839365_2017_数尔安防_2017年年度报告[2018-008]_2018-04-11.txt

杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 1 2017 年度报告 数尔安防 NEEQ : 839365 杭州数尔安防科技股份有限公司 Hangzhou Soar Security Technology Co.,Ltd 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记 1、2017 年 10 月 25 日公司通过方圆 标志认证集团质量管理体系认证。管 理 体 系 符 合 GB/T19001-2016/ISO 9001:2015《质量管理体系要求》，覆 盖的产品及其过程：安防视频监控摄 像设备（4G 布控球、车载球、红外球、 云台等）的设计开发和生产。 2、2017 年 10 月 29 至 11 月 1 日在深圳展览中心参加第十六届中国国际社会公共安全 产品博览会，主要展出产品：4G 快速布控球、天眼一号双星光智能追踪球型摄像机、 全景/星光/SDI 车载球、自动稳定摄像仪等。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 4 释义 释义项目 释义 数尔安防、数尔股份、本公司或公司 指 杭州数尔安防科技股份有限公司 数尔电子、数尔有限、有限公司 指 杭州数尔电子有限公司（本公司的前身） 实际控制人 指 傅清新 章程、公司章程 指 杭州数尔安防科技股份有限公司公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 新会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》 主办券商 指 首创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 杭州数尔安防科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州数尔安防科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州数尔安防科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 审计机构 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 浙江六和律师事务所 ODM 指 Original Design Manufacturer，是一家厂商根据另 一家厂商的规格和要求，设计和生产产品。受委托方 拥有设计能力和技术水平，基于授权合同生产产品。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人傅清新、主管会计工作负责人方丽华及会计机构负责人（会计主管人员）方丽华保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、内部控制风险 有限公司阶段，公司风险识别能力较低、内部控制体系不 够健全、规范治理意识相对薄弱，存在董事会任期届满未及时 改选、会议文件未能妥善保管等情况。改制为股份有限公司后， 公司制定了公司章程等一系列规则，但由于股份公司成立时间 尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，公司对相关 制度和内部控制的设计需要不断改善，员工对于内部控制的执 行效果有待考察。因此，在未来的一段时间内，公司治理和内 部控制仍然会存在不规范的风险。 2、实际控制人不当控制的风险 傅清新为公司实际控制人，以直接和间接的方式持有公司 股份 298 万股，控制公司 58.9286%的股份表决权。傅清新自有 限公司成立之日起即为公司第一大股东，并担任董事长兼总经 理，股份公司成立至今担任公司董事长（法定代表人）兼总经 理。报告期内，傅清新持续在公司工作，并负责相应的管理工 作。傅清新依其实际支配的表决权能够对股东大会的决议，董 事、监事和高级管理人员的任命及公司的经营决策产生重大影 响，存在致使公司经营及中小股东利益受到影响甚至损害的可 能性。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 6 3、收入来源集中导致的风险 公司目前主营业务为安防视频监控产品的研发、生产和销 售，报告内业务收入来源较为集中，2017 年公司对前三大客户 的销售额占当期营业收入的比例分别为 20.28%、19.37%和 14.25%。其中，2017 年度公司向电信类客户销售 1,106.49 万元， 占全年度销售收入的 39.65%。公司存在单一客户依赖风险。 4、公司规模较小，抗风险能力弱的风 险 公司整体规模偏小，截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 为 2,742.15 万元，净资产为 1,322.75 万元。2017 年公司实现营 业收 2,790.84 万元、净利润 209.14 万元，公司整体规模小，抗 风险能力弱，一旦经营环境发生重大变化，将对公司经营业绩 产生较大影响。 5、核心人员流失或技术泄密的风险 公司长期以来坚持自主研发、自主创新。公司已取得多项 专利及软件著作权。虽然公司与核心技术人员签订了《保密协 议》，防止核心技术泄密，并注重企业文化建设和研发激励机制 的实施，但安防行业对技术人才的需求与日俱增，不排除核心 技术泄露或核心技术人员外流的风险。由于公司主要产品视频 监控设备的生产采用软件设计和硬件生产相结合的方式，核心 技术人员不仅需要对硬件生产非常熟悉，也需精通相关软硬件 结合的知识。公司关键技术的研发依赖于核心技术人员的专业 知识和产业技术，同时，产品的技术水平、成本控制也直接决 定公司在市场中的竞争能力。因此，公司对核心技术人员的依 赖性较强。随着行业的发展 ，业内人才需求增大，人才竞争日 益激烈，如果发生研发和技术队伍人才流失或技术泄密现象， 将给公司持续发展带来不利影响。 6、销售区域集中的风险 2016 年度和 2017 年度，公司在浙江地区实现安防产品销售 收入分别为 913.41 万元和 1,447.27 万元，分别占当期营业收入 的 51.48%和 51.86%。其中电信类产品 2016 年度、2017 年度销 售额分别为 748.81 万元、1,106.49 万元。剔除电信类销售金额 后，其他浙江客户销售占比 9.28%、12.21%。公司主要客户集 中于浙江省区域，存在区域集中的风险。 7、高新技术企业资质无法通过复审的 风险 公司于 2015 年取得高新技术企业资质，有效期 3 年。依据 《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，在其高新 技术企业证书有效期内，公司按 15%的税率征收企业所得税。 公司需在证书有效期到期后对高新技术企业资格认证提交复审 申请 ，如未能通过，则不再享受高新技术企业的所得税优惠政 策，将按 25%的税率征收所得税，这将对公司盈利能力产生不 利影响。 8、房屋租赁产生的风险 公司现有生产经营场所系通过租赁取得，公司尚无自身拥 有的可用于生产经营的土地。公司与浙江日报报业集团印务有 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 7 限公司签署了租期截至 2020 年 3 月 31 日的房屋租赁合同。公 司客观上存在如果因租赁到期或出租方中途违约而又未能及时 寻找到经营场所，公司正常生产经营将受到不利影响的风险。 9、公司可能面临处罚的风险 公司在 2014 年、2015 年、2016 年 1-2 月在未取得特殊行政 许可情况下生产属于《实行生产许可证制度管理的产品目录》 所列示的防爆监控产品，该产品公司生产较少，且已于 2016 年 3 月起停止生产该产品，同时杭州市拱墅区质量技术监督局于 2016 年 8 月 29 日出具了公司自 2014 年 1 月 1 日至出具日无违 法违规的证明，但公司以后仍然可能面临因此被处罚的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州数尔安防科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Soar Security Technology Co.,Ltd. 证券简称 数尔安防 证券代码 839365 法定代表人 傅清新 办公地址 杭州市拱墅区祥园路 38 号 1 幢东三层 B 区 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈煜华 职务 董事会秘书 电话 0571-85806733 传真 0571-85806728 电子邮箱 chenyuhua@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市拱墅区祥园路 38 号 1 幢东三层 B 区，310015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-3-31 挂牌时间 2016-10-18 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C395 视听设 备制造-C3953 影视录放设备制造 主要产品与服务项目 根据客户需求，通过自身的研发设计，为企业提供安防视频监控 设备。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,600,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 杭州数尔安防科技股份有限公司 实际控制人 傅清新 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330105770842490H 否 注册地址 杭州市拱墅区祥园路 38 号 1 幢东 三层 B 区 是 注册资本 5,600,000 否 五、 中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吕洪仁、李正峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的《全国中小企业股份转让系统 股票转让细则》正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 27,908,370.75 17,744,020.74 57.28% 毛利率% 37.20% 33.36% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,091,370.88 667,388.04 213.37% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,850,063.64 -161,688.10 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 17.17% 6.32% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 15.19% -1.53% - 基本每股收益 0.37 0.12 208.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 27,421,494.60 18,721,403.29 46.47% 负债总计 14,193,962.66 7,585,242.23 87.13% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,227,531.94 11,136,161.06 18.78% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.36 1.99 18.59% 资产负债率%（母公司） 51.76% 40.52% - 资产负债率%（合并） 51.76% 40.52% - 流动比率 1.83 2.35 - 利息保障倍数 33.34 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,071,455.94 385,596.61 -896.55% 应收账款周转率 4.07 11.16 - 存货周转率 2.71 1.70 - 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 46.47% 9.86% - 营业收入增长率% 57.28% 31.06% - 净利润增长率% 213.37% 16.91% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,600,000 5,600,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 283,020.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 881.52 非经常性损益合计 283,901.52 所得税影响数 42,594.28 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 241,307.24 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司的核心业务在于安防视频监控产品的研发、生产和销售。公司致力于发展移动视频监控等安防 细分行业，专业的研发团队通过对自身专有核心技术的研发、整合和应用，为客户提供更为贴心的专业 化、定制化的高品质产品，不断地攻克并深耕专业化智能化视频安防细分市场。 1、研发模式 公司产品主要为前端监控球形摄像机、云台，具备完整的机械结构设计、电子软硬件、算法研发团 队，目前已形成常规安防监控、车载监控、特殊定制监控等多个产品线，为各个行业提供前端解决方案。 公司根据业务发展需要，不断开发具有实用价值、质量优良、可靠稳定的前端红外高速球/云台、车 载球、智能监控产品；根据生产工艺特点，不断改进机器设备以提高生产的自动化和机械化，改善生产 流程，提高经营效率，降低生产成本。公司生产常规安防监控产品基本涵盖大多数安防应用场合对于前 端产品的需求，且多项外观结构均已申请外观专利。同时针对不同的客户需求，公司还有能力快速定制 专用的外观结构、程序等，目前已形成多个细分领域的定制产品。 2、生产模式 公司设有生产部，主要负责产品的功能检测、外观检查、产品组装、物料储运、生产计划等工作职 能。公司根据客户订单制定采购计划，由生产部根据订单制定生产计划。生产部主管评审生产订单交货 期，在与销售内勤确认后，由生产部开具领料单后从仓库领取物料，再由生产部组织生产。同时，对公 司产品建立了严格的审核和验收程序，确保公司产品符合检验标准及行业要求。 3、销售模式 公司已经建立多种方式的营销模式，通过多层次立体化的市场结构保证稳定的盈利水平和稳定的供 应链。传统视频监控领域的成熟技术保证了公司稳定的利润与收入；大量的有高度粘性的定制化ＯＤＭ 客户群体保证了稳定的市场份额，并以此为基础建立了优质的极有竞争力的供应链。 公司产品的终端客户主要用在平安城市、治安监控中，公司销售模式主要以产品直销和项目销售为 主。其中项目销售一般是通过招投标获取客户，投标产品内容主要是视频安防监控产品，公司根据客户 的招标要求，提供有竞争力的产品。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年公司主要业务保持稳步增长。报告期内，2017 年度营业收入 27,908,370.75 元，同比增长 57.28%；2017 年度净利润 2,091,370.88 元，同比增加 213.37%。截止到 2017 年 12 月 31 日，公司总资 产为 27,421,494.60 元，同比增长 46.47%，净资产为 13,227,531.94 元，同比增长 18.78%。 客户方面，2017 年公司新增深圳市普天宜通技术股份有限公司、嘉兴华数广电网络有限公司两家 客户，合计销售 9,383,653.90 元。 供应商方面，公司在原有供应商基础上，增加了上海集光安防科技股份有限公司的合作关系，以 稳定公司原材料供应。 研发方面，公司始终保持着稳定的研发费用投入，用以研发新产品、提升各种应用环境前端监控摄 像机的适应性、稳定性、以及改造研发关键生产设备。 人员方面，在报告期内，公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、公 司《薪酬制度》等规定，实施全员劳动合同制，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险及 代扣代缴个人所得税。 公司一贯重视知识产权，2017 年新增软件著作权 3 个。 (二) 行业情况 据前瞻产业研究院发布的《安防行业市场前瞻与投资战略规划分析报告》数据显示，从 2011 年到 2016 年，安防行业市场规模从 2,773 亿元增加到 5,400 亿元，复合增长率达到了 14%，考虑未来不确定 性风险，预计未来 5 年市场需求将分别表现为 10%-20%的不同增速，预计到 2022 年中国安防市场规模 约为 11,799 亿元。 近年来，安防产品由早期传统产品逐步向专业系统（如视频监控系统、防盗报警系统等）及大型应 用系统（如平安城市综合管理系统、城市安全应急指挥系统等）转化；当前行业市场逐步从基础级的安 全防范向业务综合管理发展，比如在公安行业的消防救援、公共安全等领域。另外，智能化是未来长期 的一个发展重点，如海康威视推出工业相机、行业级无人机，促进整个行业的智能可视化管理不断深入。 与此同时，今后的监控也不再局限在地面，而是向“立体”、“高空”、“全景”全面部署，从而打造地空 立体监控体系，引领安防行业进入立体监控时代。 随着通信技术的发展、移动终端功能的增强，移动视频监控成为监控行业新的技术发展趋势。相对 于模拟监控和网络监控的局限性而言，移动视频监控采用了移动流媒体技术，实现了“随时随地，自由 掌控”的监控。在一些偏远的地方，如山区、森林、江河流域等根本无法铺设导线的应用场所，或者是 临时的监控地点，来不及也没有必要铺设线路的，传统的有线监控根本无法满足需要。无线移动监控有 着传统监控无可比拟和不可替代的优势，尤其在公交车、地铁、应急指挥、现场执法、海事、消防等应 用领域，市场前景广阔。在网络传输向着有利于移动监控技术普及发展的同时，移动监控技术本身也在 不断提升。现有车载移动监控摄像机很多都具有夜视功能，甚至采用了热成像技术，不受雾霾等恶劣天 气影响，而且监控距离越来越远。 依托多年在视频监控领域的耕耘，公司已在视频图像处理、视频编解码、视频分析、红外球、云台、 车载球等领域拥有了丰富的技术储备，目前又引进不少研发人员，朝着专业细分市场稳步发展。