839432_2016_天德泰_2016年年度报告_2017-04-04.txt

公告编号：:2017-013 1 证券代码：839432 证券简称：天德泰 主办券商：湘财证券 北京天德泰医疗器械股份有限公司 Beijing Tiandetai Medical Equipment co.,Ltd 天德泰 NEEQ :839432 年度报告 2016 公告编号：:2017-013 2 公 司 年 度 大 事 记 一、2016 年 4 月 22 日公司整体改制为股份有限公司，更名为北 京天德泰医疗器械股份有限公司； 二、2016 年 5 月 18 日，公司注册资本由 300 万元增加至 1000 万元； 三、2016 年 10 月 24 日，公司在全国中小企业股份转让系统正 式挂牌。证券简称：天德泰，证券代码：839432； 四、2016 年 11 月 4 日、2016 年 11 月 21 日经公司第一届董事会 第四次会议及 2016 年第三次临时股东大会审议通过，公司启动股票 定向发行程序和变更企业经营范围。2016 年 12 月 28 日，取得了全 国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意北京天德泰医疗器 械股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转 系统函[2016]7112 号）； 2016 年 11 月 24 日公司已完成营业执照变 更，变更后经营范围：组装输液报警器；销售医疗器械Ⅱ、Ⅲ类（以 《医疗器械经营企业许可证》核定的范围为准）；健康管理（须经审 批的诊疗活动除外）；健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）；技术开 发、技术咨询、技术推广、技术转让、销售技术开发后的产品；大气 污染治理；水污染治理；合同能源管理；经济信息咨询；经济贸易咨 询；企业管理咨询；会议服务、承办展览展示服务；市场调查；货物 进出口、代理进出口、技术进出口。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 ……………………………………………………….………5 第二节 公司概况 …………………………………………………………………7 第三节 主要会计数据和关键指标………………………………………………9 第四节 管理层讨论与分析………………………………………………………11 第五节 重要事项…………………………………………………………………22 第六节 股本、股东情况…………………………………………………………25 第七节 融资情况 ………………………………………………………………27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况………………………………29 第九节 公司治理及内部控制……………………………………………………34 第十节 财务报告…………………………………………………………………42 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 释义项目 指 释义 本公司、公司、天德泰 指 北京天德泰医疗器械股份有限公司 天德泰有限 指 北京天德泰医疗器械有限公司，2016 年 4 月整体变更为北京 天德泰医疗器械股份有限公司 公司章程 指 北京天德泰医疗器械股份有限公司章程 股东大会 指 北京天德泰医疗器械股份有限公司股东大会 董事会 指 北京天德泰医疗器械股份有限公司董事会 监事会 指 北京天德泰医疗器械股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、湘财证券 指 湘财证券股份有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期、本年 指 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 医疗器械销售区域较为集中风险 我国医疗器械行业具有“多、小、低”的特点，医疗器 械公司尤其是医疗器械经销商数量多、规模小、集中度较低， 区域性特征明显。随着公司的逐步发展，销售渠道的多元化、 产品种类的精准化，公司逐渐形成以辽宁省大连市为经营中 心，向周边地区延伸的良好趋势。从报告期内销售情况来看， 仍然具有销售区域较为集中的风险。 医疗器械经销权变动风险 公司的医疗器械经营范围主要是销售医疗器械Ⅱ、Ⅲ类， 主营业务为销售医疗用品及设备。报告期内公司销售的品种 较多，但各期的品种数量、品牌均有一定变动。按照行业惯 例及公司历史的实际经营情况来看，上游医疗器械生产厂商 对公司经销产品的授权有效期一般是一年，期满后重新签订 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 6 经销合同，虽然主要产品的供应商与公司是友好的长期合作 关系，但一年一签的经销授权模式仍为公司带来经销权变动 风险。 销售客户较为集中的风险 2016 年公司对前五名客户的销售收入占同期营业收入 比例为 77.11%，前五大客户收入占当期收入比例较大，集中 度较高。 如果主要客户的经营状况、财务状况发生不利变化 将会影响公司未来业绩和竞争力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京天德泰医疗器械股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Tiandetai Medical Equipment Co.,Ltd 证券简称 天德泰 证券代码 839432 法定代表人 孙志宏 注册地址 北京市海淀区北三环西路 32 号楼 14 层 1605 办公地址 北京市海淀区北三环西路 32 号楼 14 层 1605 主办券商 湘财证券 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦Ａ901 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘凤美、隋国君 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈蕾 电话 010-62157567 传真 010-62157567 电子邮箱 tdtgfgs@ 公司网址 http:// www.bj- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区北三环西路 32 号楼 14 层 1605 (100086) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京天德泰医疗器械股份有限公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-10-24 分层情况 基础层 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 8 行业（证监会规定的行业大类） 批发业（Ｆ51） 主要产品与服务项目 医疗用品及设备销售；咨询服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 11,300,000 做市商数量 - 控股股东 孙志宏 实际控制人 孙志宏 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108780998851Ｋ 是 税务登记证号码 91110108780998851Ｋ 是 组织机构代码 91110108780998851Ｋ 是 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 14,334,494.52 9,044,057.87 58.50% 毛利率% 28.71% 27.85% - 归属于挂牌公司股东的净利润 239,211.04 146,038.40 63.80% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 242,068.20 146,338.40 65.42% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 2.56% 4.98% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.60% 4.99% - 基本每股收益 0.03 0.05 -40.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 30,436,312.74 15,797,327.28 92.67% 负债总计 6,792,177.13 12,790,515.92 -46.90% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,644,135.61 3,006,811.36 686.35% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.09 1.00 109.00% 资产负债率% 22.32% 80.97% - 流动比率 442.00% 119.00% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 10 经营活动产生的现金流量净额 -2,355,885.77 12,455.02 - 应收账款周转率 1.97 2.23 - 存货周转率 1.93 0.94 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 92.67% 62.58% - 营业收入增长率% 58.50% 172.18% - 净利润增长率% 63.80% -63.10% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,300,000 3,000,000 276.67% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 -2,857.16 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -2,857.16 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家经北京市海淀区食品药品监督管理局批准的具有 III 类医疗器械经营权、以及经北京市食 品药品监督管理局备案的具有Ⅱ类医疗器械经营权的销售企业，2016 年 11 月份公司为拓展经营业务范围， 提高公司新的利润增长点，引进低碳技术人才，增加了企业经营范围。公司现在主要从事各类医疗用品及 设备的销售业务及提供碳减排技术咨询服务、低碳综合服务及林业碳汇的市场调研、咨询、开发及销售。 1、医疗器械采购模式 公司注重与上游优质供应商建立长期稳定的合作，公司与供应商签订供货协议，约定供货价格，公司 根据销售情况及产品库存数据不定期制定采购计划，供应商根据采购计划备货发货。公司建立了库存数据 库，完整记录商品的出入库数据，保证商品的可追溯性。 2、医疗器械销售模式 公司业务属于医疗器械批发销售行业，主要业务是将优质医疗用品及设备推向终端市场，中间可能借 助其他经销商成熟的销售渠道打开市场，公司的销售业务采用医疗器械企业普遍使用的“直接销 售”+“经销商”模式。 （1）直接销售模式：即公司直接与医院等终端用户签订供货协议，根据用户的要求进行供货的模式。 公司目前已与多家医院签订供货协议，依托经验丰富的销售团队，通过展会、学术讨论会等展示平台积极 推广公司产品，积极拓展市场，增加供货品类，目前公司销售的脑膜建产品及手术所需钛制品耗材在大连 市场有较高市场占有率。 （2）经销商模式：即公司先将产品销售给优质经销商，后由经销商销售产品的模式。医疗器械行业 壁垒较高，开拓新市场较为困难，此种方式主要是能借助经销商成熟的销售资源快速打开销售渠道，减少 营销成本。公司主动选择与信誉好、资质符合要求的大型经销商合作，签订供货合同。 3、低碳咨询综合服务经营模式 公司于 2016 年 11 月 24 日经北京市工商行政管理局海淀分局批准增 加了以下经营范围：技术开发、技术咨询、技术推广、技术转让、销售技术开发后的产品；大气污染治理； 水污染治理；合同能源管理等。以上业务及低碳技术、低碳咨询、碳资产管理、温室气体自愿减排项目技 术咨询等属国家支持和鼓励范围，没有明确准入条件和资质要求。公司开展的低碳咨询综合服务及碳交易 系主要从事节能减排技术咨询服务、林业碳汇技术咨询服务、碳交易。 年度内变化统计： 事项 是或否 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 12 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，全年实现营业收入 1,433.45 万元， 与去年同期 904.41 万元相比增长 58.50%；实现净利 润 23.92 万元，比去年同期 14.60 万元增长 63.80％，截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 3,043.63 万元，净资产为 2,364.41 万元。 公司在报告期内继续致力于医疗器械设备和耗材的批发销售，在传统代理的神经外科领域，沉淀了丰 富的行业资源、销售队伍稳定，经过不懈努力，形成了自己相对稳定的客户群体，2016 年 10 月公司在 全国中小企业股份转让系统挂牌，后续逐步启动低碳咨询综合服务新的战略发展规划。通过加强人员培训 和市场营销，严格预算管理，努力提升售后服务质量，引进人才，基本完成了当年的公司预期目标。根据 公司发展规划，公司在报告期重点完成了以下几项工作： 1、在加强现有主营业务方面，不断拓展已有产品的临床应用和开辟新的市场，神经外科脑膜建和颅 骨修补钛片钛钉在大连市场的份额稳定基础上进军鞍山市场，同时，签署了爱国者无创血糖仪和乐普医疗 的心脏远程监护系统辽宁地区代理经营权，目前已经在健康管理领域开展上述项目的市场销售。 2、按照挂牌时的计划，与图斯邦柯公司开展了牙齿银行项目的市场近调和项目规划论证工作，为下 一步合作开展牙齿银行业务奠定了基础。 3、根据当前国家整顿和促进医疗器械市场健康发展的政策，积极为医疗器械市场营销实行两票制做 好准备，已与产品生产企业制定了两票制市场营销方案。 4、成立北京市场营销小组，引进一名高端营销主管，负责该地区的医疗市场开发工作。随着公司的 业务发展，将不断加强北上广深的市场开发工作，进一步引进高端管理与技术人才，增强公司的向心力和 凝聚力。 5，针对当前市场竞争激烈程度不断提高，结合新签订的代理业务，开展了心脏远程监护和无创血糖 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 13 仪的技术、市场管理培训，为员工提供良好的业务成长环境与职业发展空间。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 14,334,494.52 58.50% - 9,044,057.87 172.18% - 营业成本 10,219,468.29 56.60% 71.29% 6,525,711.40 199.70% 72.15% 毛利率 28.71% - - 27.85% - - 管理费用 3,188,452.35 337.23% 22.24% 729,238.04 2.95% 8.06% 销售费用 382,209.52 15.40% 2.67% 331,202.96 23.10% 3.66% 财务费用 -21,484.61 -2,581.99% -0.15% 865.62 -98.27% 0.01% 营业利润 323,900.29 63.90% 2.26% 197,626.54 -62.95% 2.19% 营业外收入 0.03 - - - - - 营业外支出 2,857.19 852.40% 0.02% 300.00 - - 净利润 239,211.04 63.80% 1.67% 146,038.40 -63.10% 1.61% 项目重大变动原因： 1.公司营业收入较 2015 年增长 58.5%。医疗器械收入占营业收入 59.39%，公司扩大了经营范围，增 加了咨询服务业务，取得了较好的成绩，咨询服务收入占营业收入 19.09%。经营业务多元化发展，使营 业收入较大幅度增长。 2.营业成本较 2015 年增长 56.60%，公司业务量增加，营业收入、营业成本相应增长。 3.管理费用较 2015 年增长 337.23%，2016 年公司“新三板”挂牌支付中介费用是主要原因，公司迁 址租赁办公房屋摊销的房屋租赁费用也增加了本期管理费用。 4.财务费用较 2015 年降低 2,581.99%，公司增加股本的资金大量增加存款利息，财务费用有所下降。 5.营业外支出较 2015 年增长 852.40%，公司有部分电子产品购买时间较长，已提足折旧且没有使用 价值做报废处理，增加了处置固定资产损失。 6. 本期较上期营业利润增长 63.90%，营业收入业务量及经营范围的增加相应增加了公司的营业利 润。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 14 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 14,334,494.52 10,219,468.29 9,044,057.87 6,525,711.40 其他业务收入 - - - - 合计 14,334,494.52 10,219,468.29 9,044,057.87 6,525,711.40 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 医疗用品及设备 8,513,541.89 59.39% 9,044,057.87 100.00% 其他 3,085,103.57 21.52% - - 咨询服务 2,735,849.06 19.09% - - 收入构成变动的原因： 经营范围和经营品种多方位发展，更好的适应市场经济，利于公司逐步稳定的发展。公司增加了主营 医疗用品外的其他商品销售，收入占营业收入 21.52%，增加了咨询服务，收入占营业收入 19.09%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,355,885.77 12,455.02 投资活动产生的现金流量净额 -38,294.97 -6,050.00 筹资活动产生的现金流量净额 20,392,000.00 - 现金流量分析： 1．支付中介费用增加管理费用支出，导致经营活动产生的现金流量净额减少。 2．公司迁址购置办公家具及设备，导致投资活动产生的现金流量净额减少。 3．吸收投资增资扩股募集资金增加筹资活动产生的现金流量净额。