839421_2016_金互通_2016年年度报告_2017-04-25.txt

四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 证券代码：839421 证券简称：金互通 1 四川金互通科技股份有限公司 Sichuan Jinhutong Technology CO， Ltd： 金互通 NEEQ :839421 年度报告 2016 XX 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 证券代码：839421 证券简称：金互通 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月 3 日，公司成功改制为股份有限 公司并取得变更后的营业执照，成功跨出进 入资本市场的关键性第一步。 2016 年 9 月 28 日，全国股转公司发布 《关于同意四川金互通科技股份有限 公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌的函》，证券简称：金互通，证券 代码：839421。 主题为“思行并进 、聚势赋能”的 2016 中 国“互联网+”峰会在京举行。我司董事长伍 中敏与乐山市政府领导参加峰会，共同见证 了中国“互联网+”指数的发布，深入探讨了 如何更好的把握“互联网+”的时代机遇，为 新常态下的政务、民生、各行各业的转型升级 助力赋能。 第十六届中国西部国际博览会以“中国 西部·世界机遇”为主题，于 2016 年 11 月 3 日至 11 月 14 日在中国成都世 纪城新国际会展中心举办。公司作为参 展商之一积极参与了此次西博会，并将 西南旅游众创联盟，乐山市创建放心、 舒心消费城市，乐山各地精准攻坚扶贫 平台项目作为重点介绍项目在博览会 期间展示。 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 3 目 录 第一节 声明与提示 ..........................................................................................................5 第二节 公司概况 ..............................................................................................................8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 10 第四节 管理层讨论与分析 .......................................................................................... 11 第五节 重要事项 ........................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................................... 21 第七节 融资及分配情况............................................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ..................................................... 25 第九节 公司治理及内部控制 ...................................................................................... 27 第十节 财务报告 ........................................................................................................... 31 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 4 释义 释义项目 释义 金互通、公司、本公司、股份公司 指 四川金互通科技股份有限公司 有限公司 指 乐山金互通网络信息技术开发服务有限公司，金互通前身 《公司章程》 指 《四川金互通科技股份有限公司章程》 《有限公司章程》 指 《乐山金互通网络信息技术开发服务有限公司章程》 中国移动 指 中国移动通信集团公司 四川移动 指 中国移动通信集团四川有限公司 乐山移动 指 中国移动通信集团四川有限公司乐山分公司 甘孜移动 指 中国移动通信集团四川有限公司甘孜分公司 眉山移动 指 中国移动通信集团四川有限公司眉山分公司 宜宾移动 指 中国移动通信集团四川有限公司宜宾分公司 高新投 指 乐山高新投资建设开发有限公司 双创 指 创新创业 国检中心 指 乐山市产品质量监督检验所 乐山国资 指 乐山市国有资产经营有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司会计师、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 元/万元 指 人民币元/万元 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、市场区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来自四川省内。公司业务 区域高度集中，若该地区市场竞争加剧或区域相关因素变 化，将会对公司经营产生不利影响。因此，公司若不能及时 开拓省外业务，区域集中风险短期内将难以消除。 二、对四川移动依赖的风险 报告期内，金互通的主要客户为四川移动下属企业，包括： 乐山移动、眉山移动、宜宾移动、甘孜移动、资阳移动等。 报告期内，公司与四川移动建立了长期稳定的合作关系，业 务具有较强的持续性与稳定性。优质大客户能为公司带来稳 定的收入和盈利，但在公司经营规模相对有限的情况下，也 导致公司客户集中度较高，从而使得公司的生产经营客观上 对四川移动及下属公司存在一定依赖。2014 年度、2015 年 度和 2016 年度，公司对四川移动的销售收入占营业收入的 比例分别为 61.39%、62.69%和 50.97%。若四川移动自身经 营业务发生重大调整或与公司合作关系发生重大不利变化， 将可能导致公司经营业绩出现短期的大幅波动，公司存在对 四川移动依赖的风险。 三、净利率和毛利率下降的风险 公司 2014 年度、2015 年度和 2016 年度的净利率分别为 2.01%、23.13%和 0.88%，毛利率分别为 80.30%、78.78%和 74.03%，呈下滑趋势。主要原因是 1）作为软件和信息技术 服务企业，公司特别重视对研发部门的投入，2016 年公司 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 6 研发费用占主营业务收入的比例达到 35.78%；2）为树立公 司品牌、开拓业务市场，相应业务费用增加，导致 2016 年 销售费用较高，占主营业务收入的比例达到 17%；3）公司 经营策略发生改变，拟对市场进行重新布局，于是将更多精 力投放在了新产品的研究和推广中，导致传统业务规模有所 缩减。 四、应收账款无法收回的风险 公司 2014 年度、2015 年度和 2016 年度应收账款周转次数 分别为 10.17、2.60 和 4.56 次，整体呈下滑趋势。主要原 因系 2016 年公司收到甘孜移动的软件开发项目完工报告并 确认相应收入，但项目款项尚未支付完毕，导致截至 2016 年 12 月 31 日公司应收账款余额增加。甘孜移动系公司常年 合作的主要客户且信誉度较高，以往年度从未发生坏账，公 司无法收回款项的可能性相对较低。随着公司未来经营规模 的扩大，应收账款余额仍有进一步增加的可能，且存在一定 的坏账损失风险。 五、人才流失风险 人才的竞争向来是软件和信息技术服务业竞争中最重要的因 素之一。公司经过近十年的业务积累，拥有了一支高素质的 人才队伍，这构成竞争优势的重要基础。目前，公司已经建 立多层次的研发人才储备和良好的人才激励机制，而国内对 这类人才的需求日益强烈，争夺日趋激烈，特别是同类企业 及上下游公司的人才竞争策略对公司的人才优势形成威胁， 如果公司部分人才流失，公司不能及时招聘相应的人才予以 补充，将对公司的新技术开发、项目实施和未来发展造成不 利影响。 六、实际控制人不当控制的风险 伍中敏持有公司 42.35%的股份，且自 2005 年 8 月起历任公 司的执行董事兼总经理、董事长兼总经理，能够实际支配公 司行为。伍中敏、刘举平、熊伟、甘维亚、曹耀国共计持有 公司 74.85%的股份并于 2016 年 2 月 18 日签署《一致行动 协议书》，约定协议各方在行使公司股东权利时采取一致行 动，协议各方如作为公司董事，在董事会相关决策过程中应 当确保采取一致行动行使董事权利，若协议各方在公司经营 管理等事项上某些问题无法达成一致时，应当按照持股多数 原则作出一致行动的决定。伍中敏持有公司 42.35%的股 份，刘举平、熊伟、甘维亚、曹耀国合计持有公司 32.5%的 股份，根据《一致行动协议书》，若伍中敏等五人在公司经 营管理等事项上无法达成一致时，应当按照持股多数原则作 出一致行动的决定，伍中敏持有公司股份数超过其余 4 人的 共同持有股份数，能够实际控制一致行动人对外表决的意 见。2016 年 1 月 28 日，伍中敏将其所持公司 7.5%的股权转 让给甘维亚，甘维亚和伍中敏为夫妻关系并与 2016 年 8 月 25 日签订《完全一致行动协议》，能够实际支配公司行为， 构成对公司的实际控制。因此，伍中敏、甘维亚为公司的共 同实际控制人。有限公司阶段，伍中敏担任有限公司的执行 董事兼总经理，股份公司成立后，伍中敏担任公司的董事长 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 7 兼总经理，甘维亚担任公司的董事，能够决定和实质影响公 司的经营方针、政策和经营层的任免。若伍中敏、甘维亚利 用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控 制，可能损害公司利益。 七、现办公场所面临需要搬迁的风 险 公司目前主要办公场所位于乐山市市中区车子镇乐山高新区 南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼。乐山市产品质量监督检 验所持有该房屋所有权并授权给高新投做“双创”工作使 用，期限 2 年，后高新投无偿提供给公司使用。若乐山市产 品质量监督检验所对高新投的授权年限到期后将房屋收回另 作他用，公司将面临需要搬迁的风险。公司在无偿使用房屋 的协议到期后，需要另外支付房屋租赁款，对公司的经营业 绩将造成一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 四川金互通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Jinhutong Technology CO，Ltd： 证券简称 金互通 证券代码 839421 法定代表人 伍中敏 注册地址 乐山高新区迎宾大道 20 号 103 室 办公地址 乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨锡光、胡如昌 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴艳 电话 0833-2559906 传真 0833-3534994 电子邮箱 wuyan@ 公司网址 联系地址及邮政编码 乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼 614000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-15 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 智慧政企、智慧城市等领域的软件开发和运营支撑 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 伍中敏 实际控制人 伍中敏、甘维亚 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 915111007729516072 否 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 9 税务登记证号码 915111007729516072 否 组织机构代码 915111007729516072 否 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 8,755,725.94 10,481,830.93 -16.47% 毛利率 74.03% 78.78% - 归属于挂牌公司股东的净利润 76,613.82 2,424,927.68 -96.84% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -1,562,881.57 2,424,927.68 -164.45% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 0.37% 17.00% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -7.55% 17.00% - 基本每股收益 0.00 0.12 -100.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 23,757,876.02 22,237,304.51 6.84% 负债总计 3,022,913.78 1,578,956.09 91.45% 归属于挂牌公司股东的净资产 20,734,962.24 20,658,348.42 0.37% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 1.72 -39.53% 资产负债率（母公司） 12.72% 7.10% - 资产负债率（合并） - - - 流动比率 7.34 12.83 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,418,475.26 -87,587.04 - 应收账款周转率 2.60 4.56 - 存货周转率 13.26 14.49 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 6.84% 134.00% - 营业收入增长率 -16.47% 34.54% - 净利润增长率 -96.84% 1,446.00% - 五、 股本情况 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 0 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,834,685.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,132.82 非经常性损益合计 1,928,818.11 所得税影响数 289,322.72 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,639,495.39 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公司处于软件开发业，主营业务是智慧政企、智慧城市等领域的软件开发和运营支撑。公司拥有 《ISO9001 质量管理体系认证证书》、《信息系统集成及服务（四级）证书》、《软件企业证书》、《增 值电信业务经营许可证》，《高新技术企业证书》等经营资质以及 20 项软件著作权证书等，具备自主研 发能力。公司十分重视对研发部门的投入，截至 2016 年 12 月 31 日，公司拥有在职员工 51 人，其中研发 部门在职员工 21 人，占公司在职员工人数的 41.17%。2015 年度、2016 年度公司投入的研发费用占营业 收入的比例分别为 22.68%和 35.78%。 公司主要为各级政府机构、企事业单位等提供软件产品定制的服务等。公司通过直销模式开拓业务， 设置销售部门直接向客户提供服务和产品。收入来源是软件研发销售、软件服务收费等。对于一般企业， 公司通过对下游行业及最终客户需求的了解和梳理，确定可跟踪的项目和需求，主动联系客户，与客户达 成合作意向并经由公司总经理审核后签订合同，公司根据合同条款进行产品研发，完工后向客户交付产 品，经客户验收后确认收入。 对于政府机构和四川移动等大型企业，公司需履行严格的招投标程序。公司通过互联网等渠道获取潜 在客户的招标信息，根据招标文件制作招标响应文件并经由公司总经理审核后参与投标，中标后与客户签 订合同，公司根据合同条款进行产品研发，完工后向客户交付产品，经客户验收后确认收入。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 12 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，公司全体员工在管理层的带领下，上下齐心，奋力拼搏，较好的完成了全年的工作目标。 公司主营业务收入来源于计算机软件开发和运营支撑业务，在报告期内未发生变化。 1.公司财务情况 报告期末，公司资产总额为 23,757,876.02，比上年度增加 1,520,571.51，增长率为 6.84%；负债总 额为 3,022,913.78 元，较上年度末增加 1,443,957.69 元，增长率为 91.45%；净资产总额为 20,734,962.24 元，较上年增加 76,613.82 元，增长率 0.35%。报告期内负债总额同比增长 91.45%，主要原因系年底存在 较多已收款但尚未确认收入项目，导致预收账款较上期增加 1,308,432.11，增长 341.48%。 2.公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 8,755,725.94 元，较上年 10,481,830.93 元下降 1，726,104.99 元， 同比下降 16.47%。营业成本 2,273,627.88 元，较上年 2，224，159.96 元增加 49,467.92 元，同比增长 2.22%。净利润 76,613.82 元，较上年 2,424,927.68 下降 2,348,313.86 元。 营业收入下滑 16.47%，主要原因是随着战略策略的改变，公司对市场实施重新布局，大力推广新产 品所致。营业成本增长为 2.22%，主要原因是平均工资的增加导致薪酬成本增加，相关成本费用增加。净 利润下降 2,348,313.86 元主要原因是公司的战略策略的改变，对市场的重新布局，大力推广新产品使营 业收入下滑，开发新市场投入的人力资源也相应增多，相关成本费用增加共同导致。 3.公司现金流情况 报告期内，公司经营活动产生的现金 13,486,920.73 元较上年 8,295,589.46 增加 5,191,331.27 元， 同比增长 62.58%。期末货币资金总额为 17,380,462.37 较上年 10,222,367.45 元增加 7,158,094.92 元， 同比增长 70.02%。公司现金同比增长 62.58%主要原因系收到了股东的投资款。 