839318_2016_迅驰时尚_2016年年度报告_2017-04-24.txt

迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 证券代码：839318 证券简称：迅驰时尚 主办券商：中泰证券 迅驰时尚 NEEQ :839318 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 SUNTCHI (SHANGHAI) BRAND & TECHNOLOGY CO., LTD. 年度报告 2016 XX 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 大事记 1 2016 年 5 月 6 日，国家一级演员、优秀电影表演艺术家陈道明先生 成为公司股东，助推公司打造全球化的时尚娱乐平台，助力中国消费 升级与品牌创新。 大事记 2 2016 年 9 月，携手国际潮流品牌 Opening Ceremony,参加纽约时装周， 成为纽约时装周中国地区官方合作伙伴。 大事记 3 2016 年 10 月 23 日，迅驰时尚承办的“2016 天猫双十一全球潮流盛 典”成功举办，公司邀请“全球最潮大叔”NICK WOOSTER、著名歌手 李宇春、维密超模何穗等 20 多位来自时尚界、娱乐圈的明星名人， 及 160 余名国内外名模，打造了一场持续 8 小时的“即秀即买”时尚 盛宴。 大事记 4 2016 年 10 月 24 日，迅驰时尚携中国、日本、美国团队，在京举办 新三板挂牌敲钟仪式，作为中国首家定位于“时尚＋娱乐”的公司， 迅驰时尚挂牌受到腾讯、新浪、搜狐、网易等数十家媒体的广泛关注 与报道。 大事记 5 2016 年 12 月，确定公司使命，愿景与价值观及公司 5 年发展战略。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 目 录 释 义 ....................................................................................................... 1 第一节 声明与提示 ............................................................................... 3 第二节 公司概况 ................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................ 7 第四节 管理层讨论与分析 .................................................................. 10 第五节 重要事项 ................................................................................. 26 第六节 股本变动及股东情况 .............................................................. 30 第七节 融资及分配情况...................................................................... 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况............................... 34 第九节 公司治理及内部控制 .............................................................. 38 第十节 财务报告 ................................................................................. 45 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 1 释 义 释义项目 释义 迅驰时尚、迅驰、股份公司、公司、 本公司 指 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 迅驰有限、有限公司 指 公司前身：上海迅驰时尚品牌管理顾问有限公 司，2013 年 12 月 13 日名称由“上海迅驰品牌 传播有限公司”变更为“上海迅驰时尚品牌管 理顾问有限公司” 赢朴投资 指 公司股东：赢朴（上海）投资管理合伙企业（有 限合伙） 罗莱咨询 指 公司股东：南通罗莱商务咨询有限公司 华尚投资 指 公司股东：华尚股权投资有限责任公司 尚交所 指 公司的关联方/实际控制人方涛控制的其他企 业：尚交所（上海）文化发展有限公司 新疆迅驰 指 公司的全资子公司：新疆迅驰时尚科技有限公 司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 《公司章程》 指 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司章程 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IP 指 Intellectual Property：知识产权，特指具有 重复开发能力的一种文化形态。IP 的形式可以 多种多样，IP 既可以是一个完整的故事，也可 以是一个概念、一个形象甚至指一句话；IP 可 以用在多种领域，包括音乐、戏剧、电影、电 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 视、动漫、游戏等；IP 还可以授权到其他消费 品上 超级 IP 指 即 Super IP：具有以下几个标准：1、要具有巨 大的粉丝基数；2、粉丝的活跃度要很高；3、 要有超强的故事性或影响力，或者具有很大的 成长性，有很高的势能。 泛娱乐 指 基于互联网与移动互联网的多领域共生，打造 明星 IP 的粉丝经济 粉丝经济 指 粉丝经济泛指架构在粉丝和被关注者关系之上 的经营性创收行为，被关注者多为明星、偶像 和行业名人等 时尚品牌管理 指 是公司根据海内外各类时尚与生活方式行业客 户的实际需求，通过管理咨询与服务外包等形 式为客户提供从顶层设计、品牌建设到产品与 用户体验研究，品牌营销的全方位解决方案 外包服务 指 外包服务是指品牌管理服务外包，包括品牌识 别与美学形象管理外包，品牌云营销外包，品 牌社交媒体（微信、微博）运营外包等 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人 员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 1、豁免披露事项及理由 《迅驰时尚（上海）科技股份有限公司关于 2016 年年报豁免披露事项的申请》中，出 于保护商业秘密的需要，将前五名供应商名称以“第 X 名”进行替代披露。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为方涛、张诗琪夫妇。方涛、张诗琪 夫妇通过直接和间接方式控制公司合计 81.62%的股 份，且方涛担任董事长和总经理、张诗琪担任董事和 副总经理，能够通过股东大会和董事会行使表决权的 方式对公司的经营、财务政策及管理层人事任免产生 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 重大影响。如果实际控制人利用其控制地位，对公司 的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大 事项予以不当控制，则可能给公司及其他股东带来一 定风险。 2、知识产权保护风险 公司独创的时尚品牌管理方法论与工具体系系经过多 年自主产权研发，通过深入研究国际知名的时尚与生 活方式品牌成长路径与规律，持续总结商业实践不断 淬炼而成。时尚品牌管理方法论与工具的持续迭代， 提升和完善是公司提高核心竞争能力的关键。公司高 度重视该部分的知识产权保护，特别是公司将开展在 线品牌管理项目后，利用网络盗版公司知识管理体系 的风险进一步加重，如果公司的品牌创建与管理工具 在推向市场过程中被非法使用，将对公司的业务造成 一定影响。 3、重大客户依赖风险 公司主要客户为大型时尚上市集团及国际领先的标志 性的时尚企业包括浙江天猫技术有限公司、上海罗莱 家用纺织品有限公司、达孜利德泰商业有限公司、奥 康鞋业销售有限公司、达芙妮投资（集团）有限公司 2016 年度公司对前五名客户的销售额合计占当期销售 总额的比例为 73.15%。随着公司产能的不断扩大，若 不及时提高市场占有率，客户的发展战略、投资规模 和经营决策都将使公司的经营活动产生不利波动。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 英文名称及缩写 SUNTCHI (SHANGHAI) BRAND & TECHNOLOGY CO.,LTD. 证券简称 迅驰时尚 证券代码 839318 法定代表人 方涛 注册地址 上海市嘉定区南翔镇蕰北公路 1755 弄 20 号 206 室 办公地址 上海市静安区巨鹿路 889 号加顿商务中心 3A 室 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 郭东星、林蓉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、 联系方式 董事会秘书 黄 兴 电话 021-51688708 传真 021-62497557 电子邮箱 stock@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市静安区巨鹿路 889 号加顿商务中心 3A 室，200040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-09-22 分层情况 基础层 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 行业（证监会规定的行业大类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 品牌咨询与管理、品牌服务外包、明星名人 IP 资源整合 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 9,863,600 做市商数量 0 控股股东 方涛 实际控制人 方涛、张诗琪 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913101146793324221 是 税务登记证号码 913101146793324221 是 组织机构代码 913101146793324221 是 注：公司于 2016 年 1 月 27 日取得三证合一执照。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 55,350,887.28 27,842,284.33 98.80% 毛利率% 32.95 48.74 - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,749,589.06 6,557,252.89 2.93% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 6,365,287.83 6,684,692.89 -4.78% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 38.10 153.98 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 35.93 156.97 - 基本每股收益 0.75 6.56 -88.57% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 33,511,611.86 11,849,503.59 182.81% 负债总计 8,351,713.70 4,288,265.17 94.76% 归属于挂牌公司股东的净资产 25,159,898.16 7,561,238.42 232.75% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.55 7.56 -66.27% 资产负债率% 24.92 36.19 - 流动比率 3.89 2.16 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,161,507.15 3,837,116.41 -43.67% 应收账款周转率 5.91 5.40 - 存货周转率 66.15 33.31 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 182.81 44.00 - 营业收入增长率% 98.80 63.48 - 净利润增长率% 2.93 244.05 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 9,863,600 1,000,000 886.36% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -1,255.60 计入当期损益的政府补贴，但与企业正常经营密 切相关，符合国家正常规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 412,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 43,545.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,844.93 非经常性损益合计 452,444.67 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 所得税影响数 68,143.44 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 384,301.23 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司所属行业为 L72 商务服务业，属于现代服务业的范畴，公司所处细分行业系品牌管 理行业与文化娱乐（超级 IP 整合）行业融合形成的“文化娱乐＋品牌管理”现代服务业。 公司是一家基于互联网，专注于时尚与生活方式领域的时尚品牌服务平台。主要业务包 括时尚品牌咨询与管理、品牌服务外包和明星名人 IP 资源整合。公司的主要技术与资源包 括独创的时尚品牌管理方法论与工具体系，业内领先的顾问团队与全球时尚网络，持续更新 扩展的 IP 资源库。报告期内，公司的主营业务收入主要来源于时尚品牌咨询与管理、品牌 服务外包和明星名人 IP 资源整合服务。公司根据客户个性化的需求，拟定具有针对性、实 效性的品牌管理、品牌服务外包解决方案，主要按照年度服务费用或项目服务费用的方式收 取服务费用形成现金流，扣除成本、费用、税费后形成利润。此外，公司也开始按销售分成 的模式获得收入。 报告期内及至报告出具日，公司的商业模式及主营业务尚未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，在我国宏观经济增速放缓的情况下，公司依托多年来在中国时尚产业的深耕， 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 基于互联网，专注于时尚与生活方式领域的品牌服务；遵循“独特体验，独有价值”这一经 营理念，通过一整套“迅驰时尚品牌管理方法论与工具”体系，为来自美国、欧洲及亚洲地 区的时尚品牌，包括多家大型时尚上市集团及国际领先的标志性的时尚企业提供时尚品牌咨 询与管理、品牌服务外包和明星名人 IP 资源整合服务，帮助客户提升品牌价值，提高运营 竞争力，真正建立可持续性、有差异化的卓越品牌，帮助客户在这个瞬息万变的移动互联网 时代管理和提升其所拥有品牌的长期价值。 2016 年度，公司实现营业收入 5,535.09 万元，较 2015 年营业收入 2,784.23 万元增长 98.80%，主要原因是本期在原有客户基础上，新开发了浙江天猫技术有限公司，本年度对其 实现销售收入 1,668.45 万元；实现净利润 674.96 万元，较 2015 年净利润 655.73 万元增长 2.93%,主要系收入增加利润增加；2016 年度归属于挂牌公司股东的净利润 674.96 万元，上 年度为 655.73 万元，增长 2.93%，主要原因是公司本期收入大幅增长的同时，研发投入加大 且新产品开发导致毛利率有所降低，报告期内公司销售毛利率为 32.95%，较 2015 年毛利率 48.74%有所下降，主要是因为公司业务重点由品牌咨询与管理、品牌服务外包逐步扩展到明 星名人 IP 资源整合服务，目前明星名人 IP 资源整合服务这一类型服务尚处于业务发展初期， 相关资源投入较大，毛利率较低，导致综合毛利率下降，随着前期投入资源效益的逐步显现， 整合项目的逐渐深入，此类型服务的毛利率将会有较大幅度增长。 截止至报告期末，公司总资产为 3,351.16 万元，增加 2,166.21 万元，较上年增长 182.81%，主要原因系新增股权和业务规模扩大所致，其中年末货币资金增加 1,427.89 万元， 应收账款净值增加 1,030.92 万元，主要系应收浙江天猫双十一庆典款，截止到报告出具日 款项已收回；本年末负债合计为 835.17 万元，增加 406.34 万元，较上年末增长 94.76%，主 要系应付账款和预收账款增加所致，报告期内公司 IP 资源整合类业务的比重较上年同期有 大幅增长,为有效降低公司此类业务的财务风险,通常我们在合同签订时,对客户的收款政策 较紧,对供应商的付款政策较松,所以形成了期末应付账款及预收账款的金额较上年同期有 大幅增长；净资产增加 1,759.87 万元，期末净资产为 2,515.99 万元，较上年末增长 232.75%， 主要原因是 2016 年度公司吸收股权投资 1,087.31 万元，实现净利润 674.96 万元所致。 报告期内，现金及现金等价物净增加额 1,427.89 万元，较去年增长 711.20%，其中经营 活动产生的现金流量净额 216.15 万元，主要系营业收入回款，投资活动产生的现金流量净 额 124.43 万元，主要系本年收回前期投资 200 万元所致，筹资活动产生的现金流量净额为 1,087.31 万元，主要系本期股权融资筹集资金。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例% 占营业 收入的 比重% 金额 变动比例% 占营业 收入的 比重% 营业收入 55,350,887.28 98.80 - 27,842,284.33 63.48 - 营业成本 37,111,966.55 160.06 67.05 14,270,609.78 41.12 51.26 毛利率% 32.95 - - 48.74 - - 管理费用 10,073,121.03 83.48 18.20 5,490,086.49 32.72 19.72 销售费用 - - - - - - 财务费用 -11,352.56 -356.26 -0.02 4,430.15 -56.90 0.02 资产减值损失 407,741.03 - 0.74 -638,954.73 - -2.29 营业利润 7,631,187.02 -11.06 13.79 8,579,669.35 282.19 30.82 营业外收入 412,000.00 -12.53 0.74 471,000.00 406.45 1.69 营业外支出 3,100.53 -99.52 0.01 640,570.00 16,458.14 2.30 净利润 6,749,589.06 2.93 12.19 6,557,252.89 244.05 23.55 项目重大变动原因： 1、 营业收入较上年同期增长 98.80%，主要原因是本期在原有客户基础上，新开发了浙 江天猫技术有限公司，本年度对其实现销售收入 1,668.45 万元,其次公司业务类型按照既定 战略，逐步向明星名人 IP 与时尚品牌的资源整合类服务过渡，本年度这一类型的业务占比 大幅提高，收入占比由上年的 20.92%提高至今年的 36.28%，且这一类型业务的特点是单项 目合同金额较高，导致本年度营业收入增长较多。 2、 营业成本较上年同期增长 160.06%，主要系本年度营业收入增长较多，导致营业成 本也有较大幅度增长。营业成本的增幅较收入增幅变化较大主要是因为公司业务重点由品牌 咨询与管理、品牌服务外包逐步扩展到明星名人 IP 资源整合服务，目前这一类型服务尚处 于业务发展初期，相关资源投入较大，毛利率较低，导致综合毛利率下降，随着前期投入资 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 源效益的逐步显现，整合项目的逐渐深入，此类型服务的毛利率将会有较大幅度增长。 3、 管理费用较上年同期增长 83.48%，主要构成变动为： （1）报告期内主要新增费用包括： A、聘请中介机构费，主要为报期内公司挂牌新三板产生的中介机构费。 B、宣传费，主要为报告期内为配合公司挂牌新三板而产生的媒体宣传费用。 C、招聘费，主要为报告期内为聘请专业人才而支付的猎头费用。 