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 吉林省君邦医疗器械有限公司 3,529,914.50 24.63% 否 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 15 2 大连高新区开尔综合门诊有限公司 3,268,830.74 22.80% 否 3 北京天贺铭成科技有限公司 2,368,061.10 16.52% 否 4 勃利县东北亚中心商城有限责任公司 1,084,905.66 7.57% 否 5 七台河市东北亚商业有限公司 801,886.79 5.59% 否 合计 11,053,598.79 77.11% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海联众医疗产品有限公司 1,639,145.29 25.10% 否 2 宁波展创医疗器械有限公司 1,390,615.40 21.30% 否 3 吉林省君邦医疗器械有限公司 1,379,102.55 21.12% 否 4 上海恒馨医疗器械有限公司 555,555.56 8.51% 否 5 上海冠昊医疗器械有限公司 391,317.11 5.99% 否 合计 5,355,735.91 82.02% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 16 项目 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 比重的增 减 货币资金 18,175,369.76 10,136.73% 59.72% 177,550.50 3.74% 1.12% 58.59% 应收账款 8,440,192.10 37.84% 27.73% 6,123,326.32 207.62% 38.76% -11.03% 存货 2,658,526.20 -66.58% 8.73% 7,953,800.16 33.62% 50.35% -41.61% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 131,879.21 -33.21% 0.43% 197,443.11 57.21% 1.25% -0.82% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 30,436,312.74 92.67% - 15,797,327.28 62.58% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金比上期增加 10,136.73%，公司本期增资扩股募集资金 2,000 万元存入银行，银行存款 增加使货币资金占总资产 59.72%。 2、应收账款比上期增加 37.84%，2016 年营业收入比上期增长 58.5%，相应增加本期应收账款。本 期公司加强对应收账款的管理，责任到人，使前期应收账款及时回收。期末应收账款 90%以上账龄在 1 年以内。 3、存货比上期降低 66.58%，公司本期在保证销售前提下减少库存商品存量。 4、固定资产比上期降低 33.21%，对购买时间较长，已提足折旧且没有使用价值的固定资产报废处 理。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 - （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 1、国内医疗器械的市场需求持续稳定地增长 我国医疗服务行业的参与主体最为重要的是各级各类医院。在当前的宏观环境下，我国人口结构的 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 17 改变、老龄化加速以及一系列政策红利给医疗服务行业带来了黄金发展期，近年来政府投入持续不断加 大。随着人均 GDP 的增长，人们对健康越来越重视，诊疗服务的需求也随之加大。国民经济的增长水 平是影响医疗器械经营行业的重要因素，我国 GDP 和居民收入水平连续多年维持较高速度增长，居民 收入增长直接推动健康产业的消费升级。另外我国人口老龄化是促进医疗健康产业发展的一个重要原 因，2020 年以前我国每年新增近 600 万老年人口，老年人在医疗费用上的消费是年青人的 3-5 倍，意 味着随着老年人口的不断增加，医疗器械的市场需求将不断增长。 目前我国医疗器械市场中对进口产品依赖度很大，国产设备相对比较低端，国家出台了多项政策鼓 励医疗器械行业发展。医疗器械的研发和生产将带动医疗器械经销行业快速发展。 2、行业竞争加剧、医疗科技的快速发展可能改变医疗器械市场格局 国内医疗器械经营企业区域化、精细化经营特点明显，行业内缺少全国性专业化的大型医疗器械经 销商。目前，大型电商（如阿里巴巴）正在积极布局物联网医疗，上游生产商正逐渐自建销售渠道减少 对经销商的依赖，行业外资本涌入医疗器械流通中间环节，对传统医疗器械经营企业的冲击很大，一旦 这一领域出现有品牌优势的大型医疗器械经营企业，则传统的区域化小型医疗器械经销商将面临剧烈的 行业竞争，利润空间也会大幅压缩，随着人类基因组测序技术的飞速提升、生物医学分析技术的快速发 展和大数据分析工具的日益完善，医疗行业正进入全新的医疗健康时代——精准医疗。精准医疗是一种 基于“个人”的定制医疗模式，其以个体的组学信息和遗传信息为基础，以环境、生活方式、既往病史 及诊疗方式等为跟踪对象，搜集全方位、可量化、有前瞻性和时效性的个体数据，通过数据的综合分析、 挖掘形成有价值的医学信息，最终设计出针对个体的最优解决方案。精准医疗具有定量化、个体化、事 前预防和连续性四大特点，是对传统医学的重要革新。精准医疗在提升医疗效率的同时，还可降低不合 理医疗造成的高昂费用，具有广泛的社会效益。精准医疗领域的每一项研究都有可能引起医疗器械行业 的一次变革，所以未来医疗器械经营企业面临来自精准医疗科技进步的挑战很大。 3、低碳咨询综合服务行业发展前景 气候变暖是人类面临的十大生态问题之首，而大量排放二氧化碳是温室气体形成温室效应导致气候 变暖的根源。减少大气中温室气体含量，减缓气候变暖的重要措施有两类：一是减少温室气体的排放源； 二是增加温室气体的吸收汇。 2016 年 1 月 19 日，国家发展改革委办公厅发布关于切实做好全国碳排放权交易市场启动重点工作 的通知(发改办气候[2016]57 号文件),文中表示按照党的十八届三中全会、五中全会的有关部署,根据" 十二五"规划《纲要》、《生态文明体制改革总体方案》的任务要求、我委抓紧推进全国碳排放权交易 市场建设,取得了阶段性进展。2016 年是全国碳排放权交易市场建设攻坚时期,"以结合经济体制改革和 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 18 生态文明体制改革总体要求,以控制温室气体排放、实现低碳发展为导向,充分发挥市场机制，在温室气 体排放资源配置中的决定性作用,国家、地方、企业上下联动、协同推进全国碳排放权交易市场建设,确 保 2017 年启动全国碳排放权交易,实施碳排放权交易制度"作为工作目标，并将成为全球最大的国家级 碳市场。对未来国内碳市场将带来积极影响，对于公司所从事的低碳咨询综合服务事业来说更是一项长 期利好。 （四） 竞争优势分析 1、公司医疗器械业务竞争优势 （1）医疗器械区域品牌优势 公司成立十年，与大连市的各大医院建立了长期合作关系，在脑外科耗材用品方面有较高的品牌知 名度和良好的口碑，市场占有率相对较高，这有助于公司开拓市场，做大销售份额，公司有一定的品牌 优势。我公司代理的海纳医信远程医疗系统已成为国内远程医疗第一品牌，产品在国内市场占有率领先， 远销欧美和中东市场。 （2）营销人才优势 医疗器械经销行业公司间的竞争，主要是营销实力的竞争，公司目前已经形成了较为成熟的营销团 队。公司非常注重对人才的培养和引进，2016 年招聘的北京地区业务主管已经与 2017 年 3 月到位，公 司的核心营销人才，包括实际控制人孙志宏先生，均有多年医疗器械行业的销售经验，并有较深的学术 背景，了解相关行业的前沿信息，掌握大量的客户资源，能够开拓市场，服务客户，营销队伍长期保持 稳定，公司的营销人才是公司的优势。 2、低碳咨询综合服务竞争优势 新增业务节能减排技术咨询服务及林业碳汇技术咨询服务，是全球新兴业务，在我国更是方兴未艾， 是应对气候变化的重要手段，行业发展趋势向好，未来发展前景广阔，更是增加公司经营业绩的良机。 公司作为行业的先行者引进了低碳领域的专业人才，已拥有一批业内优秀的业务人员，而优秀的业务团 队也将为公司业务快速发展提供有利的支撑。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务有新增加，为公司经营利润提供了新的增长点，但未出现 重大不利影响因素；公司的行业地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化，经营资金运转较 为稳健。公司核心经营团队稳定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的 重大不利风险。 （六） 扶贫与社会责任 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 19 - 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 一、当前，由于我国具有庞大的消费群体和政府的积极支持，我国的医疗器械市场发展空间广阔，市 场销售和管理正处于转型期，医疗器械行业发展的现状及发展趋势呈现如下特点： 1、中小企业林立的局面仍然没有大的改变，低、小、散是中国医疗器械行业的重要特征之一，行业 的发展还需依仗于生产技术的继续创新和发展。 2、传统的产品以中低端为主，但是在新的可穿戴设备及互联网+的产品领域，由于国家的大力支持和 企业的创新努力，我们的产品正在缩小与欧美的差距，我公司拟开展的牙齿银行业务，正是这种创新发展 的趋势下的选择。 3、产品大量出口，中低端医疗器械行业对外贸易依存度过高，对行业发展带来了一定的不利影响。 4、经济发展带动医疗服务需求升级，导致健康服务需求显著增加，医疗服务市场的逐步开放，使国 内外资本投资中国医疗服务产业的速度加快，从而直接导致医疗器械市场需求的增加。随着人民生活水平 的不断提高，医疗器械的选用会越来越先进，其产品结构会不断调整，功能更加多样化，市场容量会不断 扩大。医疗器械产业作为促进经济增长、提高国民福利的重要产业，是我国国民经济的重要组成部分，随 着以人为本发展理念的不断增强，中国的医疗器械产业将会获得更快发展。 5、医院信息化趋势引发医疗器械需求增长。随着计算机和网络技术的发展，医疗领域的信息化和网 络化是今后医疗管理的发展趋势，医疗领域的信息化和网络化给医疗器械生产企业和销售企业带来巨大的 市场空间，医疗领域的信息化和网络化是今后医疗管理的发展趋势，这个趋势会引发对影像化、数字化等 高、精、尖医疗设备的需求增长。据推算，全国医学影像存档与通信系统市场的总需求达 211.7 亿元，如 果考虑到由其衍生出的高档影像设备以及其他一些附属设备市场，PACS 的市场容量将达到 300 亿元以上。 6、医疗器械产业向创造高附加值发展。产业的高风险性和高投入性必然需要高回报率来支撑，所以 医疗器械产业研发费用的高额投入必然导致医疗器械新产品的高附加值，只有如此，医疗器械企业才能发 展壮大，医疗器械产业才能承担更大的社会责任。 二、低碳咨询综合服务行业发展趋势呈现如下特点 随着《巴黎协议》的签署及 2017 年全国碳交易市场的启动，碳资产交易及相关业务正在逐步的升温。 节能减排技术咨询服务及林业碳汇技术咨询服务，是应对气候变化的重要手段，行业发展趋势向好，未来 发展前景广阔。可预计，未来会有更多的企业选择专业的公司为其进行碳资产咨询服务，也会有更多的企 业选择专业的公司为其进行中国温室气体自愿减排项目的咨询。同时，碳资产价格将会逐渐提高。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 20 （二） 公司发展战略 一、当前，随着医疗健康产业信息化的快速发展，医疗可穿戴设备和医疗服务型企业市场发展空间广 阔，公司管理层抓住这一良机，及时制定了以牙齿银行作为医疗服务型项目创新发展的规划和健康管理领 域可穿戴设备代理营销的市场发展战略。 （一）、牙齿银行项目是公司今后三年重点发展的创新业务，公司从存储与处理设备、该项业务涉及 的牙齿处理液等系列产品的研发到市场推广制定了项目发展计划。 （二）、公司今年将签订健康管理系列可穿戴设备的东北地区代理资格并开展市场推广销售工作 1、已经签署了乐普医疗旗下的优加利心脏远程监测系统东北地区特约经销商协议； 2、已经签署了全球唯一无创血糖检测-爱国者无创血糖检测的东北地区特约经销商协议； 公司将在未来三年开拓东北地区健康管理相关的可穿戴检测设备的新兴市场，实现新的业务的增长和 可持续发展。 二、公司 2017 年度将扩大低碳咨询综合服务业务领域，主要拓展东北三省节能减排技术咨询服务及 全国林业碳汇技术咨询服务，大幅增加碳交易量。 （三） 经营计划或目标 公司 2017 年经营计划和目标： 1、提高神经外科产品的市场占有率，进军鞍山、丹东市场，实现销售 10%以上的年增长率。 2、开展心脏远程监测系统、无创血糖检测、智能血糖检测仪及健康产业相关设备的市场营销，2017 年实现销售额 300 万以上。 3、上述计划的资金由公司原有经营资金解决，可穿戴设备的成本平均占销售额的 70%，属于现款销 售，不存在回款拖欠可能。 4、特别提示，上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并 且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四） 不确定性因素 目前，牙齿银行项目还在与合作方协商阶段，在最后签协议之前，存在一定的不确定因素，主要是对 于正在申报的医疗器械产品注册的价值预判如何估值问题。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、医疗器械销售区域较为集中风险 我国医疗器械行业具有“多、小、低”的特点，医疗器械公司尤其是医疗器械经销商数量多、规模小、 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 21 集中度较低，区域性特征明显。随着公司的逐步发展，销售渠道的多元化、产品种类的精准化，公司逐渐 形成以辽宁省大连市为经营中心，向周边地区延伸的良好趋势。从报告期内销售情况来看，仍然具有销售 区域较为集中的风险。 2、医疗器械经销权变动风险 公司的医疗器械经营范围主要是销售医疗器械Ⅱ、Ⅲ类，主营业务为销售医疗用品及设备。报告期内 公司销售的品种较多，但各期的品种数量、品牌均有一定变动。按照行业惯例及公司历史的实际经营情况 来看，上游医疗器械生产厂商对公司经销产品的授权有效期一般是一年，期满后重新签订经销合同，虽然 主要产品的供应商与公司是友好的长期合作关系，但一年一签的经销授权模式仍为公司带来经销权变动风 险。 3、医疗器械销售客户较为集中的风险 2016 年公司对前五名客户的销售收入占同期营业收入比例为 77.11%，前五大客户收入占当期收入比 例较大，集中度较高。 如果主要客户的经营状况、财务状况发生不利变化将会影响公司未来业绩和竞争 力。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： - 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 二（一） 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否结案 临时公告披露时间 孙耀辉向天德泰公司主张解 除房屋租赁合同诉讼案件 0 - 否 - 总计 0 - - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情 况： 孙耀辉向天德泰主张解除房屋租赁合同诉讼案件正在审理。孙耀辉申请对房屋进行司法鉴定，以确定 是否存在变更房屋主体结构，截至目前，司法鉴定已经确定鉴定机构，但还没有完成鉴定工作，该诉讼尚 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 23 未结案。孙志宏承诺承担因天德泰租赁房屋涉诉事宜可能给天德泰带来的一切损失。 （二） 承诺事项的履行情况 1、按照《业务规则》锁定股份的相关规定，孙志宏承诺： “在满足其他法律法规关于股份锁定的条 件下，其直接或间接持有的挂牌公司股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所 持股票的三分之一，解除转让限 制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。’’ 2、为避免与天德泰发生同业竞争，公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员出 具了《 避免同业竞争承诺函》。 3、公司的总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员出具声明，其本人未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业中领薪。 4、公司为防范大股东及关联方占用公司资金，公司控股股东孙志宏已出具承诺函： “本人将严格遵 守公司的各项规章制度，严格执行《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》，保证本人及本人控制的 其他企业不发生占用公司资金或资产的情况，以实际行动切实维护公司利益及其他中小股东的合法权 益。 ” 5、公司控股股东、实际控制人孙志宏关于有限公司成立莱弗家政、代持莱悦酒店股权、租赁房屋涉 诉事项作出以下承诺： “（1）承诺于 2016 年 6 月 30 日之前，将北京天德泰医疗器械有限公司持有的北 京莱悦酒店有限公司股权转至孙志宏个人名下；（2）承诺承担北京天德泰医疗器械有限公司世纪莱弗家 政服务分公司、北京莱悦酒店有限公司的一切经营成果，包括但不限于经营盈亏、债权债务等，并承担因 北京天德泰医疗器械有限公司世纪莱弗家政服务分公司、北京莱悦酒店有限公司的经营可能给天德泰公司 带来的一切损失；（3）承诺承担因租赁房屋涉诉事宜可能给北京天德泰医疗器械有限公司带来的一切损 失；（4）承诺于 2016 年 6 月 30 日之前，除与孙耀辉签订的《房屋租赁合同》外，将以北京天德泰医疗 器械有限公司名义与高胜权、白明明等 4 人签订的《房屋租赁合同》主体变更为孙志宏本人或者实际使用 主体。 ” 截止到报告期末，公司控股股东、实际控制人孙志宏承诺事项履约如下： （1）北京天德泰医疗器械有限公司持有的北京莱悦酒店有限公司 90%的股权 9 万元已于 2016 年 6 月 1 日转至孙志宏名下。 履行情况：已履行。 （2）北京天德泰医疗器械有限公司世纪莱弗家政服务分公司于 2016 年 2 月 17 日经北京市工商行政 管理局昌平分局准予注销登记。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 24 履行情况：已履行。 （3）孙志宏于 2016 年 3 月 10 日对关于北京天德泰医疗器械有限公司租赁房屋的事宜签署的说明和 承诺，孙耀辉向天德泰公司主张解除房屋租赁合同诉讼案件正在审理。孙耀辉申请对房屋进行司法鉴定， 以确定是否存在变更房屋主体结构，截至目前，司法鉴定已经确定鉴定机构，但还没有完成鉴定工作。因 该诉讼尚未结案故未能履行承诺，但因原承诺已到期，孙志宏对《关于北京天德泰医疗器械有限公司租赁 房屋及设立分、子公司的说明和承诺》作出补充承诺： 承诺承担因天德泰公司租赁房屋涉诉事宜可能给天德泰公司带来的一切损失；承诺于 2017 年 10 月 31 日之前，除与孙耀辉签订的《房屋租赁合同》外，将以天德泰公司名义与高胜权、白明明等 4 人签订 的《房屋租赁合同》主体变更为孙志宏本人或者实际使用主体。 报告期内公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员、总经理、财务负责人、董事 会秘书除孙志宏上述承诺因特殊原因将延期履行外，均严格履行了承诺，未有任何违背。