839435_2016_大宇信息_2016年年度报告_2017-04-20.txt

公告编号：2017-009 1 四川大宇信息系统股份有限公司 Sichuan Dayu Information System Stock Co.,Ltd 大 宇 信 息 NEEQ :839435 年度报告 2016 公告编号：2017-009 2 公 司 年 度 大 事 记 公司 2016 年 10 月 20 日通过全国中小企业股份转让系统挂牌申请成功上市 公司自主研发的智能化政协投票系统在中国人民政治协商会议第八届德阳 市委员会第一次会议中使用 公告编号：2017-009 3 目 录 第一节 声明与提示....................................................................5 第二节 公司概况........................................................................8 第三节 会计数据和财务指标摘要..........................................10 第四节 管理层讨论与分析.......................................................12 第五节 重要事项........................................................................25 第六节 股本变动及股东情况...................................................31 第七节 融资及分配情况...........................................................33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况..................35 第九节 公司治理及内部控制...................................................39 第十节 财务报告........................................................................45 公告编号：2017-009 4 释 义 释义项目 释 义 公司、 本公司、 大宇信息 指 四川大宇信息系统股份有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、 副总经理 、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 四川大宇信息系统股份有限公司章程 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2016 年 1 月-12 月 亚太所、 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 湘财证券、主办券商 指 湘财证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关联关系 指 公司控股东、实际制人、董事、监事、高级管理人 员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系 元 、万元 指 人民币元 、人民币万元 系统集成 指 通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将 各个分离的设备（ 如个人电脑 ）、功能和信息等 集成到相互关联的和统一、协调的系统之中，使资 源达到充分共享实现集中、高效、便利的管理 公告编号：2017-009 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责 人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、 董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 无 2、 列示未出席董事会的董事姓名 及未出席的理由 无 3、 豁免披露事项及理由 无 公告编号：2017-009 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 控股股东及实际控制人不当控制 的风险 刘强持有公司 63.42%的股份，为公司的控股股东、实际 控制人，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响。 同时，刘强为公司董事长、总经理。若未来控股股东、 实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的 经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经 营和其他股东利益带来风险。 公司治理及内部控制制度尚未运 作成熟的风险 有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不完善。股份 公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了“三 会”议事规则、《关联交易管理制度》等治理制度，以 及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。由于股份 公司成立时间较短，治理制度的执行需要在实践当中接 受检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未 来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度 不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 技术进步风险 公司所处行业属于高新技术行业，技术进步日新月异， 行业内企业必须不断进行技术创新以保持持续的行业 竞争力。目前，公司规模较小，技术开发投入仍相对有 限。如果公司不能进行持续的技术研发投入，将面临难 以赶上行业技术发展步伐的风险，进而影响公司的技术 竞争力。 人才引进和流失风险 公司所处行业为软件和信息技术服务业，属于知识和技 术密集型行业，对高素质专业人才需求量大，尤其是高 端软件开发人才，更是面临供不应求的状况，因此，处 于竞争中的企业持续引进高素质专业人才并保持核心 技术团队的稳定，将是企业生存和发展的根本以及核心 竞争力所在。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、 考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要， 公告编号：2017-009 7 将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才 缺乏和流失的人力资源风险。 应收账款余额较大的风险 2014 年、2015 年和 2016 年公司应收账款账面价值分别 为 1,559.29 万元、2,202.76 万元和 2231.89 万元，占 总资产的比重分别为 40.26%、56.92%和 52.02%。公司 的应收账款余额较大，可能会对公司产生坏账无法收回 的风险。公司的主要客户为大中型的企事业单位，虽然 客户商业信誉良好，但是公司不保证不会发生坏账损 失，一旦发生坏账损失，将对公司报告期内经营状况产 生较大的影响。公司已根据坏账政策对应收账款计提了 坏账准备，2014 年、2015 年和 2016 年公司计提的坏账 准备分别为 2,272,983.35 元、1,696,499.29 元和 1,491,809.50 元。 毛利率较低的风险 2014 年、2015 年和 2016 年公司的毛利率分别为 8.90%、 15.97%和 15.34%，由于公司主要客户主要采用公开招标 方式，价格竞争激烈；同时硬件产品供应商不集中，采 购无法形成集中优势，导致信息系统集成软硬件的销售 毛利率较同行业水平有较大差距；尽管公司已在大力发 展毛利率水平较高的软件开发业务，但是目前软件开发 业务尚未形成规模收入。如果公司在以后年度无法维持 较高的毛利率，公司将存在一定的经营风险。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 公告编号：2017-009 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 四川大宇信息系统股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Dayu Information System Stock Co.,Ltd 证券简称 大宇信息 证券代码 839435 法定代表人 刘强 注册地址 四川省德阳市长江东路 211 号 F2-1 号 办公地址 四川省德阳市长江东路 211 号 F2-1 号 主办券商 湘财证券 主办券商办公地址 长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 层、16 层 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张燕、赵庆军 会计师事务所办公地 址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 谢振飞 电话 0838-6660822 传真 0838-6660822-683 电子邮箱 xmsh08@ 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省德阳市长江东路 211 号 F2-1 号 618000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 公告编号：2017-009 9 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-10-20 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 计算机信息系统集成服务；基础软件开发服务等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 27,792,000 做市商数量 0 控股股东 刘强 实际控制人 刘强 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91510600744670509N(1-1) 否 税务登记证号码 91510600744670509N(1-1) 否 组织机构代码 91510600744670509N(1-1) 否 公告编号：2017-009 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 50,120,413.34 43,792,578.54 14.45% 毛利率% 15.34% 15.97% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,030,732.57 1,776,926.39 14.28% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 2,027,385.91 1,662,038.68 21.98% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 6.55% 12.02% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 6.53% 11.24% - 基本每股收益 0.08 0.14 -42.86% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 42,904,501.99 38,702,297.02 10.86% 负债总计 9,388,047.87 23,026,775.47 -59.23% 归属于挂牌公司股东的净资产 33,516,454.12 15,675,521.55 113.81% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.24 -2.42% 资产负债率% 21.88% 59.50% - 流动比率 4.50 1.64 - 利息保障倍数 17.70 15.46 - 公告编号：2017-009 11 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -13,309,325.27 -990,565.51 - 应收账款周转率 2.11 2.11 - 存货周转率 36.05 16.31 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 10.86% -0.08% - 营业收入增长率% 14.45% -45.47% - 净利润增长率% 14.28% 20.84% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 27,792,000 12,610,000 120.40% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 14,611.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,073.27 非经常性损益合计 5,538.41 所得税影响数 2,191.75 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,346.66 公告编号：2017-009 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司成立 15 年来，是以从事系统集成、软件研发为核心，业务重点面向电子政务和企 业信息化建设的现代化高科技企业。 1、商业模式 公司立足于信息系统集成和软件开发服务业，将自主软件技术开发与信息 系统集成项目工程建设实施相结合，在实施重大信息系统集成项目工程时，带动软件技术开 发能力的建设，同时以软件技术开发能力促进信息系统集成项目工程承揽竞争力的提高；公 司在电子政务建设、企业信息化建设和数字校园的建设等方面形成了独特的优势，通过向客 户提供个性化和定制化的软硬件综合性产品和服务实现最终的盈利。 2、盈利模式 公司是一家以信息系统集成服务为主营业务的企业。业务重点面向电子政 务和企业信息化建设，公司在计算机信息系统集成工程、公共安全技术防范系统工程、建筑 智能化系统工程、消防工程、防雷工程、音视频工程等领域积累了丰富的经验，并在信息系 统安全集成服务与自主软件研发方面具有独特的专业与综合优势，可为用户提供全方位的行 业解决方案。公司向客户提供信息系统集成服务和软件服务获取利润。未来，公司将继续专 注于信息系统集成服务和软件服务，通过不断丰富公司产品种类，扩大公司自有品牌知名度， 向客户提供更优质的服务，获取更高的利润。 3、销售模式 报告期内，公司主要依靠在行业内积累的丰富经验和知名度，通过参与客 户招标及客户居间介绍等方式销售公司的服务。公司与客户签署销售协议，公司根据实际需 求进行采购备货，项目人员根据客户的要求进场实施项目，项目实施完成后，在满足企业会 计准则的条件下确认收入。 4、采购模式 公司采购的硬件设备主要根据系统集成方案采购的硬件设备，具体工作由 公司运营中心负责。运营部依据具体集成方案、客户特殊需求以及项目实施进度，确定采购 进程并制定详细的采购方案，定期对合作伙伴进行综合指标评估，确定合格的供应商名录， 并根据合格供应商提供的账期、价格等因素综合考量，最终选择合适的供应商。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。 公告编号：2017-009 13 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司本着“专业、专注、诚信、共赢”的企业宗旨，将科技最新、性能最优、 价格最合理的产品推荐给用户，为用户提供最佳的行业整体解决方案，并以“高标准的商业 道德、质量优异、客户满意”为行动取向推动公司持续发展，做用户最贴心的信息系统服务 伙伴。通过加大对软件系列产品和信息系统集成业务的研发投入、加强公司内部运营管理和 销售队伍建设的措施来拓展国内市场。通过进入四川、西藏等政府、企业和院校等权威优质 客户的采购体系，顺利实现了企业快速发展的目标。报告期内，公司向中国建设银行股份有 限公司德阳分行贷款 740 万元，主要是用于补充流动资金、扩大生产经营，提升企业核心竞 争力，加强风险防范能力，同时有利于改善公司财务状况和现金流，加大研发投入，提高公 司核心竞争力，满足昊阳 EduNet 智慧教育平台和 GovNet 信息化产品研发的项目资金投入。 报告期内，公司的经营情况如下： 1、2016 年度实现营业收入 5012.04 万元，较 2015 年度同期增加 632.78 万元，增幅 14.45%；主要原因是由于公司系列产品多元化和市场拓展 能力增强所致； 2、2016 年度营业成本 4243.03 万元，较上年同期增加 563.19 万元，增幅 15.30%。主要原因是因为公司当期销售增加导致。 3、2016 年度管理费用 340.44 万元，较 去年同期增加 113.60 万元，增幅 50.08%。主要原因是公司组织架构进行了调整、细化，人 员结构发生调整，所属费用也进行了相应调整所致； 4、盈利情况分析，2016 年度实现净利 润 203.07 万元，较 2015 年度同期增加 25.38 万元，增幅 14.28%。本年度公司随着内部管理、 业务拓展能力及研发实力的进一步增强，收入规模进一步的扩大,净利润逐步提高。 公告编号：2017-009 14 综上所述，公司管理层积极贯彻公司的战略目标和年度经营目标，公司 2016 年度主营 收入较上年同期相比实现较大提高，净利润较大增加，达到公司预期目标。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 营业收入 50,120,413.34 14.45% - 43,792,578.54 -45.47% - 营业成本 42,430,258.94 15.30% 84.66% 36,798,361.46 -49.66% 84.03% 毛利率 15.34% - - 15.97% - - 管理费用 3,404,369.66 50.08% 6.79% 2,268,335.40 28.01% 5.18% 销售费用 1,241,312.11 -51.93% 2.48% 2,582,056.18 20.49% 5.90% 财务费用 168,761.46 -7.63% 0.34% 182,708.95 -64.76% 0.42% 营业利润 2,700,041.96 16.49% 5.39% 2,317,747.87 12.47% 5.29% 营业外收入 14,611.68 -92.71% 0.03% 200,312.74 491.95% 0.46% 营业外支出 9,073.27 -43.99% 0.02% 16,199.70 672.33% 0.04% 净利润 2,030,732.57 14.28% 4.05% 1,776,926.39 20.84% 4.06% 项目重大变动原因： 1、管理费用较去年同期增长了 50.08%，主要原因报告期内公司职工薪酬、业务招待费、 中介机构审计、评估费的增加及房租费用的出现导致管理费用同比增长。 2、销售费用较去年同期减少了 51.93%，主要原因是公司组织架构进行了调整、细化， 人员结构发生调整，所属费用也进行了相应调整，所以销售人员的薪酬、商品装运费、招标 代理费及其他费用减少所致。 3、营业外收入减少 92.71%，主要原因是去年自主软件开发退税收入较大，而今年报告 期内尚未收到和今年报告期内没有收保险赔款项目所致。 4、营业外支出减少 43.99%，主要原因是税收滞纳金减少、去年处置固定资产损失项目 较大，而今年该没有项目所致。 公告编号：2017-009 15 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 50,120,413.34 42,430,258.94 43,735,198.54 36,798,361.46 其他业务收入 - - 57,380.00 - 合计 50,120,413.34 42,430,258.94 43,792,578.54 36,798,361.46 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 计算机软硬件销售 49,720,410.34 99.20% 36,061,775.54 82.35% 工程项目 400,003.00 0.80% 7,673,423.00 17.52% 收入构成变动的原因： 1、报告期内，计算机软硬件销售项目报告期内增长 37.88%，主要原因是公司信息系统 集成和软件业务在四川、西藏等的政府、学校客户快速拓展，营业收入不断稳步增长所致。 2、报告期内，公司工程项目收入减少 94.79%，由于根据公司业务方向调整，减少工程 项目建设所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -13,309,325.27 -990,565.51 投资活动产生的现金流量净额 -107,299.13 1,185,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 14,559,112.15 1,627,027.74 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额减少了 12,318,759.76 元减幅 1243.61%， 主要是由于公司业务快速拓展差旅费持续增加，为扩展、维持业务，有大额的往来支出导致， 同时公司上市的中介机构审计、评估费用大量增加，办公场所支付房屋租金增加等费用致使 需要支付其他与经营活动有关的现金大幅增加所致。 公告编号：2017-009 16 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额减少了 1,292,299.13 元减幅 109.05%，主 要原因是没有投资活动现金流入，同时购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 增加所致。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额增加了 12,932,084.41 元增幅 794.83%，主 要原因是公司年初吸收投资者投入的入股资金等增加所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 中国电信集团系统集成有限责任公 司西藏分公司 15,337,777.78 30.60% 否 2 四川华梦建筑智能化工程有限公司 4,323,519.66 8.63% 否 3 什邡市教育局 2,378,709.40 4.75% 否 4 四川省德阳市黄许职业高级中学 2,095,880.34 4.18% 否 5 中国共产党德阳市纪律检查委员会 办公室 2,051,622.26 4.09% 否 合计 26,187,509.44 52.25% - （5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 成都福波斯科技有限公司 12,638,350.00 21.74% 否 2 深圳市鸿合创新信息技术有限责 任公司 7,004,000.00 12.05% 否 3 成都市齐畅科技发展有限公司 2,124,850.00 3.65% 否 4 四川金瑞发科技有限公司 1,404,352.00 2.42% 否 5 广州佳杰科技有限公司 1,225,500.00 2.11% 否 合计 24,397,052.00 41.97% - 公告编号：2017-009 17 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 414,255.41 678,248.33 研发投入占营业收入的比例 0.83% 1.55% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司注重高科技研发团队建设，报告期内，公司目前拥有一支经验丰富、技术精湛的 研发队伍。