报告期内，公司在战略上牢牢把握发展趋势，及时进行战略布局的调整和经营优化。在团队建设上， 加大引进高端、先进人才的力度，打造一支适应行业发展需求的高素质团队。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动 比例 占营业收入 的比重 金额 变动 比例 占营业收入 的比重 营业收入 8,755,725.9 4 - 16.47 % - 10,481,830.93 34.54 % - 营业成本 2,273,627.8 8 2.22 % 26.00% 2,224,159.96 44.92 % 21.22% 毛利率 74.03% - - 78.78% - - 管理费用 6,987,127.0 9 63.48 % 79.80% 4,274,088.80 - 6.69 % 40.78% 销售费用 1,528,365.6 3 44.11 % 17.46% 1,060,564.88 - 31.18 % 10.12% 财务费用 -11,785.80 761.6 -0.13% -1,367.85 - -0.01% 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 13 3% 1.36 % 营业利润 - 1,825,287.6 2 - 173.8 8% -20.85% 2,470,629.21 23.57 % 23.57% 营业外收入 1,938,818.1 2 936.4 4% 22.14% 187,066.00 1.78 % 1.78% 营业外支出 10,000.01 - 0.11% - - - 净利润 76,613.82 - 96.84 % 0.88% 2,424,927.68 23.13 % 23.13% 项目重大变动原因： 本公司营业收入本年发生额较上年减少 1,726,104.99 元，同比减少 16.47%，主要系 2016 年随着战 略策略的改变，公司对市场进行重新布局，大力推广新产品，导致原有业务有所下滑。 销售费用本年发生额较上年增加 467,800.75 元，同比增加 44.11%，主要系系销售人员平均薪酬较上 期有所增长，且新业务的开拓导致业务费用有所增长。 管理费用本年发生额较上年增加 2,713,038.29 元,同比增加 63.48%,主要系本年新三版挂牌相关中介 机构费用增加 1,163,539.75 元，以及公司为吸引优质人才提高了薪酬水平致。 财务费用本年发生额较上年下降 10,417.95 元系收到银行存款利息。 营业外收入增加 1,751,752.12 元, 主要系公司本年度较上年度收到政府补助增加。 本年净利润较上年下降 2,348,313.86 元,同比下降 96.84%，主要系营业收入下降及销售费用和管理 费用的增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 8,755,725.94 2,273,627.88 10,481,830.93 2,224,159.96 其他业务收入 - - - - 合计 8,755,725.94 2,273,627.88 10,481,830.93 2,224,159.96 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件开发 4,282,451.84 48.91% 4,319,351.81 41.21% 运营支撑 4,458,182.40 50.92% 6,160,217.79 58.77% 其他 15,091.70 0.17% 2,261.33 0.02% 收入构成变动的原因： 报告期内,软件开发收入较上年基本持平，运营支撑的下降主要是业务架构的变动所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,418,475.26 -87,587.04 投资活动产生的现金流量净额 5,739,619.66 -2,800,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 11,000,000.00 现金流量分析： 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 14 本年经营活动产生的现金流量净额较上年增加 1,506,062.30 元,主要系收到本年销售回款及往年的 应收账款回款。 投资活动产生的现金流量净额较上年增加 8,539,619.66 元，主要系本期收回股东资金拆借款。 筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 11,000,000.00 元，主要系上期存在股东投入，本期未发生 该类事项。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国移动通信集团四川有限公司 4,463,204.48 50.97% 否 2 乐山市工商行政管理局 1,662,264.15 18.98% 否 3 眉山市工商行政管理局 1,404,339.59 16.04% 否 4 中铁信托有限责任公司 146,347.37 1.67% 否 5 峨眉山旅游股份有限公司 113,207.55 1.29% 否 合计 7,789,363.14 88.95% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 成都携恩科技有限公司 360,000.00 12.62% 否 2 成都美迅智科技有限公司 250,000.00 8.77% 否 3 北京鸿通博泰科技有限公司 240,120.00 8.42% 否 4 四川易醍科技有限公司 229,500.00 8.05% 否 5 安信证券股份有限公司 212,000.00 7.43% 否 合计 1,291,620.00 45.29% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,132,595.77 2,377,148.81 研发投入占营业收入的比例 35.78% 22.68% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司一直以来十分重视研发工作，并持续进行研发投入。报告期内，公司共有研发人员 21 名，占员 工总数的 41.17%。目前，包括核心技术成员在内的管理团队普遍研发经验丰富、具备行业内多年从业经 验，团队结构可满足公司技术和产品持续开发、不断升级的需要。2016 年新取得软件著作权三项:12315 联合执法话务中心平台,市场主体信用信息交换中心系统软件,市场服务与监管综合平台。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 15 货币资金 17,380,462.37 70.02 % 73.16% 10,222,367.4 5 384.4 8% 45.97% 27.19% 应收账款 2,837,896.73 - 17.24 % 11.95% 3,429,262.39 194.7 0% 15.42% -3.47% 存货 1,058,240.55 303.68 % 4.45% 262,149.23 483.8 5% 1.18% 3.27% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 456,351.75 -0.36% 1.92% 458,016.99 - 49.25 % 2.06% -0.14% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 23,757,876.02 6.84% - 22,237,304.5 1 134.4 3% - - 资产负债项目重大变动原因： 本年度货币资金较上年增加 7,158,094.92 元,增幅为 70.02%,主要系收回关联方占款。 存货较上年增加 796,091.32 元，主要系设备的增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 公司所属行业为“I65 软件和信息技术服务业”下的“I6510 软件开发业”。软件与信息技术服务 行业的主管部门为工业和信息化部，其主要职责为：研究拟定国家信息产业发展战略、方针政策和总体 规划；拟定本行业的法律、法规，发布行政规章；组织制订本行业的技术政策、技术体制和技术标准， 负责会同国家发展改革委员会、科学技术部、国家税务总局等有关部门制定软件企业认证标准并管理软 件企业认证。 软件行业内部管理机构是中国软件行业协会，其主要职能为：受工业和信息化部委托对各地软件企 业认定机构的认定工作进行业务指导、监督和检查；负责软件产品登记认证和软件企业资质认证工作； 订立行业行规行约，约束行业行为，提高行业自律性；协助政府部门组织制定、修改本行业的国家标准 和专业标准以及本行业的推荐性标准等。软件产品登记的业务主管部门是国家工业和信息化部，软件著 作权登记的业务主管部门是国家版权局中国版权保护中心和中国软件登记中心。国家相继颁布系列政策 和法规，从行业规划、战略发展、税收优惠等方面对软件行业发展提供政策支持。 软件和信息技术服务业是现代社会的重要行业，其下游应用领域极为广阔，包括财务、公用事业、 交通、教育、文化、政务、旅游等等。随着科学技术的进步，在人们的生活中扮演着越来越重要的角色。 软件和信息技术服务业的发展主要取决于国民经济的发展状况以及国家信息化建设的支持力度。我 国一直高度重视软件产业的发展，将软件行业列为我国的战略新兴产业，不断加大投入力度。过去十多 年来，我国软件和信息技术服务业一直保持着较快发展，不存在明显的周期性特征。并且随着下游领域 的不断拓展及更替，软件行业的应用领域也在不断更替和转换，行业周期性不明显。 根据工信部运行监测协调局数据显示，近年来，在国家相关产业扶持政策的推动下，我国软件和技 术服务产业步入新的快速发展阶段，一批具有竞争实力的企业群体逐步形成，并拥有规模化的技术研发 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 16 队伍，研发投入水平持续提高，创新能力不断增强，成为推动我国软件产业持续快速发展的中坚力量。 近年来，信息技术服务收入规模增速较快，2008 年至 2015 年的年均复合增长率达到 31.37%，同期内 全行业收入的年均复合增长率则为 28.09%。 公司目前的业务主要立足于四川省内各级城市，如成都、乐山、眉山、甘孜、资阳、凉山等地区， 向客户提供智慧政企、智慧城市等领域的计算机软件开发和 IT 运营支撑服务。经过多年积累，形成了 一定的市场形象和口碑，与四川移动建立了长期稳定的合作关系。现在积极寻求与以阿里巴巴、腾讯为 代表的互联网行业巨头合作的契机，整合资源，提升核心竞争力。 （四） 竞争优势分析 （1）人才与技术优势 公司十分重视对研发部门的投入，截至 2016 年 12 月 31 日，公司拥有在职员工 51 人，其中研发部 门在职员工 21 人，占公司在职员工人数的 41.17%。技术研发人员的专业覆盖计算机工程、自动化、系 统工程、信息管理等多个方向，拥有行业智能终端的研发及应用经验，熟练掌握 iOS 与 Android 智能终 端的开发技术等。目前公司获得高新技术企业资质认证，并拥有 20 项软件著作权与 1 项软件产品登记 证书。公司高度重视技术研发投入，2014 年度、2015 年度、2016 年度公司投入的研发费用占营业收入 的比例分别为 34.44%、22.68%和 35.78%。 （2）本地市场区域优势 公司以四川省各地市州为核心发展业务，主要服务于四川省各级政府和企事业单位。公司将四川省 分为川东、川南、川西和川北四大区域，由对口销售人员深耕客户需求，及时沟通售后事项。依托本地 化服务优势，在本地建立了较为稳固的市场地位与客户群体并与四川移动建立了长期稳定的合作关系。 （3）产品个性化优势 公司产品具有个性化、定制化的特点，能够针对不同客户的具体需求灵活推出量身定做的解决方案。 软件开发完成后，公司在“让用户购买产品、给教会用户使用产品、帮助用户维护好产品”方面开展个 性化服务，以确保每个项目的成功。 （4）售后服务优势 公司以“让客户满意”为服务宗旨，在客户反馈、客户维护、故障维修等方面都制定了严格的售后 服务制度，为客户提供产品使用指导，确保客户产品使用“零门槛”。公司以统一规范的服务标准、高 覆盖率的服务网络、驻地的服务团队，为客户打造线上线下一体化的服务流程。 （五） 持续经营评价 公司报告期内产生营业收入为 8,755,725.94 元，经营状况正常。公司目前的业务规模较小，主要立 足于四川省内各级城市，如成都、乐山、眉山、甘孜、资阳、凉山等地区，向客户提供智慧政企、智慧 城市等领域的计算机软件开发和 IT 运营支撑服务。经过多年积累，形成了一定的市场形象和口碑，与 四川移动建立了长期稳定的合作关系。 公司的区域集中度较高，未来公司将进一步提升技术水平和研发实力，探索易快速复制的商业模式， 增强竞争优势，通过与本地企业开展合作等方式积极拓展四川省外业务。公司会计核算、财务管理、风 险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人 员队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经 营的重大不利风险。 （六） 扶贫与社会责任 为贯彻落实《乐山高新区党工委 乐山高新区管委会 关于脱贫攻坚的实施意见》精神，公司捐赠扶 贫款 10,000 元。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 软件与信息化服务行业是信息产业的核心，是信息社会的基础性、战略性产业。软件与信息化服务行 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 17 业不仅能创造十分可观的经济效益，而且由于其强大的渗透和辐射作用，对经济结构的调整优化、传统产 业的改造提升和全面建设小康社会起到重要的推动作用，是国民经济和社会发展的“倍增器”。未来智慧 城市的构建是以构建城市信息化与数据开放可分析化为主线。2013 年国务院办公厅印发《当前政府信息 公开重点工作安排》，文件中提到要对住房、环保、教育等九个方面的信息公开进行重点推荐。2014 年上 海市经信委印发《2014 年度上海市政府数据资源向社会开放工作计划》中提出要将 28 个市级政府部门的 190 项数据内容列为重点开放对象。可以看出，目前我国政府已经逐渐认识到政府数据对于城市管理服务 的重要性并开始采取行动。 （二） 公司发展战略 一方面，在国家政策的引导与扶持下，智慧城市成为未来城市化工作的重点。公司经过前期的磨合与 探索，未来三年将以此作为工作重点之一，运用前期积累的项目经验与技术，紧抓这一重大机遇。另一方 面，智慧政企是公司经营的主要组成部分，公司将在既有成果的基础上，深耕政企需求，开拓公司业务。 （三） 经营计划或目标 公司的产品将围绕智慧城市、智慧政企等主题进行研发和拓展： 1、会灵通是公司一款基于 RFID 的智能会务管理系统，在四川省范围内的两会会议中得到广泛使用并 获得客户的一致好评。目前会灵通已被纳入“四川造”政府大力推荐产品之一，未来公司将在既有产品的 基础上，不断优化提升产品品质，将产品渠道拓展至会展和酒店行业中。 2、对企业工商信息的开放与挖掘有助于有效的事后监管与诚信社会的构建，有助于实现国务院“先 证后照”的治理理念。报告期内，公司与乐山市工商行政管理局达成了信用信息交换中心一期工程的项目 合作且获得客户的一致好评，积累了良好的公司形象与口碑。截至本公开转让说明书签署日，公司已收到 眉山市工商行政管理局关于建设信用信息交换中心的中标通知书。这是公司未来的重点产品之一，公司将 在这一领域积极开拓新客户，复制这一成功经验。 3、公司还将积极探索研发与智慧城市、智慧政企相关的其他产品。 除了致力于在智慧城市和智慧政企领域积极开拓公司业务，公司还将利用乐山市旅游城市的优势，围 绕智慧旅游开展业务积累相关经验与口碑，发展出稳定的商业模式后进行快速复制。 公司将致力于管理和技术创新。在技术领域方面，通过自主创新不断研发出适合市场的新产品，拓宽 公司产品应用领域，激发公司活力。在企业管理领域方面，公司将加强企业内控，整合企业资源，提高工 作效率，降低企业运营成本，增强企业盈利能力。 公司将加强对现有重点优质客户的营销和服务管理工作，保持与客户的密切沟通，了解并满足客户需 求；在维持现有优质客户的基础上，公司还将通过优质服务与良好口碑开拓新的市场，立足于四川省内不 断向国内其他省市推进。 （四） 不确定性因素 公司经营工作计划，在报告期内并没有全面开展，具体落实工作需要在 2017 年度进行，存在不确定 因素。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济及政策的风险 近年来国内外经济形势愈加复杂，宏观经济与市场环境的波动性加剧，对企业的正常生产运营造成了 较大的困扰。虽然我国经济增速可以保持在合理较快增长区间，物价涨幅也将逐步回落，但宏观调控依然 面临众多挑战，因此也要作好应对复杂经济局面的准备。目前，智慧城市的建设主要受国家政策扶持和鼓 励，但随着政策支持力度的减弱或国家产业政策方向的调整，将对该行业造成一定的影响，从而影响该行 业的发展。 2、市场竞争风险 受国家政策和良好前景预期的鼓励，国内包括以阿里巴巴、腾讯为代表的互联网巨头和以易华录、银 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 18 江股份、数字政通等为代表的上市公司都参与到智慧城市的建设当中，未来该领域将面临市场竞争进一步 加剧地风险，行业利润受到挤压，产业存在进一步整合的可能性。 3、市场区域集中的风险 公司主营业务收入主要来自四川省内。公司业务区域高度集中，若该地区市场竞争加剧或区域相关因 素变化，将会对公司经营产生不利影响。因此，公司若不能及时开拓省外业务，区域集中风险短期内将难 以消除。 4、对四川移动依赖的风险 金互通的主要客户为四川移动下属企业，包括：乐山移动、眉山移动、宜宾移动、甘孜移动、资阳移 动等。报告期内，公司与四川移动建立了长期稳定的合作关系，业务具有较强的持续性与稳定性。优质大 客户能为公司带来稳定的收入和盈利，但在公司经营规模相对有限的情况下，也导致公司客户集中度较 高，从而使得公司的生产经营客观上对四川移动及下属公司存在一定依赖。2014 年度、2015 年度和 2016 年度，公司对四川移动的销售收入占营业收入的比例分别为 61.39%、62.69%和 50.97%。若四川移动自身 经营业务发生重大调整或与公司合作关系发生重大不利变化，将可能导致公司经营业绩出现短期的大幅 波动，公司存在对四川移动依赖的风险。 5、技术变革风险 通讯技术的快速迭代推动了互联网行业的快速发展，互联网行业的快速发展又对软件行业的技术革 新提出了新的要求。当今世界的软件技术发展日新月异，这要求公司具备强大的学习能力，否则将面临技 术落后于行业发展的风险。 6、人才流失的风险 人才的竞争向来是软件和信息技术服务业竞争中最重要的因素之一。公司经过近十年的业务积累、拥 有了一支高素质的人才队伍，这构成竞争优势的重要基础。目前，公司已经建立多层次的研发人才储备和 良好的人才激励机制，而国内对这类人才的需求日益强烈，争夺日趋激烈，特别是同类企业及上下游公司 的人才竞争策略，对公司的人才优势形成威胁，如果公司部分人才流失，公司不能及时招聘相应的人才予 以补充，将对公司的新技术开发、项目实施和未来发展造成不利影响。 7、实际控制人不当控制的风险 伍中敏持有公司 42.35%的股份，且自 2005 年 8 月起历任公司的执行董事兼总经理、董事长兼总经 理，能够实际支配公司行为。