839421_2019_金互通_2019年年度报告_2020-04-23.txt

公告编号：2020-018 1 2019 年度报告 金互通 NEEQ : 839421 四川金互通科技股份有限公司 Sichuan Jinhutong Technology Co.,Ltd. 公告编号：2020-018 2 公司年度大事记 2019 年 11 月 11 日，公司通过了 ISO9001：2015 标准质量管理体系认 证，取得证书。 2019 年 10 月 14 日，公司取得高新 技术企业证书，有效期三年。 公告编号：2020-018 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 20 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 22 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 25 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 25 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 30 公告编号：2020-018 4 释义 释义项目 释义 金互通、公司、本公司、股份公司 指 四川金互通科技股份有限公司 有限公司 指 乐山金互通网络信息技术开发服务有限公司，金互通 前身 《公司章程》 指 《四川金互通科技股份有限公司章程》 中国移动 指 中国移动通信集团公司 四川移动 指 中国移动通信集团四川有限公司 国检中心 指 乐山市产品质量监督检验所 乐山国资 指 乐山国有资产投资运营（集团）有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司会计师、四川华信 指 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 元/万元 指 人民币元/万元 公告编号：2020-018 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人伍中敏、主管会计工作负责人甘维亚及会计机构负责人（会计主管人员）甘维亚保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、市场区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来自四川省内。公司业务区 域高度集中，若该地区市场竞争加剧或区域相关因素变化，将 会对公司经营产生不利影响。因此，公司若不能及时开拓省外 业务，区域集中风险短期内将难以消除。 二、市场竞争风险 受国家政策和良好前景预期的鼓励，国内包括以阿里巴巴、腾 讯为代表的互联网巨头和以易华录、银江股份、数字政通等为 代表的上市公司都参与到智慧城市的建设当中，未来该领域将 面临市场竞争进一步加剧地风险，行业利润受到挤压，产业存 在进一步整合的可能性。 三、人才流失风险 人才的竞争向来是软件和信息技术服务业竞争中最重要的因素 之一。公司经过近十年的业务积累，拥有了一支高素质的人才 队伍，这构成竞争优势的重要基础。目前，公司已经建立多层 次的研发人才储备和良好的人才激励机制，而国内对这类人才 的需求日益强烈，争夺日趋激烈，特别是同类企业及上下游公 司的人才竞争策略对公司的人才优势形成威胁，如果公司部分 人才流失，公司不能及时招聘相应的人才予以补充，将对公司 的新技术开发、项目实施和未来发展造成不利影响。 四、实际控制人不当控制的风险 伍中敏与其妻子甘维亚系公司共同实际控制人，其中伍中敏担 任公司的董事长兼总经理，甘维亚担任公司的董事，能够决定 公告编号：2020-018 6 和实质影响公司的经营方针、政策和经营层的任免。若伍中敏、 甘维亚利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行 不当控制，可能损害公司利益。 五、现办公场所面临需要搬迁的风险 公司目前主要办公场所位于乐山市市中区车子镇乐山高新区南 新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼。乐山市产品质量监督检验所持 有该房屋所有权并授权给高新投做“双创”工作使用，期限 2 年， 后高新投无偿提供给公司使用。公司在无偿使用房屋的协议到 期后，仍暂时使用该场所。若乐山市产品质量监督检验所将房 屋收回另作他用，公司将面临需要搬迁的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-018 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 四川金互通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Jinhutong Technology Co.，Ltd. 证券简称 金互通 证券代码 839421 法定代表人 伍中敏 办公地址 乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴艳 职务 信息披露事务负责人 电话 0833-2559906 传真 0833-3534994 电子邮箱 wuyan@ 公司网址 联系地址及邮政编码 乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼 614000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 25 日 挂牌时间 2016 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业—I65 软件和信息技术服务业 —I6510 软件开发 主要产品与服务项目 智慧政企、智慧城市等领域的软件开发和运营支撑 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 伍中敏 实际控制人及其一致行动人 伍中敏、甘维亚 公告编号：2020-018 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 915111007729516072 否 注册地址 乐山高新区迎宾大道 20 号 103 室 否 注册资本 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张继中、曾红 会计师事务所办公地址 泸州市江阳中路 28 号楼 3 单元 2 号 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-018 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 10,145,517.98 12,379,399.28 -18.05% 毛利率% 61.48% 63.63% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -551,230.07 1,288,743.75 -142.77% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -1,593,904.64 1,311,702.44 -221.51% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -2.41% 5.72% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -6.96% 5.82% - 基本每股收益 -0.03 0.06 -150.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 23,618,958.90 26,382,212.73 -10.47% 负债总计 982,625.39 3,194,649.15 -69.24% 归属于挂牌公司股东的净资产 22,636,333.51 23,187,563.58 -2.38% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.16 -2.59% 资产负债率%（母公司） 3.16% 11.22% - 资产负债率%（合并） 4.16% 12.11% - 流动比率 23.65 8.02 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -791,350.30 2,397,687.65 -133.00% 应收账款周转率 4.73 3.77 - 存货周转率 14.45 8.74 - 公告编号：2020-018 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -10.47% 6.50% - 营业收入增长率% -18.05% 37.94% - 净利润增长率% -142.77% 10.73% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,282,161.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -55,485.72 非经常性损益合计 1,226,675.97 所得税影响数 184,001.40 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,042,674.57 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 应收账款 2,728,257.57 应收票据及应收账 款 2,728,257.57 公告编号：2020-018 11 应付票据 应付账款 85,000.00 应付账款及应付账 款 85,000.00 公告编号：2020-018 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司处于软件开发行业，主营业务是智慧政企、智慧城市等领域的软件开发和运营支撑。公司拥有 《ISO9001 质量管理体系认证证书》、《信息系统集成及服务（四级）证书》、《软件企业证书》、《增 值电信业务经营许可证》，《高新技术企业证书》等经营资质以及 39 项软件著作权证书等，具备自主 研发能力。 公司主要为各级政府机构、企事业单位等提供软件产品定制的服务等。公司通过直销模式开拓业务， 设置销售部门直接向客户提供服务和产品。收入来源是软件研发销售、软件服务收费等。对于一般企业， 公司通过对下游行业及最终客户需求的了解和梳理，确定可跟踪的项目和需求，主动联系客户，与客户 达成合作意向并经由公司总经理审核后签订合同，公司根据合同条款进行产品研发，完工后向客户交付 产品，经客户验收后确认收入。 对于政府机构和四川移动等大型企业，公司需履行严格的招投标程序。公司通过互联网等渠道获取潜 在客户的招标信息，根据招标文件制作招标响应文件并经由公司总经理审核后参与投标，中标后与客户 签订合同，公司根据合同条款进行产品研发，完工后向客户交付产品，经客户验收后确认收入。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变动。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 1,014.55 万元，较上年同期下降 18.05%；实现净利润-55.12 万元，较上 年同期下降-142.77%；公司总资产达到 2,361.90 万元，较期初下降了-10.47%；净资产为 2,263.63 万元， 较期初下降了-2.38%。 2020 年，公司将继续进行战略布局的调整和优化；加强团队建设，加大引进高端、先进人才的力度， 力争打造一支适应行业发展需求的高素质团队。克服本次疫情带来的影响，争取在新的一年里，全力以 赴，努力开拓市场，不断提高管理水平，使股东权益最大化。 公告编号：2020-018 13 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 20,223,704.65 85.62% 2,099,638.07 7.96% 863.20% 应收票据 0 0% 0 0% 0% 应收账款 1,565,740.67 6.63% 2,728,257.57 10.34% -42.61% 存货 152,532.72 0.65% 388,515.11 1.47% -60.74% 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 230,674.71 0.98% 324,523.84 1.23% -28.92% 在建工程 0 0% 0 0% 0% 短期借款 0 0% 0 0% 0% 长期借款 0 0% 0 0% 0% 预付账款 76,639.48 0.32% 357,031.85 1.35% -78.53% 其他应收款 760,873.81 3.22% 1,142,286.67 4.33% -33.39% 其他流动资产 463,666.98 1.96% 18,915,743.32 71.70% -97.55% 应付职工薪酬 762,026.12 3.23% 487,962.80 1.85% 56.16% 资产负债项目重大变动原因： 截至报告期期末，公司货币资金余额较期初增长了 863.20%，而其他流动资产余额则较期初下降了 97.55%，主要原因为：期末公司将购买的理财产品赎回导致。 截至报告期期末，公司应付职工薪酬较期初增加了 56.16%，主要原因为：公司技术开发人员待遇有所 提升，期末应付未付的员工薪酬金额增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 10,145,517.98 - 12,379,399.28 - -18.05% 营业成本 3,908,452.12 38.52% 4,502,798.56 36.37% -13.20% 毛利率 61.48% - 63.63% - - 销售费用 1,809,622.09 17.84% 2,348,093.02 18.97% -22.93% 管理费用 2,851,668.73 28.11% 2,544,562.82 20.55% 12.07% 研发费用 3,813,531.15 37.59% 2,464,394.88 19.91% 54.75% 财务费用 -1,237.96 -0.01% -322,757.57 -2.61% -99.62% 信用减值损失 103,552.87 1.02% 资产减值损失 0 -9,717.260 -0.08% -100% 其他收益 1,282,161.69 12.64% 公告编号：2020-018 14 投资收益 428,489.97 4.22% 413,985.59 3.34% 3.50% 公 允 价 值变 动 收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 -440,596.42 -4.34% 1,205,848.16 9.74% -136.54% 营业外收入 39,634.28 0.39% - 营业外支出 95,120.00 0.94% 27,010.22 0.22% 252.16% 净利润 -551,230.07 -5.43% 1,288,743.75 10.41% -142.77% 项目重大变动原因： 报告期内，公司营业收入和营业成本分别下降了 18.05%、13.20%，主要原因为市场竞争加剧，公司 获得的业务订单有所减少。 报告期内，公司研发费用较上期增加了 54.75%，主要原因系：公司为了大力拓展新业务，加大了对 新产品的研发投入。 报告期内，公司出现亏损，净利润较上年同期下滑了 142.77%，主要原因为：市场竞争加剧导致公 司营业收入和毛利率均有所下滑，且公司研发力度增加导致相关费用增长较多。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 10,145,517.98 12,379,399.28 -18.05% 其他业务收入 0 0 主营业务成本 3,908,452.12 4,502,798.56 -13.20% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 软件开发 3,820,087.60 37.65% 9,119,624.16 73.67% -58.11% 运营支持 6,325,430.38 62.35% 3,259,775.12 26.33% 94.04% 合计 10,145,517.98 100.00% 12,379,399.28 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 产品分类收入变动较大，主要系政府对食药监系统进行了机构改革，实行统一的市场监管，组建国家 市场监督管理总局，导致公司很多软件开发项目推迟到 2020 年再执行，软件开发收入降低，而运营支 持在以前的基础上增加较多。 公告编号：2020-018 15 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 四川省科学技术协会 2,347,169.75 23.14% 否 2 乐山市第七中学 1,857,306.14 18.31% 否 3 四川云生活科技有限公司 1,735,377.36 17.10% 否 4 中国移动通信集团四川有限公司达州 分公司 734,157.28 7.24% 否 5 阿坝藏族羌族自治州工商行政管理局 598,018.87 5.89% 否 合计 7,272,029.40 71.68% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 重庆腾汇科技有限公司 2,500,000.00 56.67% 否 2 科大讯飞股份有限公司 657,356.00 14.90% 否 3 中云华远（天津）科技有限公司 400,000.00 9.07% 否 4 成都耀顺网络科技有限公司 204,000.00 4.62% 否 5 乐山师范学院 80,000.00 1.81% 否 合计 3,841,356.00 87.07% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -791,350.30 2,397,687.65 -133.00% 投资活动产生的现金流量净额 18,915,416.88 -18,687,941.65 201.22% 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅下滑，主要原因为：受市场竞争 加剧的不利影响，公司新增业务订单数量减少，销售商品、提供劳务收到的现金减少较多。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额大幅增加，主要系公司于报告期期末赎回了理财 产品所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 四川金互通科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 3 月 15 日召开第一届董事会第 六次会议，审议通过了《成立成都子公司的议案》。具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指 定信息披露平台（）发布的《四川金互通科技股份有限公司第一届董事会第六次会议 决议公告》（公告编号 2018-006）和《四川金互通科技股份有限公司对外投资的公告》（公告编号 公告编号：2020-018 16 2018-010）。公司名称：成都微应智联科技有限公司，统一社会信用代码：91510100MA6CC8YU8B，类 型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资），住所：中国（四川）自由贸易试验区成都高新区 天府三街 219 号 2 栋 8、9、10、14、17 楼，法定代表人：伍中敏，注册资本：（人民币）贰佰万元， 经营范围：网络技术、信息技术、电子产品开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机软硬件销售 及技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统集成；数据处理和存储服务；网页设计；平 面设计；图文设计；设计、制作、代理、发布国内广告（不含气球广告）。