839418_2019_控汇股份_2019年年度报告_2020-04-28.txt

深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 1 2019 年度报告 控汇股份 NEEQ : 839418 深圳市控汇智能股份有限公司 Shenzhen Konghui Intellitech Co.,Ltd 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 2 公司年度大事记 【高新技术企业证书】 2019 年 12 月 9 日，控汇股份及全资子公司深圳市 控端科技有限公司申请取得《高新技术企业证书》， 是国家及省市对公司自主研发、科技创新及成果转化 能力的肯定。对公司经营发展产生积极的影响。 【展会】 2019 年 9 月 17 日至 9 月 21 日，第 21 届中国国籍工 业博览会在国家会展中心（上海）举行。控汇股份魅 力亮相于 6.1H-D149 展位和 5.2H-B005 展位，推广了多 款自主创新产品，也是更好的向世界展示国内产品的 技术及价值。 【中共深圳市控汇智能股份有限公司 支部成立】 2019 年 12 月 5 日，中共深圳市控汇智能股份有限 公司支部成立大会在公司会议室召开。控汇股份党支 部把党的方针政策落实到企业各项工作中并不忘初 心，牢记使命，坚定理想信念发挥党支部的领导作用， 夯实各项党建工作。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................5 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................9 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .................................................................................................................. 25 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 30 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 33 第九节 行业信息 .................................................................................................................. 36 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 36 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 43 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、控汇股份 指 深圳市控汇智能股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会、股东会 指 深圳市控汇智能股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市控汇智能股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市控汇智能股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 深圳市控汇智能股份有限公司章程 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 全国中小企业股份转让系统公司、全国 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴有才、主管会计工作负责人刘小珍及会计机构负责人（会计主管人员）刘小珍保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、税收政策变化的风险 2019 年 12 月 9 日，由全国高新技术企业认定管理工作领导 小组办公室发布的深圳科技创新委员会、深圳市财政委员会、 深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准的《关于深圳市 2019 年第二批高新技术企业备案的复函》中本公司被认定为广东省 2019 年高新技术企业，并获得由深圳科技创新委员会、深圳市 财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准的高 新证书（GR201944203394），享受高新技术企业所得税优惠政 策三年，期限为 2019 年 12 月 9 日至 2022 年 12 月 9 日，并取 得在深圳市龙华去国家税务局进行所得税的减免备案通知。 2019 年 5 月，公司向深圳市龙华区国家税务局申请的开发新 技术、新产品、新工艺发生研发费用加计扣除，符合受理条件， 享受研发加计扣除税收优惠政策，期限为 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，并取得深圳市龙华区国家税务局的所得税 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 6 优惠事项备案通知。 2、应收账款余额较高风险 报告期内应收账款余额为 38,219,255.77 元，占期末总资产的 45.02%，占总收入的 33.07%。应收账款占期末总资产和总收入 的比较较高，如果是应收账款不能及时回收，将对公司的财务 状况产生较大影响。 3、行业竞争加剧风险 目前工控机行业呈现出以下竞争格局：少数实力较强的品牌 工控机供应商，如研华占领主要高端市场；另一些规模较小、 技术实力弱、品牌知名度不高的多数工控机供应商，主要靠价 格优势和服务优势占领低端市场和部分中端市场，由于市场广 阔，行业竞争不断加剧。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市控汇智能股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Konghui Intellitech Co.,Ltd 证券简称 控汇股份 证券代码 839418 法定代表人 吴有才 办公地址 深圳市龙华新区大浪街道丽荣路国乐科技园 2 栋厂房 5 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈珊珊 职务 董事会秘书 电话 0755-29041051 传真 0755-27045932 电子邮箱 Kh.chenshanshan@gkj- 公司网址 http://www.gkj- 联系地址及邮政编码 深圳市龙华新区大浪街道大浪社区丽荣路国乐科技园 2 栋厂房 5 楼 518109 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 控汇股份档案室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 