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 3,332,139.62 12.15% 4,335,062.57 23.16% -23.14% 应收账款 11,507,895.01 41.97% 1,466,595.19 7.83% 684.67% 存货 9,699,708.93 35.37% 10,908,210.90 58.27% -11.08% 长期股权投资 - - - 固定资产 1,039,831.57 3.79% 918,304.72 4.91% 13.23% 在建工程 - - - 短期借款 2,000,000.00 7.29% - - - 长期借款 - - - 应付票据 3,641,976.31 13.28% 993,008.27 5.30% 266.76% 应付账款 6,016,466.37 21.94% 5,760,247.10 30.77% 4.45% 资产总计 27,421,494.60 - 18,721,403.29 - 46.47% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款本期较上年增加了 684.67%，主要原因系 2017 年度有两家销售额较大的客户是 12 月份确认 的收入，其中，嘉兴华数广电网络有限公司：2,530,040.00 元、浙江永炜通信有限公司：6,620,800.00 元， 但尚未到规定收款期。 2、应付票据本期较上年增加了 266.76%，主要原因系 2017 年度公司从杭州联合银行祥符桥支行取得新 增的信用额度授权，为了公司资金更好地周转，选用了应付票据的货款支付方式。 3、资产总计本期较上年年增加了 46.47%，主要原因系 2017 年的应收账款本期较上年增加了 684.67%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 27,908,370.75 - 17,744,020.74 - 57.28% 营业成本 17,527,442.94 62.80% 11,824,743.70 66.64% 48.23% 毛利率% 37.20% - 33.36% - - 管理费用 6,146,461.82 22.02% 5,074,808.69 28.60% 21.12% 销售费用 1,926,768.85 6.90% 1,023,999.39 5.77% 88.16% 财务费用 69,756.29 0.25% -43,848.35 -0.25% - 营业利润 2,009,149.12 7.20% -204,109.25 -1.15% - 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 15 营业外收入 250,941.83 0.90% 1,110,523.01 6.26% -74.40% 营业外支出 60.31 - 87,536.30 0.49% -99.93% 净利润 2,091,370.88 7.49% 667,388.04 3.76% 213.37% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2017 年度营业收入 27,908,370.75 元，同比增长了 57.28%。主要原因：（1）公司新研发的产品成功 推向了市场，吸引较多的新客户。其中新产品带来的新客户深圳市普天宜通技术股份有限公司 2017 年 销售额为 3,977,585.47 元，占营业收入比重为 14.25%；（2）2017 年度新增客户嘉兴华数广电网络有限公 司销售额较大，2017 年度共发生销售额 5,406,068.43 元，占营业收入比重为 19.37%。 2、营业成本 2017 年度营业成本 17,527,442.94 元，同比增长了 48.23%。主要原因系 2017 年度营业收入同比增长 了 57.28%，营业成本相应增加。 3、毛利率 2017 年度毛利率 37.20%，比上年增加了 3.84 个百分点。主要原因：（1）2017 年公司毛利率较高的 新研发产品成功推向了市场；（2）2017 年度销售毛利率较高的项目产品销售额增长幅度较大。 4、管理费用 2017 年度管理费用 6,146,461.82 元，同比增长了 21.12%。主要原因系 2017 年公司员工的整体工资 水平有所调增，以及为适应研究开发需要新增了多个研发人员。 5、销售费用 2017 年度销售费用 1,926,768.85 元，同比增长了 88.16%。主要原因：（1）2017 年度公司为了开拓 新的客户，在以前年度正常的展会次数基础上新增了杭州、北京等地的展会，导致 2017 年度发生展会 费用支出 253,137.89 元，同比增长了 143.53%；（2）2017 年度营业收入同比增长较大，因此销售人员的 销售奖金相应增加较多，以及 2017 年公司员工的整体工资水平有所调增，导致职工薪酬同比增长了 129.00%；（3）2017 年营业收入增长，导致相应的运输费用和差旅费用都有所增长。 6、财务费用 2017 年度财务费用 69,756.29 元，同比增长了 259.09%。主要原因：（1）2017 年度公司向银行申请 了信用贷款，发生利息支出费用 69,876.67 元； （2）外贸业务汇率影响，导致汇兑损益同比增加了 159.14%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 27,908,370.75 17,744,020.74 57.28% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 17,527,442.94 11,824,743.70 48.23% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 16 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 安防摄像机 27,655,569.02 99.09% 17,598,051.49 99.18% 配件及其他 252,801.73 0.91% 145,969.25 0.82% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 境内 24,307,953.52 87.10% 14,328,514.80 80.75% 境外 3,600,417.23 12.90% 3,415,505.94 19.25% 收入构成变动的原因： 2017 年度公司境内、境外的营业收入占总收入的比例与 2016 年度相比变动浮动不大，公司保持相 对稳定的销售结构。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江永炜通信有限公司 5,658,803.26 20.28% 否 2 嘉兴华数广电网络有限公司 5,406,068.43 19.37% 否 3 深圳普天宜通技术股份有限公司 3,977,585.47 14.25% 否 4 韩国 FS NETWORKS CO.,LTD 2,032,613.08 7.28% 否 5 福建星网物联信息系统有限公司 1,225,932.48 4.39% 否 合计 18,301,002.72 65.57% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 浙江大华科技有限公司 1,602,006.82 11.16% 否 2 宁波经济技术开发区拓宇电子有限公 司 1,392,865.20 9.70% 否 3 浙江宇视科技有限公司 1,275,294.87 8.89% 否 4 上海集光安防科技股份有限公司 810,333.35 5.65% 否 5 深圳市海汇天合科技有限公司 633,658.02 4.42% 否 合计 5,714,158.26 39.82% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,071,455.94 385,596.61 -896.55% 投资活动产生的现金流量净额 -1,189,611.47 -620,096.78 - 筹资活动产生的现金流量净额 1,933,845.00 1,500,000.00 28.92% 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 17 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 2017 年度经营活动产生的现金流量净额-3,071,455.94 元，同比降低了 896.55%。公司 2017 年度净利 润为 2,091,370.88 元，经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润差异较大。主要原因有： （1）2017 年 12 月确认的销售收入金额较大，包括嘉兴华数广电网络有限公司 2,530,040.00 元、浙 江永炜通信有限公司 6,620,800.00 元。货款尚处于信用期内，未能形成现金流。公司 2017 年度经营性应 收项目增加 11,939,221.87 元； （2）2016 年公司完成新三板挂牌，收到政府部分给予的对接资本市场奖励费 95 万。公司 2017 年 度不存在该事项，导致 2017 年度“收到其他与经营活动有关的现金”同比降低了 71.56%； （3）2017 年度营业收入增长较大，相应的原材料采购也增大导致“购买商品、接受劳务支付的现 金”同比增加了 2,091,424.24 元，增长比例为 16.85%； （4）2017 年度公司员工的整体工资水平有所调增及由于研究开发需要新增研发人员导致“支付给 职工以及为职工支付的现金”同比增加了 1,377,627.57 元，增长比例为 34.56%； （5）营业收入同比增长导致相关税金支出增加了 275,433.02 元，增长比例为 24.54%。 2、投资活动产生的现金流量净额 2017 年度投资活动产生的现金流量净额-1,189,611.47 元。主要原因系 2017 年度新研究开发的产品 需要增加固定资产所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额 2017 年度筹资活动产生的现金流量净额为 1,933,845.00 元，同比增长了 28.92%。主要原因系 2017 年度公司共取得银行信用贷款 3,000,000.00 元并偿还本金及利息 1,066,155.00 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 为加强公司安防产品的研发与市场推广，报告期内公司对外投资设立参股公司北京数尔智能科技有 限公司。 北京数尔智能科技有限公司成立于 2017 年 11 月 6 日，营业执照注册号：91110108MA018J4RX7。注 册地为北京市海淀区，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中本公司拟出资人民币 1,200,000.00 元， 占注册资本的 12.00%；福建易视科技有限公司拟出资人民币 5,100,000.00 元，占注册资本的 51.00%， 陈元志拟出资人民币 1,500,000.00 元，占注册资本的 15.00%；李桂春拟出资人民币 1,200,000.00 元， 占注册资本的 12.00%；罗振旭拟出资人民币 1,000,000.00 元，占注册资本的 10.00%。 经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；基础软件服务； 应用软件服务；软件开发；软件服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计 算数据中心除外）；计算机维修；销售自行开发后的产品、电子产品、通讯产品。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 截止报告期末，公司尚未实际出资。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 18 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。公司按照财政部要求的时间开始执行以 上两项会计准则。 2017 年 12 月 25 日财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号） 的规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，（1）在利润表中新增“其他收益”项 目。（2）在利润表中 新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。 2、执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计 入营业外收入。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日 之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 该项会计政策变更采用未来适用法，不对比较财务报表进行调整。本公司执行该规定的主要影响如下： 将自 2017 年 1 月 1 日起本公司经营活动发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益。政府 补助收入从“营业外收入” 项目重分类至“其他收益”项目，比较数据不予调整。调增利润表“其他 收益”本年金额 502,721.63 元，调减利润表“营业外收入”本年金额 502,721.63 元。 3、执行《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》之前，本公司将处置非流动资产的利得或 损失计入营业外收支。执行《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》之后，本公司将处置非流动 资产的利得或损失计入资产处置收益。该项会计政策变更采用追溯调整法，公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。由于上期不存在该项会计 政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报告的可比数据无影响。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司注重经济效益的同时，同样重视所肩负的社会责任，并将社会责任意识融入到发展实践中。 公司依法纳税，不偷税、漏税；公司积极吸纳社会人员就业（其中包括残疾人员 1 名），依法与员工 签订劳动合同，并按月缴纳国家政策规定的五险一金，为员工代缴代扣个人所得税。公司经常组织管理 人员进行隐患排查、日常排查；实施安全奖惩。 公司将会认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责，对公司全体股东和每一位 员工负责。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 19 三、 持续经营评价 报告期内，公司保持对研发的持续投入，以加强公司的核心技术竞争力。根据中审亚太会计师事务 所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司收入保持增长态势，盈利水平逐步提高。同时，公司主营业 务收入占营业收入的比例为 100%，其中安防摄像机占营业收入比例为 99.09%，主营业务突出。 报告期内，公司法人治理结构和履行程序能够有效执行，公司业务、资产、人员、财务、机构等保 持独立，具备良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行 良好；管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 报告期内，不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事件。公司拥有良好的持续经营与发展能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、收入来源集中导致的风险 公司目前主营业务为安防视频监控产品的研发、生产和销售，报告内业务收入来源较为集中，2017 年公司对前三大客户的销售额占当期营业收入的比例分别为 20.28%、19.37%和 14.25%。其中，2017 年 度公司向电信类客户销售 1,106.49 万元，占全年度销售收入的 39.65%。公司存在单一客户依赖风险。 应对措施：一方面，公司在现有销售成果基础上，维护好老客户，并努力开拓移动监控市场，积 极抢占细分行业空白市场。另一方面，公司优化了销售人员的的考核激励政策，激发销售团队的工作热 情，努力化解收入来源集中导致的风险。 2、公司规模较小，抗风险能力弱的风险 公司整体规模偏小，截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 2,742.15 万元，净资产为 1,322.75 万 元。2017 年公司实现营业收 2,790.84 万元、净利润 209.14 万元，公司整体规模小，抗风险能力弱，一 旦经营环境发生重大变化，将对公司经营业绩产生较大影响。 应对措施：公司拟通过新三板挂牌，拓展渠道融资，为研发投入和产品推广提供必需的资金。公司 将继续加强产品研发，通过开拓新市场和新业务，提高公司盈利能力和抗风险能力。 3、高新技术企业资质无法通过复审的风险 公司于 2015 年取得高新技术企业资质，有效期 3 年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二 十八条规定，在其高新技术企业证书有效期内，公司按 15%的税率征收企业所得税。公司需在证书有效 期到期后对高新技术企业资格认证提交复审申请，如未能通过，则不再享受高新技术企业的所得税优惠 政策，将按 25%的税率征收所得税，这将对公司盈利能力产生不利影响。 应对措施：公司一方面加大研发投入力度，形成有市场竞争力的研发成果和服务能力；另一方面开 拓企业发展空间，提高盈利能力，减弱税收优惠政策变化风险队公司净利润的影响幅度。同时公司将严 格参照新的《高新技术企业认定管理办法》的规定，在研发、生产、管理、经营等各方面达到高新技术 企业认定条件，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各类优惠政策。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 20 4、内部控制的风险 有限公司阶段，公司风险识别能力较低、内部控制体系不够健全、规范治理意识相对薄弱，存在董 事会任期届满未及时改选、会议文件未能妥善保管等情况。改制为股份有限公司后，公司制定了公司章 程等一系列规则，但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，公司对相 关制度和内部控制的设计需要不断改善，员工对于内部控制的执行效果有待考察。