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动）。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于2019年5月29日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕 6 号)，对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年 3 月修订发布的《企业会计准则第 22 号—金融 工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号--金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》、 《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》。 本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重 大影响。详见本年度报告“第三节 会计数据和财务指标摘要”之“第八项因会计政策变更及会计差错 更正等追溯或重述情况”。 三、 持续经营评价 公司报告期内产生营业收入为 10,145,517.98 元，经营状况正常。公司目前的业务规模较小，主要 立足于四川省内各级城市，如成都、乐山、眉山、甘孜、资阳、凉山等地区，向客户提供智慧政企、智 慧城市等领域的计算机软件开发和 IT 运营支撑服务。经过多年积累，形成了一定的市场形象和口碑， 与四川移动建立了长期稳定的合作关系。 公司的区域集中度较高，未来公司将进一步提升技术水平和研发实力，探索易快速复制的商业模式， 增强竞争优势，通过与本地企业开展合作等方式积极拓展四川省外业务。公司会计核算、财务管理、风 险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人 员队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经 营的重大不利风险。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来自四川省内。公司业务区域高度集中，若该地区市场竞争加剧 或区域相关因素变化，将会对公司经营产生不利影响。因此，公司若不能及时开拓省外业务，区域集中 公告编号：2020-018 17 风险短期内将难以消除。 应对措施：公司在紧抓四川省内市场的前提下，积极开拓省外业务。 2、市场竞争风险 受国家政策和良好前景预期的鼓励，国内包括以阿里巴巴、腾讯为代表的互联网巨头和以易华录、 银江股份、数字政通等为代表的上市公司都参与到智慧城市的建设当中，未来该领域将面临市场竞争进 一步加剧地风险，行业利润受到挤压，产业存在进一步整合的可能性。 应对措施：公司积极开拓渠道，寻求各领域的合作伙伴，增强自身实力与竞争力。继续贯彻差异化 竞争的思路，深耕以提升客户服务品质为核心的软件服务业务，在细分市场中进一步提高市场竞争力。 3、人才流失的风险 人才的竞争向来是软件和信息技术服务业竞争中最重要的因素之一。公司经过近十年的业务积累、 拥有了一支高素质的人才队伍，这构成竞争优势的重要基础。目前，公司已经建立多层次的研发人才储 备和良好的人才激励机制，而国内对这类人才的需求日益强烈，争夺日趋激烈，特别是同类企业及上下 游公司的人才竞争策略，对公司的人才优势形成威胁，如果公司部分人才流失，公司不能及时招聘相应 的人才予以补充，将对公司的新技术开发、项目实施和未来发展造成不利影响。 应对措施：公司及时纳入具备最新专业知识的人才，不断夯实更新公司人员的基础，鼓励公司人员 加强学习，参加专业课程的培训等，紧跟行业发展潮流。 4、实际控制人不当控制的风险 伍中敏与其妻子甘维亚系公司共同实际控制人，其中伍中敏担任公司的董事长兼总经理，甘维亚担 任公司的董事，能够决定和实质影响公司的经营方针、政策和经营层的任免。若伍中敏、甘维亚利用相 关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司利益。 应对措施：为避免实际控制人的控制风险，自股份公司成立以来，已根据《公司法》及《公司章程》， 建立健全了法人治理结构，制定了一系列内控制度及基本规章制度，公司将充分发挥股东大会、董事会 和监事会之间的制衡作用，依据各项管理制度进行规范运作，以控制该风险。 5、现办公场所面临需要搬迁的风险 公司目前主要办公场所位于乐山市市中区车子镇乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼。乐 山市产品质量监督检验所持有该房屋所有权并授权给高新投做“双创”工作使用，期限 2 年，后高新投无 偿提供给公司使用。公司在无偿使用房屋的协议到期后，仍暂时使用该场所。若乐山市产品质量监督检 验所将房屋收回另作他用，公司将面临需要搬迁的风险。 应对措施：若公司面临需要搬迁的情况，公司将就近入驻乐山高新区科技园区。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-018 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 15 日 挂牌 同业竞争 承诺 其他（详见承诺 1） 正在履行中 董监高 2016 年 11 月 15 日 挂牌 同业竞争 承诺 其他（详见承诺 1） 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 15 日 挂牌 其他承诺 （关于对 外担保、 其他（详见承诺 2） 正在履行中 公告编号：2020-018 19 重 大 投 资、委托 理财、关 联交易等 相关事项 的声明） 董监高 2016 年 11 月 15 日 挂牌 其他承诺 （关于对 外担保、 重 大 投 资、委托 理财、关 联交易等 相关事项 的声明） 其他（详见承诺 2） 正在履行中 承诺事项详细情况： 承诺 1：公司共同实际控制人伍中敏、甘维亚，董事、监事及高级管理人员签署《避免同业竞争承 诺函》，承诺不在中国境内外直接或间接或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与 公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、 经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。不存在对 外投资及与公司存在利益冲突的其他情况。与公司构成关联方的期间内，将尽量避免与公司发生关联交 易，如该等关联交易不可避免，保证按照市场公允的作价原则和方式，并严格遵守公司的公司章程及相 关管理制度的要求，履行相应程序，采取必要的措施对其他股东的利益进行保护，避免损害公司及其他 股东的利益。在担任公司董事期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。愿意承担因违反 上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 承诺 2： 公司共同实际控制人伍中敏、甘维亚，董事、监事及高级管理人员签署《关于对外担保、 重大投资、委托理财、关联交易等相关事项的声明》，承诺股份公司设立以前，公司未发生对外担保、 委托理财等相关情形。股份公司设立以前，公司发生的重大投资、关联交易等相关事项都经过相关股东 会或执行董事审议通过，符合公司章程以及法律法规等相关文件的规定。股份公司设立以后，公司已制 定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策与控制制度》、《对 外投资管理办法》、《对外担保管理办法》等相关管理制度。公司在上述管理制度中，对对外担保、重 大投资、委托理财、关联交易相关事项进行了界定，并对涉及的决策权限、决策程序进行了明确规定， 采取必要的措施对其他股东的利益进行保护。公司在上述管理制度中，建立了关联方回避制度，明确了 公允决策的程序，为相关交易的公允性提供了决策程序上的保障。公司承诺严格按照上述管理制度规定， 公司管理层将在日常管理中将严格遵守《公司章程》、《关联交易决策与控制制度》、《对外担保管理 办法》和《对外投资管理办法》等有关规定进行决策和执行，履行相应程序。杜绝发生与公司主营业务 无关的其他投资活动。公司管理层全体成员承诺不通过影响公司的经营决策来损害公司及其股东的合法 权益。 公告编号：2020-018 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 10,501,250 52.51% -68,250 10,433,000 52.16% 其中：控股股东、实际控制 人 2,513,750 12.57% 22,500 2,536,250 12.68% 董事、监事、高管 653,500 3.27% -750 652,750 3.26% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 9,498,750 47.49% 68,250 9,567,000 47.84% 其中：控股股东、实际控制 人 7,541,250 37.71% 67,500 7,608,750 38.04% 董事、监事、高管 1,957,500 9.79% 750 1,958,250 9.79% 核心员工 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 42 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 伍中敏 8,470,000 0 8,470,000 42.35% 6,352,500 2,117,500 2 刘举平 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 1,500,000 500,000 3 熊伟 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 0 2,000,000 4 甘维亚 1,585,000 90,000 1,675,000 8.38% 1,256,250 418,750 5 乐 山 国 有 资 产 投 资 运 营 （ 集 团）有限公司 1,600,000 0 1,600,000 8.00% 0 1,600,000 6 曹耀国 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 0 1,000,000 7 王心国 700,000 0 700,000 3.50% 0 700,000 8 蔡文剑 500,000 0 500,000 2.50% 0 500,000 9 余峰 500,000 0 500,000 2.50% 375,000 125,000 10 郑学海 200,000 0 200,000 1.00% 0 200,000 合计 18,555,000 90,000 18,645,000 93.23% 9,483,750 9,161,250 普通股前十名股东间相互关系说明： 公告编号：2020-018 21 股东伍中敏与甘维亚系夫妻关系，其他股东相互之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为伍中敏，持有公司 42.35%的股份，报告期内，公司控股股东未发生变化。 伍中敏，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，大专学历。1997 年 8 月至 2002 年 4 月， 任乐山市信托投资公司信息化管理部技术员；2002 年 5 月至 2004 年 6 月，任中国民族证券有限责任公 司乐山管理总部信息化部副部长；2004 年 7 月至 2005 年 10 月，任北京航空航天大学成都嘉特科技公司 副总经理、项目总监；2005 年 11 月至 2016 年 4 月，任有限公司执行董事、总经理；2009 年 2 月至今， 兼任乐山物联网协会常务副理事长；2011 年 5 月至今，兼任乐山信息开发和数据处理实验室常务副主任； 2016 年 5 月至今，任公司董事长兼总经理，任期三年。2019 年 5 月至今，换届后任公司董事长兼总经 理，任期三年。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为伍中敏、甘维亚夫妇，其中伍中敏持有公司 42.35%的股份，甘维亚持有公司 7.93% 的股份。报告期内，实际控制人未发生变化。 实际控制人简历如下： 伍中敏，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，大专学历。1997 年 8 月至 2002 年 4 月，任乐 山市信托投资公司信息化管理部技术员；2002 年 5 月至 2004 年 6 月，任中国民族证券有限责任公司乐 山管理总部信息化部副部长；2004 年 7 月至 2005 年 10 月，任北京航空航天大学成都嘉特科技公司副总 经理、项目总监；2005 年 11 月至 2016 年 4 月，任有限公司执行董事、总经理；2009 年 2 月至今，兼 任乐山物联网协会常务副理事长；2011 年 5 月至今，兼任乐山信息开发和数据处理实验室常务副主任； 2016 年 5 月至今，任公司董事长兼总经理，任期三年。2019 年 5 月至今，换届后任公司董事长兼总经 理，任期三年。 甘维亚，女，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年生，大专学历。1995 年 11 月至 1998 年 6 月， 任绵阳华新汽车厂财务成本会计；1998 年 7 月至 2003 年 3 月，任海南国际联合化妆品有限公司乐山艾 丽碧丝公司行政人员；2003 年 4 月至 2011 年 8 月，任成都讯捷集团乐山分公司销售经理；2011 年 8 月 至 2016 年 4 月，任有限公司行政人员；2016 年 5 月至今，任公司董事兼行政人员，任期三年。2019 年 5 月至今，换届后任公司董事长兼总经理，任期三年。 公告编号：2020-018 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公 司领取薪 酬 起始日期 终止日期 伍中敏 董事长、总经 理 男 1975.05.08 本科 2019 年 5 月 15 日 2022 年 5 月 14 日 是 刘举平 董事、副总经 理 男 1978.10.09 本科 2019 年 5 月 15 日 2022 年 5 月 14 日 是 公告编号：2020-018 23 余峰 董事 男 1974.05.06 博士 2019 年 5 月 15 日 2022 年 5 月 14 日 否 康军 董事 男 1967.04.02 本科 2019 年 5 月 15 日 2022 年 5 月 14 日 否 甘维亚 董事 女 1973.06.03 大专 2019 年 5 月 15 日 2022 年 5 月 14 日 是 张林斌 监事 男 1987.05.27 大专 2019 年 5 月 15 日 2022 年 5 月 14 日 是 张鑫 监事 男 1988.10.15 本科 2019 年 5 月 15 日 2022 年 5 月 14 日 是 甘伟奇 监事会主席 女 1977.07.12 大专 2019 年 5 月 15 日 2022 年 5 月 14 日 是 熊毅 财务负责人 男 1971.09.15 大专 2019 年 5 月 15 日 2020 年 1 月 7 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长伍中敏与董事甘维亚系夫妻关系，董事甘维亚与监事甘伟奇系姐妹关系，其他股东相互之间 无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 伍中敏 董事长、总经 理 8,470,000 0 8,470,000 42.35% 0 刘举平 董事、副总经 理 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 0 余峰 董事 500,000 0 500,000 2.50% 0 甘维亚 董事 1,585,000 90,000 1,675,000 8.38% 0 康军 董事 0 0 0 0% 0 张林斌 监事 0 0 0 0% 0 甘伟奇 监事会主席 101,000 0 101,000 0.51% 0 熊毅 财务负责人 0 0 0 0% 0 张鑫 监事 10,000 0 10,000 0.05% 0 合计 - 12,666,000 90,000 12,756,000 63.79% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 公告编号：2020-018 24 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 伍中敏 董事长、总经理 换届 董事长、总经理 换届 刘举平 董事、副总经理 换届 董事、副总经理 换届 余峰 董事 换届 董事 换届 康军 董事 换届 董事 换届 甘维亚 董事 换届 董事 换届 张林斌 监事 换届 监事 换届 张鑫 监事 换届 监事 换届 甘伟奇 监事会主席 换届 监事会主席 换届 熊毅 财务负责人 换届 财务负责人 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 6 财务人员 3 3 技术人员 18 19 销售人员 22 22 员工总计 49 50 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 26 26 专科 20 20 专科以下 2 2 员工总计 49 50 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-018 25 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 原财务负责人熊毅于 2020 年 1 月 7 日离职，分管业务由董事甘维亚代为负责。2020 年 4 月 24 日四川 金互通科技股份有限公司第二届董事会第四次会议审议通过，任命曾帅为财务负责人。曾帅拥有中级会 计职称并从事会计工作三年以上，符合相关任职条件。 2020 年 4 月 24 日四川金互通科技股份有限公司第二届董事会第四次会议审议通过，任命原信息披露 事务负责人吴艳为董事会秘书，继续担任公司信息披露相关事宜。 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照相关法律法规和公司章程的规定和要求，召集、召开股东大会。充分保障股东的发言 权和表决权，充分确保全体股东能全面行使自己的合法权利，《公司章程》及《股东大会议事规则》中 明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等。 董事会在报告期内做到认真审议并执行股东大会的审议事项。公司能够全面按照相关法律法规召开 股东大会，对会议的召集及时公告，为股东的参会提供便利，保证了股东行使合法权利，能够给所有股 东提供合适的保护和平等权力。 公告编号：2020-018 26 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立有重大事项决策制度，重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度 进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的 人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止 报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 四川金互通科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 1 月 4 日召开 2019 年第一次临时股 东大会审议通过《关于修订公司章程》的议案。 