839421_2018_金互通_2018年年度报告_2019-04-24.txt

四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 1 2018 年度报告 金互通 NEEQ : 839421 四川金互通科技股份有限公司 Sichuan Jinhutong Technology CO.,Ltd. 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 2 公司年度大事记 四川金互通科技股份有限公司（以下简 称“公司”）于 2018 年 3 月 15 日召开 第一届董事会第六次会议，审议通过了《成 立成都子公司的议案》。具体内容详见公司 在全国中小企业股份转让系统指定信息披 露平台（）发布的《四川 金互通科技股份有限公司第一届董事会第 六次会议决议公告》（公告编号 2018-006） 和《四川金互通科技股份有限公司对外投资 的公告》（公告编号 2018-010）。 四川金互通科技股份有限公司（以下简 称“公司”）于 2018 年 12 月 18 日召开第一 届董事会第九次会议，审议通过了《关于修 订公司章程》的议案。公司经营范围变更为： 计算机软件、系统集成、网络技术开发、咨 询服务；网络信息服务；广告设计、策划、 制作、发布（不含气球广告）；媒体广告代 理；电器、电子产品及配件、耗材销售；网 络工程及安全技术防范工程设计、安装、维 修；通信工程、管道工程、电信工程施工； 通信设备安装；代理代办中国电信相关业 务；农、林、牧、渔产品批发；纺织、服装 及家庭用品批发；医药及医疗器材批发；其 他批发业；食品、饮料及烟草制品专门零售。 （以上经营项目不含前置许可项目，后置许 可项目凭许可证或审批文件经营）。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 24 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 27 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 33 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 4 释义 释义项目 释义 金互通、公司、本公司、股份公司 指 四川金互通科技股份有限公司 有限公司 指 乐山金互通网络信息技术开发服务有限公司，金互通 前身 《公司章程》 指 《四川金互通科技股份有限公司章程》 中国移动 指 中国移动通信集团公司 四川移动 指 中国移动通信集团四川有限公司 乐山移动 指 中国移动通信集团四川有限公司乐山分公司 甘孜移动 指 中国移动通信集团四川有限公司甘孜分公司 眉山移动 指 中国移动通信集团四川有限公司眉山分公司 宜宾移动 指 中国移动通信集团四川有限公司宜宾分公司 高新投 指 乐山高新投资建设开发有限公司 双创 指 创新创业 国检中心 指 乐山市产品质量监督检验所 乐山国资 指 乐山国有资产投资运营（集团）有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司会计师、四川华信 指 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 元/万元 指 人民币元/万元 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人伍中敏、主管会计工作负责人熊毅及会计机构负责人（会计主管人员）熊毅保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、市场区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来自四川省内。公司业务区 域高度集中，若该地区市场竞争加剧或区域相关因素变化，将 会对公司经营产生不利影响。因此，公司若不能及时开拓省外 业务，区域集中风险短期内将难以消除。 二、市场竞争风险 受国家政策和良好前景预期的鼓励，国内包括以阿里巴巴、腾 讯为代表的互联网巨头和以易华录、银江股份、数字政通等为 代表的上市公司都参与到智慧城市的建设当中，未来该领域将 面临市场竞争进一步加剧地风险，行业利润受到挤压，产业存 在进一步整合的可能性。 三、人才流失风险 人才的竞争向来是软件和信息技术服务业竞争中最重要的因素 之一。公司经过近十年的业务积累，拥有了一支高素质的人才 队伍，这构成竞争优势的重要基础。目前，公司已经建立多层 次的研发人才储备和良好的人才激励机制，而国内对这类人才 的需求日益强烈，争夺日趋激烈，特别是同类企业及上下游公 司的人才竞争策略对公司的人才优势形成威胁，如果公司部分 人才流失，公司不能及时招聘相应的人才予以补充，将对公司 的新技术开发、项目实施和未来发展造成不利影响。 四、实际控制人不当控制的风险 伍中敏与其妻子甘维亚系公司共同实际控制人，其中伍中敏担 任公司的董事长兼总经理，甘维亚担任公司的董事，能够决定 和实质影响公司的经营方针、政策和经营层的任免。若伍中敏、 甘维亚利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 6 不当控制，可能损害公司利益。 五、现办公场所面临需要搬迁的风险 公司目前主要办公场所位于乐山市市中区车子镇乐山高新区南 新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼。乐山市产品质量监督检验所持 有该房屋所有权并授权给高新投做“双创”工作使用，期限 2 年， 后高新投无偿提供给公司使用。公司在无偿使用房屋的协议到 期后，仍暂时使用该场所。若乐山市产品质量监督检验所将房 屋收回另作他用，公司将面临需要搬迁的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 四川金互通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Jinhutong Technology CO.，Ltd. 证券简称 金互通 证券代码 839421 法定代表人 伍中敏 办公地址 乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴艳 职务 信息披露事务负责人 电话 0833-2559906 传真 0833-3534994 电子邮箱 wuyan@ 公司网址 联系地址及邮政编码 乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼 614000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 25 日 挂牌时间 2016 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业—I65 软件和信息技术服务业 —I6510 软件开发 主要产品与服务项目 智慧政企、智慧城市等领域的软件开发和运营支撑 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 伍中敏 实际控制人及其一致行动人 伍中敏、甘维亚 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 915111007729516072 否 注册地址 乐山高新区迎宾大道 20 号 103 室 否 注册资本（元） 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张继中、曾红 会计师事务所办公地址 泸州市江阳中路 28 号楼 3 单元 2 号 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 12,379,399.28 8,974,606.94 37.94% 毛利率% 63.63% 73.20% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,288,743.75 1,163,857.59 10.73% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,311,702.44 -412,337.47 418.11% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 5.72% 5.46% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 5.82% -1.93% - 基本每股收益 0.06 0.06 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 26,382,212.73 24,772,585.14 6.50% 负债总计 3,194,649.15 2,873,765.31 11.17% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,187,563.58 21,898,819.83 5.88% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.09 6.42% 资产负债率%（母公司） 11.22% 11.60% - 资产负债率%（合并） 12.11% 11.60% - 流动比率 8.02 8.23 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,397,687.65 1,097,828.54 118.40% 应收账款周转率 3.77 2.50 - 存货周转率 8.74 2.83 - 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 6.50% 4.27% - 营业收入增长率% 37.94% 2.50% - 净利润增长率% 10.73% 1,419.12% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产损毁报废损失 0 计入当期损益的政府补助 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,010.22 非经常性损益合计 -27,010.22 所得税影响数 -4,051.53 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 -22,958.69 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 11 应收账款 3,835,147.39 2,837,896.73 应收票据及应收账 款 3,835,147.39 2,837,896.73 管理费用 5,272,421.73 2,259,409.43 6,987,127.09 3,854,531.32 研发费用 3,013,012.30 3,132,595.77 应付票据 应付账款 118,000.00 105,299.00 应付账款及应付账 款 118,000.00 105,299.00 注：1、根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》财会[2018]15 号及《关于 2018 年度一般企 业财务报表格式有关问题的解读》要求，将“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”列 示，将“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”列示，新增加研发费用报表科目，新增 “研发费用”项目，研发费用不再在“管理费用”报表科目列示。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司处于软件开发行业，主营业务是智慧政企、智慧城市等领域的软件开发和运营支撑。公司拥 有《ISO9001 质量管理体系认证证书》、《信息系统集成及服务（四级）证书》、《软件企业证书》、 《增值电信业务经营许可证》，《高新技术企业证书》等经营资质以及 35 项软件著作权证书等，具备 自主研发能力。 公司主要为各级政府机构、企事业单位等提供软件产品定制的服务等。公司通过直销模式开拓业务， 设置销售部门直接向客户提供服务和产品。收入来源是软件研发销售、软件服务收费等。对于一般企业， 公司通过对下游行业及最终客户需求的了解和梳理，确定可跟踪的项目和需求，主动联系客户，与客户 达成合作意向并经由公司总经理审核后签订合同，公司根据合同条款进行产品研发，完工后向客户交付 产品，经客户验收后确认收入。 对于政府机构和四川移动等大型企业，公司需履行严格的招投标程序。公司通过互联网等渠道获取 潜在客户的招标信息，根据招标文件制作招标响应文件并经由公司总经理审核后参与投标，中标后与客 户签订合同，公司根据合同条款进行产品研发，完工后向客户交付产品，经客户验收后确认收入。报告 期内，公司的商业模式未发生重大变动。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年度，面对宏观经济的新常态，公司全体员工在管理层的带领下，上下齐心，奋力拼搏，较好 的完成了全年的工作目标。 报告期内，公司管理层积极贯彻公司战略发展目标和年度经营计划。2018年，公司实现营业收入 1,237.94万元，较上年同期增长37.94%；实现净利润128.87万元，较上年同期增长10.73%；公司总资产达 到2,638.22万元，较期初增长了6.50%；净资产为2,318.76万元，较期初增长了5.88%。 报告期内，公司进一步加强规范化治理工作，继续加强了人力资源整合，优化部门结构和人员配置， 提高人力资源效率。 2019 年，公司将继续把握发展趋势，及时进行战略布局的调整和优化；加强团队建设，加大引进高 端、先进人才的力度，力争打造一支适应行业发展需求的高素质团队。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 13 (二) 行业情况 公司所属行业为“I65 软件和信息技术服务业”下的“I6510 软件开发业”。软件与信息技术服务 行业的主管部门为工业和信息化部，其主要职责为：研究拟定国家信息产业发展战略、方针政策和总体 规划；拟定本行业的法律、法规，发布行政规章；组织制订本行业的技术政策、技术体制和技术标准， 负责会同国家发展改革委员会、科学技术部、国家税务总局等有关部门制定软件企业认证标准并管理软 件企业认证。 软件行业内部管理机构是中国软件行业协会，其主要职能为：受工业和信息化部委托对各地软件企 业认定机构的认定工作进行业务指导、监督和检查；负责软件产品登记认证和软件企业资质认证工作； 订立行业行规行约，约束行业行为，提高行业自律性；协助政府部门组织制定、修改本行业的国家标准 和专业标准以及本行业的推荐性标准等。软件产品登记的业务主管部门是国家工业和信息化部，软件著 作权登记的业务主管部门是国家版权局中国版权保护中心和中国软件登记中心。国家相继颁布系列政策 和法规，从行业规划、战略发展、税收优惠等方面对软件行业发展提供政策支持。 软件和信息技术服务业是现代社会的重要行业，其下游应用领域极为广阔，包括财务、公用事业、 交通、教育、文化、政务、旅游等等。随着科学技术的进步，在人们的生活中扮演着越来越重要的角色。 软件和信息技术服务业的发展主要取决于国民经济的发展状况以及国家信息化建设的支持力度。我 国一直高度重视软件产业的发展，将软件行业列为我国的战略新兴产业，不断加大投入力度。过去十多 年来，我国软件和信息技术服务业一直保持着较快发展，不存在明显的周期性特征。并且随着下游领域 的不断拓展及更替，软件行业的应用领域也在不断更替和转换，行业周期性不明显。 根据工信部运行监测协调局数据显示，近年来，在国家相关产业扶持政策的推动下，我国软件和技 术服务产业步入新的快速发展阶段，一批具有竞争实力的企业群体逐步形成，并拥有规模化的技术研发 队伍，研发投入水平持续提高，创新能力不断增强，成为推动我国软件产业持续快速发展的中坚力量。 近年来，信息技术服务收入规模增速较快。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 2,099,638.07 7.96% 18,389,892.07 74.23% -88.58% 应收票据与应 收账款 2,728,257.57 10.34% 3,835,147.39 15.48% -28.86% 存货 388,515.11 1.47% 642,251.99 2.59% -39.51% 投资性房地产 0 0% 0 0% - 长期股权投资 0 0% 0 0% - 固定资产 324,523.84 1.23% 381,102.82 1.54% -14.85% 在建工程 0 0 0 0% - 短期借款 0 0% 0 0% - 长期借款 0 0% 0 0% - 其他流动资产 18,915,743.32 71.70% 78,843.26 0.32% 23,891.58% 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 14 资产负债项目重大变动原因： 截至报告期期末，公司货币资金余额较期初下降了 88.58%，而其他流动资产余额则较期初增加了 23,891.58%，主要原因为：公司为了提高资金的利用率，增加投资收益，将自有闲置资金（列示于货币 资金）用于购买安全性较高的理财产品（列示于其他流动资产）。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 12,379,399.28 - 8,974,606.94 - 37.94% 营业成本 4,502,798.56 36.37% 2,405,435.00 26.80% 87.19% 毛利率% 63.63% - 73.20% - - 管理费用 2,544,562.82 20.55% 2,259,409.43 25.18% 12.62% 研发费用 2,464,394.88 19.91% 3,013,012.30 33.57% -18.21% 销售费用 2,348,093.02 18.97% 1,654,900.22 18.44% 41.89% 财务费用 -322,757.57 -2.61% -7,535.99 -0.08% -4,182.88% 资产减值损失 9,717.26 0.08% 77,109.22 0.86% -87.40% 其他收益 0 0% 360,936.00 4.02% -100% 投资收益 413,985.59 3.34% 0 0% - 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% - 资产处置收益 0 0% -72.00 0% 100% 汇兑收益 0 0% 0 0% - 营业利润 1,205,848.16 9.74% -111,385.25 -1.24% 1,182.59% 营业外收入 0 0% 1,508,483.13 16.81% -100% 营业外支出 27,010.22 0.22% 15,000.00 0.17% 80.07% 净利润 1,288,743.75 10.41% 1,163,857.59 12.97% 10.73% 项目重大变动原因： 营业收入较上年增加了 37.94%，主要系公司 2018 年对市场布局进行了调整，大力发展新产品和新 客户，且已初见成效。 营业成本较上年增加了 87.19%，主要系公司本期营业收入增加较多，且在开拓业务时给予了新客户 一定的价格优惠，产品毛利有所降低。 销售费用较上年增加了 41.89%，主要系公司本期加强了业务开拓，销售人员薪酬支出及业务宣传费 用增加较多。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 12,379,399.28 8,974,606.94 37.94% 其他业务收入 0 0 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 15 主营业务成本 4,502,798.56 2,405,435.00 87.19% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件开发 9,119,624.16 73.67% 4,331,847.44 48.27% 运营支持 3,259,775.12 26.33% 4,642,759.50 51.73% 合计 12,379,399.28 100% 8,974,606.94 100% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司软件开发收入较上期增长了 110.53%，占营业收入比重大幅提升，主要系公司战略 转型初见成效，与移动公司相关的运营支撑业务数量逐渐降低，而非移动的软件开发业务增加较多。