伍中敏、刘举平、熊伟、甘维亚、曹耀国共计持有公司 74.85%的股份并于 2016 年 2 月 18 日签署《一致行动协议书》，约定协议各方在行使公司股东权利时采取一致行动，协议各 方如作为公司董事，在董事会相关决策过程中应当确保采取一致行动行使董事权利，若协议各方在公司经 营管理等事项上某些问题无法达成一致时，应当按照持股多数原则作出一致行动的决定。伍中敏持有公司 42.35%的股份，刘举平、熊伟、甘维亚、曹耀国合计持有公司 32.5%的股份，根据《一致行动协议书》， 若伍中敏等五人在公司经营管理等事项上无法达成一致时，应当按照持股多数原则作出一致行动的决定， 伍中敏持有公司股份数超过其余 4 人的共同持有股份数，能够实际控制一致行动人对外表决的意见。2016 年 1 月 28 日，伍中敏将其所持公司 7.5%的股权转让给甘维亚，甘维亚和伍中敏为夫妻关系并与 2016 年 8 月 25 日签订《完全一致行动协议》，能够实际支配公司行为，构成对公司的实际控制。因此，伍中敏、 甘维亚为公司的共同实际控制人。有限公司阶段，伍中敏担任有限公司的执行董事兼总经理，股份公司成 立后，伍中敏担任公司的董事长兼总经理，甘维亚担任公司的董事，能够决定和实质影响公司的经营方针、 政策和经营层的任免。若伍中敏、甘维亚利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制， 可能损害公司利益。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 19 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二（二） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 甘伟奇 资金 借款 4,000,000.0 0 4,000,000.0 0 0.00 是 是 刘举平 资金 借款 1,000,000.0 0 1,000,000.0 0 0.00 是 是 熊伟 资金 借款 1,000,000.0 0 1,000,000.0 0 0.00 是 是 总计 6,000,000.0 0 6,000,000.0 0 0.00 占用原因、归还及整改情况： 本年度公司股东甘伟奇、熊伟、刘举平的资金拆借系备用金支出，本年度已归还。 （二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 21 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 0.00 6,000,000.00 总计 0.00 6,000,000.00 （三） 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人作出的承诺包括： 1、避免同业竞争的承诺函； 2、避免资金、资产占用承诺函； 3、规范关联交易的承诺书。 公司在申请挂牌时，公司董事、监事及高级管理人员作出的重要声明和承诺包括： 1、就不存在对外投资与公司存在利益冲突发表的书面声明； 2、就对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项合法合规的书面声明； 3、就管理层诚信状况发表的书面声明； 4、就公司最近二年重大诉讼、仲裁及未决诉讼。仲裁事项等发表的书面声明； 5、避免同业竞争承诺函； 6、根据全国股转系统关于股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的相关要求，公司对挂牌申报 文件出具了相应的声明、承诺。 以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 20,000,000 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 9,970,000 9,970,000 49.85% 董事、监事、高管 0 0.00% 15,160,000 15,160,000 75.80% 核心员工 - - - - - 总股本 0 - 20,000,000 20,000,000 - 普通股股东人数 42 注：期初为有限公司，2016 年 5 月改制为股份公司。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 22 1 伍中敏 0 8,470,000 8,470,000 42.35% 8,470,000 0 2 刘举平 0 2,000,000 2,000,000 10.00% 2,000,000 0 3 熊伟 0 2,000,000 2,000,000 10.00% 2,000,000 0 4 乐山市国有资 产经营有限公 司 0 1,600,000 1,600,000 8.00% 1,600,000 0 5 甘维亚 0 1,500,000 1,500,000 7.50% 1,500,000 0 6 曹耀国 0 1,000,000 1,000,000 5.00% 1,000,000 0 7 王心国 0 700,000 700,000 3.50% 700,000 0 8 蔡文剑 0 500,000 500,000 2.50% 500,000 0 9 余峰 0 500,000 500,000 2.50% 500,000 0 10 郑学海 0 200,000 200,000 1.00% 200,000 0 合计 0 18,470,000 18,470,000 92.35% 18,470,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东伍中敏与甘维亚系夫妻关系，其他股东无任何关系。 注：期初为有限公司，2016 年 5 月改制为股份公司。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为伍中敏，持有公司 42.35%的股份，报告期内，公司控股股东未发生变化。 伍中敏，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，大专学历。1997 年 8 月至 2002 年 4 月，任 乐山市信托投资公司信息化管理部技术员；2002 年 5 月至 2004 年 6 月，任中国民族证券有限责任公司乐 山管理总部信息化部副部长；2004 年 7 月至 2005 年 10 月，任北京航空航天大学成都嘉特科技公司副总 经理、项目总监；2005 年 11 月至 2016 年 4 月，任有限公司执行董事、总经理；2009 年 2 月至今，兼任 乐山物联网协会常务副理事长；2011 年 5 月至今，兼任乐山信息开发和数据处理实验室常务副主任；2016 年 5 月至今，任公司董事长兼总经理，任期三年。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为伍中敏、甘维亚夫妇，其中伍中敏持有公司 42.35%的股份，甘维亚持有公司 7.5% 的股份。报告期内，实际控制人未发生变化。 实际控制人简历如下： 伍中敏，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，大专学历。1997 年 8 月至 2002 年 4 月，任 乐山市信托投资公司信息化管理部技术员；2002 年 5 月至 2004 年 6 月，任中国民族证券有限责任公司乐 山管理总部信息化部副部长；2004 年 7 月至 2005 年 10 月，任北京航空航天大学成都嘉特科技公司副总 经理、项目总监；2005 年 11 月至 2016 年 4 月，任有限公司执行董事、总经理；2009 年 2 月至今，兼任 乐山物联网协会常务副理事长；2011 年 5 月至今，兼任乐山信息开发和数据处理实验室常务副主任；2016 年 5 月至今，任公司董事长兼总经理，任期三年。 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 23 甘维亚，女，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年生，大专学历。1995 年 11 月至 1998 年 6 月， 任绵阳华新汽车厂财务成本会计；1998 年 7 月至 2003 年 3 月，任海南国际联合化妆品有限公司乐山艾丽 碧丝公司行政人员；2003 年 4 月至 2011 年 8 月，任成都讯捷集团乐山分公司销售经理；2011 年 8 月至 2016 年 4 月，任有限公司行政人员；2016 年 5 月至今，任公司董事兼行政人员，任期三年。 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 不适用 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 伍中敏 董事长、总经理 男 42 本科 2016.5.3-2019.5.3 是 刘举平 董事、副总经理 男 39 本科 2016.5.3-2019.5.3 是 熊伟 董事、副总经理 男 34 本科 2016.5.3- 2017.2.22 是 康军 董事 男 50 本科 2016.5.3-2019.5.3 否 甘维亚 董事 女 44 大专 2016.5.3-2019.5.3 是 李智 监事会主席 男 32 大专 2016.5.3-2019.5.3 是 赵洋 监事 男 28 本科 2016.5.3- 2017.2.22 是 甘伟奇 监事 女 40 大专 2016.5.3-2019.5.3 是 曹耀国 副总经理 男 37 本科 2016.5.3- 2017.2.28 是 何英 财务负责人 女 58 大专 2016.5.3-2019.5.3 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长伍中敏与董事甘维亚系夫妻关系，董事甘维亚与监事甘伟奇系姐妹关系，其他股东无任何关 系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 伍中敏 董事长、总经理 0 8,470,000 8,470,000 42.35% 0 刘举平 董事、副总经理 0 2,000,000 2,000,000 10.00% 0 熊伟 董事、副总经理 0 2,000,000 2,000,000 10.00% 0 甘维亚 董事 0 1,500,000 1,500,000 7.50% 0 李智 监事会主席 0 40,000 40,000 0.20% 0 甘伟奇 监事 0 100,000 100,000 0.50% 0 赵洋 监事 0 30,000 30,000 0.15% 0 何英 财务负责人 0 20,000 20,000 0.10% 0 曹耀国 副总经理 0 1,000,000 1,000,000 5.00% 0 合计 0 15,160,000 15,160,000 75.80% 0 注：期初为有限公司，2016 年 5 月改制为股份公司。 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 26 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 综合部 6 6 财务部 2 3 研发部 19 19 业务部 18 23 员工总计 45 51 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 22 28 专科 21 21 专科以下 2 2 员工总计 45 51 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司离职员工 5 人，招聘相应岗位员工 5 人，另新引进 6 人，均为公司人员正常流动，注 重了人才结构的优化，进一步优化了人员的引进、培训机制及薪酬政策，不断为员工提供丰富及发挥自身 价值的舞台和机会。公司员工薪酬包括基本薪金、绩效薪金等，公司根据员工职级、岗位及实际工作表现 情况确定薪酬标准。公司与员工签订劳动合同，按照规定缴纳社会保险及住房公积金。 报告期内，不存在需要公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 2,060,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 刘举平，男，中国国籍，无境外永久居留权，1978 年生，本科学历。2000 年 7 月至 2010 年 12 月，任 乐山师范学院图书馆主任；2011 年 1 月至 2016 年 4 月，任有限公司研发部负责人；2016 年 5 月至今，任 公司董事兼副总经理，任期三年。 李智，男，中国国籍，无境外永久居留权，1985 年生，大专学历。2007 年 9 月至 2008 年 2 月任百信 集团科讯药业有限公司技术部员工；2008 年 3 月至 2009 年 7 月，任北京华安天网科技有限公司网络部运 维主管；2009 年 8 月至 2016 年 4 月，任有限公司任技术部项目组长；2016 年 5 月至今，经职工代表大会 一致推举为职工代表监事，任公司监事会主席兼技术部项目组长，任期三年。 夏玉川，男，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年生，大学学历。2001 年 8 月至 2002 年 9 月，任 成都海山电子科技有限公司售后工程师；2002 年 10 月至 2006 年 5 月，任四川川大金键信息产业有限公司 软件工程师；2006 年 6 月至 2009 年 5 月，任成都宏坤华信息技术有限公司项目经理；2009 年 6 月至 2012 年 2 月，任四川好易通科技有限公司技术总监；2012 年 3 月至 2016 年 4 月，任有限公司项目经理；2016 年 5 月至今，任公司项目经理。 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 27 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完 善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相 关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及 有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象 和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照相关法律法规和公司章程的规定和要求，召集、召开股东大会。充分保障股东的发言权 和表决权，充分确保全体股东能全面行使自己的合法权利，《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规 定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等。 董事会在报告期内做到认真审议并执行股东大会的审议事项。公司能够全面按照相关法律法规召开股 东大会，对会议的召集及时公告，为股东的参会提供便利，保证了股东行使合法权利，能够给所有股东提 供合适的保护和平等权力。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立有重大事项决策制度，重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进 行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变 动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止报告期末， 公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1）审议通过了关于选举公司第一届董事会董事 长的议案、关于聘任公司总经理的议案、关于聘 任公司副总经理的议案、关于聘任公司财务负责 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 28 人的议案、关于确认公司信息披露事务责任人的 议案、关于制定<总经理工作细则>的议案； 2）关于申请公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的预案、关于提请股东大会 授权董事会全权办理本次申请公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的预案、公 司董事会就公司治理机制执行情况的说明和自 我评价、关于聘请安信证券股份有限公司为公司 本次申请股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让的主办券商的预案、关于聘请北京 德恒（昆明）律师事务所为本次申请股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的专项 法律顾问的预案、关于聘请信永中和会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司本次申请股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的专项 审计机构的预案、关于确定公司股份转让方式为 协议转让的预案、关于召开公司 2016 年度第一 次临时股东大会的议案等 监事会 1 审议通过了关于选举公司监事会主席的议案 股东大会 2 1）审议通过了关于股份公司筹办情况的报告、 关于股份公司设立费用开支情况的报告、关于确 认、批准乐山金互通网络信息技术开发服务有限 公司的权利义务以及为筹建股份公司所签署的 一切有关文件、协议等均由四川金互通科技股份 有限公司承继的议案、关于制定<四川金互通科 技股份有限公司章程>的议案、关于选举股份公 司第一届董事会董事的议案、关于选举股份公司 第一届监事会非职工监事的议案、关于聘请信永 中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为股份公 司审计机构的议案、关于制定<股份公司股东大 会议事规则>的议案、关于制定<股份公司董事会 议事规则>的议案、关于制定<股份公司监事会议 事规则>的议案、关于制定<股份公司关联交易决 策与控制制度>的议案、关于制定<股份公司对外 投资管理办法>的议案、关于制定<股份公司对外 担保管理办法>的议案、关于制定<股份公司投资 者关系管理办法>的议案、关于制定<股份公司信 息披露事务管理办法>的议案、关于制定<股份公 司防止控股股东或实际控制人及关联方占用公 司资金的管理制度>的议案、关于授权股份公司 董事会办理股份公司设立及注册登记等相关事 宜的议案； 2）关于申请公司股票在全国中小企业股份转让 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 29 系统挂牌并公开转让的议案、关于提请股东大会 授权董事会全权办理本次申请公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的议案、公 司董事会就公司治理机制执行情况的说明和自 我评价、关于聘请安信证券股份有限公司为公司 本次申请股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让的主办券商的议案、关于聘请北京 德恒（昆明）律师事务所为本次申请股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的专项 法律顾问的议案、关于聘请信永中和会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司本次申请股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的专项 审计机构的议案、关于确定公司股份转让方式为 协议转让的议案等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 截至报告期末，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程 序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 截至报告期末，公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《董事会议事 规则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事能够按照《公司 章程》、《董事会议事规则》的规定，依法行使职权，勤勉履行职责。 