公司经营范围变更为：计算机软件、系统集成、网络技术开发、咨询服务；网络信息服务；广告设计、 策划、制作、发布（不含气球广告）；媒体广告代理；电器、电子产品及配件、耗材销售；网络工程及 安全技术防范工程设计、安装、维修；通信工程、管道工程、电信工程施工；通信设备安装；代理代办 中国电信相关业务；农、林、牧、渔产品批发；纺织、服装及家庭用品批发；医药及医疗器材批发；其 他批发业；食品、饮料及烟草制品专门零售。（以上经营项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可 证或审批文件经营）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、 2019 年 4 月 25 日在公司会议室召开第一 届董事会第十次会议，审议通过了以下议案： 《2018 年审计报告》、《2018 年度控股股东及 其他关联人资金占用情况的专项说明》、《公司 2018 年度总经理工作报告》、《公司 2018 年度 董事会工作报告》、《公司 2018 年度财务决算 报告》、《公司 2018 年年度报告及报告摘要》、 《关于公司 2018 年度利润分配预案的议案》、 审议《公司 2019 年度财务预算报告》、审议《公 司 2018 年度内部控制的自我评价报告》、审议 《会计政策变更》、审议《关于授权使用公司自 有闲置资金购买证券投资基金及理财产品的议 案》、《关于提名伍中敏等人为第二届董事会董 事候选人》、《关于提议召开公司 2018 年年度 股东大会的议案》。2、 2019 年 5 月 24 日在公 司会议室召开第二届董事会第一次会议，审议 通过了以下议案： 《关于选举公司第二届董事会 董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议 案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于 聘任公司财务负责人的议案》。3、2019 年 8 月 26 日在公司会议室召开第二届董事会第二次 会议，审议通过了以下议案：《公司 2019 年半 年度报告》。 公告编号：2020-018 27 监事会 3 1、2019 年 4 月 25 日在公司会议室召开第一届 监事会第八次会议，审议通过了以下议案： 《2018 年审计报告》、《2018 年度控股股东及 其他关联人资金占用情况的专项说明》、《公司 2018 年度监事会工作报告》、《公司 2018 年度 财务决算报告》、《公司 2018 年年度报告及报 告摘要》、 《关于公司 2018 年度利润分配预案》、 《公司 2019 年度财务预算报告》、《会计政策 变更》、《关于授权使用公司自有闲置资金购买 证券投资基金及理财产品的议案》、《关于提名 甘伟奇等人为第二届监事会监事候选人》。 2、 2019 年 5 月 24 日在公司会议室召开第二届监 事会第一次会议，审议通过了以下议案：《关于 选举公司监事会主席的议案》。3、2019 年 8 月 26 日在公司会议室召开第二届监事会第二次 会议，审议通过了以下议案：《公司 2019 年半 年度报告》。 股东大会 2 1、 2019 年 1 月 4 日在公司会议室召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了以下议案： 《关于变更会计师事务所的议案》、《关于修订 公司章程的议案》。2、2019 年 5 月 24 日在公 司会议室召开 2018 年年度股东大会， 审议通 过了以下议案：《2018 年审计报告》、《2018 年 度控股股东及其他关联人资金占用情况的专项 说明》、《公司 2018 年度董事会工作报告》、《公 司 2018 年度监事会工作报告》、《公司 2018 年 度财务决算报告》、《公司 2018 年年度报告及 报告摘要》、《关于公司 2018 年度利润分配预 案的议案》、《公司 2019 年度财务预算报告》、 《会计政策变更》、《关于授权使用公司自有闲 置资金购买证券投资基金及理财产品的议案》、 《关于提名伍中敏等人为第二届董事会董事候 选人》、《关于提名甘伟奇等人为第二届监事会 监事候选人》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 截至报告期末，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，规范股东大会的召集、召开、表 决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 截至报告期末，公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《董事会议 事规则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事能够按照 《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，依法行使职权，勤勉履行职责。 截至报告期末，公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《监事会议 事规则》等有关规定。监事会能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。监事会成员能够认真、依 公告编号：2020-018 28 法履行责任，能够勤勉。尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督， 切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务， 未出现不符合法律、法规的情况。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司拥有独立的服务内容提供给合作伙伴及行业。公司独立获取业务收入和利润，具有独立经营能 力。 2、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股 东干预公司人事任免的情形。高级管理人员均在我公司专职任职，并领取薪酬，未在公司控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独 立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法 独立纳税。本公司内部控制完整、有效。 4、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会， 实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、 工作流程清晰、公司组织机构独立，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 整、完善，加强制度的执行与监督，促进公司稳健的发展。 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查和评价，尚未发现公司 以上内部管理制度存在重大缺陷，公司将持续提升公司内部控制水平。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至本报告期末，公司建立《年度报告差错责任追究制度》。该制度于 2017 年 4 月 26 日公司第一 届董事会第四次会议审议通过，并经 2017 年 5 月 25 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过。在年度 公告编号：2020-018 29 报告出现问题的情况下，公司董事会有权对相关责任人进行问责。报告期内，公司未发生年报报告差错 事项。 公告编号：2020-018 30 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 川华信审（2020）第 0044 号 审计机构名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 泸州市江阳中路 28 号楼 3 单元 2 号 审计报告日期 2020 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 张继中、曾红 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 会计师事务所审计报酬 66,000.00 审计报告正文： 审计报告 川华信审（2020）第 0044 号 四川金互通科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了四川金互通科技股份有限公司（以下简称“金互通公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了金互通公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 公告编号：2020-018 31 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于金互通公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 金互通公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括 2019 年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金互通公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金互通公司、终止运营或 别无其他现实的选择。 金互通公司治理层（以下简称“治理层”）负责监督金互通公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 公告编号：2020-018 32 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对金互通公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金互通 公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就金互通公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公告编号：2020-018 33 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：张继中 （特殊普通合伙） 中国·成都 中国注册会计师：曾红 二〇二〇年四月二十四日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 20,223,704.65 2,099,638.07 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 1,565,740.67 2,728,257.57 应收款项融资 预付款项 五、（三） 76,639.48 357,031.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 760,873.81 1,142,286.67 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（五） 152,532.72 388,515.11 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 公告编号：2020-018 34 其他流动资产 五、（六） 463,666.98 18,915,743.32 流动资产合计 23,243,158.31 25,631,472.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（七） 230,674.71 324,523.84 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（八） 4,263.71 206,340.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（九） 140,862.17 164,728.05 递延所得税资产 五、（十） 55,147.93 其他非流动资产 非流动资产合计 375,800.59 750,740.14 资产总计 23,618,958.90 26,382,212.73 流动负债： 短期借款 0 0 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十一） 86,000.00 85,000.00 预收款项 五、（十二） 2,433,414.62 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十三） 762,026.12 487,962.80 公告编号：2020-018 35 应交税费 五、（十四） 99,634.76 183,271.73 其他应付款 五、（十五） 34,964.51 5,000.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 982,625.39 3,194,649.15 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 982,625.39 3,194,649.15 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十六） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十七） 503,142.06 503,142.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（十八） 393,226.10 310,101.27 一般风险准备 未分配利润 五、（十九） 1,739,965.35 2,374,320.25 归属于母公司所有者权益合计 22,636,333.51 23,187,563.58 少数股东权益 所有者权益合计 22,636,333.51 23,187,563.58 负债和所有者权益总计 23,618,958.90 26,382,212.73 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘维亚 会计机构负责人：甘维亚 公告编号：2020-018 36 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 20,188,059.78 2,058,977.69 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、（一） 1,565,740.67 2,728,257.57 应收款项融资 预付款项 47,676.00 253,512.19 其他应收款 十三、（二） 749,067.40 1,417,467.60 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 152,532.72 388,515.11 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 463,666.98 18,915,743.32 流动资产合计 23,166,743.55 25,762,473.48 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十三、（三） 1,850,000.00 250,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 230,674.71 324,523.84 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4,263.71 206,340.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 140,862.17 164,728.05 公告编号：2020-018 37 递延所得税资产 55,147.93 其他非流动资产 非流动资产合计 2,225,800.59 1,000,740.14 资产总计 25,392,544.14 26,763,213.62 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 86,000.00 10,000.00 预收款项 2,433,414.62 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 580,109.73 372,427.11 应交税费 98,493.42 183,010.81 其他应付款 37,331.58 5,000.00 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 801,934.73 3,003,852.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 801,934.73 3,003,852.54 所有者权益： 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 公告编号：2020-018 38 资本公积 503,142.06 503,142.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 393,226.10 310,101.27 一般风险准备 未分配利润 3,694,241.25 2,946,117.75 所有者权益合计 24,590,609.41 23,759,361.08 负债和所有者权益合计 25,392,544.14 26,763,213.62 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘维亚 会计机构负责人：甘维亚 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五、（二十） 10,145,517.98 12,379,399.28 其中：营业收入 10,145,517.98 12,379,399.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 12,400,318.93 11,577,819.45 其中：营业成本 五、（二十） 3,908,452.12 4,502,798.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十 一） 18,282.80 40,727.74 销售费用 五、（二十 二） 1,809,622.09 2,348,093.02 管理费用 五、（二十 三） 2,851,668.73 2,544,562.82 研发费用 五、（二十 四） 3,813,531.15 2,464,394.88 财务费用 五、（二十 五） -1,237.96 -322,757.57 其中：利息费用 利息收入 4,726.74 326,433.46 加：其他收益 五、（二十 六） 1,282,161.69 - 公告编号：2020-018 39 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（二十 七） 428,489.97 413,985.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十 八） 103,552.87 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十 九） -9,717.26 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -440,596.42 1,205,848.16 加：营业外收入 五、（三十） 39,634.28 - 减：营业外支出 五、（三十 一） 95,120.00 27,010.22 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -496,082.14 1,178,837.94 减：所得税费用 五、（三十 二） 55,147.93 -109,905.