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 四川省科学技术协会 2,488,000.00 20.10% 否 2 乐山市工商行政管理局 1,954,500.00 15.79% 否 3 巴中市工商行政管理局 1,857,100.00 15.00% 否 4 阿坝藏族羌族自治州工商行政管理局 1,500,000.00 12.12% 否 5 遂宁市工商行政管理局 800,000.00 6.46% 否 合计 8,599,600.00 69.47% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 科大讯飞股份有限公司 1,160,000.00 26.16% 否 2 四川银环科技有限公司 813,500.00 18.35% 否 3 中云华远（天津）科技有限公司 600,000.00 13.53% 否 4 四川今一诺科技有限公司 400,000.00 9.02% 否 5 北京腾讯文化传媒有限公司 300,000.00 6.77% 否 合计 3,273,500.00 73.83% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,397,687.65 1,097,828.54 118.40% 投资活动产生的现金流量净额 -18,687,941.65 -88,398.84 -21,040.48% 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 16 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 现金流量分析： 本年经营活动产生的现金流量净额较上期增长了 118.40%，主要系公司本期销售收入有所增长，且 加大了欠款催收力度，销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加。 投资活动产生的现金流量净额较上期减少了 21,040.48%，主要原因为：公司为了提高资金的利用率， 增加投资收益，将自有闲置资金用于投资安全性较高的理财产品。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 四川金互通科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 3 月 15 日召开第一届董事会第六 次会议，审议通过了《成立成都子公司的议案》。具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定 信息披露平台（）发布的《四川金互通科技股份有限公司第一届董事会第六次会议决 议公告》（公告编号 2018-006）和《四川金互通科技股份有限公司对外投资的公告》（公告编号 2018-010）。公司名称：成都微应智联科技有限公司，统一社会信用代码：91510100MA6CC8YU8B，类型： 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资），住所：中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府 三街 219 号 2 栋 8、9、10、14、17 楼，法定代表人：伍中敏，注册资本：（人民币）贰佰万元，经营范 围：网络技术、信息技术、电子产品开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机软硬件销售及技术 开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统集成；数据处理和存储服务；网页设计；平面设计； 图文设计；设计、制作、代理、发布国内广告（不含气球广告）。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动）。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买“国债逆回购”理财产品，滚动总额累计人民币 20,413,995.59 元，期限不超 过一年，实现投资收益 413,985.59 元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2018〕15 号）准则，公司按照通知附件 1 的要求进行编制财务报表，对比较报表的列报进行了相应 调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无 重大影响。详见本年度报告“第三节 会计数据和财务指标摘要”之“第八项因会计政策变更及会计差 错更正等追溯或重述情况”。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 公司新设成立全资子公司成都微应智联科技有限公司，并将其纳入合并报表范围。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 17 (八) 企业社会责任 公司与员工均签订劳动合同或聘用合同，建立独立的劳动、人事和工资管理制度，并办理了独立社 会保险账户、住房公积金账户。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 三、 持续经营评价 公司报告期内产生营业收入为 12,379,399.28 元，经营状况正常。公司目前的业务规模较小，主要 立足于四川省内各级城市，如成都、乐山、眉山、甘孜、资阳、凉山等地区，向客户提供智慧政企、智 慧城市等领域的计算机软件开发和 IT 运营支撑服务。经过多年积累，形成了一定的市场形象和口碑， 与四川移动建立了长期稳定的合作关系。 公司的区域集中度较高，未来公司将进一步提升技术水平和研发实力，探索易快速复制的商业模式， 增强竞争优势，通过与本地企业开展合作等方式积极拓展四川省外业务。公司会计核算、财务管理、风 险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人 员队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经 营的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场区域集中的风险 报告期内，公司主营业务收入主要来自四川省内。公司业务区域高度集中，若该地区市场竞争加剧 或区域相关因素变化，将会对公司经营产生不利影响。因此，公司若不能及时开拓省外业务，区域集中 风险短期内将难以消除。 应对措施：公司在紧抓四川省内市场的前提下，积极开拓省外业务。 2、市场竞争风险 受国家政策和良好前景预期的鼓励，国内包括以阿里巴巴、腾讯为代表的互联网巨头和以易华录、 银江股份、数字政通等为代表的上市公司都参与到智慧城市的建设当中，未来该领域将面临市场竞争进 一步加剧地风险，行业利润受到挤压，产业存在进一步整合的可能性。 应对措施：公司积极开拓渠道，寻求各领域的合作伙伴，增强自身实力与竞争力。继续贯彻差异化 竞争的思路，深耕以提升客户服务品质为核心的软件服务业务，在细分市场中进一步提高市场竞争力。 3、人才流失的风险 人才的竞争向来是软件和信息技术服务业竞争中最重要的因素之一。公司经过近十年的业务积累、 拥有了一支高素质的人才队伍，这构成竞争优势的重要基础。目前，公司已经建立多层次的研发人才储 备和良好的人才激励机制，而国内对这类人才的需求日益强烈，争夺日趋激烈，特别是同类企业及上下 游公司的人才竞争策略，对公司的人才优势形成威胁，如果公司部分人才流失，公司不能及时招聘相应 的人才予以补充，将对公司的新技术开发、项目实施和未来发展造成不利影响。 应对措施：公司及时纳入具备最新专业知识的人才，不断夯实更新公司人员的基础，鼓励公司人员 加强学习，参加专业课程的培训等，紧跟行业发展潮流。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 18 4、实际控制人不当控制的风险 伍中敏与其妻子甘维亚系公司共同实际控制人，其中伍中敏担任公司的董事长兼总经理，甘维亚担 任公司的董事，能够决定和实质影响公司的经营方针、政策和经营层的任免。若伍中敏、甘维亚利用相 关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司利益。 应对措施：为避免实际控制人的控制风险，自股份公司成立以来，已根据《公司法》及《公司章程》， 建立健全了法人治理结构，制定了一系列内控制度及基本规章制度，公司将充分发挥股东大会、董事会 和监事会之间的制衡作用，依据各项管理制度进行规范运作，以控制该风险。 5、现办公场所面临需要搬迁的风险 公司目前主要办公场所位于乐山市市中区车子镇乐山高新区南新路 20 号国检中心 2 号楼 5 楼。乐 山市产品质量监督检验所持有该房屋所有权并授权给高新投做“双创”工作使用，期限 2 年，后高新投无 偿提供给公司使用。公司在无偿使用房屋的协议到期后，仍暂时使用该场所。若乐山市产品质量监督检 验所将房屋收回另作他用，公司将面临需要搬迁的风险。 应对措施：若公司面临需要搬迁的情况，公司将就近入驻乐山高新区科技园区。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人作出的承诺包括： 1、避免同业竞争的承诺函； 2、避免资金、资产占用承诺函； 3、规范关联交易的承诺书。 公司在申请挂牌时，公司董事、监事及高级管理人员作出的重要声明和承诺包括： 1、就不存在对外投资与公司存在利益冲突发表的书面声明； 2、就对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项合法合规的书面声明； 3、就管理层诚信状况发表的书面声明； 4、就公司最近二年重大诉讼、仲裁及未决诉讼。仲裁事项等发表的书面声明； 5、避免同业竞争承诺函； 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 20 6、根据全国股转系统关于股份公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的相关要求，公司对挂牌申 报文件出具了相应的声明、承诺。 以上承诺在报告期内均严格履行，未有任何违背。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 8,066,642 40.33% 2,434,608 10,501,250 52.51% 其中：控股股东、实际控制 人 2,492,500 12.46% 21,250 2,513,750 12.57% 董事、监事、高管 667,500 3.34% -14,000 653,500 3.27% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 11,933,358 59.67% -2,434,608 9,498,750 47.49% 其中：控股股东、实际控制 人 7,477,500 37.39% 63,750 7,541,250 37.71% 董事、监事、高管 2,002,500 10.01% -45,000 1,957,500 9.79% 核心员工 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 42 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 伍中敏 8,470,000 0 8,470,000 42.35% 6,352,500 2,117,500 2 刘举平 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 1,500,000 500,000 3 熊伟 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 0 2,000,000 4 乐 山 国 有资 产 投 资 运 营（ 集 团）有限公司 1,600,000 0 1,600,000 8.00% 0 1,600,000 5 甘维亚 1,500,000 85,000 1,585,000 7.93% 1,188,750 396,250 合计 15,570,000 85,000 15,655,000 78.28% 9,041,250 6,613,750 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东伍中敏与甘维亚系夫妻关系，其他股东相互之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 22 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为伍中敏，持有公司 42.35%的股份，报告期内，公司控股股东未发生变化。 伍中敏，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，大专学历。1997 年 8 月至 2002 年 4 月， 任乐山市信托投资公司信息化管理部技术员；2002 年 5 月至 2004 年 6 月，任中国民族证券有限责任公 司乐山管理总部信息化部副部长；2004 年 7 月至 2005 年 10 月，任北京航空航天大学成都嘉特科技公司 副总经理、项目总监；2005 年 11 月至 2016 年 4 月，任有限公司执行董事、总经理；2009 年 2 月至今， 兼任乐山物联网协会常务副理事长；2011 年 5 月至今，兼任乐山信息开发和数据处理实验室常务副主任； 2016 年 5 月至今，任公司董事长兼总经理，任期三年。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为伍中敏、甘维亚夫妇，其中伍中敏持有公司 42.35%的股份，甘维亚持有公司 7.93% 的股份。报告期内，实际控制人未发生变化。 实际控制人简历如下： 伍中敏，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975 年生，大专学历。1997 年 8 月至 2002 年 4 月， 任乐山市信托投资公司信息化管理部技术员；2002 年 5 月至 2004 年 6 月，任中国民族证券有限责任公 司乐山管理总部信息化部副部长；2004 年 7 月至 2005 年 10 月，任北京航空航天大学成都嘉特科技公司 副总经理、项目总监；2005 年 11 月至 2016 年 4 月，任有限公司执行董事、总经理；2009 年 2 月至今， 兼任乐山物联网协会常务副理事长；2011 年 5 月至今，兼任乐山信息开发和数据处理实验室常务副主任； 2016 年 5 月至今，任公司董事长兼总经理，任期三年。 甘维亚，女，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年生，大专学历。1995 年 11 月至 1998 年 6 月， 任绵阳华新汽车厂财务成本会计；1998 年 7 月至 2003 年 3 月，任海南国际联合化妆品有限公司乐山艾 丽碧丝公司行政人员；2003 年 4 月至 2011 年 8 月，任成都讯捷集团乐山分公司销售经理；2011 年 8 月 至 2016 年 4 月，任有限公司行政人员；2016 年 5 月至今，任公司董事兼行政人员，任期三年。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 伍中敏 董事长、总 经理 男 1975.05.08 本科 2016.5.3-2019.5.3 是 刘举平 董事、副总 经理 男 1978.10.09 本科 2016.5.3-2019.5.3 是 余峰 董事 男 1974.05.06 博士 2017.2.22-2019.5.3 否 康军 董事 男 1967.04.02 本科 2016.5.3-2019.5.3 否 甘维亚 董事 女 1973.06.03 大专 2016.5.3-2019.5.3 是 张林斌 监事 男 1987.05.27 大专 2018.3.15-2019.5.3 是 张鑫 监事 男 1988.10.15 本科 2017.2.22-2019.5.3 是 甘伟奇 监事会主席 女 1977.07.12 大专 2018.3.15-2019.5.3 是 熊毅 财务负责人 男 1971.09.15 大专 2018.3.15-2019.5.3 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长伍中敏与董事甘维亚系夫妻关系，董事甘维亚与监事甘伟奇系姐妹关系，其他股东相互之间 无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 伍中敏 董事长、总经 理 8,470,000 0 8,470,000 42.35% 0 刘举平 董事、副总经 理 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 0 余峰 董事 500,000 0 500,000 2.50% 0 甘维亚 董事 1,500,000 85,000 1,585,000 7.93% 0 康军 董事 0 0 0 0% 0 张林斌 监事 0 0 0 0% 0 甘伟奇 监事会主席 100,000 1,000 101,000 0.51% 0 熊毅 财务负责人 0 0 0 0% 0 张鑫 监事 10,000 0 10,000 0.05% 0 合计 - 12,580,000 86,000 12,666,000 63.34% 0 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 25 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 何英 财务负责人 离任 无 个人原因辞职 熊毅 无 新任 财务负责人 新任 李智 监事会主席 离任 无 个人原因辞职 张林斌 无 新任 监事 新任 甘伟奇 监事 新任 监事会主席 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 张林斌，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1987 年 5 月，毕业于成都理工大学工 程技术学院，计算机应用技术，专科学历。2010 年 7 月至 2011 年 4 月就职于乐山市兴嘉友信息技术有 限公司，任职实施工程师，2011 年 5 月至 2015 年 4 月，就职于杭州用安软件有限公司，任职项目经理， 2015 年 5 月至 2017 年 3 月，就职于浙江九好办公服务集团有限公司，任集团信息主管职务。2017 年 4 月至今，就职于四川金互通科技股份有限公司，任职项目经理。 熊毅，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1971 年 9 月。1993 年 6 月毕业于乐山师 范专科学校，会计专业，会计师职称。1993 年 7 月至 2004 年 11 月就职于四川嘉华企业（集团）股份有 限公司，担任财务处长；2004 年 12 月至 2008 年 11 月就职于乐山金名仕车城，担任财务经理；2008 年 12 月至 2011 年 11 月就职于四川沿森投资管理有限公司，担任财务部长；2011 年 12 月至 2016 年 8 月 就职于乐山市中心城区潘家园休闲庄，担任财务总监；2016 年 9 月至 2018 年 2 月就职于乐山中小企业 融资担保有限公司，担任财务经理；2018 年 3 月至今就职于四川金互通科技股份有限公司，担任财务负 责人。 甘伟奇，女，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1977 年 7 月，毕业于西南科技大学， 会计电算化专业，大学专科学历，2001 年 12 月至 2005 年 11 月，就职于峨眉山市铝业集团有限公司， 任财务成本会计职务。2005 年 12 月至 2016 年 3 月，就职于四川荣兴实业有限公司，任财务经理职务。 2016 年 4 月至今，就职于四川金互通科技股份有些公司，任会计职务。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 6 财务人员 3 3 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 26 技术人员 19 18 销售人员 23 22 员工总计 51 49 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 28 26 专科 21 20 专科以下 2 2 员工总计 51 49 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司离职员工 4 人，入职员工 2 人，为公司人员正常流动，公司注重人才结构的优化， 将进一步加大了人才引进的力度，不断完善培训机制和薪酬政策的同时着力于为员工提供一个发挥自身 价值和才能的舞台。