截至报告期末，公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《监事会议事 规则》等有关规定。监事会能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。监事会成员能够认真、依法履行 责任，能够勤勉。尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护 公司及股东的合法权益。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务， 未出现不符合法律、法规的情况。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营的要求，严格按照《公司法》、《公司章 程》和三会议事规则等规定，勤勉尽职的履行其义务，达到了提高公司治理意识的阶段性目标。 未来公司将加强公司董事、监事及高级管理人员专业培训，提高公司规范治理水平，切实促进公司的 发展，提升公司经营效益，切实维护股东权益，服务合作伙伴及行业，回报社会。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司指定信息披露人负责公司的信息披露工作，并建立了《信息披露管理制度》和《投资者 关系管理办法》，严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息 披露业务细则（试行）》等规范性文件的要求，履行信息披露、畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 对于潜在的投资者，公司通过电话、电子邮件、网络、当面交流等途径保持沟通联系，答复有关问题， 沟通渠道畅通。 对于现有股东，公司统筹安排和管理三会各项事宜，确保三会的顺利召开，确保股东的权利。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 30 1、业务独立 公司拥有独立的服务内容提供给合作伙伴及行业。公司独立获取业务收入和利润，具有独立经营能力。 2、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干 预公司人事任免的情形。高级管理人员均在我公司专职任职，并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业中兼职。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立 的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立 纳税。本公司内部控制完整、有效。 4、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实 行董事会领导下的总经理负责制。公司根据经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工 作流程清晰、公司组织机构独立，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、 完善，加强制度的执行与监督，促进公司稳健的发展。 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查和评价，尚未发现公 司以上内部管理制度存在重大缺陷，公司将持续提升公司内部控制水平。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至本报告期末，公司尚未建立《年度报告差错责任追究制度》。该制度将于 2017 年 4 月 26 日公司 第一届董事会第四次会议审议通过。在年度报告出现问题的情况下，公司董事会有权对相关责任人进行问 责。 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 31 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 XYZH/2017CDA60161 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2017-04-26 注册会计师姓名 杨锡光、胡如昌 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2017CDA60161 四川金互通科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川金互通科技股份有限公司（以下简称“金互通科技公司”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金互通科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金互通科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金互通 科技公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨锡光 中国注册会计师：胡如昌 中国 北京 二○一七年四月二十六日 二、 财务报表 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 32 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 17,380,462.37 10,222,367.45 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 2,837,896.73 3,429,262.39 预付款项 五、3 242,159.49 213,509.50 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 582,815.10 6,132,648.89 存货 五、5 1,058,240.55 262,149.23 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 77,570.11 - 流动资产合计 - 22,179,144.35 20,259,937.46 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、七 456,351.75 458,016.99 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、8 1,042,722.36 1,451,314.23 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、9 38,538.40 - 递延所得税资产 五、10 41,119.16 68,035.83 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,578,731.67 1,977,367.05 资产总计 - 23,757,876.02 22,237,304.51 流动负债： - 短期借款 - - - 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 33 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、12 105,299.00 23,000.00 预收款项 五、13 1,691,591.97 383,159.86 应付职工薪酬 五、14 1,124,013.04 835,650.00 应交税费 五、15 58,031.02 91,519.55 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、16 43,978.75 245,626.68 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 3,022,913.78 1,578,956.09 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 3,022,913.78 1,578,956.09 所有者权益： - 股本 五、17 20,000,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、18 503,142.06 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、19 7,661.38 258,170.84 未分配利润 五、20 224,158.80 8,400,177.58 所有者权益合计 - 20,734,962.24 20,658,348.42 负债和所有者权益合计 - 23,757,876.02 22,237,304.51 法定代表人： 伍中敏 主管会计工作负责人： 何英 会计机构负责人： 何英 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 34 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五、21 8,755,725.94 10,481,830.93 减：营业成本 五、21 2,273,627.88 2,224,159.96 营业税金及附加 五、22 24,408.04 49,247.47 销售费用 五、23 1,528,365.63 1,060,564.88 管理费用 五、24 6,987,127.09 4,274,088.80 财务费用 五、25 -11,785.80 -1,367.85 资产减值损失 五、26 -220,729.28 404,508.46 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - -1,825,287.62 2,470,629.21 加：营业外收入 五、27 1,938,818.12 187,066.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、28 10,000.01 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 103,530.49 2,657,695.21 减：所得税费用 五、29 26,916.67 232,767.53 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 76,613.82 2,424,927.68 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 76,613.82 2,424,927.68 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 伍中敏 主管会计工作负责人： 何英 会计机构负责人： 何英 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 35 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 11,329,521.63 8,102,836.61 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、30 2,157,399.10 192,752.85 经营活动现金流入小计 - 13,486,920.73 8,295,589.46 购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,368,404.43 1,782,583.55 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,540,644.57 3,844,775.51 支付的各项税费 - 904,048.85 880,817.01 支付其他与经营活动有关的现金 五、30 4,255,347.62 1,875,000.43 经营活动现金流出小计 - 12,068,445.47 8,383,176.50 经营活动产生的现金流量净额 - 1,418,475.26 -87,587.04 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、30 6,000,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 6,000,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 260,380.34 - 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、30 - 2,800,000.00 投资活动现金流出小计 - 260,380.34 2,800,000.00 投资活动产生的现金流量净额 - 5,739,619.66 -2,800,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 11,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 11,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 11,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 7,158,094.92 8,112,412.96 加：期初现金及现金等价物余额 - 10,222,367.45 2,109,954.49 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 36 六、期末现金及现金等价物余额 - 17,380,462.37 10,222,367.45 法定代表人： 伍中敏 主管会计工作负责人： 何英 会计机构负责人： 何英 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 37 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,000,0 00.00 - - - - - - - 258,170.8 4 8,400,177.5 8 20,658,34 8.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,0 00.00 - - - - - - - 258,170.8 4 8,400,177.5 8 20,658,34 8.42 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 8,000,00 0.00 - - - 503,142.06 - - - - 250,509.4 6 - 8,176,018.7 8 76,613.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 76,613.82 76,613.82 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 503,142.06 - - - - 258,170.8 4 -244,971.22 - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 503,142.06 - - - - 258,170.8 4 -244,971.22 - 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 38 （三）利润分配 - - - - - - - - 7,661.38 -7,661.38 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 7,661.38 -7,661.38 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 8,000,00 0.00 - - - - - - - - - 8,000,000.0 0 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 8,000,00 0.00 - - - - - - - - - 8,000,000.0 0 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,0 00.00 - - - 503,142.06 - - - 7,661.38 224,158.80 20,734,96 2.24 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,00 - - - - - - - 15,678.07 6,217,742.6 7,233,420 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 39 0.00 7 .74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,00 0.00 - - - - - - - 15,678.07 6,217,742.6 7 7,233,420 .74 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 11,000,0 00.00 - - - - - - - 242,492.7 7 2,182,434.9 1 13,424,92 7.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,424,927.6 8 2,424,927 .68 （二）所有者投入和减少资本 11,000,0 00.00 - - - - - - - - - 11,000,00 0.00 1．