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -551,230.07 1,288,743.75 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -551,230.07 1,288,743.75 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） -551,230.07 1,288,743.75 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 公告编号：2020-018 40 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -551,230.07 1,288,743.75 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -551,230.07 1,288,743.75 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.03 0.06 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘维亚 会计机构负责人：甘维亚 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、 （四） 10,145,517.98 12,379,399.28 减：营业成本 十三、 （四） 3,908,452.12 4,502,798.56 税金及附加 18,045.42 40,507.52 销售费用 1,779,086.84 2,348,093.02 管理费用 2,374,810.77 2,331,569.27 研发费用 十三、 （五） 2,939,374.43 2,106,045.90 财务费用 -1,431.94 -322,868.04 其中：利息费用 利息收入 4,413.45 326,433.46 加：其他收益 1,282,161.69 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、 （六） 428,489.97 413,985.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 104,049.98 资产减值损失（损失以“-”号填列） -9,592.98 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 941,881.98 1,777,645.66 加：营业外收入 39,634.28 - 公告编号：2020-018 41 减：营业外支出 95,120.00 27,010.22 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 886,396.26 1,750,635.44 减：所得税费用 55,147.93 -109,905.81 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 831,248.33 1,860,541.25 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 831,248.33 1,860,541.25 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 831,248.33 1,860,541.25 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘维亚 会计机构负责人：甘维亚 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,657,272.54 15,004,482.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 公告编号：2020-018 42 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十 三） 1,964,918.44 970,343.46 经营活动现金流入小计 11,622,190.98 15,974,825.87 购买商品、接受劳务支付的现金 3,906,653.61 4,724,923.19 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,405,323.39 4,046,887.05 支付的各项税费 435,240.70 215,765.97 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十 三） 3,666,323.58 4,589,562.01 经营活动现金流出小计 12,413,541.28 13,577,138.22 经营活动产生的现金流量净额 -791,350.30 2,397,687.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 115,844,722.91 取得投资收益收到的现金 413,985.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三十 三） 1,500,010.00 投资活动现金流入小计 115,844,722.91 1,913,995.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 23,378.43 187,941.65 投资支付的现金 96,905,927.60 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十 三） 20,413,995.59 投资活动现金流出小计 96,929,306.03 20,601,937.24 投资活动产生的现金流量净额 18,915,416.88 -18,687,941.65 三、筹资活动产生的现金流量： 公告编号：2020-018 43 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 18,124,066.58 -16,290,254.00 加：期初现金及现金等价物余额 2,099,638.07 18,389,892.07 六、期末现金及现金等价物余额 20,223,704.65 2,099,638.07 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘维亚 会计机构负责人：甘维亚 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,657,272.54 15,004,482.41 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 1,964,606.17 970,343.46 经营活动现金流入小计 11,621,878.71 15,974,825.87 购买商品、接受劳务支付的现金 3,906,209.79 4,799,923.19 支付给职工以及为职工支付的现金 3,407,172.98 3,679,637.82 支付的各项税费 435,019.00 215,592.57 支付其他与经营活动有关的现金 3,059,811.73 4,672,645.02 经营活动现金流出小计 10,808,213.50 13,367,798.60 经营活动产生的现金流量净额 813,665.21 2,607,027.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 115,844,722.91 取得投资收益收到的现金 413,985.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,500,010.00 投资活动现金流入小计 115,844,722.91 1,913,995.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 23,378.43 187,941.65 公告编号：2020-018 44 投资支付的现金 96,905,927.60 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,600,000.00 250,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 20,413,995.59 投资活动现金流出小计 98,529,306.03 20,851,937.24 投资活动产生的现金流量净额 17,315,416.88 -18,937,941.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 18,129,082.09 -16,330,914.38 加：期初现金及现金等价物余额 2,058,977.69 18,389,892.07 六、期末现金及现金等价物余额 20,188,059.78 2,058,977.69 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘维亚 会计机构负责人：甘维亚 公告编号：2020-018 45 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 310,101.27 2,374,320.25 23,187,563.58 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 503,142.06 310,101.27 2,374,320.25 23,187,563.58 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 83,124.83 -634,354.90 -551,230.07 （一）综合收益总额 -551,230.07 -551,230.07 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 83,124.83 -83,124.83 公告编号：2020-018 46 1．提取盈余公积 83,124.83 -83,124.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 393,226.10 1,739,965.35 22,636,333.51 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 124,047.14 1,271,630.63 21,898,819.83 公告编号：2020-018 47 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 503,142.06 124,047.14 1,271,630.63 21,898,819.83 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 186,054.13 1,102,689.62 1,288,743.75 （一）综合收益总额 1,288,743.75 1,288,743.75 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 186,054.13 -186,054.13 1．提取盈余公积 186,054.13 -186,054.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 公告编号：2020-018 48 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 310,101.27 2,374,320.25 23,187,563.58 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘维亚 会计机构负责人：甘维亚 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 310,101.27 2,946,117.75 23,759,361.08 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 公告编号：2020-018 49 二、本年期初余额 20,000,000.00 503,142.06 310,101.27 2,946,117.75 23,759,361.08 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 83,124.83 748,123.50 831,248.33 （一）综合收益总额 831,248.33 831,248.33 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 83,124.83 -83,124.83 1．提取盈余公积 83,124.83 -83,124.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 公告编号：2020-018 50 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 393,226.10 3,694,241.25 24,590,609.41 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 124,047.14 1,271,630.63 21,898,819.83 加：会计政策变更 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 503,142.06 124,047.14 1,271,630.63 21,898,819.83 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 186,054.13 1,674,487.12 1,860,541.25 （一）综合收益总额 1,860,541.25 1,860,541.25 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 公告编号：2020-018 51 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 186,054.13 -186,054.13 1．提取盈余公积 186,054.13 -186,054.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 公告编号：2020-018 52 四、本年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 310,101.27 2,946,117.75 23,759,361.08 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：甘维亚 会计机构负责人：甘维亚 公告编号：2020-018 53 2019 年度财务报表附注 一、公司的基本情况 四川金互通科技股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）系由乐山金互 通网络信息技术开发服务有限公司（以下简称“金互通网络服务公司”）整体变更 设立的股份有限公司，本公司取得由乐山市工商行政管理局核发的营业执照，统 一社会信用代码为 915111007729516072，注册资本为人民币 2,000.00 万元，法 定代表人为伍中敏，公司住所为乐山市高新区迎宾大道 20 号 103 室。 金互通网络服务公司成立于 2005 年 3 月 25 日，成立时的注册资本为 10.00 万元，经过历年的股权转让、增资后，截至整体变更设立本公司前，金互通网络 服务公司注册资本为人民币 2,000.00 万元。根据金互通网络服务公司 2016 年 4 月 14 日股东会决议，金互通网络服务公司以 2016 年 2 月 29 日为基准日整体变 更为股份有限公司，金互通网络服务公司全体股东作为本公司发起人，以金互通 网络服务公司经审计确认的整体净资产 20,503,142.06 元，按照 1：0.9755 的比例 折股 2,000.00 万股（每股面值 1 元），超过本公司注册资本的差额 503,142.06 元 计入资本公积。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司股份总数为 2,000.00 万股（每 股面值 1 元），其中，有限售条件的流通股份：9,567,000.00 股；无限售条件的流 通股份：10,433,000.00 股。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司股本及股本结构情况如下： 单位：人民币万元；% 序号 股东名称 出资金额 出资比例 1 伍中敏 847.00 42.35 2 刘举平 200.00 10.00 3 熊伟 200.00 10.00 4 甘维亚 167.50 8.375 5 乐山国有资产投资运营（集团） 有限公司 160.00 8.00 6 曹耀国 100.00 5.00 7 王心国 70.00 3.50 8 蔡文剑 50.00 2.50 公告编号：2020-018 54 9 余峰 50.00 2.50 10 郑学海 20.00 1.00 11 张学 15.00 0.75 12 甘伟奇 10.10 0.505 13 朱向东 10.00 0.50 14 张忠林 10.00 0.50 15 罗德昌 10.00 0.50 16 曾焱 6.00 0.30 17 陈甫 6.00 0.30 18 段幼仪 6.00 0.30 19 车恒川 5.00 0.25 20 王俐 5.00 0.25 21 刘殊旻 5.00 0.25 22 胡雪莲 5.00 0.25 23 吴艳 4.90 0.245 24 唐苏东 4.00 0.20 25 李范炜 4.00 0.20 26 李智 4.00 0.20 27 伍中梅 3.00 0.15 28 李莎 3.00 0.15 29 赵洋 3.00 0.15 30 宋永波 2.00 0.10 31 张德山 2.00 0.10 32 夏玉川 2.00 0.10 33 张渊 2.00 0.10 34 何英 2.00 0.10 35 李春花 1.70 0.085 36 张鑫 1.00 0.05 37 倪明涛 1.00 0.05 38 李中华 1.00 0.05 39 周庄 1.00 0.05 40 魏春梅 0.40 0.02 41 余明琴 0.40 0.02 合计 2,000.00 100.00 公告编号：2020-018 55 本公司属软件和信息技术服务业。本公司经营范围：计算机软件、系统集成、 网络技术开发、咨询服务；网络信息服务；广告设计、策划、制作、发布（不含 气球广告）；媒体广告代理；电器、电子产品及配件、耗材销售；网络工程及安 全技术防范工程设计、安装、维修；通信工程、管道工程、电信工程施工；通信 设备安装；代理代办中国电信相关业务；纺织、服装及家庭用品批发；医疗及医 疗器材批发；食品、饮料及烟草制品专门零售。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） 本公司主要产品包括：软件开发类，主要面向政府、医院、学校等领域的客 户进行一站式管理和服务提供应用软件、系统建设服务和运行维护服务；运营支 撑类，主要用于便民服务及客户管理。 本公司实际控制人为伍中敏和甘维亚夫妇。股东大会是本公司的最高权力机 构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权利。本公 司设董事会，董事会由五名董事组成；本公司设监事会，其成员为三人，由股东 委派代表和职工代表监事组成。