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 2,075,000 2,075,000 18.36% 其中：控股股东、实际控制人 - - 737,500 737,500 65.30% 董事、监事、高管 - - 1,337,500 1,337,500 11.83% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 3,000,000 100.00% 6,225,000 9,225,000 81.64% 其中：控股股东、实际控制人 2,250,000 75.00% 2,212,500 4,462,500 39.49% 董事、监事、高管 750,000 25.00% 4,012,500 4,762,500 42.15% 核心员工 - - - - - 总股本 3,000,000 - 8,300,000 11,300,000 - 普通股股东人数 8 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 孙志宏 2,250,000 2,950,000 5,200,000 46.02% 4,462,500 737,500 2 孙月华 711,000 4,419,000 5,130,000 45.40% 4,025,250 1,104,750 3 潘盛建 - 710,000 710,000 6.28% 532,500 177,500 4 郭雨钊 - 90,000 90,000 0.80% 67,500 22,500 5 吴憾 39,000 101,000 140,000 1.24% 114,750 25,250 6 白迎丰 - 10,000 10,000 0.09% 7,500 2,500 7 陈蕾 - 16,000 16,000 0.14% 12,000 4,000 8 徐丽梅 - 4,000 4,000 0.03% 3,000 1,000 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 26 合计 3,000,000 8,300,000 11,300,000 100.00% 9,225,000 2,075,000 前十名股东间相互关系说明： 公司股东相互之间不存在任何关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 孙志宏，男， 1960 年 4 月生，重庆第三军医大学军医系本科，清华大学创新管理 MIA，中国国籍， 无境外居留权。 1976 年 11 月，入伍， 1984 年 8 月至 1987 年 4 月于沈阳军区科技干部处任干事； 1987 年 5 月至 2000 年 12 月任沈阳军区大连第一疗养院主治医师、医务科长、全军康复医学中心主任、 副主任医师； 2000 年 12 月，复员； 2001 年 1 月至 2002 年 3 月于大连天德泰电子药业有限公司任 副总经理； 2002 年 4 月至 2005 年 8 月于大连天德泰医疗器械有限公司任执行董事； 2005 年 9 月 至 2013 年 12 月于天德泰有限任法定代表人、执行董事、总经理； 2014 年 1 月至 2016 年 1 月于天 德泰有限担任总经理， 2016 年 2 月至今任本公司法定代表人、董事、总经理， 任期至 2019 年 3 月。 （二） 实际控制人情况 公司控股股东与实际控制人均为孙志宏先生。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 27 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对象 中董监高 与核心员 工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2016.11.4 2017.1.10 10.00 1,300,000 13,000,000 8 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 公司第一届董事会第四次会议和 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于<北京天德泰医疗器械 股份有限公司股票定向发行方案>的议案》。本次共发行股票 130 万股，每股实际发行价格为人民币 10.00 元，募集资金总额为人民币 13,000,000.00 元。募集资金用途为补充公司流动资金。 募集资金 13,000,000.00 元于 2016 年 11 月 24 日全部存入公司募资金专项帐户，中审亚太会计师事 务所（特殊普通合伙）于 2016 年 12 月 6 日出具中审亚太验字（2016）021044 号《验资报告》,对本次股 票发行认购人的缴款情况予以了验证。 公司募集资金除用于支付股票发行服务费用 108,000.00 元外再无其他使用, 募集资金使用用途未发 生变更。截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金专用帐户余额 12,898,334.83 元。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 28 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 孙月华 董事长、董事 女 46 大专 2016.3.21－2019.3.20 是 孙志宏 总经理、董事 男 57 本科 2016.3.21－2019.3.20 是 任继勤 董事 女 54 博士 2016.3.21－2019.3.20 否 郭雨钊 董事 男 28 本科 2016.3.21－2019.3.20 是 陈蕾 董事会秘书、董事 女 44 本科 2016.3.21－2019.3.20 是 白迎丰 监事会主席 男 56 本科 2016.3.21－2019.3.20 否 吴憾 监事 男 27 本科 2016.3.21－2019.3.20 是 潘盛建 职工监事 男 39 大专 2016.3.21－2019.3.20 是 徐丽梅 财务负责人 女 54 本科 2016.3.21－2019.3.20 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 孙月华 董事长、董事 711,000 4,419,000 5,130,000 45.40% - 孙志宏 总经理、董事 2,250,000 2,950,000 5,200,000 46.02% - 郭雨钊 董事 - 90,000 90,000 0.80% - 陈蕾 董事会秘书、董事 - 16,000 16,000 0.14% - 白迎丰 监事会主席 - 10,000 10,000 0.09% - 吴憾 监事 39,000 101,000 140,000 1.24% - 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 30 潘盛建 职工监事 - 710,000 710,000 6.28% - 徐丽梅 财务负责人 - 4,000 4,000 0.03% - 合计 3,000,000 8,300,000 11,300,000 100.00% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 孙月华 - 新任 董事长、董事 公司股改 孙志宏 总经理 新任 总经理、董事 公司股改 任继勤 - 新任 董事 公司股改 郭雨钊 - 新任 董事 公司股改 陈蕾 - 新任 董事会秘书、董事 公司股改 白迎丰 - 新任 监事会主席 公司股改 吴憾 - 新任 监事 公司股改 潘盛建 - 新任 职工监事 公司股改 徐丽梅 - 新任 财务负责人 公司股改 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 孙月华，公司董事长。女，1971 年 4 月生，黑龙江省矿业学院毕业，大专学历，中国国籍，无境外 永久居留权。1994 年 9 月至 2000 年 2 月，黑龙江省双鸭山市铁矿技工学校教学；2000 年 3 月至 2015 年 12 月任黑龙江中博会计师事务所有限公司财务负责人；2016 年 1 月至今，担任本公司董事长，任期 至 2019 年 3 月。 孙志宏，公司董事、总经理。男，1960 年 4 月生，重庆第三军医大学军医系本科，清华大学创新管 理 MIA，中国国籍，无境外居留权。1976 年 11 月，入伍，1984 年 8 月至 1987 年 4 月于沈阳军区科 技干部处任干事；1987 年 5 月至 2000 年 12 月任沈阳军区大连第一疗养院主治医师、医务科长、全军 康复医学中心主任、副主任医师；2000 年 12 月，复员；2001 年 1 月至 2002 年 3 月于大连天德泰电 子药业有限公司任副总经理；2002 年 4 月至 2005 年 8 月于大连天德泰医疗器械有限公司任执行董事； 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 31 2005 年 9 月至 2013 年 12 月于天德泰有限任法定代表人、执行董事、总经理；2014 年 1 月至 2016 年 1 月于天德泰有限担任总经理，2016 年 2 月至今任本公司法定代表人、董事、总经理，任期至 2019 年 3 月。 任继勤，公司董事。女，1963 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京交通大学经济 管理学院管理科学与工程专业，管理学博士。1985 年 7 月至 1999 年 9 月就任于林业部哈尔滨林业机 械厂研究所，担任工程师、会计师；1999 年 10 月至 2004 年 8 月，于北京交通大学学习；2004 年 9 月 至今，在北京化工大学经济管理学院任职副教授、硕士生导师；同时兼任《化工管理》期刊编委以及中国 民主建国会朝阳四支部会员。2016 年 3 月至今任本公司董事，任期至 2019 年 3 月。 郭雨钊，公司董事。男，1989 年 5 月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于黑龙江科技大学交 通土建专业，本科学历。2012 年 3 月至 2014 年 1 月，担任中国邮政储蓄银行哈尔滨市分行和兴路支 行柜员；2014 年 1 月至 2014 年 7 月，于中润创展投资控股有限公司担任办公室主任；2014 年 8 月 至 2016 年 3 月，于哈尔滨亿博化工进出口贸易有限公司担任业务副经理。2016 年 3 月至今任本公司 董事，任期至 2019 年 3 月。 陈蕾，公司董事、董事会秘书。女，1973 年 5 月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于黑龙江 八一农垦大学会计专业，本科学历。1995 年 7 月至 2001 年 2 月担任 农垦佳木斯物资贸易有限公司出 纳；2001 年 3 月至 2003 年 9 月担任黑龙江龙垦资产评估事务所会计；2003 年 10 月至 2013 年 5 月 担任黑龙江东洲拍卖有限公司办公室主任，2013 年 6 月至 2016 年 3 月担任黑龙江荣东矿业投资有限 公司财务主管。2016 年 3 月至今任本公司董事、董事会秘书，任期至 2019 年 3 月。 白迎丰，公司监事会主席。男，1961 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于黑龙江省 经济管理干部学院企业管理专业，本科学历。1986 年 7 月至 1989 年 10 月在黑龙江冶金建设公司担任 会计；1989 年 10 月至 1994 年 10 月在黑龙江审计事务所任审计部主任；1994 年 10 月至 2001 年 5 月在黑龙江创业会计师事务所任副所长；2001 年 5 月至 2011 年 10 月在黑龙江中龙会计师事务所有限 公司任副董事长、总经理；2011 年 10 月至今在黑龙江中兴龙资产评估 有限责任公司任执行董事兼总经 理。2016 年 3 月至今任本公司监事会主席，任期至 2019 年 3 月。 吴憾，公司监事。男，1990 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于黑龙江大学俄语学院， 本科学历。2013 年 10 月至 2014 年 10 月于哈尔滨鑫滨海液压气动有限责任公司担任职员；2014 年 11 月至 2015 年 12 月于黑龙江荣东矿业投资有限公司担任职员。2016 年 3 月至今任本公司监事，任期至 2019 年 3 月。 潘盛建，职工监事。男，1978 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于黑龙江省广播电 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 32 视大学，大专学历。1996 年至 2008 年，武警总队服役；2010 年 5 月至 2014 年 12 月于黑龙江东洲 拍卖有限公司任办公室主任；2015 年 1 月至 2016 年 2 月于黑龙江荣东矿业投资有限公司担任职员； 2016 年 3 月至今任本公司监事，任期至 2019 年 3 月。 徐丽梅，公司财务负责人。女，1963 年 1 月生，大连商业学校本科，中国国籍，无境外永久居留权。 1982 年 8 月至 1996 年 12 月，于大连商业储运联营公司担任会计；1996 年 12 月至 2005 年 2 月，于大连 华润啤酒集团有限公司担任会计；2005 年 2 月至 2006 年 4 月，于大连亿海企业集团有限公司担任会计； 2006 年 5 月至今，于公司担任财务负责人，任期至 2019 年 3 月。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 2 5 质量管理人员 2 2 销售人员 8 8 采购人员 2 3 财务人员 3 3 综合管理人员 2 2 员工总计 19 23 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 5 7 专科 5 6 专科以下 8 9 员工总计 19 23 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、截止报告期未，公司员工 23 人，比年初增加 4 人，其中管理人员增加 3 人，采购人员增加 1 人。 公司人员变动严格依照国家及地方相关法规和政策进行操作。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 33 2、公司通过内部培训和外部培训相结合的方式，针对性地开展管理能力培训和岗位技能培训，不断提 高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢。 3、公司实行劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、地方法 规及规范性文件，公司与员工签订《 劳动合同书》并按照国家有关法律法规和相关社会保险政策，为员工 办理了五险一金。 4、报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 1 1 5,200,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 孙志宏，男， 1960 年 4 月生，重庆第三军医大学军医系本科，清华大学创新管理 MIA，中国国籍， 无境外居留权。 1976 年 11 月，入伍， 1984 年 8 月至 1987 年 4 月于沈阳军区科技干部处任干事； 1987 年 5 月至 2000 年 12 月任沈阳军区大连第一疗养院主治医师、医务科长、全军康复医学中心主任、 副主任医师； 2000 年 12 月，复员； 2001 年 1 月至 2002 年 3 月于大连天德泰电子药业有限公司任 副总经理； 2002 年 4 月至 2005 年 8 月于大连天德泰医疗器械有限公司任执行董事； 2005 年 9 月至 2013 年 12 月于天德泰有限任法定代表人、执行董事、总经理； 2014 年 1 月至 2016 年 1 月于天德泰 有限担任总经理， 2016 年 2 月至今任本公司法定代表人、董事、总经理， 任期至 2019 年 3 月。公司 控股股东、实际控制人孙志宏为公司核心技术人员，报告期内未发生变化。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 34 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规及规范性文件的要求,不断完 善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作。公司依法建立健全了股东大会、董事 会、监事会制度，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治理结构。公司董事会 由 5 名董事组成，董事会对股东大会负责。公司监事会由 3 名监事组成，其中股东推荐的监事 2 名，职 工监事 1 名。监事会对股东大会负责。同时公司还制定了较为完整的《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、 《信息披露管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》、《总经理工作制度》、《董 事会秘书工作规则》等公司治理制度。报告期内，公司治理能按照相关制度正常执行，三会召开、会议文 件存档保存情况规范，三会决议能得到切实的执行,公司治理结构合法合规。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会认为,公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事 会、监事会会议；“三会”决议基本完整,会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备；“三会”决议均 正常签署；公司尚不存在关联董事、关联股东应当回避表决而未回避的情况；“三会”决议均能够得到执 行。总体来说,公司“三会”和相关人员基本能够按照“三会”议事规则履行职责。公司管理层注重公司各 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 35 项管理制度的有效执行,重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性,依照《公司法》、《公司章 程》和“三会”议事规则等规章制度规范运行。报告期内,股份公司共召开 4 次股东会会议、 4 次董事会 会议和 1 次监事会会议,公司的“三会”运行情况良好,未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。 董事会认为,公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管 理中的重大风险,能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等 权利,便于接受投资者及社会公众的监督,符合公司发展的要求。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立了规范的治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》 等法律法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的相关要求，履行各自的权利和义务， 公司重大经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规范运行。报告期内,公司依法运作,未 出现重大违法、违规和其他重大问题,切实履行了职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 3 月 21 日，公司全体发起人依法召开创立大会暨第一次股东大会，会议根据《中华人民共 和国公司法》及其他相关法律法规制定了《北京天德泰医疗器械股份有限公司章程》。公司由“有限责任 公司”整体变更为“股份有限公司”， 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》以及全国中小企业股份转让系统制定的相关 法律法规及规范性文件的要求，对公司章程进行了全面修订。 