D、会务费，主要为报告期内公司新三板挂牌后临时股东大会、董事会、监事会等会议 费用。 E、研发费用，主要为 2016 年度公司五个研发项目（包括 1、O2O 全渠道营销系统项目 2、 大型时尚品牌庆典运营管理系统项目 3、零售门店大数据应用系统项目 4、明星名人个人品 牌孵化平台系统项目 5、品牌客户全案服务管理项目）投入的相关研发费用。 （2）报告期内变动比例较大的管理费用明细包括： A、工资、租赁费、培训费分别较上年同期下降 34.27%、45.93%、93.82%，主要原因系 2016 年度公司开展研发项目，部分工资、租赁费、培训费作为研发投入被归集在研发费用。 B、办公费较上年同期增加 181,757.75 元，增长 115.17%，主要原因是一方面公司业务 规模扩大，人员增加，导致相关办公成本增加，另一方面是公司新三板挂牌增加的材料制作、 打印等费用。 C、职工福利费较上年同期增加 253,583.91 元，增长 240.51%，主要原因是本年度公司 业务量增加导致员工加班餐费较多，另外公司年会奖品金额价值较高，造成福利费增长较多。 D、差旅费较上年同期增加 300,940.05 元，增长 88.58%，主要原因是为了整合国外的 IP 资源，报告期内公司员工美国出差次数增多，造成差旅费增加。 E、招待费较上年同期增加 175,491.69 元，增长 63.23%，主要是报告期内因为开拓业务 及新三板挂牌产生的相关招待费用。 F、车辆使用费较上年同期增加 24,793.15 元，增长 63.26%，主要是因开车去上海及周 边新增客户和活动开会、提案等发生的车辆使用费。 G、室内交通费较上年同期增加 9,245.96 元，增长 40.48%，主要是本年去新增上海客户 处开会、看活动场地等的出租车费。 H、网络媒体技术费用较上年同期增加 141,799.58 元，增长 731.68%，主要原因是为了 配合公司的战略规划及业务类型重点的转移，关于国内 IP 资源进行的相关市场调研费用。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 4、 财务费用较上年同期下降 356.26%，主要系本年度银行存款平均余额较上年同期有 大幅增加（包括收入及股本增加），存款利息增加，导致财务费用整体下降较多。 5、资产减值损失本期发生 407,741.03 元，上期为-638,954.73 元，主要原因是上期由 于回款情况较好，导致上期末应收款款及其他应收款较上上期末均有减少，故造成上期发生 额为负数；而 2016 年度营业收入较上年增长了 98.80%，且当年的业务主要集中在下半年度， 特别是 10 月 23 日由公司承办的“天猫双 11 全球潮流盛典”活动，由于天猫方面合同及付 款流程较慢，造成了期末应收账款余额较上年增加较多，所以当年度资产减值损失发生额较 上一年的计提数也较多。 6、 营业外支出较上年同期下降 99.52%，主要系上年度有一起诉讼赔偿款，本年度没有， 所以营业外支出下降比例较大。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 55,350,887.28 37,111,966.55 27,842,284.33 14,270,609.78 其他业务收入 - - - - 合计 55,350,887.28 37,111,966.55 27,842,284.33 14,270,609.78 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 咨询服务 6,417,351.71 11.59 4,695,699.62 16.87 外包服务 28,853,583.04 52.13 17,323,099.15 62.21 资源整合 20,079,952.53 36.28 5,823,485.56 20.92 合计 55,350,887.28 100.00 27,842,284.33 100.00 收入构成变动的原因： 2016 年度，公司业务从原来的以时尚品牌咨询及外包服务为主，按照公司的既定战略， 逐步扩展到明星名人 IP 资源与时尚品牌的跨界整合服务为主，所以本年度公司咨询服务及 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 外包服务类业务的收入占比都有所下降，而明星名人 IP 资源整合服务类业务的收入占比则 大幅上升。这种变化本身也是跟公司战略规划相匹配的。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,161,507.15 3,837,116.41 投资活动产生的现金流量净额 1,244,305.34 -2,076,895.00 筹资活动产生的现金流量净额 10,873,120.00 0.00 现金流量分析： 1、 2016 年度公司经营活动现金流量净额为 216.15 万元，较上年度减少 167.56 万元， 主要原因是本期付现费用较上期增加 238.04 万元。 经营活动现金流量净额与同期净利润差异为 458.81 万元，主要是由于经营性应收项目 的增加所致，经营性应收项目的增加主要原因是：2016 年度公司销售规模的扩大，导致应收 账款余额增加较多。 2、 投资活动产生的现金流量净额由上年同期的净流出 207.69 万元转为本年度的净流 入 124.43 万元，主要是因为：本年度收回了上年度购买的理财产品。 3、 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,087.31 万元，主要是由于引入新 的投资者增资所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 浙江天猫技术有限公司 16,684,533.57 30.14% 否 2 上海罗莱家用纺织品有限公司 11,229,558.65 20.29% 否 3 达孜利德泰商业有限公司 5,081,816.02 9.18% 否 4 达芙妮投资（集团）有限公司 3,967,688.92 7.17% 否 5 奥康鞋业销售有限公司 3,523,261.23 6.37% 否 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 合计 40,486,858.39 73.15% - （5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 第一名 8,096,000.00 25.11% 否 2 第二名 3,083,599.61 9.56% 否 3 第三名 2,024,000.00 6.28% 否 4 第四名 1,936,256.00 6.00% 否 5 第五名 1,831,223.30 5.68% 否 合计 16,971,078.91 52.63% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,623,023.52 - 研发投入占营业收入的比例 4.74% - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司独创的时尚品牌管理方法论与工具体系系经过多年自主产权研发，通过深入研究 国际知名的时尚与生活方式品牌成长路径与规律，并结合中国市场的实际现状与应用实践， 不断总结，持续迭代而成，具有显著的独创性及针对性。公司陆续取得以下软件著作权： 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 序号 登记号 软件著作权名称 取得时间 1 2016SR152413 时尚品牌战略规划与方法软件 V1.0 2016.6.22 2 2016SR153111 时尚品牌审计软件系统 V1.0 2016.6.23 3 2016SR153115 时尚品牌识别与美学管理工具软件 V1.0 2016.6.23 4 2016SR152428 时尚云营销系统 V1.0 2016.6.22 5 2016SR152419 时尚品牌管理软件系统 V1.0 2016.6.22 6 2016SR152415 时尚企业战略工具软件系统 V1.0 2016.6.22 7 2016SR267386 品牌大数据整合营销系统 V1.0 2016.9.20 8 2016SR269116 影视娱乐营销软件 V1.0 2016.9.21 9 2016SR269435 品牌专卖店 Ibeacon 数字化营销软件 V1.0 2016.9.21 10 2016SR269273 企业品牌互联网软件 V1.0 2016.9.21 11 2016SR267429 时尚产业精准教育平台系统 V1.0 2016.9.20 12 2016SR267433 时尚产业设计师交易平台系统 V1.0 2016.9.20 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增 减% 金额 变动 比例% 占总资 产的比 重% 金额 变动 比例% 占总资 产的比 重% 货币资金 16,546,331.98 629.75 49.36 2,267,399.49 347.06 19.13 30.23 应收账款 13,956,032.94 282.69 41.64 3,646,854.00 -32.98 30.78 10.86 预付账款 978,026.87 252.54 2.92 277,421.67 306.74 2.34 0.58 其他应收 款 176,757.71 -93.56 0.53 2,744,829.11 169.95 23.16 -22.63 存货 803,676.00 152.46 2.40 318,334.82 -40.89 2.69 -0.29 可供出售 金融资产 - - - 2,024,049.32 - 17.08 - 固定资产 269,754.99 2.88 0.80 262,203.85 -5.78 2.21 -1.41 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 18 无形资产 7,875.00 -57.14 0.02 18,375.00 -36.36 0.16 -0.14 长期待摊 费用 525.00 -99.68 0.00 165,252.63 -52.77 1.39 -1.39 递延所得 税资产 136,031.37 9.01 0.40 124,783.70 - 1.05 -0.64 其他非流 动资产 636,600.00 - 1.90 - - - - 短期借款 - - - - - - - 应付账款 4,577,524.35 207.51 13.66 1,488,560.27 -69.98 12.56 1.10 预收账款 1,297,169.76 2163.75 3.87 57,301.83 - 0.48 3.39 应付职工 薪酬 458,401.72 207.96 1.37 148,849.98 -88.42 1.26 0.11 应交税费 1,927,223.64 -25.19 5.75 2,576,216.05 608.25 21.74 -15.99 其他应付 款 91,394.23 427.16 0.27 17,337.04 -97.30 0.15 0.12 长期借款 - - - - - - - 资产总计 33,511,611.86 182.81 - 11,849,503.59 44.00 - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金期末余额较上年期末增长 629.75%，主要系 2016 年度公司引入新的投资 者增资及销售规模扩大所致，其中银行存款期末数比上年度增加 1,429.98 万元。 2、 应收账款期末余额较上年期末增长 282.69%，主要系本年度公司销售规模扩大，且 大量业务的发生集中在下半年度，导致在信用期内的应收账款增加所致。 3、预付账款期末余额较上年期末增长 252.54%，主要系报告期内公司网站建设与维护 以及推广费用预付款，由于公司网站因为改版一直没有定稿及上线，所以造成了期初预付 项目款项未能在报告期内结清。 4、其他应收款期末余额较上年期末降低 93.56%，主要原因系在报告期内收回了以前年 度的关联方拆借资金。 5、存货期末余额较上年期末增长 152.46%，主要系公司销售规模扩大，相应的劳务成 本期末增加 48.53 万元所致。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 19 6、无形资产期末余额较上年期末降低 57.14%，主要系报告期内没有增加新的无形资产， 以前年度形成的无形资产在报告期内摊销后，期末余额减少。 7、长期待摊费用期末余额较上年期末降低 99.68%，主要系报告期内新增长期待摊费用 较少，以前年度形成的长期待摊费用在报告期内摊销后，期末余额减少。 8、其他非流动资产无上年期末余额，报告期末余额为 636,600.00 元，其形成的主要 原因系公司购入别克商务车一辆，在报告期内已经支付大部分购车款及牌照费用，但未拿 到购车发票、机动车登记证书及牌照，未达到固定资产形成条件，列示在其他非流动资产 科目。公司已于 2017 年 1 月份拿到机动车登记证书并上牌并转固定资产。 9、应付账款期末余额较上年期末增长 207.51%，主要系报告期内公司在 10 月份承办的 “天猫 2016 潮流盛典的活动”形成的应付账款，因此活动在 10 月 23 日举行，根据公司的 信用政策及对客户的收款情况，为控制公司的现金流风险，形成了期末的应付账款余额较 多的情况。截止到 2017 年 3 月 20 日，已经支付此活动约 90%的应付款项。 10、预收账款期末余额较上年期末增长 2,163.75%，主要系报告期内收到上海罗莱家用 纺织品有限公司支付的“LOVO*杨洋代言人项目”的第二笔合同款计 5,280,000.00 元，根 据合同约定的服务内容及实际完成情况，报告期内确认收入 4,034,717.03 元,差额部分形 成预收账款 1,245,282.97 元。 11、应付职工薪酬期末余额较上年期末增长 207.96%，主要原因系报告期与上年同期相 比，员工人数及工资水平都有大幅增长。 12、其他应付款期末余额较上年期末增长 427.16%，主要系报告期上海沃可人才服务有 限公司为我公司提供人才推荐服务，因其推荐的一位侯选人的试用期有延长且跨年，为降 低公司用人风险及成本，与对方协商后将其中 37,800.00 元作延迟支付处理形成其他应付 款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、2016 年 10 月 25 日公司第一届董事会第五次会议、2016 年 11 月 11 日公司 2016 年 度第四次临时股东大会审议通过了《关于设立中日合资公司上海迅驰大卫文化娱乐有限公 司的议案》，公司拟与日本公司 David J. Production 株式会社共同出资设立公司控股子 公司，注册地为上海，注册资本人民币 50 万元，其中公司出资人民币 40 万元，占注册资 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 20 本的 80%，David J. Production 株式会社出资人民币 10 万元，占注册资本的 20%。2017 年 1 月 19 日，公司已取得《企业名称预先核准通知书》，预先核准企业名称为“迅驰达为 （上海）文化发展有限公司”。截至本报告披露日,该公司的注册登记正在办理之中。 2、2016 年 10 月 25 日公司第一届董事会第五次会议、2016 年 11 月 11 日公司 2016 年 度第四次临时股东大会审议通过了《关于设立全资子公司新疆迅驰时尚科技有限公司的议 案》。2016 年 12 月 2 日，公司全资子公司新疆迅驰时尚科技有限公司注册成立，注册资本 人民币 500 万元，住所新疆伊犁州霍尔果斯卡拉苏河欧陆经典小区 1 号楼 1-110 号，主要 经营范围为:品牌授权管理；设计师人才经纪和中介服务；艺术品经纪、代理和策划展览服 务，为文化艺术交流活动提供筹备、策划服务；知识产权代理（除专利代理）；经营演出 及经纪业务；文艺创作与表演（取得许可证后方可从事经营活动）。 报告期内，新疆迅驰时尚科技有限公司无营业收入无净利润，未开展经营业务。 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司于 2015 年 9 月 8 日向中国工商银行购买的 200 万元、产品名称为“中国工商银行 易申利收益递增型法人人民币理财产品”，该理财产品说明书显示，该产品为无固定存续 期限、无固定收益率、申购 30 日后可赎回的开放式理财产品。公司 2016 年 2 月 29 日整体 股改时将计入其他综合收益的理财产品收益 40,089.23 元转入资本公积。2016 年 3 月 15 日赎回该理财产品时，收回理财产品本金及收益 2,043,545.20 元，并从资本公积转出 40,089.23 元，合计确认投资收益 43,545.20 元。 （三） 外部环境的分析 1、我国服务业蓬勃发展 根据《2015 年国民经济和社会发展统计公报》显示，2015 年，我国国内生产总值为 676,708 亿元。其中，第三产业增加值比重为 50.5%，首次突破 50%。第三产业比重超过第 二产业并逐年递增，服务业已成为新常态下中国经济增长的新动力。随着服务业在国民经 济发展中重要地位的逐步凸显，国家对服务业的政策支持将进一步加大，企业对品牌管理 服务价值和服务外包需求的认可度将进一步提高，我国的品牌管服务理行业和品牌服务外 包行业将迎来快速的增长期。品牌管理服务市场规模预计未来将保持两位数的高速增长， 而且国内品牌公司的市场份额也将逐年提高。 2、品牌咨询与管理的发展状况 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 21 品牌管理行业在我国的发展历史不长，但品牌管理市场发展迅速，品牌管理已经全面 渗透到我国经济生活的方方面面。21 世纪以来，经过短短十几年的发展，品牌管理行业已 初具规模，市场需求逐步扩大，市场规模逐年增加。 （1）品牌管理服务行业 近年，国内企业迅速崛起，各行业企业家对品牌管理咨询和营销服务的认识程度越来 越深，已经意识到品牌管理服务对企业持续发展的重要意义，潜在的需求不断被释放，品 牌管理服务行业市场规模逐年扩大。 同时，随着信息技术的发展以及社会整体教育水平的提高，客户通过互联网获取信息 更加方便快捷，客户的认知范围越来越广，所以品牌管理专家和客户之间的知识差距在缩 小，导致品牌管理服务公司从知识竞争转向对客户资源的竞争，竞争程度明显加剧。此外， 品牌服务公司需要足够的行业内优秀人才形成自己的核心竞争力，而市场上优秀人才的稀 缺性，加剧了行业内人才的争夺，使得行业进入壁垒逐渐提高。 （2）品牌服务外包行业 不断扩大的中产阶层，对各行各业的生活必需品，都提出了优质优价的品牌消费需求， 各行业的时尚商品供应商都大大增强了品牌意识，品牌的提升和营销服务的需求也被大量 激发出来，由此产生大量的营销服务外包需求，这为我国时尚品牌服务外包行业的腾飞提 供了难得的机遇。我国本土庞大的内需市场，不仅仅是本土企业发展的坚实目标，也是国 际品牌服务外包巨头的争夺对象。如何应对国际品牌服务外包巨头的竞争，将是我国品牌 服务外包企业所面临的一道难题。 （3）明星名人 IP 资源整合 在美国和欧洲市场，明星品牌 IP 及相关衍生品的开发及商业应用已是一个非常成熟和 巨大的市场，在国内则是近两年刚刚起步，未来的市场空间巨大，公司将紧紧抓住这个机 会，争取成为这个领域的领先者。 3、品牌管理行业的竞争格局 品牌管理行业的快速发展带来了巨大的市场诱惑力，同时也加剧了市场的竞争程度。 目前，我国时尚品牌管理服务行业的集中度较低，由于行业进入门槛不高，中小企业较多， 企业经营水平参差不齐，行业竞争比较激烈。大部分的国内品牌管理公司年收入不足 500 万，我国的时尚品牌管理行业还处于行业生命周期中的初创期，行业未来发展潜力巨大。 （四） 竞争优势分析 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 22 1、专注时尚产业的核心团队 公司拥有一批实力雄厚的，专注于时尚产业十余年的时尚品牌管理专家团队，同时组 建了资深的顾问委员会。公司管理团队稳定而经验丰富，对所处行业有深刻的理解和认识， 具有较高忠诚度，保证了经营政策的稳定性，是公司未来保持持续发展能力的重要保障。 通过构建全新的消费模式，管理团队较强的执行力保证了公司能充分发挥已积淀形成的核 心竞争力，继续保持领先地位。 2、服务于国内外领先的时尚集团 公司自成立以来，专注于时尚与生活方式产业，已陆续为国际国内 60 多个知名领导品 牌与成长性企业提供了各种类型的品牌管理服务。如：天猫、达芙妮、利郎集团、罗莱生 活、美特斯邦威、奥康、七匹狼集团、波司登、TOPSPORTS、FABI、SKECHERS、Marc O’Polo 等。在业内积累了良好的口碑与声誉，同时，也为公司在中国时尚产业的持续发展积累了 宝贵的经验与能力。 3、独创的时尚品牌管理方法论与工具体系 基于时尚产业品牌管理的特点，并结合中国市场的实际现状，公司在发展的过程中创 建了独特的“迅驰时尚品牌管理方法论与工具”体系。通过这些管理工具与方法论体系， 公司可以为客户全面、系统的提供时尚产业的全价值链解决方案，帮助客户建立可持续的、 有差异化的综合竞争力。 4、全球资源与本土市场的整合能力 公司聚焦于时尚产业品牌管理服务，与全球著名的设计师、媒体、创意工作者（导演、 摄影师、造型师、美术指导、空间设计师等），以及时尚行业资深顾问专家们（战略，商 企，研发，品牌营销，零售运营，人力资源与组织等）长期合作，建立了持续而稳定的合 作关系。