本公司的主要职能部门包括研发部、销售部、综 合部和财务部。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事 项，按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则以及之后修订、新增的会计准则（以下统称“企业会计准则”）规定 进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。本财务报表附注“三、重要会计政 策及会计估计”所述的会计政策和会计估计均按企业会计准则为依据确定。 （二）持续经营 从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前 或长期的盈利能力、偿债能力和财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司 未来 12 个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制 财务报表是合理。 三、重要会计政策及会计估计 公告编号：2020-018 56 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （三）营业周期 本公司以 12 个月为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标 准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日 按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在 收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价 值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企 业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认 资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性 证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，将差额计入当期营业外收入。 （六）现金及现金等价物 公告编号：2020-018 57 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流 量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现 金且价值变动风险很小的投资。 （七）金融工具 （1）金融资产的分类、确认和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和 金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资 产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含 或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价 金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业 务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基 本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金 金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊 余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类 金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类 金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇 兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期 损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余 成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 公告编号：2020-018 58 的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部 分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类 金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融 负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工 具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交 易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除 与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价 值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用 风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当 期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造 成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企 业自身信用风险变动的 影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金 融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计 量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产， 予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已 转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制 的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有 公告编号：2020-018 59 关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临 的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的， 本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方 签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负 债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。 本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原 金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金额的金融资产 和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净 额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债 表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者 在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付 公告编号：2020-018 60 的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价 值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机 构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具 不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟 悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的 其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时， 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术， 选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致 的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中 的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为 权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权 益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工 具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 （8）金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处 理并确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应 收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺 的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该 金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于 整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估 其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著 增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计 量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确 认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利 息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整 公告编号：2020-018 61 个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算 利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信 用风险自初始确认后未显著增加。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客 户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收账款、其他应收款的预期信用损 失，以逾期账龄组合为基础评估应收保理款的预期信用损失。本公司在评估预期 信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依 据的信息。 当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公 司直接减记该金融资产的账面余额。 （八）应收款项 公司以预计信用损失为基础对应收款项计提坏账准备，具体分析如下： （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据 或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的， 包括在具有类似信用 风险特征的应收款项组合中再进行减值 测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 账龄 风险等级 预计信用损失分析 计提坏账准备比例 1 年以内 极小风险 账龄在 1 年以内，预计信用 损失率不超过 1%。 1% 1 至 2 年 低风险 账龄在 1-2 年以内，预计信用 损失率不超过 5%。 5% 2 至 3 年 较低风险 账龄在 2-3 年以内，预计信用 损失率不超过 10%。 10% 3 至 4 年 较高风险 账龄在 3-4 年以内，预计信用 损失率不超过 30%。 30% 4 至 5 年 高风险 账龄在 4-5 年以内，预计信用 损失率不超过 50%。 50% 5 年以上 极高风险 账龄在 5 年以内，预计信用 损失率不超过 100%。 100% （3）单项金额不重大的应收款项，若有情况表明其收回的风险大于按按信 用风险特征组合考虑的风险时，应当单独进行减值测试，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 公告编号：2020-018 62 （九）存货 本公司存货主要包括库存商品、低值易耗品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采 用个别计价法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或 部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存 货跌价准备。库存商品的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取；其他数量繁多、单价较低的存货按类别提取存货跌价准备。 （十）长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50% 的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下 表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、 或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、 或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况 判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并 取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资 产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净 资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并， 属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投 资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支 付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存 收益。 通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资 成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合 公告编号：2020-018 63 并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本 之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法 核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持 有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累 计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投 资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权 投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投 资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支 付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的 变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单 位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基 础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生 的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利 润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他 变动而计入所有者权益的，处置该投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例 转入投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 公告编号：2020-018 64 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账 面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权 益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重 大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值 和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价 值间的差额计入当期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对 每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子 公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综 合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （十一）固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量 时予以确认。本公司固定资产包括运输设备、电子设备和办公设备。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。 