建立了以市场为导向、客户为中心的研发模式。目前在建项目情况一览如下： 1、教育装备监测平台："①通过对教学设备、教学软件使用情况的信息采集、实时掌 握，动态管理、科学评估各学校的教育装备使用情况；②教育主管部门通过平台可准确掌 握管辖区域内各学校教育装备的建设、应用情况，为教育主管部门第一时间提供准确的应 用数据；③提升教育装备利用率，促进教育信息化设备的常态化应用，帮助学校提高教育 教学质量；"应用终端为教育局、学校。进度为已完成。 2、教装工作考核平台：由教育局向下属学校在平台中快速下达考核任务，辖区学校及 时反馈任务完成情况，在平台中形成完整的考核体系，为教育局提供考核依据，考核机制 公平、公正，是教育局与学校之间搭建的沟通枢纽。应用终端为教育局、学校。进度为项 目初期。 3、采购及资产管理平台：结合条形码技术，赋予每个实物资产唯一的条码资产标签， 从资产购入学校开始到资产退出的整个生命周期，能针对固定资产实物进行全程跟踪管理。 解决了资产管理中帐、卡、物不符，资产不明设备不清，闲置浪费、虚增资产和资产流失 问题。为教育局及学校资产管理工作提供全方位、可靠、高效的动态数据与决策依据，实 现资产管理工作的信息化、规范化与标准化管理，全面提升教育局及学校的资产管理工作 效率与管理水平；应用终端为教育局、学校。进度为项目初期。 4、资产运维管理平台：针对资产运行维护的全面管理，将供应商纳入平台中，维修设 备及时响应、及时反馈，各个流程层层沟通，高效协调。应用终端为教育局、学校。进度 公告编号：2017-009 18 为项目初期。 5、题库资源平台："①海量题库资源存储，为广大学生、教师打造教学考试最精品的 题库资源平台；②平台内容全面，题型涵盖多样，各科知识点覆盖详尽，让老师轻松组卷， 让学生轻松学习；③汇集全国高考真题、各省份名校试题，全国名校名卷云集，统一题库 共享平台，资源信息最大化共享；"应用终端为学校。进度为已完成。 6、教学资源云平台："①统一的资源共享平台，教学资源信息最大化共享，达到人人 可享有优质教育资源的信息化环境；②整合优秀教师的自主设计，加强地区学校之间教师 教育资源的交流与共享，促进本地学校教育水平均衡发展；③针对于教育主管部门，了解 各学校资源情况，显著提升教育管理信息化水平；④优质教学资源集中管理，为所有师生 和社会公众提供完善的服务体验，实现优质资源共享和持续发展；"应用终端为教育局、学 校。进度为已完成。 7、学业及教学质量监控平台（云端）：“①持续监测辖区教育局学校办学质量，了解 教学最薄弱区县、最薄弱学校、最薄弱科目等信息，为教育主管部门教学教研提供数据支 持；②持续监测教师教学质量提高及进步状况，分析教学水平，为教师和管理人员进行教 学研究、改进教学，提供科学、客观的量化依据；" 应用终端为教育局、学校。进度为已 完成。 8、会议门禁系统："1）会前预备 2）会前发卡 3）会议签到 4）联网签到 5）多屏同步 显示 6）强大的查询系统 7）报到控制 8）统计 9）设备管理 10）数据维护 "应用终端为政 府部门：人大、政协。进度为已完成。 9、会议通："1）即时通讯工具：分为 Android、IOS 版本，加强信息沟通，避免信息 孤岛 2）微信平台：加强会议宣传力度，弘扬积极正面影响 3）会议签到：记录到场时间、 离场时间，非接触式签到，设备主动式签到，会徽或参会照 4）公文公告：发文管理、公文 交换、收文管理 5）会议管理：会议短信、APPS 通知，委员（代表）是否回复，统计委员 （代表）是否已阅 6）文档资料查询：统一的文档资料查询平台，整合资源"。应用终端为 政府部门：人大、政协。进度为已完成。 公告编号：2017-009 19 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 7,050,791.59 19.34% 16.43% 5,908,303.84 44.57% 15.27% 1.16% 应收账款 22,318,911.67 1.32% 52.02% 22,027,583.97 41.27% 56.92% -4.90% 存货 511,805.66 -72.21% 1.19% 1,841,919.99 -31.02% 4.76% -3.57% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 343,412.40 -8.16% 0.80% 373,943.43 -27.64% 0.97% -0.17% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 3,100,000.00 -58.67% 7.23% 7,500,000.00 31.58% 19.38% -12.15% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 42,904,501.99 10.86% - 38,702,297.02 -0.08% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、存货较去年同期减少 72.21%，主要原因是今年报告期内公司项目实施，大量使用前 期预订的设备所致,存货减少利于公司现金周转，降低对公司现金流的占用。 2、其他应收账款较去年增加 212.09%，主要原因是成都博汇工程技术有限公司向公司 的短期借款增加及大股东借款增加所致，成都博汇工程技术有限公司非公司关联方。 3、递延所得税资产较去年减少了 40.12%，主要原因是账龄较长货款收回，坏账较少， 同时享受 15%的优惠税率，所以递延所得税资产减少。 4、应付账款较去年减少了 78.76%，主要原因是企业支付前期劳务费用及企业正常支付 货款减少所致。 5、短期借款较去年减少 58.67%，主要原因是公司应收账款及时回笼，归还了部分银行 贷款所致，利于降低财务费用。 6、预收款项较去年减少 76.61%，主要原因是公司实现销售冲抵预收款导致减少。 7、应付职工薪酬较去年增加了 30.00%，主要原因是针对 2016 年 12 月份给职工的工资 公告编号：2017-009 20 及奖金计提增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 信息系统服务行业具有技术更新快、产品生命周期短、技术继承性和产品复用性强的 特点。每一次技术创新和技术进步都持续推动行业发展。随着我国工业化进程的加快及信 息化投入的逐年增加，我国软件产业总体保持平稳较快发展。随着市场竞争的不断深化， 市场参与者逐步形成分化，研发创新能力作为企业的核心竞争力越发受到重视，科研投资 力度不断加大。具备较强科研能力的创新型企业脱颖而出，成为引领我国软件产业发展方 向的重要力量。 （四）竞争优势分析 （1）区位优势 公司处于西部地区，根据国家统计局、工信部公布的数据，我国信息 传输、计算机服务和软件业固定资产投资(不含农户)2015 年全部建成投产项目 5563 个，较 2014 年建成 4175 个提升 33.24%，增速较快。中西部软件产业发展加快，2014 年 1-12 月， 中、西部地区分别完成软件业务收入 1,713 和 3,927 亿元，同比增长 26.7%和 23.5%，增速 高出全国平均水平 6.5 和 3.3 个百分点，在全国所占比重为 4.6%和 10.6%，分别比 2013 年 提高 0.2 和 0.3 个百分点。 （2）行业经验丰富公司 10 多年扎根电子政务、教育行业，积淀深厚，拥有丰富的电 子政务行业、教育系统集成和服务经验。熟悉电子政务、教育行业历史情况、业务特征、 网络架构，拥有成熟的系统集成解决方案，随着我国教育行业，积淀深厚，拥有丰富的电 子政务行业、教育系统集成和服务经验。熟悉电子政务、教育行业历史情况、业务特征、 网络架构，拥有成熟的系统集成解决方案，随着我国教育行业的快速发展，公司可以利用 在教育行业的丰富经验进军在线教育等相关行业，为公司的快速发展赢取新的盈利增长点。 （3）客户资源优势 公司拥有优质的客户资源。公司注重客户渠道的维护和建设，通 过为客户提供优质的个性化服务，提高了现有客户的忠诚度。另外，信息化项目不仅需要 实施企业提供软件和系统集成，还需要企业为项目提供长期运维服务。经过长期的合作， 公告编号：2017-009 21 客户对公司提供的系统和服务逐渐形成依赖。经过多年积累，公司目前已经建立了以政府 部门、企业和社团组织为主的稳定优质客户群，并凭借良好的口碑与信誉正在不断扩大客 户范围，可以确保公司主营业务收入的持续稳步增长。 （五）持续经营评价 公司成立至今，经多年研发、优质的客户的积累逐步形了强大研发和服务能力；公司 在资产、人员、财务、机构等方面完全独立，具备完全独立自主的经营能力；会计核算、 财务管理、资产管理、公司治理等各项重大内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司 的经营管理团队、核心技术人员和业务团队，稳定拓展；公司和员工未发生违法、违规行 为，报告期内公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司拥有良好的持续 经营和发展能力。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 无 二、未来展望 （一）行业发展趋势 近几年，信息系统服务业在国家各项鼓励政策的扶持下发展迅速，已逐渐成为推动国民 经济发展和促进全社会生产效率提升的强大动力，2011 至 2016 年中国信息系统服务市场一 直呈现出连续增长的态势，市场规模不断扩大。根据工业和信息化部公布的数据，2015 年 全国规模以上软件和信息技术服务企业达 4.09 万家，共完成软件业务收入 4.32 万亿元， 同比增长 16.6%；软件业务收入占电子信息产业比重达到 28%，比上年提高 1.4 个百分点。 软件和信息技术服务业中，信息技术服务实现收入 2.21 万亿元，同比增长 18.4%，增速比 上年提高 1.7 个百分点。未来，信息系统服务行业是知识密集型产业，基于新技术的新兴服 务业态将不断涌现。随着信息技术服务应用范围的扩大与应用程度的加深，管理技术与 IT 技术的融合变得越来越紧密，综合 IT 解决方案成行业发展趋势。 （二）公司发展战略 公司本着“立足四川、面向西南、走向全国”的发展战略，致力于自主核心技术和软件 产品的研发，向市场提供领先、实用的软件产品和服务，帮助客户通过高效地管理和利用信 息化技术，发掘知识和智慧资源，让内容创造价值和财富，并通过成功的商业运作，使公司 公告编号：2017-009 22 成为全省、全国软件和信息技术领域的领导者之一，力争在 3 年内公司实现主营业务收入和 利润质的飞跃。 （三）经营计划或目标 1、依托 IT 产业发展，提升网络信息工程项目建设能力，推进公司规模化发展。2016 至 2018 年，公司计划依托 IT 产业发展，进一步提升公司信息工程的建设和承揽能力，推进 公司上规模、上水平，力争成为四川省内系统集成服务方面的最大规模企业之一。主要包括： （1）加强集成服务技术研发，扩大集成服务能力，实现集成服务规模化经营 实现规模化经 营的目的是扩大公司产品的销售量（套数），实现规模经济。即在产品研发投入成本相对固 定的条件下，通过扩大销售量，降低平均每套固定成本，提高产品利润率，进而提升公司盈 利水平。 实现规模化经营的具体手段包括：提高各相关产品间的可集成性，以利于发挥整 体优势，在同一项目中销售更多的相关产品；研发适用于各个产品的集群技术，满足具有海 量数据和大规模并发访问的用户需求，并在此类项目中实现产品批量销售。 同时强化公司 系统集成服务的队伍建设，特别是扩大集成服务项目的实施能力，建立一支不少于 10-20 人 的项目经理专业队伍，加快系统集成工程的实施进度。 （2）完善经营思路，规避市场漏点，辐射场全方位，拓展中小企业市场 公司现有市场主要 集中在教育系统和政府相关部门，拓展中小企业市场是对公司高端用户市场的延展和补充， 着眼于未来规模持续成长的需要，来自中小企业客户的普遍需求也将为公司提供创新思路， 做好技术创新、模式创新和服务创新。 基于服务大型客户的成熟技术，公司将推出适用于 中小企业客户的产品和服务，目前主要的策略是开展满足特定信息智能管理需求的软件运营 服务，通过建设募集资金投资项目，提供面向政府、教育、经济金融以及行业产品质量方面 信息采集和管理的软件运营和信息服务。 （3）立足四川，辐射省外，拓展西南地区市场 公司目前主营业务重点，着力于四川省内的 教育系统和政府相关部门，是公司生存发展的依托，进一步拓展市场空间是创新的方向和未 来规模增长的需要，公司从 2016 年开始，将着力拓展西藏、贵州、重庆等外省市场，将在 调研省外用户的需求和特点，建立适合于省外市场的产品开发、销售和服务模式，为公司后 续几年省外市场拓展确立正确的方向，奠定扎实的基础。 对于基础条件好的省外市场，公 司将根据市场需要，通过设立办事处、分公司等，或与当地 IT 企业合作，建立服务于公司 整体市场的经营网络系统。 通过上述三个方面的努力，提高公司在系统集成服务方面的领 先水平，把公司系统集成服务业务保持在 20-30%的年增长率。 公告编号：2017-009 23 2、强化自主软件技术开发，形成具有独立特色的公司软件开发能力，提升公司在 IT 行 业的竞争实力。 作为德阳地区乃至四川省内的重要 IT 企业之一，它的代表性主要表现在企 业软件技术的自主开发能力，若缺乏企业自主的软件技术开发能力，企业必然长期停留在较 低水平的系统集成服务的能力层次，必然限制企业的系统集成服务的竞争力提高。2016 至 2018 年，公司将重点发展自主软件技术的开发，以自主软件开发推动系统集成服务能力的提 高，保持在集成服务领域的高水平发展。同时以集成服务水平的提高，推进公司自主软件技 术开发能力的进步，力争在 2-3 年内，真正形成公司有一定特色、有相当竞争实力、有自主 知识产权的软件开发能力。 （1）引进新的 IT 人才，形成一定实力的团队规模，提高软件技术开发能力，扩展核心技术 扩展核心技术的目的是提高公司持续自主创新的能力，促进公司的新产品升级和开发，加强 市场竞争力，促进公司保持持续快速成长。 公司自 2016 年起，逐步通过多种渠道引进一批 有相当水平的 IT 人才，使公司软件开发队伍达到 20—30 人。同时，推进软件开发项目协作 制度，把公司自主开发与合作开发结合起来，加快软件开发能力的提升，推进公司计划继续 发展面向信息智能处理的核心技术。 （2）把握 IT 行业发展，注重行业实用技术开发，结合社会信息化进步需要，掌握行业领先 技术，深入行业核心 深入行业核心的目的是巩固并提高公司市场增长率和市场占有率，保 证公司未来持续稳定的发展。 深入行业核心具体指：加速扩展信息智能处理技术和产品深 入各主流行业的核心业务，尤其是在决策和业务运营系统的应用面和应用深度，并实现与上 述相关系统的对接和集成，从而实现在主流行业的核心应用价值。这些主流行业包括：政府 机构、国家涉密单位、学校、新闻媒体、大型企业集团（金融、电信、能源等）、医药、科 研教育等。在应用和推广方面，公司将面向各行业提供有针对性的应用解决方案，并根据需 要联合行业性集成商和咨询中介机构进行行业推广。未来 3 年，公司力争自主软件技术开发 收入实现年增长率超过 50%，到 2018 年，软件开发收入达到 1000 万元以上。 3、开发具有特色的中小学家校共育平台，填空补缺，主动覆盖，服务社会未来，走出 一条现代信息网络化公司发展的新路子，实现立足四川、面向西南、走向全国的公司发展目 标 网络信息技术的发展，为社会教育特别是中小学教育的提供了新的契机，传统的教育方 法延续了近百年，老师教学于课堂，学生在课堂学习，知识传承、文化授予，似乎成了不变 的定律。可面临现代社会的加速发展，家长和学校需要更高效的教育方式，如何把现代信息 技术应用于传统教育之中，这是 IT 企业正在加以探索的一个重要方向。开发一个适用性强、 公告编号：2017-009 24 能较好弥补学校教育空档，密切联系家校共育的教育平台，这是公司面对教育发展的一个创 新，这个家校教育平台，需要建立在各地区教育学习特点的基础之上，达到点对点、以点带 面，开创教学新方式的一种局面。 公司力争在三年内，把家校共育平台推广到全四川范围 之内，实现教师在线教学人数达到 1000 人以上，学生在线学习人数超过 100 万人，为加快 推进我国教育信息化建设作出我们的贡献。 （四）不确定性因素 公司将在西藏设立控股子公司开展对西藏系统集成、软件开发等相关业务的拓展，但设 立的地点、当地政策等条件具有不确定性，将会对公司发展有一定的影响。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、技术进步风险 公司所处行业属于高新技术行业，技术进步日新月异，行业内企业必 须不断进行技术创新以保持持续的行业竞争力。目前，公司规模较小，技术开发投入仍相对 有限。如果公司不能进行持续的技术研发投入，将面临难以赶上行业技术发展步伐的风险， 进而影响公司的技术竞争力。 应对措施：公司积极进行技术创新，通过对技术的原始创新、 集成创新、引进技术再创新等方式，确保公司核心竞争力和立业之本，把先进技术的引进和 消化、吸收、创新相结合，开发具有自主知识产权的核心技术和关键技术，从增强自身创新 能力出发，以自身力量为主体，应用创新的知识和新技术、新工艺，紧随行业发展的步伐， 提供公司的技术竞争力。 2、人才引进和流失风险 公司所处行业为软件和信息技术服务业，属于知识和技术密集 型行业，对高素质专业人才需求量大，尤其是高端软件开发人才，更是面临供不应求的状况， 因此，处于竞争中的企业持续引进高素质专业人才并保持核心技术团队的稳定，将是企业生 存和发展的根本以及核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激 励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临 专业人才缺乏和流失的人力资源风险。 应对措施：首先公司为核心技术人员、高级管理人 员和优质营销人员提供较高的薪酬待遇；与此同时，适时推出员工持股计划，让公司的核心 员工、高级管理人员持有本公司的股份，参与公司重大决策的制定与执行；除此之外，公司 一直注重企业文化建设，为员工营造良好的工作氛围和研发氛围。 （二）报告期内新增的风险因素 公告编号：2017-009 25 无 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司 资金、资产的情况 是 第五节二（三） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（五） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（八） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 公告编号：2017-009 26 （一）重大诉讼、仲裁事项 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结 案件执行情况： 报告期内公司无重大诉讼和仲裁事项。 （二）公司发生的对外担保事项： 清偿情况： 无 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初 余额 累计发生额 期末余额 是 否 归 还 是否 为挂 牌前 已清 理事 项 刘强 资金 借款 0.00 1,260,000.00 1,260,000.00 否 否 刘发生 资金 借款 0.00 180,000.00 180,000.00 否 否 江秉容 资金 借款 0.00 180,000.00 180,000.00 否 否 刘媛 资金 借款 0.00 180,000.00 180,000.00 否 否 总计 0.00 1,800,000.00 1,800,000.00 占用原因、归还及整改情况： 公司对 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日的控股股东及其他关联方资金占用情况进 行了自查。四川大宇信息系统股份有限公司是实际控制人刘强控制的企业。刘强、刘发生、 江秉容、刘媛四位股东分别持有公司 63.42%、8.14%、8.14%、8.78%的股权，共计 24,590,000 股，占公司股本比例 88.48%，为公司的关联方。其中刘强用于支付购房款及准备装修所需资 金，其他三位股东刘发生、江秉容、刘媛为了帮助刘强解决上述资金需求而占用公司资金 180 万元。由于上述事宜与公司存在关联关系，上述行为形成资金占用。 截至本公告发布之日，关联方四位大股东承诺于 2017 年 5 月 31 日前将上述占用资金全 部归还公司，并承担年息 4%的资金占用利息费用。就公司治理的不规范和未履行信息披露义 务的问题，本公司特向公众致歉，并承诺以后不再发生类似事件。同时，公司将进一步加强 公司治理，完善信息披露。 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 公告编号：2017-009 27 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受 托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 0.00 0.00 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策 程序 刘强、刘发生、 江秉容、刘媛 公司向中国建设银行股份 有限公司德阳分行申请 740 万元额度贷款，刘强、刘发 生、江秉容、刘媛连带责任 担保 7,400,000.00 是 刘强 担保责任 8,500,000.00 是 刘强、刘发生、江秉容、 刘媛 办公用房租赁 410,000.00 是 总计 - 16,310,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司股东（刘强、刘发生、江秉容、刘媛）将其按份共有的位于德阳市长江东路 211 公告编号：2017-009 28 号 F2-1 号办公用房租赁给本公司日常办公经营所用，合同约定每年租金为 410,000.00 元， 租赁期限为 2016 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 28 日止。公司在召开 2016 年第四次临时股东大 会，经过全体非关联股东表决，以 100%的比例审议通过符合相关规定决策程序。双方遵循公 开、公平、公正的原则，不存在损害公司和其他投资者利益的情形，公司独立性没有因关联 交易而受到影响。 2、公司向中国建设银行股份有限公司德阳分行申请 740 万元额度贷款，刘强、刘发生、 江秉容、刘媛连带责任担保。这次贷款都符合公司关联交易决策程序和权限，为公司日常经 营提供流动资金，双方遵循公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和其他投资者利益的 情形，公司日常经营没有因关联交易而受到任何不良影响。 3、公司通过抵押物（刘强、刘发生、江秉容、刘媛四位股东的房产）向中国建设银行 股份有限公司德阳分行申请 740 万贷款，按银行申请贷款的流程和规则，需公司法人代表、 实际控制人刘强提供担保。该 850 万合同属担保性质，对上述 740 万额度贷款起担保作用， 公司日常经营没有因关联交易而受到任何不良影响。