839451_2017_路桥设计_2017年年度报告_2018-04-22.txt

吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 1 证券代码：839451 证券简称：路桥设计 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 路桥设计 NEEQ:839451 吉林省路桥设计股份有限公司 Jilin Highway & Bridge Design Co.,Ltd. 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记 2017 年 2 月，公司取得吉林省住房和城乡建设厅颁发的农业林业（农业综合开发生态工程）专业乙级 资质，标志着公司可以承担土地治理、农业生态、可再生能源、高科技农业园艺、农业废弃物处理等 工程设计。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 38 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 有限公司、路桥有限 指 吉林省路桥设计有限公司，股份公司前身 公司、路桥设计 指 吉林省路桥设计股份有限公司 公路设计所 指 吉林省公路工程局设计所，交通设计院前身 交通设计院 指 吉林省交通建设集团设计院，有限公司前身 金惠投资 指 长春市金惠投资中心（有限合伙），公司股东 《公司章程》 指 《吉林省路桥设计股份有限公司章程》 高级管理人员 指 总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元，人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵玉忠、主管会计工作负责人王丽杰及会计机构负责人（会计主管人员）徐淑玲保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系还 需要在经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经 营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公 司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险。 市场竞争风险 工程设计行业面临较为激烈的市场竞争，公司所处行业受 资质等级、专业注册人员规模、经营业绩等因素的影响，因此 面临的主要竞争对手为少数资质等级高、人员规模大、行业经 验丰富的大型设计机构，他们仍占据市场领先地位。虽然当前 设计行业市场份额较为分散，市场化趋势日趋明显，但受历史 因素的影响，原有体制下形成的政府部门对原系统内的设计机 构的支持在一定程度上仍然存在，这些因素将给公司市场开拓 造成一定的影响。 应收账款回收的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 80,978,677.30 元，占流动资产的比例为 91.37%，占比较大。虽 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 6 然公司主要向交通和住建等政府部门提供服务，资信相对良好， 应收账款不能回收的可能性较小，但随着公司销售收入的增加， 应收账款金额也保持上升趋势，如果公司不能拓展融资渠道， 公司营运资金压力将进一步显现，可能给公司经营带来一定影 响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 吉林省路桥设计股份有限公司 英文名称及缩写 Jilin Highway Bridge Design Co., Ltd. 证券简称 路桥设计 证券代码 839451 法定代表人 赵玉忠 办公地址 长春市绿园区翔运街 1416 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 于丹 职务 董事会秘书 电话 0431-87818186 传真 0431-87818186 电子邮箱 lqsj1416@ 公司网址 联系地址及邮政编码 长春市绿园区翔运街 1416 号，130062 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-03-28 挂牌时间 2016-10-26 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程勘察设计 (M7482) 主要产品与服务项目 公路（含桥梁、隧道）、市政道路（含桥梁）的勘察设计服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 7,228,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 控股股东 - 实际控制人 赵玉忠 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 8 统一社会信用代码 91220106123934268W 否 注册地址 长春市绿园区翔运街 1416 号 否 注册资本 7,228,000.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 罗曼、王青 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 53,517,425.51 53,936,836.62 -0.78% 毛利率% 47.91% 35.32% - 归属于挂牌公司股东的净利润 9,017,376.01 1,714,431.77 425.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 8,317,555.92 4,257,682.11 95.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 16.69% 4.08% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 15.39% 10.13% - 基本每股收益 1.25 0.26 380.77% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 102,017,107.72 81,596,276.27 25.03% 负债总计 43,476,119.54 32,072,664.10 35.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 58,540,988.18 49,523,612.17 18.21% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 8.10 6.85 18.25% 资产负债率%（母公司） 42.62% 39.31% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 204.21% 213.05% - 利息保障倍数 85.09 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,716,092.29 -1,496,031.27 282.08% 应收账款周转率 68.11% 93.89% - 存货周转率 - - - 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 25.03% 27.68% - 营业收入增长率% -0.78% 122.79% - 净利润增长率% 425.97% 8.48% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 7,228,000 7,228,000.00 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 34,663.30 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 900,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,569.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 933,093.46 所得税影响数 233,273.37 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 699,820.09 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家专注于提供公路（含桥梁、隧道）、市政道路（含桥梁）的勘察设计服务的服务提供商， 持有公路行业（公路甲级、交通工程乙级）设计资质、市政行业（道路工程、桥梁工程）专业甲级资质、 市政行业（排水工程）专业丙级资质、工程咨询甲级资质、工程勘察专业类工程测量专业甲级勘察资质、 岩土工程勘察甲级资质、农林行业（农业综合开发生态工程）专业乙级资质、测绘乙级资质、水土保持 方案三星（乙级）资质。公司主要面向交通和住建等政府部门，向其提供高质量的公路、桥梁、隧道设 计文件和市政道路、桥梁设计文件、农业综合开发设计文件来实现收入。公司通过客户直接委托和项目 招投标的方式销售公司的服务，收入来源主要为收取客户支付的设计服务费用。 报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司在制定经营计划时，充分考虑了行业发展趋势与国家宏观政策导向，结合公司自身 制定了符合实际的经营计划。按照经营计划安排，公司加大了市场开发力度，继续推进全员开发、开发 市场人人有责的管理模式，加强对设计质量和技术服务的管理，提高顾客满意度，占稳吉林省内公路勘 察设计市场，通过强化成本管理，在收入与上年持平的情况下，使净利润有所增长。 1、公司财务状况 2017年12月31日，公司资产总额为102,017,107.72元，较上年度末的81,596,276.27元增加20,420,831.45 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 12 元，增长25.03%，主要系本期设计收入回款期比较长使得应收账款增加22,187,199.34元所致。 2017年12月31日，公司负债总额为43,476,119.54元，较上年末的32,072,664.10元增加11,403,455.44 元，增长35.56%，主要系本期从银行借款、应交税费及应付款增加导致。 2017年12月31日，公司净资产为58,540,988.18元，较上年末的49,523,612.17元增加9,017,376.01元， 增长18.21%，主要原因为本年实现的净利润使得净资产较上期末增加。 2、公司经营成果 报告期内，公司营业收入53,517,425.51元，较上年同期的53,936,836.62元减少419,411.11元，降低 0.78%，基本与上期持平。 报告期内，公司净利润为9,017,376.01元，较上年同期的1,714,431.77元增加7,302,944.24元，增幅 425.97%，主要原因为报告期内有效控制了成本支出，尽量减少不必要的对外委托,盈利能力也得到了提 升，报告期内公司毛利率为47.91%，较上年度的35.32%提高了12.59个百分点。 3、公司现金流量 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-5,716,092.29元，上年同期为-1,496,031.27元，主要原 因是报告期收到设计费较上年减少，而支付的职工薪酬和其他与经营活动有关现金却有所增加，综合导 致了经营活动产生的现金净额减少。 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-709,134.74元，上年同期为-1,019,085.59元，主要原因 是本期所购买的固定资产、无形资产有所减少所致。 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为4,026,402.55元，较上期的7,097,864.00元减少 3,071,461.45元，主要系本期取得银行借款小于上期吸收投资收到的现金所致。 报告期内公司主营业务未发生变化。 (二) 行业情况 公司属于工程勘察设计行业，主要服务内容包括公路勘察设计及可行性研究报告的编制、市政道路 勘察设计及可行性研究报告的编制，辅营业务为土地整治勘测设计及可行性研究报告的编制、水土保持 报告编制、设计咨询审查、测绘等。 2016 年中共中央、国务院印发了《关于全面振兴东北地区等老工业基地的若干意见》，这是推进新 一轮东北振兴战略的顶层设计和纲领性文件。8 月份，国家发改委出台了《推进东北地区等老工业基地 振兴三年滚动实施方案》，围绕完善体制机制、推进结构调整、鼓励创新创业、保障和改善民生等四大 核心任务，分年度明确了 137 项重点工作。国家发改委又组织编制了《东北振兴“十三五”规划》，为 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 13 东北新一轮的振兴落到了实处。为东北创造良好的政策环境，使东北地区发展得更好更快，也为企业提 供了更多地发展机遇。 一、公路 1、国家交通建设宏观政策 全国交通运输工作会议明确提出，“十三五”时期是我国交通运输基础设施集中建设、扩大规模的 重要时期，更是加快成网、优化结构的关键时期。交通运输要继续保持一定的规模和速度。特别是地域 辽阔的云南、新疆、内蒙古地区，公路设计市场前景广阔。为公司开拓省外市场提供机遇。 2、吉林省交通行业基本情况 1）吉林省“十三五”规划 吉林省按照十届六次全会要求，结合吉林省高速公路滞后的实际，“十三五”期间，要把高速公路 的“短板”补上，重点建设国高网省际大通道、旅游通道和国防战略通道等一批重大项目。规划建设 22 个项目 2,340 公里，投资 1,433 亿元，其中续建项目 9 个 775 公里，新开工 13 个项目 1,565 公里。到 2020 年，高速公路通车里程 4,000 公里以上，省际的 5 条纵向通道基本贯通，17 个省际高速出口建成 13 个， 实现省会到市（州）全部通高速，加快推进县（市）通高速，基本形成“五纵、四射、三横”的高速公 路网。“十三五”期间，重点实施干线公路“四路工程”，即打通对外出口路、升级改造低等路、改善 干线旅游路、畅通边境一线路。新改建普通国省干线公路 1,624 公里（续建 446 公里、新开工 1,178 公 里），总投资 229 亿元。到 2020 年，省普通干线公路对外连接基本实现内畅外连，国道和省道二级以 上公路比重分别达到 90%和 53%，具备条件的相邻县（市）实现二级以上公路连接，主要景区旅游道路 服务能力明显改善，国边防交通运输保障进一步增强，国省道的优良率达到 85%以上。 2）吉林省 2018 年交通建设计划 王振才厅长在 2018 年吉林省交通运输工作会议上的讲话，总的要求是：2018 年是全面贯彻落实党 的十九大精神、开启交通强国建设新征程的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划 承上启下的关键一年，做好今年全省交通运输工作意义重大。今年主要预期目标为：全省交通运输基础 设施确保完成投资 269 亿元，比上年增加 29.3 亿元、增长 12.2%，力争完成投资 292 亿元。其中：高速 公路确保完成投资 213 亿元，比上年增加 28 亿元、增长 15.1%，力争完成投资 236 亿元，建成通车 99 公里；国省干线公路投资 30.5 亿元，比上年增加 1.9 亿元、增长 6.6%，建成 160 公里；农村公路投资 23.5 亿元，新建改建农村公路 1,833 公里，自然屯通畅率达到 78.2%，基本完成 15 个贫困县交通脱贫攻坚任 务。全年征收公路通行费 53.5 亿元，其中高速公路 49.5 亿元，普通公路 4 亿元。 通过吉林省交通建设的“十三五”规划和吉林省 2017 年交通建设的投资，可以看出吉林省的勘察 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 14 设计市场有一定的提升空间。 二、市政道路 2014 年 3 月 16 日，新华社发布《国家新型城镇化规划(2014-2020 年)》，其中提到要强化综合交通 运输网络支撑、提高城市规划建设水平、推动新型城市建设。随着城镇化建设的推动，必然会加大城市 道路等基础设施的投资，为市政道路勘察设计单位提供了良好的机会。 2015 年 10 月 16 日，国务院办公厅下发关于推进海绵城市建设的指导意见（国办发〔2015〕75 号）， 其中提到要推进海绵型道路与广场建设，改变雨水快排、直排的传统做法，增强道路绿化带对雨水的消 纳功能，在非机动车道、人行道、停车场、广场等扩大使用透水铺装，推行道路与广场雨水的收集、净 化和利用，减轻对市政排水系统的压力。 三、农业综合开发 党的“十八大”以来，随着我国农业现代化进程的不断推进，农业综合开发的势头普遍掀起，国家 的惠农政策力度不断加大。因此，公司进入农村经济开发市场的空间也越来越大。发改委主持的涉农综 合开发项目、财政部门主持的农业综合开发项目、国土部门主持的农村土整治项目、农业部门主持的现 代农业园区开发项目以及各市、县、乡村等政府部门都在大力开发“三农”项目，需要设计部门进行大 量的前期工作。 综上外部环境的利好消息，在未来几年工程勘察设计行业有着极为广阔的市场发展前景。