计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类、折旧年限、预计净残值率、 折旧率如下： 序号 类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率 1 运输设备 3 至 5 年 3% 19.40%-32.33% 2 电子设备 3 至 5 年 3% 19.40%-32.33% 3 办公设备 5 年 3% 19.40% 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 （十二）在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成 本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手 公告编号：2020-018 65 续后再对固定资产原值差异进行调整。 （十三）借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产 支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必 要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的 资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当 期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且 中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动 重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十四）无形资产 本公司无形资产系软件使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无 形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形 资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公 允的，按公允价值确定实际成本。 软件使用权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三 者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年度终了进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。 （十五）研究与开发 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具 有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生 时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 公告编号：2020-018 66 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开 发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间 不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 （十六）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 （十七）长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在 建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司 进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所 属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损 失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十八）职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育 保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间， 将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成 本。 离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等，按照公司承担的风险 和义务，分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产 负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为 公告编号：2020-018 67 负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 辞退福利是指在企业与职工签订的劳动合同未到期之前，提前终止劳动合同 而辞退员工产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （十九）预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有 事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司 承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能 够可靠地计量。 （二十）收入确认原则和计量方法 1.本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用 权收入，收入确认原则如下： 销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实 施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 提供劳务收入：本公司在劳务已经提供、劳务总收入和总成本能够可靠地计 量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司时，确认劳务收入的实现。 让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够 可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 2.收入确认具体方法 软件产品销售和定制开发业务收入：软件产品销售在取得客户确认的《软件 安装报告》时确认收入。软件开发采取对已完工作进行测量的方法，以资产负债 表日的完工进度确认收入。 运营支撑服务收入：对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取 得收款的依据后确认收入；对于在一定期间内持续提供的服务，在服务期内分期 确认收入。 短信呼叫业务和订票业务收入：公司与客户对账结算后确认收入的实现。 （二十一）政府补助 公告编号：2020-018 68 本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其 中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进 行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额 标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条 件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元) 计量。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认 为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配方法 分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损 的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和 财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： 1.财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司 提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金 和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价 值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额 确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款 费用）。 2.财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费 用。 本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规 定进行会计处理： 公告编号：2020-018 69 （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当 期损益。 （3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 （二十二）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其 账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减 应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认 产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的 初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 （二十三）租赁 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本 公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租 赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁 付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁 期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租 金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （二十四）重要会计政策和会计估计变更 1. 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 公告编号：2020-018 70 财政部于 2019 年 5 月 29 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)，对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司 按规定的财务报表格式列报，并对比较期间可比数 据进行了追溯调整，资产总额、净资产、净利润没 有变化。 此项会计政策变更采用追溯调整法， 2018 年度财务报表受影响的报表项 目和金额见其他说明。 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年 3 月修订发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具 确认和计量》、《企业会计准则第 23 号--金融资产 转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》、《企 业会计准则第 37 号-金融工具列报》，以下简称新金 融工具准则。 其他说明 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 2,728,257.57 应收票据 应收账款 2,728,257.57 应付票据及应付账款 85,000.00 应付票据 应付账款 85,000.00 2. 重要会计估计变更 本公司报告期内，未发生会计估计变更事项。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税服务收入 6.00% 企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25% 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00% 教育费附加 应纳流转税额 3.00% 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00% （二）税收优惠 根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号文《国家税务总局关于深入实施西部 大开发战略有关企业所得税问题的公告》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。上 述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营 公告编号：2020-018 71 业务，且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业。本公司属于西部大开 发，且主营业务项目属于《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术》，符合 上述文件的优惠政策，同时经四川省乐山市高新区国家税务局备案确认，本公司 2017年度享受西部大开发税收优惠政策，企业所得税按照 15%的税率计算缴纳。 五、财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，期初系指 2018 年 12 月 31 日，期末系指 2019 年 12 月 31 日，本期系指 2019 年度，上期系指 2018 年度， 货币单位为人民币元。 （一）货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 4,439.67 4,367.14 银行存款 20,219,264.98 2,095,270.93 合 计 20,223,704.65 2,099,638.07 其中：存放在境外的款项 注：1.期末不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项，以及存放在 境外的款项。 （二）应收账款 （1）明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,669,006.21 100.00 103,265.54 6.19 1,565,740.67 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 小 计 1,669,006.21 100.00 103,265.54 6.19 1,565,740.67 （续） 公告编号：2020-018 72 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按组合计提坏账准 备的应收账款 2,802,345.12 93.48 74,087.55 2.64 2,728,257.57 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 195,563.00 6.52 195,563.00 100.00 小 计 2,997,908.12 100.00 269,650.55 8.99 2,728,257.57 （2）期末信用风险组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提 比例(%) 账面余额 坏账准备 计提 比例(%) 1 年以内 342,647.02 3,426.47 1.00 1,733,621.60 17,336.22 1.00 1-2 年 801,150.00 40,057.50 5.00 1,002,420.28 50,121.01 5.00 2-3 年 488,905.95 48,890.60 10.00 66,303.24 6,630.32 10.00 3-4 年 36,303.24 10,890.97 30.00 小计 1,669,006.21 103,265.54 6.19 2,802,345.12 74,087.55 2.64 （3）期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 无。 （4）报告期计提、转回或收回坏账准备情况 本期计提坏账准备-166,385.01 元，转回或收回坏账准备 0.00 元。 （5）本报告期无核销应收账款。 （6）应收账款金额前 5 名明细 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 巴中市工商行政管理局 795,900.00 47.69 39,795.00 中国移动通信集团四川有限公司乐山分 公司 248,553.51 14.89 24,592.85 中国移动通信集团四川有限公司眉山分 公司 144,000.00 8.63 14,400.00 中国移动通信集团四川有限公司阿坝分 公司 115,183.02 6.90 18,778.95 中国移动通信集团四川有限公司甘孜分 公司 111,722.66 6.69 3,162.27 小计 1,415,359.19 84.80 100,729.07 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 1,415,359.19 元，占应收账款期末余额 公告编号：2020-018 73 合计数的比例为 84.80%，相应计提的坏账准备合计数为 100,729.07 元。 （三）预付款项 1．预付款项账龄列示 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 42,864.48 55.93 274,789.68 79.89 1-2 年 4,875.00 6.36 66,342.17 16.22 2-3 年 13,000.00 16.96 15,900.00 3.89 3-4 年 15,900.00 20.75 合计 76,639.48 100.00 357,031.85 100.00 2．期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 3．期末余额前五名的预付款项明细 单位名称 期末数 账龄 占预付款项余 额的比例(%) 马强 28,963.48 1 年以内 37.79 深圳市荣睿科技有限公司 28,900.00 2-3 年、3-4 年 37.71 成都市精捷电子科技有限公司 8,300.00 1 年以内 10.83 上海芯标信息技术有限公司 4,875.00 1-2 年 6.36 中国石油天然气股份有限公司四川 乐山销售分公司 4,501.00 1 年以内 5.87 合计 75,539.48 98.56 （四）其他应收款 1.明细情况 项 目 期末数 期初数 应收利息 应收股利 其他应收款 760,873.81 1,142,286.67 公告编号：2020-018 74 合 计 760,873.81 1,142,286.67 2.