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的 企业合并事项 无 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情况 无 （八）承诺事项的履行情况 一、公开转让股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 《公司法》 第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公 司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转 让。” 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第 2.8 规定：“挂牌公司控股股 东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的 数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一 年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让 的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除 外。” 公告编号：2017-009 29 1、公司控股股东、实际控制人刘强承诺：本人在公司挂牌前直接或间接持有的股票分 三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为公司挂牌前所持股票的三分之一，解除转 让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 2、公司董事、监事、高级管理人员刘强、刘媛、刘发生、江秉容、谢振飞、吴玉宝、 兰成国、陈垚、罗东承诺：在本人担任四川大宇信息系统股份有限公司董事、监事或高级管 理人员期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年 内，不转让本人所持有的公司股份。 3、公司发起人刘强、刘发生、江秉容、刘媛承诺：本人在公司股改后认购的股份（分 别为 880 万股、100 万股、100 万股、118 万股）解除转让限制的时间为 2019 年 1 月。 4、公司股东吴玉宝、邓国莲、任安勇、陈垚、李正东、杨才刚、陈勇、兰成国、黄辉 刚、毛伟、王辉、谢振飞、郑伟、夏伟铭、舒云辉、罗东、江秉杰承诺：本人持有的公司股 份解除转让限制的时间为 2019 年 1 月。 5、公司股东郑璟、王祥、雷志鹏、史懿、张勋涛、刘朔、刘双侨、敬小华、徐涵越、 彭云承诺：本人持有的公司股份解除转让限制的时间为 2019 年 2 月。 报告期内承诺人严格 履行该等承诺，未有任何违背。 二、为有效避免同业竞争，公司的控股股东和实际控制人刘强已出具《避免同业竞争承 诺函》，承诺如下： 1、目前本人及本人近亲属实际控制的其他企业（包括但不限于本人及本人近亲属全资、 控股、参股公司或间接控股公司）与大宇股份不存在任何同业竞争； 2、自本承诺函签署之日起，本人及本人近亲属将不直接或间接从事或参与任何与大宇 股份相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或者可能损害大宇股份利益的其他竞 争行为； 3、对本人及本人近亲属实际控制的其他企业，本人将通过派出机构及人员（包括但不 限于董事、经理）确保其履行本承诺函项下的义务； 4、如大宇股份将来扩展业务范围，导致本人及本人近亲属实际控制的其他企业所生产 的产品或所从事的业务与大宇股份构成或可能构成同业竞争，本人及本人近亲属实际控制的 其他企业承诺按照如下方式清除与大宇股份的同业竞争： （1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品； （2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务； 公告编号：2017-009 30 （3）如大宇股份有意受让，在同等条件下按法定程序将竞争业务优先转让给大宇股份； （4）如大宇股份无意受让，将竞争业务转让给无关联的第三方。 5、本承诺函自签署之日起生效，如本人及本人近亲属实际控制的其他企业违反上述承 诺与保证，本人承担由此给大宇股份造成的经济损失。 报告期内承诺人严格履行该等承诺， 未有任何违背。 三、控股股东、实际控制人最近两年的违法违规情况 本公司的控股股东、实际控制人 为刘强。刘强最近两年不存在违法违规及受到相应处罚的情况，并且做出声明如下： 1、本人最近二年内未有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、 民事、行政处罚或纪律处分； 2、本人不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形； 3、本人最近二年内未有对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为 而被处罚负有责任； 4、本人不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形； 5、本人没有欺诈或其他不诚实行为等情况。 本人保证以上承诺的真实、准确和有效性，如违反上述任何一项承诺，本人愿意承担由 此给公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出。 报告期内承诺人 严格履行该等承诺，未有任何违背。 （九）调查处罚事项 无 （十）自愿披露重要事项 报告期内公司无自愿披露重要事项。 公告编号：2017-009 31 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际 控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 12,610,000 100.00% 15,182,000 27,792,000 100.00% 其中：控股股东、实际 控制人 8,827,000 70.00% 8,800,000 17,627,000 63.42% 董事、监事、高管 3,783,000 30.00% 3,735,000 7,518,000 27.05% 核心员工 - - - - - 总股本 12,610,000 - 15,182,000 27,792,000 - 普通股股东人数 31 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 刘强 8,827,000 8,800,000 17,627,000 63.42% 17,627,000 0 2 刘媛 1,261,000 1,180,000 2,441,000 8.78% 2,441,000 0 3 刘发生 1,261,000 1,000,000 2,261,000 8.14% 2,261,000 0 4 江秉容 1,261,000 1,000,000 2,261,000 8.14% 2,261,000 0 5 王祥 0 300,000 300,000 1.08% 300,000 0 公告编号：2017-009 32 6 张勋涛 0 200,000 200,000 0.72% 200,000 0 7 雷志鹏 0 200,000 200,000 0.72% 200,000 0 8 刘朔 0 200,000 200,000 0.72% 200,000 0 9 吴玉宝 0 180,000 180,000 0.65% 180,000 0 10 邓国莲 0 180,000 180,000 0.65% 180,000 0 合计 12,610,000 13,240,000 25,850,000 93.02% 25,850,000 0 前十名股东间相互关系说明： 刘强作为公司控股股东。刘发生和江秉容系夫妻关系。刘强和刘媛系兄妹关系。刘发生、 江秉容和刘强、刘媛系父母与子女关系。除此之外，其他股东相互之间及与控股股东、实 际控制人之间不存在股权或亲属性质的关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 刘强先生为公司创始人，现担任公司董事长、总经理。刘强持有公司 1,762.7 万股股份， 占股份总额的 63.42%，为公司的控股股东。 控股股东简历情况如下： 刘强，男，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权， 本科学历。1991 年 6 月至 1996 年 9 月，任职于中国第二重型机械集团公司，担任工具分厂 调度；1996 年 10 月至 1998 年 4 月，任职于中国第二重型机械集团公司，担任企业发展办主 办科员；1998 年 5 月至 2002 年 11 月，保健品销售个体户，担任销售经理；2002 年 12 月至 2015 年 12 月，在四川大宇信息系统有限公司担任执行董事、总经理。现任公司董事长、总 经理（任期自 2015 年 12 月至 2018 年 12 月）。 报告期内公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 同上 公告编号：2017-009 33 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 不适用 - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 不适用 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违 约 合计 - 债券违约情况： 不适用 公开发行债券的披露特殊要求： 不适用 公告编号：2017-009 34 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 银行贷款 大宇信息 7,400,000.00 5.87% 2012.10.19-2017.10.18 否 合计 7,400,000.00 违约情况： 无违约情况发生。 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-009 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 刘强 董事长、总 经理 男 46 本科学历 2015.12-2018.12 是 刘发生 董事 男 76 中专学历 2015.12-2018.12 是 江秉容 董事 女 68 初中学历 2015.12-2018.12 是 谢振飞 董事、董事 会秘书 男 58 本科学历 2015.12-2018.12 是 吴玉宝 董事 男 44 本科学历 2015.12-2018.12 是 刘媛 监事会主席 女 39 本科学历 2015.12-2018.12 是 兰成国 监事 男 36 本科学历 2015.12-2018.12 是 陈垚 监事 女 45 本科学历 2015.12-2018.12 是 罗东 财务负责人 男 42 专科学历 2015.12-2018.12 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 刘强作为公司控股股东，同时作为公司董事长、总经理。刘发生和江秉容系夫妻关系。 刘强和刘媛系兄妹关系。刘发生、江秉容和刘强、刘媛系父母与子女关系。除此之外，公司 其他各董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在股权或亲 属性质的关联关系。 公告编号：2017-009 36 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持 有股票 期权数 量 刘强 董事长、总经理 8,827,000 8,800,000 17,627,000 63.42% - 刘发生 董事 1,261,000 1,000,000 2,261,000 8.14% - 江秉容 董事 1,261,000 1,000,000 2,261,000 8.14% - 谢振飞 董事、董事会秘书 0 90,000 90,000 0.32% - 吴玉宝 董事 0 180,000 180,000 0.65% - 刘媛 监事主席 1,261,000 1,180,000 2,441,000 8.78% - 陈垚 监事 0 140,000 140,000 0.50% - 兰成国 监事 0 90,000 90,000 0.32% - 罗东 财务负责人 0 55,000 55,000 0.20% - 合计 12,610,000 12,535,000 25,145,000 90.47% - （三）变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 3 行政人员 1 10 销售人员 13 7 技术人员 19 22 财务人员 3 3 公告编号：2017-009 37 采购人员 3 3 员工总计 42 48 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 11 16 专科 29 28 专科以下 2 4 员工总计 42 48 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工 人数等情况： 一、人员变动：报告期内，公司员工相对稳定，为了增强技术研发实力、服务能力和销 售扩大市场份额，增加了技术、行政和销售人员，其他岗位没有重大调整。 公司在稳定发展， 作为高新技术企业，要在行业内保持领先，必须保证公司的技术领先、服务领先、市场拓展 能力领先。 二、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相 关法规、规范性文件，与所有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴 及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、 工伤、失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 三、培训计划 公司重视员工的学习培训与职业发展规划。制定了完整的培训计划与人力 资源管理政策，全方位的加强员工的培训与职业技能的提高。包括新员工入职培训、定期公 司内训、岗位技能培训、部门主管提升培训、高级管理人员外部培训等。全面提升员工综合 素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 四、公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 公告编号：2017-009 38 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 6 0 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司于 2016 年 12 月 17 日召开了 2016 年第七次临时股东大会，审议通过《关于提名认 定公司第一批核心员工的议案》认定：刘敏、陈孝东、邱晓、刘淑珣、邱菊、李莉（共 6 人） 为公司第一批核心员工。 公告编号：2017-009 39 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重 大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规 则 （试行）》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规以及规范性文件的要求，公司 不断完善法人治理结构，建立健全有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司建立了股 东大会、董事会和监事会，建立了三会治理结构。通过制定《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等，进一步完善了公司的重大事项分层 决策制度。公司三会的相关人员均符合《公司法》规定的任职要求，能按照三会议事规则 履 行其权利和义务。三会相关人员能够严格执行三会决议，公司三会会议记录要件齐备、内容 完整、签署正常，相关会议文件保存完整；监事会能够依法发挥监督作用，具备法定监督职 能。本年度公司制定建立了《募集资金管理制度》、《关联交易管理制度》等制度。 报告期 内，公司建立了行之有效的内控管理体系。通过建立和完善公司内控制度，公司明确了内部 监管工作的职能和运作程序，强化了管理人员和员工在处理公司事务时应“程序合法、操作 规范”的工作责任意识，促进了公司整体管理水平的提高。 公告编号：2017-009 40 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制 订了董事会召开具体流程和《董事会议事规则》。公司董事会的人数和人员构成符合法律、 法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽 责，认真出席董事会会议；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制订了《监 事会议事规则》。全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的监督职责，本着 对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行监督检查。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，将按照法律、法规和公司章 程的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司一贯严格按照《公司法》、 《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有 关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东利益最大化，切实维护股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经公司三会评估认为，公司重大决策均履行规定程序。在程序的完整性和合规性方面不 存在重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 经 2016 年 1 月 21 日股东大会决议，公司注册资本增资 1180 万元，注册资本由 1261 万 元增加至 2441 万元；2016 年 1 月 25 日股东大会决议，公司注册资本增资 193.2 万元，注册 资本由 2441 万元增加至 2634.2 万元。2016 年 2 月 12 日股东大会决议，公司注册资本增资 145 万元，注册资本由 2634.2 万元增加至 2779.2 万元。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、2016.1.2 公司召开了 2016 年第一届董事会第二次会 议，审议内容：关于增加公司注册资本，并提请公司临 时股东大会审议；2、2016.1.9 公司召开了 2016 年第一 公告编号：2017-009 41 届董事会第三次会议，审议内容：关于增加公司注册资 本，并提请公司临时股东大会审议；3、2016.1.28 公司 召开了 2016 年第一届董事会第四次会议，审议内容： 关于增加公司注册资本，并提请公司临时股东大会审 议；4、2016 年 2 月 13 日公司召开第一届董事会第五次 会议，审议了《四川大宇信息系统股份有限公司房屋租 赁的议案》，涉及关联方，投票人数不足，直接提交临 时股东大会审议；5、2016 年 3 月 30 日在公司会议室召 开第一届董事会第六次会议，审议议案内容：（1）《关 于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让以及纳入非上市公众公司监管的议案》（2） 《关于提请股东大会同意授权董事会办理申请公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关 事宜的议案》（3）《关于公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌采取协议转让方式的议案》。（4）《使 用闲置自有资金购买理财产品的议案》；（5）审议《投 资者关系管理制度》；6、2016.4.5 公司召开了第一届 董事会第七次会议，审议议案内容：（1）审议《关于 确认缴纳增资认购款行为有效的议案》。7、2016 年 12 月 2 日公司召开第一届董事会第八次会议,审议通过议 案内容：（1）审议《关于<四川大宇信息系统股份有限 公司股票发行方案>的议案》（2）审议《关于修订四川 大宇信息系统股份有限<公司章程>的议案》（3）审议 《关于签署附生效条件的<四川大宇信息系统股份有限 公司与德阳阳光天使投资有限公司之股份认购协议>的 议案》（4）审议《关于<四川大宇信息系统股份有限公 司募集资金管理制度>的议案》。（5）审议《关于提请 股东大会授权董事会办理与本次股票发行相关事宜的 议案》（6）审议《关于提请召开公司 2016 年第七次临 公告编号：2017-009 42 时股东大会的议案》。上述前 1-5 项议案均提请临时股 东大会审议。8、公司第一届董事会第九次会议于 2016 年 12 月 7 日召开,审议通过了《关于提名认定公司第一 批核心员工的议案》，并提请临时股东大会审议。 监事会 2 1、2016 年 4 月 5 日公司召开了第一届监事会第二次会 议，审议《关于确认缴纳增资认购款行为有效的议案》； 2、2016 年 12 月 15 日公司召开了第一届监事会第三次 会议，审议通过的议案内容：（1）审议通过了《关于 提名并认定公司核心员工的议案》并提交临时股东大会 审议； 股东大会 7 1、2016 年 1 月 18 日在公司召开 2016 年第一次临时股 东大会，审议通过了《关于增加公司注册资本的议案》； 2、2016 年 1 月 25 日在公司召开 2016 年第二次临时股 东大会，审议通过了《关于增加公司注册资本的议案》； 3、2016 年 2 月 12 日在公司召开 2016 年第三次临时股 东大会，审议通过了《关于增加公司注册资本的议案》； 4、2016 年 2 月 29 日在公司召开 2016 年第四次临时股 东大会，审议通过了《四川大宇信息系统股份有限公司 房屋租赁的议案》； 5、2016 年 4 月 16 日公司召开第五次临时股东大会，审 议通过：(1）《关于公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让以及纳入非上市公众公司监 管的议案》（2）《关于提请股东大会同意授权董事会 办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让相关事宜的议案》（3）《关于公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌采取协议转让方式的 议案》。（4）《使用闲置自有资金购买理财产品的议 案》；（5）《投资者关系管理制度》； 6、2016.4.21公司召开了2016年第六次临时股东大会， 公告编号：2017-009 43 审议通过《关于确认缴纳增资认购款行为有效的议案》。 7、2016 年 12 月 17 日公司召开了第七次临时股东大会， 审议通过的议案内容：（1）审议通过《关于四川大宇 信息系统股份有限公司股票发行方案的议案》；（2） 审议通过《关于修订四川大宇信息系统股份有限公司章 程的议案》；（3）审议通过《关于签署附生效条件的 四川大宇信息系统股份有限公司与德阳阳光天使投资 有限公司之股份认购协议及其补充协议的议案》；（4） 审议通过《关于四川大宇信息系统股份有限公司募集资 金管理制度的议案》；（5）审议通过《关于提请股东 大会授权董事会办理与本次股票发行相关事宜的议案》； （6）审议通过《关于提名认定公司第一批核心员工的 议案》； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本年度，公司共召开了 7 次股东大会，8 次董事会，2 次监事会，公司“三会”运作规范， 公司股东大会、董事会和监事会会议的召开、决议内容及签署均合法、合规，真实、有效， 公司董事、监事及高级管理人员能够按照《公司章程》及有关法律、法规和规范性文件的要 求履行各自的权利义务，公司董事、监事及管理层分工与制衡合理、明确，能够履行其应尽 的职责。