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 4,203,230.44 4.12% 6,602,054.92 8.09% -36.33% 应收账款 80,978,677.30 79.38% 58,791,477.96 72.05% 37.74% 预付款项 6,833.46 0.01% 130,000.00 0.16% -94.74% 其他应收款 3,002,050.87 2.94% 2,616,136.46 3.21% 14.75% 存货 - - - - - 其他流动资产 438,263.01 0.43% 25,702.65 0.03% 1,605.13% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 10,396,966.12 10.19% 11,344,013.01 13.90% -8.35% 在建工程 - - - - - 无形资产 158,634.21 0.16% 273,654.99 0.34% -42.03% 递延 所得税资 产 2,832,452.31 2.78% 1,813,236.28 2.22% 56.21% 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 15 短期借款 5,000,000.00 4.90% - - - 应付账款 23,911,022.75 23.44% 18,431,774.91 22.59% 29.73% 应付职工薪酬 1,623,093.79 1.59% 2,409,978.12 2.95% -32.65% 应交税费 3,958,458.92 3.88% 1,330,388.47 1.63% 197.54% 其他应付款 4,719,919.46 4.63% 7,628,407.19 9.35% -38.13% 其他流动负债 4,187,459.45 4.10% 2,194,168.24 2.69% 90.84% 长期借款 - - - - - 长期应付款 76,165.17 0.07% 77,947.17 0.10% -2.29% 资产总计 102,017,107.72 - 81,596,276.27 - 25.03% 资产负债项目重大变动原因： 1、本期末货币资金为 420.32 万元，比期初减少 239.88 万元，降低 36.33%，主要原因为报告期末部 分设计费未及时回流，造成期末资金较上年同期略为减少。 2、本期末应收账款 8,097.87 万元，较上年期末增加 2,218.72 万元，同比增幅达 37.74%，主要原因 为报告期内承担的四平二环路两阶段勘察设计项目、国道丹东至阿勒泰公路（Ｇ331）三道沟至错草段 工程建设项目勘察设计，甲方单位资金不到位，期末暂未拨付设计费。 3、报告期末短期借款 500.00 万元，为 2017 年 5 月公司与交通银行股份有限公司吉林省分行签订《流 动资金借款合同》，合同约定借款额度为人民币 1,000.00 万元整，截止 2017 年 12 月 31 日公司使用额度 为人民币 500.00 万元整。 4、公司报告期末应付账款为 2,391.10 万元，较上年末增加 547.92 万元，增幅 29.73%，主要是因为 本期销售商品提供劳务未及时收回现金，导致应付的对外委托项目也无法支付，期末应付账款增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 53,517,425.51 - 53,936,836.62 - -0.78% 营业成本 27,875,324.67 52.09% 34,884,722.17 64.68% -20.09% 毛利率% 47.91% - 35.32% - - 管理费用 9,631,912.72 18.00% 14,768,099.22 27.38% -34.78% 销售费用 489,297.68 0.91% 441,185.26 0.82% 10.91% 财务费用 131,160.86 0.25% -25,756.65 -0.05% - 营业利润 11,176,409.41 20.88% 2,027,856.11 3.76% 451.14% 营业外收入 900,000.00 1.68% 300,000.00 0.56% 200.00% 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 16 营业外支出 1,569.84 0.00% 4.84 0.00% 32,334.71% 净利润 9,017,376.01 16.85% 1,714,431.77 3.18% 425.97% 项目重大变动原因： 1、报告期内营业成本为 2,787.53 万元，同比上期降低 20.09%，主要是因为本期所承担的四平市二 环路两阶段勘察设计属于一级公路、国道丹东至阿勒泰公路（Ｇ331）三道沟至错草段工程建设项目Ｓ Ｊ01 标段勘察设计属于二级公路，相较于上期所承担的高速项目设计标准不同，需对外委托设计或钻探 的数量也相应较少，导致报告期的成本降低。 2、报告期内公司毛利率为 47.91%，较上年度的 35.32%提高了 12.59 个百分点，主要原因为本期所 承担的四平市二环路两阶段勘察设计属于一级公路、国道丹东至阿勒泰公路（Ｇ331）三道沟至错草段 工程建设项目ＳＪ01 标段勘察设计属于二级公路，相较于上期所承担的高速项目设计标准不同，需对外 委托设计或钻探的数量也相应较少，报告期的成本降低，在收入基本持平的情况下，直接影响毛利率， 导致毛利率升高。 3、报告期内管理费用为 963.19 万元，比上年减少 513.62 万元，同比降低 34.78%，主要原因分析如 下： （1）报告期内中介机构服务费 42.57 万元，比上年减少 96.99 万元，降低 69.50%，主要因为上期公 司挂牌新三板期间发生的中介机构服务费较高，本期仅为正常的年审费及律师费等中介服务费。 （2）报告期业务招待费 39.39 万元，比上年增加 10.00 万元，增长 34.03%，主要因为公司挂牌后带 来知名度提升，意向投资人增加，同时与各同行业公司往来增多，导致招待费增加。 （3）报告期差旅费 21.59 万元，比上年减少 14.70 万元，降幅 40.50%，主要因为本期项目多为省内 项目，管理难度不大，现场管理次数较少，相应差旅费降低。 （4）报告期内房屋维修 18.79 万元，比上年减少 28.39 万元，降幅 60.18%，主要是报告期在上年维 修基础上未对房屋等进行集中修缮，只发生了零星维护费用，导致本年房屋维修费降低。 （5）上期发生股份支付 369.10 万元，系公司股改后股份公司第一次增资所产生的股份支付，本期 无该事项发生。 4、报告期内营业利润为 1,117.64 万元，上期为 202.79 万元，同比增长 451.14%。变化原因主要是 本期所承担的四平市二环路两阶段勘察设计属于一级公路、国道丹东至阿勒泰公路（Ｇ331）三道沟至 错草段工程建设项目ＳＪ01 标段勘察设计属于二级公路，相较于上期所承担的高速项目设计标准不同， 需对外委托设计或钻探的数量也相应较少，导致报告期的成本降低，营业利润有所增加。 5、本期所得税费用 305.75 万元，较上年增加 244.40 万元，增长 398.43%，主要因为本期利润增加， 计提的所得税费用也相应增加。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 17 6、报告期内实现净利润 901.74 万元，较上期增长 425.97%，主要是因为本期营业成本降低所带来 的净利润增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 53,517,425.51 53,930,818.22 -0.77% 其他业务收入 6,018.40 -100.00% 主营业务成本 27,875,324.67 34,882,386.13 -20.09% 其他业务成本 2,336.04 -100.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 勘察设计 53,517,425.51 100.00% 53,930,818.22 99.99% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 吉林省 51,426,251.03 96.09% 49,036,053.23 90.91% 其他 2,091,174.48 3.91% 4,894,764.99 9.07% 收入构成变动的原因： 1、公司是一家主要提供公路（含桥梁、隧道）、市政道路（含桥梁）勘察设计服务的民营企业。 报告期内实现主营业务收入 5,351.74 万元，较上期减少 41.34 万元，降低 0.77%。本期实现收入全部为 勘察设计收入，主要承担了四平市二环路两阶段勘察设计、国道丹东至阿勒泰公路（Ｇ331）三道沟至 错草段工程建设项目勘察设计等设计任务。报告期内公司向管理要效益，缩短工期，节约成本，减少对 外委托数量，使得报告期内主营业务成本较上期减少 700.71 万元，降低 20.09%，努力提高自身设计能 力与设计水平，提升了盈利能力。 2、公司本期未发生其他业务收入，上期实现的其他业务收入为公司将自有房产对外短期出租带来 的租金收入。 3、报告期内吉林省境内主营业务收入为 5,142.63 万元，较上年增加 239.02 万元，同比增长 4.87%， 吉林省省外项目实现收入 209.12 万元，较上年减少 280.36 万元，同比降低 57.28%，主要由于 2016 年承 担的内蒙古境内的设计项目已经结束，综合考虑上年省外项目路途遥远、后期服务成本较高等综合因素， 在所开拓的省内市场能够满足产能需要的情况下未继续拓展，致使本期省外市场的营业收入较上年降 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 18 低。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中建交通建设集团有限公司 31,238,490.57 58.37% 否 2 吉林省岭泰市政建设有限公司 4,341,530.20 8.11% 否 3 吉林市公路规划勘测设计院有限公司 4,283,039.62 8.00% 否 4 白山市高等级公路建设管理中心 3,537,735.85 6.61% 否 5 吉林省高速公路集团有限公司 1,586,156.79 2.96% 否 合计 44,986,953.03 84.05% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中北工程设计咨询有限公司内蒙古分 公司 4,445,576.50 24.81% 否 2 地矿长春地质工程勘察院 2,083,129.00 11.62% 否 3 吉林省恒基岩土勘测有限责任公司 2,038,980.00 11.38% 否 4 吉林绿地兴合建筑设计有限公司 789,173.00 4.40% 否 5 沈阳天地勘测技术有限公司 775,000 4.32% 否 合计 10,131,858.50 56.53% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,716,092.29 -1,496,031.27 282.08% 投资活动产生的现金流量净额 -709,134.74 -1,019,085.59 -30.41% 筹资活动产生的现金流量净额 4,026,402.55 7,097,864.00 -43.27% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量 公司 2017 经营活动产生的现金流量净额为-571.61 万元，上年同期为-149.60 万元，主要因为本年设 计收入并未收回现金，导致经营活动产生现金流入比上年减少；而支付的职工薪酬和其他与经营活动有 关现金却有所增加，综合导致了经营活动产生的现金净额减少。本年度实现净利润 901.74 万元，经营活 动产生的现金流量净额-571.61 万元，经营活动产生的现金流量净额与净利润不匹配，主要原因为本年实 现收入部分体现为应收账款，未实际收到款项，所以导致经营活动产生的现金流量净额与净利润不匹配。 2、投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量净额为-70.91 万元，上年同期为-101.91 万元，主要是因为本期未购入大量 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 19 的固定资产与无形资产。 3、筹资活动产生的现金流量净额为 402.64 万元，同比上期降低 43.27%，主要是报告期内向银行短 期借款 500 万元，小于上期吸收投资收到的现金 709.79 万元所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准 则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号） 根据财政部 2017 年度发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》，企业自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 按未来适用法处理，本报告期内公司无此项会计政策变更影响。 根据财政部 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，企业自 2017 年 6 月 12 日起 施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，按未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增 的政府补助，按照修订后的准则进行调整，本报告期内公司无此项会计政策变更影响。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）要求，将原列报 于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变 更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法，本公司可比报告期间未受此项会计 政策变更影响。 （2）执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号） 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 名称 本期影响金额 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 20 根据财政部 2017 年 12 月 25 日发布的《关于修订印发 一般企业财务报表格式的通知》（财会（2017）30 号） 的规定，在“营业利润”之上新增“资产处置收益” 项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金 融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置 组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有 待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形 资产而产生的处置利得或损失。债务重组中因处置非 流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生 的利得或损失也包括在本项目内。 财会〔2017〕30 号 营业外收入 -34,663.30 资产处置收益 34,663.30 2、重要会计估计变更 本报告期内公司主要会计估计未发生变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司在每个项目的勘察设计工作中，始终有环保意识、节能意识，公路线位的确定过程中尽量少占 耕地和农田，尽量减少对绿色植被的破坏，尽量不破坏自然景观；在隧道的机电房建设计、市政道路的 路灯设计中，尽量采用节能设备；在筑路材料的选择上，尽量采用环保材料，不大肆破坏山体；并且积 极参加吉林省内水毁等灾后道路重建工作，公司始终保持高度的社会责任意识。 公司始终将社会责任意识融入到公司发展中，积极承担社会责任，积极保护员工和投资者的权益， 支持当地经济发展，和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 1、报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等有效运营，保持了良好的公司独立自主经营 能力；会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好；公司的经营模式、产品及服务 未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地位及市场占有率持续保持增长态势，主要财 务和业务各项指标持续增长；经营管理层以及核心业务人员队伍稳定；公司无违规违法行为发生。 2、报告期内，公司对外强化市场开发工作，全面拓展以公路、市政为主营业务，土地为辅营业务 的业务格局，主营业务突出；对内强化产品质量，加强产品质量、进度、设后服务的管理，提高了顾客 的满意度；加强技术创新，引进国内先进的仪器设备、先进的设计软件，提高了工作效率、提升了服务 品质，从而提高了公司的知名度，为 2018 年开拓市场奠定了良好的基础。 3、报告期末，公司资产负债率为 42.62%，货币资金余额 4,203,230.44 元，无银行借款等需到期偿 付事项。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 21 综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系还需要在经营过程中逐渐完善；同时，随着 公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因 内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将提升各项决策的民主度与透明度，充分发挥监事会的监督作用，并向公司全体员 工开放批评、监督渠道，以督促管理层严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定各尽其责，履行 勤勉忠诚义务，使公司规范治理的水平不断提升。