股东投入的普通股 11,000,0 00.00 - - - - - - - - - 11,000,00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 242,492.7 7 -242,492.77 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 242,492.7 7 -242,492.77 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 40 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,0 00.00 - - - - - - - 258,170.8 4 8,400,177.5 8 20,658,34 8.42 法定代表人： 伍中敏 主管会计工作负责人： 何英 会计机构负责人： 何英 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 41 四川金互通科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、 公司的基本情况 四川金互通科技股份有限公司（原名乐山金互通网络信息技术开发服务有限公司，以 下简称本公司或公司）成立于 2005 年 3 月 25 日，本公司取得由乐山市工商行政管理局核 发的编号为 915111007729516072 号营业执照，注册资本为人民币 2,000 万元，法定代表 人为伍中敏，公司住所为乐山市高新区迎宾大道 20 号 103 室。 本公司成立时的注册资本为 10 万元，其中，程光仪以货币出资 5 万元，占注册资本 的 50%；徐建英以货币出资 5 万元，占注册资本的 50%。首次出资业经乐山设信会计师事 务所有限公司出具的乐设信会验【2005】15 号验资报告验证。 2005 年 8 月 23 日，经公司股东会会议决议同意，股东程光仪将其全部股权 5 万元转 让给伍中敏。本次股权转让后，伍中敏以货币出资 5 万元，占注册资本的 50%；徐建英以 货币出资 5 万元，占注册资本的 50%。 2005 年 11 月 10 日，经公司股东会会议决议同意，伍中敏和徐建英分别以货币资金 向本公司增资 45 万元和 45 万元，本次增资后本公司注册资本变更为 100 万元，其中：伍 中敏出资 50 万元，占注册资本的 50%；徐建英出资 50 万元，占注册资本的 50%；本次增 资业经四川远和会计师事务所有限责任公司出具的四川远和会验字【2005】第 11-2 号验 资报告验证。 2006 年 2 月 8 日，经公司股东会会议决议同意，股东伍中敏将其持有的股权 14 万元、 股东徐建英将其持有的股权 16 万转让给王英。本次股权转让后，伍中敏出资 36 万元，占 注册资本的 36%；徐建英出资 34 万元，占注册资本的 34%；王英出资 30 万元，占注册资 本的 30%。 2013 年 7 月 5 日，经公司股东会会议决议同意，股东徐建英将其全部股权 34 万元转 让给伍中敏，王英将其全部股权 30 万元分别转让给伍中敏 10 万元、刘举平 10 万元、熊 伟 10 万元。本次股权转让后，伍中敏出资 80 万元，占注册资本的 80%；刘举平出资 10 万 元，占注册资本的 10%；熊伟出资 10 万元，占注册资本的 10%。 2014 年 12 月 12 日，经公司股东会会议决议同意，股东伍中敏、刘举平、熊伟分别以 货币资金向本公司认缴增资 880 万元、110 万元、110 万元，本次增资后本公司注册资本 变更为 1200 万元，其中：伍中敏出资 960 万元，占注册资本的 80%；刘举平出资 120 万 元，占注册资本的 10%，熊伟出资 120 万元，占注册资本的 10%。2015 年 10 月 30 日，本 公司收到股东的认缴出资款 1100 万元。 2016 年 1 月 26 日，经公司股东会会议决议同意，现有股东按持股比例以公司未分配 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 42 利润转增注册资本 800 万元，本年增资后本公司注册资本变更为 2,000 万元，其中：伍中 敏出资 1,600 万元，占注册资本的 80%；刘举平出资 200 万元，占注册资本的 10%，熊伟 出资 200 万元，占注册资本的 10%。增资完成后，股东伍中敏将其持有的股权 150 万元转 让给甘维亚。本次股权转让后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 1 伍中敏 1,450.00 72.50 2 刘举平 200.00 10.00 3 熊伟 200.00 10.00 4 甘维亚 150.00 7.50 合计 2,000.00 100.00 2016 年 1 月 29 日，经公司股东会会议决议同意，股东伍中敏将其持有的股权合计 443 万元转让曹耀国、王心国、蔡文剑、余峰、郑学海等合计 37 人，本次股权转让后，公司 股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 1 伍中敏 1,007.00 50.35 2 刘举平 200.00 10.00 3 熊伟 200.00 10.00 4 甘维亚 150.00 7.50 5 曹耀国 100.00 5.00 6 王心国 70.00 3.50 7 蔡文剑 50.00 2.50 8 余峰 50.00 2.50 9 郑学海 20.00 1.00 10 张学 15.00 0.75 11 张忠林 10.00 0.50 12 甘伟奇 10.00 0.50 13 朱向东 10.00 0.50 14 罗德昌 10.00 0.50 15 李范炜 6.00 0.30 16 段幼仪 6.00 0.30 17 陈甫 6.00 0.30 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 43 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 18 曾焱 6.00 0.30 19 李春花 5.00 0.25 20 唐翔 5.00 0.25 21 刘殊旻 5.00 0.25 22 车恒川 5.00 0.25 23 王俐 5.00 0.25 24 胡雪莲 5.00 0.25 25 吴艳 5.00 0.25 26 宋永波 4.00 0.20 27 唐苏东 4.00 0.20 28 李智 4.00 0.20 29 赵洋 3.00 0.15 30 倪明涛 3.00 0.15 31 李中华 3.00 0.15 32 伍中梅 3.00 0.15 33 李莎 3.00 0.15 34 张德山 2.00 0.10 35 张渊 2.00 0.10 36 夏玉川 2.00 0.10 37 何英 2.00 0.10 38 余明琴 1.00 0.05 39 魏春梅 1.00 0.05 40 周庄 1.00 0.05 41 张鑫 1.00 0.05 合计 2,000.00 100.00 2016 年 2 月 16 日，经公司股东会会议决议同意，股东伍中敏将其持有的股权 160 万 元转让给乐山市国有资产经营有限公司。本次股权转让后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 1 伍中敏 847.00 42.35 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 44 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 2 刘举平 200.00 10.00 3 熊伟 200.00 10.00 4 乐山市国有资产经营有限公司 160.00 8.00 5 甘维亚 150.00 7.50 6 曹耀国 100.00 5.00 7 王心国 70.00 3.50 8 蔡文剑 50.00 2.50 9 余峰 50.00 2.50 10 郑学海 20.00 1.00 11 张学 15.00 0.75 12 张忠林 10.00 0.50 13 甘伟奇 10.00 0.50 14 朱向东 10.00 0.50 15 罗德昌 10.00 0.50 16 李范炜 6.00 0.30 17 段幼仪 6.00 0.30 18 陈甫 6.00 0.30 19 曾焱 6.00 0.30 20 李春花 5.00 0.25 21 唐翔 5.00 0.25 22 刘殊旻 5.00 0.25 23 车恒川 5.00 0.25 24 王俐 5.00 0.25 25 胡雪莲 5.00 0.25 26 吴艳 5.00 0.25 27 宋永波 4.00 0.20 28 唐苏东 4.00 0.20 29 李智 4.00 0.20 30 赵洋 3.00 0.15 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 45 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 31 倪明涛 3.00 0.15 32 李中华 3.00 0.15 33 伍中梅 3.00 0.15 34 李莎 3.00 0.15 35 张德山 2.00 0.10 36 张渊 2.00 0.10 37 夏玉川 2.00 0.10 38 何英 2.00 0.10 39 余明琴 1.00 0.05 40 魏春梅 1.00 0.05 41 周庄 1.00 0.05 42 张鑫 1.00 0.05 合计 2,000.00 100.00 2016 年 4 月 14 日，经公司股东会决议同意，有限公司全体 42 名股东作为发起人， 以截至 2016 年 2 月 29 日经审计净资产折股，整体变更为股份公司，折合成股份公司股本 20,000,000.00 股，剩余部分计入资本公积。股份制折股业经信永中和会计师事务所（特 殊普通合伙）出具的 XYZH/2016CDA60279 号验资报告验证。 2016 年 4 月 29 日，公司第一次股东大会作出决议，同意有限公司以股改基准日 2016 年 2 月 29 日经审计的账面净资产值折股，采取发起设立方式整体变更为股份有限公司， 公司名称由乐山金互通网络信息技术开发服务有限公司并更为四川金互通科技股份有限 公司。2016 年 5 月 3 日，乐山市工商局核准了本次变更，并核发了统一社会信用代码为 915111007729516072 的《营业执照》。整体变更后，公司股东及股权结构与变更前各股东 的持股比例保持一致。 本公司属软件和信息技术服务业。本公司经营范围：计算机软件、系统集成、网络技 术开发、咨询服务；网络信息服务；广告设计、策划、制作、发布（不含气球广告）；媒 体广告代理；电器、电子产品及配件、耗材销售；网络工程及安全技术防范工程设计、安 装、维修；通信工程、管道工程、电信工程施工；通信设备安装。（以上经营项目不含前 置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。 本公司主要产品包括：软件开发类，主要面向政府、医院、学校等领域的客户进行一 站式管理和服务提供应用软件、系统建设服务和运行维护服务；运营支撑类，主要用于便 民服务及客户管理。 本公司实际控制人伍中敏和甘维亚夫妇。股东会是本公司的权力机构，依法行使公司 经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。本公司设执行董事 1 名，监事 1 名， 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 46 均由股东委派。公司总经理负责组织实施股东会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 本公司的主要职能部门包括研发部、销售部、综合部和财务部。 二、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则》及相关规定，并基于本财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计” 所述的会计政策和会计估计编制。 2. 持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本 公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 营业周期 本公司以 12 个月为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合 并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日 以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或 非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生 的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交 易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 47 或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，将差额计入当期营业外收入。 6. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风 险很小的投资。 7. 金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之 一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于 进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利 方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属 于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件 之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损 失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该 金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所 嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续 的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司对此类金融资产， 采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取 得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额 确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行 后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 48 损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未 被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够 可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用 公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售 金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的 公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算 的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资 收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，按成本计量。 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而 收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分 摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其 他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减 值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 49 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允 价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入 所有者权益。 （2） 金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分 的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即 第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次 输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使 用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大 意义的输入值所属的最低层次决定。 8.应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等； 其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 50 准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程 序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 计提坏账准备时，首先对单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测，需要单独计 提的则按下述（1）中所述方法处理；其次，可以考虑单项金额不重大的应收款项是否需 要单独计提，需要单独计提的则按下述（3）中所述方法处理。除上述以外的应收款项， 应按照信用风险特征组合计提的，按下述（2）中所述方法处理。 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应 收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 1% 1% 1-2 年 5% 5% 2-3 年 10% 10% 3-4 年 30% 30% 4-5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% （3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风 险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏 账准备 9.