其他应收款 （1）类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按组合计提坏账准备 的其他应收账款 873,724.80 100.00 112,850.99 12.92 760,873.81 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 小 计 873,724.80 100.00 112,850.99 12.92 760,873.81 (续) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按组合计提坏账准备 的 其他应收账款 1,192,305.52 100.00 50,018.85 4.20 1,142,286.67 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 小 计 1,192,305.52 100.00 50,018.85 4.20 1,142,286.67 （2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无。 （3）期末信用风险组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 83,800.00 838.00 1.00 740,157.80 7,401.58 1.00 1-2 年 483,857.80 24,192.89 5.00 51,950.00 2,597.50 5.00 2-3 年 20,000.00 2,000.00 10.00 400,197.72 40,019.77 10.00 3-4 年 286,067.00 85,820.10 30.00 小计 873,724.80 112,850.99 12.92 1,192,305.52 50,018.85 4.20 公告编号：2020-018 75 （4）组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：无。 （5）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：无。 （6）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 A、本期计提坏账准备 62,832.14 元，本期收回或转回坏账准备 0.00 元。 B、本期重要的坏账准备收回或转回情况：无。 （7）本期无核销其他应收款情况。 （8）其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金及押金 873,424.80 1,192,305.52 备用金 300.00 小计 873,724.80 1,192,305.52 （9）其他应收款金额前 5 名明细 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应 收款余额 的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 阿坝藏族羌族自治 州工商行政管理局 保证金 及押金 276,780.00 1-2 年 31.68 13,839.00 否 中国移动通信集团 四川有限公司 保证金 及押金 254,467.00 2-3 年、3-4 年 29.12 72,340.10 否 巴中市工商行政管 理局 保证金 及押金 132,650.00 1-2 年 15.18 6,632.50 否 乐山市市中区会计 核算支付中心 保证金 及押金 117,000.00 1 年以内、1-2 年 13.39 2,850.00 否 成都中创芯科技有 限公司 保证金 及押金 50,000.00 3-4 年 5.72 15,000.00 否 小计 830,897.00 95.10 110,661.60 （10）按应收金额确认的政府补助：无。 （五）存货 1．存货分类 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 152,532.72 152,532.72 103,396.87 103,396.87 发出商品 285,118.24 285,118.24 公告编号：2020-018 76 合计 152,532.72 152,532.72 388,515.11 388,515.11 注：本公司年末存货无成本高于可变现净值的情形。 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 嘉州一号基金产品 403,680.25 国债逆回购 18,913,985.59 预缴所得税 59,986.73 1,757.73 合计 463,666.98 18,915,743.32 （七）固定资产 1. 按项目分类： 项目 期末账面价值 期初账面价值 固定资产 230,674.71 324,523.84 固定资产清理 合计 230,674.71 324,523.84 2. 固定资产列示如下： 项 目 运输设备 电子设备 办公设备 合 计 账面原值 期初数 684,697.37 1,154,468.00 257,360.44 2,096,525.81 本期增加金额 1.购置 23,378.43 23,378.43 2. 在建工程转入 3.企业合并增加 本期减少金额 1.处置或报废 期末数 684,697.37 1,177,846.43 257,360.44 2,119,904.24 累计折旧 期初数 565,629.59 1,112,870.22 93,502.16 1,772,001.97 本期增加金额 公告编号：2020-018 77 1. 计提 61,558.44 5,741.20 49,927.92 117,227.56 本期减少金额 1. 处置或报废 期末数 627,188.03 1,118,611.42 143,430.08 1,889,229.53 减值准备 期初数 本期增加金额 1.计提 本期减少金额 1.处置或报废 期末数 账面价值 期末账面价值 57,509.34 59,235.01 113,930.36 230,674.71 期初账面价值 119,067.78 41,597.78 163,858.28 324,523.84 3. 期末不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制的固定资产。 （八）无形资产 项 目 软件使用权 合 计 账面原值 期初数 2,148,102.81 2,148,102.81 本期增加金额 1.购置 本期减少金额 1.处置 期末数 2,148,102.81 2,148,102.81 累计摊销 期初数 1,941,762.49 1,941,762.49 本期增加金额 1.计提 202,076.61 202,076.61 本期减少金额 公告编号：2020-018 78 1.处置 期末数 2,143,839.10 2,143,839.10 减值准备 期初数 本期增加金额 1.计提 本期减少金额 1.处置 期末数 账面价值 期末账面价值 4,263.71 4,263.71 期初账面价值 206,340.32 206,340.32 （九）长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减 少 期末数 办公室装 修费 29,103.0 8 29,103.0 8 云服务器 135,624. 97 53,833.33 48,596.1 3 140,862. 17 合 计 164,728.05 53,833.33 77,699.21 140,862.1 7 （十）递延所得税资产和递延所得税负债 1. 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 319,545.12 47,931.77 可抵扣亏损 48,107.71 7,216.16 合计 367,652.83 55,147.93 2.未确认递延所得税资产明细 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 216,116.53 124.28 公告编号：2020-018 79 可抵扣亏损 1,891,544.51 571,797.50 小计 2,107,661.04 571,921.78 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末数 期初数 备注 2023 年 571,797.50 571,797.50 2024 年 1,319,747.01 小计 1,891,544.51 571,797.50 （十一）应付账款 1.按账龄列示应付账款情况 账龄 期末数 期初数 1 年以内 26,000.00 75,000.00 1-2 年 50,000.00 2-3 年 10,000.00 3-4 年 10,000.00 合计 86,000.00 85,000.00 2.截至 2019 年 12 月 31 日，公司无账龄 1 年以上的重要应付账款。 （十二）预收账款 1. 明细情况 账龄 期末数 期初数 1 年以内 1,990,400.00 1-2 年 443,014.62 合计 2,433,414.62 2.截至 2019 年 12 月 31 日，公司无账龄 1 年以上的重要预收账款。 （十三）应付职工薪酬 1．应付职工薪酬分类 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 487,962.80 4,270,024.85 3,995,961.53 762,026.12 公告编号：2020-018 80 离职后福利—设定提存计划 423,418.22 423,418.22 合计 487,962.80 4,693,443.07 4,419,379.75 762,026.12 2．短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 447,957.68 3,865,887.83 3,597,813.79 716,031.72 职工福利费 106,750.16 106,750.16 社会保险费 182,168.46 182,168.46 其中：医疗保险费 162,884.05 162,884.05 工伤保险费 9,615.77 9,615.77 生育保险 9,668.64 9,668.64 住房公积金 69,224.00 69,224.00 工会经费和职工教育经费 40,005.12 45,994.40 40,005.12 45,994.40 合计 487,962.80 4,270,024.85 3,995,961.53 762,026.12 3．离职后福利—设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 407,318.10 407,318.10 失业保险 16,100.12 16,100.12 合计 423,418.22 423,418.22 （十四）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 87,733.28 158,424.54 个人所得税 2,482.33 571.91 城市维护建设税 5,261.75 13,278.57 教育费附加 2,255.04 5,690.81 地方教育费附加 1,503.36 3,793.88 印花税 399.00 1,512.02 合计 99,634.76 183,271.73 （十五）其他应付款 公告编号：2020-018 81 款项性质 期末余额 期初余额 残保基金 其他 34,964.51 5,000.00 合计 34,964.51 5,000.00 （十六）股本 项目 年初余额 本年变动增减（+、-） 年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 20,000,000.00 20,000,000.00 （十七）资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其他资本公积 503,142.06 503,142.06 合计 503,142.06 503,142.06 （十八）盈余公积 1. 明细情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 310,101.27 83,124.83 393,226.10 合计 310,101.27 83,124.83 393,226.10 2. 其他说明 本期盈余公积增加系根据公司章程按母公司净利润 10%计提的盈余公积。 （十九）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末余额 2,374,320.25 1,271,630.63 本期期初余额 2,374,320.25 1,271,630.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -551,230.07 1,288,743.75 减：提取法定盈余公积 83,124.83 186,054.13 本期期末余额 1,739,965.35 2,374,320.25 公告编号：2020-018 82 （二十）营业收入/营业成本 项目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 10,145,517.98 3,908,452.12 12,379,399.28 4,502,798.56 合计 10,145,517.98 3,908,452.12 12,379,399.28 4,502,798.56 （二十一）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 8,818.72 20,446.08 教育费附加 3,779.46 8,762.60 地方教育费附加 2,519.64 5,841.74 印花税 3,164.98 4,597.32 车船税 1,080.00 合计 18,282.80 40,727.74 （二十二）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,177,943.02 904,546.68 业务宣传费 428,976.77 1,132,973.27 运输费 2,294.34 差旅费 153,101.84 236,248.54 代理服务费用 10,478.69 业务招待费 14,498.00 18,454.00 汽车费用 12,953.07 41,210.93 邮电费 109.00 办公费 9,789.00 11,678.00 其他 1,772.70 687.26 合计 1,809,622.09 2,348,093.02 （二十三）管理费用 公告编号：2020-018 83 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,332,302.90 1,076,308.07 中介服务费 300,584.90 347,202.89 业务招待费 143,225.75 135,041.94 办公费 162,751.67 235,275.14 汽车费用 81,772.90 98,122.29 邮电费 11.00 26,879.16 折旧费 111,457.08 108,888.27 差旅费 73,780.29 157,023.21 会议费 19,772.64 243,833.66 财产保险费 12,035.91 9,116.72 租赁费 280,000.30 电信费 159,142.94 其他 174,830.45 106,871.47 合计 2,851,668.73 2,544,562.82 （二十四）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,201,336.94 1,523,634.04 折旧和摊销 207,847.09 414,433.60 技术服务费 1,203,723.87 330,722.31 材料 116,316.13 44,605.95 差旅费 12,214.85 43,587.00 办公费 38,559.23 软件费 70,913.27 36,259.86 其他 1,179.00 32,592.89 合计 3,813,531.15 2,464,394.88 （二十五）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2020-018 84 减：利息收入 4,726.74 326,433.46 加：银行手续费及其他支出 3,488.78 3,675.89 合计 -1,237.96 -322,757.57 （二十六）其他收益 项目 本期发生额 上期发 生额 计入本期非经常 性损益的金额 基于“互联网+”的市场主体信用信息大 数据服务平台的研发与应用示范 1,000,000.00 1,000,000.00 物联网关键设备及物联平台 280,000.00 280,000.00 其他 2,161.69 2,161.69 合计 1,282,161.69 1,282,161.69 （二十七）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财投资收益 428,489.97 413,985.59 合计 428,489.97 413,985.59 （二十八）信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 103,552.87 合计 103,552.87 （二十九）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -9,717.26 合计 -9,717.26 （三十）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 其他 39,634.28 39,634.28 合计 39,634.28 39,634.28 公告编号：2020-018 85 （三十一）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 对外捐赠 10,000.00 7,000.00 合同违约金 20,000.00 其他 85,120.00 10.22 合计 95,120.00 27,010.22 （三十二）所得税费用 1.所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -101,250.70 递延所得税费用 55,147.93 -8,655.11 合计 55,147.93 -109,905.81 2. 会计利润与所得税费用调整 项 目 本期数 利润总额 -496,082.14 按母公司适用税率计算的所得税费用 132,959.44 子公司适用不同税率的影响 -345,619.60 调整以前期间所得税的影响 55,147.93 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,365.63 加计抵扣的成本、费用和损失的影响 -330,679.62 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 527,974.15 所得税费用 55,147.93 （三十三）现金流量表项目 1. 收到其他与经营活动有关的现金 公告编号：2020-018 86 项目 本期数 上年同期数 政府补助 1,282,161.69 利息收入 4,726.74 326,433.46 往来款 678,031.03 643,910.00 合计 1,964,918.44 970,343.46 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 费用类现金支出 3,572,823.58 3,282,422.01 支付的合同保证金 93,500.00 1,307,140.00 合计 3,666,323.58 4,589,562.01 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 到期的国债逆回购 1,500,010.00 合计 1,500,010.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 购买的国债逆回购 20,413,995.59 合计 20,413,995.59 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -551,230.07 1,288,743.75 加：资产减值准备 -103,552.87 9,717.