润也由去年的亏损变为盈利。2018 年公司在销售策略上将继续采取“抓大弃小”策略，加强跟大型国 企和上市的民营企业合作，采取稳健的财务策略，减少应收账款金额，降低企业经营风险，保障企业平 稳发展。报告期内，公司整体经营情况稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.市场竞争风险 公司自成立以来一直致力于高强螺栓和圆柱头焊钉的研发与生产,拥有一批产品研发、设计与生产 制造的专业人才。虽然公司在高强螺栓和圆柱头焊钉设计生产方面获得较大突破,取得了专利技术,但与 大企业相比,仍然存在生产能力有限、资金实力不强的短板。虽然公司持续进行产品工艺研发力度、拓 宽产品销售领域,但是受宏观经济整体环境下行影响，公司仍然面临市场竞争加剧的风险。 应对措施： 1、2018 年持续加大对产品工艺的研发、设计力度，增强公司的竞争力。 2、公司将积极开拓新市场，新客户，调整优化客户结构，积极应对市场竞争，化解市场风险。 2. 主要产品原材料价格波动的风险 公司产品主要原材料是线材和圆钢，材料价格的波动将对公司产品生产成本的变化产生很大影响， 进而影响公司的经营利润。 应对措施：公司已经根据原材料价格的周期性波动规律，建立一套较为简单可行的价格预测方法， 2018 年公司将抓住价格低点积极备货，有效降低生产成本，从而降低潜在的风险。 3. 应收账款回收的风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日应收账款净额分别为 25，404，282.49 元和 27， 420，766.00 元 应收账款净额占资产总额比重分别为 51.33%和 53.39%，应收账款净额占资产总额的比 重较大,虽然比例有所下降，但如果公司对应收账款催讨不力，有可能产生大额的坏账。 应对措施：目前公司已经注意到可能的坏账风险，将积极调整客户结构，销售政策向国企和央企倾 斜。目前为止尚未出现大额坏账，风险可控。 4. 公司实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为姚国松,其直接持有公司 53.74%的股份, 为公司实际控制人。如果未来实际控制人 利用其控制权对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制,或者对公司的人事、财务、重大经营及交 易等决策出现失误,将给公司经营及未来发展带来一定风险。 应对措施：2018 年公司将继续依据《公司法》及公司章程，建立健全法人治理结构。目前公司已经 建立了三会议事制度等一系列内控制度，今后在公司的日常生产经营活动中，积极发挥内控制度的监督 作用，化解由于实际控制人不当控制可能带来的风险 5. 高新技术企业资质存在被取消并追缴已享有的税收优惠的风险 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 18 公司于 2015 年 6 月份申报高新技术企业并于 2015 年 9 月份获得高新技术企业证书，享受企 业所得税税收优惠政策。根据 2015 年适用的《高新技术企业认定管理办法》规定，“有环境等违法、 违规行为，受到有关部门处罚的”情形的，将被取消高新技术企业认定。2016 年新修订的《高新技术 企业认定管理办法》将上述取消认定的处罚标准降低为“发生重大安全、重大质量事故或有严重环境违 法行为”。公司在 2014 年存在因未履行‘三同时’验收程序被萧山区环保局处以五万元罚款的事项， 该事项已经萧山区环保局出具证明不属于因重大违法违规行为处罚事项，但是公司仍存在依据《高新技 术企业认定管理办法》被取消高新技术企业资格认证并被追缴其自发生上述行为之日所属年度起已享受 的高新技术企业税收优惠的风险。 应对措施： 1.公司全体发起人声明如若因上述情形被取消高新技术企业资质并被追缴企业所得税的，由此造成 的损失由所有发起人承担。 2.今后公司将通过加强内部制度管控，杜绝重大安全、重大质量事故和严重环境违法行为的发生。 6. 对外担保偿债风险 公司目前正在履行的担保合同有 2 个，分别为杭州鼎铭尚实业有限公司和杭州科迪金属化工有限公 司各 500 万元的银行借款提供保证。若上述两家公司出现无法偿债情形，则公司存在承担连带偿债责 任的风险。 应对措施： 1.作为担保人，公司将监督上述两公司的资金使用情况合法合约，督促上述两公司按照资金约定用 途使用资金，降低对外担保可能产生的风险。 2.公司将通过提高主营业务收入，降低应收账款规模，增加自身的现金流，增强自身的造血功能， 减少对外部的依赖，从而降低对外担保金额。 7. 规模较小、抗风险能力较弱的风险 虽然经过多年发展，公司的经营有了一定的规模且盈利能力也逐步增强，但与同行业大型企业比较， 公司的生产经营规模仍较小。报告期内，公司经营性现金流量持续为负，应收账款周转率较同行业相比 较低，且公司银行借款较多，若在市场出现较大不利变化时，可能出现业绩增长速度降低，抵御市场能 力偏弱的风险。 应对措施：公司正在采取措施降低生产成本，提高产品竞争力，提高生产效益。公司将持续做大做 强主业，增强抵抗风险的能力。 8.公司治理的风险 报告期内，公司已经建立起较为健全的治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度。然而由 于股份公司成立时间较短，公司管理层的规范管理意识需进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需 逐步理解、熟悉，各项内部控制制度的执行需要实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营 过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理或内部控制度未有效落实而影响公司持续、稳 定、健康发展的风险。 应对措施：公司正不断完善内部管理制度，陆续制定了一系列新的规章制度，如年报差错重大责任 追究制度等。2018 年将严格按照公司内部治理制度开展工作，有效落实管理制度，使公司持续、稳定、 健康发展。 (二) 报告期内新增的风险因素 不适用 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行 必要决策 程序 是否关联 担保 杭州科迪金属 化工有限公司 5,000,000.00 1 年 保证 连带 是 否 杭州鼎铭尚实 业有限公司 5,000,000.00 1 年 保证 连带 是 否 总计 10,000,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 20 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 10,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿和违规担保情况： 报告期内公司分别为杭州科迪金属化工有限公司和杭州鼎铭尚实业有限公司担保 5,000,000 元，合计总 额 10,000,000 元。杭州科迪金属化工有限公司主营业务为经销：金属材料，化工产品及原料；杭州鼎 铭尚实业有限公司的主营业务为电镀；制造、加工：化工机械、五金机械；金属发蓝发黑、表面喷塑、 电镀助剂，生产；销售：金属材料、五金电器、化工原料及产品。目前 2 家公司的主营业务稳定，经营 状况良好。报告期内 2 家公司总共为公司担保 10，000，000.00 元。基于双方的相互了解和信任，各自 为对方担保，有效的解决了公司经营的流动资金问题。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 姚国松，王永芳 担保 1,620,000.00 是 2017-02-28 2017-005 总计 - 1,620,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司因生产经营需要向银行贷款，而银行贷款需要提供相应担保，姚国松、王永芳作为公司关联方，自 愿无偿以自有房产为公司贷款提供抵押担保，以满足银行贷款条件。本次关联担保有利于降低公司的融 资成本，不会对公司正常经营造成不利影响。 公司于 2017 年 2 月 26 日召开的第一届董事会第三次会议及 2017 年 3 月 15 日召开的 2017 年第二 次临时股东大会审议通过了《关于关联方为公司向浙江萧山农村合作银行城南支行申请借款提供担保的 议案》。 公司已于 2017 年 2 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布 了《关于关联方为公司银行借款提供担保的公告》（公告编号：2017-005）。 (四) 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争的 承诺函》，承诺本人将不在中国境内外直接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或 拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。本 人在持有公司股份期间，以及担任公司管理层人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承 诺。本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 2、关于规范关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺函》， 承诺（1）本人及本人关系密切的家庭成员，将尽量避免与本公司之间产生关联交易事项，对于不可避 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 21 免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交 易价格将按照市场公允的合理价格确定。（2）本人将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易 事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交 易事项进行信息披露。（3）本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权 损害公司及其他股东的合法权益。（4）在作为公司实际控制人期间，或担任公司董事、监事或高级管 理人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺，若违反上述承诺，将对由此给公司造成的 损失作出全面、及时和足额的赔偿。 3、避免占用公司资金的承诺函 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《避免占用公司资金的承诺函》， 承诺不占用公司资金。报告期内没有出现占用公司资金的情况。 4.取得不动产证书的承诺函 按照相关政府部门的要求，公司厂房建设经过了一系列整改，2018 年 1 月 17 日公司取得了不动产证书，浙江省编号：BDC3301091201802908602 报告期内，上述人员均严格履行承诺。 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 9,908,800 9,908,800 59.69% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 2,230,400 2,230,400 13.44% 董事、监事、高管 0 0.00% 2,230,400 2,230,400 13.44% 核心员工 0 0.00% 800,000 800,000 4.82% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 16,600,000 100.00% -9,908,800 6,691,200 40.31% 其中：控股股东、实际控制人 8,921,600 53.74% 2,230,400 6,691,200 40.31% 董事、监事、高管 8,921,600 53.74% -2,230,400 6,691,200 40.31% 核心员工 800,000 4.82% -80,000 0 0.00% 总股本 16,600,000 - 0 16,600,000 - 普通股股东人数 9 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 姚国松 8,921,600 0 8,921,600 53.74% 6,691,200 2,230,400 2 王永贤 1,958,400 0 1,958,400 11.80% 1,958,400 3 汪水金 1,660,000 0 1,660,000 10.00% 1,660,000 4 吴利锋 800,000 0 800,000 4.82% 800,000 5 王栋 800,000 0 800,000 4.82% 800,000 合计 14,140,000 0 14,140,000 85.18% 6,691,200 7,448,800 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：姚国松是公司的控股股东，实际控制人，王 永贤是其小舅子。除上述股东之间存在关联关系外，公司其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 23 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为自然人姚国松，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年出生，杭发技校高 中学历，2007 年 7 月至 2016 年 5 月，任杭州嘉翔高强螺栓有限公司执行董事，总经理，2016 年 5 月 18 日至今，任杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司董事长兼总经理。