2016 年 4 月 28 日，第一次临时股东大会审议通过了《关于股份公司增资扩股的议案》、《关于修改 公司章程的议案》，公司注册资本由 300 万元变更为 1,000 万元。 2016 年 11 月 21 日，第三次临时股东大会审议通过了《关于北京天德泰医疗器械股份有限公司股票定 向发行方案的议案》、《关于北京天德泰医疗器械股份有限公司变更经营范围的议案》、《关于修改公司 章程的议案》，公司经营范围变更为组装输液报警器；销售医疗器械Ⅱ、Ⅲ类（以《医疗器械经营企业许 可证》核定的范围为准）；健康管理（须经审批的诊疗活动除外）；健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）； 技术开发、技术咨询、技术推广、技术转让、销售技术开发后的产品；大气污染治理；水污染治理；合同 能源管理；经济信息咨询；经济贸易咨询；企业管理咨询；会议服务、承办展览展示服务；市场调查；货 物进出口、代理进出口、技术进出口。 除上述修订外，报告期内公司章程未进行其他修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 36 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、第一届董事会第一次会议通过《关于选 举孙月华为股份有限公司董事长的议案》、 《关于 聘任孙志宏为股份有限公司总经理的议案》、 《关 于聘任徐丽梅为股份有限公司财务负责人的议 案》、 《关于聘任陈蕾为股份有限公司董事会秘书 的议案》、 《关于股份有限公司总经理工作制度的 议案》、 《关于股份有限公司董事会秘书工作规则 的议案》、 《关于股份有限公司信息披露管理制度 的议案》、 《关于股份有限公司财务管理制度的议 案》、 《关于股份有限公司投资者关系管理办法的 议案》。 2、第一届董事会第二次会议审议通过《关 于北京天德泰医疗器械股份有限公司增资扩股 的议案》、《关于聘请中审亚太会计师事务所（特 殊普通合伙）对本次增资扩股进行验资的议案》、 《关于修改公司章程的议案》。 3、第一届董事会第三次会议审议通过《关 于转让北京莱悦酒店有限公司股权的议案》、 《关 于防范控股股东及关联方资金占用管理制度的 议案》。 4、第一届董事会第四次会议通过《关于北 京天德泰医疗器械股份有限公司股票定向发行 方案的议案》、 《关于北京天德泰医疗器械股份有 限公司募集资金管理制度的议案》、 《关于北京天 德泰医疗器械股份有限公司变更经营范围的议 案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理与本次 股票发行有关的一切事宜的议案》、 《关于修改公 司章程的议案》、 《关于签订附生效条件的股票定 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 37 向发行〈股份认购协议〉的议案》、《关于提请股 东大会审议不授予原股东优先认购权的议案》、 《关于设立募集资金专项帐户及签订〈募集资金 三方监管协议〉的议案》。 监事会 1 第一届监事会第一次会议审议通过《关于选 举白迎丰为北京天德泰医疗器械股份有限公司 监事会主席的议案》 股东大会 4 1、创立大会暨第一次股东大会审议通过《关 于北京天德泰医疗器械股份有限公司筹办情况 的报告》、 《关于整体变更设立北京天德泰医疗器 械股份有限公司的议案》、 《关于北京天德泰医疗 器械股份有限公司设立费用的议案》、 《关于北京 天德泰医疗器械股份有限公司章程的议案》、 《关 于北京天德泰医疗器械股份有限公司股东大会 议事规则的议案》、 《关于北京天德泰医疗器械股 份有限公司董事会议事规则的议案》、 《关于北京 天德泰医疗器械股份有限公司监事会议事规则 的议案》、 《关于北京天德泰医疗器械股份有限公 司关联交易管理办法的议案》、 《关于北京天德泰 医疗器械股份有限公司对外担保管理制度的议 案》、 《关于北京天德泰医疗器械股份有限公司对 外投资管理制度的议案》、 《关于选举北京天德泰 医疗器械股份有限公司第一届董事会董事的议 案》、 《关于选举北京天德泰医疗器械股份有限公 司第一届监事会非职工代表监事的议案》、 《关于 授权董事会办理北京天德泰医疗器械股份有限 公司设立事宜的议案》、 《关于聘请中审亚太会计 师事务所（特殊普通合伙）为本年度财务审计机 构的议案》、 《关于北京天德泰医疗器械股份有限 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 38 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的议 案》、 《关于北京天德泰医疗器械股份有限公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协 议转让方式进行交易的议案》、 《关于委托湘财证 券股份有限公司向全国中小企业股份转让系统 有限责任公司申报挂牌申请文件的议案》、 《关于 聘任中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为 北京天德泰医疗器械股份有限公司申请股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌的财务审计机 构的议案》、 《关于授权董事会办理股份有限公司 在全国中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的 议案》。 2、2016 年第一次临时股东大会审议通过 《关于北京天德泰医疗器械股份有限公司增资 扩股的议案》、 《关于聘请中审亚太会计师事务所 （特殊普通合伙）对本次增资扩股进行验资的议 案》、《关于修改公司章程的议案》、《授权董事会 办理工商变更登记事项的议案》。 3、2016 年第二次临时股东大会审议通过 《关于转让北京莱悦酒店有限公司股权的议 案》、 《关于北京天德泰医疗器械股份有限公司防 范控股股东及关联方资金占用管理制度的议 案》。 4、2016 年第三次临时股东大会《关于北京 天德泰医疗器械股份有限公司股票定向发行方 案的议案》、 《关于北京天德泰医疗器械股份有限 公司募集资金管理制度的议案》、 《关于北京天德 泰医疗器械股份有限公司变更经营范围的议 案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理与本次 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 39 股票发行有关的一切事宜的议案》、 《关于修改公 司章程的议案》、 《关于签订附生效条件的股票定 向发行〈股份认购协议〉的议案》、《关于提请股 东大会审议不授予原股东优先认购权的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 三会的召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规 定,公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议,并履行相关权利。 （三） 公司治理改进情况 报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和中 国证监会有关法律法规及规范性文件的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保 公司规范运行。公司股东大会、董事会、监事会的召集召开符合相关法律法规和公司章程要求。公司董事 会严格按照信息披露相关制度的要求,及时、准确、完整的披露公司相关信息,提高公司运营的透明度和规 范性。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司通过日常的信息披露工作、与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的 了解和认同，提升了公司治理水平，保证了投资者的知情权。同时还与媒体以及相关机构之间建立了良好 的公共关系。 报告期内,公司本着公平、公正、公开原则,通过全国股转系统信息披露平台（ ）及 时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露,平等对待全体投资者,保障所有投资者享有知情权及其他合 法权益。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内,监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求, 从切实维护公司利益和广大股东权益出发,认真履行监督职责。监事会在报告期内的各项监督活动中未发现 公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，具有与经营相适应的管理人员和组织机构、 经营场所、设备、渠道和资源。公司建有符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在经营 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 40 管理上独立运作。公司独立对外签订合同、开展业务，不存在对股东的业务依赖。 公司与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。且公司董事、监事、高级管理 人员及核心技术人员出具了避免同业竞争的承诺。因此，公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业。公司业务独立。 （二）资产独立性 股份公司系由天德泰有限整体变更设立，有限公司的资产和人员全部进入股份公司，公司依法办理相 关资产和产权的变更登记。公司的主要资产权属明晰，均由公司实际拥有和控制，不存在权属争议。截至 报告期末，公司拥有的所有权或使用权的资产均在公司控制和支配之下，公司股东及其关联方不存在占用 公司资金和其他资产的情形。公司的资产独立完整。 （三）人员独立性 公司的人事及工资管理独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的 有关规定产生，不存在股东超越董事会和股东大会任免的情况；公司高级管理人员均在股份公司领取报酬； 公司员工的劳动关系、工资报酬以及相应的社会保障均独立。截至报告期末，不存在公司总经理、财务总 监、董事会秘书等高级管理人员在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其 他职务或领取报酬的情形。公司的财务人员也不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的 情形，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。 公司人员独立。 （四）财务独立性 公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求、独立的会计 核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，截至报告 期末，不存在实际控制人或控股股东占用公司资金及干预公司资金使用的情形，也不存在资金或其他资产 被控股股东或其他关联方以任何形式占用的情形。公司财务独立。 （五）机构独立性 股份公司成立之后，公司设有股东大会、董事会、监事会等组织机构，各组织机构依法行使各自的职 权。公司设有计划财务部、质量管理部、计划采购部、综合管理部、市场开发部、销售部等职能部门。公 司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混 合经营、合署办公的情形。 公司机构独立。 综上所述，公司在财务、机构、人员、业务、资产方面独立，对外不存在影响公司持续经营的重大依 赖情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 41 公司为了更好的规范管理，根据自身的实际情况制定了较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理 制度等内部控制制度，自内部管理制度建立以来，公司内部财务管理规范，业务管理有序，有效提高了公 司经营效率。 公司目前各项管理制度的执行情况整体良好，现有治理机制能够给所有股东提供合适的保护，能够保 证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。未来仍需要管理层不断深化公司规范治理理念，加强 公司内控管理制度及法律法规、规范性文件的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运 行及公司内部控制目标的实现。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步分健立、健全信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真 实性、准确性、完整性和及时性，严格遵守了公司已经制定的各项信息披露管理制度，信息披露工作执行 情况良好。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 42 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中审亚太审字【2017】020356 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 审计报告日期 2017-03-31 注册会计师姓名 刘凤美、隋国君 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 中审亚太审字【2017】020356 号 北京天德泰医疗器械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京天德泰医疗器械股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 43 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘凤美 中国注册会计师：隋国君 中国•北京 二〇一七年三月三十一日 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 44 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 18,175,369.76 177,550.50 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 95,602.00 693,625.00 应收账款 六、3 8,440,192.10 6,123,326.32 预付款项 六、4 224,951.95 159,057.62 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 397,557.65 148,300.00 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 2,658,526.20 7,953,800.16 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 46,016.39 - 流动资产合计 - 30,038,216.05 15,255,659.60 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 131,879.21 197,443.11 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 45 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、9 3,825.00 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、10 262,392.48 344,224.57 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 398,096.69 541,667.68 资产总计 - 30,436,312.74 15,797,327.28 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、11 3,975,940.00 6,910,626.31 预收款项 六、12 1,867,890.00 - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、13 10,576.26 6,702.52 应交税费 六、14 657,770.87 580,862.77 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、15 280,000.00 5,292,324.32 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 46 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 6,792,177.13 12,790,515.92 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 6,792,177.13 12,790,515.92 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、16 11,300,000.00 3,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、17 12,152,343.76 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、18 23,921.10 681.14 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、19 167,870.75 6,130.22 归属于母公司所有者权益合计 - 23,644,135.61 3,006,811.36 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 23,644,135.61 3,006,811.36 负债和所有者权益总计 - 30,436,312.74 15,797,327.28 法定代表人： 孙志宏 主管会计工作负责人： 孙志宏 会计机构负责人： 徐丽梅 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 47 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 14,334,494.52 9,044,057.87 其中：营业收入 六、20 14,334,494.52 9,044,057.87 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 六、20 10,219,468.29 6,525,711.40 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、21 116,730.71 41,167.25 销售费用 六、22 382,209.52 331,202.96 管理费用 六、23 3,188,452.35 729,238.04 财务费用 六、24 -21,484.61 865.62 资产减值损失 六、25 125,217.97 1,218,246.