公司员工薪酬包括基本薪金、绩效薪金等，公司根据员工职级、岗位及实际工作表 现情况确定薪酬标准。公司与员工签订劳动合同，按照规定缴纳社会保险及住房公积金。 报告期内，不存在需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 28 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照相关法律法规和公司章程的规定和要求，召集、召开股东大会。充分保障股东的发言 权和表决权，充分确保全体股东能全面行使自己的合法权利，《公司章程》及《股东大会议事规则》中 明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等。 董事会在报告期内做到认真审议并执行股东大会的审议事项。公司能够全面按照相关法律法规召开 股东大会，对会议的召集及时公告，为股东的参会提供便利，保证了股东行使合法权利，能够给所有股 东提供合适的保护和平等权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立有重大事项决策制度，重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度 进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的 人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止 报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 四川金互通科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 12 月 18 日召开第一届董事会第九次会议， 审议通过了《关于修订公司章程》的议案，该议案已经 2019 年第一次临时股东大会审议通过。公司经 营范围变更为：计算机软件、系统集成、网络技术开发、咨询服务；网络信息服务；广告设计、策划、 制作、发布（不含气球广告）；媒体广告代理；电器、电子产品及配件、耗材销售；网络工程及安全技 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 29 术防范工程设计、安装、维修；通信工程、管道工程、电信工程施工；通信设备安装；代理代办中国电 信相关业务；农、林、牧、渔产品批发；纺织、服装及家庭用品批发；医药及医疗器材批发；其他批发 业；食品、饮料及烟草制品专门零售。（以上经营项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审 批文件经营）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、 2018 年 3 月 15 日在公司会议室召开第一 届董事会第六次会议，以现场举手表决的方式 通过了以下议案： 《关于续聘会计师事务所的议 案》、 《选举熊毅为公司财务负责人的议案》、 《成 立成都子公司的议案》、《召开 2018 年第一次 临时股东大会的议案》。 2、 2018 年 4 月 23 日在公司会议室召开第一 届董事会第七次会议，以现场举手表决的方式 通过了以下议案：《2017 年审计报告》、《2017 年度控股股东及其他关联人资金占用情况的专 项说明》、《公司 2017 年度总经理工作报告》、 《公司2017年度董事会工作报告》、 《公司2017 年度财务决算报告》、《公司 2017 年年度报告 及报告摘要》、《关于公司 2017 年度利润分配 预案的议案》、 《公司 2018 年度财务预算报告》、 《公司 2017 年度内部控制的自我评价报告》、 《会计政策变更》、《关于提议召开公司 2017 年年度股东大会的议案》。 3、 2018 年 8 月 28 日在公司会议室召开第一 届董事会第八次会议，以现场举手表决的方式 通过了以下议案：《公司 2018 年半年度报告》。 4、 2018 年 12 月 18 日在公司会议室召开第一 届董事会第九次会议，以现场举手表决的方式 通过了以下议案： 《关于变更会计师事务所的议 案》、《关于修改公司章程的议案》、《召开 2019 年第一次临时股东大会的议案》。 监事会 3 1、2018 年 3 月 15 日在公司会议室召开第一届 监事会第五次会议，以现场举手表决的方式通 过了以下议案： 《关于选举公司监事会主席的议 案》。 2、2018 年 4 月 23 日在公司会议室召开第一届 监事会第六次会议，以现场举手表决的方式通 过了以下议案：《2017 年审计报告》、《2017 年 度控股股东及其他关联人资金占用情况的专项 说明》、《公司 2017 年度监事会工作报告》、《公 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 30 司 2017 年度财务决算报告》、《公司 2017 年年 度报告及报告摘要》、《关于公司 2017 年度利 润分配预案的议案》、《公司 2018 年度财务预 算报告》、《会计政策变更》。 3、2018 年 8 月 28 日在公司会议室召开第一届 监事会第七次会议，以现场举手表决的方式通 过了以下议案：《公司 2018 年半年度报告》。 股东大会 2 1、2018 年 4 月 4 日在公司会议室召开 2018 年 第一次临时股东大会，会议以现场表决的方式 一致通过了以下议案： 《关于续聘会计师事务所 的议案》。 2、2018 年 5 月 18 日在公司会议室召开 2017 年年度股东大会， 会议以现场表决的方式一致 通过了以下议案：《2017 年审计报告》、《2017 年度控股股东及其他关联人资金占用情况的专 项说明》、《公司 2017 年度董事会工作报告》、 《公司2017年度监事会工作报告》、 《公司2017 年度财务决算报告》、《公司 2017 年年度报告 及报告摘要》、《关于公司 2017 年度利润分配 预案的议案》、 《公司 2018 年度财务预算报告》、 《公司 2017 年度内部控制的自我评价报告》、 《会计政策变更》、《关于追认及授权使用公司 自有闲置资金购买证券投资基金及理财产品的 议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 截至报告期末，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，规范股东大会的召集、召开、表 决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 截至报告期末，公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《董事会议 事规则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事能够按照 《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，依法行使职权，勤勉履行职责。 截至报告期末，公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《监事会议 事规则》等有关规定。监事会能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。监事会成员能够认真、依 法履行责任，能够勤勉。尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督， 切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义 务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营的要求，严格按照《公司法》、《公司 章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽职的履行其义务，达到了提高公司治理意识的阶段性目标。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 31 未来公司将加强公司董事、监事及高级管理人员专业培训，提高公司规范治理水平，切实促进公司 的发展，提升公司经营效益，切实维护股东权益，服务合作伙伴及行业，回报社会。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司指定信息披露人负责公司的信息披露工作，并严格按照《信息披露管理制度》和《投 资者关系管理办法》，《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息 披露业务细则（试行）》等规范性文件的要求，履行信息披露、畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 对于潜在的投资者，公司通过电话、电子邮件、网络、当面交流等途径保持沟通联系，答复有关问 题，沟通渠道畅通。 对于现有股东，公司统筹安排和管理三会各项事宜，确保三会的顺利召开，确保股东的权利。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司拥有独立的服务内容提供给合作伙伴及行业。公司独立获取业务收入和利润，具有独立经营能 力。 2、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股 东干预公司人事任免的情形。高级管理人员均在我公司专职任职，并领取薪酬，未在公司控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独 立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法 独立纳税。本公司内部控制完整、有效。 4、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会， 实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、 工作流程清晰、公司组织机构独立，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 32 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 整、完善，加强制度的执行与监督，促进公司稳健的发展。 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查和评价，尚未发现 公司以上内部管理制度存在重大缺陷，公司将持续提升公司内部控制水平。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至本报告期末，公司建立《年度报告差错责任追究制度》。该制度于 2017 年 4 月 26 日公司第一届董 事会第四次会议审议通过，并经 2017 年 5 月 25 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过。在年度报告 出现问题的情况下，公司董事会有权对相关责任人进行问责。报告期内，公司未发生年报报告差错事项。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 川华信审（2019）051 号 审计机构名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 泸州市江阳中路 28 号楼 3 单元 2 号 审计报告日期 2019-04-25 注册会计师姓名 张继中、曾红 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审计报告 川华信审（2019）051 号 四川金互通科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了四川金互通科技股份有限公司（以下简称“金互通公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了金互通公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于金互通公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 34 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 金互通公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金互通公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金互通公司、终止运营或 别无其他现实的选择。 金互通公司治理层（以下简称“治理层”）负责监督金互通公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 35 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对金互通公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金互通 公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就金互通公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 36 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：张继中 （特殊普通合伙） 中国·成都 中国注册会计师：曾红 二〇一九年四月二十五日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 2,099,638.07 18,389,892.07 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（二） 2,728,257.57 3,835,147.39 其中：应收票据 应收账款 2,728,257.57 3,835,147.39 预付款项 五、（三） 357,031.85 132,264.66 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 1,142,286.67 558,654.33 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（五） 388,515.11 642,251.99 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 18,915,743.32 78,843.26 流动资产合计 25,631,472.59 23,637,053.70 非流动资产： 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 37 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 五、（七） 324,523.84 381,102.82 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（八） 206,340.32 617,927.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（九） 164,728.05 90,007.92 递延所得税资产 五、（十） 55,147.93 46,492.82 其他非流动资产 非流动资产合计 750,740.14 1,135,531.44 资产总计 26,382,212.73 24,772,585.14 流动负债： 短期借款 0 0 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十一） 85,000.00 118,000.00 其中：应付票据 应付账款 85,000.00 118,000.00 预收款项 五、（十二） 2,433,414.62 1,660,531.91 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十三） 487,962.80 784,836.34 应交税费 五、（十四） 183,271.73 249,815.72 其他应付款 五、（十五） 5,000.00 60,581.34 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 38 其他流动负债 流动负债合计 3,194,649.15 2,873,765.31 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,194,649.15 2,873,765.31 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十六） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十七） 503,142.06 503,142.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（十八） 310,101.27 124,047.14 一般风险准备 未分配利润 五、（十九） 2,374,320.25 1,271,630.63 归属于母公司所有者权益合计 23,187,563.58 21,898,819.83 少数股东权益 所有者权益合计 23,187,563.58 21,898,819.83 负债和所有者权益总计 26,382,212.73 24,772,585.14 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：熊毅 会计机构负责人：熊毅 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,058,977.69 18,389,892.07 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 39 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三、（一） 2,728,257.57 3,835,147.39 其中：应收票据 应收账款 2,728,257.57 3,835,147.39 预付款项 253,512.19 132,264.66 其他应收款 十三、（二） 1,417,467.60 558,654.33 其中：应收利息 应收股利 存货 388,515.11 642,251.99 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 18,915,743.32 78,843.26 流动资产合计 25,762,473.48 23,637,053.70 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（三） 250,000.00 投资性房地产 固定资产 324,523.84 381,102.82 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 206,340.32 617,927.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 164,728.05 90,007.92 递延所得税资产 55,147.93 46,492.82 其他非流动资产 非流动资产合计 1,000,740.14 1,135,531.44 资产总计 26,763,213.62 24,772,585.14 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 10,000.00 118,000.00 其中：应付票据 应付账款 10,000.00 118,000.00 预收款项 2,433,414.62 1,660,531.91 应付职工薪酬 372,427.11 784,836.34 应交税费 183,010.81 249,815.72 其他应付款 5,000.00 60,581.34 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 40 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,003,852.54 2,873,765.