姚国松直接持有公司 53.74%的股份，为公 司第一大股东。担任公司的董事长和总经理，实际控制公司的发展方向，能够对股东大会、董事会决议 以及公司董事、监事、高级管理人员的提名和任免产生实质性影响，是公司的实际控制人。 报告期内， 公司控股股东、实际控制人未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人为自然人姚国松，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年出生，杭发技校高 中学历，2007 年 7 月至 2016 年 5 月，任杭州嘉翔高强螺栓有限公司执行董事，总经理，2016 年 5 月 18 日至今，任杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司董事长兼总经理。姚国松直接持有公司 53.74%的股份，为公 司第一大股东。担任公司的董事长和总经理，实际控制公司的发展方向，能够对股东大会、董事会决议 以及公司董事、监事、高级管理人员的提名和任免产生实质性影响，是公司的实际控制人。 报告期内， 公司控股股东、实际控制人未发生变化。 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 浙江萧山农村商业 银行股份有限公司 城南支行 1,620,000.00 5.60% 2017-3-20 至 2018-2-28 否 保证借款 浙江萧山农村商业 银行股份有限公司 城南支行 3,000,000.00 6.00% 2017-3-22 至 2018-2-28 否 保证借款 浙江萧山农村商业 银行股份有限公司 城南支行 4,000,000.00 5.7000% 2017-7-31 至 2018-6-30 否 保证借款 浙江萧山农村商业 银行股份有限公司 城南支行 3,000,000.00 5.7000% 2017-7-21 至 2018-6-30 否 信用借款 浙江萧山农村商业 银行股份有限公司 城南支行 1,500,000.00 6.5000% 2017-12-20 至 2018-11-30 否 合计 - 13,120,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 25 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 姚国松 董事长兼总经理 男 43 高中 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 王永芳 董事 女 41 高中 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 吴胜义 董事会秘书 男 42 高中 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 汪黎栋 董事，财务负责人 女 30 高中 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 姚国贤 董事 男 43 高中 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 王国峰 监事 男 51 高中 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 汪建刚 监事 男 43 高中 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 王用信 监事 男 55 高中 2016 年 5 月 18 日至 2019 年 5 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东、实际控制人为自然人姚国松，任杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司董事长兼总经理。董事 姚国贤是姚国松的哥哥，董事王永芳是姚国松的妻子。 (二) 持股情况 单位：股 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 27 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 姚国松 董事长兼总经理 8,921,600 0 8,921,600 53.74% 8,921,600 王永芳 董事 - - - - - 吴胜义 董事会秘书 - - - - - 汪黎栋 董事，财务负责人 - - - - - 姚国贤 董事 - - - - - 王国峰 监事会主席 - - - - - 汪建刚 监事 - - - - - 王用信 监事 - - - - - 合计 - 8,921,600 0 8,921,600 53.74% 8,921,600 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发 9 7 综合管理人员 5 3 仓储 2 2 生产人员 25 23 财务人员 2 3 销售人员 4 3 员工总计 47 41 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 2 2 专科 3 3 专科以下 42 36 员工总计 47 41 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 28 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1. 研发人员,行政管理人员和生产人员各减少 2 人，销售人员减少 1 人，财务增加 1 人，总计减少 6 人， 期末员工总人数 41 人； 2. 积极鼓励和支持员工参加各类培训，主要有全国股转公司组织的挂牌公司董事会秘书资格后续培训， 年报编制培训，行业协会-金牛上市学院组织的培训班（新三板市场功能介绍及政策趋势解读），以及 有职工参加的特种作业换证取证培训，安全培训等； 3.薪酬政策 积极完善公司薪酬体系，严格按照国家劳动法的规定，为员工缴纳各类保险，保障员工的 劳动合法权益，报告期内不存在需要承担离退休职工的费用情况。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 姚国松 董事长兼总经理 8,921,600 吴胜义 董事会秘书 0 王国峰 监事会主席 0 王栋 综合部经理 800,000 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律，法规的要求，规范开展经营，股东大会、董事会、监事 会、高级管理人员均忠实履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。 公司在 2017 年度持续实施的内部规章制度主要包括：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《财务管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、 《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、 《信息披露管理制度》、《董事会秘书工作细则》，以 及行之有效的内控管理体系，充分保障投资者的合法权益，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制给股东提供了合适的保护，并保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权与表决 权。公司已规定了投资者关系管理、纠纷解决机制、累积投票制、关联股东和董事回避制度，以及与财 务管理、风险控制相关的内部管理制度。前述制度能得以有效执行,公司将根据发展需要，及时补充和 完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司报告期内，公司重大决策都能按照公司章程及三会原则履行相关程序。 4、 公司章程的修改情况 无 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 30 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1. 审议通过《关于为杭州科迪金属化工有限公 司银行贷款提供最高额保证担保的议案》； 2. 审议通过《关于为杭州鼎铭尚实业有限公司银 行贷款提供最高额保证担保的议案》；3. 审议 通过《关于公司向浙江萧山农村合作银行城南 支行申请借款的议案》；4. 审议通过《关于公 司以自有土地使用权向浙江萧山农村合作银行 城南支行申请借款提供担保的议案》；5. 审议 通过《关于关联方为公司向浙江萧山农村合作 银行城南支行申请借款提供担保的议案》；6. 审议通过《关于聘请 2016 年度财务审计机构的 议案》；7. 审议通过《关于提议召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》；8. 审议通过 《关于<2016 年度董事会工作报告>的议案》； 9. 审议通过《关于<2016 年度总经理工作报 告>的议案》；10. 审议通过《关于<2016 年年 度报告>及摘要的议案》；11. 审议通过《关于 <2016 年度财务决算报告>的议案》；12. 审议 通过《关于<2016 年度利润分配方案>的议案》； 13. 审议通过《关于<2017 年度财务预算报告> 的议案》；14. 审议通过《关于召开公司 2016 年度股东大会的议案》；15. 审议通过《关于 <2017 年半年度报告>的议案》；16. 审议通过 《关于公司以自有土地使用权向浙江萧山农村 商业银行股份有限公司城南支行申请借款提供 担保的议案》；17. 审议通过《关于公司以自有 房屋向浙江萧山农村商业银行股份有限公司城 南支行申请借款提供担保的议案》；18. 审议通 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 31 过《关于召开公司 2017 年第三次临时股东大会 的议案》；19. 审议通过《关于会计政策变更的 议案》； 监事会 3 1. 审议通过《关于<2016 年度监事会工作报 告>的议案》 ；2. 审议通过《关于<2016 年年 度报告>及摘要的议案》 ；3. 审议通过 《关 于<2016 年度财务决算报告>的议案》；4. 审议 通过《关于<2016 年度利润分配方案>的议案》； 5. 审议通过《关于<2017 年度财务预算报告> 的议案》；6. 审议通过《关于<2017 年半年度 报告>的议案》；7. 审议通过《关于会计政策变 更的议案》 股东大会 3 1. 审议通过《关于关联方为公司向银行借款提 供担保的议案》；2.审议通过《关于<2016 年度 董事会工作报告>的议案》；3. 审议通过《关于 <2016 年度监事会工作报告>的议案》；4. 审议 通过《关于<2016 年年度报告>及摘要的议案》； 5. 审议通过《关于<2016 年度财务决算报告> 的议案》；6. 审议通过《关于<2016 年度利润 分配方案>的议案》；7. 审议通过《关于<2017 年度财务预算报告>的议案》；8. 审议通过《关 于公司以自有土地使用权向浙江萧山农村商业 银行股份有限公司城南支行申请借款提供担保 的议案》；9. 审议通过《关于公司以自有房屋 向浙江萧山农村商业银行股份有限公司城南支 行申请借款提供担保的议案》； 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内董事会，监事会的召集、召开、议案审议程序等符合《中华人民共和国公司法》、《公司 章程》及其他相关法律、法规规定，所作决议合法有效。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司董事，监事，高级管理人员未发生重大变动，也没有引进职业经理人。公司进一步 加强完善内部管理制度，重新梳理组织架构和岗位说明书，做到责权利相统一。严格遵守三会议事规则、 关联交易决策制度、关于投融资， 担保等重大事项管理制度等,形成较为完整、合理的内部控制制度,逐 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 32 步建立科学的决策体系,逐步建立完善的激励机制,加强规范运作和有效执行,最大限度的保证内部控制目 标的完成,保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性,确保公司财产的独立、安全和完整。 (四) 投资者关系管理情况 1、公司通过全国股转系统信息披露平台（），严格依照《非上市公众公司监督管 理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》及时按照相关法律法规等有 关文件的要求进行充分的信息披露，依法保障股东（投资者）对公司重大事务依法享有的知情权。 2、 公司投资者关系管理工作严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及全国股份转让系统有关 业务规则的规定。 3、在日常生活中，公司严格按照已经制定的《投资者关系管理制度》管理投资者关 系，建立了通过当面沟通、电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之 间畅通的沟通渠道。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，在本年度的监督过程中未发现公司存在重大风险事项，监事会对 本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）公司的业务独立性 公司所属行业为通用紧固件制造行业，主营高强螺栓和圆柱头焊钉生产和销售。公司具有独立面向市 场的自主经营能力以及独立的研发、生产、销售体系，具有独立的经营场所，以及独立的采购、生产、 销售部门和渠道。公司有完整的业务流程，包括独立采购、生产、销售等，能够独立开展业务。