股东大会和董事会按照各自职责权限依法行使对公司重大事项的决策权，经营层严 格执行股东大会和董事会的各项决议，具体负责公司的管理和运营。 （三）公司治理改进情况 根据《公司法》等有关规定，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《重大投资决策管理制度》、《关联交易管理制度》、 《对外担保管理制度》等法人治理制度。本年度，上述机构和人员依法运作，未出现违法违 规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 公告编号：2017-009 44 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司努力提升信息披露和投融资工作水平。在定期报告编制中，严格按照披 露准则，提高报告的信息量和可读性，及时准确规范披露临时公告，为投资者了解公司的运 营情况提供信息参考。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会未设专门委员。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会就年度内监督事项的意见监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 在报告期内，公司与控股股东在人员、财务、机构、业务和资产等方面保持独立，保持 自主经营能力。具体如下： 1、人员独立情况 公司建立了健全的法人治理结构，公司的董事、监事以及总经理、财 务负责人和董事会秘书等高级管理人员的产生和聘任，均按照《公司法》及其他法律、法规、 规范性文件和《公司章程》规定的程序进行。不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人 事任免决定的情况。本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专 职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东及其控制的其他企业兼任除董事之外其他职务 及领取薪酬的情形。 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度。公司 财务人员不存在在控股股东及其控制的其他企业兼职的情形。 2、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的 分工授权，拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系。公司依法独立纳税，不存在与控 股股东及其控制的其他企业共用银行账户的情况。 3、机构独立情况 公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完 备的法人治理结构。公司具有完备的内部管理制度，设有集成事业部、财务部、运营部等职 能管理部门。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东及其控制的其他企业 公告编号：2017-009 45 混合经营、合署办公的情况。 4、业务独立情况 公司具有独立的研发、采购和销售业务体系。公司拥有完整的法人财 产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施经营活动。 5、资产独立情况 公司合法拥有完整的独立的进行生产经营所需要的经营场所、设备、 房产等资产。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》的规定， 结合公司自身实际情况，制定、完善内部管理规范和控制制度，保证公司的内部运营控制符 合现代企业规范管理、规范治理的要求。 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体 系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发 展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人 及公司管理层严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年 度报告差错责任追究制度》。 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 审字（2017）0043 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 审计报告日期 2017 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 张燕、赵庆军 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 四川大宇信息系统股份有限公司全体股东： 公告编号：2017-009 46 我们审计了后附的四川大宇信息系统股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的公司资产负债表，2016 年度的公司利润表、公司现金流量表、公 司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了 2016 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2016 年度的公司经营成果和公司现金流量。 公告编号：2017-009 47 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 7,050,791.59 5,908,303.84 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 22,318,911.67 22,027,583.97 预付款项 五、3 5,714,877.27 5,469,041.55 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 6,610,664.46 2,118,179.70 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 511,805.66 1,841,919.99 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 - 391,498.78 公告编号：2017-009 48 流动资产合计 - 42,207,050.65 37,756,527.83 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 343,412.40 373,943.43 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、8 36,572.38 41,637.34 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、9 317,466.56 530,188.42 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 697,451.34 945,769.19 资产总计 - 42,904,501.99 38,702,297.02 流动负债： - 短期借款 五、10 3,100,000.00 7,500,000.00 公告编号：2017-009 49 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、11 1,105,468.11 5,204,618.12 预收款项 五、12 671,200.00 2,870,152.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、13 307,100.00 236,229.54 应交税费 五、14 513,243.56 917,704.12 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、15 3,691,036.20 6,298,071.69 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 9,388,047.87 23,026,775.47 非流动负债： - 公告编号：2017-009 50 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 9,388,047.87 23,026,775.47 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、16 27,792,000.00 12,610,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、17 1,036,470.08 408,270.08 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、18 468,798.41 265,725.15 一般风险准备 - - - 公告编号：2017-009 51 未分配利润 五、19 4,219,185.63 2,391,526.32 归属于母公司所有者权益 合计 - - - 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 33,516,454.12 15,675,521.55 负债和所有者权益总计 - 42,904,501.99 38,702,297.02 法定代表人： 刘强 主管会计工作负责人： 罗东 会计机构负责人： 罗东 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、20 50,120,413.34 43,792,578.54 其中：营业收入 五、20 50,120,413.34 43,792,578.54 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 47,420,371.38 41,482,583.98 其中：营业成本 五、20 42,430,258.94 36,798,361.46 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、21 179,979.13 319,922.29 公告编号：2017-009 52 销售费用 五、22 1,241,312.11 2,582,056.18 管理费用 五、23 3,404,369.66 2,268,335.40 财务费用 五、24 168,761.46 182,708.95 资产减值损失 五、25 -4,309.92 -668,800.30 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、26 - 7,753.31 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 2,700,041.96 2,317,747.87 加：营业外收入 五、27 14,611.68 200,312.74 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、28 9,073.27 16,199.70 其中：非流动资产处置损失 - - 948.68 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） - 2,705,580.37 2,501,860.91 减：所得税费用 五、29 674,847.80 724,934.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,030,732.57 1,776,926.39 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,030,732.57 1,776,926.39 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 公告编号：2017-009 53 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,030,732.57 1,776,926.39 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 2,030,732.57 1,776,926.39 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.08 0.14 （二）稀释每股收益 - 0.08 0.14 法定代表人： 刘强 主管会计工作负责人： 罗东 会计机构负责人： 罗东 公告编号：2017-009 54 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 58,008,478.54 45,658,748.61 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - 96,062.74 收到其他与经营活动有关的现金 五、30 2,993,602.74 3,013,668.82 经营活动现金流入小计 - 61,002,081.28 48,768,480.17 购买商品、接受劳务支付的现金 - 55,883,227.36 40,509,312.70 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 公告编号：2017-009 55 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,436,654.00 2,541,131.48 支付的各项税费 - 3,018,978.52 1,710,776.47 支付其他与经营活动有关的现金 五、30 12,972,546.67 4,997,825.03 经营活动现金流出小计 - 74,311,406.55 49,759,045.68 经营活动产生的现金流量净额 - -13,309,325.27 -990,565.51 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 1,200,000.00 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 1,200,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 107,299.13 15,000.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 107,299.13 15,000.00 投资活动产生的现金流量净额 - -107,299.13 1,185,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 19,121,079.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 10,500,000.00 9,200,000.00 发行债券收到的现金 - - - 公告编号：2017-009 56 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 29,621,079.00 9,200,000.00 偿还债务支付的现金 - 14,900,000.00 7,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 161,966.85 172,972.26 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 15,061,966.85 7,572,972.26 筹资活动产生的现金流量净额 - 14,559,112.15 1,627,027.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 五、31 1,142,487.75 1,821,462.23 加：期初现金及现金等价物余额 五、31 5,908,303.84 4,086,841.61 六、期末现金及现金等价物余额 五、31 7,050,791.59 5,908,303.84 法定代表人： 刘强 主管会计工作负责人： 罗东 会计机构负责人： 罗东 公告编号：2017-009 57 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 12,610,000.00 - - - 408,270.08 - - - 265,725.15 - 2,391,526.32 - 15,675,521.55 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,610,000.00 - - - 408,270.08 - - - 265,725.15 - 2,391,526.32 - 15,675,521.55 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 15,182,000.00 - - - 628,200.00 - - - 203,073.26 - 1,827,659.31 - 17,840,932.57 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,030,732.57 - 2,030,732.57 （二）所有者投入和减少资本 15,182,000.00 - - - 628,200.00 - - - - - - - 15,810,200.00 1．股东投入的普通股 15,182,000.00 - - - - - - - - - - - 15,182,000.00 公告编号：2017-009 58 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 628,200.00 - - - - - - - 628,200.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 203,073.26 - -203,073.26 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 203,073.26 - -203,073.26 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 27,792,000.00 - - - 1,036,470.08 - - - 468,798.41 - 4,219,185.63 - 33,516,454.12 公告编号：2017-009 59 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 12,610,000.00 - - - - - - - 97,402.64 - 1,191,192.52 - 13,898,595.16 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,610,000.00 - - - - - - - 97,402.64 - 1,191,192.52 - 13,898,595.16 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - 408,270.08 - - - 168,322.51 - 1,200,333.80 - 1,776,926.39 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,776,926.39 - 1,776,926.39 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-009 60 额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 265,725.15 - -265,725.15 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 265,725.15 - -265,725.15 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 408,270.08 - - - -97,402.64 - -310,867.44 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 408,270.08 - - - -97,402.64 - -310,867.44 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,610,000.00 - - - 408,270.08 - - - 265,725.15 - 2,391,526.32 - 15,675,521.55 法定代表人： 刘强 主管会计工作负责人： 罗东 会计机构负责人： 罗东 公告编号：2017-009 61 四川大宇信息系统股份有限公司 财务报表附注 （除另有说明外，所有金额均以人民币元为单位） 一、 公司基本情况 1、2002 年 12 月，有限公司设立，其中刘强投入的实物资产价值为 25 万元，江秉容投入的实物价 值为 15 万元，货币资产 10 万元。出资经四川同力达会计师事务所有限公司出具《验资报告》[川同 会验（2002）第 058 号）]审验确认。实物资产的价值由四川永和同力达资产评估有限公司出具《资 产评估报告》“川永同资评[2002]A049 号”确认，股东投入的实物资产评估价值为 40.58 万元。其 中：刘强 25.30 万元，江秉容 15.28 万元。 2002 年 12 月，有限公司取得四川省德阳市工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号： 5106002801540），登记信息如下： 公司名称 德阳市大宇科技开发有限公司 公司性质 有限责任公司 注册地址 德阳市蒲江街蒙泰新村 4-2-3-1 法定代表人 刘强 注册资本 人民币伍拾万元 经营范围 计算机系统集成；软件开发应用；计算机局域网设计、安装；通讯器材 销售、维修；计算机、办公设备、办公用品销售及维修；普通机械零部 件加工；五金交电、建筑材料、金属材料、化工原料、普通机械、计算 机软硬件、保健品销售。（以上经营范围国家禁止或限制的除外，需专 项审批的，按许可证或许可文件经营） 成立日期 2002 年 12 月 9 日 营业期限 2002 年 12 月 9 日至 2022 年 12 月 8 日 有限公司成立时的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘强 25.00 50.00 实物 2 江秉容 15.00 30.00 实物 10.00 20.00 货币 合计 50.00 100.00 —— 2、2006 年 9 月，有限公司第一次增资。 2006 年 8 月 10 日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意： 将公司原注册资金 50 万元人民币增加至 101 万元，增资部分由刘强认缴。同时，将公司名称改为： 四川大宇信息系统有限公司。 