因此，在未来的一段 时间内，公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。 应对措施：公司将通过建立健全相关内控制度和加强内部管理培训等方式，提高公司规范管理水 平。 5、实际控制人不当控制的风险 傅清新为公司实际控制人，以直接和间接的方式持有公司股份 298 万股，控制公司 58.9286%的股 份表决权。傅清新自有限公司成立之日起即为公司第一大股东，并担任董事长兼总经理，股份公司成立 至今担任公司董事长（法定代表人）兼总经理。报告期内，傅清新持续在公司工作，并负责相应的管理 工作。傅清新依其实际支配的表决权能够对股东大会的决议，董事、监事和高级管理人员的任命及公司 的经营决策产生重大影响，存在致使公司经营及中小股东利益受到影响甚至损害的可能性。 应对措施：为避免实际控制人控制风险，自股份公司设立以来，根据《公司法》及《公司章程》， 建立健全法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度；在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监 事会之间的制衡作用，以控制该风险。 6、核心人员流失或技术泄密的风险 公司长期以来坚持自主研发、自主创新。截至本年度末，公司已取得多项专利及软件著作权。虽然 公司与核心技术人员签订了《保密协议》，防止核心技术泄密，并注重企业文化建设和研发激励机制的 实施，但安防行业对技术人才的需求与日俱增，不排除核心技术泄露或核心技术人员外流的风险。 由于公司主要产品视频监控设备的生产采用软件设计和硬件生产相结合的方式，核心技术人员不仅 需要对硬件生产非常熟悉，也需精通相关软硬件结合的知识。公司关键技术的研发依赖于核心技术人员 的专业知识和产业技术，同时，产品的技术水平、成本控制也直接决定公司产品在市场中的竞争能力。 因此，公司对核心技术人员的依赖性较强。随着行业的发展，业内人才需求增大，人才竞争日益激烈， 如果发生研发和技术队伍人才流失或技术泄密现象，将给公司持续发展带来不利影响。 应对措施：公司将通过核心技术人员职业生涯规划通道及提高待遇、对核心人才进行股权激励、加 强人才引进与培养、与核心人员签署竞业禁止、保密协议等方式，以防止核心人员流失或技术泄密的风 险。 7、销售区域集中的风险 2016 年度和 2017 年度，公司在浙江地区实现安防产品销售收入分别为 913.41 万元和 1,447.27 万元， 分别占当期营业收入的 51.48%和 51.86%。其中电信类产品 2016 年度、2017 年度销售额分别为 748.81、 1,106.87 万元。剔除电信类销售金额后，其他浙江客户销售占比 9.28%、12.21%。公司主要客户集中于 浙江省区域，存在区域集中的风险。 应对措施：一方面，加强公司研发投入，扩展公司产品应用领域；另一方面，积极开拓新的大型客 户。 8、房屋租赁产生的风险 公司现有生产经营场所系通过租赁取得，公司尚无自身拥有的可用于生产经营的土地。公司与浙江 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 21 日报报业集团印务有限公司签署了租期截至 2020 年 3 月 31 日的房屋租赁合同。公司客观上存在如果 因租赁到期或出租方中途违约，而又未能及时寻找到经营场所，公司正常生产经营将受到不利影响的风 险。 应对措施：一是在房屋到期前，提前与房东续签房屋租赁合同；二是寻找新的经营场所，保证正常 生产经营不受到影响。 9、公司可能面临处罚的风险 公司在 2014 年、2015 年、2016 年 1-2 月在未取得特殊行政许可情况下生产属于《实行生产许可证 制度管理的产品目录》所列示的防爆监控产品，该产品公司生产较少，且已于 2016 年 3 月起停止生产 该产品，同时杭州市拱墅区质量技术监督局于 2016 年 8 月 29 日出具了公司自 2014 年 1 月 1 日至出具 日无违法违规的证明，但公司以后仍然可能面临因此被处罚的风险。 应对措施：2014 年、2015 年、2016 年 1-2 月公司该类防爆监控产品的销售收入分别占公司当年度 或当期销售收入的 0.15%、5.26%和 0.18%，所占销售收入比例很小，且没有造成社会危害和影响，也未 产生相关纠纷。公司已主动整改，规范生产，2016 年 3 月 1 日开始，已停止生产该类防爆监控产品，同 时公司承诺在取得生产许可证前不再生产该类防爆监控产品。 公司控股股东、实际控制人傅清新已出具《承诺函》，如公司因未取得生产许可证生产防爆监控产 品的行为受到行政处罚或者被要求承担其他经济责任的，其将连带全额承担公司所需缴纳的罚款及其他 款项，保证公司不会因此受到任何经济损失。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 傅清新、傅清丽、陈 家云、朱中祥、罗慧 敏 为公司债务提 供担保 2,500,000.00 是 2018 年 4 月 12 日 2018-012 总计 - 2,500,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、必要性 报告期内发生的偶发性关联交易的真实目的系根据公司融资需求，由关联方无偿为公司提供担保， 融资资金用于补充公司流动资金，具备必要性。 2、持续性 报告期内发生的偶发性关联交易不具备持续性。 3、关联交易对公司的影响 上述关联交易能够增强公司在金融机构的融资能力并获得银行提供的流动资金借款。上述关联交易 未收取任何费用，未要求公司提供反担保，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 23 (二) 承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及持有公司 5%以上股份的股东均向公司 出具了《避免同业竞争承诺函》。 2、关于减少及避免关联交易的承诺 公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均已出具《关于减少及避免关联交易的承诺函》。 3、关于不占用公司资金的承诺 公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均已出具《关于不占用公司资金的承诺函》。 报告期内，上述承诺人均严格履行承诺。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 冻结 1,836,283.31 6.70% 银行承兑汇票保证金 总计 - 1,836,283.31 6.70% - 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 1,450,000 1,450,000 25.8929% 其中：控股股东、实际控制 人 - - 675,000 675,000 12.0536% 董事、监事、高管 - - 575,000 575,000 10.2679% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,600,000 100.0000% -1,450,000 4,150,000 74.1071% 其中：控股股东、实际控制 人 2,700,000 48.2143% -675,000 2,025,000 36.1607% 董事、监事、高管 2,300,000 41.0714% -575,000 1,725,000 30.8036% 核心员工 - - - - - 总股本 5,600,000 - 0 5,600,000 - 普通股股东人数 6 注：控股股东、实际控制人傅清新同时担任公司董事长兼总经理。 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 傅清新 2,700,000 0 2,700,000 48.2143% 2,025,000 675,000 2 潘波阳 950,000 0 950,000 16.9643% 712,500 237,500 3 杭 州 数 尔 投 资 管 理 合 伙 企 业 （有限合伙） 600,000 0 600,000 10.7143% 400,000 200,000 4 郑剑锋 550,000 0 550,000 9.8214% 412,500 137,500 5 傅清丽 550,000 0 550,000 9.8214% 412,500 137,500 6 陈家云 250,000 0 250,000 4.4643% 187,500 62,500 合计 5,600,000 0 5,600,000 100.0000% 4,150,000 1,450,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东傅清丽和傅清新为姐弟关系，“数尔投资”的执行事务合伙人为傅清新，傅清新在“数尔投 资”的出资比例为 46.6667%。陈家云在“数尔投资”的出资比例为 11%。除上述情况之外，公司股东之 间不存在关联关系。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 25 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 傅清新先生直接持有公司 270 万股股份，占公司股份额的 48.2143%，其持股比例远大于公司第二大 股东，系公司的控股股东。 傅清新先生以直接和间接方式合计持有公司股份 298 万股，控制公司 58.9286%的股份表决权，系公 司的实际控制人。 傅清新先生基本情况：1979 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000 年 10 月至 2004 年 1 月任杭州诶比电子有限公司电子工程师；2005 年 3 月至 2016 年 5 月任数尔电子董事长兼经理； 2016 年 5 月至今任数尔安防董事长兼总经理。 报告期内，公司的控股股东和实际控制人没有发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为傅清新，傅清新先生基本情况见上述“（一）控股股东情况”部分。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 银行借款 浙江泰隆商业银行股份 有限公司杭州分行 1,000,000.00 6.984% 2017.7.19-2017.12.11 否 银行借款 杭州联合农村商业银行 股份有限公司祥符支行 1,200,000.00 6.09% 2017.7.28-2018.7.27 否 银行借款 杭州联合农村商业银行 股份有限公司祥符支行 800,000.00 6.09% 2017.10.10-2018.10.9 否 合计 - 3,000,000.00 - - - 注：浙江泰隆商业银行股份有限公司杭州分行的银行借款合同期为 2017 年 7 月 19 日-2017 年 12 月 25 日，公司提前还款日为 2017 年 12 月 11 日。 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 27 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.78 0 0 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公 司领取薪 酬 傅清新 董事长兼总经理 男 39 大专 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 陈家云 董事兼副总经理 男 42 中专 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 郑剑锋 董事 男 48 硕士 2016 年 5 月-2019 年 4 月 否 傅清丽 董事兼总经理助理 女 41 中专 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 陶连日 董事兼研发部副经理 男 34 大专 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 李冲 监事会主席兼研发部 经理 男 37 本科 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 潘波阳 监事 女 45 高中 2016 年 5 月-2019 年 4 月 否 蔡杭莉 监事 女 31 本科 2016 年 5 月-2019 年 4 月 否 方丽华 财务总监 女 40 大专 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 陈煜华 董事会秘书 女 46 本科 2016 年 5 月-2019 年 4 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 傅清丽与傅清新为姐弟关系，除此之外，董事、监事、高级管理人员无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 傅清新 董事长兼总经理 2,700,000.00 0 2,700,000.00 48.2143% 0 郑剑锋 董事 550,000 0 550,000 9.8214% 0 傅清丽 董事兼总经理助理 550,000 0 550,000 9.8214% 0 陈家云 董事兼副总经理 250,000.00 0 250,000.00 4.4643% 0 陶连日 董事兼研发部副经 理 0 0 0 0% 0 李冲 监事会主席兼研发 部经理 0 0 0 0% 0 潘波阳 监事 950,000 0 950,000 16.9643% 0 方丽华 财务总监 0 0 0 0% 0 陈煜华 董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 5,000,000 0 5,000,000 89.2857% 0 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 29 注：1、另外傅清新间接持有 280,000 股股份，陈家云间接持有 66,000 股股份，陶连日间接持有 20,000 股股份，李冲间接持有 28,000 股股份，方丽华间接持有 20,000 股股份，陈煜华间接持有 28,000 股股份。 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 14 14 技术人员 8 14 生产人员 29 32 销售人员 8 8 财务人员 4 4 员工总计 63 72 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 9 15 专科 13 15 专科以下 41 41 员工总计 63 72 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 随着公司业务发展需要，报告期内公司新聘用员工 9 名，招聘方面对非生产员工的学历、专业要求 逐渐提高。按照公司新员工培养制度，结合实际工作进行分类集中培训和考试，有效帮助新员工快速掌 握相关知识和技能，迅速地融入工作。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 30 公司一直十分重视员工的培训、考核工作。根据公司业务发展和技术更新的现状，及时更新员工培 训课程，强化理论与实践的结合，注重培训效果的检验。充分挖掘和培养人才，形成了良性的竞争氛围， 提高员工的综合素质和工作能力。 在报告期内，公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、公司《薪酬制 度》等规定，实施全员劳动合同制，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代 缴代扣个人所得税，为员工提供富有竞争力的薪酬。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 傅清新 董事长兼总经理 2,700,000 李冲 研发部经理 0 注：另外傅清新间接持有 280,000 股股份，李冲间接持有 28,000 股股份。 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 本报告期内，核心技术人员无变动。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司基本能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。本报告期内，公司共召开 2 次股东大会、 4 次董事会、2 次监事会，均符合《公司法》以及《公司章程》的要求，决议内容没有违反《公司法》、 《公司章程》及三会议事规则等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，会议 程序规范、会议记录完整。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东 大会。公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股 东能够充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司不断完善法人治理结构，确保公司三会规范运作。 报告期内，公司重大事项如变更公司住所、设立参股公司等重大事项，均严格按照《公司法》、《公 司章程》及有关内控制度规定履行相应的审议程序，不存在违法、违规现象。 4、 公司章程的修改情况 公司因搬迁地址，2017 年 5 月 24 日对公司章程第一章第五条进行了修改。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 32 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2017 年 4 月 13 日召开第一届董事会第 三次会议，审议通过的议案：《2016 年度董事 会工作报告》；《2016 年度总经理工作报告》； 《2016 年年度报告》及其摘要；《2016 年度财 务决算报告》；《2017 年度财务预算报告》； 《2016 年度利润分配及资本公积转增预案》； 《年报信息披露重大差错责任追究制度》；《聘 请 2017 年度审计机构》； 《授权公司董事长签署 借款合同》；《控股股东、实际控制人及其关联 方占用资金情况的专项说明》；《关于提议召开 公司 2016 年年度股东大会的议案》。 2、2017 年 5 月 8 日召开第一届董事会第 四次会议，审议通过的议案：《关于变更公司住 所的议案》；《关于修改<公司章程>的议案》； 《关于提议召开公司 2017 年第一次临时股东 大会的议案》。 