同时，结合对中国从一、二线城市到三、四、五线城市市场持续的立体式调研与 走访，使得公司具备了对中国时尚消费市场与不同用户群体的深刻洞察与理解能力，更加 “接地气”。通过“接地气”式的思维，公司可以更好的将不同层面，不同水准的全球资 源与中国本土市场相融合，提高了合作的成功率，在实践中取得了良好的效果。 5、战略化布局的全球网络 公司在时尚产业耕耘多年，在时尚产业各领域均拥有良好的合作伙伴。与全球 60 多家 著名品牌管理机构，设计与教育机构，艺人、模特公司、制作公司、影视公司、媒体集团 保持长期合作关系，与超过 100 余位国际国内明星、名人、艺术家、网络红人等进行合作， 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 23 是中国与全球时尚界国际级管理与创意团队合作较多的公司。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司经营业绩保持快速健康增长，达成预定目标，团队发展符合计划，资 产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六） 扶贫与社会责任 公司重视科技创新，倡导“以人为本”，积极培养企业员工的社会责任意识，坚持可 持续发展，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位 置，将社会责任意识融入到实践工作中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会 共享企业展成果。 （七） 自愿披露 无 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 随着我国经济的持续增长，中国已经成为全球品牌管理的重要市场，未来国内品牌管理 市场将进一步对外开放，将有更多的跨国公司以合资或独资形式进入中国市场，品牌管理服 务将进一步延伸和规范，随着国际资源与本土资源之间合作加强，本土公司将加快整合业务 资源的步伐，公司间并购将日趋成熟，整体实力将进一步增强，行业集中度也将提高。 同时，国内品牌管理市场将呈现一线城市带动二、三线城市的态势。北京、上海、广州、 深圳等 4 个主要市场仍将保持良好的发展势头，随着我国城市化速度的加快以及二、三线城 市经济的发展，主要客户将会把更多的品牌管理支出投向二、三线城市，品牌管理公司也将 在这些地区大量涌现出来。 目前，公司已挂牌新三板进入资本市场；未来，公司将充分利用资本市场的融资优势， 继续引入战略投资者，持续提升全球资源与本土市场的整合能力，加大研发投入，增加高端 人才的引进，加强自身的业务开拓能力，同时将积极关注细分行业优秀企业，通过收购、联 合等方式进一步拓宽公司业务范围，以获得更大的市场份额和影响力。 （二） 公司发展战略 公司根据自身业务发展制定了全新的“时尚+”战略，旨在成为一家全球化的时尚娱乐 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 24 平台。在泛娱乐与消费升级的大背景下，迅驰时尚致力于通过连接娱乐业及数以千计的时尚 生活类企业，打造融合娱乐、艺术与时尚生活等要素为一体的的全新消费场景与消费模式， 助力中国消费升级与品牌创新。 挂牌后，公司将在‘时尚+’战略的指引下，创新商业模式，以‘中国时尚与娱乐业连 接器’的定位，整合全球时尚、娱乐、艺术资源和中国消费市场，不断为客户创造价值。” （三） 经营计划或目标 公司将采取以下三项措施：1、加大市场开拓力度，提升主营业务收入；2、全面推进预 算管理，拓展利润空间；3、搭建信息化建设平台，提高经营管理水平与工作效率。利用公 司自有资金和未来定向增发募集资金，建立国际设计师资源平台，与国内时尚行业品牌公司 建立深度合作，持续提升公司主营业务规模和盈利能力，未来三年公司计划业务收入年增长 率达到或超过 50%。 上述经营预测不构成公司的盈利预测，不代表公司对未来收入、业绩的承诺，投资者不 应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任 （四） 不确定性因素 公司发展战略和经营计划的实现，既需要外部市场环境做支撑，也需要合格的公司内部 管理水平。外部因素如国家经济政策、行业发展趋势、时尚消费环境等，内部因素如公司管 理思路方法、落实执行情况等，均对实现公司发展战略和经营计划带来了不确定性。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为方涛、张诗琪夫妇。方涛、张诗琪夫妇通过直接和间接方式控制公司 合计 81.62%的股份，且方涛担任董事长和总经理、张诗琪担任董事和副总经理，能够通过股 东大会和董事会行使表决权的方式对公司的经营、财务政策及管理层人事任免产生重大影 响。如果实际控制人利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易 等重大事项予以不当控制，则可能给公司及其他股东带来一定风险。 应对措施：公司严格执行《公司法》、《公司章程》和公司各项制度的规定，不断完善 公司法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免实际控制人不当控制风险。 2、知识产权保护风险 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 25 公司独创的时尚品牌管理方法论与工具体系系经过多年自主产权研发，通过深入研究国 际知名的时尚与生活方式品牌成长路径与规律，持续总结商业实践不断淬炼而成。时尚品牌 管理方法论与工具的持续迭代，提升和完善是公司提高核心竞争能力的关键。公司高度重视 该部分的知识产权保护，特别是公司将开展在线品牌管理项目后，利用网络盗版公司知识管 理体系的风险进一步加重，如果公司的品牌创建与管理工具在推向市场过程中被非法使用， 将对公司的业务造成一定影响。 应对措施：公司一贯重视知识产权保护，积极申请专利及软件著作权，减小因盗版公司 知识管理体系带来的风险。 3、重大客户依赖风险 公司主要客户为大型时尚上市集团及国际领先的标志性的时尚企业包括浙江天猫技术 有限公司、上海罗莱家用纺织品有限公司、达孜利德泰商业有限公司、达芙妮投资（集团） 有限公司、奥康鞋业销售有限公司等，2016 年度前五名客户的销售额合计占当期销售总额的 比例为 73.15%。随着公司产能的不断扩大，若不及时提高市场占有率，客户的发展战略、投 资规模和经营决策都将使公司的经营活动产生不利波动。 应对措施：公司持续加大市场业务开拓力度，采取多渠道、多种模式开发业务。同时， 重视提高产品质量的稳定性与可靠性，通过对客户及市场需求分析，积极拓展新客户群，以 此减少客户的集中。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： 无 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 26 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司 资金、资产的情况 是 二（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 是 二（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产 及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形 式 （资 金、资 产、资 源） 占用性 质 （借 款、垫 支、其 他） 期初余额 累计发生额 期末余 额 是否 归还 是否 为挂 牌前 已清 理事 项 方涛 资金 借款 1,424,213.56 -1,424,213.56 0.00 是 是 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 27 张诗琪 资金 借款 682,653.70 -682,653.70 0.00 是 是 上海旭尚管 理咨询有限 公司 资金 借款 336,000.00 -336,000.00 0.00 是 是 尚交所（上 海）文化发展 有限公司 资金 借款 100,000.00 -100,000.00 0.00 是 是 总计 2,542,867.26 -2,542,867.26 0.00 占用原因、归还及整改情况： 公司以 2016 年 2 月 29 日为基准日进行股改和申报挂牌新三板，在基准日前存在资金占 用的情况，截至 2016 年 2 月 29 日已全部结清。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程 序 方涛 租赁 0.00 否 总计 - 0.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内的关联租赁为车辆租赁（宝马 WBAYE410 沪 A9Z809），由方涛免费租赁，无偿 提供车辆给公司日常经营活动使用。自 2017 年 1 月 1 日起，公司已不再租赁方涛的车辆。 上述关联交易经公司 2016 年 4 月 17 日召开股份公司创立大会审议通过。 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年 度发生的企业合并事项 1、2016 年 10 月 25 日公司第一届董事会第五次会议、2016 年 11 月 11 日公司 2016 年 度第四次临时股东大会审议通过了《关于设立中日合资公司上海迅驰大卫文化娱乐有限公司 的议案》，公司拟与日本公司 David J. Production 株式会社共同出资设立公司控股子公司， 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 28 注册地为上海，注册资本人民币 50 万元，其中公司出资人民币 40 万元，占注册资本的 80%， David J. Production 株式会社出资人民币 10 万元，占注册资本的 20%。2017 年 1 月 19 日， 公司已取得《企业名称预先核准通知书》，预先核准企业名称为“迅驰达为（上海）文化发 展有限公司”。截至本报告披露日,该公司的注册登记正在办理之中。 2、2016 年 10 月 25 日公司第一届董事会第五次会议、2016 年 11 月 11 日公司 2016 年 度第四次临时股东大会审议通过了《关于设立全资子公司新疆迅驰时尚科技有限公司的议 案》，公司拟设立全资子公司新疆迅驰时尚科技有限公司，注册地为新疆，注册资本人民币 500 万元。2016 年 12 月 2 日，新疆迅驰时尚科技有限公司已注册成立，注册地址为新疆伊 犁州霍尔果斯卡拉苏河欧陆经典小区 1 号楼 1-110 号，注册资本为人民币 500 万元。报告期 内，新疆迅驰时尚科技有限公司无营业收入无净利润，未开展经营业务。 （四） 承诺事项的履行情况 1、股东对所持股份自愿锁定的承诺 除《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》及《公司章程》规定 的股份锁定情况外，公司不存在控股股东、实际控制人及其他股东自愿锁定其持有公司股份 的情形。 报告期内，公司全体股东无违反承诺事项之情形。 2、关于公司实际经营地与登记住所不一致情况的承诺 公司在工商管理部门登记的住所为上海市嘉定区南翔镇蕰北公路 1755 弄 20 号 206 室， 但公司实际经营场所位于上海市静安区巨鹿路 889 号 23 号楼 3A 室，由于公司目前承租的办 公场所不符合注册地址的登记要求，故至今仍无法办理分支机构工商登记。公司存在实际经 营地与登记住所不一致的情形，违反了公司登记管理条例的相关规定。公司承诺将尽快联合 房屋产权方和出租方办理工商变更登记手续，若公司因此受到工商行政管理部门的处罚，方 涛和张诗琪将作为公司的实际控制人为此承担公司全部的经济损失。 报告期内，公司仍在积极联合房屋产权方和出租方办理工商变更登记手续，公司未受到 工商行政管理部门的处罚，实际控制人无违反承诺之情形。 3、关于避免同业竞争的承诺 公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和关联法人均已分别出具《避免同 业竞争承诺函》。 报告期内，公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和关联法人无违反承诺 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 29 之情形。 4、关于公司所得税征缴方式变化导致追缴税款风险的承诺 公司实际控制人方涛、张诗琪承诺：公司自成立以来至 2014 年，企业所得税均按税务 局要求采取核定征收方式缴纳，2015 年开始采取查帐征收方式。若公司所得税征缴方式变化 导致需要追缴税款或缴纳滞纳金、罚款，将由本人缴纳；且自愿放弃向公司追偿的权利，保 证公司的业务经营不会因上述企业所得税核定征收事宜受到不利影响。此承诺一经作出，为 不可撤销承诺。 报告期内，公司未发生因变更所得税征缴方式导致的需要追缴税款或缴纳滞纳金、罚款 的情况，未触发承诺事项。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 30 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,000,000 100.00 403,600 1,403,600 14.23 其中：控股股东、 实际控制人 1,000,000 100.00 -1,000,000 - - 董事、监事、高管 1,000,000 100.00 -1,000,000 - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 - - 8,460,000 8,460,000 85.77 其中：控股股东、 实际控制人 - - 8,050,000 8,050,000 81.61 董事、监 事、高管 - - 7,410,000 7,410,000 75.12 核心员工 - - - - - 总股本 1,000,000 100.00 8,863,600 9,863,600 100.00 普通股股东人数 8 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 方涛 950,000 5,250,000 6,200,000 62.86 6,200,000 - 2 赢朴（上海） 投资管理合 - 1,050,000 1,050,000 10.65 1,050,000 - 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 31 伙企业（有限 合伙） 3 张诗琪 50,000 750,000 800,000 8.11 800,000 - 4 南通罗莱商 务咨询有限 公司 - 448,000 448,000 4.54 - 448,000 5 华尚股权投 资有限责任 公司 - 448,000 448,000 4.54 - 448,000 6 陈道明 - 423,000 423,000 4.29 - 423,000 7 王泉庚 - 410,000 410,000 4.16 410,000 - 8 韩小京 - 84,600 84,600 0.86 - 84,600 合计 1,000,000 8,863,600 9,863,600 100.00% 8,460,000 1,403,600 前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东中，方涛、张诗琪为夫妇关系；赢朴（上海）投资管理合伙企业（有限合 伙）的合伙人主要为公司员工，执行事务合伙人为方涛；其余公司股东不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为方涛先生，方涛先生直接持有公司股份 620 万股，占公司股份总数的 62.86%。报告期内，公司控股股东未发生变动。 控股股东基本情况如下： 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 32 方涛，男，中国籍，无境外永久居留权，毕业于上海交通大学安泰经济与管理学院工商 管理专业，硕士学位。2003 年 7 月至 2008 年 7 月，就职于上海迅驰广告有限公司，任总经 理；2008 年 8 月至 2016 年 4 月，创办并经营上海迅驰时尚品牌管理顾问有限公司，历任执 行董事、总经理兼法定代表人、顾问委员会委员；2010 年 7 月至 2016 年 5 月，就职于上海 旭尚管理咨询有限公司，任监事；2016 年 4 月至今，创办并经营迅驰时尚（上海）科技股份 有限公司，现任董事长、总经理兼法定代表人。 （二） 实际控制人情况 方涛直接持有公司 620 万股份，持股比例为 62.86%，系控股股东。张诗琪持有公司 80 万股份，持股比例为 8.11%，同时方涛担任赢朴投资的执行事务合伙人，通过实际控制的赢 朴投资间接持有公司 10.65%的股份，方涛、张诗琪夫妇通过直接和间接方式控制公司合计 81.62%的股份，公司的实际控制人为方涛、张诗琪夫妇，报告期内，公司实际控制人未发生 变动。 实际控制人基本情况如下： 方涛先生基本情况详见本节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情 况”。 张诗琪，女，中国籍，无境外永久居留权，毕业于上海大学国际英语与国际贸易系专业， 本科学历。2001 年 8 月至 2004 年 10 月，就职于智尚（上海）品牌管理有限公司，任客户部 经理；2004 年 11 月至 2008 年 7 月，就职于上海迅驰广告有限公司，任运营总监；2008 年 8 月至 2016 年 3 月，就职于上海迅驰时尚品牌管理有限公司，历任运营管理部总监、执行董 事兼总经理、法定代表人；2016 年 4 月至今，就职于迅驰时尚（上海）科技股份有限公司， 现任董事、副总经理。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 33 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 无 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 无 三、 债券融资情况 无 四、 间接融资情况 无 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 无 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 2.00 3.00 8.00 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 方涛 董事长、总经理 男 38 硕士 2016.4.17-2019.4.16 是 张诗琪 董事、副总经理 女 36 本科 2016.4.17-2019.4.16 是 王泉庚 董事 男 45 硕士 2016.4.17-2019.4.16 否 王茁 董事 男 50 本科 2016.4.17-2019.4.16 否 谢向阳 董事 男 46 硕士 2016.4.17-2019.4.16 否 蔡丹丹 监事会主席 女 35 本科 2016.4.17-2019.4.16 是 王熙 监事 男 34 专科 2016.4.17-2019.4.16 否 李晶 职工代表监事 男 32 硕士 2016.4.17-2019.4.16 是 黄兴 副总经理、董事 会秘书 男 49 硕士 2016.4.17-2019.4.16 是 丁诗妮 副总经理 女 40 专科 2016.4.17-2019.4.16 是 蒋婕 财务负责人 女 34 本科 2016.4.17-2019.4.16 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间 关系： 公司控股股东为方涛先生，董事长、总经理方涛先生与董事、副总经理张诗琪女士为夫 妻关系，二人系公司实际控制人。除此之外，其他董事、监事、高级管理人员相互间及与控 股股东、实际控制人间无关联关系。 （二） 持股情况 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 35 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 方涛 董事长、总经理 950,000 5,250,000 6,200,000 62.86 - 张诗琪 董事、副总经理 50,000 750,000 800,000 8.11 - 王泉庚 董事 - 410,000 410,000 4.16 - 王茁 董事 - - - - - 谢向阳 董事 - - - - - 蔡丹丹 监事会主席 - - - - - 王熙 监事 - - - - - 李晶 职工代表监事 - - - - - 黄兴 副总经理、董事 会秘书 - - - - - 丁诗妮 副总经理 - - - - - 蒋婕 财务负责人 - - - - - 合计 1,000,000 6,410,000 7,410,000 75.12 - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公司董监高简历详见公开转让说明书，股份公司成立以来，公司未发生董监高变动情况。