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,003,852.54 2,873,765.31 所有者权益： 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 503,142.06 503,142.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 310,101.27 124,047.14 一般风险准备 未分配利润 2,946,117.75 1,271,630.63 所有者权益合计 23,759,361.08 21,898,819.83 负债和所有者权益合计 26,763,213.62 24,772,585.14 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二 十） 12,379,399.28 8,974,606.94 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 41 其中：营业收入 五、（二 十） 12,379,399.28 8,974,606.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 11,587,536.71 9,446,856.19 其中：营业成本 五（二十） 4,502,798.56 2,405,435.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十 一） 40,727.74 44,526.01 销售费用 五、（二十 二） 2,348,093.02 1,654,900.22 管理费用 五、（二十 三） 2,544,562.82 2,259,409.43 研发费用 五、（二十 四） 2,464,394.88 3,013,012.30 财务费用 五、（二十 五） -322,757.57 -7,535.99 其中：利息费用 利息收入 326,433.46 13,219.87 资产减值损失 五、（二十 六） 9,717.26 77,109.22 加：其他收益 五、（二十 七） 360,936.00 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二十 八） 413,985.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二十 九） -72.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,205,848.16 -111,385.25 加：营业外收入 五、（三 十） 0 1,508,483.13 减：营业外支出 五、（三十 27,010.22 15,000.00 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 42 一） 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,178,837.94 1,382,097.88 减：所得税费用 五、（三十 二） -109,905.81 218,240.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,288,743.75 1,163,857.59 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,288,743.75 1,163,857.59 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,288,743.75 1,163,857.59 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,288,743.75 1,163,857.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十四、 （二） 0.06 0.06 （二）稀释每股收益（元/股） 十四、 （二） 0.06 0.06 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：熊毅 会计机构负责人：熊毅 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 43 一、营业收入 十三、 （四） 12,379,399.28 8,974,606.94 减：营业成本 4,502,798.56 2,405,435.00 税金及附加 40,507.52 44,526.01 销售费用 2,348,093.02 1,654,900.22 管理费用 2,331,569.27 2,259,409.43 研发费用 十三、 （五） 2,106,045.90 3,013,012.30 财务费用 -322,868.04 -7,535.99 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 9,592.98 77,109.22 加：其他收益 360,936.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、 （六） 413,985.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 -72.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,777,645.66 -111,385.25 加：营业外收入 1,508,483.13 减：营业外支出 27,010.22 15,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,750,635.44 1,382,097.88 减：所得税费用 -109,905.81 218,240.29 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,860,541.25 1,163,857.59 （一）持续经营净利润 1,860,541.25 1,163,857.59 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 1,860,541.25 1,163,857.59 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 44 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,004,482.41 8,501,955.11 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十 三） 970,343.46 2,010,813.40 经营活动现金流入小计 15,974,825.87 10,512,768.51 购买商品、接受劳务支付的现金 4,724,923.19 1,828,368.89 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,046,887.05 4,787,702.13 支付的各项税费 215,765.97 543,124.89 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十 三） 4,589,562.01 2,255,744.06 经营活动现金流出小计 13,577,138.22 9,414,939.97 经营活动产生的现金流量净额 2,397,687.65 1,097,828.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 413,985.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三十 三） 1,500,010.00 投资活动现金流入小计 1,913,995.59 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 187,941.65 88,398.84 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十 三） 20,413,995.59 投资活动现金流出小计 20,601,937.24 88,398.84 投资活动产生的现金流量净额 -18,687,941.65 -88,398.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、（三十 三） -16,290,254.00 1,009,429.70 加：期初现金及现金等价物余额 五、（三十 三） 18,389,892.07 17,380,462.37 六、期末现金及现金等价物余额 五、（三十 三） 2,099,638.07 18,389,892.07 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：熊毅 会计机构负责人：熊毅 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,004,482.41 8,501,955.11 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 970,343.46 2,010,813.40 经营活动现金流入小计 15,974,825.87 10,512,768.51 购买商品、接受劳务支付的现金 4,799,923.19 1,828,368.89 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 46 支付给职工以及为职工支付的现金 3,679,637.82 4,787,702.13 支付的各项税费 215,592.57 543,124.89 支付其他与经营活动有关的现金 4,672,645.02 2,255,744.06 经营活动现金流出小计 13,367,798.60 9,414,939.97 经营活动产生的现金流量净额 2,607,027.27 1,097,828.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 413,985.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,500,010.00 投资活动现金流入小计 1,913,995.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 187,941.65 88,398.84 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 250,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 20,413,995.59 投资活动现金流出小计 20,851,937.24 88,398.84 投资活动产生的现金流量净额 -18,937,941.65 -88,398.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -16,330,914.38 1,009,429.70 加：期初现金及现金等价物余额 18,389,892.07 17,380,462.37 六、期末现金及现金等价物余额 2,058,977.69 18,389,892.07 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 124,047.14 1,271,630.63 21,898,819.83 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 503,142.06 124,047.14 1,271,630.63 21,898,819.83 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 186,054.13 1,102,689.62 1,288,743.75 （一）综合收益总额 1,288,743.75 1,288,743.75 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 186,054.13 -186,054.13 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 48 1．提取盈余公积 186,054.13 -186,054.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 310,101.27 2,374,320.25 23,187,563.58 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 7,661.38 224,158.80 20,734,962.24 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 49 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 503,142.06 7,661.38 224,158.80 20,734,962.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 116,385.76 1,047,471.83 1,163,857.59 （一）综合收益总额 1,163,857.59 1,163,857.59 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 116,385.76 -116,385.76 1．提取盈余公积 116,385.76 -116,385.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 50 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 124,047.14 1,271,630.63 21,898,819.83 法定代表人：伍中敏 主管会计工作负责人：熊毅 会计机构负责人：熊毅 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 124,047.14 1,271,630.63 21,898,819.83 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 51 二、本年期初余额 20,000,000.00 503,142.06 124,047.14 1,271,630.63 21,898,819.83 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 186,054.13 1,674,487.12 1,860,541.25 （一）综合收益总额 1,860,541.25 1,860,541.25 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 186,054.13 -186,054.13 1．提取盈余公积 186,054.13 -186,054.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 52 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 310,101.27 2,946,117.75 23,759,361.08 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 7,661.38 224,158.80 20,734,962.24 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 503,142.06 7,661.38 224,158.80 20,734,962.24 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 116,385.76 1,047,471.83 1,163,857.59 （一）综合收益总额 1,163,857.59 1,163,857.59 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 53 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 116,385.76 -116,385.76 1．提取盈余公积 116,385.76 -116,385.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 503,142.06 124,047.14 1,271,630.63 21,898,819.83 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 54 2018 年度财务报表附注 一、 公司的基本情况 四川金互通科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由乐山金互通网 络信息技术开发服务有限公司（以下简称“金互通网络服务公司”）整体变更设立 的股份有限公司，本公司取得由乐山市工商行政管理局核发的营业执照，统一社 会信用代码为 915111007729516072，注册资本为人民币 2,000.00 万元，法定代 表人为伍中敏，公司住所为乐山市高新区迎宾大道 20 号 103 室。 金互通网络服务公司成立于 2005 年 3 月 25 日，成立时的注册资本为 10 万 元，经过历年的股权转让、增资后，截至整体变更设立本公司前，金互通网络服 务公司注册资本为人民币 2,000.00 万元。根据金互通网络服务公司 2016 年 4 月 14 日股东会决议，金互通网络服务公司以 2016 年 2 月 29 日为基准日整体变更 为股份有限公司，金互通网络服务公司全体股东作为本公司发起人，以金互通网 络服务公司经审计确认的整体净资产 20,503,142.06 元，按照 1：0.9755 的比例折 股 2,000.00 万股（每股面值 1 元），超过本公司注册资本的差额 503,142.06 元计 入资本公积。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司股份总数为 2,000.00 万股（每股 面值 1 元），其中，有限售条件的流通股份：9,498,750 股；无限售条件的流通股 份：10,501,250 股。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司股本及股本结构情况如下： 单位：人民币万元；% 序号 股东名称 出资金额 出资比例 1 伍中敏 847.00 42.350 2 刘举平 200.00 10.000 3 熊伟 200.00 10.000 4 乐山国有资产投资运营（集团） 有限公司 160.00 8.000 5 甘维亚 158.50 7.925 6 曹耀国 100.00 5.000 7 王心国 70.00 3.500 8 余峰 50.00 2.500 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 55 9 蔡文剑 50.00 2.500 10 郑学海 20.00 1.000 11 张学 15.00 0.750 12 甘伟奇 10.10 0.505 13 张忠林 10.00 0.500 14 罗德昌 10.00 0.500 15 朱向东 10.00 0.500 16 曾焱 6.00 0.300 17 李范炜 6.00 0.300 18 陈甫 6.00 0.300 19 段幼仪 6.00 0.300 20 车恒川 5.00 0.250 21 唐翔 5.00 0.250 22 胡雪莲 5.00 0.250 23 王俐 5.00 0.250 24 刘殊旻 5.00 0.250 25 吴艳 4.90 0.245 26 宋永波 4.00 0.200 27 李智 4.00 0.200 28 唐苏东 4.00 0.200 29 李莎 3.00 0.150 30 赵洋 3.00 0.150 31 伍中梅 3.00 0.150 32 张渊 2.00 0.100 33 何英 2.00 0.100 34 夏玉川 2.00 0.100 35 张德山 2.00 0.100 36 李春花 1.70 0.085 37 倪明涛 1.00 0.050 38 周庄 1.00 0.050 39 李中华 1.00 0.050 40 张鑫 1.00 0.050 41 余明琴 0.40 0.020 42 魏春梅 0.40 0.020 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 56 合计 2,000.00 100.000 本公司属软件和信息技术服务业。