3、2017 年 8 月 8 日召开第一届董事会第 五次会议，审议通过的议案：《2017 年半年度 报告》。 4、2017 年 10 月 18 日召开第一届董事会 第六次会议，审议通过的议案：《关于对外投资 设立参股公司的议案》。 监事会 2 1、2017 年 4 月 13 日召开第一届监事会第 三次会议，审议通过的议案：《2016 年度监事 会工作报告》；《2016 年年度报告》及其摘要； 《2016 年度财务决算报告》； 《2017 年度财务预 算报告》；《2016 年度利润分配及资本公积转增 预案》； 《聘请 2017 年度审计机构》； 《控股股东、 实际控制人及其关联方占用资金情况的专项说 明》。 2、2017 年 8 月 8 日召开第一届监事会第 四次会议，审议通过的议案：《2017 年半年度 报告》。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 33 股东大会 2 1、2017 年 5 月 5 日召开 2016 年年度股东 大会，大会审议通过的议案：《关于审议<2016 年度董事会工作报告>的议案》；《关于审议 <2016 年度监事会工作报告>的议案》； 《关于审 议<2016 年年度报告>及其摘要的议案》； 《关于 审议<2016 年度财务决算报告>的议案》； 《关于 审议<2017 年度财务预算报告>的议案》； 《关于 审议<2016 年度利润分配及资本公积转增预 案>的议案》；《关于审议<聘请 2017 年度审计 机构>的议案》；《关于审议<授权公司董事长签 署借款合同>的议案》；《关于审议<控股股东、 实际控制人及其关联方占用资金情况的专项说 明>的议案》。 2、2017 年 5 月 24 日召开 2017 年第一次 临时股东大会，大会审议通过的议案：《关于变 更公司住所的议案》；《关于修改<公司章程>的 议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司三会会议召开程序遵守了《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，没有发生损害公司、 股东、债权人或第三人合法权益的情况，有效保障了股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利的 行使。 (三) 公司治理改进情况 本年度内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、管理层均严格按照《公 司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构 和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合 相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 根据法律、法规和证券监管部门、全国中小企业股份转让系统规定，及时将公司应披露的信息在指 定信息披露平台（）公告。 公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，便于保持与投资者及潜在投资者之间的沟通。在沟通过程 中，对投资者给予耐心的解答。 积极做好在册股东和潜在投资者的接待来访工作。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 34 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项 无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有 完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司主要业务为安防视频监控产品的研发、生产和销售。公司依法经营，独立开展业务并对外签订 合同，其业务独立于控股股东、实际控制人控制的其他企业，不存在需要依靠控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业或其他关联方的关联交易才能经营获利的情形，不存在影响公司独立性或显失公平的 关联交易。 2、资产独立 公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的固定资产均为公司合法拥有，公司取得了相关资产的 权属证书，公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，资产产权界定清晰。 报告期内，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在为控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形，不存在为关联方提供担保的情形，符合相关 法律法规的规定。 3、人员独立 公司设行政人事专员，负责员工劳动、人事和工资管理，并根据《中华人民共和国劳动法》和公司 相关制度与公司员工签订劳动合同。目前公司的董事、监事及高级管理人员的任职均符合法律、法规和 规范性文件的规定，不存在任职资格方面的瑕疵。 公司的董事长、总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员，没有在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业领薪；公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领 薪。 4、财务独立 公司设立独立的财务部，设财务总监一名并配备了专业财务人员，建立了独立的会计核算体系，能 够独立作出财务决策，制定了《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《信 息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《防范控股股东及其关联方资金占用管理办法》等，具有规 范的财务会计、财务管理及风险控制制度。 公司已经在中国工商银行杭州观音桥支行开立了基本银行账户，拥有独立的银行账户，不存在与控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。 公司作为独立的纳税人，在杭州市拱墅区国家税务局和杭州市拱墅区地方税务局进行税务登记，公 司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业混合纳 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 35 税的情况。 5、机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请了总经理、副总经理、财务 总监、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构。公司建立健全组织结构，设立了 综合部、财务部等职能管理部门和采购部、销售部、生产部、品质部、售后服务部、研发部等业务运作 部门，制定了较为完备的内部管理制度，不存在股东和其他单位、个人干预公司机构设置的情况。 公司各机构和各职能及业务部门均按《公司章程》及内部管理制度规定的职责独立运作，与公司股 东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、合署办公等机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司董事会充分认识到良好、完善的公司治理机制及控制度对保护投资者权利以及实现经营管理目 标的重要性。已根据自身的实际情况，建立了相应的规章制度以及覆盖生产经营各环节的内部控制制度， 以保证全体股东充分行使知情、参与、表决等权利以及公司业务活动的正常进行。公司董事会对公司治 理机制及内部控制制度完整性、合理性及有效性的自我评价如下： 为保障投资者依法享有获取公司信息、享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，公司根 据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章，结合公司实际情况，在《公司章程》中规定了 相关的内容。 公司设置了独立的会计机构，在财务管理方面和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权 限，并配备了相应的人员以保证财务工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗 位能够起到相互牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。 公司的财务会计制度执行国家规定的企业会计准则，并建立了公司具体的财务管理制度，并明确制 定了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，公司目前已制定并执行的财务会计制度包括：财务部 门职责、流动资产管理制度、固定资产管理制度、财务报告管理制度等。这些财务会计制度对规范会计 核算、加强会计监督、保证财务会计数据准确，防止错误、舞弊和堵塞漏洞提供了有力保证。 报告期内，公司现行的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大管理制度均未发现重大缺陷，亦 不存在因重大缺陷对财务报告构成潜在或现实影响。现行的公司重大内部管理制度均依照《公司法》、 《公 司章程》和有关法律法规的规定并结合自身实际情况制定，报告期内未对其进行过变更。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为了进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管 理层恪尽职守，结合公司实际情况，公司 2016 年度制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并 经董事会审议通过。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息情况。公司信息披露责任 人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中审亚太审字【2018】020279 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 审计报告日期 2018 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 吕洪仁、李正峰 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 杭州数尔安防科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州数尔安防科技股份有限公司（以下简称“数尔安防公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了数尔安防公 司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于数尔安防公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 数尔安防公司管理层对其他信息负责。其他信息包括报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们 的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 数尔安防公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 37 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估数尔安防公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算数尔安防公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督数尔安防公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 数尔安防公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致数尔安防公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 38 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕洪仁 （项目合伙人） 中国注册会计师：李正峰 中国·北京 二〇一八年四月十一日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6.1 3,332,139.62 4,335,062.57 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6.2 208,350.00 应收账款 6.3 11,507,895.01 1,466,595.19 预付款项 6.4 984,725.72 591,783.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6.5 159,009.60 90,000.00 买入返售金融资产 存货 6.6 9,699,708.93 10,908,210.90 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6.7 232,773.80 188,262.54 流动资产合计 25,916,252.68 17,788,264.31 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 39 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 6.8 1,039,831.57 918,304.72 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 6.9 366,582.76 递延所得税资产 6.10 98,827.59 14,834.26 其他非流动资产 非流动资产合计 1,505,241.92 933,138.98 资产总计 27,421,494.60 18,721,403.29 流动负债： 短期借款 6.11 2,000,000.00 - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 6.12 3,641,976.31 993,008.27 应付账款 6.13 6,016,466.37 5,760,247.10 预收款项 6.14 390,671.56 174,638.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6.15 1,579,848.46 622,443.66 应交税费 6.16 555,052.16 34,363.79 应付利息 3,721.67 应付股利 其他应付款 6.17 6,226.13 541.14 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 14,193,962.66 7,585,242.23 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 40 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 14,193,962.66 7,585,242.23 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.18 5,600,000.00 5,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6.19 5,746,334.07 5,746,334.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6.20 275,875.89 66,738.80 一般风险准备 未分配利润 6.21 1,605,321.98 -276,911.81 归属于母公司所有者权益合计 13,227,531.94 11,136,161.06 少数股东权益 所有者权益合计 13,227,531.94 11,136,161.06 负债和所有者权益总计 27,421,494.60 18,721,403.29 法定代表人：傅清新 主管会计工作负责人：方丽华 会计机构负责人：方丽华 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 27,908,370.75 17,744,020.74 其中：营业收入 6.22 27,908,370.75 17,744,020.74 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 41 二、营业总成本 26,401,943.26 17,948,129.99 其中：营业成本 6.22 17,527,442.94 11,824,743.70 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6.23 171,557.75 55,800.75 销售费用 6.24 1,926,768.85 1,023,999.39 管理费用 6.25 6,146,461.82 5,074,808.69 财务费用 6.26 69,756.29 -43,848.35 资产减值损失 6.27 559,955.61 12,625.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 6.28 502,721.63 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,009,149.12 -204,109.25 加：营业外收入 6.29 250,941.83 1,110,523.01 减：营业外支出 6.30 60.31 87,536.30 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,260,030.64 818,877.46 减：所得税费用 168,659.76 151,489.