公司独 立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进 行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 （二）公司的资产独立性 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，有限公司所有的资产全部由股份公司承继。公司 具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、机器设备、设施；公司合法独 立拥有与其生产经营有关的土地、房屋、知识产权、机动车辆等资产的所有权或使用权，上述资产不存 在重大权属纠纷。公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代 垫款项或者其他 方式占用的情形。 （三）公司的人员独立性 公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、 《公司 章程》的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其 他职务或领取报酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 （四）公司的财务独立性 公司设立独立的财务部门，负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负责人及财务人员均专 职在本公司工作并领取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按 照《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财 务管理制度。公司开设独立的银行账户，作为独立纳税人依法纳税。公司能够依据《公司章程》和相关 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 33 财务制度独立做 出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预本公司资金使用的情况；公司独立对 外签订各项合同。 （五）公司的机构独立 公司建立了规范的股东大会、董事会、监事会及其他法人治理结构，并制订了相应的议事规则；公 司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构。公司与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业之间在机构设置和运作等方面相互独立，不存在控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业干预公司机构设置和运作的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的 规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大 缺陷。在以后的经营活动中，公司根据公司所处行业、经营现状和发展需要不断调整、完善。 1、关于 会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制 定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管 理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业 风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事 中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层 恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了《信息披露事务管理制度》。 报告期内，公司未发生重大会 计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况 良好。并且已经制定了《年度报告差错责任追究制度》，等第一届董事会第九次会议审议并通过后执行。 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 京会兴审字第 69000144 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2018 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 刘会林，冯萍 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 （2018）京会兴审字第 69000144 号 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司（以下简称嘉翔公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了杭州嘉翔高 强螺栓股份有限公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证 据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 35 嘉翔公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括嘉翔公司 2017 年年度报告中涵 盖的信息，但不包括合并财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算杭州嘉翔高强螺栓股份有限公 司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险； 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 36 的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对杭州 嘉翔高强螺栓股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报 表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 （如适用） 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 37 （此页无正文,为杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司（2018）京会兴审字第 69000144 号审计报告之签章页） 北京兴华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） （项目合伙人) 刘会林 中国·北京 中国注册会计师： 二○一八年四月二十日 冯萍 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 100,750.86 1,377,287.33 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 1,256,360.16 1,231,139.46 应收账款 五、（三） 25,404,282.49 27,420,766.00 预付款项 五、（四） 3,305,704.38 2,840,993.04 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（五） 843,024.42 2,437,631.29 买入返售金融资产 存货 五、（六） 10,648,220.75 6,673,491.09 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 38 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 1,500.00 191,987.56 流动资产合计 41,559,843.06 42,173,295.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 - 投资性房地产 固定资产 五、（八） 5,220,958.40 5,896,890.11 在建工程 0 - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（九） 1,797,476.06 1,847,521.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（十） 917,517.87 874,656.18 其他非流动资产 非流动资产合计 7,935,952.33 8,619,068.11 资产总计 49,495,795.39 50,792,363.88 流动负债： 短期借款 五、（十一） 13,120,000.00 17,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、（十二） 400,000.00 应付账款 五、（十三） 6,175,240.32 6,372,924.38 预收款项 五、（十四） 419,878.27 1,004,276.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十五） 应交税费 五、（十六） 298,207.19 695,559.58 应付利息 五、（十七） 28,131.4 33,760.00 应付股利 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 39 其他应付款 五、（十八） 3,701,638.39 13,423.14 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 23,743,095.57 26,019,943.79 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 23,743,095.57 26,019,943.79 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十九） 16,600,000.00 16,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十） 7,928,200.00 7,928,200.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十一） 122,449.98 39,501.17 一般风险准备 未分配利润 五、（二十二） 1,102,049.84 204,718.92 归属于母公司所有者权益合计 25,752,699.82 24,772,420.09 少数股东权益 所有者权益合计 25,752,699.82 24,772,420.09 负债和所有者权益总计 49,495,795.39 50,792,363.88 法定代表人：姚国松 主管会计工作负责人：汪黎栋会计机构负责人：王黎栋 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 40 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 28,413,396.64 31,666,047.69 其中：营业收入 五、（二十三） 28,413,396.64 31,666,047.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 29,437,291.87 31,987,984.71 其中：营业成本 五、（二十三） 21,313,478.73 22,966,070.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、 （二十四） 292,836.88 301,920.86 销售费用 五、 （二十五） 1,260,212.90 1,281,402.67 管理费用 五、 （二十六） 4,647,802.56 5,467,379.98 财务费用 五、 （二十七） 1,153,812.09 1,233,130.48 资产减值损失 五、 （二十八） 769,148.71 738,080.11 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五、（二十九） 1,988,700.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 964,804.77 -321,937.02 加：营业外收入 五、（三十） 232,774.44 183,395.56 减：营业外支出 五、（三十一） 71,544.20 54,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,126,035.01 -192,541.46 减：所得税费用 五、（三十二） 145,755.28 -41,749.