2006 年 8 月 21 日，四川凌通会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》[川凌所验（2006）字第 139 号）]，经审验，截至 2006 年 8 月 18 日，有限公司已收到股东刘强缴纳的新增注册资本人民币 51 万元，均为货币资金出资。有限公司截止 2006 年 8 月 18 日，变更后的累计注册资本实收金额为 人民币 101 万元。 2006 年 9 月，有限公司取得四川省德阳市工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号： 5106002801540），登记信息如下： 公司名称 四川大宇信息系统有限公司 公司性质 有限责任公司 公告编号：2017-009 62 注册地址 德阳市蒲江街蒙泰新村 4-2-3-1 法定代表人 刘强 注册资本 壹佰零壹万元人民币 实收资本 壹佰零壹万元人民币 经营范围 计算机系统集成；软件开发应用；计算机局域网设计、安装；通讯器 材销售、维修；计算机、办公设备、办公用品销售及维修；普通机械 零部件加工；五金交电、建筑材料、金属材料、化工原料（危险化学 品除外）、普通机械、计算机软硬件、保健品销售（卫生许可证有效 期至 2008 年 2 月 18 日）；化妆品销售。（以上经营范围国家禁止或 限制的除外，应取得行政许可的，必须取得相关行政许可证后，按照 许可的事项开展生产经营活动） 成立日期 2002 年 12 月 9 日 营业期限 2002 年 12 月 9 日至 2022 年 12 月 8 日 有限公司增资完成后的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘强 25.00 24.75 实物 51.00 50.50 货币 2 江秉容 15.00 14.85 实物 10.00 9.90 货币 合计 101.00 100.00 —— 3、2008 年 1 月，有限公司第一次股权转让及第二次增资。 2007 年 12 月 25 日，有限公司召开股东会决议，全体股东一致同意：原股东刘强受让原股东江秉容 所持股份 5 万元并新增货币出资 60 万元，本次变更后，刘强的出资额从原 76 万元增至 141 万元； 原股东江秉容将其所持股份 5 万元转让给刘强后，其出资额从原 25 万元变更为 20 万元；增加新股 东刘发生，认缴新增注册资本 20 万元；增加新股东刘媛，认缴新增注册资本 20 万元；以上三位股 东认缴新增注册应于 2008 年 1 月 5 日以前缴齐，出资方式为货币；公司注册资金由原来的 101 万增 加至 201 万元。 2008 年 1 月 5 日，江秉容与刘强签订《股权转让协议》。 2008 年 1 月 9 日，四川明强联合会计师事务所出具《验资报告》[川明强验（2008）字第 001 号）]， 经审验，截至 2008 年 1 月 9 日，有限公司已收到刘强、刘发生、刘媛缴纳的新增注册资本（实收资 本）合计人民币 100 万元，各股东全部以货币缴纳到位；股东刘强与股东江秉容已履行了股份转让 的相关法律手续和财务手续。同时：截止至 2008 年 1 月 8 日止，变更后的注册资本人民币 201 万元、 累计实收资本人民币 201 万元。 2008 年 1 月，有限公司取得四川省德阳市工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号： 510600000005599），登记信息如下： 公司名称 四川大宇信息系统有限公司 注册地址 德阳市蒲江街蒙泰新村 4-2-3-1 法定代表人 刘强 注册资本 贰佰零壹万元人民币 公告编号：2017-009 63 注册资本 贰佰零壹万元人民币 公司性质 有限责任公司 经营范围 计算机系统集成；软件开发应用；计算机局域网设计、安装；通讯器 材销售、维修；计算机、办公设备、办公用品销售及维修；普通机械 零部件加工；五金交电、建筑材料、金属材料、化工原料（危险化学 品除外）、普通机械、计算机软硬件、保健品销售（卫生许可证有效 期至 2008 年 2 月 18 日）；化妆品销售，社会公共安全技术防范工程 设计、施工及产品销售。（以上经营范围国家限制或禁止经营的除外， 应取得行政许可的，必须取得相关行政许可后，按照许可的事项开展 生产经营活动） 成立日期 2002 年 12 月 9 日 营业期限 2002 年 12 月 9 日至 2022 年 12 月 8 日 本次注册资本变更后，各股东具体持股比例如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘强 141.00 70.15 实物、货币 2 江秉容 20.00 9.95 实物、货币 3 刘发生 20.00 9.95 货币 4 刘媛 20.00 9.95 货币 合计 201.00 100.00 —— 4、2009 年 2 月，有限公司第三次增资。 2009 年 2 月 1 日，有限公司召开股东会决议，全体股东一致同意：注册资金由 201 万元增资到 561 万元。增加注册资本及实收资本 360 万元，其中刘强增资 251.7 万元、江秉容增资 36.1 万元、刘发 生增资 36.1 万元、刘媛增资 36.1 万元。 2009 年 2 月 16 日，四川贞元会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》[川贞验（2009）第 C-40 号）]，经审验，截至 2009 年 2 月 13 日，有限公司已收到全体股东缴纳的新增注册资本（实收资本） 合计人民币 360 万元。出资方式为货币出资。变更后的累计注册资本为人民币 561 万元，实收资本 人民币 561 万元。 2009 年 2 月，有限公司取得四川省德阳市工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号： 510600000005599），登记信息如下： 公司名称 四川大宇信息系统有限公司 注册地址 德阳市蒲江街蒙泰新村 4-2-3-1 法定代表人 刘强 注册资本 伍佰陆拾壹万元人民币 注册资本 伍佰陆拾壹万元人民币 公司性质 有限责任公司（自然人投资或控股） 经营范围 计算机系统集成；软件开发应用；计算机局域网设计、安装；通讯器 材销售、维修；计算机、办公设备、办公用品销售及维修；普通机械 零部件加工；五金交电、建筑材料、金属材料、化工原料（不含危险 货物及易制毒化学品）、普通机械、计算机软硬件、预包装食品（保 健食品）销售（食品卫生许可证有效期至 2011 年 4 月 6 日）；化妆 品销售，社会公共安全技术防范工程设计、施工及产品销售。（以上 公告编号：2017-009 64 经营范围国家限制或禁止经营的除外，应取得相关行政许可的，必须 取得相关行政许可后，按照许可的事项开展生产经营活动） 成立日期 2002 年 12 月 9 日 营业期限 2002 年 12 月 9 日至 2022 年 12 月 8 日 本次增资完成后，各股东股权明细列表如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘强 392.70 70.00 实物、货币 2 江秉容 56.10 10.00 实物、货币 3 刘发生 56.10 10.00 货币 4 刘媛 56.10 10.00 货币 合计 561.00 100.00 —— 5、2012 年 2 月，有限公司第四次增资。 2012 年 2 月 27 日，有限公司召开股东会决议，全体股东一致同意：注册资本在原来的 561 万元基 础上新增 700 万元，总注册资本共计 1261 万元人民币。 2012 年 2 月 27 日，成都三鑫海通联合会计师事务所出具《验资报告》[成三通会验（2012）56 号）]， 经审验，截至 2012 年 2 月 17 日，有限公司已收到股东刘强、江秉容、刘发生、刘媛缴纳的新增注 册资本（实收资本）合计人民币 700 万元。股东以货币出资人民币 700 万元。变更后的累计注册资 本为人民币 1261 万元，实收资本为人民币 1261 万元。 2012 年 2 月，有限公司取得四川省德阳市工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号： 510600000005599），登记信息如下： 公司名称 四川大宇信息系统有限公司 注册地址 德阳市蒲江街蒙泰新村 4-2-3-1 法定代表人 刘强 注册资本 壹仟贰佰陆拾壹万元人民币 注册资本 壹仟贰佰陆拾壹万元人民币 公司性质 有限责任公司（自然人投资或控股） 经营范围 计算机基础软件和应用软件零售（出版物经营许可证有效期至 2015 年 6 月 1 日）计算机信息系统集成设计、安装、维护、运营；软件开 发应用；建筑智能化工程专业承包，消防设施工程专业承包，防雷工 程专业设计及施工（均凭资质证经营）；计算机局域网设计、安装； 通讯器材销售、维修；计算机销售、维修、租赁及回收；办公设备、 办公用品销售；空调、电视、音响设备、乐器、教学设备及仪器、装 饰材料、电子产品销售，普通机械零部件加工，五金交电、建筑材料、 金属材料、化工原料（不含危险货物及易制毒化学品）、普通机械、 计算机硬件、化妆品销售，公共安全技术防范系统设计、安装、维护。 （以上经营范围国家限制或禁止经营的除外，应取得相关行政许可 的，必须取得相关行政许可后，按照许可的事项开展生产经营活动） 成立日期 2002 年 12 月 9 日 营业期限 2002 年 12 月 9 日至 2022 年 12 月 8 日 公告编号：2017-009 65 本次增资完成后，现有股东出资情况如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘强 882.70 70.00 实物、货币 2 江秉容 126.10 10.00 实物、货币 3 刘发生 126.10 10.00 货币 4 刘媛 126.10 10.00 货币 合计 1261.00 100.00 —— 6、2012 年 5 月，有限公司第二次股权转让。 2012 年 4 月 25 日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意： 刘强将持有公司部分股份转让（货币部分），其中转让 41%（即 517.01）按 1:1 给刘发生，转让 24% （即 302.64 万）按 1:1 给江秉容；刘媛将持有公司部分股份进行转让，转让 5%（即 63.05 万元） 按 1:1 给江秉容。 2012 年 4 月 25 日，股东刘媛、刘强分别与股东江秉容签订股权转让协议。同日，股东刘强与股东 刘发生签订股权转让协议。 本次股权转让完成后，有限公司的股权结构变更为： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘发生 643.11 51.00 货币 2 江秉容 491.79 39.00 实物、货币 3 刘强 63.05 5.00 实物、货币 4 刘媛 63.05 5.00 货币 合计 1,261.00 100.00 —— 7、2012 年 8 月，有限公司第三次股权转让。 2012 年 7 月 31 日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意：刘发生将持有公司部分股份进行转 让（货币部分），其中转让 41%（即 517.01 万），按 1:1 转让给刘强；江秉容将持有公司部分股份 进行转让（货币部分），其中转让 24%（即 302.64 万），按 1:1 转让给刘强；江秉容将持有公司部 分股份进行转让，转让 5%（即 63.05 万）按 1:1 股份转让给刘媛。 2012 年 7 月 31 日，股东刘强、刘媛分别与股东江秉容签订《股权转让协议》；同日，刘强与刘发 生签订《股权转让协议》。 本次股权转让完成后，有限公司的股权结构变更为： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘强 882.70 70.00 实物、货币 2 刘发生 126.10 10.00 货币 3 江秉容 126.10 10.00 实物、货币 4 刘媛 126.10 10.00 货币 合计 1,261.00 100.00 —— 8、2014 年 4 月，有限公司第五次增资。 2014 年 3 月 20 日，有限公司召开股东会决议，全体股东一致同意：公司注册资本增加 2000 万元人 民币，公司注册资本由 1261 万元人民币增加到 3261 万元人民币。此次增资由全体股东（刘强出资 1400 万元，江秉容出资 200 万元，刘发生出资 200 万元，刘媛出资 200 万元）以非专利技术“网络 教学设计平台系统”出资 1050 万元人民币，以非专利技术“中职教务管理系统”出资 950 万元人民 币。用以出资的非专利技术已经由北京新博智胜资产评估有限公司于 2014 年 3 月 20 日分别出具新 博评报字［2014］B182、B189 号评估报告，评估价值分别为 1050、950 万元。全体股东确认的价值 分别为 1050、950 万元。其中“网络教学设计平台系统”非专利技术评估价值人民币 1050 万元。刘 强所持比例为 70%，所持金额为人民币 735 万元，大写柒佰叁拾伍万元整；江秉容所持比例为 10%， 公告编号：2017-009 66 所持金额为人民币 105 万元，大写壹佰零伍万元整；刘发生所持比例为 10%，所持金额为人民币 105 万元，大写壹佰零伍万元整；刘媛所持比例为 10%，所持金额为人民币 105 万元，大写壹佰零伍万 元整；“中职教务管理系统”非专利技术评估价值人民币 950 万元。刘强所持比例为 70%，所持金 额为人民币 665 万元，大写陆佰陆拾伍万元整；江秉容所持比例为 10%，所持金额为人民币 95 万元， 大写玖拾伍万元整；刘发生所持比例为 10%，所持金额为人民币 95 万元，大写玖拾伍万元整；刘媛 所持比例为 10%，所持金额为人民币 95 万元，大写玖拾伍万元整。出资期限为 2014 年 5 月 30 日。 2014 年 4 月，有限公司取得四川省德阳市工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号： 510600000005599），登记信息如下： 公司名称 四川大宇信息系统有限公司 注册地址 四川省德阳市蒲江街蒙泰新村 4-2-3-1 法定代表人 刘强 注册资本 叁仟贰佰陆拾壹万元人民币 注册资本 叁仟贰佰陆拾壹万元人民币 公司性质 有限责任公司（自然人投资或控股） 经营范围 计算机基础软件和应用软件零售（出版物经营许可证有效期至 2015 年 6 月 1 日）；计算机信息系统集成设计、安装、维护、运营；软 件开发应用；建筑智能化工程专业承包，消防设施工程专业承包， 防雷工程专业设计及施工，电子工程专业承包，机电设备安装工程 专业承包，钢结构工程专业承包，城市及道路照明工程专业承包， 公路交通工程专业承包（均凭资质证经营）；计算机局域网设计、 安装；通讯咨询、市场信息咨询；通讯器材代理、批发、零售、维 修；计算机批发、零售、维修、租赁及回收；办公设备、办公用品 批发、零售；空调、电视、音响设备、乐器、教学设备及仪器、装 饰材料、电子产品批发、零售，普通机械零部件加工，五金交电、 建筑材料、金属材料、化工原料（不含危险货物及易制毒化学品）、 普通机械、计算机硬件、化妆品批发、零售，公共安全技术防范系 统设计、安装、维护，电子显示屏销售、安装。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 成立日期 2002 年 12 月 9 日 营业期限 2002 年 12 月 9 日至 2022 年 12 月 8 日 本次增资完成后，有限公司的股权结构变更为： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘强 2,282.70 70.00 货币、实物、非专利技术 2 刘发生 326.10 10.00 货币、非专利技术 3 江秉容 326.10 10.00 货币、实物、非专利技术 4 刘媛 326.10 10.00 货币、非专利技术 合计 3,261.00 100.00 —— 2015 年 9 月 2 日，有限公司召开股东会决议，全体股东一致同意：公司注册资本减少 2000 万元人 民币，减少非专利技术出资 2000 万元。 本次减资后，有限公司的股权结构变更为： 公告编号：2017-009 67 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘强 882.70 70.00 实物、货币 2 刘发生 126.10 10.00 货币 3 江秉容 126.10 10.00 实物、货币 4 刘媛 126.10 10.00 货币 合计 1,261.00 100.00 —— 9、股份公司成立 2015 年 11 月 15 日，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2015 年 9 月 30 日止 的会计报表进行了审计，并出具了亚会 B 审字（2015）792 号《审计报告》。审计报告确认，截至 2015 年 9 月 30 日止，公司的净资产为人民币 13,018,270.08 元。 2015 年 11 月 16 日，北京海峡资产评估有限公司对公司截止 2015 年 9 月 30 日的净资产进行评估， 并出具了海峡评报字【2015】第 1376 号《资产评估报告》。评估报告确认，公司 2015 年 9 月 30 日 净资产评估值为 13,372,450.34 元。 2015 年 11 月 17 日，公司召开股东会，同意将公司整体变更为股份有限公司，并将公司名称变更为 四川大宇信息系统股份有限公司。 2015 年 11 月 17 日，全体发起人签订了《发起人协议书》。 2015 年 12 月 3 日，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具亚会 B 验字（2015）335 号《验 资报告》，股份公司（筹）已收到发起人投入的股本人民币壹仟贰佰陆拾壹万元。 2015 年 12 月 3 日，全体发起人召开创立大会暨第一次股东大会，决议通过以公司经审计的净资产 值 13,018,270.08 元，按原出资比例折股为 1261 万股，剩余计入资本公积，整体变更设立股份有限 公司。 2015 年 12 月 30 日，公司办理了由有限责任公司变更为股份有限公司的工商变更登记，并取得了德 阳市工商行政管理局核发的《营业执照》，公司名称为：四川大宇信息系统股份有限公司，公司类 型为股份有限公司（非上市、自然人投资或控股），注册资本为 1261 万元。经营范围：计算机基础 软件和应用软件零售；计算机信息系统集成设计、安装、维护、运营；软件开发应用；建筑智能化 工程专业承包，消防设施工程专业承包，防雷工程专业设计与施工，电子工程专业承包，机电设备 安装工程专业承包，钢结构工程专业承包，城市及道路照明工程专业承包，公路交通工程专业承包 （均凭资质证经营）；通讯器材代理、批发、零售、维修；计算机批发、零售、维修、租赁及回收， 办公设备、办公用品批发、零售；空调、电视、音响设备、乐器、教学设备及仪器、装饰材料、电 子产品批发、零售，计算机硬件、公共安全技术防范系统设计、安装、维护，电子显示屏销售、安 装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 10、2016 年 1 月，股份有限公司第六次增资 2016 年 1 月 18 日，股份有限公司召开第一次股东会决议，全体股东一致同意：公司注册资本增资 1180 万元人民币，注册资本由 1261 万元人民币增加到 2441 万元人民币。其中刘强增加出资 880 万 元，江秉容增加出资 100 万元，刘发生增加出资 100 万元，刘媛增加出资 100 万元。截至 2016 年 1 月 20 日，股份有限公司已收到股东刘强、江秉容、刘发生、刘媛缴纳的新增注册资本合计人民币 1180 万元。 本次增资后，股份有限公司的股权结构变更为： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘强 1,762.70 72.22 货币 2 刘发生 226.10 9.26 货币 3 江秉容 226.10 9.26 货币 4 刘媛 226.10 9.26 货币 合计 2,441.00 100.00 —— 公告编号：2017-009 68 本次增资经 2016 年 5 月 16 日亚太集团会计师事务所（特殊普通合伙）以亚会 B 验字（2016）352 号验资报告审验确认。 10、2016 年 1 月，股份有限公司第七次增资 2016 年 1 月 25 日及 2016 年 4 月 21 日，股份有限公司召开第二次股东会决议及第六次临时股东会 决议，全体股东一致同意：公司注册资本增资 193.20 万元人民币，注册资本由 2441 万元人民币增 加到 2634.20 万元人民币。其中刘媛增加出资 19.80 万元，认购 180,000 股；新增股东，陈垚出资 15.40 万元，认购 140,000 股；吴玉宝出资 19.80 万元，认购 180,000 股；任安勇出资 18.70 万元， 认购 170,000 股；邓国莲出资 19.80 万元，认购 180,000 股；杨才刚出资 14.30 万元，130,000 股； 陈勇出资 9.90 万元，认购 90,000 股；兰成国出资 9.90 万元，认购 90,000 股；黄辉刚出资 9.90 万 元，认购 90,000 股；毛伟出资 9.90 万元，认购 90,000 股；郑伟出资 8.03 万元，认购 73,000 股； 夏伟铭出资 6.93 万元，认购 63,000 股；舒云辉出资 6.05 万元，认购 55,000 股；罗东出资 6.05 万 元，认购 55,000；李正东出资 14.96 万元，认购 136,000 股；江秉杰出资 3.30 万元，认购 30,000 股；王辉出资 9.90 万元，认购 90000 股；谢振飞出资 9.90 万元，认购 90,000 股，共计 212.52 万 元。新增出资 212.52 万元以每股 1.1 元的价格折算为 1,932,000 股，溢出资金进入资本公积金。截 至 2016 年 1 月 27 日，股份有限公司已收到股东刘媛、陈垚、吴玉宝、任安勇、邓国莲、杨才刚、 陈勇、兰成国、黄辉刚、毛伟、郑伟、夏伟铭、舒云辉、罗东、李正东、江秉杰、王辉、谢振飞缴 纳的新增注册资本合计人民币 193.20 万元。 2016 年 1 月 28 日，有限公司取得四川省德阳市工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号： 91510600744670509N），登记信息如下： 公司名称 四川大宇信息系统股份有限公司 类型 股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 住所 四川省德阳市长江东路 211 号 F2-1 号 法定代表人 刘强 注册资本 贰仟陆佰叁拾肆万贰仟元人民币 成立时间 2002 年 12 月 09 日 营业期限 2002 年 12 月 09 日至 2022 年 12 月 08 日 经营范围 计算机基础软件和应用软件零售；计算机信息系统集成设计、安装、 维护、运营；软件开发应用；建筑智能化工程专业承包，消防设施 工程专业承包，防雷工程专业设计及施工，电子工程专业承包，机 电设备安装工程专业承包，钢结构工程专业承包，城市及道路照明 工程专业承包，公路交通工程专业承包（均凭资质证经营）；通讯 器材代理、批发、零售、维修；计算机批发、零售、维修、租赁及 回收；办公设备、办公用品批发、零售；空调、电视、音响设备、 乐器、教学设备及仪器、装饰材料、电子产品批发、零售，计算机 硬件、公共安全技术防范系统设计、安装、维护，电子显示屏销售、 安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） 本次增资后，股份有限公司的股权结构变更为： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘强 1,762.70 66.92 货币 2 刘媛 244.10 9.27 货币 3 刘发生 226.10 8.58 货币 4 江秉容 226.10 8.58 货币 5 陈垚 14.00 0.53 货币 公告编号：2017-009 69 6 吴玉宝 18.00 0.68 货币 7 任安勇 17.00 0.65 货币 8 邓国莲 18.00 0.68 货币 9 杨才刚 13.00 0.49 货币 10 陈勇 9.00 0.34 货币 11 兰成国 9.00 0.34 货币 12 黄辉刚 9.00 0.34 货币 13 毛伟 9.00 0.34 货币 14 郑伟 7.30 0.28 货币 15 夏伟铭 6.30 0.24 货币 16 舒云辉 5.50 0.21 货币 17 罗东 5.50 0.21 货币 18 李正东 13.60 0.52 货币 19 江秉杰 3.00 0.12 货币 20 王辉 9.00 0.34 货币 21 谢振飞 9.00 0.34 货币 合计 2,634.20 100.00 —— 本次增资经 2016 年 5 月 18 日亚太集团会计师事务所（特殊普通合伙）以亚会 B 验字（2016）448 号验资报告审验确认。 