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,091,370.88 667,388.04 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2,091,370.88 667,388.04 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 2,091,370.88 667,388.04 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 42 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,091,370.88 667,388.04 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,091,370.88 667,388.04 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.37 0.12 （二）稀释每股收益 0.37 0.12 法定代表人：傅清新 主管会计工作负责人：方丽华 会计机构负责人：方丽华 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 21,874,602.84 20,159,894.21 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 469,701.63 47,891.40 收到其他与经营活动有关的现金 6.32.1 308,908.09 1,086,345.64 经营活动现金流入小计 22,653,212.56 21,294,131.25 购买商品、接受劳务支付的现金 14,505,032.95 12,413,608.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 43 支付给职工以及为职工支付的现金 5,363,497.91 3,985,870.34 支付的各项税费 1,397,966.95 1,122,533.93 支付其他与经营活动有关的现金 6.32.2 4,458,170.69 3,386,521.66 经营活动现金流出小计 25,724,668.50 20,908,534.64 经营活动产生的现金流量净额 -3,071,455.94 385,596.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,189,611.47 620,096.78 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,189,611.47 620,096.78 投资活动产生的现金流量净额 -1,189,611.47 -620,096.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 1,500,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,155.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,066,155.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,933,845.00 1,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,975.58 23,546.32 五、现金及现金等价物净增加额 -2,338,197.99 1,289,046.15 加：期初现金及现金等价物余额 3,834,054.30 2,545,008.15 六、期末现金及现金等价物余额 1,495,856.31 3,834,054.30 法定代表人：傅清新 主管会计工作负责人：方丽华 会计机构负责人：方丽华 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 44 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,600,000.00 5,746,334.07 66,738.80 -276,911.81 11,136,161.06 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,600,000.00 5,746,334.07 66,738.80 -276,911.81 11,136,161.06 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 209,137.09 1,882,233.79 2,091,370.88 （一）综合收益总额 2,091,370.88 2,091,370.88 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 209,137.09 -209,137.09 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 45 1．提取盈余公积 209,137.09 -209,137.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,600,000.00 5,746,334.07 275,875.89 1,605,321.98 13,227,531.94 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 237,820.78 3,730,952.24 8,968,773.02 加：会计政策变更 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 46 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 237,820.78 3,730,952.24 8,968,773.02 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 600,000.00 5,746,334.07 -171,081.98 -4,007,864.05 2,167,388.04 （一）综合收益总额 667,388.04 667,388.04 （二）所有者投入和减少资本 600,000.00 900,000.00 1,500,000.00 1．股东投入的普通股 600,000.00 900,000.00 1,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 66,738.80 -66,738.80 1．提取盈余公积 66,738.80 -66,738.80 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 4,846,334.07 -237,820.78 -4,608,513.29 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 47 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 4,846,334.07 -237,820.78 -4,608,513.29 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,600,000.00 5,746,334.07 66,738.80 -276,911.81 11,136,161.06 法定代表人：傅清新 主管会计工作负责人：方丽华 会计机构负责人：方丽华 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 48 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 1、公司基本情况 杭州数尔安防科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 2016 年 2 月由杭州数尔电子有限公司原股东各方作为发起人共同发起设立的股 份有限公司。公司的统一社会信用证代码为：91330105770842490H，并于 2016 年 10 月 18 日在全国中小企业股转系统挂牌上市，股票简称：数尔安防，股票 代码：839365。公司属于基础层。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 560 万股，注册资本为 560 万元，住所：浙江省杭州市拱墅区祥园路 38 号 1 幢东三层 B 区。实际控制 人：傅清新。具体历史沿革如下： （1）初始出资 公司原注册资本人民币 50 万元，其中：傅清新出资 20 万元，占注册资本 的 40%；潘学军出资 7 万元，占注册资本的 14%；郑子凯出资 6.50 万元，占注 册资本的 13%；朱中祥出资 5.50 万元，占注册资本的 11%；郑剑锋出资 5.50 万元，占注册资本的 11%；郑子宣出资 5.50 万元，占注册资本的 11%。其业经 浙江中汇会计师事务所审验，并出具浙汇会验字[2005]第 00413 号验资报告。 （2）第一次股权转让 根据郑子凯与傅清枫于 2006 年 3 月 10 日签订的股权转让协议，郑子凯将 持有的本公司 13%的 6.50 万元股权转让给傅清枫。根据郑子宣与傅清枫于 2006 年 3 月 10 日签订的股权转让协议，郑子宣将持有的本公司 6%的 3 万元股权转 让给傅清枫。根据郑子宣与潘学军于 2006 年 3 月 10 日签订的股权转让协议， 郑子宣将持有的本公司 5%的 2.5 万元股权转让给潘学军。根据朱中祥与傅清丽 于 2006 年 3 月 10 日签订的股权转让协议，朱中祥将持有的本公司 11%的 5.50 万元股权转让给傅清丽。经本次股权转让后，股权结构变更为：傅清新出资 20 万元，占注册资本的 40%；傅清枫出资 9.50 万元，占注册资本的 19%；潘学军 出资 9.50 万元，占注册资本的 19%；郑剑锋出资 5.50 万元，占注册资本的 11%； 傅清丽出资 5.50 万元，占注册资本的 11%。且公司于 2006 年 3 月 29 日办妥工 商变更登记手续。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 49 （3）第二次股权转让 根据傅清枫与陈家云于 2007 年 4 月 28 日签订的股权转让协议，傅清枫将 持有的本公司 5%的 2.50 万元股权转让给陈家云。根据傅清枫与傅清新于 2007 年 4 月 28 日签订的股权转让协议，傅清枫将持有的本公司 14%的 7 万元股权转 让给傅清新。经本次股权转让后，股权结构变更为：傅清新出资 27 万元，占注 册资本的 54%；潘学军出资 9.50 万元，占注册资本的 19%；郑剑锋出资 5.50 万元，占注册资本的 11%；傅清丽出资 5.50 万元，占注册资本的 11%；陈家云 出资 2.50 万元，占注册资本的 5%。且公司于 2007 年 6 月 4 日办妥工商变更登 记手续。 （4）第一次增资 根据公司 2008 年 12 月 28 日的股东会决议和修改后的公司章程，公司新增 注册资本 450 万元，其中：傅清新新增出资 243 万元，潘学军新增出资 85.5 万 元，郑剑锋新增出资 49.5 万元，傅清丽新增出资 49.5 万元，陈家云新增出资 22.5 万元；其业经杭州英泰会计师事务所有限公司审验，并出具杭英验字（2009） 第 001 号验资报告。经本次增资后，公司累计注册资本为 500 万元，实收资本 500 万元，其中：傅清新出资 270 万元，占注册资本的 54%；潘学军出资 95 万 元，占注册资本的 19%；郑剑锋出资 55 万元，占注册资本的 11%；傅清丽出资 55 万元，占注册资本的 11%；陈家云出资 25 万元，占注册资本的 5%。且公司 于 2009 年 1 月 5 日办妥工商变更登记手续。 （5）第三次股权转让 根据傅清新与傅清芬于 2015 年 12 月 25 日签订的股权转让协议，傅清新将 持有的本公司 8%的股权 40 万元股权转让给傅清芬。经本次股权转让后，股权 结构变更为：傅清新出资 230 万元，占注册资本的 46%；傅清芬出资 40 万元， 占注册资本的 8%；潘学军出资 95 万元，占注册资本的 19%；郑剑锋出资 55 万元，占注册资本的 11%；傅清丽出资 55 万元，占注册资本的 11%；陈家云出 资 25 万元，占注册资本的 5%。且公司于 2016 年 1 月 6 日办妥工商变更登记 手续。 （6）第四次股权转让 根据傅清芬与傅清新于 2016 年 1 月 20 日签订的股权转让协议，傅清芬同 意将持有的本公司 8%的股权 40 万元股权转让给傅清新；根据潘学军与潘波阳 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 50 于 2016 年 1 月 20 日签订的股权转让协议，潘学军同意将持有的本公司 19%的 股权 95 万元转让给潘波阳。经本次股权转让后，股权结构变更为：傅清新出资 270 万元，占注册资本的 54%；潘波阳出资 95 万元，占注册资本的 19%；郑剑 锋出资 55 万元，占注册资本的 11%；傅清丽出资 55 万元，占注册资本的 11%； 陈家云出资 25 万元，占注册资本的 5%。且公司于 2016 年 1 月 27 日办妥工商 变更登记手续。 （7）第二次增资 根据公司 2016 年 2 月 18 日的股东会决议和修改后的公司章程，公司接收 杭州数尔投资合伙企业（有限合伙）新增注册资本 60 万元，其业经浙江南方会 计师事务所有限公司审验，并出具南方验字（2016）第 008 号验资报告。经本 次增资后，公司累计注册资本为 560 万元，实收资本 560 万元，其中：傅清新 出资 270 万元，占注册资本的 48.2143%；潘波阳出资 95 万元，占注册资本的 16.9643%；杭州数尔投资管理合伙企业（有限合伙）出资 60 万元，占注册资本 的 10.7143%；郑剑锋出资 55 万元，占注册资本的 9.8214%；傅清丽出资 55 万元，占注册资本的 9.8214%；陈家云出资 25 万元，占注册资本的 4.4643%。 且公司于 2016 年 2 月 18 日办妥工商变更登记手续。 本公司属于安防行业，主要生产与销售安防摄像机、配件及其他。经营范围： 制造：智能球，矩阵，光端机，解码器。服务：安防设备的技术开发、技术咨询、 技术服务；批发、零售：电子产品；货物进出口（法律、法规禁止经营的项目除 外，法律、法规限制经营的项目取得许可后方可经营）；其他无需报经审批的一 切合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 11 日会议批准报出。 2、财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令 第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 51 则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2.2 持续经营 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的 的事项或情况。 3、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2017 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信 息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般 规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 4、重要会计政策和会计估计 本公司从事安防摄像机、配件及其他产品的生产和销售。本公司根据实际生 产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若 干项具体会计政策和会计估计，详见本附注 “4.12 收入”等各项描述。关于管 理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注“4.15 重大会计判断和 估计”。 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 4.2 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4.3 记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 52 本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4.4 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 4.5 外币业务 4.5.1 外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发 生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账 本位币金额。 4.5.2 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此 产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款 产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②（仅适用于存在采用套期会 计方法核算的套期保值的情况）用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑 差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以 及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇 兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的 记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 4.6 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 4.6.1 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 53 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 4.6.2 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 4.6.