存货 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 51 本公司存货主要包括库存商品、低值易耗品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用个别计 价法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存 商品的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、 单价较低的存货按类别提取存货跌价准备。 10.长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时， 通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考 虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策 制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投 资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长 期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长 期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽 子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易 的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一 揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交 易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初 始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收 益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础 进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计 入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 52 益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约 定的价值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本 额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分 派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应 调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及 会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有 者权益的，处置该投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价 的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的 有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交 易分别进行会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应 的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入 丧失控制权的当期损益。 11.固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 53 认。本公司固定资产包括运输设备和电子设备。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧 时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率 年折旧率 1 运输设备 3-5 3% 19.40%-32.33% 2 电子设备 3-5 3% 19.40%-32.33% 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 12.在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异进行调整。 13.借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开 始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至 资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 14.无形资产 本公司无形资产系软件使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产， 按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同 或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际 成本。 软件使用权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最 短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有 限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年度终了进行复核，如发生改变，则作为会 计估计变更处理。本公司无形资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 54 序号 类别 摊销年限(年) 预计残值率 年摊销率 1 软件使用权 5 - 20% 15.研究与开发 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不 确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益； 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发 支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发 支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 16.长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各 项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 17.长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、 使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难 以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18.职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费及 住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短 期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等，按照公司承担的风险和义务， 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 55 分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职 工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当 期损益或相关资产成本。 辞退福利是指在企业与职工签订的劳动合同未到期之前，提前终止劳动合同而辞退 员工产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 19.预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关 的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 20.收入确认原则和计量方法 （1）本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收 入，收入确认原则如下： 销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收 入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 提供劳务收入：本公司在劳务已经提供、劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳 务相关的经济利益很可能流入本公司时，确认劳务收入的实现。 让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计 量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （2）收入确认具体方法 软件产品销售和定制开发业务收入：软件产品销售在取得客户确认的《软件安装报告》 时确认收入。软件开发采取对已完工作进行测量的方法，以资产负债表日的完工进度确认 收入。 运营支撑服务收入：对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取得收款的 依据后确认收入；对于在一定期间内持续提供的服务，在服务期内分期确认收入。 短信呼叫业务和订票业务收入：公司与客户对账结算后确认收入的实现。 21.政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公 司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付 的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到 财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量， 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 56 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相 关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与 收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未 明确规定补助对象，本公司按照上述原则进行判断。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 22.递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值 的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认 相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的 非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延 所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应 纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 23.租赁 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作 为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的 各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的 各个期间按直线法确认为收入。 24.重要会计政策和会计估计变更 本公司本年未发生重要会计政策和会计估计变更事项。 四、税项 1.主要税种及税率 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 57 税种 计税依据 税率 增值税 应税服务收入 6% 企业所得税 应纳税所得额 15% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 注：本公司从 2014 年 8 月开始营改增，由原先按服务收入的 5%计缴营业税改为按营 业收入的 6%计缴增值税。 2.税收优惠 根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号文《国家税务总局关于深入实施西部大开发战 略有关企业所得税问题的公告》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部 地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指以《西 部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总 额 70%以上的企业。本公司属于西部大开发、高新技术企业，且主营业务项目属于《当前 国家重点鼓励发展的产业、产品和技术》，符合上述文件的优惠政策，同时经四川省乐山 市高新区国家税务局备案确认，本公司 2016 年度享受西部大开发税收优惠政策，企业所 得税按照 15%的税率计算缴纳。 五、财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，“年 末”系指 2016 年 12 月 31 日，“本年”系指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日， “上年” 系指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1.货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 4,793.81 9,774.20 银行存款 17,375,668.56 10,212,593.25 合计 17,380,462.37 10,222,367.45 本公司货币资金年末余额较年初增加 7,158,094.92 元，增加 70.02%，主要系本年公 司收回股东资金拆借款 6,000,000.00 元所致。 本公司货币资金中，不存在受限制的款项。 2.应收账款 （1）应收账款分类 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 58 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 2,869,289.63 93.62% 31,392.90 1.09% 2,837,896.73 金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 195,563.00 6.38% 195,563.00 100.00% 合计 3,064,852.63 100.00% 226,955.90 7.41% 2,837,896.73 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 3,483,008.47 94.68% 53,746.08 1.54% 3,429,262.39 金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 195,563.00 5.32% 195,563.00 100.00% 合计 3,678,571.47 100.00% 249,309.08 6.78% 3,429,262.39 （2）按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 2,839,289.63 28,392.90 1% 1-2 年 5% 2-3 年 30,000.00 3,000.00 10% 合计 2,869,289.63 31,392.90 1.28% 续表 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 3,010,108.47 30,101.08 1% 1-2 年 472,900.00 23,645.00 5% 合计 3,483,008.47 53,746.08 1.54% 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 59 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 年末余额 年初金额 计提理由 应收账款 坏账准备 计提比例 北京九天飞扬文化发展中心 195,563.00 195,563.00 100% 预计难以收回 合计 195,563.00 195,563.00 100% 续表 单位名称 年初余额 年初金额 计提理由 应收账款 坏账准备 计提比例 北京九天飞扬文化发展中心 195,563.00 195,563.00 100% 预计难以收回 合计 195,563.00 195,563.00 100% （4）年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期 末余额比例 坏账准备期末 余额 中国移动通信集团四川 有限公司甘孜分公司 976,114.03 1 年以内 31.85% 9,761.14 中国移动通信集团四川 有限公司阿坝分公司 509,189.59 1 年以内 16.61% 5,091.90 中国移动通信集团四川 有限公司眉山分公司 422,732.73 1 年以内 13.79% 2,693.25 中国移动通信集团四川 有限公司乐山分公司 269,324.61 1 年以内 8.79% 4,227.33 北京九天飞扬文化发展 中心 195,563.00 1-2 年 6.38% 195,563.00 合计 2,372,923.96 77.42% 217,336.62 3. 