本公司经营范围：计算机软件、系统集成、 网络技术开发、咨询服务；网络信息服务；广告设计、策划、制作、发布（不含 气球广告）；媒体广告代理；电器、电子产品及配件、耗材销售；网络工程及安 全技术防范工程设计、安装、维修；通信工程、管道工程、电信工程施工；通信 设备安装；代理代办中国电信相关业务；纺织、服装及家庭用品批发；医疗及医 疗器材批发；食品、饮料及烟草制品专门零售。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） 本公司主要产品包括：软件开发类，主要面向政府、医院、学校等领域的客 户进行一站式管理和服务提供应用软件、系统建设服务和运行维护服务；运营支 撑类，主要用于便民服务及客户管理。 本公司实际控制人为伍中敏和甘维亚夫妇。股东大会是本公司的最高权力机 构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权利。本公 司设董事会，董事会由五名董事组成；本公司设监事会，其成员为三人，由股东 委派代表和职工代表监事组成。本公司的主要职能部门包括研发部、销售部、综 合部和财务部。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事 项，按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则以及之后修订、新增的会计准则（以下统称“企业会计准则”）规定 进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。本财务报表附注“三、重要会计政 策及会计估计”所述的会计政策和会计估计均按企业会计准则为依据确定。 （二）持续经营 从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前 或长期的盈利能力、偿债能力和财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司 未来 12 个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制 财务报表是合理。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 57 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （三）营业周期 本公司以 12 个月为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标 准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日 按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在 收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价 值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企 业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认 资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性 证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，将差额计入当期营业外收入。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 58 （六）现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流 量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现 金且价值变动风险很小的投资。 （七）金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1.金融资产 （1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资 产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司 将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的 是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有 客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但 是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工 具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： 该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得 或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文 件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员 报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具 的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分 拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌 入衍生工具的混合工具。本公司对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。 公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利， 确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 59 益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明 确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法， 按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均 计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止 确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽 没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动 计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失 及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接 计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计 额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息， 以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资 收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资，按成本计量。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未 放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与 因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 60 计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并 将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允 价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 （3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发 生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未 发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证 据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，计入当期损益。当可供出售金融资产发生减值，原直接 计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对 已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认 原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者 权益。 2.金融负债 （1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允 价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股 利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务 已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 61 融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存 金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款 作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差 额，计入当期损益。 3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要 市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当 时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用 的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债 在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产 或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观 察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允 价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所 属的最低层次决定。 （八）应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、 资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间 内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试， 计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项， 经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 计提坏账准备时，首先对单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测，需 要单独计提的则按下述 1 中所述方法处理；其次，可以考虑单项金额不重大的应 收款项是否需要单独计提，需要单独计提的则按下述 3 中所述方法处理。除上述 以外的应收款项，应按照信用风险特征组合计提的，按下述 2 中所述方法处理。 1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收 款项 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 62 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确立的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 以交易对象的关系组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 关联方组合 一般不计提坏账准备，除非有明显迹象显示存在坏账损失的情况 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 1% 1% 1 至 2 年 5% 5% 2 至 3 年 10% 10% 3 至 4 年 30% 30% 4 至 5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的 理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的 应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 （九）存货 本公司存货主要包括库存商品、低值易耗品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采 用个别计价法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或 部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存 货跌价准备。库存商品的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取；其他数量繁多、单价较低的存货按类别提取存货跌价准备。 （十）长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50% 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 63 的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下 表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、 或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、 或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况 判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并 取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资 产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净 资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并， 属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投 资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支 付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存 收益。 通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资 成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合 并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本 之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法 核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持 有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累 计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投 资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权 投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投 资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 64 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支 付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的 变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单 位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基 础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生 的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利 润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他 变动而计入所有者权益的，处置该投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例 转入投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账 面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权 益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重 大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值 和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价 值间的差额计入当期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对 每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子 公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处 置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综 合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 65 （十一）固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量 时予以确认。