公司管理层将认真学习公司治理相关制度，并主动积 极与公司主办券商及法律顾问沟通，确保公司治理做到形式、实质上均能规范运行。 2、市场竞争风险 工程设计行业面临较为激烈的市场竞争，公司所处行业受资质等级、专业注册人员规模、经营业绩 等因素的影响，因此面临的主要竞争对手为少数资质等级高、人员规模大、行业经验丰富的大型设计机 构，他们仍占据市场领先地位。虽然当前设计行业市场份额较为分散，市场化趋势日趋明显，但受历史 因素的影响，原有体制下形成的政府部门对原系统内的设计机构的支持在一定程度上仍然存在，这些因 素将给公司市场开拓造成一定的影响。 应对措施：公司计划逐步加强、完善内部管理制度，积极引进同行业先进公司的管理经验，努力营 造公司可持续发展的软环境，为吸引、培养人才做好充分的准备。同时进一步完善薪酬绩效管理体系， 留住人才，打造稳定的核心团队，从而进一步提升企业的核心竞争力。面对市场竞争，公司将会不断适 应市场的需求，提供技术先进、质量过硬的设计、咨询服务，在行业中树立良好的口碑，站稳老市场、 开拓新市场。 3、应收账款回收的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 80,978,677.30 元，占流动资产的比例为 91.37%， 占比较大。虽然公司主要向交通和住建等政府部门提供服务，资信相对良好，应收账款不能回收的可能 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 22 性较小，但随着公司销售收入的增加，应收账款金额也保持上升趋势，如果公司不能拓展融资渠道，公 司营运资金压力将进一步显现，可能给公司经营带来一定影响。 应对措施：公司建立了客户信用档案，对客户信用实施动态管理，并安排专人负责应收账款的跟踪 管理，确保应收账款的按期足额收回；严格规范合同管理，明确付款期间；必要的时候将考虑聘请法律 顾问协助收款，尽可能的规避坏账风险。同时公司将在下一步经营活动中尽量合理评估资金到位情况， 在勘察设计项目取得之前先行评估以降低资金到位缓慢的风险，以此来保证资金链畅通。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 赵玉忠及其配偶闫 秀云、长春市金惠投 资中心（有限合伙） 为公司借款提 供保证反担保 5,000,000.00 是 2017-04-24 2017-008 总计 - 5,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： (1)必要性和真实意图 因公司正常的生产经营周转需要大量资金，需要补充流动资金，公司董事长兼总经理及其配偶、股 东为公司向银行借款无偿提供保证反担保，以支持公司发展。 (2)本次关联交易对公司的影响 本次关联担保，有助于为公司业务发展提供资金，有利于公司的生产经营，对公司持续发展产生积 极影响。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 24 (二) 承诺事项的履行情况 2016 年 5 月，公司的实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人 员签署了《避免同业竞争的承诺函》，报告期内，前述人员均严格遵守该承诺。 有限公司阶段，公司存在关联方资金占用情况，股份公司成立后，公司已制定了有关关联交易决策 制度，并承诺不再非经营性占用公司资金。报告期内，无关联方资金占用情况。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 应收账款 质押 15,750,000.00 15.44% 短期借款质押 总计 - 15,750,000.00 15.44% - 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 919,863 12.73% 3,169,387 4,089,250 56.58% 其中：控股股东、实际控制人 6,428 0.09% 341,072 347,500 4.81% 董事、监事、高管 102,709 1.42% 943,541 1,046,250 14.47% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 6,308,137 87.27% -3,169,387 3,138,750 43.42% 其中：控股股东、实际控制人 1,383,572 19.14% -341,072 1,042,500 14.42% 董事、监事、高管 4,082,291 56.48% -943,541 3,138,750 43.42% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 7,228,000 - 0 7,228,000 - 普通股股东人数 37 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 赵玉忠 1,390,000 0 1,390,000 19.23% 1,042,500 347,500 2 长 春 市 金 惠 投 资中心（有限合 伙） 730,000 0 730,000 10.10% 0 730,000 3 邢家昌 630,000 0 630,000 8.72% 472,500 157,500 4 迟东彪 600,000 0 600,000 8.30% 450,000 150,000 5 王丽杰 600,000 0 600,000 8.30% 450,000 150,000 合计 3,950,000 0 3,950,000 54.65% 2,415,000 1,535,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东、实际控制人赵玉忠与前五名股东中的邢家昌、迟东彪、王丽杰，于 2016 年 3 月 16 日共 同签署了《一致行动人协议》，其余股东之间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 26 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期内，公司股权较为分散，单个股东的持股比例均未超过公司股本总额的 50.00%，根据我国《公 司法》第二百一十六条及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》第五十六条关于控股股 东的规定，报告期内公司无控股股东。 报告期内公司无控股股东，未发生变化。 (二) 实际控制人情况 从有限公司阶段至股份公司成立后，赵玉忠一直为公司的第一大股东，并担任公司董事长兼总经理， 对公司经营发展起到举足轻重的作用，且得到全体股东、员工的一致认可；为稳定公司的控制权状态， 确保在决定公司日常工作管理事项、行使股东权利时意见统一，保持一致行动，赵玉忠与公司另外 7 名 董事、监事及高级管理人员，分别是迟东彪、赵立有、王丽杰、张薇、邢家昌、曲天明、于丹，于 2016 年 3 月 16 日共同签署了《一致行动人协议》，主要内容如下： “一、各方同意，在处理有关公司经营发展且根据公司法等有关法律法规和公司章程需要由公司股 东大会、董事会作出决议的事项时均应采取一致行动；二、协议各方应当在公司每次股东大会(或董事会) 召开前，对该次股东大会（或董事会）审议事项充分协商并达成一致意见后进行投票；如若协议各方未 能或者经过协商仍然无法就股东大会（或董事会）审议事项达成一致意见的，则各方一致同意无条件依 据股东赵玉忠先生所持意见为准；三、协议各方应当共同向股东大会（或董事会）提出提案，每一方均 不会单独或联合他人向股东大会（董事会）提出未经过协议各方充分协商并达成一致意见的提案。” 上述签署《一致行动人协议》的 8 名管理层成员合计直接持有公司 418.50 万股，占公司股本比例的 57.90%，因此赵玉忠通过《一致行动人协议》控制着公司 57.90%的表决权，由于公司股权结构较为分散， 赵玉忠有能力通过股东大会、董事会行使表决权从而对公司的经营、人事和财务决策产生重大影响，根 据我国《公司法》第二百一十六条及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》第五十六条 关于实际控制人的规定，赵玉忠为公司的实际控制人。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 27 赵玉忠，男，1959 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员，1981 年 7 月 毕业于吉林省交通学校公路与桥梁专业，1985 年 12 月毕业于西安公路学院公路工程专修班，1995 年 7 月毕业于吉林省委党校经济管理专业。1981 年 8 月至 1997 年 5 月，供职于吉林省公路工程局二处，历 任技术员、科长、副处长兼总工；1997 年 6 月至 1999 年 3 月，供职于吉林省公路工程局三处，任副处 长；1999 年 4 月至 2001 年 1 月，供职于吉林省公路工程局设计所，任企业负责人；2001 年 1 月至 2004 年 12 月，供职于吉林省交通建设集团设计院，任企业负责人；2004 年 12 月至 2016 年 3 月，供职于吉 林省路桥设计有限公司，任董事长兼总经理。股份公司成立，担任公司董事长兼总经理，任期三年。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 交通银行股份有限 公司吉林省分行 1,975,267.89 6.09% 2017.5.12-2018.5.11 否 银行借款 交通银行股份有限 公司吉林省分行 800,000 6.09% 2017.6.26-2018.6.25 否 银行借款 交通银行股份有限 公司吉林省分行 800,000 6.09% 2017.7.27-2018.7.25 否 银行借款 交通银行股份有限 公司吉林省分行 800,000 6.09% 2017.8.24-2018.7.25 否 银行借款 交通银行股份有限 公司吉林省分行 624,732.11 6.09% 2017.9.27-2018.7.25 否 合计 - 5,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 赵玉忠 董事长兼总经理 男 59 本科 2016.03.16-2019.03.15 是 迟东彪 董事、常务副总经理兼 总工程师（路线） 男 50 研究生 2016.03.16-2019.03.15 是 赵立有 董事兼副总经理 男 52 本科 2016.03.16-2019.03.15 是 王丽杰 董事兼财务总监 女 58 研究生 2016.03.16-2019.03.15 是 张薇 董事兼总工程师（结构） 女 50 本科 2016.03.16-2019.03.15 是 邢家昌 监事会主席 男 55 本科 2016.03.16-2019.03.15 是 曲天明 监事 男 43 专科 2016.03.16-2019.03.15 是 骆玫 职工代表监事 女 52 研究生 2016.03.16-2019.03.15 是 于丹 董事会秘书 女 43 本科 2016.03.16-2019.03.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系。 2、实际控制人、董事长兼总经理赵玉忠与公司另外 7 名董事、监事及高级管理人员，分别是迟东 彪、赵立有、王丽杰、张薇、邢家昌、曲天明、于丹，于 2016 年 3 月 16 日共同签署了《一致行动人协 议》。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 赵玉忠 董事长兼总经理 1,390,000 0 1,390,000 19.23% - 迟东彪 董事、常务副总经理兼 总工程师（路线） 600,000 0 600,000 8.30% - 赵立有 董事兼副总经理 515,000 0 515,000 7.13% - 王丽杰 董事兼财务总监 600,000 0 600,000 8.30% - 张薇 董事兼总工程师（结构） 270,000 0 270,000 3.74% - 邢家昌 监事会主席 630,000 0 630,000 8.72% - 曲天明 监事 100,000 0 100,000 1.38% - 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 30 骆玫 职工代表监事 0 0 0 0% - 于丹 董事会秘书 80,000 0 80,000 1.11% - 合计 - 4,185,000 0 4,185,000 57.91% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 80 86 行政管理人员 18 15 经营开发人员 2 7 财务人员 5 6 后勤人员 9 9 员工总计 114 123 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 4 4 本科 75 88 专科 22 22 专科以下 13 9 员工总计 114 123 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策、劳动关系 公司经营过程中，始终能够严格依照《中华人民共和国劳动法》和吉林省、长春市地方相关法规、 规范性文件，与所有员工签订《劳动合同书》，并依此制定了较详实的劳动合同实施细则，合同履行过 程中严格依法依规按章程办事，多年来没有发生过合同方面的纠纷，同时公司还能够依据国家有关法律、 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 31 法规及地方相关社会保险政策，为员工办理社会、失业、工伤、生育、医疗保险，同时为全体员工按时 缴纳了住房公积金。公司遵循以责定岗、以岗定薪，全员实行业绩细化考核制，对可量化的工作定指标 进行考核，同时能够定期对同行业薪酬水平进行市场调查比较，并能取长补短，不断改善提升现有的薪 酬管理制度标准和水准，坚持完善“对内公平，对外部可竞争”系统性的薪酬机制，增强公司薪酬管理 的竞争力。 2、培训 培训工作始终是公司力推的一项提高技术骨干队伍能力素质的措施和重要环节。公司每年年初针对 各层级岗位制定相应的培训计划，包括新员工的入职公司制度、岗位技能、工作职责和标准等培训，同 时也对在职员工业务与管理技术进行详实的摸底，并有针对性的分档组织培训，持续提升了公司管理人 员和技术人员的业务水平、技术能力，提高了员工和部门的工作效率，为公司年度目标实现和长远发展 提供了有力保障。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 公司有一名 1997 年退休的人员苗心茹，当时遗留下调资退休金，2004 年公司改制时已作为长期应 付款计提，需公司每月支付其 162 元退休工资，报告期内公司已按月支付。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 李东良 总工办副总工程师 180,000 张有昌 总工办副主任 90,000 王书 勘测设计三所总工程师 60,000 刘晶 总工办副总工程师 10,000 刘立群 地勘所副所长 180,000 付强 总工办副总工程师 0 核心人员的变动情况： 截至报告期末，公司尚未认定核心员工。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2016 年 3 月 28 日，路桥设计有限公司发起设立变更为股份公司，公司严格按照《公司法》等相关 法律、法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的法人治理结构，提高公司 规范运作水平。公司除了《公司章程》、三会议事规则，还分别制订了《关联交易决策制度》、《投资管 理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大决策事项管理规定》、《防止大股东及关 联方占用公司资金管理办法》、《信息披露管理制度》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作细则》等公 司基本制度。 股份公司成立后，公司股东大会、董事会和监事会运行良好，能够按照相关法律、法规以及议事规 则的规定规范召开股东大会、董事会、监事会并作出有效决议；公司各股东、董事、监事和高级管理人 员均尽职尽责，能够按照相关法律、法规及议事规则的规定切实行使权力、履行职责。公司股东大会、 董事会、监事会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求以及《公司章程》的规定，公司认真履行 信息披露义务，信息披露工作严格遵守相关法律、法规以及《信息披露管理制度》的规定，做到及时、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 33 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为，公司建立了较为完善的公司治理制度，制订了股东大会、董事会、监事会的 三会制度，以确保公司有效的决策、执行和监督。