11、2016 年 2 月，股份有限公司第八次增资 2016 年 2 月 12 日及 2016 年 4 月 21 日，股份有限公司召开第三次股东会决议及第六次临时股东会 决议，全体股东一致同意：公司注册资本增资 145 万元人民币，注册资本由 2634.20 万元人民币增 加到 2779.20 万元人民币。其中郑璟出资 6.50 万元，认购 50,000 股；王祥出资 39.00 万元，认购 300,000 股；雷志鹏出资 26.00 万元，认购 200,000 股；史懿出资 13.00 万元，认购 100,000 股； 张勋涛出资 26.00 万元，认购 200,000 股；刘朔出资 26.00 万元，认购 200,000 股；刘双侨出资 13.00 万元，认购 100,000 股；敬小华出资 13.00 万元，认购 100,000 股；徐涵越出资 13.00 万元，认购 100,000 股；彭云出资 13.00 万元，认购 100,000 股。新增资本 188.5 万元以每股 1.3 元的价格折 算为 1,450,000 股，剩余资金进入资本公积金。截至 2016 年 2 月 18 日，股份有限公司已收到新增 股东郑璟、王祥、雷志鹏、史懿、张勋涛、刘朔、刘双侨、敬小华、徐涵越、彭云缴纳的新增注册 资本合计人民币 145 万元。 2016 年 2 月 25 日，股份有限公司取得四川省德阳市工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号： 91510600744670509N），登记信息如下： 公司名称 四川大宇信息系统股份有限公司 类型 股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 住所 四川省德阳市长江东路 211 号 F2-1 号 法定代表人 刘强 注册资本 贰仟柒佰柒拾玖万贰仟元人民币 成立时间 2002 年 12 月 09 日 营业期限 2002 年 12 月 09 日至 2022 年 12 月 08 日 经营范围 计算机基础软件和应用软件零售；计算机信息系统集成设计、安装、 维护、运营；软件开发应用；建筑智能化工程专业承包，消防设施 工程专业承包，防雷工程专业设计及施工，电子工程专业承包，机 电设备安装工程专业承包，钢结构工程专业承包，城市及道路照明 公告编号：2017-009 70 工程专业承包，公路交通工程专业承包（均凭资质证经营）；通讯 器材代理、批发、零售、维修；计算机批发、零售、维修、租赁及 回收；办公设备、办公用品批发、零售；空调、电视、音响设备、 乐器、教学设备及仪器、装饰材料、电子产品批发、零售，计算机 硬件、公共安全技术防范系统设计、安装、维护，电子显示屏销售、 安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） 本次增资后，股份有限公司的股权结构变更为： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 刘强 1,762.70 63.42 货币 2 刘媛 244.10 8.78 货币 3 刘发生 226.10 8.14 货币 4 江秉容 226.10 8.14 货币 5 陈垚 14.00 0.50 货币 6 吴玉宝 18.00 0.65 货币 7 任安勇 17.00 0.61 货币 8 邓国莲 18.00 0.65 货币 9 杨才刚 13.00 0.47 货币 10 陈勇 9.00 0.32 货币 11 兰成国 9.00 0.32 货币 12 黄辉刚 9.00 0.32 货币 13 毛伟 9.00 0.32 货币 14 郑伟 7.30 0.26 货币 15 夏伟铭 6.30 0.23 货币 16 舒云辉 5.50 0.20 货币 17 罗东 5.50 0.20 货币 18 李正东 13.60 0.49 货币 19 江秉杰 3.00 0.11 货币 20 王辉 9.00 0.32 货币 21 谢振飞 9.00 0.32 货币 22 郑璟 5.00 0.18 货币 23 王祥 30.00 1.08 货币 24 雷志鹏 20.00 0.72 货币 25 史懿 10.00 0.36 货币 26 张勋涛 20.00 0.72 货币 27 刘朔 20.00 0.72 货币 28 刘双侨 10.00 0.36 货币 29 敬小华 10.00 0.36 货币 30 徐涵越 10.00 0.36 货币 31 彭云 10.00 0.36 货币 公告编号：2017-009 71 合计 2,779.20 100.00 —— 本次增资经 2016 年 5 月 20 日亚太集团会计师事务所（特殊普通合伙）以亚会 B 验字（2016）449 号 验资报告审验确认。 二、财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则及其应用指南、解释及 其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况。 三、公司重要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的公司财务状 况以及 2016 年度的公司经营成果和公司现金流量。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具 包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债 的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 公告编号：2017-009 72 （2）金融资产分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金 融资产和承担金融负债的目的，将金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初 始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用 直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、 发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款 和其他应收款等（附注二、6）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类 别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销 并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金 融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益 的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利 或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他 金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入 其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 公告编号：2017-009 73 （4）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允 价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反 映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和 期权定价模型等。 本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融 工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融 工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的 有效性。 （5）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金 融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金 融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失， 计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进 行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该 转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计 损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已 收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减 值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具 投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发 生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 公告编号：2017-009 74 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的转入方。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放 弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控 制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 50 万元（含 50 万元）以上的应收款项为单项 金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试， 有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方组合 关联方关系 单独测试无特别风险不计提 A、账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 0-1 年（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 30.00 3-4 年（含 4 年） 50.00 50.00 4-5 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 7、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 公告编号：2017-009 75 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均 法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的 以及资产负债表日后事项的影响。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌 价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数 量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相 关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准 备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内 转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用定期盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 周转用包装物按照一次摊销法计入成本费用。 8、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资 产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 （1）投资成本确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本 与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调 整资本公积中的资本溢价；资本公积中的资本溢价不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步 取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易” 进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前 的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可 供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。 （2）后续计量及损益确认方法 成本法核算的长期股权投资 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追 加或收回投资调整长期股权投资的成本。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放 的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 公告编号：2017-009 76 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股 权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原 因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则 核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外 的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得 时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响 的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面 价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权 采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益 和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的， 其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等 类似情况时，本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可 收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见附注二、13。 9、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资 产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或 划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计 使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 10 5.00 9.50 电子设备 3 5.00 31.66 其他 3-5 5.00 19.00-31.66 公告编号：2017-009 77 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、13。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允 价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者， 作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁 谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始 直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满 时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数 有差异的，调整预计净残值。 10、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定 可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但 不调整原已计提的折旧额。 在建工程计提资产减值方法见附注二、13。 11、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同 时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 公告编号：2017-009 78 ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款 费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对 外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂 停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或 者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本 化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得 的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算 确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 12、无形资产 本公司无形资产包括土地使用权等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的， 自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预 计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产， 不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计 不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值 全部转入当期损益。 13、长期资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、 递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其 可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 公告编号：2017-009 79 可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金 流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的 金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资 产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的 报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确 认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间 受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 15、职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工 薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受 赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴 纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完 全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 1.短期薪酬 短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付 的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津 贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和声誉保险费等社会保险费，住房公积金，工会 经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 带薪缺勤，是指企业支付工资或提供补偿的职工缺勤，包括年假、病假、短期伤残、婚假、产 假、丧假、探亲假等。带薪缺勤分为累计带薪缺勤和非累计带薪缺勤。1）累计带薪缺勤是指带薪缺 勤权利可以结转下期的带薪缺勤，本期尚未用完的带薪缺勤权利可以在未来期间使用。在职工提供 服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累计带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累计未 行使权利而增加的预期支付金额计量，而不是在实际发生缺勤期间的会计期间予以确认。