本公司固定资产包括运输设备、电子设备和办公设备。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。 计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类、折旧年限、预计净残值率、 折旧率如下： 序号 类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率 1 运输设备 3 至 5 年 3% 19.40%-32.33% 2 电子设备 3 至 5 年 3% 19.40%-32.33% 3 办公设备 5 年 3% 19.40% 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 （十二）在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成 本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手 续后再对固定资产原值差异进行调整。 （十三）借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产 支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必 要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的 资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当 期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且 中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动 重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 66 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十四）无形资产 本公司无形资产系软件使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无 形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形 资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公 允的，按公允价值确定实际成本。 软件使用权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三 者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年度终了进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。 （十五）研究与开发 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具 有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生 时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开 发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间 不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 （十六）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 67 （十七）长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在 建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司 进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所 属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损 失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十八）职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育 保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间， 将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成 本。 离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等，按照公司承担的风险 和义务，分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产 负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为 负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 辞退福利是指在企业与职工签订的劳动合同未到期之前，提前终止劳动合同 而辞退员工产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （十九）预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有 事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司 承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能 够可靠地计量。 （二十）收入确认原则和计量方法 1.本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 68 权收入，收入确认原则如下： 销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实 施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 提供劳务收入：本公司在劳务已经提供、劳务总收入和总成本能够可靠地计 量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司时，确认劳务收入的实现。 让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够 可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 2.收入确认具体方法 软件产品销售和定制开发业务收入：软件产品销售在取得客户确认的《软件 安装报告》时确认收入。软件开发采取对已完工作进行测量的方法，以资产负债 表日的完工进度确认收入。 运营支撑服务收入：对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取 得收款的依据后确认收入；对于在一定期间内持续提供的服务，在服务期内分期 确认收入。 短信呼叫业务和订票业务收入：公司与客户对账结算后确认收入的实现。 （二十一）政府补助 本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其 中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进 行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额 标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条 件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元) 计量。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 69 为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配方法 分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损 的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和 财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： 1.财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司 提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金 和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价 值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额 确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款 费用）。 2.财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费 用。 本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规 定进行会计处理： （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当 期损益。 （3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 （二十二）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其 账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减 应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认 产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 70 初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 （二十三）租赁 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本 公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租 赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁 付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁 期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租 金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （二十四）重要会计政策和会计估计变更 1. 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2018 年 6 月 15 日，财政部印发《关于修 订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会〔2018〕15 号），要求 执行企业会计准则的企业应当按照企业 准则和通知要求编制财务报表 相关会计政策变更已 经本公司第一届董事 会第十次会议批准。 此项会计政策变更采用 追溯调整法，2017 年度 财务报表受影响的报表 项目和金额见其他说 明。 其他说明 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 3,835,147.39 应收账款 3,835,147.39 应收利息 其他应收款 558,654.33 应收股利 其他应收款 558,654.33 应付票据 应付票据及应付账款 118,000.00 应付账款 118,000.00 应付利息 其他应付款 60,581.34 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 71 其他应付款 60,581.34 管理费用 5,272,421.73 管理费用 2,259,409.43 研发费用 3,013,012.30 2. 重要会计估计变更 本公司报告期内，未发生会计估计变更事项。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税服务收入 6.00% 企业所得税 应纳税所得额 15.00% 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00% 教育费附加 应纳流转税额 3.00% 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00% （二）税收优惠 根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号文《国家税务总局关于深入实施西部 大开发战略有关企业所得税问题的公告》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。上 述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营 业务，且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业。本公司属于西部大开 发，且主营业务项目属于《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术》，符合 上述文件的优惠政策，同时经四川省乐山市高新区国家税务局备案确认，本公司 2017年度享受西部大开发税收优惠政策，企业所得税按照 15%的税率计算缴纳。 五、财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，期初系指 2017 年 12 月 31 日，期末系指 2018 年 12 月 31 日，本期系指 2018 年度，上期系指 2017 年度， 货币单位为人民币元。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 72 （一）货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 4,367.14 1,115.06 银行存款 2,095,270.93 18,388,777.01 合 计 2,099,638.07 18,389,892.07 其中：存放在境外的款项 注：1.期末不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项，以及存放在 境外的款项。 （二）应收票据及应收账款 1.明细情况 项目 期末数 期初数 应收票据 应收账款 2,728,257.57 3,835,147.39 合计 2,728,257.57 3,835,147.39 2. 应收账款 （1）明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 2,802,345.12 93.48 74,087.55 2.64 2,728,257.57 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 195,563.00 6.52 195,563.00 100.00 小 计 2,997,908.12 100.00 269,650.55 8.99 2,728,257.57 （续） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 73 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 3,926,043.14 95.26 90,895.75 2.32 3,835,147.39 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 195,563.00 4.74 195,563.00 100.00 小 计 4,121,606.14 100.00 286,458.75 6.95 3,835,147.39 （2）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提 比例(%) 账面余额 坏账准备 计提 比例(%) 1 年以内 1,733,621.60 17,336.22 1.00 2,822,660.10 28,226.60 1.00 1-2 年 1,002,420.28 50,121.01 5.00 1,073,383.04 53,669.15 5.00 2-3 年 66,303.24 6,630.32 10.00 3-4 年 30,000.00 9,000.00 30.00 小计 2,802,345.12 74,087.55 2.64 3,926,043.14 90,895.75 2.32 （3）期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 计提理由 北京九天飞扬文化发展中心 195,563.00 195,563.00 100.00 预计难以收回 小计 195,563.00 195,563.00 100.00 （4）报告期计提、转回或收回坏账准备情况 本期计提坏账准备-16,808.20 元，转回或收回坏账准备 0.00 元。 （5）本报告期无核销应收账款情况。 （6）应收账款金额前 5 名明细 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 巴中市工商行政管理局 497,600.00 16.60 7,959.00 中国移动通信集团四川有限公司甘孜分 公司 336,272.66 11.22 16,813.63 乐山市工商行政管理局 330,000.00 11.01 3,300.00 中国移动通信集团四川有限公司眉山分 公司 300,037.73 10.01 15,001.89 中国移动通信集团四川有限公司乐山分 公司 248,553.51 8.29 12,217.68 小计 1,712,463.90 57.12 55,292.20 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 1,712,463.90 元，占应收账款期末余额 合计数的比例为 57.12%，相应计提的坏账准备合计数为 55,292.20 元。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 74 （三）预付款项 1．预付款项账龄列示 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 274,789.68 79.89 115,172.49 87.08 1-2 年 66,342.17 16.22 17,092.17 12.92 2-3 年 15,900.00 3.89 合计 357,031.85 100.00 132,264.66 100.00 2．期末无账龄超过一年且金额重要的预付款项。 3．期末余额前五名的预付款项明细 单位名称 期末数 账龄 占预付款项余 额的比例(%) 安信证券股份有限公司 212,000.00 1年以内 59.38 成都蓉卡科技有限公司 55,900.00 1年以内 15.66 深圳市荣睿科技有限公司 28,900.00 1-2年、2-3年 8.09 马强 28,519.66 1 年以内 7.99 延安和平商贸有限公司 11,280.00 1年以内 3.16 合计 336,599.66 94.28 （四）其他应收款 1.明细情况 项 目 期末数 期初数 应收利息 应收股利 其他应收款 1,142,286.67 558,654.33 合 计 1,142,286.67 558,654.33 2.