同时制订了投资者关系管理制度、纠纷解决机制、关 联股东和董事回避制度、财务管理和风险控制制度，能够给所有股东提供合适的保护且能够保证股东充 分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立了规范的公司治理机构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法 律、法规和证监会有关法律法规的要求履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决 策按照《公司章程》、《关联交易决策制度》、《投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《重大决策事项管 理规定》等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构与人员均依法运作，未出现 违法现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未发生修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、公司于 2017 年 4 月 14 日召开第一届董 事会第四次会议，审议通过《关于<2016 年度 董事会工作报告>的议案》；审议通过《关于 <2016 年度总经理工作报告>的议案》；审议通 过《关于<2016 年度财务决算报告>的议案》； 审议通过《关于<2017 年度财务预算报告>的议 案》；审议通过《关于<2016 年年度报告及年度 报告摘要>的议案》；审议通过《关于<2016 年 度利润分配方案>的议案》；审议通过《关于续 聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2017 年审计机构的议案》；审议通过《关 于<吉林省路桥设计股份有限公司年度报告重 大差错责任追究制度>的议案》；审议通过《关 于提请召开 2016 年年度股东大会的议案》； 2、公司于 2017 年 4 月 24 日召开第一届董 事会第五次会议，审议通过《关于公司拟向交 通银行股份有限公司吉林省分行申请借款的议 案》；审议通过《关于公司关联方为公司贷款提 供反担保的议案》；审议通过《关于提议召开公 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 34 司 2017 年第一次临时股东大会的议案》； 3、公司于 2017 年 6 月 8 日召开第一届董 事会第六次会议，审议通过《关于资本公积转 增股本预案的议案》；审议通过《关于提议召开 公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》； 4、公司于 2017 年 8 月 8 日召开第一届董 事会第七次会议，审议通过《关于终止资本公 积转增股本预案的议案》；审议通过《关于提议 召开公司 2017 年第三次临时股东大会的议 案》； 5、公司于 2017 年 8 月 15 日召开第一届董 事会第八次会议，审议通过《关于公司<2017 年半年度报告>的议案》； 监事会 4 1、公司于 2017 年 4 月 14 日召开第一届监 事会第二次会议，审议通过《关于公司<2016 年度监事会工作报告>的议案》；审议通过《关 于<2016 年度财务决算报告>的议案》；审议通 过《关于<2017 年度财务预算报告>的议案》； 审议通过《关于<2016 年年度报告及年度报告 摘要>的议案》；审议通过《关于<2016 年度利 润分配方案>的议案》； 2、公司于 2017 年 6 月 8 日召开第一届监 事会第三次会议，审议通过《关于资本公积转 增股本预案的议案》； 3、公司于 2017 年 8 月 8 日召开第一届监 事会第四次会议，审议通过《关于终止资本公 积转增股本预案的议案》； 4、公司于 2017 年 8 月 15 日召开第一届监 事会第五次会议，审议通过《关于公司<2017 年半年度报告>的议案》； 股东大会 4 1、公司于 2017 年 5 月 4 日召开 2016 年年 度股东大会，审议通过《关于<2016 年度董事 会工作报告>的议案》；审议通过《关于<2016 年度监事会工作报告>的议案》；审议通过《关 于<2016 年度财务决算报告>的议案》；审议通 过《关于<2017 年度财务预算报告>的议案》； 审议通过《关于<2016 年年度报告及年度报告 摘要>的议案》；审议通过《关于<2016 年度利 润分配方案>的议案》；审议通过《关于续聘北 京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年审计机构的议案》； 2、公司于 2017 年 5 月 9 日召开 2017 年第 一次临时股东大会，审议通过《关于公司拟向 交通银行股份有限公司吉林省分行申请借款的 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 35 议案》；审议通过《关于公司关联方为公司贷款 提供反担保的议案》； 3、公司于 2017 年 6 月 23 日召开 2017 年 第二次临时股东大会，审议通过《关于资本公 积转增股本预案的议案》； 4、公司于 2017 年 8 月 23 日召开 2017 年 第三次临时股东大会，审议通过《关于终止资 本公积转增股本预案的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，且均严格依法履行各自的 权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 1、公司治理机制的建立健全情况 公司已严格按照《公司法》等相关法律法规要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理 层组成的法人治理结构，提高公司规范运作水平。公司除了《公司章程》、三会议事规则，还分别制订 了《关联交易决策制度》、《投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大决策 事项管理规定》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理办法》、《信息披露管理制度》、《董事会秘书工 作制度》、《总经理工作细则》等公司基本制度。确保公司规范运作。 2、公司治理机制的执行情况 报告期内，公司共召开 4 次股东大会、5 次董事会、4 次监事会，公司三会决议均得到了有效执行。 三会召开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，未发生损害股东、债权人及第 三人合法权益的情形。 3、公司治理机制的改进和完善措施 报告期内，公司依据法律、法规的要求及规范公司经营操作合法、合规的要求，制定并完善了公司 章程及部分内部控制制度。未来公司将加强董事、监事及高级管理人员在法律、法规方面的学习，提高 其规范治理和管理公司的意识，促使其严格按照《公司法》、《公司章程》及公司内部制度的规定，勤勉 尽职地履行义务，切实维护股东权益。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 36 (四) 投资者关系管理情况 1、公司在《公司章程》和《投资者关系管理制度》中对投资者关系管理进行了专门规定，并指定 董事会秘书具体负责信息披露工作，接待投资者的来访与咨询，严格按照有关法律法规以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司关于信息披露的要求，准确、及时、完整地披露有关公司的重要信息。 2、对公司现有股东及潜在投资者的咨询，给予耐心的解答。 3、在公司网站开设“咨询热线”专栏，为投资者提供全面有效的投资服务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法 人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于主要股东、实际控制人及其控制的其他企 业，具体情况如下： （1）业务独立公司的主营业务为公路、市政道路的勘察设计服务。公司独立获取业务收入和利润， 具有独立自主的经营能力，不存在依赖主要股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与主 要股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 （2）资产独立公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套 的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有相关的经营许可和资质。公司资 产独立完整、产权明晰，不存在被主要股东占用而损害公司利益的情形。 （3）人员独立本公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序 产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，均未 在本公司主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。公司的劳动、 人事及工资管理独立。 （4）财务独立本公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核 算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独 立银行账户，依法独立纳税。本公司内部控制完整、有效。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 37 （5）机构独立本公司机构设置完整。有限公司阶段，公司不存在与主要股东、实际控制人控制的 其他企业合署办公、混合经营的情形。股份公司成立后，本公司按照建立规范法人治理结构的要求，设 立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。本公司根据生产经营的需要设置 了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰，自股份公司设立以来未发生股东干预本公司 正常生产经营活动的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、在报告期内，公司管理层和治理层严格按照内部管理制度进行内部管理及运行。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照《会计法》、相关会计准则等国家法律法规的规定进行会计核算，结合公 司业务特点制定会计核算的具体制度，确保公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司继续严格执行各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到规范工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司在正确分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取有效措施， 从公司规范的角度继续完善风险控制体系。 2、董事会关于内部管理控制的评估 董事会对公司治理机制的执行情况讨论认为，公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和 决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分 行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要 求。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 14 日，公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过了《年度报告重大差错责任追究 制度》。本年度，公司未发生重大会计差错更正事项。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 （2018）京会兴审字第 65000016 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2018-04-23 注册会计师姓名 罗曼、王青 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 （2018）京会兴审字第 65000016 号 吉林省路桥设计股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的吉林省路桥设计股份有限公司（以下简称路桥设计公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了路桥设计公 司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于路桥设计公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 路桥设计公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括路桥设计公司 2017 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 39 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估路桥设计公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算路桥设计公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督路桥设计公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险； 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 40 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对路桥 设计公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致路桥设计公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗曼 （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：王青 二○一八年四月二十三日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 4,203,230.44 6,602,054.92 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 80,978,677.30 58,791,477.96 预付款项 五、（三） 6,833.46 130,000.00 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（四） 3,002,050.87 2,616,136.46 买入返售金融资产 存货 - - 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（五） 438,263.01 25,702.65 流动资产合计 88,629,055.08 68,165,371.99 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（六） 10,396,966.12 11,344,013.01 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（七） 158,634.21 273,654.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（八） 2,832,452.31 1,813,236.28 其他非流动资产 非流动资产合计 13,388,052.64 13,430,904.28 资产总计 102,017,107.72 81,596,276.27 流动负债： 短期借款 五、（九） 5,000,000.00 - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十） 23,911,022.75 18,431,774.91 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 42 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十一） 1,623,093.79 2,409,978.12 应交税费 五、（十二） 3,958,458.92 1,330,388.47 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（十三） 4,719,919.46 7,628,407.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（十四） 4,187,459.45 2,194,168.24 流动负债合计 43,399,954.37 31,994,716.93 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五、（十五） 76,165.17 77,947.17 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 76,165.17 77,947.17 负债合计 43,476,119.54 32,072,664.10 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十六） 7,228,000 7,228,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十七） 38,235,094.29 38,235,094.