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 980,279.73 -150,791.64 其中：被合并方在合并前实现的净利润 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 41 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 980，279.73 -150,791.64 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 980,279.73 -150,791.64 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 十一、（二） 0.06 -0.01 （二）稀释每股收益 十一、（二） 0.06 -0.01 法定代表人：姚国松 主管会计工作负责人：汪黎栋会计机构负责人：王黎栋 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34,620,028.67 31,308,096.13 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 42 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 21,582.45 94,714.12 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 7,500,940.44 237,261.30 经营活动现金流入小计 42,142,551.56 31,640,071.55 购买商品、接受劳务支付的现金 28,479,131.32 27,435,348.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,603,580.51 2,541,983.44 支付的各项税费 1,918,759.73 1,461,763.97 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 4,737,199.83 3,562,819.31 经营活动现金流出小计 37,738,671.39 35,001,914.93 经营活动产生的现金流量净额 4,403,880.17 -3,361,843.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 68,836.23 2,739,177.89 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 68,836.23 2,739,177.89 投资活动产生的现金流量净额 -68,836.23 -2,739,177.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,648,200.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 43 取得借款收到的现金 13,120,000.00 17,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,120,000.00 27,148,200.00 偿还债务支付的现金 17,500,000.00 19,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,146,794.40 1,226,207.73 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十三） 75,385.40 229,600.00 筹资活动现金流出小计 18,722,179.80 20,855,807.73 筹资活动产生的现金流量净额 -5,602,179.80 6,292,392.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,400.61 -7,704.11 五、现金及现金等价物净增加额 -1,276,536.47 183,666.89 加：期初现金及现金等价物余额 1,377,287.33 1,193,620.44 六、期末现金及现金等价物余额 100,750.86 1,377,287.33 法定代表人：姚国松 主管会计工作负责人：汪黎栋会计机构负责人：王黎栋 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 44 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一般风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 16,600,000.00 7,928,200.00 39,501.17 204,718.92 24,772,420.09 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 16,600,000.00 7,928,200.00 39,501.17 204,718.92 24,772,420.09 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 82,948.81 897,330.92 980,279.73 （一）综合收益总额 980,279.73 980,279.73 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 45 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 82,948.81 -82,948.81 1．提取盈余公积 82,948.81 -82,948.81 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,600,000.00 7,928,200.00 122,449.98 1,102,049.84 25,752,699.82 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 46 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,880,000.00 4,000,000.00 39,501.17 355,510.56 15,275,011.73 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,880,000.00 4,000,000.00 39,501.17 355,510.56 15,275,011.73 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5,720,000.00 3,928,200.00 -150,791.64 9,497,408.36 （一）综合收益总额 -150,791.64 -150,791.64 （二）所有者投入和减少资 本 5,720,000.00 3,928,200.00 9,648,200.00 1．股东投入的普通股 5,720,000.00 3,928,200.00 9,648,200.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 47 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,600,000.00 7,928,200.00 39,501.17 204,718.92 24,772,420.09 法定代表人：姚国松 主管会计工作负责人：汪黎栋会计机构负责人：王黎栋 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 48 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司（以下简称“杭州嘉翔”、或“公司”）成立于 2007 年 7 月 13 日，由姚国松、王永贤、汪水金、孙红玉、吴利锋、王栋、王春宇、北京诺鑫投资 控股有限公司、上海睿闳投资管理中心（普通合伙）等股东组建而成。法定代表人：姚国松； 注册地址：萧山区进化镇王家闸村（沈家埭）；统一社会信用代码号：91330109662343985F； 注册资本 1660.00 万元人民币；营业期限：2007 年 7 月 13 日至长期。 公司成立之初，股东为姚国松、赵顺甫、赵建国，注册资本为 50.00 万元人民币，业经 杭州萧审会计师事务所有限公司于 2007 年 7 月 17 日出具的《杭萧审设验[2007]185 号》验 资报告进行审验。股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （元） 实缴出资额 （元） 持股比例（%） 出资方式 1 姚国松 200,000.00 200,000.00 40.00 货币 2 赵顺甫 200,000.00 200,000.00 40.00 货币 3 赵建国 100,000.00 100,000.00 20.00 货币 合计 500,000.00 500,000.00 100.00 -- 2009 年 4 月 13 日，公司股东会会议决议注册资本变更为 700.00 万元， 并经杭州行知 会计师事务所（普通合伙）出具的编号为杭行知变验[2009]006 号《验字报告》，本次变更后， 公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （元） 实缴出资额 （元） 持股比例（%） 出资方式 1 赵顺甫 2,800,000.00 2,800,000.00 40 货币 2 姚国松 1,400,000.00 1,400,000.00 20 货币 3 赵建国 1,400,000.00 1,400,000.00 20 货币 4 姚国贤 1,400,000.00 1,400,000.00 20 货币 合计 7,000,000.00 7,000,000.00 100.00 -- 2010 年 3 月 19 日，赵顺甫、姚国贤、赵建国分别与姚国松签署了《股权转让协议书》， 载明：赵顺甫将所持的公司股份 280.00 万、姚国贤将持有的公司股份 140.00 万、赵建国将 持有的公司股份 140.00 万分别转让给姚国松。本次变更后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （元） 实缴出资额 （元） 持股比例（%） 出资方式 1 姚国松 7,000,000.00 7,000,000.00 100.00 货币 合计 7,000,000.00 7,000,000.00 100.00 -- 2010 年 11 月 8 日，姚国松与王永芳签署了《股权转让协议书》，载明：姚国松将持有 的公司股份 140.00 万转让给王永芳。本次变更后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （元） 实缴出资额 （元） 持股比例（%） 出资方式 1 姚国松 5,600,000.00 5,600,000.00 80.00 货币 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 49 2 王永芳 1,400,000.00 1,400,000.00 20.00 货币 合计 7,000,000.00 7,000,000.00 100.00 -- 2014 年 4 月 18 日，公司召开股东会，会议决议：同意公司变更注册资本为 1,088.00 万 元，其中王永芳新增 388.00 万元，本次变更后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （元） 实缴出资额 （元） 持股比例（%） 出资方式 1 姚国松 5,600,000.00 5,600,000.00 51.47 货币 2 王永芳 5,280,000.00 5,280,000.00 48.53 货币 合计 10,880,000.00 10,880,000.00 100.00 -- 2016 年 1 月 12 日，王永芳与王永贤、姚国松分别签署了《股权转让协议》，王永芳分 别将拥有公司 195.84 万元的出资转让给王永贤， 332.16 万元转让给姚国松。 2016 年 1 月 13 日，公司召开股东会，同意（1）公司注册资本变更为 1,660.00 万元。 （2）同意接受新股东北京诺鑫投资控股有限公司、上海睿闳投资管理中心（普通合伙）、王 春宇、王水金、孙红玉、吴利锋、王栋、王永贤为公司新股东。（3）同意北京诺鑫投资控股 有限公司货币出资 130.00 万元，其中 77.07 万元计入注册资本，52.93 万元计入资本公积； 上海睿闳投资管理中心（普通合伙）货币出资 100 万元，其中 59.29 万元计入注册资本，40.71 万元计入资本公积；王春宇货币出资 50.00 万元，其中 29.64 万元计入注册资本，20.36 计 入资本公积；汪水金货币出资 280.00 万元，其中 166.00 万元计入注册资本，114.00 万元计 入资本公积；孙红玉、吴利锋、王栋货币出资 134.94 万元，其中 80.00 万元计入注册资本， 59.94 万元计入资本公积。本次变更后，公司股权结构如下： 序号 股东人名称 认缴出资额 （元） 实缴出资额 （元） 持股比例 （%） 出资方式 1 姚国松 8,921,600.00 8,921,600.00 53.74 货币 2 王永贤 1,958,400.00 1,958,400.00 11.80 货币 3 汪水金 1,660,000.00 1,660,000.00 10.00 货币 4 孙红玉 800,000.00 800,000.00 4.82 货币 5 吴利锋 800,000.00 800,000.00 4.82 货币 6 王栋 800,000.00 800,000.00 4.82 货币 7 北京诺鑫投资控股有限 公司 770,700.00 770,700.00 4.64 货币 8 上海睿闳投资管理中心 （普通合伙） 592,900.00 592,900.00 3.57 货币 9 王春宇 296,400.00 296,400.00 1.79 货币 合计 16,600,000.00 16,600,000.0 0 100.00 / 公司经营范围：制造、加工：高强螺栓，五金配件；批发零售：高强螺栓，五金配件； 货物进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制的经营项目取得许 可证后方可经营）；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司主要产品有：大六角螺栓、扭剪型螺栓、焊钉等产品。 本公司的最终控制人为姚国松。 