8 日 挂牌时间 2016 年 10 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-39 计算机、通讯和其他电子设备制造业-391 计算机制造 -3919 其他计算机制造 主要产品与服务项目 工控产品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,160,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 吴有才、余林娜 实际控制人及其一致行动人 吴有才 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300561517579G 否 注册地址 深圳市龙华新区大浪街道大浪社 区丽荣路国乐科技园 2 栋厂房 5 楼 否 注册资本 20,160,000 元 是 控汇股份于 2019 年 5 月 17 日召开了 2018 年年度股东大会，审议通过了《关于 2018 年年度权益分 派预案》，公司以现有总股本 1,2000,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股转增 6.8 股，共计 转增 8,160,000 股。公司于 2019 年 5 月 29 日发布了《深圳市控汇智能股份有限公司 2018 年年度权益分 派实施公告》（公告编号：2019-026），并于 2019 年 6 月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司北京分 公司办理完成未分配利润转增股本的登记，由 12,000,000 股增加至 20,160,000 股。 五、 中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈鹏、姚翠玲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 115,587,699.13 104,891,410.98 10.20% 毛利率% 34.26% 28.76% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,849,737.23 7,849,689.52 50.96% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 10,777,500.45 7,265,303.27 48.34% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 38.87% 38.35% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 35.69% 36.07% - 基本每股收益 0.5876 0.6541 -10.17% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 84,879,808.57 46,687,480.00 81.80% 负债总计 48,725,572.91 22,300,771.57 118.49% 归属于挂牌公司股东的净资产 36,242,902.38 24,393,165.15 48.58% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 2.03 -11.33% 资产负债率%（母公司） 64.40% 53.87% - 资产负债率%（合并） 57.40% 47.77% - 流动比率 1.53 1.89 - 利息保障倍数 31.57 22.70 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -5,773,617.25 4,882,193.67 -218.26% 应收账款周转率 3.97 5.78 - 存货周转率 3.54 5.40 - 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 81.80% 15.83% - 营业收入增长率% 10.20% -1.35% - 净利润增长率% 49.64% 4.79% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 20,160,000 12,000,000 68% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,331,794.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0 非经常性损益合计 1,331,794.40 所得税影响数 259,557.62 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,072,236.78 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 188,790.00 应收账款 20,008,349.47 应收票据及应收账款 20,197,139.47 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 11 应付票据 应付账款 11,937,290.18 应付票据及应付账款 11,937,290.18 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业属于“计算机、 通信和其他电子设备制造业”（C39）；根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）， 公司所处行业属于“其他计算机制造”（C3919）。根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司 管理型行业分类指引》，公司属于“其他计算机制造业”（C3919）。根据全国中小企业股份转让系统 发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司属于“电脑与外围设备”（171110）。 公司自成立以来一直关注于工控机行业，致力成为行业领先的企业。与品牌供应商相比，公司能为 客户提供全系列的高性价比的工控机产品和一条龙的个性化定制服务，从而为客户创造最大化价值。经 过多年发展，公司在工控机产品研制方面取得一系列成果，目前公司及子公司共持有工控机相 关实用新型专利 2 件、软件著作权 32 项。公司产品涵盖上架式工控机、嵌入式工控机、壁挂式工控机、 工控平板电脑、工控主板和相关配件等。公司产品具有高性价比、个性化定制、高可靠性、适用于各种 复杂现场环境等特点，产品已广泛应用于激光、通讯、电力、医疗、网络、交通、金融、监控等众多自 动化工业控制领域。 1、采购模式 公司设置专职采购部门，建立了较为完善三级供应商管理体系。销售部将订单信息第一时间传递给 工厂，工厂根据订单信息传递给采购部，采购部会依据生产部门需求情况制定采购计划，依据采购计划， 采购部门进行询价，考核供应商资质，交期及供应商稳定等因素进行采购。 2、销售模式 公司设立国内销售部及外贸销售部，分别负责国内和国外的销售，其中国内销售分为大客户经理部、 分销部、电商事业部及中小客户销售部。