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 4.6.2.2 持有至到期投资 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 54 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 4.6.2.3 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 4.6.2.4 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣 除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之 间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供 出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 55 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 4.6.3 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 4.6.3.1 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 4.6.3.2 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价 值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据：连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度 低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 56 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 4.6.4 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转 让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企 业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 4.6.5 金融负债的分类和计量 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 57 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 4.6.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 4.6.5.2 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 4.6.5.3 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 ——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号— —收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 4.6.6 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.6.7 衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 58 续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方 面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具 定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果 无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工 具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 4.6.8 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 4.6.9 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 4.7 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 4.7.1 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 4.7.2 坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提 方法 本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 59 款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 以账龄为信用风险特征的应收 款项 采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的比例提取 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 4.7.3 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 4.8 存货 4.8.1 存货的分类 本公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、发出商品 等。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 60 4.8.2 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按月末加权平均法核算。 4.8.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转 回，转回的金额计入当期损益。 4.8.4 存货的盘存制度为永续盘存制。 4.8.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊 销。 4.9 固定资产 4.9.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本 公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置 费用因素的影响进行初始计量。 4.9.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计 提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 机械设备 年限平均法 5 0-5 19.00—20.00 运输设备 年限平均法 5 0-5 19.00—20.00 办公设备及其他 年限平均法 3-5 0-5 19.00—33.33 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 61 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 4.9.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 对于固定资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值 迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回 金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资 产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。 4.9.4 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止 确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 4.10 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计 受益期间按直线法摊销。 4.11 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 62 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定 提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本 或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自 愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计 划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相 关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工 薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停 止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费 等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 4.12 收入 4.12.1 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠 地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 本公司主要销售安防摄像机、配件及其他。 （1）内销产品收入确认需满足以下条件：对公司需配合客户安装、调试、 试运行并由客户向公司出具验收报告的产品，公司收到客户验收报告时，确认销 售收入；对公司无需配合客户进行安装测试的产品，公司在取得收货确认单时确 认销售收入。 （2）外销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品报关， 取得提单后，确认销售收入。 4.12.2 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 63 分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地 计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 4.13 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政 府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均 分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益； 用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别 进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或 冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 4.14 递延所得税资产/递延所得税负债 4.14.1 当期所得税 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 64 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应 调整后计算得出。 4.14.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 65 4.14.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损 益。 4.14.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 4.15 重要会计政策、会计估计的变更 4.15.1 会计政策变更 1. 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了《企业会计准则 第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日 起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了《企业会计准则 第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按 照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营 的列报。该项会计政策变更采用追溯调整法，由于上期不存在该项会计政策变更 所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报告的可比数据无影响。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司 将取得的政府补助计入营业外收入。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助 （2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府 补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本公司执 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 66 行该规定的主要影响如下： 将自 2017 年 1 月 1 日起本公司经营活动发生的与日常活动相关的政府补助， 计入其他收益。政府补助收入从“营业外收入” 项目重分类至“其他收益”项 目，比较数据不予调整。调增利润表“其他收益”本年金额 502,721.63 元，调 减利润表“营业外收入” 本年金额 502,721.63 元。 2. 2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了《关于修订印发 一般企业财务报表格式的通知》，利润表新增“资产处置收益”行项目，反映企 业处置非流动资产的损益。本公司按照财政部的要求时间开始执行。 执行《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》之前，本公司将处置非 流动资产的利得或损失计入营业外收支。执行《关于修订印发一般企业财务报表 格式的通知》之后，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入资产处置收益。 4.15.2 会计估计变更 报告期内本公司无需要披露的会计估计变更。 5、税项 5.1 主要税种及税率 税(费)种 计税依据 税率 增值税 应税收入计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 差额计缴增值税 17%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 5.2 税收优惠及批文 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)、《高新技 术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362 号、《关于浙江省 2015 年拟认 定 1493 家高新技术企业的公示》(浙高企认[2015] 1 号)有关规定，本公司通过 高新技术企业认定，证书编号为 GR201533001358，资格有效期 3 年, 企业所 得税优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，公司企业所得税按 15% 的优惠税率计缴。 根据财政部、国务税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》 （财税〔2011〕 100 号），本公司自行开发研制的软件产品销售先按 17%的税率计缴增值税，其 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 67 实际税负超过 3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。 根据浙江省科学技术厅 2018 年 1 月 19 日发布的文件《浙江省 2017 年第三 批拟入库科技型中小企业名单公示》，本公司在 2017 年成功入库浙江省科技型 中小企业名单，入库登记编号 201733010508002314，研发费用可按 75%加计 扣除。 5.3 其他说明 本公司按销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额计缴增值税，主要商 品的增值税税率为 17%；本公司自营出口外销收入税率为零，按照“免、抵、退” 办法核算应收出口退税，退税率为 17%。 6、财务报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，期初指 2017 年 1 月 1 日，期末指 2017 年 12 月 31 日，本期指 2017 年度，上期指 2016 年 度。 