预付款项 （1）预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 242,159.49 100.00% 213,509.50 100.00% 合计 242,159.49 100.00% 213,509.50 100.00% （2）年末余额前五名的预付款项情况 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 60 单位名称 期末余额 账龄 占预付款项期末余 额合计数的比例 四川倍施特科技有限公司 50,000.00 1 年以内 20.65% 四川乐邦招标代理有限公司 31,800.00 1 年以内 13.13% 江苏省邮电规划设计院有限责任公司 24,713.00 1 年以内 10.21% 四川德鑫招标代理有限公司 20,840.00 1 年以内 8.61% 北京煜金桥通信建设监理咨询有限责 任公司四川分公司 20,400.00 1 年以内 8.42% 合计 147,753.00 61.02% 4. 其他应收款 （1）其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按账龄组合计提坏账准备的 其他应收款 588,702.12 100% 5,887.02 1% 582,815.10 合计 588,702.12 100% 5,887.02 1% 582,815.10 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按账龄组合计提坏账准备的 其他应收款 6,336,912.01 100% 204,263.12 3.22% 6,132,648.89 合计 6,336,912.01 100% 204,263.12 3.22% 6,132,648.89 本公司其他应收款年末余额较年初余额减少 5,748,209.89 元，减少 90.71%，主要系 本年收回股东资金拆借款 6,000,000.00 万元所致。 （2）按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 588,702.12 5,887.02 1% 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 61 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 合计 588,702.12 5,887.02 1% 续表 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 3,068,312.01 30,683.12 1% 1-2 年 3,228,000.00 161,400.00 5% 2-3 年 10% 3-4 年 40,600.00 12,180.00 30% 合计 6,336,912.01 204,263.12 3.22% （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 保证金及押金 588,702.12 137,412.01 备用金 199,500.00 股东资金拆借款 6,000,000.00 合计 588,702.12 6,336,912.01 （4）年末余额余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末总余额比例 坏账准备期 末余额 中国移动通信集团四川 有限公司 保证金 396,702.12 1 年以内 67.39% 3,967.02 乐山市工商行政管理局 保证金 88,000.00 1 年以内 14.95% 880.00 成都中创芯科技有限公司 保证金 50,000.00 1 年以内 8.49% 500.00 中国移动通信集团四川 有限公司资阳分公司 保证金 30,000.00 1 年以内 5.10% 300.00 乐山市沙湾区公共资源 交易服务中心 保证金 14,000.00 1 年以内 2.38% 140.00 合计 578,702.12 98.30% 5,787.02 5.存货 （1）存货分类 项目 年末余额 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 62 账面余额 跌价准备 账面价值 外购商品 1,058,240.55 1,058,240.55 合计 1,058,240.55 1,058,240.55 续表 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 外购商品 262,149.23 262,149.23 合计 262,149.23 262,149.23 本公司存货年末余额较年初余额增加 796,091.32 元，增加 3.04 倍，主要系 2016 年 新承接项目外购项目备件增加所致。 （2）本公司年末存货无成本高于可变现净值的情形。 （3）本公司年末存货无用于抵押担保的情形。 6.其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 预缴所得税 77,570.11 合计 77,570.11 7.固定资产 （1）固定资产明细表 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.年初余额 432,029.00 1,142,161.30 1,574,190.30 2.本年增加金额 255,068.37 128,205.11 383,273.48 3.本年减少金额 4.年末余额 687,097.37 1,142,161.30 128,205.11 1,957,463.78 二、累计折旧 1.年初余额 332,053.32 784,119.99 1,116,173.31 2.本年增加金额 112,787.39 255,570.13 16,581.20 384,938.72 其中：计提 112,787.39 255,570.13 16,581.20 384,938.72 3.本年减少金额 4.年末余额 444,840.71 1,039,690.12 16,581.20 1,501,112.03 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 63 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 三、减值准备 四、账面价值 1.年末账面价值 242,256.66 102,471.18 111,623.91 456,351.75 2.年初账面价值 99,975.68 358,041.31 458,016.99 （2）本公司年末固定资产中无用于抵押担保的情形。 （3）本公司年末固定资产无成本高于可变现净值的情形。 8.无形资产 （1）无形资产明细 项目 软件使用权 合计 一、账面原值 1.年初余额 2,133,054.27 2,133,054.27 2.本年增加金额 15,048.54 15,048.54 3.本年减少金额 4.年末余额 2,148,102.81 2,148,102.81 二、累计摊销 1.年初余额 681,740.04 681,740.04 2.本年增加金额 423,640.41 423,640.41 其中：本年摊销 423,640.41 423,640.41 3.本年减少金额 4.年末余额 1,105,380.45 1,105,380.45 三、减值准备 四、账面价值 1.年末账面价值 1,042,722.36 1,042,722.36 2.年初账面价值 1,451,314.23 1,451,314.23 （2）本公司年末无形资产无用于抵押担保等情形。 （3）本公司年末无形资产无成本高于可变现净值的情形。 9.长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额 装修费 45,000.00 16,875.00 28,125.00 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 64 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额 云服务器 11,360.38 946.98 10,413.40 合计 56,360.38 17,821.98 38,538.40 10.递延所得税资产和递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 232,842.92 34,926.44 453,572.20 68,035.83 可弥补亏损 41,284.83 6,192.72 合计 274,127.75 41,119.16 453,572.20 68,035.83 11.资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 转回 其他转出 坏账准备 453,572.20 220,729.28 232,842.92 合计 453,572.20 220,729.28 232,842.92 12.应付账款 （1）应付账款 项目 年末余额 年初余额 合计 105,299.00 23,000.00 其中：1 年以上 13,000.00 本公司应付账款年末余额较年初增加 82,299.00 元，增加 3.58 倍，主要系本年新承 接项目外购软件测试机等增加所致。 （2）本公司无账龄超过 1 年的重要应付账款 13.预收账款 项目 年末余额 年初余额 合计 1,691,591.97 383,159.86 其中：1 年以上 本公司预收账款年末余额较年初增加 1,308,432.11 元，增加 3.41 倍，主要系本年新 承接项目尚未完工预收项目款增加所致。 14.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 65 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 835,650.00 4,496,930.38 4,208,567.34 1,124,013.04 离职后福利-设定提存计划 335,083.96 335,083.96 合计 835,650.00 4,832,014.34 4,543,651.30 1,124,013.04 （2）短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 794,000.00 3,891,209.43 3,616,169.87 1,069,039.56 职工福利费 327,376.74 327,376.74 社会保险费 140,410.73 140,410.73 其中:1.基本医疗保险费 114,734.62 114,734.62 2.补充医疗保险 7,130.00 7,130.00 3.工伤保险费 9,934.80 9,934.80 4.生育保险费 8,611.31 8,611.31 住房公积金 82,960.00 82,960.00 工会经费和职工教育经费 41,650.00 54,973.48 41,650.00 54,973.48 合计 835,650.00 4,496,930.38 4,208,567.34 1,124,013.04 （3）设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 养老保险费 319,939.88 319,939.88 失业保险费 15,144.08 15,144.08 合计 335,083.96 335,083.96 15.应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 46,904.54 19,004.74 企业所得税 68,189.80 个人所得税 3,241.33 234.60 城市维护建设税 2,722.41 1,330.33 教育费附加 1,166.75 570.14 地方教育费附加 777.83 380.09 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 66 项目 年末余额 年初余额 印花税 3,218.16 699.59 价格调节基金 1,110.26 合计 58,031.02 91,519.55 16.其他应付款 （1）其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 残保基金 43,978.75 股东代垫款 245,626.68 合计 43,978.75 245,626.68 （2）年末余额无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 17.股本 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 伍中敏 9,600,000.00 6,400,000.00 7,530,000.00 8,470,000.00 刘举平 1,200,000.00 800,000.00 2,000,000.00 熊伟 1,200,000.00 800,000.00 2,000,000.00 乐山市国有资产 经营有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 甘维亚 1,500,000.00 1,500,000.00 曹耀国 1,000,000.00 1,000,000.00 王心国 700,000.00 700,000.00 蔡文剑 500,000.00 500,000.00 张德山 20,000.00 20,000.00 赵洋 30,000.00 30,000.00 张渊 20,000.00 20,000.00 夏玉川 20,000.00 20,000.00 宋永波 40,000.00 40,000.00 余明琴 10,000.00 10,000.00 魏春梅 10,000.00 10,000.00 周庄 10,000.00 10,000.00 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 67 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 张鑫 10,000.00 10,000.00 何英 20,000.00 20,000.00 李春花 50,000.00 50,000.00 倪明涛 30,000.00 30,000.00 李中华 30,000.00 30,000.00 唐翔 50,000.00 50,000.00 张忠林 100,000.00 100,000.00 李范炜 60,000.00 60,000.00 刘殊旻 50,000.00 50,000.00 车恒川 50,000.00 50,000.00 王俐 50,000.00 50,000.00 甘伟奇 100,000.00 100,000.00 张学 150,000.00 150,000.00 段幼仪 60,000.00 60,000.00 余峰 500,000.00 500,000.00 朱向东 100,000.00 100,000.00 唐苏东 40,000.00 40,000.00 郑学海 200,000.00 200,000.00 陈甫 60,000.00 60,000.00 曾焱 60,000.00 60,000.00 罗德昌 100,000.00 100,000.00 伍中梅 30,000.00 30,000.00 胡雪莲 50,000.00 50,000.00 吴艳 50,000.00 50,000.00 李智 40,000.00 40,000.00 李莎 30,000.00 30,000.00 合计 12,000,000.00 15,530,000.00 7,530,000.00 20,000,000.00 18.资本公积 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 68 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其他资本公积 503,142.06 503,142.06 合计 503,142.06 503,142.06 本公司本年新增的资本公积，系有限公司整体变更为股份公司时，以截至 2016 年 2 月 29 日经审计净资产折股，整体变更为股份公司，折合成股份公司股本 20,000,000.00 股，剩余部分计入资本公积。 19.盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 258,170.84 7,661.38 258,170.84 7,661.38 合计 258,170.84 7,661.38 258,170.84 7,661.38 本公司本年增加的盈余公积，系根据本公司章程规定，按照本年实现净利润的 10%计 提的法定盈余公积。 本公司本年减少的盈余公积，系有限公司整体变更为股份公司时，以截至 2016 年 2 月 29 日经审计净资产折股，整体变更为股份公司，折合成股份公司股本 20,000,000.00 股，剩余盈余公积部分计入资本公积。 20.未分配利润 项目 本年金额 上年金额 上期期末余额 8,400,177.58 6,217,742.67 加：期初未分配利润调整数 本年期初余额 8,400,177.58 6,217,742.67 加：本年归属于母公司所有者的净利润 76,613.82 2,424,927.68 减：提取法定盈余公积 7,661.38 242,492.77 其他 8,244,971.22 本年期末余额 224,158.80 8,400,177.58 本年未分配利润中其他项系 2016 年 1 月 26 日，经公司股东会会议决议同意，现有股 东按持股比例以未分配利润转增注册资本（实收资本）8,000,000.00 元以及公司以净资产 折股整体变更为股份公司时将折股后剩余的留存收益计入资本公积减少未分配利润 244,971.22 元。 21.