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 117,227.56 111,734.31 无形资产摊销 202,076.61 411,587.56 长期待摊费用摊销 77,699.21 58,066.20 公告编号：2020-018 87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) -428,489.97 -413,985.59 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 55,147.93 -8,655.11 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 182,149.06 253,736.88 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 1,869,646.00 365,858.56 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -2,212,023.76 320,883.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 -791,350.30 2,397,687.65 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 20,223,704.65 2,099,638.07 减：现金的期初余额 2,099,638.07 18,389,892.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,124,066.58 -16,290,254.00 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 20,223,704.65 2,099,638.07 其中：库存现金 4,439.67 4,367.14 可随时用于支付的银行存款 20,219,264.98 2,095,270.93 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 公告编号：2020-018 88 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 20,223,704.65 2,099,638.07 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金及现金等价物 （三十四）政府补助 1.与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项目 金额 列报项目 基于“互联网+”的市场主体信用信息大数据服务平 台的研发与应用示范 1,000,000.00 其他收益 物联网关键设备及物联平台 280,000.00 其他收益 其他 2,161.69 其他收益 小计 1,282,161.69 六、合并范围的变更 无。 七、在其他主体中的权益 （一）在重要子公司中的权益 重要子公司的构成的基本情况 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间 接 成都微应智 联科技有限 公司 成都 市 中国（四川）自由 贸易试验区成都高 新区天府三街 219 号 2 栋 8、9、10、 14、17 楼 网络技术、信息技术、电子 产品开发、技术转让、技术 咨询、技术服务；计算机软 硬件销售及技术开发、技术 转让、技术咨询、技术服务； 计算机系统集成；数据处理 和存储服务；网页设计；平 面设计；图文设计；设计、 制作、代理、发布国内广告 （不含气球广告）。 100.00 设 立 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情 况说明见本附注三（七）。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些 公告编号：2020-018 89 风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和 监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1. 各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对 本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最 大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所 面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （1）市场风险 价格风险 本公司以市场价格销售软件产品等，因此受到此等价格波动的影响。 （2）信用风险 为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执 行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产 负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的 坏账准备。因此，本公司管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收 账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。 应收账款前五名金额合计：1,415,359.19 元。 （3）流动性风险 流动性风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动 性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接 受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充 裕的资金。 本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析 如下： 2019 年 12 月 31 日金额： 项目 一年以内 一到二年 二到三年 三到四 年 四到 五年 五年 以上 合计 公告编号：2020-018 90 金融资产 货币资金 20,223,704.65 20,223,704.65 应收账款 342,647.02 801,150.00 488,905.95 36,303.24 1,669,006.21 其他应收 款 83,800.00 483,857.80 20,000.00 286,067.0 0 873,724.80 金融负债 应付账款 26,000.00 50,000.00 10,000.00 86,000.00 其他应付 款 34,964.51 34,964.51 应付职工 薪酬 762,026.12 762,026.12 九、关联方及关联交易 （一）关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1）控股股东 控股股东及最 终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 对本公司的 持股比例 对本公司的 表决权比例 伍中敏 42.35% 42.35% 1）控股股东的所持股份或权益及其变化（单位：万元） 控股股东 持股金额 持股比例 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 伍中敏 847.00 847.00 42.35% 42.35% （2）最终控制方 公司最终控制方为自然人伍中敏和甘维亚夫妇。（二）关联交易 （1）关键管理人员报酬 项目 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 关键管理人员报酬 58.46 59.51 （三）关联方往来余额 无。 十、或有事项 公告编号：2020-018 91 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需披露的或有事项。 十一、承诺事项 1. 已签订的正在履行的租赁合同及财务影响 序 号 出租方 租赁期限 位置 面积（㎡） 租金 1 马强 2018/8/6 至 2020/8/5 成都市高新区吉瑞三路 99 号 1 栋 5 单元（B 座）5 房屋 17 层 7 号 112.98 14,481.74 元/月 十二、资产负债表日后事项 截至 2020 年 4 月 24 日，本公司无资产负债表日后事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 （1）明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 1,669,006.21 100.00 103,265.54 6.19 1,565,740.67 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 小 计 1,669,006.21 100.00 103,265.54 6.19 1,565,740.67 （续） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 2,802,345.12 93.48 74,087.55 2.64 2,728,257.57 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 195,563.00 6.52 195,563.00 100.00 小 计 2,997,908.12 100.00 269,650.55 8.99 2,728,257.57 公告编号：2020-018 92 （2）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提 比例(%) 账面余额 坏账准备 计提 比例(%) 1 年以内 342,647.02 3,426.47 1.00 1,733,621.60 17,336.22 1.00 1-2 年 801,150.00 40,057.50 5.00 1,002,420.28 50,121.01 5.00 2-3 年 488,905.95 48,890.60 10.00 66,303.24 6,630.32 10.00 3-4 年 36,303.24 10,890.97 30.00 小计 1,669,006.21 103,265.54 6.19 2,802,345.12 74,087.55 2.64 （3）期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 无。 4）报告期计提、转回或收回坏账准备情况 本期计提坏账准备-166,385.01 元，转回或收回坏账准备 0.00 元。 （5）本报告期无核销应收账款。 （6）应收账款金额前 5 名明细 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 巴中市工商行政管理局 795,900.00 47.69 39,795.00 中国移动通信集团四川有限公司乐山分 公司 248,553.51 14.89 24,592.85 中国移动通信集团四川有限公司眉山分 公司 144,000.00 8.63 14,400.00 中国移动通信集团四川有限公司阿坝分 公司 115,183.02 6.90 18,778.95 中国移动通信集团四川有限公司甘孜分 公司 111,722.66 6.69 3,162.27 小计 1,415,359.19 84.80 100,729.07 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 1,415,359.19 元，占应收账款期末余额 合计数的比例为 84.80%，相应计提的坏账准备合计数为 100,729.07 元。 （二）其他应收款 1. 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收利息 应收股利 公告编号：2020-018 93 其他应收款 749,067.40 1,417,467.60 合 计 749,067.40 1,417,467.60 2. 其他应收款 （1）类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 861,297.00 100.00 112,229.60 13.03 749,067.40 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 小 计 861,297.00 100.00 112,229.60 13.03 749,067.40 (续) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 1,467,362.17 100.00 49,894.57 4.23 1,417,467.60 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 小 计 1,467,362.17 100.00 49,894.57 4.23 1,417,467.60 （2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无。 （3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 83,800.00 838.00 1.00 727,730.00 7,277.30 1.00 1-2 年 471,430.00 23,571.50 5.00 51,950.00 2,597.50 5.00 2-3 年 20,000.00 2,000.00 10.00 400,197.72 40,019.77 10.00 3-4 年 286,067.00 85,820.10 30.00 小计 861,297.00 112,229.60 13.03 1,179,877.72 49,894.57 4.23 （4）组合中，采用关联方组合法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2020-018 94 关联方名称 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 成 都 微 应 智 联 科技有限公司 287,484.45 小 计 287,484.45 （5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 1）本期计提坏账准备 62,335.03 元，本期收回或转回坏账准备 0.00 元。 2）本期重要的坏账准备收回或转回情况：无。 （6）本期无核销其他应收款情况。 （7）其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金及押金 860,997.00 1,179,877.72 关联方往来 287,484.45 备用金 300.00 小计 861,297.00 1,467,362.17 （8）其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应 收款余额 的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 阿坝藏族羌族自治 州工商行政管理局 保证金及押 金 276,780.00 1-2 年 32.14 13,839.00 否 中国移动通信集团 四川有限公司 保证金及押 金 254,467.00 2-3 年、3-4 年 29.54 72,340.10 否 巴中市工商行政管 理局 保证金及押 金 132,650.00 1-2 年 15.40 6,632.50 否 乐山市市中区会计 核算支付中心 保证金及押 金 117,000.00 1 年以内、 1-2 年 13.58 2,850.00 否 成都中创芯科技有 限公司 保证金及押 金 50,000.00 3-4 年 5.81 15,000.00 否 小计 830,897.00 96.47 110,661.60 （9）按应收金额确认的政府补助：无。 （三）长期股权投资 1. 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 公告编号：2020-018 95 对子公司投资 1,850,000.00 1,850,000.00 250,000.00 250,000.00 对联营、合营 企业投资 合 计 1,850,000.00 1,850,000.00 250,000.00 250,000.00 2. 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期 减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 成都微应智联 科技有限公司 250,000.00 1,600,000.00 1,850,000.00 小 计 250,000.00 1,600,000.00 1,850,000.00 （四）营业收入/营业成本 项目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 10,145,517.98 3,908,452.12 12,379,399.28 4,502,798.56 合计 10,145,517.98 3,908,452.12 12,379,399.28 4,502,798.56 （五）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,329,091.22 1,165,285.06 折旧和摊销 207,847.09 414,433.60 技术服务费 1,203,723.87 330,722.31 材料 116,316.13 44,605.95 差旅费 11,482.85 43,587.00 办公费 38,559.23 软件费 70,913.27 36,259.86 其他 32,592.89 合计 2,939,374.43 2,106,045.90 （六）投资收益 项 目 本期数 上年同期数 持有至到期投资在持有期间的投资收益 428,489.97 413,985.59 公告编号：2020-018 96 合 计 428,489.97 413,985.59 十四、财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益明细表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益如下： 项目 本期金额 说明 非流动资产损毁报废损失 计入当期损益的政府补助 1,282,161.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -55,485.72 小计 1,226,675.97 减：所得税影响额 184,001.40 合计 1,042,674.57 2. 净资产收益率 按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每 股收益的计算及披露（2010 年修订）》规定，本公司净资产收益率和每股收益如 下： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 -2.41 -0.0276 -0.0276 扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 -6.96 -0.0797 -0.0797 十五、财务报告批准 本财务报告于 2020 年 4 月 24 日经本公司董事会批准。 四川金互通科技股份有限公司 二〇二〇年四月二十四日 公告编号：2020-018 97 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