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 323,900.29 197,626.54 加：营业外收入 六、26 0.03 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、27 2,857.19 300.00 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 48 其中：非流动资产处置损失 - 2,857.12 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 321,043.13 197,326.54 减：所得税费用 六、28 81,832.09 51,288.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 239,211.04 146,038.40 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 239,211.04 146,038.40 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 239,211.04 146,038.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.03 0.05 （二）稀释每股收益 - 0.03 0.05 法定代表人： 孙志宏 主管会计工作负责人： 孙志宏 会计机构负责人： 徐丽梅 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 49 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 14,095,356.87 6,635,911.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、29 226,007.12 735,156.98 经营活动现金流入小计 - 14,321,363.99 7,371,067.98 购买商品、接受劳务支付的现金 - 8,540,938.44 4,500,479.90 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 781,929.62 531,283.36 支付的各项税费 - 988,384.44 117,322.11 支付其他与经营活动有关的现金 六、29 6,365,997.26 2,209,527.59 经营活动现金流出小计 - 16,677,249.76 7,358,612.96 经营活动产生的现金流量净额 - -2,355,885.77 12,455.02 二、投资活动产生的现金流量： - 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 50 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 38,294.97 6,050.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 38,294.97 6,050.00 投资活动产生的现金流量净额 - -38,294.97 -6,050.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 20,500,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 20,500,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、29 108,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 108,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 20,392,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 17,997,819.26 6,405.02 加：期初现金及现金等价物余额 六、30 177,550.50 171,145.48 六、期末现金及现金等价物余额 六、30 18,175,369.76 177,550.50 法定代表人： 孙志宏 主管会计工作负责人： 孙志宏 会计机构负责人： 徐丽梅 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 51 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 681.14 - 6,130.22 - 3,006,811.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 681.14 - 6,130.22 - 3,006,811.36 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 8,300,000.00 - - - 12,098,113.21 - - - 23,239.96 - 161,740.53 - 20,637,324.25 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 239,211.04 - 239,211.04 （二）所有者投入和减少资本 8,300,000.00 - - - 12,098,113.21 - - - - - - - 20,398,113.21 1．股东投入的普通股 8,300,000.00 - - - 12,098,113.21 - - - - - - - 20,398,113.21 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 52 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 23,921.10 - -23,921.10 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 23,921.10 - -23,921.10 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - 54,230.55 - - - -681.14 - -53,549.41 - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 54,230.55 - - - -681.14 - -53,549.41 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,300,000.00 - - - 12,152,343.76 - - - 23,921.10 - 167,870.75 - 23,644,135.61 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - - - -139,227.04 - 2,860,772.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - - - -139,227.04 - 2,860,772.96 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 681.14 - 145,357.26 - 146,038.40 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 146,038.40 - 146,038.40 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - - - - - 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 54 金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 681.14 - -681.14 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 681.14 - -681.14 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 681.14 - 6,130.22 - 3,006,811.36 法定代表人： 孙志宏 主管会计工作负责人： 孙志宏 会计机构负责人： 徐丽梅 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 55 北京天德泰医疗器械股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、 公司基本情况 北京天德泰医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）是在北京注册并由北京 天德泰医疗器械有限公司（简称“有限公司”）整体变更设立的股份公司。 2016 年 3 月 21 日，有限公司通过股东会决议，决定有限公司整体变更为股份公司，有限 公司全部股东作为发起人以其拥有的截至2016 年 2 月 29 日经审计的净资产认购股份公司出资， 股本 3,000,000 元，折股 3,000,000 股，每股面值 1 元。有限公司截至 2016 年 2 月 29 日经审计 的净资产金额 3,554,230.55 元，折股本 3,000,000.00 元，余额计入资本公积 554,230.55 元。本 次净资产折股已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 3 月 21 日出具的中审亚 太验字（2016）020605 号验资报告验证。于 2016 年 2 月 19 日在北京市工商行政管理局海淀分 局（以下简称“北京工商局”）登记注册并取得其新颁发的营业执照。 经 2016 年 4 月第一次临时股东大会决议，同意现有股东孙志宏、吴憾、孙月华以货币资 金方式增资 7,000,000 元，每股面值 1 元，折股 7,000,000 股，本次增资后，股本 10,000,000 元， 每股面值 1 元，折股 10,000,000 股。本次增资已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 5 月 3 日出具的中审亚太验字[2016]第 020613 号验资报告验证，于 2016 年 5 月 18 日 在北京工商局办理变更登记并取得其新颁发的营业执照。 经 2016 年第三次临时股东大会决议，非公开定向发行股票 1,300,000 股，每股面值 1 元， 每股价格为 10 元，募集资金总额 13,000,000 元，其中，股本 1,300,000 元，股本溢价 11,700,000 元，本次募集后，股本 11,300,000 元，每股面值 1 元，折股 11,300,000 股。本次募集已经中审 亚太会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 11 月 26 日出具的中审亚太验字[2016]第 021044 号验资报告验证，于2017年 3 月 10 日在北京工商局办理变更登记并取得其新颁发的营业执照。 公司注册地址：北京市海淀区北三环西路 32 号楼 14 层 1605；法定代表人：孙志宏；营业 执照的统一社会信用代码 91110108780998851K。 公司经营范围：组装输液报警器；销售医疗器械Ⅱ、Ⅲ类（以《医疗器械经营企业许可证》 核定的范围为准）；健康管理（须经审批的诊疗活动除外）；健康咨询（须经审批的诊疗活动除 外）；技术开发、技术咨询、技术推广、技术转让；销售自行开发后的产品；大气污染治理；水 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 56 污染治理；合同能源管理；经济贸易咨询；企业管理咨询；会议服务；承办展览展示活动；市 场调查；货物进出口、代理进出口、技术进出口。 （企业依法自主选择经营项目，开展经营活动； 依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策 禁止和限制类项目的经营活动。）。 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 31 日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的 《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准 备。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表 在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 重要会计政策和会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支 出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见“附注四、收入”各项描述。关 于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅“附注四、重大会计判断和估计”。 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本 公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起到实现现金或现金等价物的期间。本公 司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 57 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公 司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限 短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 5、 金融工具 （1） 金融工具的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ②其他金融负债。 （2） 金融工具的确认依据 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该 金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 （3） 金融工具的计量方法 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续 计量，公允价值变动计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，计入其他综合收益，在该金融资产终止确认 时转出，计入当期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 58 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： A.与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没 有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额。 b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额。 （4） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另 一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对 该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有 关负债。 （5） 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司 若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一 部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （6） 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 59 一项负债所需支付的价格。本公司公允价值计量按《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》 的相关规定执行，具体包括： ①公允价值初始计量 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交 易价格相等。其他相关会计准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量， 且其交易价格与公允价值不相等的，公司将相关利得或损失计入当期损益，但其他相关会计准 则另有规定的除外。 ②公允价值的估值技术 本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 本公司使用多种估值技术计量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情景 下最能代表公允价值的金额作为公允价值。 ③公允价值的层次划分 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公 平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定 其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （7） 金融资产减值测试方法及会计处理方法 ①应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见“附注四、6 应收款项”。 ②可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减 值准备。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并 转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回 本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观与确 认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回， 不通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化 标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 60 公允价值发生“严重”下跌的 具体量化标准 资产负债表日公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，则表明其 发生减值。若资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚 未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该 权益工具投资是否发生减值。 公允价值发生“非暂时性”下 跌的具体量化标准 公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在 活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超 过 6 个月的均作为持续下跌期间。 