营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 8,755,725.94 10,481,830.93 合计 8,755,725.94 10,481,830.93 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 69 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务成本 2,273,627.88 2,224,159.96 合计 2,273,627.88 2,224,159.96 （1）主营业务—按行业分类 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 软件和信息技术服务业 8,755,725.94 10,481,830.93 合计 8,755,725.94 10,481,830.93 主营业务成本 软件和信息技术服务业 2,273,627.88 2,224,159.96 合计 2,273,627.88 2,224,159.96 （2）主营业务—按产品分类 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 软件开发 4,282,451.84 4,319,351.81 运营支撑 4,458,182.40 6,160,217.79 其他 15,091.70 2,261.33 合计 8,755,725.94 10,481,830.93 主营业务成本 软件开发 969,779.82 863,837.37 运营支撑 1,303,848.06 1,360,322.59 合计 2,273,627.88 2,224,159.96 （3）主营业务—按地区分类 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 四川省内 8,700,022.92 9,336,532.51 四川省外 55,703.02 1,145,298.42 合计 8,755,725.94 10,481,830.93 主营业务成本 四川省内 2,254,138.21 1,533,516.53 四川省外 19,489.67 690,643.43 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 70 项目 本年发生额 上年发生额 合计 2,273,627.88 2,224,159.96 （4）本年发生额前五名客户的营业收入如下： 名次 客户名称 金额 占营业收入比例 1 受同一实际控制人控制客户合并金额 4,463,204.47 50.97% 明细 中国移动通信集团四川有限公司乐山分公司 1,306,606.13 14.92% 中国移动通信集团四川有限公司甘孜分公司 990,416.67 11.31% 中国移动通信集团四川有限公司资阳分公司 559,433.02 6.39% 中国移动通信集团四川有限公司眉山分公司 418,292.45 4.78% 中国移动通信集团四川有限公司广安分公司 355,017.79 4.05% 中国移动通信集团四川有限公司阿坝分公司 288,128.51 3.29% 中国移动通信集团四川有限公司泸州分公司 130,188.68 1.49% 中国移动通信集团四川有限公司 98,391.67 1.12% 中国移动通信集团四川有限公司自贡分公司 74,339.62 0.85% 中国移动通信集团四川有限公司巴中分公司 70,754.72 0.81% 中国移动通信集团四川有限公司内江分公司 66,037.74 0.75% 中国移动通信集团四川有限公司绵阳分公司 43,396.23 0.50% 中国移动通信集团四川有限公司广元分公司 43,333.33 0.49% 中国移动通讯集团四川有限公司阿坝小金分公司 18,867.92 0.22% 2 乐山市工商行政管理局 1,662,264.15 18.98% 3 眉山市工商行政管理局 1,404,339.59 16.04% 4 中铁信托有限责任公司 146,347.37 1.67% 5 峨眉山旅游股份有限公司 113,207.55 1.29% 合计 7,789,363.13 88.96% 22.税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 9,732.41 23,789.67 教育费附加 4,171.03 10,195.57 地方教育费附加 2,780.69 6,796.93 印花税 7,238.16 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 71 项目 本年发生额 上年发生额 价格调节基金 485.75 8,465.30 合计 24,408.04 49,247.47 根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号），本年公司 将房产税、土地使用税、印花税等相关税金归集至“税金及附加”反映。 23.销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 928,540.48 524,195.93 差旅费 258,434.80 216,159.88 业务招待费 93,865.16 118,567.00 运输费 58,461.30 152,878.55 办公费 23,588.63 21,044.53 业务宣传费 73,478.16 15,008.92 汽车费用 26,798.87 代理服务费用 49,168.87 邮电费 2,907.00 修理费 1,697.86 其他 11,424.50 12,710.07 合计 1,528,365.63 1,060,564.88 本公司销售费用本年发生额较上年增加 467,800.75 元，增加 44.11%，主要系本年员 工工资增加以及为开拓市场业务，业务费用增加所致。 24.管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 3,132,595.77 2,377,148.81 职工薪酬 1,230,957.52 946,402.28 中介服务费 1,568,231.37 404,691.62 租赁费 59,548.00 121,533.00 办公费 227,870.81 115,709.35 折旧费 129,368.59 104,185.08 汽车费用 123,932.92 44,938.12 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 72 项目 本年发生额 上年发生额 差旅费 162,007.47 42,255.60 水电费 11,747.81 31,954.91 业务招待费 94,624.15 29,151.00 税费 73,463.89 6,515.82 培训费 18,852.81 1,828.63 修理费 3,300.00 1,203.76 无形资产摊销 1,755.66 840.00 会议费 30,370.75 财产保险费 16,801.06 邮电费 37,558.18 其他 64,140.33 45,730.82 合计 6,987,127.09 4,274,088.80 本公司管理费用本年发生额较上年增加 2,713,038.29 元，增加 63.48%，主要系本年 新三板挂牌聘请中介机构费用增加 1,163,539.75 元以及软件定制开发项目增加，相应研 发费用增加所致。 25.财务费用 项目 本年发生额 年初余额 利息支出 减：利息收入 19,081.93 5,686.85 加：其他支出 7,296.13 4,319.00 合计 -11,785.80 -1,367.85 26.资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账准备 -220,729.28 404,508.46 合计 -220,729.28 404,508.46 27.营业外收入 营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 1,834,685.29 187,066.00 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 73 项目 本年发生额 上年发生额 其他 104,132.83 合计 1,938,818.12 187,066.00 其他主要系本公司本年收到的个税手续费返还 104,131.88 元。 政府补助明细 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 直接计入损益： 科技型中小企业技术创新资金 800,000.00 1） 2016 年省级“互联网+”专项资 金 800,000.00 2） 西南旅游众创联盟建设牵头单 位补助经费 200,000.00 3） 2015 年规上企业清理支持资金 5,000.00 4） 2014 年新入规服务业企业奖励 资金 7,500.00 67,500.00 5） 失业保险支持企业稳定岗位补 贴 12,185.29 15,580.00 6） 乐山高新技术产业开发区财政 局补贴房租费 103,986.00 2015 年度企业表扬奖 10,000.00 7） 合计 1,834,685.29 187,066.00 1）根据《四川省中小企业发展专项资金管理暂行办法》（川财企[2014]43 号）以及 《省财政厅关于下达 2016 年科技型中小企业技术创新资金的通知》 （川财企[2016]13 号）， 乐山市高新区财政局下发《关于下达 2016 年省级科技型中小企业技术创新资金的通知》 （乐市财政企[2016]12 号），本公司收到乐山高新技术产业开发区财政局下拨的基于移动 物联网的电子政务应用平台补助资金 800,000.00 元。 2）根据省财政厅、省经济和信息化委员会《关于下达 2016 年省级技术改造和淘汰落 后产能专项资金和项目计划的通知》（川财建[2016]71 号）以及《关于下达 2016 年省级技 术改造和淘汰落后产能专项资金和项目计划的通知》（乐市财政建[2016]46 号），本公司收 到乐山高新技术产业开发区财政局下拨 的市场信用交换系统研发专项补助资金 800,000.00 元。 3）根据《关于给予西南旅游众创联盟建设牵头单位补助经费的议定事项通知》（乐高 新开委定[2016]142 号），本公司收到乐山高新技术产业开发区财政局下拨的专项经费 200,000.00 元。 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 74 4）根据《四川省财政厅、四川省商务厅关于下达 2015 年服务业规上企业清理和市场 拓展扩大消费支持政策促进资金的通知》（川财建[2015]150 号）和报经市政府批复同意的 《乐山市商务局、乐山市财政局关于呈报<乐山市 2015 年省财政服务业规上企业清理和市 场拓展扩大消费支持政策促进资金使用的工作方案>的请示》（乐商[2016]14 号），本公司 收到乐山市经济商务和信息化局清理 2015 年规上企业支持资金 5,000.00 元。 5）根据乐山市市中区经济商务和信息化局《关于兑现 2014 年新入规服务业企业奖励 资金的请示》（乐中经商信[2015]67 号），本公司收到乐山市经济商务和信息化局下拨的 2014 年规上服务业企业入统奖励资金 7,500.00 元。 6）根据乐山市人力资源和社会保障局、乐山市财政局下达的《关于进一步做好失业 保险支持企业稳定岗位工资的通知》（乐人社办发[2015]54 号），本公司收到乐山市就业服 务管理局下拨的补助资金 12,185.29 元。 7）根据关于表扬 2015 年度全区工业经济发展先进企业和先进个人的通报（乐高新党 工委[2016]3 号），本公司收到先进企业奖励资金 10,000.00 元。 28.营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 对外捐赠 10,000.00 10,000.00 其他 0.01 0.01 合计 10,000.01 10,000.01 29.所得税费用 （1）所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 293,443.80 递延所得税费用 26,916.67 -60,676.27 合计 26,916.67 232,767.53 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年利润总额 103,530.49 按适用税率计算的所得税费用 15,529.57 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,387.10 所得税费用 26,916.67 30.现金流量表项目 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 75 （1） 收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 备用金还款 199,500.00 政府补助 1,834,685.29 187,066.00 利息收入 19,081.93 5,686.85 个税手续费 104,131.88 合计 2,157,399.10 192,752.85 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 中介服务费 1,568,231.37 414,852.00 研发费用 695,533.10 317,944.74 差旅费 420,442.27 257,809.88 保证金 397,290.11 68,812.01 办公费 251,459.44 137,477.83 业务招待费 188,489.31 146,248.00 代理服务费 153,321.87 汽车费用 152,282.09 13,917.00 业务宣传费 73,478.16 15,008.92 租赁费 69,548.00 3,600.00 运输费 58,461.30 184,976.38 邮电费 40,465.18 会议费 30,370.75 培训费 18,852.81 修理费 17,997.86 水电费 11,747.81 37,887.21 手续费 7,296.13 4,319.00 备用金 199,500.00 其他 100,080.06 72,647.46 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 76 项目 本年发生额 上年发生额 合计 4,255,347.62 1,875,000.43 3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 股东资金拆借款 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 4）支付其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 股东资金拆借款 2,800,000.00 合计 2,800,000.00 5）现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 76,613.82 2,424,927.68 加：资产减值准备 -220,729.28 404,508.46 固定资产折旧、投资性房地产累计摊销 384,938.72 444,418.93 无形资产摊销 423,640.41 422,740.85 长期待摊费用摊销 17,821.98 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 26,916.67 -60,676.27 存货的减少（增加以“-”填列） -796,091.32 -217,249.07 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 361,928.73 -3,094,054.45 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 1,143,435.53 -412,203.17 经营活动产生的现金流量净额 1,418,475.26 -87,587.04 2.不涉及现金收支重大投资和筹资活动： 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,380,462.37 10,222,367.45 减：现金的期初余额 10,222,367.45 2,109,954.49 现金及现金等价物净增加额 7,158,094.92 8,112,412.96 （2）现金和现金等价物 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 77 项目 本年发生额 上年发生额 现金 17,380,462.37 10,222,367.45 其中：库存现金 4,793.81 9,774.20 可随时用于支付的银行存款 17,375,668.56 10,212,593.25 可随时用于支付的其他货币资金 期末现金和现金等价物余额 17,380,462.37 10,222,367.45 其中：使用受限制的现金和现金等价物 六、关联方及关联交易 （一）关联方关系 1.控股股东及最终控制方 （1）控股股东 控股股东及最 终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 对本公司的持 股比例 对本公司的 表决权比例 伍中敏 42.35% 42.35% 1）控股股东的所持股份或权益及其变化（单位：万元） 控股股东 持股金额 持股比例 年末余额 年初余额 年末余额 年初余额 伍中敏 847.00 960.00 42.35% 80.00% （2）最终控制方 公司最终控制方为自然人伍中敏和甘伟亚夫妇。 2.其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 四川金通盛和科技有限公司（以下简称“金通盛和”） 受同一自然人(伍中敏)控制 刘举平 本公司股东 甘伟奇 本公司股东 熊伟 本公司股东 注：2015 年 12 月 30 日，经四川金通盛和科技有限公司股东会决议并同意，伍中敏 将所持有四川金通盛和科技有限公司股份(占注册资金 51%)全部转让给股东郑安才，至此， 本公司与四川金通盛和科技有限公司不存在关联关系。2016 年 3 月 7 日，原四川金通盛 和科技有限公司已更名为乐山政通科技有限公司。 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 78 （二）关联交易 1.关联方资金拆借 关联方名称 方向 本年发生额 上年发生额 伍中敏 借入 18,267.58 126,704.00 甘伟奇 借出 2,800,000.00 金通盛和 借入 200,000.00 本年度公司股东伍中敏的资金拆借系备用金支出，本年度已归还。 （三）关联方往来余额 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 其他应付款 伍中敏 245,626.68 其他应收款 甘伟奇 4,000,000.00 其他应收款 刘举平 1,000,000.00 其他应收款 熊伟 1,000,000.00 七、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需披露的或有事项。 八、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至本财务报告日，本公司无需要说明的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至本财务报告日，本公司无需要说明的其他重要事项。 十一、财务报表补充资料 1.本年非经常性损益明细表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非 经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益如下： 项目 本年金额 说明 计入当期损益的政府补助 1,834,685.29 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 79 项目 本年金额 说明 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,132.82 小计 1,928,818.11 所得税影响额 289,322.72 合计 1,639,495.39 2.净资产收益率 按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计 算及披露（2010 年修订）》规定，本公司净资产收益率和每股收益如下： 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 0.37 0.004 0.004 扣除非经常性损益后归属于 母公司股东的净利润 -7.55 -0.078 -0.078 十二、财务报告批准 本财务报告经批准于 2017 年 4 月 26 日报出。 四川金互通科技股份有限公司 二〇一七年四月二十六日 四川金互通科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 80 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 四川金互通科技股份有限公司行政办公室