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（十八） 1,073,180.78 171,443.18 一般风险准备 未分配利润 五、（十九） 12,004,713.11 3,889,074.70 归属于母公司所有者权益合计 58,540,988.18 49,523,612.17 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 43 少数股东权益 所有者权益合计 58,540,988.18 49,523,612.17 负债和所有者权益总计 102,017,107.72 81,596,276.27 法定代表人：赵玉忠 主管会计工作负责人：王丽杰 会计机构负责人：徐淑玲 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 53,517,425.51 53,936,836.62 其中：营业收入 五、（二十） 53,517,425.51 53,936,836.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 42,375,679.40 51,908,980.51 其中：营业成本 五、（二十） 27,875,324.67 34,884,722.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十一） 171,119.35 309,776.55 销售费用 五、（二十二） 489,297.68 441,185.26 管理费用 五、（二十三） 9,631,912.72 14,768,099.22 财务费用 五、（二十四） 131,160.86 -25,756.65 资产减值损失 五、（二十五） 4,076,864.12 1,530,953.96 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 五、（二十六） 34,663.30 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,176,409.41 2,027,856.11 加：营业外收入 五、（二十七） 900,000.00 300,000.00 减：营业外支出 五、（二十八） 1,569.84 4.84 四、利润总额（亏损总额以“－”号 12,074,839.57 2,327,851.27 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 44 填列） 减：所得税费用 五、（二十九） 3,057,463.56 613,419.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,017,376.01 1,714,431.77 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 9,017,376.01 1,714,431.77 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 9,017,376.01 1,714,431.77 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 9,017,376.01 1,714,431.77 归属于母公司所有者的综合收益总额 9,017,376.01 1,714,431.77 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.25 0.26 （二）稀释每股收益 1.25 0.26 法定代表人：赵玉忠 主管会计工作负责人：王丽杰 会计机构负责人：徐淑玲 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 45 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,631,855.85 41,991,687.62 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十） 3,130,729.25 6,914,692.02 经营活动现金流入小计 33,762,585.10 48,906,379.64 购买商品、接受劳务支付的现金 12,538,497.58 19,257,560.92 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,449,852.10 14,023,761.26 支付的各项税费 1,924,515.29 10,325,926.90 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十） 8,565,812.42 6,795,161.83 经营活动现金流出小计 39,478,677.39 50,402,410.91 经营活动产生的现金流量净额 -5,716,092.29 -1,496,031.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 34,663.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 34,663.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 743,798.04 1,019,085.59 投资支付的现金 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 46 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 743,798.04 1,019,085.59 投资活动产生的现金流量净额 -709,134.74 -1,019,085.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,097,864.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 7,097,864.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 143,586.45 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十） 830,011.00 筹资活动现金流出小计 973,597.45 筹资活动产生的现金流量净额 4,026,402.55 7,097,864.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,398,824.48 4,582,747.14 加：期初现金及现金等价物余额 6,602,054.92 2,019,307.78 六、期末现金及现金等价物余额 4,203,230.44 6,602,054.92 法定代表人：赵玉忠 主管会计工作负责人：王丽杰 会计机构负责人：徐淑玲 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 47 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,228,000.00 38,235,094.29 171,443.18 3,889,074.70 49,523,612.17 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,228,000.00 38,235,094.29 171,443.18 3,889,074.70 49,523,612.17 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 901,737.60 8,115,638.41 9,017,376.01 （一）综合收益总额 9,017,376.01 9,017,376.01 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 48 的金额 4．其他 （三）利润分配 901,737.60 -901,737.60 1．提取盈余公积 901,737.60 -901,737.60 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,228,000.00 38,235,094.29 1,073,180.78 12,004,713.11 58,540,988.18 项目 上期 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 49 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 3,000,000.00 28,020,322.40 37,020,322.40 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 6,000,000.00 3,000,000.00 28,020,322.40 37,020,322.40 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,228,000.00 38,235,094.29 -2,828,556.82 -24,131,247.70 12,503,289.77 （一）综合收益总额 1,714,431.77 1,714,431.77 （二）所有者投入和减少资本 1,228,000.00 9,560,858.00 10,788,858.00 1．股东投入的普通股 1,228,000.00 5,869,864.00 7,097,864.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 3,690,994.00 3,690,994.00 4．其他 （三）利润分配 171,443.18 -171,443.18 1．提取盈余公积 171,443.18 -171,443.18 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 50 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 28,674,236.29 -3,000,000.00 -25,674,236.29 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 28,674,236.29 -3,000,000.00 -25,674,236.29 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,228,000.00 38,235,094.29 171,443.18 3,889,074.70 49,523,612.17 法定代表人：赵玉忠 主管会计工作负责人：王丽杰 会计机构负责人：徐淑玲 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 51 吉林省路桥设计股份有限公司 2017年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 吉林省路桥设计股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系吉林省路桥设计有 限公司于 2016 年 3 月整体变更设立的股份有限公司，公司于 2016 年 3 月 28 日取得更名后 统一社会信用代码为 91220106123934268W 的《企业法人营业执照》。 2016 年 9 月 29 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《关于同意吉林省路 桥设计股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意本公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：路桥设计，证券代码：839451。 公司住所：长春市绿园区翔运街 1416 号 公司注册资本：722.80 万元 公司法定代表人：赵玉忠 公司经营范围：公路、桥、隧道勘察设计、公路工程咨询、公路工程绿化、公路工程施 工、公路工程监理、土地整理项目规划与设计、工程测量、控制测量、地形测量、市政工程 测量、线路工程测量、桥梁测量、隧道测量、市政工程设计、水土保持方案编制、规划测量、 建筑工程测量、地籍测绘、地理信息数据处理、地理信息系统及数据库建设。 公司主要从事提供公路（含桥梁、隧道）、市政道路（含桥梁）勘察设计服务。 截止 2017 年 12 月 31 日公司股本未发生变化，各股东认缴注册资本额和出资比例明细 如下： 投资方 注册资本 出资比例（%） 赵玉忠 1,390,000.00 19.23 长春市金惠投资中心（有限合伙） 730,000.00 10.10 邢家昌 630,000.00 8.72 迟东彪 600,000.00 8.30 王丽杰 600,000.00 8.30 赵立有 515,000.00 7.13 张薇 270,000.00 3.74 李柏华 200,000.00 2.77 张韧 200,000.00 2.77 李东良 180,000.00 2.49 刘立群 180,000.00 2.49 王庆国 180,000.00 2.49 姜涛 150,000.00 2.08 徐淑玲 130,000.00 1.80 史宇辉 128,000.00 1.77 单喜奎 114,000.00 1.58 刘振勇 110,000.00 1.52 曲天明 100,000.00 1.38 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 52 投资方 注册资本 出资比例（%） 张有昌 90,000.00 1.25 于丹 80,000.00 1.11 梁鹏 80,000.00 1.11 白洁 70,000.00 0.97 王书 60,000.00 0.83 白延明 52,000.00 0.72 高沿志 52,000.00 0.72 宋盈 52,000.00 0.72 尹学萍 50,000.00 0.69 左海涛 50,000.00 0.69 王慧婷 40,000.00 0.55 塔贵成 33,000.00 0.46 王合义 30,000.00 0.42 王丽峰 20,000.00 0.28 潘爱峰 13,000.00 0.18 石生影 13,000.00 0.18 安丽萍 13,000.00 0.18 赵阔 13,000.00 0.18 刘晶 10,000.00 0.14 合计 7,228,000.00 100 本公司最终控制人为赵玉忠。 本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 23 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准 则—基本准则》及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制 财务报表。 （二）持续经营 公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 53 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本 位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价 物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金及价值变动风险很小的投资。 （六）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认。单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测 试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包 括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行 减值测试 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 款项性质及风险特征 关联方组合 本公司关联方的应收款项组合 押金、保证金及备用金组合 款项性质为押金、保证金及周转备用金的应收款项 账龄组合 除上述关联方和押金保证金及备用金组合以外的其 他具有类似风险特征的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法： 关联方组合 不计提坏账准备 押金、保证金及备用金组合 不计提坏账准备 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 15 15 3 至 4 年 25 25 4 至 5 年 50 50 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 54 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减 值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认 （七）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及电子设 备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流 入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17 机器设备 年限平均法 4-10 3 9.70-24.25 运输设备 年限平均法 6 3 16.17 办公及电子设备 年限平均法 4 3 24.25 （八）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 55 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 本公司的无形资产主要为软件。