本财务报表业经公司董事会于 2018 年 4 月 20 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 50 则—基本准则》及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制 财务报表。 （二）持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选 定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价 物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金及价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期 汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合 收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外 币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 51 置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （七）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确 认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 (2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后 续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 52 (5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1) 可供出售金融资产的减值 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 53 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠 计量，将认定其发生减值： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权 益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出， 确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 100 万元以上应收账款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法： 可收回性估计 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 1：账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合 2：无风险组合 关联方、备用金性质的应收款项无显著回收风险的款 项划分为无风险组合 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 54 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄组合 账龄分析法 组合 2：无风险组合 根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 将债务人发生严重财务困难等存在资产减值证据的应收款 项进行单独测试计提坏账准备 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量低于其账面价值的差额计提 （九）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按 加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法； 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 55 (2) 包装物采用一次转销法。 （十）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其 他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可 能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 （十一）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 56 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 （十二）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 本公司的无形资产包括土地使用权等。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 42 年 不动产权证 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 57 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 （十三）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度 报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期 限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以 折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务 的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企 业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上 限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益 的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 58 产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围 内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去 服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设 定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计 划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十四）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的 合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质 的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间 的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法 公司与客户建立销售业务时签订销售合同，根据合同规定填制发货单发货，对方单位验 收并在发货单上签收，待对方单位签收完毕后根据签收单时点确认的应收金额向对方单位开 具发票，计入应收账款核算，同时确认主营业务收入，同时结转成本。 （十五）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 59 助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直 接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，分别下列情况处理： (1) 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 成本费用或损失的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支。 （十六）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此 外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确 认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 60 （十七）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的 《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 （包括但不限于） 也属于本公司 的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公 司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形 之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的， 除本公司及其控股子公司以外的企业。 （十八）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 （1）执行企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企 业会计准则第 16 号——政府补助》、执行财政部（财会[2017]30 号《财政部关于修订印发 一般企业财务报表格式的通知》 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 61 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号，将原归 集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率或征收率 增值税 按税法规定计算的销售货物或者加工、修理修配 劳务，销售服务、无形资产、不动产收入为基础 计算的销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 额后，差额部分为应交增值税 17% 城市维护建设税 实缴增值税 7% 教育费附加 实缴增值税 3% 地方教育费附加 实缴增值税 2% 房产税 自用物业的房产税，以房产原值的 70%为计税依 据 1.2% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）税收优惠及批文 本公司于 2015 年 9 月 17 日取得高新技术企业证书，证书编号为 GR201533000657，从 2015 年 9 月 17 日至 2018 年 9 月 17 日期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 154.41 79,379.46 银行存款 100,596.45 897,907.87 其他货币资金 400,000.00 合计 100,750.86 1,377,287.33 （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,256,360.16 1,231,139.46 合计 1,256,360.16 1,231,139.46 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 62 2、期末无已质押的应收票据 3、期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 3,548,528.60 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 28,582,299.94 98.96 3,328,017.45 11.64 25,254,282.4 9 其中：无风险组合 账龄组合 28,582,299.94 98.96 3,328,017.45 11.64 25,254,282.4 9 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 300,000.00 1.04 150,000.00 50.00 150,000.00 合计 28,882,299.94 100.00 3,478,017.45 12.04 25,404,282.4 9 续表一 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 30,521,734.17 100.00 3,100,968.17 10.16 27,420,766.0 0 无风险组合 账龄组合 30,521,734.17 100.00 3,100,968.17 10.16 27,420,766.0 0 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 -- 合计 30,521,734.17 100.00 3,100,968.17 10.16 27,420,766.0 0 说明：因江苏金凤彩电动车有限公司经营异常，公司对其单独计提坏账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 17,010,573.29 850,528.66 5 1－2 年 7,380,464.76 738,046.48 10 2－3 年 2,920,689.84 876,206.95 30 3－4 年 717,539.07 358,769.54 50 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 63 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 4－5 年 242,835.80 194,268.64 80 5 年以上 310,197.18 310,197.18 100 合计 28,582,299.94 3,328,017.45 11.64 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,278,685.