如果职工 在离开企业时能取得现金支付（即定累积带薪缺勤），应当确认必须支付给职工的全部累积未行使 权利的补偿金额。2）非累积带薪缺勤是指带薪缺勤权利不能结转下期的带薪缺勤，本期尚未支付的 带薪缺勤权利将予以取消，并且职工离开企业时也无权获得现金支付。如企业职工休婚丧假、产假、 探亲假、病假等通常属于非积累带薪缺勤，应于实际发生缺勤的会计期间确认相关的职工薪酬。 2.利润分享计划 公告编号：2017-009 80 利润分享计划，是指因职工提供服务而与职工达成的基于利润或其他经营成果提供薪酬的协议。 职工只有在企业工作一段特定期间才能分享利润的，企业在计量利润分享计划产生的应付职工薪酬 时应当反映职工因离职而无法享受利润分享计划的可能性，如果企业在职工为其提供相关的年度报 告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划应 当在其他长期职工福利中核算。 利润分享计划同时满足下列条件的，企业应当确认应付职工薪酬： 1）企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 按照一些利润分享计划，当且仅当职工在职工工作一段特定期间后才能分享利润。这样的计划 产生了推定义务，因为职工如果在职工工作到特定期间末，其提供的服务将会增加职工应付的金额， 这种推定业务的计量应当反应职工离职而没有得到利润分享支付的可能性。 属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计： 1）在财务报告批注报出之前企业已确定应支付的薪酬金额； 2）该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式； 3）过去的惯例为企业确定推定义务金额提供了明显证据。 利润分享计划是按照企业实现净利润的一定比例确定享受的奖金，与企业经营业绩挂钩，因是 职工提供服务而产生的，而非职工作为所有者身份产生，故不属于权益性交易，每隔一定时期向职 工发放固定数额的反映企业利润的奖金，将利润分享计划及奖金计划作为费用处理或根据相关准则， 作为资产成本的一部分，不作为净利润的分配。 3.离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金 缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提 存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计 划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 4.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日 至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休 日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 16、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企 业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 公告编号：2017-009 81 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已完工作的测量/已经提供的劳务 占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济 利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认 提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿 的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分 能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部 分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）具体确认方法 公司发货至客户，客户验收合格，依据出库单、验收单等单据，商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方后，公司据以确认收入。 17、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于货币性资产的政府补助， 按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够 可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与 收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以 后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分 计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益 的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表 债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产 生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业 公告编号：2017-009 82 合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间 能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得 税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认 相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 19、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之 外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和 的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期 的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用， 计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当 期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的 初始直接费用，计入当期损益。 20、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 根据《财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知》（财会〔2016〕22 号）规定： 全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目 核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、 公告编号：2017-009 83 车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 自 2016 年 5 月 1 日起，本公司原在管理费用中核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花 税等相关税费改为在“税金及附加”核算。 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更：否 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17.00、6.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 营业税 营业额 3.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 2、税收优惠及批文 说明：依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》 财税（2011）58 号第二条，公司向德阳经济技术开发区国家税务局申请享受“自 2011 年 1 月 1 日 至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税”的优惠。 五、财务报表项目注释 以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“期初”指 2016 年 1 月 1 日，“期末”指 2016 年 12 月 31 日，“本期”指 2016 年度，“上期”指 2015 年度。 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现 金 42,313.72 50,964.19 银行存款 7,008,477.87 5,857,339.65 合计 7,050,791.59 5,908,303.84 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 23,810,721.17 100.00 1,491,809.50 6.27 22,318,911.67 其中：账龄组合 23,810,721.17 100.00 1,491,809.50 6.27 22,318,911.67 关联方组合 现金 公告编号：2017-009 84 信用风险特征组合小计 23,810,721.17 100.00 1,491,809.50 6.27 22,318,911.67 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 23,810,721.17 100.00 1,491,809.50 6.27 22,318,911.67 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 23,724,083.26 100.00 1,696,499.29 7.15 22,027,583.97 其中：账龄组合 23,724,083.26 100.00 1,696,499.29 7.15 22,027,583.97 关联方组合 信用风险特征组合小计 23,724,083.26 100.00 1,696,499.29 7.15 22,027,583.97 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 23,724,083.26 100.00 1,696,499.29 7.15 22,027,583.97 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 应收账款 坏账准备 计提比例% 0-1 年（含 1 年） 19,550,175.75 977,508.79 5.00 1-2 年（含 2 年） 3,819,314.54 381,931.45 10.00 2-3 年（含 3 年） 441,230.88 132,369.26 30.00 3-4 年（含 4 年） 50.00 4-5 年（含 5 年） 80.00 5 年以上 100.00 合计 23,810,721.17 1,491,809.50 —— 2）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 金额 已计提坏账准备 占应收账款 总额的比例% 中国电信集团系统集成有限责任公司 西藏分公司 9,662,800.00 483,140.00 40.58 四川华梦建筑智能化工程有限公司 4,145,926.33 207,296.32 17.41 成都川博华科技有限公司 1,806,410.88 143,007.05 7.59 什邡市教育局 1,489,350.00 74,467.50 6.25 罗江县人民法院 1,281,658.00 64,082.90 5.38 合计 18,386,145.2 1 971,993.77 77.21 公告编号：2017-009 85 3、预付款项 预付款项按账龄披露 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 2,768,819.02 48.45 4,545,770.07 83.11 1 至 2 年 2,232,788.77 39.07 732,048.51 13.39 2 至 3 年 538,342.51 9.42 191,222.97 3.50 3 年以上 174,926.97 3.06 合计 5,714,877.27 100.00 5,469,041.55 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付款项总 额的比例（%） 预付款时间 未结算原因 德阳市区富临电器行 566,334.00 9.91 1年以内、1-2 年、2-3年 未办妥结算手续 成都市齐畅科技发展有限公司 408,300.00 7.14 1年以内 未办妥结算手续 成都宏创达科技有限公司 344,250.00 6.02 1年以内、1-2年 未办妥结算手续 德阳市东运建筑材料有限公司 180,000.00 3.15 1年以内 未办妥结算手续 成都圭璋科技有限公司 169,476.00 2.97 1年以内 未办妥结算手续 合计 1,668,360. 00 29.19 —— —— 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 7,235,298.71 100.00 624,634.25 8.63 6,610,664.46 其中：账龄组合 5,435,298.71 75.12 624,634.25 11.49 4,810,664.46 关联方组合 1,800,000.00 24.88 1,800,000.00 信用风险特征组合小计 7,235,298.71 100.00 624,634.25 8.63 6,610,664.46 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 7,235,298.71 100.00 624,634.25 8.63 6,610,664.46 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 公告编号：2017-009 86 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,542,434.08 100.00 424,254.38 16.69 2,118,179.70 其中：账龄组合 2,542,434.08 100.00 424,254.38 16.69 2,118,179.70 关联方组合 信用风险特征组合小计 2,542,434.08 100.00 424,254.38 16.69 2,118,179.70 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 2,542,434.08 100.00 424,254.38 16.69 2,118,179.70 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 4,837,920.98 241,896.05 5.00 1 至 2 年 84,461.25 8,446.13 10.00 2 至 3 年 135,606.30 40,681.89 30.00 3 至 4 年 83,400.00 41,700.00 50.00 4 至 5 年 10,000.00 8,000.00 80.00 5 年以上 283,910.18 283,910.18 100.00 合计 5,435,298.71 624,634.25 —— （2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款总额 的比例% 坏账准备期 末余额 成都博汇工程技术有限公司 借款 2,332,100.00 1 年以内 32.23 116,605.00 刘强 借款 1,260,000.00 1 年以内 17.41 成都天奥集团有限公司 保证金 760,000.00 1 年以内 10.50 38,000.00 成都市龙泉驿区教育局 保证金 750,000.00 1 年以内 10.37 37,500.00 什邡市公共资源交易中心 保证金 468,679.80 1 年以内 6.48 23,433.99 合计 —— 5,570,779.80 —— 76.99 215,538.99 5、存货 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 公告编号：2017-009 87 库存商品 226,021.71 226,021.71 1,841,919.99 1,841,919.99 项目成本 285,783.95 285,783.95 合计 511,805.66 511,805.66 1,841,919.99 1,841,919.99 说明：公司存货不存在减值情况。 6、其他流动资产 项目 期末数 期初数 增值税进项税额 391,498.78 7、固定资产 （1）固定资产明细情况 项目 运输设备 通用设备 其他 合计 一、账面原值合计 1.期初余额 1,181,209.55 17,000.00 268,800.00 1,467,009.55 2.本期增加金额 107,299.13 107,299.13 3.本期减少金额 4.期末余额 1,181,209.55 124,299.13 268,800.00 1,574,308.68 二、累计折旧 1.期初余额 947,911.10 17,000.00 128,155.02 1,093,066.12 2.本期增加金额 86,758.16 51,072.00 137,830.16 3.本期减少金额 4.期末余额 1,034,669.26 17,000.00 179,227.02 1,230,896.28 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值合计 1.期末账面价值 146,540.29 107,299.13 89,572.98 343,412.40 2.期初账面价值 233,298.45 140,644.98 373,943.43 说明：①本期计提折旧额 137,830.16 元。 8、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件使用权 一、账面原值 1.期初余额 50,649.57 公告编号：2017-009 88 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 50,649.57 二、累计摊销 1.期初余额 9,012.23 2.本期增加金额 5,064.96 3.本期减少金额 4.期末余额 14,077.19 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 36,572.38 2.期初账面价值 41,637.34 9、递延所得税资产与递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,116,443.75 317,466.56 2,120,753.67 530,188.42 10、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末数 期初数 保 证 7,500,000.00 抵 押 3,100,000.00 合 计 3,100,000.00 7,500,000.00 11、应付账款 （1）按照款项性质披露 项目 期末数 期初数 劳务费 678,245.00 3,270,850.85 货款 427,223.11 1,933,767.27 合计 1,105,468.11 5,204,618.12 （2）按照账龄披露 保证借款 抵押借款 公告编号：2017-009 89 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 427,223.11 38.65 5,118,235.12 98.34 1 至 2 年 678,245.00 61.35 51,875.00 1.00 2 至 3 年 34,508.00 0.66 3 年以上 合计 1,105,468.11 100.00 5,204,618.12 100.00 （3）按对象归集的期末余额前五名应付账款情况 单位名称 金额 账龄 占应付账款 总额的比例（%）（%） 德阳市铁视通科技有限公司 678,245.00 1-2 年 61.35 绵阳东运机械租赁有限公司 147,801.00 1 年以内 13.37 张家港市君恒视听器材厂 62,400.00 1 年以内 5.64 成都新扬科技有限公司 61,060.00 1 年以内 5.52 上海圆迈贸易有限公司 30,056.00 1 年以内 2.72 合计 979,562.00 —— 88.60 12、预收款项 （1）按照款项性质披露 项目 期末数 期初数 货款 671,200.00 2,870,152.00 （2）按照账龄披露 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 671,200.00 100.00 2,870,152.00 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 671,200.00 100.00 2,870,152.00 100.00 （3）按对象归集的期末余额前五名的预收账款情况 单位名称 金额 账龄 占预收款项总额的比例（%） 四川繁荣贸易有限公司 660,000.00 1 年以内 98.33 成都思通索联科技有限责任公司 11,200.00 1 年以内 1.67 合计 671,200.00 100.00 公告编号：2017-009 90 13、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、短期薪酬 236,229.54 2,390,710.93 2,319,840.47 307,100.00 二、离职后福利-设定提存计划 116,861.04 116,861.04 合计 236,229.54 2,507,571.97 2,436,701.51 307,100.00 （2）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （1）工资、奖金、津贴和补贴 236,229.54 2,091,023.73 2,020,153.27 307,100.00 （2）职工福利费 41,918.09 41,918.09 （3）社会保险费 223,477.57 223,477.57 其中：①医疗保险费 213,529.08 213,529.08 ②工伤保险费 2,535.00 2,535.00 ③生育保险费 7,413.49 7,413.49 （4）住房公积金 （5）工会经费和职工教育经费 34,291.54 34,291.54 合计 236,229.54 2,390,710.93 2,319,840.47 307,100.00 （3）设定提存计划列示 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、基本养老保险 103,762.68 103,762.68 二、失业保险 13,098.36 13,098.36 合计 116,861.04 116,861.04 14、应交税费 税项 期末数 期初数 应交增值税 297,582.74 应交所得税 177,733.94 828,428.04 应交城市维护建设税 20,830.79 48,224.51 应交个人所得税 2,216.96 1,334.27 教育费附加 8,927.48 20,667.65 印花税 5,271.22 地方教育附加费 5,951.65 13,778.43 合计 513,243.56 917,704.12 15、其他应付款 公告编号：2017-009 91 （1）按款项性质列示的其他应付款情况 项目 期末数 期初数 募集资金款 3,310,879.00 往来款 380,157.20 6,298,071.69 合计 3,691,036.20 6,298,071.69 （2）按对象归集的期末余额前五名其他应付款情况 单位名称 金额 账龄 占其他应付款 总额的比例（%） 德阳阳光天使投资有限公司 2,999,919.00 1 年以内 81.28 湘财证券股份有限公司北京承销 与保荐分公司 280,000.00 1 年以内 7.59 陈孝东 84,500.00 1 年以内 2.29 刘敏 57,460.00 1 年以内 1.56 刘淑珣 50,700.00 1 年以内 1.37 合计 3,472,579.00 94.09 16、股本（单位：万元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 刘强 882.70 880.00 1,762.70 刘发生 126.10 100.00 226.10 江秉容 126.10 100.00 226.10 刘媛 126.10 118.00 244.10 陈勇 9.00 9.00 郑伟 7.30 7.30 夏伟铭 6.30 6.30 兰成国 9.00 9.00 陈垚 14.00 14.00 罗东 5.50 5.50 任安勇 17.00 17.00 吴玉宝 18.00 18.00 邓国莲 18.00 18.00 王辉 9.00 9.00 谢振飞 9.00 9.00 江秉杰 3.00 3.00 黄辉刚 9.00 9.00 公告编号：2017-009 92 杨才刚 13.00 13.00 毛伟 9.00 9.00 舒云辉 5.50 5.50 李正东 13.60 13.60 刘双侨 10.00 10.00 张勋涛 20.00 20.00 刘朔 20.00 20.00 徐涵越 10.00 10.00 史懿 10.00 10.00 敬小华 10.00 10.00 雷志鹏 20.00 20.00 彭云 10.00 10.00 王祥 30.00 30.00 郑璟 5.00 5.00 合计 1,261.00 1,518.20 2,779.20 17、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 408,270.08 628,200.00 1,036,470.08 说明：（1）期初金额 408,270.08 元为公司股份制改革，净资产折股差异形成。 （2）本期增加 628,200.00 元为公司新增股本的股本溢价款。 18、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 265,725.15 203,073.26 468,798.41 说明：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计 额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 19、未分配利润 项目 本年数 上年数 提取比 例% 调整前上期末未分配利润 2,391,526.32 1,191,192.52 -- 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- 调整后期初未分配利润 2,391,526.32 1,191,192.52 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,030,732.57 1,776,926.39 -- 减：提取法定盈余公积 203,073.26 265,725.15 10 提取任意盈余公积 公告编号：2017-009 93 对所有者（股东）的分配 加：盈余公积弥补亏损 股东权益内部结转-其他 -310,867.44 期末未分配利润 4,219,185.63 2,391,526.32 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的 金额 20、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本分类情况 项目 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 50,120,413.34 42,430,258.94 43,735,198.54 36,798,361.46 其他业务 57,380.00 合计 50,120,413.34 42,430,258.94 43,792,578.54 36,798,361.4 6 （2）主营业务收入分产品 产品品种 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 计算机软硬件销售 49,720,410.34 42,070,258.94 36,061,775.54 30,986,856.34 工程项目 400,003.00 360,000.00 7,673,423.00 5,811,505.12 合计 50,120,413.34 42,430,258.94 43,735,198.54 36,798,361.46 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期数 占公司全部营业收入的比例% 中国电信集团系统集成有限责任公司西藏分公司 15,337,777.78 30.60 四川华梦建筑智能化工程有限公司 4,323,519.66 8.63 什邡市教育局 2,378,709.40 4.75 四川省德阳市黄许职业高级中学 2,095,880.34 4.18 中国共产党德阳市纪律检查委员会办公室 2,051,622.26 4.09 合计 26,187,509.44 52.25 21、税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 12,000.00 155,015.29 城市维护建设税 89,522.77 96,195.75 教育费附加 38,366.91 41,226.75 公告编号：2017-009 94 地方教育费附加 25,577.94 27,484.50 房产税 5,989.74 土地使用税 1,456.26 印花税 7,065.51 合计 179,979.13 319,922.29 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 22、销售费用 项目 本期数 上期数 职工薪酬 764,613.29 2,215,478.04 差旅费 283,677.38 108,754.36 小车费 77,200.93 2,654.88 商品装运费 36,695.00 64,980.22 标书费 14,470.00 13,775.00 招标代理费 48,969.32 99,950.00 其他 15,686.19 76,463.68 合计 1,241,312.11 2,582,056.18 23、管理费用 项目 本期数 上期数 业务招待费 255,079.00 157,320.80 研究费用 414,255.41 678,248.33 职工薪酬 1,127,435.43 515,738.84 通讯费 11,510.53 24,907.08 固定资产折旧 137,830.16 141,923.54 无形资产摊销 5,064.96 3,939.96 办公费 21,321.18 19,552.68 维修费 2,195.00 11,899.88 差旅费 109,551.27 中介机构审计、评估费 958,935.87 434,846.57 房租 390,476.19 房产税 35,938.42 印花税 10,760.22 31,507.15 土地使用税 2,912.52 其他 69,505.71 100,048.36 合计 3,404,369.66 2,268,335.40 公告编号：2017-009 95 24、财务费用 项目 本期数 上期数 利息费用 161,966.85 172,972.26 手续费用 15,217.63 17,325.00 利息收入 -8,423.02 -7,588.31 合计 168,761.46 182,708.95 25、资产减值损失 项目 本期数 上期数 坏账准备 -4,309.92 -668,800.30 26、投资收益 项目 本期数 上期数 合营企业收益 7,753.31 27、营业外收入 项目 本期数 上期数 自主软件开发退税收入 96,062.74 收保险赔款 4,250.00 政府补助 14,611.68 100,000.00 合计 14,611.68 200,312.74 说明：根据德阳市人力资源和社会保障局、德阳市财政局《关于使用失业保险基金支持企业稳定就 业岗位有关问题的通知》（德人社【2015】71 号）文件精神，经四川大宇信息系统股份有限公司申 报，德阳市就业局初审，该企业符合享受 2016 年稳岗补贴条件，于 2016 年 10 月 28 日拨付稳岗补 贴资金 14,611.68 元。 28、营业外支出 项目 本期数 上期数 税收滞纳金 430.27 6,953.22 其他 8,643.00 8,297.80 处置固定资产损失 948.68 合计 9,073.27 16,199.70 29、所得税费用 项目 本期数 上期数 按税法及相关规定计算的当期所得税 462,125.94 570,338.89 递延所得税费用 212,721.86 154,595.63 公告编号：2017-009 96 合计 674,847.80 724,934.52 30、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上期数 利息收入 8,423.02 7,588.31 往来款 2,970,568.04 2,906,080.51 补助收入 14,611.68 100,000.00 合计 2,993,602.74 3,013,668.82 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上期数 付现费用 2,209,582.93 2,842,556.46 往来款 10,762,533.47 2,148,315.35 滞纳金 430.27 6,953.22 合计 12,972,546.67 4,997,825.03 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年数 上期数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,030,732.57 1,776,926.39 加：资产减值准备 -4,309.92 -668,800.30 固定资产折旧 137,830.16 141,923.54 无形资产摊销 5,064.96 3,939.96 长期待摊费用摊销 处置固定资产、其他长期资产的损失（收益） 948.68 固定资产报废损失（收益） 公允价值变动损失（收益） 财务费用（收益） 161,966.85 172,972.26 投资损失（收益） 7,753.31 递延所得税资产减少（增加） 212,721.86 167,200.08 递延所得税负债增加（减少） 存货的减少（增加） 1,330,114.33 828,360.52 经营性应收项目的减少（增加） -4,633,839.48 -596,955.56 公告编号：2017-009 97 经营性应付项目的增加（减少） -12,549,606.60 -2,824,834.39 其他 经营活动产生的现金流量净额 -13,309,325.27 -990,565.51 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,050,791.59 5,908,303.84 减：现金的期初余额 5,908,303.84 4,086,841.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,142,487.75 1,821,462.23 （2）现金及现金等价物的构成 项目 本年数 上期数 一、现金 7,050,791.59 5,908,303.84 其中：库存现金 42,313.72 50,964.19 可随时用于支付的银行存款 7,008,477.87 5,857,339.65 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金 等价物 十一、关联方及关联交易 1、关联方及关联关系 根据《公司法》和《企业会计准则第 36 号——关联方披露》相关规定，公司主要的关联方及关联关 系如下： 关联方名称 与本公司关系 成都博汇工程技术有限公司（注 1） 原系同一实际控制人控制的企业，现已转让 德阳昊翔信息技术服务有限公司（注 2） 原系股东刘媛控制的企业，现已转让 德阳市区科汇电脑服务部（注 3） 股东江秉容控制的企业，现已注销 刘强（董事长、总经理） 公司实际控制人 刘发生 持有公司 5%以上股权的股东 公告编号：2017-009 98 江秉容 持有公司 5%以上股权的股东 刘媛 持有公司 5%以上股权的股东 注 1：公司实际控制人刘强已经于 2016 年 4 月 18 日将其所持成都博汇工程技术有限公司股权对 外转让给非关联方相宗义，并于 2016 年 5 月 3 日进行了工商变更。 注 2：公司股东刘媛已经于 2016 年 2 月 25 日将其所持德阳昊翔信息技术服务有限公司股权转让 给本公司非关联方江秉玉，并于 2016 年 3 月 7 日进行了工商变更。 注 3：该个体工商户现已注销。 除上述主要关联方外，公司董事、监事和高级管理人员等自然人及与其关系密切的家庭成员，其控 制、共同控制或施加重大影响的其他企业亦为公司的关联方。 2、关联交易情况 （1）保证担保 担保方 被担保方 贷款单位 担保金额 （单位：元） 担保期限 担保是否 履行完毕 刘强 四川大宇信息系 统股份有限公司 中国建设银行股份有 限公司德阳分行 8,500,000. 00 2015.12.10-2017. 6.10 否 注：该担保为授信担保额度，期末无贷款余额。 （2）抵押担保 担保方 被担保方 贷款单位 担保金额 （单位：元） 担保期限 担保是否 履行完毕 刘强、刘发生、 江秉容、刘媛 四川大宇信息系 统股份有限公司 中国建设银行股 份有限公司德阳 分行 7,400,000. 00 2012.10.19-2017.1 0.18 否 注：该担保为授信担保额度，期末贷款余额为 3,100,000.00 元。 （3）关联方租赁 刘强、刘发生、江秉容、刘媛于 2016 年 3 月 1 日与公司签订公司办公房屋租赁合同，四位股东将德 阳市河东区长江东路 211 号 F2-1 号办公楼出租给公司做为办公用房使用，合同约定每年租金为 410,000.00 元，租赁期限为 2016 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 28 日止。 3、关联方应收应付款项 （1）应收应付关联方款项 项目名称 关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 其他应收款 刘强 1,260,000.00 1,260,000. 00 其他应收款 刘发生 180,000.00 180,000.00 其他应收款 江秉容 180,000.00 180,000.00 其他应收款 刘媛 180,000.00 180,000.00 公告编号：2017-009 99 其他应付款 刘强 2,500,000.00 2,500,000.00 其他应付款 刘发生 1,003,492.00 1,003,492.00 其他应付款 江秉容 1,000,000.00 1,000,000.00 其他应付款 刘媛 1,000,000.00 1,000,000.00 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 （1）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数 资产负债表日后第 1 年 410,000.00 341,666.67 资产负债表日后第 2 年 68,333.33 410,000.00 资产负债表日后第 3 年 68,333.33 合计 478,333.33 820,000.00 除存在上述承诺事项外，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 无 十三、资产负债表日后事项 1、本公司于 2017 年 3 月 20 日发布公告，拟与刘强、刘媛、谢振飞、陈勇四人共同出资设立西藏大 宇科技股份有限公司（或有限公司），注册资本 1000 万元。其中本公司出资人民币 935 万元，出资 比例占西藏大宇科技股份有限公司注册资本的 93.5%，刘强出资 50 万元人民币出资比例 5%，刘媛出 资 5 万元人民币出资比例 0.5%，谢振飞出资 5 万元人民币出资比例 0.5%，陈勇出资 5 万元人民币出 资比例 0.5%。 刘强为四川大宇信息系统股份有限公司股东、实际控制人、董事长，持有公司 63.4247%的股份；刘 媛为公司的股东、监事会主席，持有公司 8.7831%的股份；谢振飞为公司的董事、董事会秘书、股 东，持有公司 0.3238%的股份；陈勇为公司的股东，持有公司 0.32385%的股份。本次投资构成关联 交易。 公司最近一个会计年度（2015 年）经审计的合并财务会计报表期末资产总额 3,870.23 万元，净资 产额 1,567.55 万元，本次对外投资额未达到《非上市公众公司重大资产重组管理办法》规定的标准， 不构成重大资产重组。 2、公司于 2017 年 3 月 20 日发布公告，拟向中国邮政储蓄银行德阳旌阳区支行申请 100 万元贷款， 公司控制人刘强为借款提供连带责任保证担保。 十四、其他重要事项 无 十五、补充资料 公告编号：2017-009 100 1、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收 益的计算及披露（2011 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2011]2 号）、《公开发行证 券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公 告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下： （1）计算结果 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 0.08 0.08 （2）每股收益的计算过程 项目 序号 2016 年度 归属于本公司普通股股东的净利润 1 2,030,732.57 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净 利润的非经常性损益 2 3,346.66 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股 东的净利润 3=1-2 2,027,385.91 年初股份总数 4 12,610,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加的股份数 5 报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 13,732,000.00 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报 告期期末的月份数 7 11 报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 8 1,450,000.00 发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报 告期期末的月份数 9 10 报告期因回购等减少的股份数 10 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 11 报告期缩股数 12 报告期月份数 13 12 发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 14=4+5+6×7÷13+8×9÷ 13-12 26,406,000.00 因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普 通股加权平均数（Ⅰ） 15 26,406,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 16=1÷15 0.08 基本每股收益（Ⅱ） 17=3÷14 0.08 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他 影响因素 18 所得税率 19 15% 转换费用 20 可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换 或行权而增加的股份数 21 稀释每股收益（Ⅰ） 22=[1+(18-20)×(100%-19)] 0.08 公告编号：2017-009 101 项目 序号 2016 年度 ÷(15+21) 稀释每股收益（Ⅱ） 23=[3+(18-20)×(100%-19)] ÷(14+21) 0.08 2、非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 （2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 2016 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 14,611.68 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,073.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 5,538.41 减：所得税影响额 2,191.75 非经常性损益净额（影响净利润） 3,346.66 减：少数股东权益影响额 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 3,346.66 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 2,027,385.91 公告编号：2017-009 102 3、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平 均净资 产收益 率 每股收益 基本每 股收益 稀释 每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.55% 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 6.53% 0.08 0.08 公告编号：2017-009 103 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： (1)四川德阳市长江东路 211 号公司董事会办公室