其他应收款 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 75 （1）类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 1,192,305.52 100.00 50,018.85 4.20 1,142,286.67 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 小 计 1,192,305.52 100.00 50,018.85 4.20 1,142,286.67 (续) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 582,147.72 100.00 23,493.39 4.04 558,654.33 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 小 计 582,147.72 100.00 23,493.39 4.04 558,654.33 （2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无。 （3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 740,157.80 7,401.58 1.00 140,350.00 1,403.50 1.00 1-2 年 51,950.00 2,597.50 5.00 441,797.72 22,089.89 5.00 2-3 年 400,197.72 40,019.77 10.00 小计 1,192,305.52 50,018.85 4.20 582,147.72 23,493.39 4.04 （4）组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：无。 （5）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：无。 （6）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 A、本期计提坏账准备 26,525.46 元，本期收回或转回坏账准备 0.00 元。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 76 B、本期重要的坏账准备收回或转回情况：无。 （7）本期无核销其他应收款情况。 （8）其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金及押金 1,192,305.52 582,147.72 小计 1,192,305.52 582,147.72 （9）其他应收款金额前 5 名明细 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应 收款余额 的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 阿坝藏族羌族自治 州工商行政管理局 保证金及 押金 276,780.00 1 年以内 23.21 2,767.80 否 四川省科学技术协 会 保证金及 押金 248,800.00 1 年以内 20.87 2,488.00 否 巴中市工商行政管 理局 保证金及 押金 132,650.00 1 年以内 11.13 1,326.50 否 成都优客互联科技 有限公司 保证金及 押金 50,350.00 1 至 2 年 4.22 2,517.50 否 乐山市市中区会计 核算支付中心 保证金及 押金 48,000.00 1 年以内 4.03 480.00 否 小计 756,580.00 63.46 9,579.80 （10）按应收金额确认的政府补助：无。 （五）存货 1．存货分类 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 103,396.87 103,396.87 642,251.99 642,251.99 发出商品 285,118.24 285,118.24 合计 388,515.11 388,515.11 642,251.99 642,251.99 注：本公司年末存货无成本高于可变现净值的情形。 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 77 国债逆回购 18,913,985.59 预缴所得税 1,757.73 78,843.26 合计 18,915,743.32 78,843.26 （七）固定资产 1. 按项目分类： 项目 期末账面价值 期初账面价值 固定资产 324,523.84 381,102.82 固定资产清理 合计 324,523.84 381,102.82 2. 固定资产列示如下： 项 目 运输设备 电子设备 办公设备 合 计 账面原值 期初数 684,697.37 1,154,468.00 202,205.11 2,041,370.48 本期增加金额 1.购置 55,155.33 55,155.33 2. 在建工程转入 3.企业合并增加 本期减少金额 1.处置或报废 期末数 684,697.37 1,154,468.00 257,360.44 2,096,525.81 累计折旧 期初数 504,071.15 1,108,891.14 47,305.37 1,660,267.66 本期增加金额 61,558.44 3,979.08 46,196.79 111,734.31 1. 计提 61,558.44 3,979.08 46,196.79 111,734.31 本期减少金额 1. 处置或报废 期末数 565,629.59 1,112,870.22 93,502.16 1,772,001.97 减值准备 期初数 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 78 本期增加金额 1.计提 本期减少金额 1.处置或报废 期末数 账面价值 期末账面价值 119,067.78 41,597.78 163,858.28 324,523.84 期初账面价值 180,626.22 45,576.86 154,899.74 381,102.82 3. 期末不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制的固定资产。 （八）无形资产 项 目 软件使用权 合 计 账面原值 期初数 2,148,102.81 2,148,102.81 本期增加金额 1.购置 本期减少金额 1.处置 期末数 2,148,102.81 2,148,102.81 累计摊销 期初数 1,530,174.93 1,530,174.93 本期增加金额 1.计提 411,587.56 411,587.56 本期减少金额 1.处置 期末数 1,941,762.49 1,941,762.49 减值准备 期初数 本期增加金额 1.计提 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 79 本期减少金额 1.处置 期末数 账面价值 期末账面价值 206,340.32 206,340.32 期初账面价值 617,927.88 617,927.88 （九）长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减 少 期末数 办公室装 修费 83,382.4 4 54,279.3 6 29,103.0 8 云服务器 6,625.48 132,786.33 3,786.84 135,624. 97 合 计 90,007.92 132,786.33 58,066.20 164,728.0 5 （十）递延所得税资产和递延所得税负债 1. 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 319,545.12 47,931.77 309,952.14 46,492.82 可抵扣亏损 48,107.71 7,216.16 合 计 367,652.83 55,147.93 309,952.14 46,492.82 2.未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 124.28 可抵扣亏损 571,797.50 小 计 571,921.78 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2023 年 571,797.50 小 计 571,797.50 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 80 （十一）应付票据及应付账款 1．明细情况 项目 期末数 期初数 应付票据 应付账款 85,000.00 118,000.00 合计 85,000.00 118,000.00 2．应付账款 （1）按账龄列示应付账款情况 账龄 期末数 期初数 1 年以内 75,000.00 108,000.00 1-2 年 10,000.00 2-3 年 10,000.00 合计 85,000.00 118,000.00 （2）截至 2018 年 12 月 31 日，公司无账龄 1 年以上的重要应付账款。 （十二）预收账款 1. 明细情况 账龄 期末数 期初数 1 年以内 1,990,400.00 1,660,531.91 1-2 年 443,014.62 合计 2,433,414.62 1,660,531.91 2.账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末数 未偿还或结转的原因 中国移动通信集团四川有限公司达州分公司 443,014.62 长期合作项目尚未完工 小计 443,014.62 （十三）应付职工薪酬 1．应付职工薪酬分类 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 81 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 784,836.34 3,482,396.82 3,779,270.36 487,962.80 离职后福利—设定提存计划 264,519.97 264,519.97 合计 784,836.34 3,746,916.79 4,043,790.33 487,962.80 2．短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 725,560.76 3,035,780.57 3,313,383.65 447,957.68 职工福利费 197,235.09 197,235.09 社会保险费 107,482.92 107,482.92 其中：医疗保险费 93,791.67 93,791.67 工伤保险费 6,965.52 6,965.52 生育保险 6,725.73 6,725.73 住房公积金 61,888.00 61,888.00 工会经费和职工教育经费 59,275.58 80,010.24 99,280.70 40,005.12 合计 784,836.34 3,482,396.82 3,779,270.36 487,962.80 3．离职后福利—设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 257,438.96 257,438.96 失业保险 7,081.01 7,081.01 合计 264,519.97 264,519.97 （十四）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 158,424.54 226,012.10 个人所得税 571.91 3,668.63 城市维护建设税 13,278.57 11,134.37 教育费附加 5,690.81 4,771.87 地方教育费附加 3,793.88 3181.25 印花税 1,512.02 1,047.50 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 82 合计 183,271.73 249,815.72 （十五）其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 残保基金 47,420.47 其他 5,000.00 13,160.87 合计 5,000.00 60,581.34 （十六）股本 项目 年初余额 本年变动增减（+、-） 年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 20,000,000.00 20,000,000.00 （十七）资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其他资本公积 503,142.06 503,142.06 合计 503,142.06 503,142.06 （十八）盈余公积 1. 明细情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 124,047.14 186,054.13 310,101.27 合计 124,047.14 186,054.13 310,101.27 2. 其他说明 本期盈余公积增加系根据公司章程按母公司净利润 10%计提的盈余公积。 （十九）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末余额 1,271,630.63 224,158.80 本期期初余额 1,271,630.63 224,158.80 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,288,743.75 1,163,857.59 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 83 减：提取法定盈余公积 186,054.13 116,385.76 本期期末余额 2,374,320.25 1,271,630.63 （二十）营业收入/营业成本 项目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 12,379,399.28 4,502,798.56 8,974,606.94 2,405,435.00 合计 12,379,399.28 4,502,798.56 8,974,606.94 2,405,435.00 （二十一）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 20,446.08 25,350.77 教育费附加 8,762.60 10,864.61 地方教育费附加 5,841.74 7,243.09 印花税 4,597.32 1,067.54 车船税 1,080.00 合计 40,727.74 44,526.01 （二十二）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 904,546.68 585,034.77 业务宣传费 1,132,973.27 624,404.44 运输费 2,294.34 170,053.81 差旅费 236,248.54 127,653.62 代理服务费用 89,553.69 业务招待费 18,454.00 47,514.15 汽车费用 41,210.93 5,267.06 邮电费 1,969.00 办公费 11,678.00 552.68 其他 687.26 2,897.00 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 84 合计 2,348,093.02 1,654,900.22 （二十三）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,076,308.07 939,577.70 中介服务费 347,202.89 317,471.46 业务招待费 135,041.94 70,196.27 办公费 235,275.14 156,375.65 汽车费用 98,122.29 76,163.39 邮电费 26,879.16 167,028.96 折旧费 108,888.27 92,759.31 差旅费 157,023.21 146,998.24 会议费 243,833.66 141,155.52 财产保险费 9,116.72 31,203.36 其他 106,871.47 120,479.57 合计 2,544,562.82 2,259,409.43 （二十四）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,523,634.04 2,062,725.81 折旧和摊销 414,433.60 460,576.00 技术服务费 330,722.31 191,356.42 材料 44,605.95 44,916.95 差旅费 43,587.00 64,980.20 办公费 38,559.23 12,860.08 软件费 36,259.86 143,383.18 其他 32,592.89 32,213.66 合计 2,464,394.88 3,013,012.30 （二十五）财务费用 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 85 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 326,433.46 13,219.87 加：银行手续费及其他支出 3,675.89 5,683.88 合计 -322,757.57 -7,535.99 （二十六）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 9,717.26 77,109.22 合计 9,717.26 77,109.22 （二十七）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 政府补助 360,936.00 合计 360,936.00 （二十八）投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财投资收益[注] 413,985.59 合 计 413,985.59 注：系公司在安信证券股份有限公司四川分公司开户购买的持有至到期国债逆回购。 （二十九）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 -72.00 合计 -72.00 （三十）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 政府补助 1,500,000.00 其他 8,483.13 合计 1,508,483.13 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 86 （三十一）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 对外捐赠 7,000.00 15,000.00 合同违约金 20,000.00 其他 10.22 合计 27,010.22 15,000.00 （三十二）所得税费用 1.所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -101,250.70 223,613.95 递延所得税费用 -8,655.11 -5,373.66 合计 -109,905.81 218,240.29 2. 会计利润与所得税费用调整 项 目 本期数 利润总额 1,178,837.94 按母公司适用税率计算的所得税费用 176,825.69 子公司适用不同税率的影响 -57,179.75 调整以前期间所得税的影响 -101,250.70 非应税收入的影响 -62,097.84 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 27,777.57 加计抵扣的成本、费用和损失的影响 -236,930.16 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 142,949.38 所得税费用 -109,905.81 （三十三）现金流量表项目 1. 收到其他与经营活动有关的现金 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 87 项目 本期数 上年同期数 政府补助 1,860,936.00 利息收入 326,433.46 13,219.87 个税手续费 8,153.13 往来款 643,910.00 128,504.40 合计 970,343.46 2,010,813.40 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 费用类现金支出 3,282,422.01 2,255,744.06 支付的合同保证金 1,307,140.00 合计 4,589,562.01 2,255,744.06 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 到期的国债逆回购 1,500,010.00 合计 1,500,010.