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,303,934.20 元。 其中：本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 转回金额 收回方式 中国建筑第八工程 局有限公司 298,618.46 以货币资金收回 浙江东南网架股份 有限公司 302,438.70 以货币资金收回 合计 601,057.16 3、本报告期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 597,701.94 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程 序 款项是否因关 联交易产生 杭州中信 钢构制造 有限公司 货款 597,701.94 客户财务 困难 经审批 否 应收账款核销说明：根据杭州市萧山区人民法院（2015）杭萧执民字第 9386、9388 号 之一执行裁定书，本公司申请执行杭州中信钢构制造有限公司买卖合同纠纷案，被执行人杭 州中信钢构制造有限公司目前无财产可供执行，本公司自愿申请本案终结执行，杭州市萧山 区人民法院裁定杭萧执民字第 9386、9388 号案终结执行。本公司据此将其所欠货款 597,701.94 作为坏账进行核销。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例（%） 账龄 坏账准备 中国建筑第八工程 局有限公司 6,331,688.56 21.92 1-2 年 490,178.34 中建钢构有限公司 3,600,743.88 12.47 1-4 年 180,037.19 浙江东南网架股 份有限公司 3,395,363.17 11.76 1 年以内 169,768.16 江苏新中泰桥梁钢 构工程有限公司 2,487,681.74 8.61 1-2 年 243,263.78 杭州嘉翔紧固件有 限公司 1,486,196.48 5.15 1-4 年 340,108.85 合计 17,301,673.83 59.90 -- 1,423,356.33 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 17,301,673.83 元，占应收 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 64 账款期末余额合计数的比例 59.90%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,423,356.33 元。 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以 内 2,770,179.32 83.80 1,987,471.47 69.96 1-2 年 490,405.06 14.84 852,521.57 30.01 2-3 年 44,120.00 1.33 -- -- 3 年以 上 1,000.00 0.03 1,000.00 0.03 合计 3,305,704.38 100.00 2,840,993.04 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 序号 债务人 期末余额 未及时结算的原因 1 南京津洲贸易有限公司 485,605.06 合同期内 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公 司关系 期末余额 占预付款项期末余 额合计数的比例 （%） 预 付 款 时 间 未结算原因 杭州滨楠物资有限公司 非关 联方 1,507,482.65 45.60 1 年 以 内 合同期内 南京津洲贸易有限公司 非关 联方 485,605.06 14.69 1-2 年 合同期内 杭州鼎铭尚实业有限公司 非关 联方 421,110.21 12.74 1 年 以 内 合同期内 宁波市镇海晨欣紧固件厂 （普通合伙） 非关 联方 262,551.15 7.94 1 年 以 内 合同期内 广德佳远物流有限公司 非关 联方 234,298.24 7.09 1 年 以 内 合同期内 合计 2,911,047.31 88.06 -- -- （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 65 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 1,035,078.45 100.00 192,054.03 18.55 843,024.42 无风险组合 账龄组合 1,035,078.45 100.00 192,054.03 18.55 843,024.42 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 1,035,078.45 100.00 192,054.03 18.55 843,024.42 续表一 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,835,287.83 100.00 397,656.54 100.00 2,437,631.29 其中：账龄组合 无风险组合 2,835,287.83 100.00 397,656.54 100.00 2,437,631.29 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 2,835,287.83 100.00 397,656.54 100.00 2,437,631.29 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 542,676.37 27,133.82 5 1－2 年 241,002.08 24,100.21 10 3－4 年 201,000.00 100,500.00 50 4－5 年 50,400.00 40,320.00 80 合计 1,035,078.45 192,054.03 18.55 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 109,623.92 元，本期转回坏账准备金额 315,226.43 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位名称 转回金额 收回方式 中铁大桥局股份有司滨北 松花江桥改建工程 I 171,000.00 以货币资金退回保证金 中交第二公路工程局有限 80,000.00 以货币资金退回保证金 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 66 单位名称 转回金额 收回方式 公司景洪市橄榄坝 中铁大桥局集团有限公司 40,000.00 以货币资金退回保证金 合计 291,000.00 -- 3、本期无实际核销的其他应收款情况 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 992,402.08 2,121,902.08 往来款 581,485.62 其他 42,676.37 131,900.13 合计 1,035,078.45 2,835,287.83 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项 的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备期末 余额 中建钢构有限公 司 保 证 金 200,000.00 1 年以内 19.32 10,000.00 中铁大桥局集团 物资有限公司 保 证 金 191,002.08 1-2 年 18.45 19,100.21 中铁大桥局集团 第二工程有限公司 同江中俄项目部 保 证 金 181,000.00 3-4 年 17.49 90,500.00 中铁六局集团广 州工程有限公司 保 证 金 100,000.00 1 年以内 9.66 5,000.00 中核建材有限公 司 保 证 金 100,000.00 1 年以内 9.66 5,000.00 合计 -- 772,002.08 -- 74.58 -- （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 3,904,903.74 3,904,903.74 2,601,507.09 2,601,507.09 周转材料 20,903.94 20,903.94 153,349.40 153,349.40 库存商品 5,386,755.17 5,386,755.17 3,712,891.86 3,712,891.86 在产品 1,335,657.90 1,335,657.90 205,742.74 205,742.74 合计 10,648,220.75 10,648,220.75 6,673,491.09 6,673,491.09 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 应交企业所得税 191,987.56 其他 1,500.00 其他流动资产说明：系公司在银行买的黄金。 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 67 （八）固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备及其 他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 4,877,639.10 3,850,045.4 5 1,504,788.23 103,575.53 10,336,048.31 2.本期增加金额 36,182.39 32,653.84 68,836.23 (1)购置 36,182.39 32,653.84 68,836.23 (2)在建工程转入 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 4,877,639.10 3,886,227.8 4 1,504,788.23 136,229.37 10,404,884.54 二、累计折旧 1.期初余额 926,140.40 2,001,276.6 9 1,422,513.29 89,227.82 4,439,158.20 2.本期增加金额 233,571.99 555,679.95 -55,384.54 10,900.54 744,767.94 (1)计提 233,571.99 555,679.95 -55,384.54 10,900.54 744,767.94 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 1,159,712.39 2,556,956.6 4 1,367,128.75 100,128.36 5,183,926.14 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,717,926.71 1,329,271.2 0 137,659.48 36,101.01 5,220,958.40 2.期初账面价值 3,951,498.70 1,848,768.7 6 82,274.94 14,347.71 5,896,890.11 2、本报告期末无通过融资租赁租入的固定资产情况 3、本报告期末无通过经营租赁租出的固定资产 4、本报告期末无未办妥产权证书的固定资产情况 （九）无形资产 1、无形资产情况 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,101,921.00 2,101,921.00 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 68 项目 土地使用权 合计 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 2,101,921.00 2,101,921.00 二、累计摊销 1.期初余额 254,399.18 254,399.18 2.本期增加金额 （1）计提 50,045.76 50,045.76 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 304,444.94 304,444.94 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,797,476.06 1,797,476.06 2.