6、 应收款项 本公司采用备抵法核算坏账损失。 对于单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。坏账准备根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提；单项金额重大主要指应收账款余额、其他应收款余额为 300 万元以上 的款项； 对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金 融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损 失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 （1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款余额为 300 万元以上；其他应收款为 300 万元 以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1～2 年（含 2 年） 10 10 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 61 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 2～3 年（含 3 年） 30 30 3～4 年（含 4 年） 50 50 4～5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 （3） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有证据表明可收回性存在明显差异的应收款项 坏账准备的计提方法 结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收 金额，计提坏账准备。 7、 存货 （1） 存货的类别 本公司现阶段存货主要为库存商品。 （2） 发出存货的计价方法 存货发出采用加权平均法核算。 （3） 确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点 的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部 或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备， 并计入当期损益。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货 类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 可变现净值为在正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后 的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制。 8、 固定资产 （1） 固定资产的确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 62 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2） 固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产分为运输设备、电子设备及其他等。 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确 定的年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) 运输工具 4 5 23.75 电子设备及其他 3—5 5 19.00—31.67 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产 的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预 定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办 理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。 9、 无形资产 （1） 无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出 作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同 或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预 定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度 终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的 调整；②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿 证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2） 使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产 生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶 段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在 或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公 司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、 租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 63 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法 摊销。 无形资产摊销年限如下： 无形资产类别 摊销年限（年） 依据 知识产权（非专利技术） 5 为企业带来经济利益的期限 软件 5 为企业带来经济利益的期限 （3） 使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定 为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规 定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经 济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由 无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4） 内部研究、开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足 下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能 证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行 的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性 生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较 大等特点。 10、资产减值 （1） 固定资产、无形资产等长期资产的减值测试方法及会计处理方法： ①公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进 行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 64 减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整， 以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减 值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 ②存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： A.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 B.公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发 生重大变化，从而对公司产生不利影响。 C.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 D.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 E.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 F.公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净 现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 G.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2） 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金 额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资 产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入 为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照业务种 类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定， 各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。 （3） 使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。 （4） 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整， 以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 11、职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工 伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤， 短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司离职后福利，是指企业为获得职 工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 65 酬和辞退福利除外。辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或 者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、 离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分 享计划等。 （1） 短期薪酬的会计处理方法 公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （2） 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 ①公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 ②对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤： A.根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务 变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间； B.设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设 定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从 设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值； C.期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净 资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设 定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划 净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但 可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额； D.在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 （3） 辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；② 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4） 其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计 处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 66 12、收入 （1） 收入一般原则 ①销售商品的收入确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；收入的金额能够可靠的计量；与交易相 关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 ②提供劳务的收入确认 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提 供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A.收入的金额能够可靠地计量；B.相关 的经济利益很可能流入企业；C.交易的完工程度能够可靠地确定；D.交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计 不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供 劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分 和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处 理。 ③使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 ④利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2） 收入确认的具体方法 ①公司销售商品收入确认方法： 医疗用品及其他：直销模式下，通常以产品的出库单、发票、签收单等所有权凭证的转移 作为确认收入时点；由于下游经销商客户均为买断销售方式，其确认方式与直销相同。 医疗设备：通常在医疗设备交付、安装调试完成后，由公司、客户及最终用户共同组织验 收，以最终用户出具的医疗设备验收报告作为确认收入时点。 ②公司咨询服务收入确认方法： 本公司与客户签订咨询服务合同，公司按合同要求提供相应咨询服务，公司在咨询服务已 提供完成，且已经取得服务费收款权利时一次性确认咨询服务收入。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 67 13、递延所得税资产 （1） 暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差 异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 （2） 递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产 生的递延所得税资产。 （3） 递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他 的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资 产账面价值可以恢复。 14、租赁 报告期内，仅发生公司作为承租人的经营租赁业务，经营租赁的租金支出在租赁期内的各 个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 15、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计 量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层 过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、 费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性 所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或 负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影 响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数 在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1） 坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 68 收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差 异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2） 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈 旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可 变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改 变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3） 金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值 方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和 相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融 工具的公允价值产生影响。 （4） 折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。 本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公 司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化， 则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5） 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确 认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和 金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6） 所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同 最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、 税项 税 种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许 抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 69 税 种 具体税率情况 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额25%计缴 六、 财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初为 2016 年 1 月 1 日，期末为 2016 年 12 月 31 日，本期 为 2016 年度，上期为 2015 年度。 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 27,977.21 2,085.28 银行存款 18,147,392.55 175,465.22 合 计 18,175,369.76 177,550.50 注：期末余额比期初余额增加较大，主要是本期增资扩股所致。 2、应收票据 项 目 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 95,602.00 693,625.00 合 计 95,602.00 693,625.00 注：应收票据期末余额比期初余额增加较大，主要是期初票据本期到期兑付所致 。 3、应收账款 （1） 分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 8,931,102.00 100.00 490,909.90 5.50 8,440,192.10 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合 计 8,931,102.00 100.00 490,909.90 5.50 8,440,192.10 （续） 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 70 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 6,528,347.60 100.00 405,021.28 6.20 6,123,326.32 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合 计 6,528,347.60 100.00 405,021.28 6.20 6,123,326.32 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 8,616,598.00 430,829.90 5.00 1 至 2 年 229,820.00 22,982.00 10.00 2 至 3 年 27,660.00 8,298.00 30.00 3 至 4 年 56,064.00 28,032.00 50.00 4 至 5 年 960.00 768.00 80.00 合 计 8,931,102.00 490,909.90 5.50 注：应收账款期末余额比期初余额增加较大，主要是收入增加所致。 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 85,888.62 元；本期无收回或转回坏账准备情况。 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 7,042,938.00 元，占应收账款期 末余额合计数的比例为 78.86%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 358,505.55 元。 4、预付款项 （1） 账龄 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 224,951.95 100.00 159,057.62 100.00 合 计 224,951.95 100.00 159,057.62 100.00 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 71 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 221,538.46 元，占预付账款期 末余额合计数的比例为 98.49 %。 5、其他应收款 （1） 分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 450,587.00 100.00 53,029.35 11.77 397,557.65 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合 计 450,587.00 100.00 53,029.35 11.77 397,557.65 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 162,000.00 100.00 13,700.00 8.46 148,300.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合 计 162,000.00 100.00 13,700.00 8.46 148,300.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 288,587.00 14,429.35 5.00 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 72 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 至 2 年 50,000.00 5,000.00 10.00 2 至 3 年 112,000.00 33,600.00 30.00 合 计 450,587.00 53,029.35 11.77 注： 其他应收款期末余额比期初余额增加较大，主要是往来款、职工备用金增加所致。 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 39,329.35 元；本期不存在转回及收回坏账准备情况。 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 140,400.00 职工备用金 110,000.00 保证金或押金 191,857.00 162,000.00 其他 8,330.00 合 计 450,587.00 162,000.00 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 大连双牛国际贸易有限公司 往来款 140,400.00 1 年以内 31.16 7,020.00 上海岛科经贸发展有限公司 保证金 100,000.00 2 至 3 年 22.19 30,000.00 费红梅 职工备用金 40,000.00 1 年以内 8.88 2,000.00 林乐庆 职工备用金 40,000.00 1 年以内 8.88 2,000.00 宁波展创医疗器械有限公司 房租押金 32,000.00 表下注释 7.10 3,600.00 合 计 352,400.00 78.21 44,620.00 注：宁波展创医疗器械有限公司期末余额 32,000.00 元，其中，账龄 1 至 2 年金额 30,000.00 元，账龄 2 至 3 年金额 2,000.00 元。 6、存货 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 73 （1） 存货分类 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 2,658,526.20 2,658,526.20 8,911,977.14 958,176.98 7,953,800.16 合 计 2,658,526.20 2,658,526.20 8,911,977.14 958,176.98 7,953,800.16 注：存货期末较期初减少较大，主要是上期已计提跌价准备的电子产品于本期出售所致。 （2） 存货跌价准备 项 目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转销 其他 库存商品 958,176.98 958,176.98 合 计 958,176.98 958,176.98 7、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 33,249.92 增值税（待认证进项税） 12,766.47 合 计 46,016.39 8、固定资产 项 目 运输设备 电子设备及其他 合 计 一、账面原值 1、期初余额 202,100.00 246,495.75 448,595.75 2、本期增加金额 30,859.92 30,859.92 （1）购置 30,859.92 30,859.92 3、本期减少金额 57,143.02 57,143.02 （1）处置或报废 57,143.02 57,143.02 4、期末余额 202,100.00 220,212.65 422,312.65 二、累计折旧 1、期初余额 155,995.98 95,156.66 251,152.64 2、本期增加金额 35,999.02 57,567.68 93,566.70 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 74 项 目 运输设备 电子设备及其他 合 计 （1）计提 35,999.02 57,567.68 93,566.70 3、本期减少金额 54,285.90 54,285.90 （1）处置或报废 54,285.90 54,285.90 4、期末余额 191,995.00 98,438.44 290,433.44 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 10,105.00 121,774.21 131,879.21 2、期初账面价值 46,104.02 151,339.09 197,443.11 9、无形资产 项 目 知识产权 （非专利技术） 软件 合 计 一、账面原值 1、期初余额 500,000.00 500,000.00 2、本期增加金额 4,500.00 4,500.00 （1）购置 4,500.00 4,500.00 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 500,000.00 4,500.00 504,500.00 二、累计摊销 1、期初余额 500,000.00 500,000.00 2、本期增加金额 675.00 675.00 （1）计提 675.00 675.00 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 75 项 目 知识产权 （非专利技术） 软件 合 计 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 500,000.00 675.00 500,675.00 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 3,825.00 3,825.00 2、期初账面价值 10、 递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 543,939.25 135,984.81 1,376,898.26 344,224.57 可抵扣亏损 505,630.69 126,407.67 合 计 1,049,569.94 262,392.48 1,376,898.26 344,224.57 11、 应付账款 （1） 应付账款列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 39,600.00 6,419,286.31 1 至 2 年 3,675,000.00 2 至 3 年 491,340.00 3 年以上 261,340.00 合 计 3,975,940.00 6,910,626.31 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 76 注：应付账款期末余额比期初余额减少较大，主要是期初余额未付货款本期结算所致。 （2） 期末账龄超过 1 年的重要应付账款。 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 圣采医疗器械（南通）有限公司 3,675,000.00 采购货款未结算 北京嘉和美康信息技术有限公司 261,340.00 采购货款未结算 合 计 3,936,340.00 12、 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,867,890.00 合 计 1,867,890.00 注： 预收款项期末余额比期初余额增加较大，主要是收到货款尚未交付商品所致。 13、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,616.82 732,858.39 733,336.66 5,138.55 二、离职后福利-设定提存计划 1,085.70 41,229.97 36,877.96 5,437.71 合 计 6,702.52 774,088.36 770,214.62 10,576.26 （2） 短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 4,740.40 694,309.60 699,050.00 2、职工福利费 3、社会保险费 876.42 33,088.79 29,666.66 4,298.55 其中：医疗保险费 775.60 29,471.00 26,408.60 3,838.00 工伤保险费 38.78 1,260.09 1,145.38 153.49 生育保险费 62.04 2,357.70 2,112.68 307.06 4、住房公积金 5,460.00 4,620.00 840.00 合 计 5,616.82 732,858.39 733,336.66 5,138.55 （3） 设定提存计划列示 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 77 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,034.00 39,527.35 35,344.59 5,216.76 2、失业保险费 51.70 1,702.62 1,533.37 220.95 合 计 1,085.70 41,229.97 36,877.96 5,437.71 注：公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，相应的 支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支 付义务。 14、 应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 587,255.24 262,509.28 企业所得税 286,852.37 城市维护建设税 41,107.87 18,375.65 教育费附加 29,362.76 13,125.47 个人所得税 45.00 合 计 657,770.87 580,862.77 15、 其他应付款 （1） 款项性质 项 目 期末余额 期初余额 股东借款 3,877,365.32 往来款 280,000.00 1,414,959.00 合 计 280,000.00 5,292,324.32 注： 其他应付款期末余额比期初余额减少较大，主要是增资扩股资金偿付股东借款及往来 款所致。 （2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京奥天奇科技发展有限公司 280,000.00 合 计 280,000.00 16、 股本 项 目 期初余额 本次变动增减 期末余额 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 78 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 3,000,000 8,300,000 11,300,000 注：1、股本变化情况详见“附注一、公司基本情况”。 2、非公开定向发行股票股份登记详见“附注十二、资产负债表日后事项”。 17、 资本公积 项 目 期初余额 增加 减少 期末余额 资本溢价 12,152,343.76 12,152,343.76 合 计 12,152,343.76 12,152,343.76 注：1、有限公司股东以截至 2016 年 2 月 29 日经审计的净资产出资整体变更设立股份有限 公司，净资产经审计的金额 3,554,230.55 元，折股本 3,000,000.00 元，计入资本公积 554,230.55 元。具体情况详见“附注一、公司基本情况”。 2、公司非公开定向发行股票 1,300,000 股，每股面值 1 元，每股价格为 10 元，股本溢价 11,700,000 元，扣除发行费用后（不含税）取得股本溢价 11,598,113.21 元。具体情况详见“附 注一、公司基本情况”。 18、 盈余公积 项 目 期初余额 增加 减少 期末余额 法定盈余公积 681.14 23,921.10 681.14 23,921.10 合 计 681.14 23,921.10 681.14 23,921.10 注：1、盈余公积减少原因同“附注六、17.1 资本公积”。 2、根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积 累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 19、 未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 6,130.22 -139,227.04 调整期初未分配利润合计数 调整后期初未分配利润 6,130.22 -139,227.04 加：本期净利润 239,211.04 146,038.40 减：提取法定盈余公积 23,921.10 681.14 其他 53,549.41 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 79 项 目 本期发生额 上期发生额 期末未分配利润 167,870.75 6,130.22 注：未分配利润“其他”减少原因同“附注六、17.1 资本公积”。 