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 节能服务公司投资项目形成的无形资产，应按合同约定的效益分享期摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 土地使用权 根据土地使用权证规定的年限 软件 2 年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 （九）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、 在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 56 减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产 可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在 剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 （十）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度 报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期 限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以 折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务 的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企 业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上 限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益 的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围 内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去 服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设 定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 57 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计 划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十一）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (1) 以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具 在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期 内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取 得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 (2) 以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确 定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩 条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照 公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关 负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期 损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依 据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最 佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 58 值的增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允 价值相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而 非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍 应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的 权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理， 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （十二）收入 1、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 2、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠计量的，采用完工百分比法确认提 供劳务收入。 本年确认的收入=合同总收入*本年末止劳务的完工程度-以前期间已确认的收入 本公司相关劳务服务类型的工程进度标志及对应的完工百分比如下： 服务类型 进度标志 完工百分比（%） 初步设计 报告业主审查 90 完成 100 施工图设计 报告业主审查 90 完成 100 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 （十三）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 59 补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，分别下列情况处理： (1) 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 成本费用或损失的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支。 （十四）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此 外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确 认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 60 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十五）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的 《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人（包括但不限于）也属于本公司的 关联方； 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公 司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 61 之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的， 除本公司及其控股子公司以外的企业。 （十六）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企 业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕30 号） 根据财政部 2017 年度发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营》，企业自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营，按未来适用法处理，本报告期内公司无此项会计政策变更影响。 根据财政部 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，企业自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，按未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，按照修订后的准则进行调整，本报告期内公司无此项会 计政策变更影响。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）要求， 将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交 换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法，本公司可 比报告期间未受此项会计政策变更影响。 （2）执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号） 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项 目名称 本期影响金额 根据财政部 2017 年 12 月 25 日发布的《关于修 订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 （2017）30 号）的规定，在“营业利润”之上新 增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为 持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投 资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置 利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定 资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而 产生的处置利得或损失。债务重组中因处置非流 动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换 产生的利得或损失也包括在本项目内。 财会〔2017〕 30 号 营业外收入 -34,663.30 资产处置收益 34,663.30 2、重要会计估计变更 本报告期内公司主要会计估计未发生变更。 （十七）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 本报告期内公司无需要披露的其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率% 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 62 税种 计税依据 税率% 增值税 按税法规定计算的销售货物或者提供应税劳务收入为基 础计算的销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 6 城市维护建设税 实缴增值税 7 教育费附加 实缴增值税 3 地方教育费附加 实缴增值税 2 企业所得税 应纳税所得额 25 （二）税收优惠及批文 本报告期内公司未享受税收优惠政策。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 403.69 1,051.49 银行存款 4,202,826.75 6,601,003.43 合计 4,203,230.44 6,602,054.92 （二）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 关联方组合 - - - - - 押金、保证金及备用金组合 - - - - - 账龄组合 91,708,486.52 100.00 10,729,809.22 11.70 80,978,677.30 组合小计 91,708,486.52 100.00 10,729,809.22 11.70 80,978,677.30 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 91,708,486.52 100.00 10,729,809.22 11.70 80,978,677.30 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 关联方组合 - - - - - 押金、保证金及备用金组合 - - - - - 账龄组合 65,444,423.06 100.00 6,652,945.10 10.17 58,791,477.96 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 63 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 组合小计 65,444,423.06 100.00 6,652,945.10 10.17 58,791,477.96 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 65,444,423.06 100.00 6,652,945.10 10.17 58,791,477.96 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 46,058,522.52 2,302,926.13 5 1－2 年 30,613,392.27 3,061,339.23 10 2－3 年 6,812,028.44 1,021,804.27 15 3－4 年 3,775,037.64 943,759.41 25 4－5 年 2,099,050.95 1,049,525.48 50 5 年以上 2,350,454.70 2,350,454.70 100 合计 91,708,486.52 10,729,809.22 -- 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,076,864.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期内无实际核销的应收账款情况。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 66,715,712.28 元，占应收 账款期末余额合计数的比例 72.75%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,822,235.80 元。 5、因金融资产转移而终止确认的应收款项 本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 6、转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额 本报告期内无转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。 7、其他说明 2017 年 5 月 10 日公司向交通银行股份有限公司吉林省分行申请额度为 10,000,000.00 元的流动资金贷款，贷款期限一年，由长春吉联担保股份有限公司为本次借款提供保证担保， 同期公司与长春吉联担保股份有限公司签订《反担保应收应收账款质押合同》，合同编号： FDBYSZKZY -LQSJ20170418，出质人为吉林省路桥设计股份有限公司，质权人为长春吉联 担保股份有限公司，本报告期内公司就与“四平市舍开公路工程建设管理处签订的（项目名 称：省舍开公路四平境内段改建工程（桑树台至四平）建设项目）”中的应收账款人民币 26,880,000.00 元整向长春吉联担保股份有限公司提供反担保质押，该质押已经吉林省路桥设 计股份有限公司全体股东一致同意，截止 2017 年 12 月 31 日公司应收账款-四平市舍开公路 工程建设管理处期末余额为 17,500,000.00 元，账面价值为 15,750,000.00 元。 （三）预付款项 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 64 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 6,833.46 100.00 - - 1-2 年 - - 130,000.00 100.00 合计 6,833.46 100.00 130,000.00 100.00 本报告期内无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 关联方组合 - - - - - 押金、保证金及备用金组合 3,002,050.87 83.34 - - 3,002,050.87 账龄组合 600,000.00 16.66 600,000.00 100.00 - 组合小计 3,602,050.87 100.00 600,000.00 16.66 3,002,050.87 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 3,602,050.87 100.00 600,000.00 16.66 3,002,050.87 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 关联方组合 - - - - - 押金、保证金及备用金组合 2,616,136.46 81.34 - - 2,616,136.46 账龄组合 600,000.00 18.66 600,000.00 100.00 - 组合小计 3,216,136.46 100.00 600,000.00 18.66 2,616,136.46 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 3,216,136.46 100.00 600,000.00 18.66 2,616,136.46 本报告期内无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 5 年以上 600,000.00 600,000.00 100.00 合计 600,000.00 600,000.00 100.00 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 65 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、本期实际核销的其他应收款情况 本报告期内无实际核销的其他应收款。 