6.1 货币资金 6.1.1 分类 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 9,077.07 18,620.31 银行存款 1,486,779.24 3,815,433.99 其他货币资金 1,836,283.31 501,008.27 合 计 3,332,139.62 4,335,062.57 6.1.2 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 票据保证金 1,836,283.31 501,008.27 合计 1,836,283.31 501,008.27 6.2 应收票据 6.2.1 分类 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 208,350.00 合 计 208,350.00 6.2.2 期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 68 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 30,000.00 合 计 30,000.00 6.3 应收账款 6.3.1 分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 12,142,587.23 100.00 634,692.22 5.23 11,507,895.01 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 12,142,587.23 100.00 634,692.22 5.23 11,507,895.01 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 1,555,490.20 100.00 88,895.01 5.71 1,466,595.19 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 1,555,490.20 100.00 88,895.01 5.71 1,466,595.19 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 11,948,480.03 597,424.00 5.00 1 至 2 年 15,532.20 1,553.22 10.00 2 至 3 年 178,575.00 35,715.00 20.00 合 计 12,142,587.23 634,692.22 6.3.2 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 545,797.21 元。 6.3.3 本年实际核销的应收账款情况 本报告期内无实际核销的应收账款。 6.3.4 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例 计提的坏 账准备 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 69 (%) 浙江永炜通信有限 公司 非关联方 6,620,800.00 1 年以内 54.53 331,040.00 嘉兴华数广电网络 有限公司 非关联方 2,530,040.00 1 年以内 20.84 126,502.00 深圳市普天宜通技 术股份有限公司 非关联方 702,464.00 1 年以内 5.79 35,123.20 浙江大华科技有限 公司 非关联方 461,900.00 1 年以内 3.80 23,095.00 福建星网物联信息 系统有限公司 非关联方 202,300.00 1 年以内 1.67 10,115.00 合计 10,517,504.00 86.63 525,875.20 6.4 预付款项 6.4.1 账龄 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 955,725.72 97.06 491,783.11 83.10 1 至 2 年 29,000.00 2.94 100,000.00 16.90 合 计 984,725.72 100.00 591,783.11 100.00 6.4.2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项期 末余额合计数 的比例(%) 预付款时间 未结算原因 宁波市北仑区大碶 辉创模具厂 非关联方 452,689.30 45.97 1 年以内 项目未完工 首创证券有限责任 公司浙江分公司 非关联方 100,000.00 10.16 1 年以内 未结算款项 厦门巨传国际会展 有限公司 非关联方 74,500.00 7.57 1 年以内 未结算款项 浙江日报报业集团 印务有限公司 非关联方 69,158.73 7.02 1 年以内 项目未完工 杭州吕骏电子科技 有限公司 非关联方 56,177.81 5.70 1 年以内 项目未完工 合计 752,525.84 76.42 6.5 其他应收款 6.5.1 分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 183,168.00 100.00 24,158.40 13.19 159,009.60 单项金额不重大但单独计提坏账 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 70 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 准备的其他应收款 合 计 183,168.00 100.00 24,158.40 13.19 159,009.60 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 100,000.00 100.00 10,000.00 10.00 90,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 100,000.00 100.00 10,000.00 10.00 90,000.00 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 83,168.00 4,158.40 5.00 2 至 3 年 100,000.00 20,000.00 20.00 合 计 183,168.00 24,158.40 6.5.2 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 14,158.40 元。 6.5.3 本年实际核销的其他应收款情况 本报告期内无实际核销的其他应收账款。 6.5.4 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款及其他 103,168.00 100,000.00 房租押金 20,000.00 投标保证金 60,000.00 合 计 183,168.00 100,000.00 6.5.5 按欠款方归集的期末余额前三名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 大家视野信息技术（北京）有 限公司 往来款 100,000.00 2-3 年 54.59 20,000.00 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 71 浙江中通通信有限公司 投标保证金 60,000.00 1 年以内 32.76 3,000.00 浙江日报报业集团印务有限公 司 房租押金 20,000.00 1 年以内 10.92 1,000.00 合 计 180,000.00 98.27 24,000.00 6.6 存货 6.6.1 分类 项 目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,918,955.71 5,918,955.71 在产品 302,680.72 302,680.72 库存商品 91,394.48 91,394.48 委托加工物资 109,736.32 109,736.32 发出商品 3,276,941.70 3,276,941.70 合 计 9,699,708.93 9,699,708.93 （续） 项 目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,952,666.66 5,952,666.66 在产品 387,361.59 387,361.59 库存商品 252,887.26 252,887.26 发出商品 4,315,295.39 4,315,295.39 合 计 10,908,210.90 10,908,210.90 6.6.2 存货跌价准备 期末无明显减值迹象，无需计提减跌价准备。 6.7 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 232,773.80 188,262.54 合 计 232,773.80 188,262.54 6.8 固定资产 6.8.1 固定资产情况 项 目 机械设备 运输设备 办公设备及其他 合 计 一、账面原值 1、期初余额 1,404,984.32 30,598.29 247,943.35 1,683,525.96 2、本年增加金额 325,906.00 119,876.93 445,782.93 （1）外购 325,906.00 119,876.93 445,782.93 （2）存货\固定资产\在建工程 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 72 项 目 机械设备 运输设备 办公设备及其他 合 计 转入 3、本年减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、期末余额 1,730,890.32 30,598.29 367,820.28 2,129,308.89 二、累计折旧和累计摊销 1、期初余额 592,306.71 12,111.75 160,802.78 765,221.24 2、本年增加金额 274,994.60 5,813.64 43,447.84 324,256.08 （1）计提或摊销 274,294.12 5,813.64 44,148.32 324,256.08 3、本年减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、期末余额 866,600.83 17,925.39 204,951.10 1,089,477.32 三、减值准备 1、期初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 864,289.49 12,672.90 162,869.18 1,039,831.57 2、期初账面价值 812,677.61 18,486.54 87,140.57 918,304.72 6.9 长期待摊费用 6.10 递延所得税资产/递延所得税负债 6.10.1 未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 658,850.62 98,827.59 98,895.01 14,834.26 合 计 658,850.62 98,827.59 98,895.01 14,834.26 6.11 短期借款 项 目 期末余额 期初余额 项 目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 498,552.56 131,969.80 366,582.76 合 计 498,552.56 131,969.80 366,582.76 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 73 信用借款 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 注：（1）2017 年 7 月 28 日，公司向杭州联合农村商业银行股份有限公司祥符支行取得借款 120 万，借款期限 2017 年 7 月 28 日-2018 年 7 月 27 日，借款月利率 5.075‰，无担保。 （2）2017 年 10 月 10 日，公司向杭州联合农村商业银行股份有限公司祥符支行取得借 款 80 万，借款期限 2017 年 10 月 10 日-2018 年 10 月 9 日，借款月利率 5.075‰，无担保。 6.12 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,641,976.31 993,008.27 合 计 3,641,976.31 993,008.27 6.13 应付账款 6.13.1 应付账款列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 5,938,106.79 5,704,583.33 1-2 年 59,317.43 55,663.77 2-3 年 19,042.15 合 计 6,016,466.37 5,760,247.10 6.13.2 按应付对象归集的期末余额前五名的应付款情况 单位名称 与本公司关 系 期末余额 年限 占应付账款总额 的比例(%) 浙江宇视科技有限公司 非关联方 1,024,200.33 1 年以内 17.02 宁波经济技术开发区拓 宇电子有限公司 非关联方 772,942.01 1 年以内 12.85 浙江大华科技有限公司 非关联方 644,123.07 1 年以内 10.71 慈溪市坎墩飞翔五金配 件厂 非关联方 438,251.98 1 年以内 7.28 周口市凯旺电子科技有 限公司 非关联方 206,712.50 1 年以内 3.44 合 计 3,086,229.89 51.30 6.14 预收款项 6.14.1 预收账款列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 390,671.56 174,638.27 合 计 390,671.56 174,638.27 6.14.2 按预收对象归集的期末余额前五名的预收款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占预收账款总额 的比例(%) 杭州利比昂实业有限公 非关联方 160,000.00 1 年以内 40.96 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 74 司 俄罗斯 Pergam 非关联方 48,745.13 1 年以内 12.48 加拿大 Provix Inc 非关联方 41,753.54 1 年以内 10.69 成都动力视讯科技股份 有限公司 非关联方 28,200.00 1 年以内 7.22 韩国 K T & C CO., LTD 非关联方 22,752.08 1 年以内 5.82 合 计 301,450.75 77.17 6.15 应付职工薪酬 6.15.1 应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、短期薪酬 602,999.44 5,980,713.17 5,028,651.11 1,555,061.50 二、离职后福利-设定提存计划 19,444.22 340,189.54 334,846.80 24,786.96 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 622,443.66 6,320,902.71 5,363,497.91 1,579,848.46 6.15.2 短期薪酬列示 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 581,360.79 5,371,265.78 4,424,128.33 1,528,498.24 2、职工福利费 120,299.79 120,299.79 3、社会保险费 16,163.01 276,383.23 270,910.55 21,635.69 其中：医疗保险费 13,975.53 243,875.19 238,996.45 18,854.27 工伤保险费 729.16 9,288.02 9,118.32 898.86 生育保险费 1,458.32 23,220.02 22,795.78 1,882.56 4、住房公积金 188,048.00 188,048.00 5、工会经费和职工教育经费 5,475.64 24,716.37 25,264.44 4,927.57 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 602,999.44 5,980,713.17 5,028,651.11 1,555,061.50 6.15.3 设定提存计划列示 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、基本养老保险 17,013.69 325,080.16 319,140.82 22,953.03 2、失业保险费 2,430.53 15,109.38 15,705.98 1,833.93 3、企业年金缴费 合 计 19,444.22 340,189.54 334,846.80 24,786.96 6.16 应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 310,555.74 26,451.84 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 75 项 目 期末余额 期初余额 城市维护建设税 21,738.90 1,851.63 教育费附加 9,316.67 793.56 地方教育附加 6,211.11 529.04 印花税 1,432.60 402.40 企业所得税 189,881.84 3,253.11 个人所得税 15,915.30 1,082.21 合 计 555,052.16 34,363.79 6.17 其他应付款 6.17.1 其他应付款账龄 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 6,226.13 541.14 合 计 6,226.13 541.14 6.17.2 款项性质 项 目 期末余额 期初余额 设备押金 5,000.00 其他 1,226.13 541.14 合 计 6,226.13 541.14 6.17.3 按应付对象归集的期末余额前五名的应付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应付款 总额的比例 (%) 代扣职工社保 非关联方 1,226.13 1 年以内 19.69 杭州恒生数字设备科 技有限公司 非关联方 5,000.00 1 年以内 80.31 合 计 6,226.13 100.00 6.18 股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 傅清新 2,700,000.00 48.22 2,700,000.00 48.22 傅清丽 550,000.00 9.82 550,000.00 9.82 陈家云 250,000.00 4.47 250,000.00 4.47 郑剑锋 550,000.00 9.82 550,000.00 9.82 潘波阳 950,000.00 16.96 950,000.00 16.96 杭州数尔投资管理合 伙企业（有限合伙） 600,000.00 10.71 600,000.00 10.71 合计 5,600,000.00 100.00 5,600,000.00 100.00 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 76 6.19 资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 资本溢价 5,746,334.07 5,746,334.07 合 计 5,746,334.07 5,746,334.07 6.20 盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 法定盈余公积 66,738.80 209,137.09 275,875.89 合 计 66,738.80 209,137.09 275,875.89 注：本期盈余公积增加 209,137.09 元，系根据本期净利润提取 10%法定盈余公 积。 