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 36 运营 12 15 创意 7 8 管理 5 6 行政人事 3 3 财务 2 3 员工总计 29 35 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 5 7 本科 14 18 专科 9 9 专科以下 1 1 员工总计 29 35 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离 退休职工人数等情况： 公司期末人数较期初人数增加 6 人，其中运营和创意人员分别增加 3 人、1 人，主要系为 提高公司客户服务能力，深度耕耘市场主动招聘。公司不断建立健全员工内训机制，鼓励员 工自身的再深造和再学习，建立长效的内训制度，主动创造条件为一些核心和关键岗位员工 提供外部培训机会。不仅为员工提供一个工作的平台，更提供一个不断成长发展的平台。 公司的薪酬结构包括基本工资和奖金，通过建立适当的激励机制，鼓励员工在基层岗位 上进行更多的创新，为公司创造价值。 报告期末没有需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 7,000,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 37 公司的核心技术人员为方涛、张诗琪、丁诗妮。 方涛先生基本情况详见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人 情况”之“（一）控股股东情况”。 张诗琪女士基本情况详见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制 人情况”之“（二）实际控制人情况”。 丁诗妮女士基本情况：丁诗妮，女，1977 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕 业于上海大学文学院商务秘书专业，专科学历。1998 年 7 月至 2001 年 6 月，就职于灵智精实 整合行销传播集团，历任营销一部客户主任、高级客户主任；2001 年 7 月至 2004 年 9 月，就 职于上海智尚品牌顾问咨询有限公司，任职客户经理；2004 年 10 月至 2004 年 12 月，离职调 整；2005 年 1 月至 2015 年 12 月，就职于招商银行上海分行信用卡中心，历任助理品牌经理、 品牌经理、高级品牌经理、高级营销经理；2016 年 1 月至 3 月，就职于上海迅驰时尚品牌管 理顾问有限公司，任副总经理；2016 年 4 月至今，就职于迅驰时尚（上海）科技股份有限公 司，任副总经理。 报告期内，公司核心技术人员稳定，无变动。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 38 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重 大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司整体变更为股份公司之后，根据《公司法》、《证券法》、《非上市公 众公司监督管理办法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，并结合公司实 际情况，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《对外投资 融资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理办法》等制度，制订了《利润分 配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理制度》等制度， 确保公司规范运作，使公司法人治理机制更加完善，内部控制体系更加健全。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法 规和《公司章程》的要求，公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司章程》的规定履 行职责，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报 告期末，上述机构和人员未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估 意见 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 39 公司整体变更为股份公司之后，公司严格遵守法律法规，规范召集、召开股东大会。历 次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公 司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东 尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》、《公司章程》及公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。未出现董事会、 股东大会、监事会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内 容违反公司章程的情形。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司在有限公司阶段修订了 2 次《公司章程》，分别为：（1）2016 年 1 月 12 日，根据股东会决议，《公司章程》中注册资本由 100 万元变更为 700 万元；（2）2016 年 1 月 28 日，根据股东会决议，《公司章程》中注册资本由 700 万元变更为 846 万元。 2016 年 4 月，公司以净资产折股方式整体变更为股份公司，并于 2016 年 4 月 17 日召开 的创立大会建立了新的《公司章程》。股份公司成立后，共修订了 4 次《公司章程》，具体 如下： （1）2016 年 5 月 6 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章 程的议案》，公司注册资本由人民币 846 万元变更为 896.76 万元；公司股本总数由 8,460,000 股变更为 8,967,600 股。 （2）2016 年 5 月 22 日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章 程的议案》，公司注册资本由人民币 896.76 万元变更为 986.36 万元公司股份总数由 8,967,600 股变更为 9,863,600 股。 （3）2016 年 10 月 8 日，公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订公司章 程的议案》，对《公司章程》中第一百零七条、一百零八条进行修订，具体内容详见公司于 全国中小企业股份转让系统网站披露的 2016-003 号公告《关于公司章程修订案的公告》。 （4）2016 年 12 月 26 日，公司第一届董事会第六次会议审议通过了《关于根据本次股票 发行结果修订<迅驰时尚（上海）科技股份有限公司章程>的议案》和《关于修订<迅驰时尚（上 海）科技股份有限公司章程>第四十一条的议案》，修改有关对外担保的相关内容，该议案亦 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 40 经 2017 年 1 月 11 日召开的公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类 型 报告期 内会议 召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2016 年 4 月 17 日，第一届董事会第一次会议审议通过了《关于 选举方涛担任公司第一届董事会董事长的议案》、《关于聘任方涛担任公 司总经理的议案》等十项议案； 2、2016 年 4 月 20 日，第一届董事会第二次会议审议通过了《关于 定向发行新股的议案》、《关于增加公司注册资本的议案》、《关于修改公司 章程的议案》、《关于召开 2016 年第一次临时股东大会的议案》四项议案； 3、2016 年 5 月 6 日，第一届董事会第三次会议审议通过了《关于公 司定向发行新股的议案》、《关于增加公司注册资本的议案》、《关于申 请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并同意公司股票采取协议 转让方式公开转让的议案》等二十二项议案 4、2016 年 9 月 22 日，第一届董事会第四次会议审议通过了《关于 公司签订日常经营重大合同的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关 于提请召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案》三项议案； 5、2016 年 10 月 25 日，第一届董事会第五次会议审议通过了《关于 修订<迅驰时尚（上海）科技股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、 《关于制订<迅驰时尚（上海）科技股份有限公司利润分配管理制度>的议 案》、《关于设立中日合资公司上海迅驰大卫文化娱乐有限公司的议案》、 《关于设立全资子公司新疆迅驰时尚科技有限公司的议案》等九项议案； 6、2016 年 12 月 26 日，第一届董事会第六次会议审议通过了《关于 迅驰时尚(上海)科技股份有限公司 2016 年股票发行方案的议案》、《关 于提请股东大会同意授权公司董事会全权办理与本次股票发行有关的一 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 41 切事宜的议案》等九项议案。 监事会 2 1、2016 年 4 月 17 日，第一届监事会第一次会议审议通过了《关于 选举蔡丹丹为公司第一届监事会主席的议案》； 2、2016 年 5 月 6 日，第一届监事会第二次会议审议通过了《迅驰时 尚（上海）科技股份有限公司监事会议事规则》。 股东大 会 5 1、2016 年 4 月 17 日，迅驰时尚（上海）科技股份有限公司创立大 会召开，审议通过了《关于迅驰时尚（上海）科技股份有限公司筹办情况 的报告》、《关于整体变更设立迅驰时尚（上海）科技股份有限公司的议 案》等二十三项议案； 2、2016 年 5 月 6 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于定向发行新股的议案》、《关于增加公司注册资本的议案》、《关于 修改公司章程的议案》三项议案； 3、2016 年 5 月 22 日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过了 《关于公司定向发行新股的议案》、《关于增加公司注册资本的议案》、《关 于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并同意公司股票采取 协议转让方式公开转让的议案》等二十一项议案； 4、2016 年 10 月 8 日，公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过了 《关于公司签订日常经营重大合同的议案》、《关于修订公司章程的议案》 两项议案； 5、2016 年 11 月 11 日，公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过 了《关于修订<迅驰时尚（上海）科技股份有限公司股东大会议事规则> 的议案》、《关于修订<迅驰时尚（上海）科技股份有限公司董事会议事规 则>的议案》等八项议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司整体变更为股份公司之后，公司严格遵循相关法律法规及《公司章程》 规定，董事会、监事会、股东大会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合法律法规要求。 （三） 公司治理改进情况 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 42 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的 情况。 报告期内，公司整体变更为股份公司之后，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上 市公众公司监督管理办法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，并结合公 司实际情况，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》《董事会议事规则》、《对外投 资融资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理办法》等制度，制订了《利润 分配管理制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理制度》等制 度，确保公司规范运作，使公司法人治理机制更加完善，内部控制体系更加健全。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照信息披露的规定和要求，认真做好信息披露工作，提高信息披 露质量。公司还通过现场接待、电话、电子邮件、网站等多种途径，积极与投资者保持沟通 联系，在法定允许范围内答复有关问题，确保投资者能够及时了解本公司经营、财务等状况 等重要信息，最大程度的保障投资者的利益。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要 意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财 务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系积极独立面向市场自主经营的能力。报告期 内，公司控股股东、实际控制人不存在影响公司独立性的情形。 （一）业务独立性 公司拥有独立完整的财务、行政人事、运营管理、设计部门等，具有完整的业务流程、 独立的生产经营场所及营销渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力， 不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 43 （二）资产独立性 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资 产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所。公司资产独立完整、产权明晰，不 存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。 （三）人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生， 不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人 员均专职在公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼 职；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司按照《劳动法》和《劳动合同法》的相关要求，建立健全公司的劳动、人事管理制 度。 （四）财务独立性 公司设立独立的财务部，配备专职的财务人员，建立独立的会计核算体系，制定独立的 财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户， 依法独立纳税。公司内部控制完整、有效。 （五）机构独立性 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立股东大会、董事会和 监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组 织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内控管理制度是依据《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的规定， 结合公司实际情况制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 内部控制是一项长期而持续的系统工程，公司将根据所处行业情况及自身经营发展情况不断 调整、完善。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从 公司自身状况出发，制订会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正 常开展会计核算工作； 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 44 政策及制度的指引下，做到有序工作，严格管理，继续完善公司财务管理体系； 3、关于风险控制体系：报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法 律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制 体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》，公司未发生重大会计差 错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守信息披露的相 关要求，执行情况良好。 2017 年 4 月 24 日，公司第一届董事会第八次会议决议通过《年度报告重大差错责任追究 制度》。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 45 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 17-00018 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层知春路 1 号学 院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 郭东星、林蓉 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2017]第 17-00018 号 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的迅驰时尚（上海）科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报 表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益 变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 46 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭东星 中 国 • 北 京 中国注册会计师：林蓉 二○一七年四月二十四日 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 47 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 附注五（一） 16,546,331.98 2,267,399.49 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 附注五（二） 13,956,032.94 3,646,854.00 预付款项 附注五（三） 978,026.87 277,421.67 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 附注五（四） 176,757.71 2,744,829.11 买入返售金融资产 - - - 存货 附注五（五） 803,676.00 318,334.82 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 32,460,825.50 9,254,839.09 非流动资产： - 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 48 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 附注五（六） - 2,024,049.32 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 附注五（七） 269,754.99 262,203.85 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 附注五（八） 7,875.00 18,375.