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 2,177,807.75 1,434,967.75 备用金 824,243.12 1,181,168.71 借款 600,000.00 600,000.00 合计 3,602,050.87 3,216,136.46 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 期末余额 吉林省高速公路集团有 限公司 履约保证金 844,617.75 1-2 年 23.45 - 长春吉联担保股份有限 公司 保证金 750,010.00 1 年以内（含 1 年） 20.82 - 吉林省兴宏能源工程有 限公司 借款 600,000.00 5 年以上 16.66 600,000.00 王超 备用金 310,000.00 1 年以内（含 1 年） 8.61 - 吉林省信达交通招标有 限公司 保证金 130,000.00 1 年以内（含 1 年） 3.61 - 合计 -- 2,634,627.75 -- 73.15 -- 6、涉及政府补助的应收款项 本报告期内未涉及政府补助的应收款项。 7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本报告期内无金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 本报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 9、其他说明 本报告期内无其他说明事项。 （五）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 438,263.01 25,702.65 合计 438,263.01 25,702.65 （六）固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公、电子设备 合计 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 66 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公、电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 8,614,086.05 8,037,914.09 2,856,806.00 999,710.63 20,508,516.77 2.本期增加金额 - 88,000.00 219,108.66 234,666.65 541,775.31 购置 - 88,000.00 219,108.66 234,666.65 541,775.31 3.本期减少金额 - - 152,000.00 - 152,000.00 处置或报废 - - 152,000.00 - 152,000.00 4.期末余额 8,614,086.05 8,125,914.09 2,923,914.66 1,234,377.28 20,898,292.08 二、累计折旧 1.期初余额 1,845,338.78 4,440,456.74 2,149,111.85 729,596.39 9,164,503.76 2.本期增加金额 269,387.28 845,472.40 259,526.74 109,875.78 1,484,262.20 计提 269,387.28 845,472.40 259,526.74 109,875.78 1,484,262.20 3.本期减少金额 - - 147,440.00 - 147,440.00 处置或报废 - - 147,440.00 - 147,440.00 4.期末余额 2,114,726.06 5,285,929.14 2,261,198.59 839,472.17 10,501,325.96 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - 计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - 处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 6,499,359.99 2,839,984.95 662,716.07 394,905.11 10,396,966.12 2.期初账面价值 6,768,747.27 3,597,457.35 707,694.15 270,114.24 11,344,013.01 2、暂时闲置的固定资产情况 本报告期内无暂时闲置的固定资产情况。 3、通过融资租赁租入的固定资产情况 本报告期内无通过融资租赁租入的固定资产情况。 4、通过经营租赁租出的固定资产 本报告期内无通过经营租赁租出的固定资产。 5、未办妥产权证书的固定资产情况 本报告期内无未办妥产权证书的固定资产情况。 6、其他说明 本报告期内无其他说明事项。 （七）无形资产 1、无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,286,583.00 1,286,583.00 2.本期增加金额 111,538.13 111,538.13 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 67 项目 软件 合计 （1）购置 111,538.13 111,538.13 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 1,398,121.13 1,398,121.13 二、累计摊销 1.期初余额 1,012,928.01 1,012,928.01 2.本期增加金额 226,558.91 226,558.91 （1）计提 226,558.91 226,558.91 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 1,239,486.92 1,239,486.92 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 158,634.21 158,634.21 2.期初账面价值 273,654.99 273,654.99 本期末无通过公司内部研发形成的无形资产。 2、未办妥产权证书的土地使用权情况 本报告期内无未办妥产权证书的土地使用权情况。 （八）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 资产减值准备 11,329,809.22 2,832,452.31 7,252,945.10 1,813,236.28 合计 11,329,809.22 2,832,452.31 7,252,945.10 1,813,236.28 2、未经抵销的递延所得税负债 本报告期内无未经抵消的递延所得税负债。 3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 本报告期内无以抵消后净额列示的递延所得税资产或负债。 4、未确认递延所得税资产明细 本报告期内无未确认递延所得税资产明细。 5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 本报告期内无未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于下一年度到期。 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 68 （九）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 5,000,000.00 - 合计 5,000,000.00 - 短期借款说明：2017 年 5 月 10 日公司与交通银行股份有限公司吉林省分行签订《流动 资金借款合同》（合同编号：长交银 2017A00301 号），合同约定借款额度为人民币 10,000,000.00 元整，借款期限为 2017 年 4 月 21 日至 2018 年 4 月 21 日，同期长春吉联担保 股份有限公司与交通银行股份有限公司吉林省分行签订《保证合同》（合同编号：长交银 2017D06203 号），为公司此次借款提供担保，截止 2017 年 12 月 31 日公司使用额度为人民 币 5,000,000.00 元整。 2、已逾期未偿还的短期借款情况 本期末公司无已逾期未偿还的短期借款。 （十）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 11,603,350.70 12,655,495.74 1-2 年 8,965,466.79 - 2-3 年 - 186,602.76 3-4 年 - 3,293,424.41 4-5 年 2,068,606.34 1,232,653.65 5 年以上 1,273,598.92 1,063,598.35 合计 23,911,022.75 18,431,774.91 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中国华西工程设计建设有限公司辽宁北方分公 司 3,007,547.16 未到结算期 中国华西工程设计建设有限公司大连分公司 2,535,848.98 未到结算期 吉林省荣邦工程设计咨询有限责任公司 1,758,683.00 未到结算期 四平市市政勘察设计院有限公司 1,315,094.30 未到结算期 地矿长春地质工程勘察院 668,972.00 未到结算期 合计 9,286,145.44 -- （十一）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,409,978.12 14,315,556.54 15,228,013.30 1,497,521.36 二、离职后福利-设定提存计划 - 1,413,544.54 1,287,972.11 125,572.43 合计 2,409,978.12 15,729,101.08 16,515,985.41 1,623,093.79 2、短期薪酬列示 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 69 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,114,895.34 12,118,313.71 12,881,177.88 1,352,031.17 二、职工福利费 - 1,169,102.77 1,169,102.77 - 三、社会保险费 - 544,264.83 544,264.83 - 其中：医疗保险费 - 463,016.14 463,016.14 - 工伤保险费 - 40,116.90 40,116.90 - 生育保险费 - 41,131.79 41,131.79 - 四、住房公积金 - 241,509.00 241,509.00 - 五、工会经费和职工教育经费 295,082.78 242,366.23 391,958.82 145,490.19 合计 2,409,978.12 14,315,556.54 15,228,013.30 1,497,521.36 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 - 1,365,703.6 1,244,378.00 121,325.60 2.失业保险费 - 47,840.94 43,594.11 4,246.83 合计 - 1,413,544.54 1,287,972.11 125,572.43 4、其他说明 本报告期内公司无其他说明事项。 （十二）应交税费 项目 期末余额 期初余额 城市维护建设税 39.62 4,532.83 教育费附加 16.98 1,942.64 地方教育费附加 11.32 1,348.09 个人所得税 80,488.23 324,921.02 企业所得税 3,877,902.77 997,643.89 合计 3,958,458.92 1,330,388.47 （十三）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 改制时点以前欠税 4,450,188.19 4,450,188.19 往来款 162,647.00 3,160,150.00 代缴费 107,084.27 18,069.00 合计 4,719,919.46 7,628,407.19 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 改制时点以前欠税 4,450,188.19 税务局允许缓缴 合计 4,450,188.19 -- 3、其他说明 本报告期内公司无其他说明事项。 （十四）其他流动负债 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 70 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 4,187,459.45 2,194,168.24 合计 4,187,459.45 2,194,168.24 （十五）长期应付款 1、按款项性质列示长期应付款 项目 期末余额 期初余额 退养人员费用 76,165.17 77,947.17 合计 76,165.17 77,947.17 2、其他说明： 长期应付款期末余额为改制时从净资产中预留的退养人员费用。 （十六）股本 1、股本增减变动情况 股东名称 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 赵玉忠 1,390,000.00 - - - - - 1,390,000.00 邢家昌 630,000.00 - - - - - 630,000.00 迟东彪 600,000.00 - - - - - 600,000.00 王丽杰 600,000.00 - - - - - 600,000.00 张韧 200,000.00 - - - - - 200,000.00 李东良 180,000.00 - - - - - 180,000.00 赵立有 515,000.00 - - - - - 515,000.00 李柏华 200,000.00 - - - - - 200,000.00 张薇 270,000.00 - - - - - 270,000.00 刘立群 180,000.00 - - - - - 180,000.00 王庆国 180,000.00 - - - - - 180,000.00 史宇辉 128,000.00 - - - - - 128,000.00 姜涛 150,000.00 - - - - - 150,000.00 刘振勇 110,000.00 - - - - - 110,000.00 于丹 80,000.00 - - - - - 80,000.00 单喜奎 114,000.00 - - - - - 114,000.00 曲天明 100,000.00 - - - - - 100,000.00 高沿志 52,000.00 - - - - - 52,000.00 王书 60,000.00 - - - - - 60,000.00 宋盈 52,000.00 - - - - - 52,000.00 张有昌 90,000.00 - - - - - 90,000.00 梁鹏 80,000.00 - - - - - 80,000.00 白延明 52,000.00 - - - - - 52,000.00 徐淑玲 130,000.00 - - - - - 130,000.00 王丽峰 20,000.00 - - - - - 20,000.00 塔贵成 33,000.00 - - - - - 33,000.00 王慧婷 40,000.00 - - - - - 40,000.00 石生影 13,000.00 - - - - - 13,000.00 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 71 股东名称 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 潘爱峰 13,000.00 - - - - - 13,000.00 白洁 70,000.00 - - - - - 70,000.00 安丽萍 13,000.00 - - - - - 13,000.00 尹学萍 50,000.00 - - - - - 50,000.00 王合义 30,000.00 - - - - - 30,000.00 赵阔 13,000.00 - - - - - 13,000.00 左海涛 50,000.00 - - - - - 50,000.00 刘晶 10,000.00 - - - - - 10,000.00 长春市金惠投资中 心（有限合伙） 730,000.00 - - - - - 730,000.00 合计 7,228,000.00 - - - - - 7,228,000.00 2、其他说明 本报告期内公司无其他说明事项。 （十七）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 38,235,094.29 - - 38,235,094.29 合计 38,235,094.29 - - 38,235,094.29 2、其他说明 本报告期内公司无其他说明事项。 （十八）盈余公积 1、盈余公积明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 171,443.18 901,737.60 - 1,073,180.78 合计 171,443.18 901,737.60 - 1,073,180.78 2、其他说明 本报告期内公司无其他说明事项。 （十九）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 3,889,074.70 28,020,322.40 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 3,889,074.70 28,020,322.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,017,376.01 1,714,431.77 减：提取法定盈余公积 901,737.60 171,443.18 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 72 项目 本期 上期 其他 - 25,674,236.29 期末未分配利润 12,004,713.11 3,889,074.70 （二十）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 53,517,425.51 27,875,324.67 53,930,818.22 34,882,386.13 其他业务 - - 6,018.40 2,336.04 合计 53,517,425.51 27,875,324.67 53,936,836.62 34,884,722.17 2、主营业务按类别列示 3、前五名客户的主营业务收入情况 业主单位 主营业务收入 占公司主营业务收入的比例(%) 中建交通建设集团有限公司 31,238,490.57 58.37 吉林省岭泰市政建设有限公司 4,341,530.20 8.11 吉林市公路规划勘测设计院有限公 司 4,283,039.62 8.00 白山市高等级公路建设管理中心 3,537,735.85 6.61 吉林省高速公路集团有限公司 1,586,156.79 2.96 合计 44,986,953.03 84.05 （二十一）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 30,177.01 112,200.12 教育费附加 12,933.01 48,085.79 地方教育费附加 8,569.01 32,057.17 房产税 72,358.32 74,369.74 土地使用税 36,450.00 27,410.00 印花税 10,632.00 15,653.73 合计 171,119.35 309,776.55 （二十二）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 296,326.78 262,173.46 招标代理服务费 80,110.38 82,450.64 业务招待费 52,649.80 14,786.00 差旅费 24,038.66 35,829.97 办公费 18,521.75 34,303.23 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 勘察设计 53,517,425.51 27,875,324.67 53,930,818.22 34,882,386.13 合计 53,517,425.51 27,875,324.67 53,930,818.22 34,882,386.13 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 73 项目 本期发生额 上期发生额 车辆使用费 17,650.31 11,641.96 合计 489,297.68 441,185.26 （二十三）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,086,511.69 6,088,328.83 办公费 1,100,966.05 1,284,325.03 折旧摊销 669,899.55 791,657.80 中介机构服务费 425,660.36 1,395,563.94 车辆使用费 417,253.93 339,490.40 业务招待费 393,911.71 293,906.91 差旅费 215,913.61 362,889.29 房屋维修 187,864.00 471,809.00 担保费 80,001.00 - 股份支付 - 3,690,994.00 税金 53,930.82 49,134.02 合计 9,631,912.72 14,768,099.22 （二十四）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 143,586.45 - 减：利息收入 15,029.25 28,364.58 手续费 2,603.66 2,607.93 合计 131,160.86 -25,756.65 （二十五）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 4,076,864.12 1,530,953.96 合计 4,076,864.12 1,530,953.96 （二十六）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产 性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失小计 34,663.30 - 其中：固定资产处置 34,663.30 - 合计 34,663.30 - （二十七）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 与企业日常活动无关的政府补 助 900,000.00 300,000.00 900,000.00 合计 900,000.00 300,000.00 900,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌补助 900,000.00 300,000.00 与收益相关 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 74 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 合计 900,000.00 300,000.00 -- （二十八）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其他 1,569.84 4.84 1,569.84 合计 1,569.84 4.84 1,569.84 （二十九）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,076,679.59 997,643.89 递延所得税费用 -1,019,216.03 -384,224.39 合计 3,057,463.56 613,419.50 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 12,074,839.57 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,018,709.89 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 38,753.67 所得税费用 3,057,463.56 （三十）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,215,700.00 6,439,364.63 政府补助 900,000.00 300,000.00 保险赔款 - 146,962.81 利息收入 15,029.25 28,364.58 合计 3,130,729.25 6,914,692.02 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 5,804,900.00 2,529,679.17 管理费用 2,563,768.04 4,078,101.43 销售费用 192,970.90 179,011.80 财务手续费 2,603.66 2,607.93 其他 1,569.82 5,761.50 合计 8,565,812.42 6,795,161.83 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 借款保证金及担保费 830,011.00 - 合计 830,011.00 - （三十一）现金流量表补充资料 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 75 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,017,376.01 1,714,431.77 加：资产减值准备 4,076,864.12 1,530,953.96 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,484,262.20 1,460,865.66 无形资产摊销 226,558.91 165,451.57 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） -34,663.30 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 143,586.45 - 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,019,216.03 -384,224.39 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -26,320,410.69 -12,702,041.09 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,709,550.04 3,027,537.25 其他 - 3,690,994.00 经营活动产生的现金流量净额 -5,716,092.29 -1,496,031.27 2．不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,203,230.44 6,602,054.92 减：现金的期初余额 6,602,054.92 2,019,307.78 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -2,398,824.48 4,582,747.14 2、本期支付的取得子公司的现金净额 本报告期内无支付的取得子公司的现金净额。 3、本期收到的处置子公司的现金净额 本报告期内无收到的处置子公司的现金净额。 4、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,203,230.44 6,602,054.92 其中：库存现金 403.69 1,051.49 可随时用于支付的银行存款 4,202,826.75 6,601,003.43 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 4,203,230.44 6,602,054.92 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 - - 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 76 项目 期末余额 期初余额 物 （三十二）所有者权益变动表项目注释 本报告期内无需要披露的所有者权益变动表项目注释。 （三十三）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面余额 受限原因 应收账款 17,500,000.00 见本附注五、（二） 合计 17,500,000.00 -- 六、关联方及关联交易 （一）本企业的实际控制人 实际控制人名 称 关联关系 实际控制人对本企 业的持股比例(%) 实际控制人对本企 业的表决权比例 (%) 本企业最终控制方 赵玉忠 股东、董事长兼总经理 19.23 100.00 赵玉忠 （二）本企业的子公司情况 无。 （三）本企业合营和联营企业情况 无。 （四）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 赵立有 持股 5%以上股东、董事兼副总经理 迟东彪 持股 5%以上股东、董事、常务副总经理兼总工程师（路 线） 王丽杰 持股 5%以上股东、董事兼财务总监 张薇 董事兼总工程师（结构） 邢家昌 持股 5%以上股东、监事会主席 曲天明 监事 骆玫 职工代表监事 于丹 董事会秘书 长春市金惠投资中心（有限合伙） 持股 10.10%的股东 （五）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本报告期内无购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本报告期内无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。 3、关联租赁情况 本报告期内无关联租赁情况。 4、关联担保情况 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 77 本报告期内公司向交通银行股份有限公司吉林省分行申请额度为 10,000,000.00 元的流动资 金贷款，贷款期限为一年，由长春吉联担保股份有限公司为本次借款提供保证担保，本报告 期内实际担保金额为 5,000,000.00 元，担保期限为一年，应长春吉联担保股份有限公司要求， 公司董事长兼总经理赵玉忠及其配偶闫秀云、公司股东长春市金惠投资中心（有限合伙）为 长春吉联担保股份有限公司提供保证反担保。本公司报告期内实际借款金额为 5,000,000.00 元。 5、关联方资金拆借 本报告期内无关联方资金拆借情况。 6、关联方资产转让、债务重组情况 本报告期内无关联方资产转让、债务重组情况。 7、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,461,983.20 2,221,605.55 8、其他关联交易 本报告期内无其他关联交易。 （六）关联方应收应付款项 本报告期内无关联方应收应付款项。 （七）关联方承诺 本报告期内无需要披露的关联方承诺事项。 （八）其他 本报告期内无需要披露的其他事项。 七、政府补助 （一）与资产相关的政府补助 本报告期内无与资产相关的政府补助。 （二）与收益相关的政府补助 项目 金额 资产负债 表列报项 目 计入当期损益或冲减相关成本费用 的金额 计入当期损益或冲 减相关成本费用的 项目 本期发生额 上年发生额 新三板挂牌补助 900,000.00 - 900,000.00 300,000.00 营业外收入 合计 900,000.00 -- 900,000.00 300,000.00 -- （三）政府补助退回情况 本报告期内无政府补助退回情况。 八、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 78 本报告期内无重要承诺事项。 （二）或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 （三）其他 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他事项。 九、资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 本报告期未发生应披露的其他重要事项。 十一、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 34,663.30 固定资产处置收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 900,000.00 与收益相关的政府 补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,569.84 营业外支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -- 小计 933,093.46 -- 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 233,273.37 -- 少数股东权益影响额（税后） - -- 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 699,820.09 -- （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 16.69 1.25 1.25 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 15.39 1.15 1.15 吉林省路桥设计股份有限公司 二〇一八年四月二十三日 吉林省路桥设计股份有限公司 2017 年年度报告 79 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室 吉林省路桥设计股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 23 日