6.21 未分配利润 项 目 本 年 上 年 调整前上期末未分配利润 -276,911.81 3,730,952.24 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 -276,911.81 3,730,952.24 加：本年归属于母公司股东的净利润 2,091,370.88 667,388.04 减：提取法定盈余公积 209,137.09 66,738.80 折股净资产转出 4,608,513.29 期末未分配利润 1,605,321.98 -276,911.81 6.22 营业收入和营业成本 6.22.1 分类 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 27,908,370.75 17,527,442.94 17,744,020.74 11,824,743.70 合 计 27,908,370.75 17,527,442.94 17,744,020.74 11,824,743.70 6.22.2 主营业务分产品 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 安防摄像机 27,655,569.02 17,475,260.74 17,598,051.49 11,792,190.13 配件及其他 252,801.73 52,182.20 145,969.25 32,553.57 合 计 27,908,370.75 17,527,442.94 17,744,020.74 11,824,743.70 6.22.3 主营业务分区域 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 境内 24,307,953.52 15,465,991.03 14,328,514.80 9,516,118.88 境外 3,600,417.23 2,061,451.91 3,415,505.94 2,308,624.82 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 77 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 合 计 27,908,370.75 17,527,442.94 17,744,020.74 11,824,743.70 6.22.4 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 金额 占公司全部营业收入的 比例（%） 浙江永炜通信有限公司 5,658,803.26 20.28 嘉兴华数广电网络有限公司 5,406,068.43 19.37 深圳普天宜通技术股份有限公司 3,977,585.47 14.25 韩国 FS NETWORKS CO.,LTD 2,032,613.08 7.28 福建星网物联信息系统有限公司 1,225,932.48 4.39 合计 18,301,002.72 65.57 6.23 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 95,730.69 30,944.43 教育费附加 41,027.44 13,261.90 地方教育费附加 27,351.62 8,841.28 印花税 7,448.00 2,753.14 合 计 171,557.75 55,800.75 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注“5、税项”。 6.24 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,047,538.08 457,441.20 运费 299,817.69 241,416.06 广告宣传费 63,582.35 49,248.93 差旅费 215,492.37 171,947.09 展览费 253,137.89 103,946.11 测试费 47,200.47 合 计 1,926,768.85 1,023,999.39 6.25 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 业务招待费 549,366.76 222,273.40 办公费用 416,626.45 317,492.63 折旧与摊销 165,684.78 20,296.18 职工薪酬 1,367,305.35 1,291,455.24 房租及物业管理费 713,145.76 402,041.00 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 78 研究开发费用 2,573,667.36 1,227,092.61 税费 1,505.38 差旅费 60,846.50 53,423.50 中介服务费 239,415.05 1,496,125.92 其他 60,403.81 43,102.83 合 计 6,146,461.82 5,074,808.69 6.26 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 69,876.67 减：利息收入 19,261.27 23,714.03 汇兑损益 13,925.35 -23,546.32 银行手续费 5,215.54 3,412.00 合 计 69,756.29 -43,848.35 6.27 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 559,955.61 12,625.81 合 计 559,955.61 12,625.81 6.28 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 软件退税 460,338.73 水利基金退税 9,362.90 杭州市软件登记费资助 2,420.00 2,420.00 园区专利试点企业专项资 金补助 30,000.00 30,000.00 软件著作权登记费补助 600.00 600.00 合 计 502,721.63 33,020.00 注：2017 年 1 月 1 日起本公司经营活动发生的与日常活动相关的政府补助，执行《企业会 计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》计入其他收益，比较数据不予调整。 6.29 营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 250,000.00 1,055,600.00 250,000.00 软件产品增值税超税负退税 38,095.57 水利建设专项基金退税 9,795.83 其他 941.83 7,031.61 941.83 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 79 合 计 250,941.83 1,110,523.01 250,941.83 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/ 与收益相关 2017 年拱墅区对资本市场奖励 250,000.00 950,000.00 与收益相关 高新技术企业奖励 100,000.00 与收益相关 企业会展补助 5,600.00 与收益相关 合 计 250,000.00 1,055,600.00 其他说明：其中政府补助明细 补助项目 金额 政府批文 2016 年下半年拱墅区推进企业对接资本市场奖励 250,000.00 拱科[2017]12 号 合 计 250,000.00 6.30 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 水利基金 13,375.57 - 滞纳金及罚款 60.31 74,160.73 60.31 合 计 60.31 87,536.30 60.31 6.31 所得税费用 6.31.1 所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 252,653.09 153,383.30 递延所得税费用 -83,993.33 -1,893.88 合 计 168,659.76 151,489.42 6.31.2 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 2,260,030.64 按法定/适用税率计算的所得税费用 339,004.60 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 95,305.84 研发费用加计扣除 -265,650.68 所得税费用 168,659.76 6.32 现金流量表项目 6.32.1 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助及其他 289,646.82 1,062,631.61 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 80 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 19,261.27 23,714.03 合 计 308,908.09 1,086,345.64 6.32.2 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的期间费用 2,959,191.35 3,163,444.86 往来款及其他 1,498,919.04 148,916.07 营业外支出 60.30 74,160.73 合 计 4,458,170.69 3,386,521.66 6.33 现金流量表补充资料 6.33.1 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,091,370.88 667,338.04 加：资产减值准备 559,955.61 12,625.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 324,256.08 319,515.17 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 131,969.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 80,852.25 -23,546.32 投资损失 递延所得税资产减少 -83,993.33 -1,893.88 递延所得税负债增加 存货的减少 1,208,501.97 -935,994.54 经营性应收项目的减少 -11,939,221.87 1,027,075.67 经营性应付项目的增加 4,554,852.67 -679,573.34 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,071,455.94 385,596.61 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,495,856.31 3,834,054.30 减：现金的期初余额 3,834,054.30 2,545,008.15 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 81 补充资料 本期金额 上期金额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,338,197.99 1,289,046.15 6.33.2 现金及现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 1,495,856.31 3,834,054.30 其中：库存现金 9,077.07 18,620.31 可随时用于支付的银行存款 1,486,779.24 3,815,433.99 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 …… 三、期末现金及现金等价物余额 1,495,856.31 3,834,054.30 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 6.34 所有权或使用权受限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,836,283.31 银行承兑汇票保证金 合 计 1,836,283.31 6.35 外币货币性项目 6.35.1 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 预收账款 其中：美元 20,160.00 6.5342 131,729.47 7、关联方及关联交易 7.1 本企业的控股股东情况 注：傅清新直接持有公司 48.22%的股份，杭州数尔投资管理合伙企业（有限合伙）持有本 公司 10.71%的股份，傅清新为杭州数尔投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人， 通过杭州数尔投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有本公司 4.99%的股份；傅清新控制本 控股股东名称 关联关系 企业类型 持股比例(%) 表决权比例(%) 本企业 最终控制方 直接 间接 傅清新 控股股东 自然人 48.22 4.99 58.93 傅清新 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 82 公司 58.93%的股份表决权。 7.2 关联方情况 关联方名称 关联方与本公司关系 傅清丽 参股股东 朱中祥 傅清丽配偶 罗慧敏 控股股东配偶 郑剑锋 参股股东、董事 陈家云 参股股东、董事、副总经理 李敏 陈家云配偶 潘波阳 参股股东、监事 陶连日 董事，间接持股 方丽华 财务总监，间接持股 陈煜华 董事会秘书，间接持股 蔡杭莉 监事 李冲 职工代表监事、核心技术人员、间接持股 傅清芬 控股股东主要近亲属 傅清韵 控股股东主要近亲属 杭州数尔投资管理合伙企业（有限合伙） 参股股东 北京数尔智能科技有限公司 参股公司 7.3 关联担保情况 ①本公司作为担保方 无 ②本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陈家云、傅清新、罗慧敏、 朱中祥、傅清丽 2,500,000.00 2017 年 1 月 12 日 2019 年 1 月 11 日 否 陈家云、傅清新、罗慧敏、 朱中祥、傅清丽 2,500,000.00 2016 年 4 月 19 日 2017 年 4 月 19 日 是 7.4 关联方应收应付款项 无 8、承诺及或有事项 8.1 重大承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 8.2 或有事项 8.2.1 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 83 9、资产负债表日后事项 9.1 重要的非调整事项 截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重要的非调整事项。 9.2 利润分配情况 根据公司第一届董事会第八次会议，公司拟以权益分派股权登记日总股本为 基数，向股权登记日在册的全体股东派发现金股利，每 10 股派发 1.78 元（含税）， 共计派发 996,800.00 元。该议案尚需要提交本公司股东大会审议。 10、其他重要事项 本公司在 2017 年 10 月 18 日召开董事会，审议通过《关于对外投资设立参 股公司的议案》：本公司拟与福建易视科技有限公司、陈元志、李桂春、罗振旭 共同出资设立参股公司北京数尔智能科技有限公司，注册地为北京市海淀区，注 册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 1,200,000.00，占 注册资本的 12.00%，本次对外投资不构成关联交易。根据北京数尔智能科技有 限公司章程规定，该部分投资额于 2037 年 9 月 30 日之前到位，出资方式；货 币，该部分投资额截止审计报告出具日尚未出资到位。 本公司在 2018 年 1 月 17 日召开董事会，审议通过《关于公司预计 2018 年度日常性关联交易的议案》：公司于 2018 年销售给北京数尔智能科技有限公 司产品预计不超过 5,000,000.00 元。 截止审计报告出具日，公司已发生关联交易：2018 年 1 月发货给北京数尔 智能科技有限公司 100 台 4G 高清车载球型摄像机，金额 843,800.00 元。 11、补充资料 11.1 本年非经常性损益明细表 项 目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 283,020.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 881.52 小 计 283,901.52 所得税影响额 42,594.28 合 计 241,307.24 11.2 净资产收益率及每股收益 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 84 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.17 0.37 0.37 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 15.19 0.33 0.33 杭州数尔安防科技股份有限公司 2018 年 4 月 11 日 杭州数尔安防科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 85 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 杭州市拱墅区祥园路 38 号 1 幢东三层 B 区 数尔安防董事会秘书办公室