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 购买的国债逆回购 20,413,995.59 合计 20,413,995.59 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,288,743.75 1,163,857.59 加：资产减值准备 9,717.26 77,109.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 111,734.31 161,483.63 无形资产摊销 411,587.56 424,794.48 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 88 长期待摊费用摊销 58,066.20 45,839.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) -413,985.59 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -8,655.11 -5,373.66 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 253,736.88 415,988.56 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 365,858.56 -940,304.28 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 320,883.83 -245,566.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,397,687.65 1,097,828.54 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,099,638.07 18,389,892.07 减：现金的期初余额 18,389,892.07 17,380,462.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,290,254.00 1,009,429.70 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 2,099,638.07 18,389,892.07 其中：库存现金 4,367.14 1,115.06 可随时用于支付的银行存款 2,095,270.93 18,388,777.01 可随时用于支付的其他货币资金 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 89 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 2,099,638.07 18,389,892.07 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金及现金等价物 六、合并范围的变更 （一）其他原因的合并范围变动 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 成都微应智联科技 有限公司 出资设立 2018/03/28 250,000.00 100.00% 七、在其他主体中的权益 （一） 在重要子公司中的权益 重要子公司的构成的基本情况 子公司 名称 主 要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 (%) 取得方式 直接 间 接 成都微应智 联科技有限 公司 成都 市 中国（四川）自由 贸易试验区成都高 新区天府三街 219 号 2 栋 8、9、10、 14、17 楼 网络技术、信息技术、电子 产品开发、技术转让、技术 咨询、技术服务；计算机软 硬件销售及技术开发、技术 转让、技术咨询、技术服务； 计算机系统集成；数据处理 和存储服务；网页设计；平 面设计；图文设计；设计、 制作、代理、发布国内广告 （不含气球广告）。 100.00 设立 八、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情 况说明见本附注三（七）。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些 风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和 监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 90 1. 各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对 本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最 大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所 面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （1）市场风险 价格风险 本公司以市场价格销售软件产品等，因此受到此等价格波动的影响。 （2）信用风险 为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执 行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产 负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的 坏账准备。因此，本公司管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收 账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。 应收账款前五名金额合计：1,712,463.90 元。 （3）流动性风险 流动性风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动 性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接 受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充 裕的资金。 本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析 如下： 2018 年 12 月 31 日金额： 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 2,099,638.07 2,099,638.07 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 91 应收账款 2,997,908.12 2,997,908.12 其他应收款 1,192,305.52 1,192,305.52 金融负债 应付账款 85,000.00 85,000.00 其他应付款 5,000.00 5,000.00 应付职工薪酬 487,962.80 487,962.80 九、 关联方及关联交易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1）控股股东 控股股东及最 终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 对本公司的 持股比例 对本公司的 表决权比例 伍中敏 42.35% 42.35% 1）控股股东的所持股份或权益及其变化（单位：万元） 控股股东 持股金额 持股比例 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 伍中敏 847.00 847.00 42.35% 42.35% （2）最终控制方 公司最终控制方为自然人伍中敏和甘维亚夫妇。 （二） 关联交易 本公司本年度无关联交易。 （三） 关联方往来余额 无。 十、或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需披露的或有事项。 十一、承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 92 十二、资产负债表日后事项 截至 2019 年 4 月 25 日，本公司无资产负债表日后事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收票据及应收账款 1. 明细情况 项目 期末数 期初数 应收票据 应收账款 2,728,257.57 3,835,147.39 合计 2,728,257.57 3,835,147.39 2. 应收账款 （1）明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 2,802,345.12 93.48 74,087.55 2.64 2,728,257.57 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 195,563.00 6.52 195,563.00 100.00 小 计 2,997,908.12 100.00 269,650.55 8.99 2,728,257.57 （续） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 3,926,043.14 95.26 90,895.75 2.32 3,835,147.39 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 195,563.00 4.74 195,563.00 100.00 小 计 4,121,606.14 100.00 286,458.75 6.95 3,835,147.39 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 93 （2）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提 比例(%) 账面余额 坏账准备 计提 比例(%) 1 年以内 1,733,621.60 17,336.22 1.00 2,822,660.10 28,226.60 1.00 1-2 年 1,002,420.28 50,121.01 5.00 1,073,383.04 53,669.15 5.00 2-3 年 66,303.24 6,630.32 10.00 3-4 年 30,000.00 9,000.00 30.00 小计 2,802,345.12 74,087.55 2.64 3,926,043.14 90,895.75 2.32 （3）期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 北京九天飞扬文化发展中心 195,563.00 195,563.00 100.00 预计难以收回 小计 195,563.00 195,563.00 100.00 （4）报告期计提、转回或收回坏账准备情况 本期计提坏账准备-16,808.20 元，转回或收回坏账准备 0.00 元。 （5）本报告期无核销应收账款情况。 （6）应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 巴中市工商行政管理局 497,600.00 16.60 7,959.00 中国移动通信集团四川有限公司甘孜分 公司 336,272.66 11.22 16,813.63 乐山市工商行政管理局 330,000.00 11.01 3,300.00 中国移动通信集团四川有限公司眉山分 公司 300,037.73 10.01 15,001.89 中国移动通信集团四川有限公司乐山分 公司 248,553.51 8.29 12,217.68 小计 1,712,463.90 57.12 55,292.20 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 1,712,463.90 元，占应收账款期末余额 合计数的比例为 57.12%，相应计提的坏账准备合计数为 55,292.20 元。 （二）其他应收款 1. 明细情况 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 94 项 目 期末数 期初数 应收利息 应收股利 其他应收款 1,417,467.60 558,654.33 合 计 1,417,467.60 558,654.33 2. 其他应收款 （1）类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 1,467,362.17 100.00 49,894.57 4.23 1,417,467.60 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 小 计 1,467,362.17 100.00 49,894.57 4.23 1,417,467.60 (续) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 582,147.72 100.00 23,493.39 4.04 558,654.33 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 小 计 582,147.72 100.00 23,493.39 4.04 558,654.33 （2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无。 （3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 727,730.00 7,277.30 1.00 140,350.00 1,403.50 1.00 1-2 年 51,950.00 2,597.50 5.00 441,797.72 22,089.89 5.00 2-3 年 400,197.72 40,019.77 10.00 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 95 小计 1,179,877.72 49,894.57 4.23 582,147.72 23,493.39 4.04 （4）组合中，采用关联方组合法计提坏账准备的其他应收款 关联方名称 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 成 都 微 应 智 联 科技有限公司 287,484.45 小 计 287,484.45 （5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 1）本期计提坏账准备 26,401.18 元，本期收回或转回坏账准备 0.00 元。 2）本期重要的坏账准备收回或转回情况：无。 （6）本期无核销其他应收款情况。 （7）其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金及押金 1,179,877.72 558,654.33 关联方往来 287,484.45 小计 1,467,362.17 558,654.33 （8）其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应 收款余额 的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 成都微应智联科技 有限公司 代付款项 287,484.45 1 年以内 19.59 是 阿坝藏族羌族自治 州工商行政管理局 保证金及 押金 276,780.00 1 年以内 18.86 2,767.80 否 四川省科学技术协 会 保证金及 押金 248,800.00 1 年以内 16.96 2,488.00 否 巴中市工商行政管 理局 保证金及 押金 132,650.00 1 年以内 9.04 1,326.50 否 成都优客互联科技 有限公司 保证金及 押金 50,350.00 1 至 2 年 3.43 2,517.50 否 小 计 996,064.45 67.88 9,579.80 （9）按应收金额确认的政府补助：无。 （三）长期股权投资 1. 明细情况 项 目 期末数 期初数 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 96 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 250,000.00 250,000.00 对联营、合营 企业投资 合 计 250,000. 00 250,0 00.00 2. 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提减 值准备 减值准备 期末数 成都微应智联 科技有限公司 250,000.00 250,000.00 小 计 250,000. 00 250,000 .00 （四）营业收入/营业成本 项目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 12,379,399.28 4,502,798.56 8,974,606.94 2,405,435.00 合计 12,379,399.28 4,502,798.56 8,974,606.94 2,405,435.00 （五）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,165,285.06 2,062,725.81 折旧和摊销 414,433.60 460,576.00 技术服务费 330,722.31 191,356.42 材料 44,605.95 44,916.95 差旅费 43,587.00 64,980.20 办公费 38,559.23 12,860.08 软件费 36,259.86 143,383.18 其他 32,592.89 32,213.66 合计 2,106,045.90 3,013,012.30 （六）投资收益 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 97 项 目 本期数 上年同期数 持有至到期投资在持有期间的投资收益 413,985.59 合 计 413,985.59 十四、 财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益明细表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益如下： 项目 本期金额 说明 非流动资产损毁报废损失 计入当期损益的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,010.22 小计 -27,010.22 减：所得税影响额 -4,051.53 合计 -22,958.69 2. 净资产收益率 按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每 股收益的计算及披露（2010 年修订）》规定，本公司净资产收益率和每股收益如 下： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 5.72 0.0644 0.0644 扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 5.82 0.0656 0.0656 十五、 财务报告批准 本财务报告于 2019 年 4 月 25 日经本公司董事会批准。 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 98 四川金互通科技股份有限公司 公司法定代表人：伍中敏 公司主管会计工作的公司负责人：熊毅 公司会计机构负责人：熊毅 二〇一九年四月二十五日 四川金互通科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 四川金互通科技股份有限公司行政办公室