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 附注五（九） 525.00 165,252.63 递延所得税资产 附注五（十） 136,031.37 124,783.70 其他非流动资产 附注五（十一） 636,600.00 - 非流动资产合计 - 1,050,786.36 2,594,664.50 资产总计 - 33,511,611.86 11,849,503.59 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 49 应付账款 附注五（十二） 4,577,524.35 1,488,560.27 预收款项 附注五（十三） 1,297,169.76 57,301.83 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 附注五（十四） 458,401.72 148,849.98 应交税费 附注五（十五） 1,927,223.64 2,576,216.05 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 附注五（十六） 91,394.23 17,337.04 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 8,351,713.70 4,288,265.17 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 50 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 8,351,713.70 4,288,265.17 所有者权益（或股东权益）： - 股本 附注五（十七） 9,863,600.00 1,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 附注五（十八） 8,822,772,20 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 附注五（十九） - 24,049.32 专项储备 - - - 盈余公积 附注五（二十） 647,352.60 500,000.00 一般风险准备 - - - 未分配利润 附 注 五 （ 二 十 一） 5,826,173.36 6,037,189.10 归属于母公司所有者权益 合计 - 25,159,898.16 7,561,238.42 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 25,159,898.16 7,561,238.42 负债和所有者权益总计 - 33,511,611,86 11,849,503.59 法定代表人： 方涛 主管会计工作负责人： 黄兴 会计机构负责人： 蒋婕 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 51 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 55,350,887.28 27,842,284.33 其中：营业收入 附注五（二十二） 55,350,887.28 27,842,284.33 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 47,763,245.46 19,262,614.98 其中：营业成本 附注五（二十二） 37,111,966.55 14,270,609.78 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 附注五（二十三） 181,769.41 136,443.29 销售费用 - - - 管理费用 附注五（二十四） 10,073,121.03 5,490,086.49 财务费用 附注五（二十五） -11,352.56 4,430.15 资产减值损失 附注五（二十六） 407,741.03 -638,954.73 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 附注五（二十七） 43,545.20 - 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 52 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 7,631,287.02 8,579,669.35 加：营业外收入 附注五（二十八） 412,000.00 471,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 附注五（二十九） 3,100.53 640,570.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 8,040,086.49 8,410,099.35 减：所得税费用 附注五（三十） 1,290,497.43 1,852,846.46 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 6,749,589.06 6,557,252.89 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 6,749,589.06 6,557,252.89 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - 16,039.91 24,049.32 归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - 16,039.91 24,049.32 1.权益法下在被投资单位以后将重 - - - 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 53 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 - 16,039.91 24,049.32 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 6,765,628.97 6,581,302.21 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 6,765,628.97 6,581,302.21 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.75 6.56 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 方涛 主管会计工作负责人： 黄兴 会计机构负责人： 蒋婕 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 54 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 49,194,888.48 32,003,357.11 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 附 注 五 （ 三 十 一） 3,276,334.89 887,921.80 经营活动现金流入小计 - 52,471,223.37 32,891,278.91 购买商品、接受劳务支付的现金 - 32,410,142.01 18,260,526.95 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,060,051.62 5,193,399.01 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 55 支付的各项税费 - 4,474,012.94 1,615,098.45 支付其他与经营活动有关的现金 附 注 五 （ 三 十 一） 6,365,509.65 3,985,138.09 经营活动现金流出小计 - 50,309,716.22 29,054,162.50 经营活动产生的现金流量净额 - 2,161,507.15 3,837,116.41 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 2,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 43,545.20 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 2,043,545.20 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 799,239.86 76,895.00 投资支付的现金 - - 2,000,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 799,239.86 2,076,895.00 投资活动产生的现金流量净额 - 1,244,305.34 -2,076,895.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 10,873,120.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 56 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 10,873,120.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 10,873,120.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 14,278,932.49 1,760,221.41 加：期初现金及现金等价物余额 附 注 五 （ 三 十 二） 2,267,399.49 507,178.08 六、期末现金及现金等价物余额 附 注 五 （ 三 十 二） 16,546,331.98 2,267,399.49 法定代表人： 方涛 主管会计工作负责人： 黄兴 会计机构负责人： 蒋婕 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 57 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - - - 24,049.32 - 500,000.00 - 6,037,189.10 - 7,561,238.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - - - 24,049.32 - 500,000.00 - 6,037,189.10 - 7,561,238.42 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 8,863,600.00 - - - 8,822,722.20 - -24,049.32 - 147,352.60 - -211,015.74 - 17,598,659.74 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 58 （一）综合收益总额 - - - - - - 16,039.91 - - - 6,749,589.06 - 6,765,628.97 （二）所有者投入和减 少资本 2,863,600.00 - - - 8,009,520.00 - - - - - - - 10,873,120.00 1．股东投入的普通股 2,863,600.00 - - - 8,009,520.00 - - - - - - - 10,873,120.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 647,352.60 - -647,352.60 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 647,352.60 - -647,352.60 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 6,000,000.00 - - - 853,341.43 - -40,089.23 - -500,000.00 - -6,313,252.20 - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - - - - 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 59 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 6,000,000.00 - - - 853,341.43 - -40,089.23 - -500,000.00 - -6,313,252.20 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -40,089.23 - - - - - - - -40,089.23 四、本年期末余额 9,863,600.00 - - - 8,822,772.20 - - - 647,352.60 - 5,826,173.36 - 25,159,898.16 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - - - - - - - -20,063.79 - 979,936.21 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 60 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - - - - - - - -20,063.79 - 979,936.21 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - - - 24,049.32 - 500,000.00 - 6,057,252.89 - 6,581,302.21 （一）综合收益总额 - - - - - - 24,049.32 - - - 6,557,252.89 - 6,581,302.21 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 500,000.00 - -500,000.00 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 500,000.00 - -500,000.00 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 61 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 1,000,000.00 - - - - - 24,049.32 - 500,000.00 - 6,037,189.10 - 7,561,238.42 法定代表人： 方涛 主管会计工作负责人： 黄兴 会计机构负责人： 蒋婕 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 62 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别说明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司（以下简称：“本公司”或“公司”）于 2016 年 4 月 22 日经上海市工商行政管理局核准成立，系由方涛、张诗琪、赢朴（上海） 投资管理合伙企业（有限合伙）、王泉庚作为发起人，以上海迅驰时尚品牌管理顾问 有限公司（以下简称：“有限公司”）整体变更的方式设立的股份有限公司。法定代表 人：方涛，注册资本：人民币 986.36 万元，公司类型：股份有限公司，公司名称： 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司。注册地址：上海市嘉定区南翔镇蕰北公路 1755 弄 20 号 206 室，营业执照统一社会信用代码为 913101146793324221。 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2016 年 9 月 8 日股转系统函 [2016] 6807 号文“关于同意迅驰时尚（上海）科技股份有限公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌的函”，同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，核 定证券简称：迅驰时尚，证券代码：839318。2016 年 9 月 22 日，迅驰时尚在全国中 小企业股份转让系统成功挂牌。 经营范围主要包括： 网络科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术 转让，计算机系统集成，软件开发，文化艺术交流与策划，动画、漫画设计、制作， 设计、制作、代理、发布广告，会议及展览服务，企业管理咨询，市场信息咨询与调 查（不得从事民意调查、民意测验、社会调查、社会调研），企业营销策划，商务咨 询。 行业分类：公司所处行业为商务服务业，主要从事：品牌咨询与管理、品牌服务 外包、明星名人 IP 资源整合。 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 24 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项， 按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企 业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，不存在影响 持续经营能力的重大事项。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 63 三、重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动 性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时 用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的 一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资 产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债 于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他 金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售 的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产 及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 64 或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他 金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产 或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价 值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损 失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收 益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在 活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、 收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止 确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值 与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差 额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的 账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一 部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生 的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 65 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损 失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确 认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公 允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出 售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售 权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌 的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间 的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量 化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达 到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具 体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发 放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）和相关交易费用之和作为投资 成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中 的报价确定其公允价值；如不存在活跃市 场的金融工具，采用估值技术确定其公允 价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬 幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月 的均作为持续下跌期间。 