期初账面价值 1,847,521.82 1,847,521.82 2、本期不存在未办妥产权证书的土地使用权情况 3、本期末不存在用于抵押或担保的无形资产情况 4、本报告期末，公司无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备 （十）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 坏账准备 3,670,071.48 917,517.87 3,498,624.71 874,656.18 （十一）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 1,620,000.00 6,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 13,120,000.00 17,500,000.00 短期借款分类的说明： 贷款单位 金额 贷款期间 合同利 率 担保人\抵押物\质押物 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 69 贷款单位 金额 贷款期间 合同利 率 担保人\抵押物\质押物 浙江萧山农村 商业银行股份 有限公司城南 支行 1,620,000.00 2017-3-20 至 2018-2-28 5.6000 2017 年 3 月 20 日，公司与 浙江萧山农村合作银行城南支行 签订萧农合银（城南）最抵借字 第 8021120170024049 号《流动资 金最高额抵押借款合同》，抵押物 为姚国松、王永芳共同所有的房 产。 浙江萧山农村 商业银行股份 有限公司城南 支行 3,000,000.00 2017-3-22 至 2018-2-28 6.0000 保证人是杭州科迪金属化工有限 公司，最高额保证合同号：萧农 商银（城南）最保字第 821320170001164 号，为本借款 合同提供相应担保。 浙江萧山农村 商业银行股份 有限公司城南 支行 4,000,000.00 2017-7-31 至 2018-6-30 5.7000 2017 年 7 月 31 日，杭州嘉翔与 浙江萧山农村商业银行城南支行 签订借款合同，借款金额合同号： 萧农商银借字第 8021120170075769 号。 保证人是杭州鼎铭尚实业有限公 司。 浙江萧山农村 商业银行股份 有限公司城南 支行 3,000,000.00 2017-7-21 至 2018-6-30 5.7000 2017 年 7 月 21 日，杭州嘉翔与 浙江萧山农村商业银行城南支行 签订借款合同，借款金额合同号： 萧农商银借字第 8021120170074297 号。 保证人是杭州鼎铭尚实业有限公 司。 浙江萧山农村 商业银行股份 有限公司城南 支行 1,500,000.00 2017-12-20 至 2018-11-30 6.5000 2017 年 12 月 20 日，杭州嘉翔与 浙江萧山农村商业银行城南支行 签订信用借款合同，借款金额合 同号：萧农商银（城南）信借字 第 8021120170101771 号。 合计 13,120,000.0 0 -- -- -- （十二）应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 400,000.00 （十三）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 6,080,900.42 5,475,142.19 1－2 年 64,497.50 849,494.26 2－3 年 29,842.40 43,391.90 3 年以上 4,896.03 合计 6,175,240.32 6,372,924.38 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 70 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 杭州建昌建筑设计咨询有限公 司 30,000.00 质保金 合计 30,000.00 3、期末余额前五名的应付账款情况 单位名称 款项性质 余额 账龄 占总额比例（%） 宁波市镇海九龙标准件厂 货款 1,370,582.76 1 年以内 22.19 苏州市胜昌标准件厂 货款 933,412.76 1 年以内 15.12 杭州力鑫物流有限公司 货款 586,200.00 1 年以内 9.49 杭州孚加达物流有限公司 货款 476,785.00 1 年以内 7.72 宁波市镇海明技紧固件厂（普 通合伙） 货款 398,890.94 1 年以内 6.46 合 计 -- 3,765,871.46 -- 60.98 （十四）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 274,184.21 435,419.62 1－2 年 140,667.06 568,857.07 2－3 年 5,027.00 3 年以上 合计 419,878.27 1,004,276.69 2、本报告期末无账龄超过 1 年的重要预收款项 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,410,104.80 2,410,104.80 二、离职后福利-设定提存计划 193,475.71 193,475.71 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 2,603,580.51 2,603,580.51 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,116,580.42 2,116,580.42 二、职工福利费 165,816.84 165,816.84 三、社会保险费 122,851.01 122,851.01 其中：医疗保险费 98,589.92 98,589.92 工伤保险费 10,876.26 10,876.26 生育保险费 13,384.83 13,384.83 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 4,856.53 4,856.53 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 71 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 2,410,104.80 2,410,104.80 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 184,499.14 184,499.14 2.失业保险费 8,976.57 8,976.57 3.企业年金缴费 合计 193,475.71 193,475.71 （十六）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 77,148.11 359,070.01 城市维护建设税 29,493.74 52,395.47 房产税 142,044.21 142,044.21 土地使用税 27,546.55 27,726.55 教育费附加 12,640.20 22,455.23 地方教育费附加 8,426.85 14,970.22 印花税 907.53 676.14 企业所得税 76,221.75 合计 298,207.19 695,559.58 （十七）应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 28,131.40 33,760.00 （十八）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 个人往来款 3,700,000.00 11,740.60 其他 1,638.39 1,682.54 合计 3,701,638.39 13,423.14 2、公司无重要的账龄超过 1 年的其他应付款 （十九）股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 16,600,000.00 16,600,000.0 0 （二十）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 7,928,200.00 7,928,200.00 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 72 （二十一）盈余公积 1、盈余公积明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 39,501.17 82,948.81 122,449.98 2、其他说明 本期末公司盈利 980,279.73 元，弥补上年亏损 150,791.64 元，按法定比例提取法定盈 余公积 82,948.81 元。 （二十二）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 204,718.92 355,510.56 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 204,718.92 355,510.56 加：本期归属于母公司所有者的净利润 980,279.73 -150,791.64 减：提取法定盈余公积 82,948.81 提取任意盈余公积 - 期末未分配利润 1,102,049.84 204,718.92 （二十三）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 28,400,576.13 21,313,478.73 31,641,261.37 22,966,070.61 其他业务 12,820.51 24,786.32 合计 28,413,396.64 21,313,478.73 31,666,047.69 22,966,070.61 2、主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 主营业务收入 主营业务成本 大六角高强螺栓 6,460,583.57 4,910,320.81 扭剪型高强螺栓 10,554,295.88 8,049,480.38 圆柱头焊钉 11,385,696.68 8,353,677.53 合计 28,400,576.13 21,313,478.73 （续表一） 产品名称 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 大六角高强螺栓 13,400,353.85 9,847,246.10 扭剪型高强螺栓 12,747,064.99 9,285,958.84 圆柱头焊钉 5,493,842.53 3,832,865.67 合计 31,641,261.37 22,966,070.61 3、主营业务收入分地区 2017 年度 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 73 地区 营业收入 占全部营业收入的比例（%） 华东地区 18,364,602.06 64.66 华南地区 4,983,175.01 17.55 华北地区 1,303,247.78 4.59 华中地区 928,141.94 3.27 新加坡 689,156.37 2.43 智利 604,793.57 2.13 西南地区 559,713.82 1.97 西北地区 341,852.81 1.20 印度 216,636.96 0.76 香港 178,207.97 0.63 阿联酋 171,924.87 0.61 泰国 54,623.92 0.19 东北地区 4,499.05 0.02 合计 28,400,576.13 100.00 2016 年度 地区 营业收入 占全部营业收入的比例（%） 华东地区 23,365,153.07 73.84 华中地区 3,487,415.99 11.02 华南地区 3,153,789.74 9.97 华北地区 498,209.18 1.58 东北地区 43,517.90 0.14 印度 451,453.78 1.43 智利 213,935.59 0.68 香港 39,260.94 0.12 墨西哥 294,144.08 0.93 泰国 45,494.78 0.14 新加坡 48,886.32 0.15 合计 31,641,261.37 100.00 4、前五大客户收入 客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%） 浙江东南网架股份有限公司 4,067,580.54 14.32 中国建筑第八工程局有限公司 2,859,810.32 10.07 中建钢构有限公司 6,011,196.47 21.17 天津东南钢结构有限公司 1,524,799.81 5.37 上海建工（江苏）钢结构有限公司 1,306,283.51 4.60 合计 15,769,670.65 55.53 （二十四）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 87,892.66 94,221.13 教育费附加 37,668.28 40,853.50 地方教育费附加 25,112.17 27,235.65 房产税 80,358.00 98,465.68 土地使用税 41,409.83 27,726.55 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 74 项目 本期发生额 上期发生额 水利建设基金 335.56 印花税 20,395.94 13,082.79 合计 292,836.88 301,920.86 （二十五）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 216,000.00 62,882.82 运费 976,862.22 1,071,741.33 货运代理费 65,213.32 142,203.13 其他 2,137.36 4,575.39 合计 1,260,212.90 1,281,402.67 （二十六）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 802,998.63 897,120.18 折旧和摊销 349,746.28 306,622.44 研发费 1,819,262.74 2,008,922.20 咨询代理费 647,101.39 937,405.16 差旅交通费 177,597.49 151,084.61 办公费 219,711.07 484,470.33 通讯费 114,835.25 125,019.73 业务招待费 170,761.19 87,489.03 律师费 56,603.76 233,523.05 其他 289,184.76 235,723.25 合计 4,647,802.56 5,467,379.98 其他说明：管理费用-其他项具体为支付的汽车费用、技术服务费、快递费等。 （二十七）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,146,794.40 1,259,967.73 减：利息收入 4,418.32 34,824.55 利息净支出 1,142,376.08 1,225,143.18 汇兑损益 9,400.61 7,704.11 手续费支出 2,035.40 283.19 合计 1,153,812.09 1,233,130.48 （二十八）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 769,148.71 738,080.11 （二十九）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 75 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 2016 年度萧山区企业上市财政补助 1,988,700.00 与收益相关 （三十）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 流动资产债务重组利得 与企业日常活动无关的政府补助 225,000.00 166,000.00 225,000.00 盘盈利得 其他 7,774.44 17,395.56 7,774.44 合计 232,774.44 183,395.56 232,774.44 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 高新技术企业奖励 150,000.00 与收益相关 其他奖励 16,000.00 与收益相关 萧山区清洁生产审核验收合格企业 资助资金 50,000.00 与收益相关 2016 年度萧山区电平衡测试验收合 格企业资助 50,000.00 与收益相关 2017 年第二批企业利用资本市场市 级扶持资金 125,000.00 与收益相关 合计 225,000.00 166,000.00 （三十一）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 50,000.00 54,000.00 50,000.00 其他 21,544.20 21,544.20 合计 71,544.20 54,000.00 71,544.20 （三十二）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 188,616.97 142,770.21 递延所得税费用的变动 -42,861.69 -184,520.04 合计 145,755.28 -41,749.82 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 1,126,035.01 按法定/适用税率计算的所得税费用 168,905.25 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 106,626.48 非应税收入的影响 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 76 项目 本期发生额 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,688.26 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣 亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时 性差异或可抵扣亏损的影响 其他 -136,444.71 所得税费用 145,755.28 （三十三）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,213,700.00 166,000.00 利息收入 4,418.32 34,847.91 往来款项及其他 3,982,822.12 36,413.39 保证金退回 1,300,000.00 合计 7,500,940.44 237,261.30 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 1,834,895.31 2,210,312.23 销售费用 1,095,356.10 4,575.39 手续费 7,987.30 往来款及其他 966,948.42 1,347,931.68 保证金 840,000.00 合计 4,737,199.83 3,562,819.30 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 分期支付车辆款 73,350.00 175,600.00 （三十四）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 980,279.73 -150,791.64 加：资产减值准备 769,148.71 738,080.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 744,767.94 776,188.72 无形资产摊销 50,045.76 50,045.74 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,137,393.79 1,267,671.84 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 77 补充资料 本期金额 上期金额 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -42,861.69 -184,520.03 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,974,729.66 -4,041,661.19 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 2,631,055.21 -1,549,100.71 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 2,108,780.38 -267,756.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,403,880.17 -3,361,843.38 2．不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票 背书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 100,750.86 1,377,287.33 减：现金的期初余额 1,377,287.33 1,193,620.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,276,536.47 183,666.89 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 100,750.86 1,377,287.33 其中：库存现金 154.41 79,379.46 可随时用于支付的银行存款 100,596.45 897,907.87 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 100,750.86 1,377,287.33 其中：使用受限制的现金和现金等价物 400,000.00 （三十五）外币货币性项目 1、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 应收账款 23,957.98 6.5063 155,877.82 其中：美元 23,957.98 6.5063 155,877.82 六、关联方及关联交易 （一）本企业主要股东的情况 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 78 股东 期末余额 持有数量 持股比例% 表决权比例% 姚国松 8,921,600.00 53.74 53.74 王永贤 1,958,400.00 11.80 11.80 汪水金 1,660,000.00 10.00 10.00 （二）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 王永芳 主要股东关系密切的家庭成员、董事 汪黎栋 董事兼财务负责人 吴胜义 董事兼董事会秘书 姚国贤 董事 王国峰 监事会主席 王用信 职工代表监事 杭州聚唯食品有限公司 受同一股东控制 （三）关联交易情况 1、关联担保情况 (1) 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 姚国松、王永芳 1,620,000.00 2017/3/16 2020/3/15 正在履行 (2) 关联担保情况说明 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 654,000.00 654,000.00 （四）关联方应收应付款项 无 七、政府补助 （一）与收益相关的政府补助 项目 金额 资产 负债 表列 报项 目 计入当期损益或冲减 相关成本费用的金额 计入当期损益 或冲减相关成 本费用的项目 本期发生额 上年发生额 2016 年度萧山区 企 业上 市财 政补 助 1,988,700.00 营业 外收 入 1,988,700.00 其他收益 萧 山区 清洁 生产 审 核验 收合 格企 业资助资金 50,000.00 营业 外收 入 50,000.00 营业外收入 2016 年度萧山区 电 平衡 测试 验收 合格企业资助 50,000.00 营业 外收 入 50,000.00 营业外收入 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 79 项目 金额 资产 负债 表列 报项 目 计入当期损益或冲减 相关成本费用的金额 计入当期损益 或冲减相关成 本费用的项目 本期发生额 上年发生额 2017 年第二批企 业 利用 资本 市场 市级扶持资金 125,000.00 营业 外收 入 125,000.00 营业外收入 合计 2,213,700.00 2,213,700.00 营业外收入 八、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 1、公司对外担保： 债权 人 保证 人 被保 证人 合同编号 最高额 保证（万 元） 保 证 方 式 保证期限 浙江稠州 商业银行 股份有限 公司杭州 萧山支行 杭州 嘉翔 高强 螺栓 有限 公司 杭州 鼎铭 尚实 业有 限公 司 （2016）浙稠最保字第 （1876110001104670） 500.00 连 带 责 任 2016-3-29 至 2017-12-31 浙江萧山 农村商业 银行股份 有限公司 城南支行 杭州 科迪 金属 化工 有限 公司 萧农商银（城南）最保字第 8021320170001164 号 500.00 连 带 责 任 2017-3-17 至 2019-3-16 2、中铁武桥重工（珠海）有限公司欠本公司货款 142,835.80 元，本公司已于 2015 年提 请武汉仲裁委员会仲裁。武汉仲裁委员会（2015）武仲调字第 0000990 号调解书，裁定中铁 武桥重工（珠海）有限公司向本公司支付货款。中铁武桥重工（珠海）有限公司未执行调解。 本公司于 2016 年向广东省珠海市中级人民法院申请执行，广东省珠海市中级人民法院依据 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 80 本公司申请，于 2017 年 6 月 26 日，查封了中铁武桥重工（珠海）有限公司的 7 台车辆，目 前该案件尚未执行。 截至 2017 年 12 月 31 日，除上述事项外，本公司不存在应披露的重要未决诉讼、对外 担保等或有事项。 九、资产负债表日后事项 本公司于 2018 年 2 月 28 日召开第一届董事会第八次会议，并对外发布公告，为杭州科 迪金属化工有限公司和杭州鼎铭尚实业有限公司提供担保，详见附注八。 截至本财务报表对外报出日，除上述事项外，本公司不存在应披露的资产负债表日后事 项。 十、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，除上述事项外，本公司不存在应披露的其他事项。 十一、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 2017 年 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,213,700.00 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -63,769.76 -- 小计 2,149,930.24 减：所得税影响额 322,489.54 -- 合计 1,827,440.70 -- （二）净资产收益率及每股收益 2017 年 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 3.88 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -3.35 -0.05 -0.05 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 二〇一八年四月二十四日 杭州嘉翔高强螺栓股份有限公司 2017 年年度报告 报告编号： 2018-007 81 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室