20、 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 14,334,494.52 10,219,468.29 9,044,057.87 6,525,711.40 合 计 14,334,494.52 10,219,468.29 9,044,057.87 6,525,711.40 注：营业收入及成本本期发生额比上期发生额增加较大，主要是咨询业务增加所致。 21、 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 63,951.05 24,014.22 教育费附加 45,679.31 17,153.03 印花税 7,100.35 合 计 116,730.71 41,167.25 注：各项税金及附加的计缴标准详见“附注五、税项”。 22、 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资类薪酬支出等 330,380.00 249,260.00 摊销及折旧 20,237.28 其他 31,592.24 81,942.96 合 计 382,209.52 331,202.96 23、 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资、福利及保险等 377,046.39 284,397.18 摊销及折旧 74,004.42 63,654.04 水，电，物管等办公费 39,456.49 50,458.67 差旅费 63,054.49 74,300.65 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 80 项 目 本期发生额 上期发生额 挂牌中介机构费用 2,207,389.91 其他 427,500.65 256,427.50 合 计 3,188,452.35 729,238.04 注：管理费用本期发生额比上期发生额增加较大，主要是支付挂牌中介机构费用所致。 24、 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 银行手续费 3,662.30 1,063.60 减：利息收入 25,146.91 197.98 合 计 -21,484.61 865.62 25、 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 125,217.97 260,069.08 存货跌价准备 958,176.98 合 计 125,217.97 1,218,246.06 26、 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常性 损益的金额 无法支付的款项 0.03 0.03 合 计 0.03 0.03 27、 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 2,857.12 2,857.12 其中：固定资产处置损失 2,857.12 2,857.12 其他 0.07 0.07 300.00 300.00 合 计 2,857.19 2,857.19 300.00 300.00 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 81 28、 所得税费用 （1） 所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 355,849.65 递延所得税费用 81,832.09 -304,561.51 合 计 81,832.09 51,288.14 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 321,043.13 按法定税率计算的所得税费用 80,260.78 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,571.31 所得税费用 81,832.09 29、 现金流量表项目 （1） 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 25,146.91 197.98 往来款及其他 200,860.21 734,959.00 合 计 226,007.12 735,156.98 （2） 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 直接付现费用 2,869,851.41 477,513.77 往来款 3,496,145.80 1,731,713.82 其他 0.05 300.00 合 计 6,365,997.26 2,209,527.59 （3） 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 定向股票发行费用 108,000.00 合 计 108,000.00 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 82 30、 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 239,211.04 146,038.40 加：资产减值准备 125,217.97 1,218,246.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 93,566.70 63,654.04 无形资产摊销 675.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 2,857.12 公允价值变动损失 财务费用 投资损失 递延所得税资产减少 81,832.09 -304,561.51 递延所得税负债增加 存货的减少 5,295,273.96 -3,088,963.01 经营性应收项目的减少 -2,205,229.12 -4,018,549.22 经营性应付项目的增加 -5,989,290.53 5,996,590.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,355,885.77 12,455.02 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 18,175,369.76 177,550.50 减：现金的期初余额 177,550.50 171,145.48 加：现金等价物的期末余额 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 83 补充资料 本期金额 上期金额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 17,997,819.26 6,405.02 （2） 现金及现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 18,175,369.76 177,550.50 其中：库存现金 27,977.21 2,085.28 可随时用于支付的银行存款 18,147,392.55 175,465.22 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 18,175,369.76 177,550.50 七、 与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见“附注 六”相关项目。 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的 负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失风险。 公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 公司对应收款项按组合分类进行管理，将客户分为不同信用级别的客户，对其进行分类管 理，并设置监控程序以确保采取必要的措施催收债权。此外，公司定期对应收款项进行减值测 试以确保就无法回的款项计提充分的坏账准备，因此，公司管理层认为所承担的信用风险已经 大降低，信用风险不重大。 2、 流动风险 流动风险是公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算义务时发生资金短缺的风 险。 管理流动风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，包括通 过监控现金余额，现金流滚动预测和不同融资渠道来保持运营资金的流动性，以满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 84 3、 市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动发生波动的风险，包括 汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）汇率风险 汇率风险是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。 公司不涉及外币货币项目，汇率的变动不会对公司造成风险。 （2）利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动发生波动的风险。 公司不涉及利率项目，利率的变动不会对公司造成风险。 （3）其他价格风险 公司无其他价格风险。 八、 公允价值的披露 截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在以公允价值计量的经济事项。 九、 关联方及关联交易 1、本公司的控股股东情况 公司的控股股东及实质控制人为自然人孙志宏，持股比例 46.02%。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 孙月华 公司股东（持股比例 45.40%） 潘盛建 公司股东（持股比例 6.28%） 吴憾 公司股东（持股比例 1.24%） 郭雨钊 公司股东（持股比例 0.80%） 陈蕾 公司股东（持股比例 0.14%） 白迎丰 公司股东（持股比例 0.09%） 徐丽梅 公司股东（持股比例 0.04%） 3、关联方交易情况 （1） 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆入： 孙志宏 500,000.00 2016 年 2 月 23 日 2016 年 2 月 29 日 无息临时资金周转 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 85 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 孙志宏 500,000.00 2016 年 2 月 24 日 2016 年 2 月 29 日 无息临时资金周转 孙志宏 217,550.00 2016 年 2 月 25 日 2016 年 2 月 29 日 无息临时资金周转 孙志宏 20,000.00 2016 年 3 月 31 日 2016 年 7 月 31 日 无息临时资金周转 孙志宏 60,000.00 2016 年 3 月 31 日 2016 年 6 月 30 日 无息临时资金周转 孙志宏 60,000.00 2016 年 4 月 30 日 2016 年 7 月 31 日 无息临时资金周转 孙志宏 30,000.00 2016 年 4 月 30 日 2016 年 7 月 31 日 无息临时资金周转 孙志宏 60,000.00 2016 年 5 月 31 日 2016 年 7 月 31 日 无息临时资金周转 孙志宏 7,000.00 2016 年 8 月 31 日 2016 年 11 月 30 日 无息临时资金周转 （2） 关键管理人员报酬 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 165,188.90 45,500.00 4、关联方应收应付款项 项目名称 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款： 孙志宏 3,877,365.32 合 计 3,877,365.32 5、关联方承诺 孙志宏于 2016 年 3 日 10 日出具了“关于北京天德泰医疗器械有限公司租赁房屋的签署、 承担损失的事项”承诺，由于孙耀辉向公司主张解除房屋租赁合同诉讼案件正在审理，并已申 请对房屋进行司法鉴定，以确定是否存在变更房屋主体结构，司法鉴定已经确定鉴定机构，但 还没有完成鉴定工作。因尚未结案，孙志宏于 2017 年 3 月 15 日对前次承诺中尚未完成的事项 补充承诺如下： 1、承诺承担因租赁房屋涉诉事宜可能给公司带来的一切损失。 2、承诺于 2017 年 10 月 31 日之前，除与孙耀辉签订的《房屋租赁合同》外，将以公司名 义与高胜权、白明明等 4 人签订的《房屋租赁合同》主体变更为孙志宏本人或者实际使用主体。 涉诉情况详见“附注十一.2 或有事项”。 十、 股份支付 截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的股份支付事项。 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 86 十一、 承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 未决诉讼 （1）关于公司租赁房屋的情况 2008 年 12 月 27 日，公司与顺天通房地产开发集团有限公司（以下简称“顺天通公司”） 签署《房屋租赁合同》。合同约定公司租赁顺天通公司位于昌平区东小口镇天通西苑三区 26 号 楼 1 门（一层、二层、三层、四层及地下室）、2 门（一层、二层、三层、四层及地下室）、3 门 （三层、四层）和 4 门（三层、四层）。租赁期限为 15 年，自 2009 年 6 月 1 日起至 2024 年 5 月 31 日止。 2013 年 5 月，孙耀辉在顺天通公司处购买了公司承租的位于昌平区东小口镇天通西苑三区 26 号楼 1 门、2 门房屋的所有权 2013 年 5 月 20 日，在原租赁合同的基础上，孙耀辉与公司签 署了两份新的《房屋租赁合同》，合同约定公司租赁孙耀辉位于昌平区东小口镇天通西苑三区 26 号楼 1 门 101 号房屋，2 门 101 号房屋（即 1 门、2 门整栋房屋）。租赁期限截止期限与原租 赁合同约定的期限一致，即自 2013 年 3 月 23 日起至 2024 年 5 月 31 日止。高胜权在顺天通公 司处购买公司承租的位于昌平区东小口镇天通西苑三区 26 号楼 3 门房屋的所有权，白明明等 4 人在顺天通公司处购买公司承租的位于昌平区东小口镇天通西苑三区 26 号楼 4 门房屋的所有 权。之后，公司与高胜权、白明明等 4 人分别签署了新的《房屋租赁合同》。 2008 年 12 月，公司租赁顺天通公司上述房屋本计划将房屋建设成阳光绿洲康复医院对外 经营，但因后来无法办理相关医疗许可，公司实际没有使用该租赁房屋。而后，孙志宏分别成 立了北京红墙莱弗母婴看护中心、北京莱悦酒店有限公司、北京阳光绿洲月嫂服务有限公司、 北京世纪莱弗管理咨询有限公司实际经营使用上述租赁房屋。这些企业在使用租赁房屋进行经 营活动过程中均取得了原房屋产权人顺天通公司的书面同意。 北京红墙莱弗母婴看护中心注册地址为昌平区东小口镇天通西苑三区 26 号楼 1-4 门 3、4 层，中心经营实际从 1 门出入。北京莱悦酒店有限公司注册地址为昌平区东小口镇天通苑西三 区 26 号楼 1 门、2 门、4 门(一层局部、二层和三层部分)，酒店经营实际从 2 门出入。北京阳光 绿洲月嫂服务有限公司注册地址为北京市昌平区东小口镇天通西苑三区 26 号楼一层，公司目前 未实际经营。北京世纪莱弗管理咨询有限公司注册地址为北京市昌平区东小口镇天通西苑三区 26 号楼 3 门 3 层，公司目前未实际经营。 上述房屋装修费用、房屋租赁费自租赁之日起由孙志宏个人支付。 （2）关于租赁房屋的涉诉情况 2013 年 12 月起，孙耀辉开始向公司主张解除房屋租赁合同。2014 年 4 月 10 日起，孙耀辉 分两次起诉公司。主要起诉理由为：①公司整体转租租赁房屋；②公司更改租赁房屋主体结构； 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 87 主要诉讼请求为：①解除双方之间的房屋租赁合同；②判令公司恢复房屋原状；③立即将租赁 房屋返还孙耀辉。 前三次诉讼均以孙耀辉申请撤诉结案。2016 年 1 月，孙耀辉再次向法院起诉公司，诉讼请 求与前三次诉讼请求内容一致，截止财务报表批准报出日，对租赁房屋主体结构司法鉴定已经 启动，但尚未形成司法鉴定的结论，案件仍在审理之中。 3、承诺 因租赁房屋涉诉可能给公司带来的一切损失由公司实质控制人及控股股东孙志宏承担，与 公司无关，具体承诺见“附注九、5 关联方承诺”。 十二、 资产负债表日后事项 经 2016 年第三次临时股东大会决议，非公开定向发行股票 1,300,000 股，每股面值 1 元， 每股价格为 10 元，募集资金总额 13,000,000 元，其中，股本 1,300,000 元，股本溢价 11,700,000 元，本次募集后，股本 11,300,000 元，每股面值 1 元，折股 11,300,000 股。公司于 2016 年 12 月 28 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的《关于北京天德泰医疗器械股份有 限公司股票发行股份登记的函》股转系统函﹝2016﹞9745 号，于 2017 年 1 月 10 日在中国证券 登记结算有限责任公司北京分公司办理了本次非公开定向发行股票的股份登记。 十三、 其他重要事项 截至财务报告批准报出日，公司不存在需要披露的其他重要事项。 十四、 补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,857.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -0.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 -2,857.16 减：所得税影响额 合 计 -2,857.16 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，"-"表示损失或支出。 公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— 非经常性损益》（证监会公告[2008]43 号）的规定执行。 2、净资产收益率 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 88 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 （元/股） 稀释每股收益 （元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 2.56% 0.03 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.60% 0.03 0.03 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2017 年 3 月 31 日 北京天德泰医疗器械股份有限公司 2016 年度报告 89 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京天德泰医疗器械股份有限公司董事会办公室