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表 日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现 值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 66 款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现 值之间差额确认，单独测试未发生减值 的金融资产，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。 单项测试已确认减值损失的应收款项， 不再包括在具有类似信用风险特征的应 收款项组合中进行减值测试。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确 定 组 合 的 依据 根据全部应收款项 账龄组合 除单项金额重大且单独测试已发生减值及单项金额虽不重大单独测试 已发生减值的应收款项（包括应收关联方款项） 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及 类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失 经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (八) 存货 1、存货的分类 存货主要包括劳务成本、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本和其他成本。领用和发 出时按加权平均法计价。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 67 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提 存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准 备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (九) 划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就 处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三 是该项转让将在一年内完成。 (十) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取 得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并， 应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资， 初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初 始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其 初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货 币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联 营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投 资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的 类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应 当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有 的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 68 算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金 融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单 位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大 影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事 会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位 派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发 生重要交易。 (十一) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经 济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等； 折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的 使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折 旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍 继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折 旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 5 5 19 其他设备 5 5 19 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 69 折旧政策计提折旧及减值准备。 (十二) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款 和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值 确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行 开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销， 并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对 使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无 形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于 合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业 情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上 的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是 否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合 资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出， 满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。划分内部研究开发项目的研究阶段 和开发阶段的具体标准： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 70 ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用 成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债 表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。 减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资 产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其 账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组 合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项 费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能 使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式 的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 71 工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并 计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工 福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费 为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险 费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教 育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相 应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将 设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关 资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照 有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认 和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十六) 收入 1、提供劳务收入 本公司在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完 工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供 的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计 量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 72 易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿 的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经 发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品 部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别 处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量 的，将该合同全部作为销售商品处理。 2、收入确认的具体方法 报告期内公司营业收入主要来源于咨询、外包、品牌整合服务。具体收入确认 方式为： ①咨询服务收入：按照合同约定日期，并已完成合同约定的服务内容时确认收 入；长期为客户提供重复的咨询服务收取的费用，在相关咨询服务提供时分期确认 收入。 ②外包服务收入和品牌整合服务收入：按合同约定的时间节点，在服务已提供， 客户已确认，收入的金额能够可靠的计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够 可靠计量且相关经济利益很可能流入公司时确认。 (十七) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资 产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使 用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分 别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失 的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相 关的判断依据：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 73 预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划 分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途 仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确 认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税 负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得 额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如 未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记 递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债， 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异 在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，确认递延所得税资产。 (十九) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入 相关资产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之 间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣 除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 本公司报告期内无会计政策变更、会计估计变更的说明。 四、税项 (一) 主要税种及税率 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 74 税 种 计税依据 税率 增值税 应税服务收入 6% 城市维护建设税 按应缴纳流转税 5% 教育费附加 按应缴纳流转税 3% 地方教育费附加 按应缴纳流转税 2% 企业所得税 按应纳税所得额 15% (二) 重要税收优惠及批文 公司已取得高新技术企业证书，发证时间：2016 年 11 月 24 日，证书编号： GR201631000475，有效期：三年，2016 年度减按 15%的税率征收企业所得税。 五、财务报表重要项目注释 （一）货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 17,102.72 38,033.05 银行存款 16,529,229.26 2,229,366.44 合 计 16,546,331.98 2,267,399.49 公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限 制的款项。 （二）应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 14,853,592.57 100.00 897,559.63 6.04 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 14,853,592.57 100.00 897,559.63 6.04 类 别 期初数 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 75 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,871,400.00 100.00 224,546.00 5.80 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 3,871,400.00 100.00 224,546.00 5.80 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提 比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 14,234,072.57 5.00 711,703.63 3,251,880.00 5.00 162,594.00 1 至 2 年 619,520.00 10.00 61,952.00 2 至 3 年 619,520.00 30.00 185,856.00 合 计 14,853,592.57 897,559.63 3,871,400.00 224,546.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 673,013.63 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 浙江天猫技术有限公司 10,718,332.00 72.16 535,916.60 上海拉如实业有限公司 2,000,000.00 13.46 100,000.00 斯凯奇贸易（上海）有限公司 1,000,800.00 6.74 50,040.00 上海弘姿服饰有限公司 270,000.00 1.82 81,000.00 上海廊湾家居用品有限公司 265,000.00 1.78 13,250.00 合 计 14,254,132.00 95.96 780,206.60 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 719,186.87 73.54 258,421.67 93.15 1 至 2 年 257,840.00 26.36 19,000.00 6.85 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 76 2 至 3 年 1,000.00 0.10 合 计 978,026.87 100.00 277,421.67 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 迅驰时尚（上海） 科技股份有限公司 刘志军 150,000.00 1-2 年 见“注 1” 迅驰时尚（上海） 科技股份有限公司 浙江雨果贸易 有限公司 83,333.00 1-2 年 见“注 1” 合 计 233,333.00 注 1：预付刘志军及浙江雨果贸易有限公司的款项系奥康项目的广告制作及安装 相关费用，奥康鞋业销售有限公司作为公司长期合作的客户，因为广告投放按流行 趋势逐步向线上投放侧重，合作后期线下执行制作类业务很少，所以前期预付款至 报告期末尚未结清。 2、预付款项余额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 上海德网网络科技有限公司 483,300.00 49.42 刘志军 150,000.00 15.34 上海倍艺企业形象设计顾问有限公司 150,000.00 15.34 浙江雨果贸易有限公司 94,200.00 9.63 上海西皮网络科技有限公司 83,333.00 8.52 合 计 960,833.00 98.24 （四）其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 186,073.91 100.00 9,316.20 5.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款 合 计 186,073.91 100.00 9,316.20 5.01 类 别 期初数 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 77 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,019,417.91 100.00 274,588.80 9.09 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 合 计 3,019,417.91 100.00 274,588.80 9.09 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提 比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 185,823.91 5.00 9,291.20 2,337,063.23 5.00 116,853.16 1 至 2 年 250.00 10.00 25.00 400,651.50 10.00 40,065.15 2 至 3 年 202,400.00 30.00 60,720.00 3 至 4 年 44,705.38 50.00 22,352.69 5 年以上 34,597.80 100.00 34,597.80 合 计 186,073.91 9,316.20 3,019,417.91 274,588.80 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回坏账准备金额 265,272.60 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位名称 转回或收回金额 收回方式 方涛 71,210.68 银行汇兑、垫付费用 李军 60,000.00 垫付费用 张诗琪 34,132.69 银行汇兑 合 计 165,343.36 收回原因为收回欠款或垫付费用。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金 132,702.00 136,657.38 备用金 21,347.80 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 78 款项性质 期末余额 期初余额 代垫差旅费 3,957.50 108,545.47 借款 2,552,867.26 代垫服务费 200,000.00 多缴企业所得税 49,414.41 合 计 186,073.91 3,019,417.91 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 余额 上海地久资产管 理有限公司 押金 132,452.00 1 年以内 71.18 6,622.60 50.00 1-2 年 0.03 5.00 上海市嘉定区税 务局第六税务所 多缴企业所得税 49,414.41 1 年以内 26.55 2,470.72 斯凯奇贸易（上 海）有限公司 往来款 3,957.50 1 年以内 2.13 197.88 上海雀巢饮用水 有限公司 押金 200.00 1-2 年 0.11 20.00 合 计 186,073.91 100.00 9,316.20 （五）存货 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 劳务成本 803,676.00 803,676.00 318,334.82 318,334.82 合 计 803,676.00 803,676.00 318,334.82 318,334.82 （六）可供出售金融资产 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余 额 减值准 备 账面价 值 账面余额 减值准 备 账面价值 理财产品 2,024,049.32 2,024,049.32 合 计 2,024,049.32 2,024,049.32 注：理财产品为公司于 2015 年 9 月 8 日向中国工商银行购买的 200 万元、产品名 称为“中国工商银行易申利收益递增型法人人民币理财产品”，该理财产品说明书显 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 79 示，该产品为无固定存续期限、无固定收益率、申购 30 日后可赎回的开放式理财产品。 公司 2016 年 2 月 29 日整体股改时将计入其他综合收益的理财产品收益 40,089.23 元 转入资本公积。2016 年 3 月 15 日赎回该理财产品时，收回理财产品本金及收益 2,043,545.20 元，并从资本公积转出 40,089.23 元，合计确认投资收益 43,545.20 元。 （七）固定资产 固定资产情况 项目 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 561,432.64 561,432.64 2.本期增加金额 110,302.16 110,302.16 （1）购置 110,302.16 110,302.16 3.本期减少金额 25,112.00 25,112.00 （1）处置或报废 25,112.00 25,112.00 4.期末余额 646,622.80 646,622.80 二、累计折旧 1.期初余额 299,228.79 299,228.79 2.本期增加金额 101,495.46 101,495.46 （1）计提 101,495.46 101,495.46 3.本期减少金额 23,856.44 23,856.44 （1）处置或报废 23,856.44 23,856.44 4.期末余额 376,867.81 376,867.81 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 269,754.99 269,754.99 2.期初账面价值 262,203.85 262,203.85 （八）无形资产 项目 办公软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 52,500.00 52,500.00 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 52,500.00 52,500.00 二、累计摊销 1.期初余额 34,125.00 34,125.00 2.本期增加金额 10,500.00 10,500.00 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 80 （1）计提 10,500.00 10,500.00 3.本期减少金额 4.期末余额 44,625.00 44,625.00 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 7,875.00 7,875.00 2.期初账面价值 18,375.00 18,375.00 （九）长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费用 153,417.63 45,453.00 198,870.63 宽带费用 8,160.00 8,160.00 邮箱费用 3,675.00 3,150.00 525.00 合 计 165,252.63 45,453.00 210,180.63 525.00 装修费用系公司于 2012 年 12 月 16 日开始装修位于上海市静安区巨鹿路 889 号 加顿商务中心 3A 办公室所发生的费用，第一期装修竣工日期为 2013 年 5 月 2 日， 2016 年 9 月租赁到期已重新签订租赁合同，租赁截止日期为 2020 年 10 月 9 日。本期 增加金额为新增办公室重新分隔装修费用 45,453.00 元。 邮箱费用系公司于 2014 年 2 月 13 日购买的网易企业邮箱，2014 年 3 月 31 日安 装并验收完成，故摊销期限为 2014 年 3 月 31 日至 2017 年 3 月 20 日。 （十）递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应 纳税暂时性 差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应 纳税暂时性 差异 递延所得税资产： 资产减值准备 136,031.37 906,875.83 124,783.70 499,134.80 合 计 136,031.37 906,875.83 124,783.70 499,134.80 （十一）其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付车辆购置款 636,600.00 合 计 636,600.00 公司购置别克牌汽车预付上海东昌汽车浦东销售服务有限公司 446,600.00 元， 购置车牌照预付上海国际商品拍卖有限公司 190,000.00 元。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 81 （十二）应付账款 1、应付款项按账龄列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 4,522,524.35 1,273,560.27 1 年以上 55,000.00 215,000.00 合 计 4,577,524.35 1,488,560.27 2、按债权人归集的期末余额前五名的应付账款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 是否关联方 达维杰制作株式会社 服务费 1,908,613.31 1 年以内 否 北京奥莉服装服饰有限公司 服务费 559,223.30 1 年以内 否 色得锐克（上海）商务咨询 有限公司 服务费 430,676.00 1 年以内 否 上海士跃文化传播有限公司 服务费 200,888.87 1 年以内 否 上海火石文化经纪有限公司 服务费 163,500.00 1 年以内 否 合 计 3,262,901.48 （十三）预收款项 项 目 期末余额 期初余额 马克欧帛罗（上海）贸易有限公司 51,886.79 57,301.83 上海罗莱家用纺织品有限公司 1,245,282.97 合 计 1,297,169.76 57,301.83 本公司期末无超过一年的预收款项。 （十四）应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 148,849.98 6,808,568.16 6,499,016.42 458,401.72 二、离职后福利-设定提存 计划 540,035.20 540,035.20 三、辞退福利 21,000.00 21,000.00 合 计 148,849.98 7,369,603.36 7,060,051.62 458,401.72 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 148,849.98 5,936,141.78 5,626,590.04 458,401.72 2.职工福利费 382,779.28 382,779.28 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 82 3.社会保险费 241,869.10 241,869.10 其中： 医疗保险费 218,433.00 218,433.00 工伤保险费 5,522.80 5,522.80 生育保险费 17,913.30 17,913.30 4.住房公积金 247,778.00 247,778.00 合 计 148,849.98 6,808,568.16 6,499,016.42 458,401.72 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 148,849.98 6,808,568.16 6,499,016.42 458,401.72 2、失业保险费 148,849.98 6,808,568.16 6,499,016.42 458,401.72 合 计 148,849.98 6,808,568.16 6,499,016.42 458,401.72 （十五）应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 631,452.71 272,560.44 企业所得税 1,084,743.34 1,706,908.75 城市维护建设税 26,545.88 12,894.05 个人所得税 152,626.65 565,879.66 教育费附加 15,927.53 8,986.58 地方教育费附加 10,618.35 5,991.04 河道管理费 5,309.18 2,995.53 合 计 1,927,223.64 2,576,216.05 （十六）其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 中介服务费 37,800.00 社保个人部分 24,647.23 10,457.00 住房公积金个人部分 18,647.00 6,880.00 定制蜡烛费 10,300.00 账户验证费 0.04 合 计 91,394.23 17,337.04 本公司期末无超过一年的预收款项。 （十七）股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 83 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 方涛 950,000.00 5,700,000.00 -450,000.00 5,250,000.00 6,200,000.00 张诗琪 50,000.00 300,000.00 450,000.00 750,000.00 800,000.00 王泉庚 410,000.00 410,000.00 410,000.00 上海赢朴 投资管理 合伙企业 （有限合 伙） 1,050,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00 韩小京 84,600.00 84,600.00 84,600.00 陈道明 423,000.00 423,000.00 423,000.00 华尚股权 投资有限 责任公司 448,000.00 448,000.00 448,000.00 南通罗莱 商务咨询 有限公司 448,000.00 448,000.00 448,000.00 股份总数 1,000,000.00 8,863,600.00 8,863,600.00 9,863,600.00 注：（1）有限公司 2016 年第一次增资 2016 年 1 月 12 日，有限公司召开股东会，审议同意以 2015 年 12 月 31 日为审计 基准日，方涛、张诗琪分别以未分配利润转增实收资本 570 万元、30 万元；有限公 司注册资本由 100 万元增加至 700 万元。2016 年 3 月 26 日，瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）出具瑞华验字【2016】41030005 号《验资报告》。 （2）有限公司 2016 年第二次增资 2016 年 1 月 28 日，有限公司召开股东会，审议同意：（1）方涛将其持有的 45 万元出资额转让给配偶张诗琪，转让价格为 1 元每出资额；（2）注册资本由 700 万 元增加至 846 万元，其中上海赢朴投资管理合伙企业（有限合伙）货币增资 105 万元、 王泉庚货币增资 41 万元，增资价格为 1.2 元每出资额。2016 年 3 月 27 日，瑞华会计 师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字【2016】41030006 号《验资报告》。 （3）股份公司 2016 年第一次增资 2016 年 5 月 6 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过《关于定向 发行新股的议案》、《关于增加公司注册资本的议案》及《关于修改公司章程的议案》： 公司注册资本由 8,460,000.00 元增加至 8,967,600.00 元；陈道明、韩小京分别认购 423,000 股、84,600 股，合计 507,600 股；每股价格 1.2 元，均为普通股。2016 年 5 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 84 月 10 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字【2016】41030010 号《验 资报告》。 （4）股份公司 2016 年第二次增资 2016 年 5 月 22 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过《关于定向 发行新股的议案》、《关于增加公司注册资本的议案》及《关于修改公司章程的议案》： 公司注册资本由 8,967,600.00 元增加至 9,863,600.00 元；华尚股权投资有限责任公 司及南通罗莱商务咨询有限公司均认购 448,000 股，合计 896,000 股；每股价格 9.5 元，均为普通股。2016 年 5 月 25 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华 验字【2016】41030011 号《验资报告》。 （十八）资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 8,862,861.43 40,089.23 8,822,772.20 合 计 8,862,861.43 40,089.23 8,822,772.20 注 1：资本公积本年增加 8,862,861.43 元，其中：①8,009,520.00 元为 2016 年 度股东历次出资金额超出注册资本金额，详见三、18 股本注释；②2016 年 4 月 2 日， 有限公司召开股东会，会议同意有限公司按照净资产折股整体变更设立股份有限公司， 以 2016 年 2 月 29 日净资产折股 846.00 万股，除注册资本外的净资产余额 853,341.43 元转入资本公积。 注 2： 资本公积本年减少的 40,089.23 元因为 2016 年 3 月 15 日出售可供出售金 融产品时，收回本金及收益 2,043,545.20 元，从资本公积转出 40,089.23 元到投资收 益，合计确认投资收益 43,545.20 元。 （十九）其他综合收益 项 目 期初 余额 本期发生额 期 末 余 额 本期所得税 前发生额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：所 得税 费用 税后 归属 于母 公司 税后 归属 于少 数股 东 一、以后将重分 类进损益的其他 综合收益 24,049.32 16,039.91 40,089.23 其中：可供出售 金融资产公允价 值变动损益 24,049.32 16,039.91 40,089.23 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 85 其他综合收益合 计 24,049.32 16,039.91 40,089.23 注：公司 2016 年 2 月 29 日整体股改时将计入其他综合收益的理财产品收益 40,089.23 元转入资本公积。 （二十）盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 500,000.00 647,352.60 500,000.00 647,352.60 合 计 500,000.00 647,352.60 500,000.00 647,352.60 注:本年度盈余公积减少原因：2016 年 2 月 29 日公司整体股改时，盈余公积 500,000.00 转入资本公积。 （二十一）未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 6,037,189.10 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减 -） 调整后期初未分配利润 6,037,189.10 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,749,589.06 减：提取法定盈余公积 647,352.60 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 未分配利润转股本 6,313,252.20 期末未分配利润 5,826,173.36 （二十二）营业收入和营业成本 1、按明细列示 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小 计 55,350,887.28 37,111,966.55 27,842,284.33 14,270,609.78 外包服务 28,853,583.04 19,569,188.58 17,323,099.15 10,230,776.94 资源整合 20,079,952.53 15,673,182.96 5,823,485.56 3,271,918.15 咨询服务 6,417,351.71 1,869,595.01 4,695,699.62 767,914.69 合 计 55,350,887.28 37,111,966.55 27,842,284.33 14,270,609.78 2、主营业务按行业分项列示 行业名称 本期发生额 上期发生额 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 86 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 服务业 55,350,887.28 37,111,966.55 27,842,284.33 14,270,609.78 3、主营业务按产品分项列示 产品或劳务名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 外包服务 28,853,583.04 19,569,188.58 17,323,099.15 10,230,776.94 资源整合 20,079,952.53 15,673,182.96 5,823,485.56 3,271,918.15 咨询服务 6,417,351.71 1,869,595.01 4,695,699.62 767,914.69 合 计 55,350,887.28 37,111,966.55 27,842,284.33 14,270,609.78 4、主营业务按地区分项列示 地区名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 占比（%） 主营业务收入 占比（%） 华东 49,219,425.35 88.92 24,982,693.53 89.73 华南 82,800.00 0.15 1,884,543.92 6.77 西南 5,081,816.02 9.18 118,490.57 0.42 国外 717,789.31 1.30 856,556.31 3.08 西北 249,056.60 0.45 合 计 55,350,887.28 100.00 27,842,284.33 100.00 5、前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比 例(%) 浙江天猫技术有限公司 16,684,533.57 30.14 上海罗莱家用纺织品有限公司 11,229,558.65 20.29 达孜利德泰商业有限公司 5,081,816.02 9.18 达芙妮投资（集团）有限公司 3,967,688.92 7.17 奥康鞋业销售有限公司 3,523,261.23 6.37 合 计 40,486,858.39 73.15 （二十三）税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 77,760.69 50,929.24 教育费附加 45,406.25 34,957.02 地方教育费附加 30,270.84 23,304.68 河道管理费 15,135.43 11,652.35 印花税 13,196.20 文化事业建设费 15,600.00 合 计 181,769.41 136,443.29 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 87 （二十四）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资 1,556,604.73 2,368,082.60 研发费用 2,623,023.52 聘请中介机构费 1,814,157.43 差旅费 640,687.55 339,747.50 社保费 503,021.20 415,805.00 招待费 453,029.11 277,537.42 租赁费 430,372.29 795,952.00 职工福利费 359,019.28 105,435.37 办公费 339,568.55 157,810.80 长期待摊费用摊销 210,180.63 212,028.18 招聘费 208,749.04 网络媒体技术费 161,179.58 19,380.00 宣传费 109,775.70 顾问服务费 103,802.48 折旧费 101,495.42 90,649.40 住房公积金 100,712.50 80,946.00 会务费 89,262.00 物业费 82,169.92 车辆使用费 63,986.71 39,193.56 水电费 42,688.14 41,350.10 市内交通费 32,088.87 22,842.90 辞退福利 21,000.00 29,814.47 培训费 15,115.85 244,672.60 无形资产摊销 10,500.00 10,500.00 挂牌交易费 930.53 诉讼/律师费 82,916.18 注册费 55,909.42 咨询费 50,000.00 残疾人保障金 37,547.40 图书 11,341.59 欠薪保障金 324.00 印花税 300.00 合 计 10,073,121.03 5,490,086.49 （二十五）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 30,990.89 6,885.50 汇兑损失 287.41 217.58 手续费支出 19,350.92 11,098.07 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 88 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 -11,352.56 4,430.15 （二十六）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 407,741.03 -638,954.73 合 计 407,741.03 -638,954.73 （二十七）投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 处置可供出售金融资产取得的投资收益 43,545.20 合 计 43,545.20 （二十八）营业外收入 1、营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 债务重组利得 412,000.00 454,000.00 412,000.00 其他 17,000.00 合 计 412,000.00 471,000.00 412,000.00 2、计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 财政扶持资金 412,000.00 454,000.00 与收益相关，见注释 合 计 412,000.00 454,000.00 注：根据上海市嘉定区人民政府嘉府发[2011]20 号文《关于进一步规范和完善本 区财政扶持政策的意见》，本公司于 2016 年度收到上海市嘉定区国库收付中心拨付财 政扶持资金 412,000.00 元。 （二十九）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 税款滞纳金及罚款 1,844.93 1,050.00 1,844.93 资产报废损失 1,255.60 1,255.60 诉讼赔偿款 639,520.00 合 计 3,100.53 640,570.00 3,100.53 （三十）所得税费用 1、所得税费用明细 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 89 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得 税费用 1,301,745.10 1,977,630.16 递延所得税费用 -11,247.67 -124,783.70 合 计 1,290,497.43 1,852,846.46 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 8,040,086.49 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,206,012.97 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 95,732.13 税率调整导致年初递延所得税资产/负 债余额的变化 -11,247.67 所得税费用 1,290,497.43 （三十一）现金流量表 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 3,276,334.89 887,921.80 其中：利息收入 30,990.89 6,885.50 除税费返还外的其他政府补助收入 412,000.00 454,000.00 收回往来款 2,833,344.00 427,036.30 支付其他与经营活动有关的现金 6,365,509.65 3,985,138.09 其中：聘请中介机构费用 1,814,157.43 支付备用金 1,166,311.76 1,851,712.63 差旅费 640,687.55 339,747.50 租赁费 639,844.19 795,952.00 管理费用招待费 453,029.11 277,537.42 办公费 339,568.55 182,616.64 培训费 312,622.45 244,672.60 宣传费 270,955.28 招聘费 208,749.04 顾问费 103,802.48 会务费 89,262.00 物业费 82,169.92 车辆使用费 63,986.71 39,193.56 水电费 42,688.14 市内交通费 32,088.87 22,842.90 财务费用银行手续费 19,350.92 11,315.65 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 90 项 目 本期发生额 上期发生额 其他管理费 86,235.25 219,547.19 （三十二）现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,749,589.06 6,557,252.89 加：资产减值准备 407,741.03 -638,954.73 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 101,495.46 90,649.40 无形资产摊销 10,500.00 10,500.00 长期待摊费用摊销 210,180.63 212,028.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,255.60 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -43,545.20 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,247.67 -124,783.70 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -485,341.18 220,191.05 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -8,842,569.11 470,901.58 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 4,063,448.53 -2,960,668.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,161,507.15 3,837,116.41 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 16,546,331.98 2,267,399.49 减：现金的期初余额 2,267,399.49 507,178.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,278,932.49 1,760,221.41 2、 现金及现金等价物 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 91 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 17,102.72 38,033.05 可随时用于支付的银行存款 16,529,229.26 2,229,366.44 三、期末现金及现金等价物余额 16,546,331.98 2,267,399.49 六、关联方关系及其交易 （一）本公司的股东及实际控制人 本公司的最终控制方是方涛、张诗琪。 （二）本公司子公司的情况 子公司名称 注册地 主要经营 地 业务性质 持股 比例 取得方 式 新疆迅驰 时尚科技 有限公司 新疆伊犁 州 新疆伊犁 州 设计、制作、代理、发布 广告；企业营销策划；商 务咨询；企业管理咨询 100% 设立 2016 年 11 月 11 日，公司召开第四次临时股东大会，审议通过《关于设立全资子 公司新疆迅驰时尚科技有限公司的议案》。2016 年 12 月 2 日，新疆迅驰时尚科技有 限公司经伊犁哈萨克自治州工商行政管理局霍尔果斯口岸工商分局批准设立，营业 执照统一社会信用代码：91654004MA777DN9XG，注册资本：500 万元，股东：迅驰时 尚（上海）科技股份有限公司，法定代表人：方涛。公司章程规定：本公司认缴出资 500 万元，在 2046 年 11 月 18 日前缴足。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未缴纳 出资，未开展经营业务。 （三）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 关联自然人： 方涛 股东、董事长、总经理、共同控制人之一 张诗琪 股东、董事、副总经理、共同控制人之一 王泉庚 股东、董事 王茁 董事 谢向阳 董事 丁诗妮 副总经理 黄兴 副总经理、董事会秘书 蒋婕 财务负责人 蔡丹丹 监事会主席 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 92 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 李晶 职工代表监事 王熙 监事 关联企业： 赢朴（上海）投资管理合伙企业（有 限合伙） 公司股东 南通罗莱商务咨询有限公司 公司股东 华尚股权投资有限责任公司 公司股东 尚交所（上海）文化发展有限公司 控股股东、实际控制人实际控制的公司 上海旭尚管理咨询有限公司 报告期内控股股东、实际控制人曾实际控制的公 司 时朗企业发展（上海）有限公司 股东王泉庚控制的公司 注：（1）上海旭尚管理咨询有限公司，已于 2016 年 1 月取得上海市嘉定区国家 税 务 局 第 六 税 务 所 出 具 的 注 销 税 务 登 记 通 知 书 ， 文 件 号 为 沪 国 税 嘉 六 [2016]000023。 （2）时朗企业发展（上海）有限公司，股东王泉庚持有该公司 85%股份并担任公 司的董事长兼 CEO。 （四）关联交易情况 1、 关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租赁 收入\费用 上期期确认的租 赁收入、费用 方涛 迅驰时尚（上海）科 技股份有限公司 沪 A9Z809 宝马牌 汽车 0.00 0.00 2、 关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆 出 金额 起始日 到期日 说明 方涛 拆出 1,424,213.56 2015 年 2016 年 2 月 关 联 方 借 款 到 期 已归还 张诗琪 拆出 682,653.70 2015 年 2016 年 2 月 关 联 方 借 款 到 期 已归还 上 海 旭尚 管理 咨询有限公司 拆出 336,000.00 2014 年 2016 年 2 月 关 联 方 借 款 到 期 已归还 尚交所（上海） 文 化 发展 有限 公司 拆出 100,000.00 2015 年 2016 年 2 月 关 联 方 借 款 到 期 已归还 注：公司以 2016 年 2 月 29 日为基准日进行股改和申报挂牌新三板，在基准日前 存在资金占用的情况，截至 2016 年 2 月 29 日已全部结清。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 93 3、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,278,945.20 353,300.00 注：公司关键管理人员报酬本年较上年增加原因：（1）公司 2016 年由有限公司 变为股份公司，关键管理人员数量增加；（2）关键管理人员薪资较上年有所增加。 （五）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余 额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 方涛 1,424,213.56 71,210.68 其他应收款 张诗琪 682,653.70 34,132.69 其他应收款 上海旭尚管理咨询 有限公司 336,000.00 16,800.00 其他应收款 尚交所（上海）文 化发展有限公司 100,000.00 5,000.00 合 计 2,542,867.26 127,143.36 七、承诺及或有事项 （一）承诺事项 报告期内无应当披露的承诺事项。 （二）或有事项 报告期内无应当披露的或有事项。 八、资产负债表日后事项 报告期内无应当披露的资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 报告期内无应当披露的其他事项。 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 94 十、补充资料 （一）非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益 -1,255.60 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 412,000.00 454,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 43,545.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,844.93 -623,570.00 小 计 452,444.67 -169,570.00 所得税影响额 68,143.44 -42,130.00 合 计 384,301.23 -127,440.00 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公 告第 1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43 号）的规定执行。 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期间 加权平均净资产收益 率（%） 基本每股收益 归属于公司普通股 股东的净利润 2016 年度 38.10 0.75 2015 年度 153.98 6.56 扣除非经常损益后 归属于普通股股东 的净利润 2016 年度 35.93 0.70 2015 年度 156.97 6.68 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 二○一七年四月二十四日 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 2016 年年度报告 95 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 迅驰时尚（上海）科技股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 25 日