通过线上和线下销售模式，辅助分公司覆盖区域，三位一体全 面占领市场。 3、研发模式 公司注重产品研发和技术创新，其职责覆盖了从概念设计、外观设计、手板开发、模具开发、标准 化程序制作、标准检测等要求，能够实现从概念设计到产品投产前整体解决方案。为进一步提高公司研 发实力和核心竞争力，公司将加强研发队伍建设和研发经费的投入，设计出更多符合市场需求的各种工 控产品。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 13 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年总体情况分析 报告期公司营业收入 1.16 亿元，较上年同期增长 1,069.63 万元，同比增长 10.20%；资产总额 8,487.98 万元，较上年同期增长 3,819 万元，同比增长 81.80%；净资产 3,615.42 万元，较上年同期增 长 1,176.75 万元，同比增长 48.25%；净利润 1,176.75 万元，较上年同期增加 390.37 万元，较上年同 期增长 49.64%；毛利率 34.26%。 销售和利润增长的主要原因: 1、商品适销对路，质量高，价格合理； 2、有管理科学的管理团队及高素质的销售队伍； 3、市场调查和市场预测搞的好； 4、降低了费用支出； 5、有好的经营环境、融资环境。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 2,515,243.24 2.96% 3,355,152.06 7.19% -25.03% 应收票据 1,027,754.25 1.21% 188,790.00 0.40% 444.39% 应收账款 38,219,255.77 45.03% 20,008,349.47 42.86% 91.02% 存货 26,482,981.87 31.20% 16,497,738.23 35.33% 60.52% 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 14 投资性房地产 1,505,369.06 1.77% 100.00% 长期股权投资 固定资产 524,311.35 0.62% 2,314,548.34 4.96% -77.35% 在建工程 2,775,305.51 3.27% 100.00% 短期借款 9,566,000.00 11.27% 1,920,000.00 4.11% 398.23% 长期借款 无形资产 7,477,741.63 8.81% 2,139,778.55 4.58% 249.46% 资产总计 84,879,808.57 46,687,480.00 81.80% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金同比下降 25.03%，主要系为本年增购深汕土地款 468 万元，建设江西厂房 278 万元； 2、应收账款余额同比增长 91.02%，主要为公司因业务规模扩大、营业收入稳步增长所致； 3、本期短期借款同比增长 398.23%，公司短期借款增加主要用于日常经营资金流转，及购建深汕土 地和江西厂房建设方面。 4、本期非流动性资产（固定资产、在建工程、投资型房地产）同增长 107.60%，主要为建设江西厂 房及购买深汕土地。 5、应付账款同比增长 103.99%，因为企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动而增加的， 另一方面说明应付账款未付不出，致欠款增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 115,587,699.13 - 104,891,410.98 - 10.20% 营业成本 75,983,569.12 65.74% 74,725,576.60 71.24% 1.68% 毛利率 34.26% - 28.76% - - 销售费用 7,189,130.31 6.22% 6,002,563.10 5.72% 19.77% 管理费用 8,867,829.22 7.67% 6,291,056.51 6.00% 40.96% 研发费用 9,694,940.23 8.39% 8,753,290.75 8.35% 10.76% 财务费用 409,578.31 0.35% 394,791.75 0.38% 3.75% 信用减值损失 1,083,506.12 -0.94% 0 0.00% 100.00% 资产减值损失 0 0.00% -299,284.92 0.29% -100.00% 其他收益 1,425,409.85 1.23% 630,000.00 0.60% 126.26% 投资收益 60,000.00 0.05% -60,000.00 -0.06% -200.00% 公允价值变动 收益 0 0.00% 0 0% 0.00% 资产处置收益 0 0.00% 0 0% 0.00% 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 15 汇兑收益 0 0.00% 0 0% 0.00% 营业利润 13,434,455.67 11.62% 8,509,315.74 8.11% 57.88% 营业外收入 0.00 0.02% 61,260.67 0.06% -59.08% 营业外支出 93,615.45 0.08% 2,495.12 0% 3,651.94% 净利润 11,767,527.23 10.18% 7,863,849.35 7.50% 49.64% 项目重大变动原因： 1、销售费用同比增长 19.77%，主要系增加新客户需作维护所致； 2、研发费用同比增长 10.76%，主要系自主研发产品费用大幅增长所致； 3、管理费用同比增长 40.96%，主要系为管理部门新增人员及工资的提高，造成工资支出的加大； 4、财务费用同比增长 3.75%，主要系公司向银行贷款支取的贷款利息有所致； 5、营业利润同比增长 57.88%，净利润增长 49.64%，营业利润增长主要原因为大客户部的营业收入大 幅增长，提升毛利，净利润随之上升； 6、营业外收入同比下降 59.08%，主要系上年存在非日常活动的收益而本年不存在； 7、营业外支出同比增长 3,651.94%，主要系江西厂房建设中的因工伤赔偿所致的损失； 8、营业成本同比增长 126.26%，主要为营业收入增长随之营业成本的增长； 9、其他收益同比增长 126.26%，主要为了接受政府各项补贴款增长所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 115,489,345.18 104,891,410.98 10.10% 其他业务收入 98,353.95 0 100.00% 主营业务成本 102,555,147.19 74,725,576.60 37.24% 其他业务成本 14,134.92 0 100.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 上架式工控机 71,983,142.77 62.33% 54,719,514.78 52.17% 31.55% 嵌入式工控机 9,413,662.33 8.15% 16,235,805.67 15.48% -42.02% 工控机主板 25,388,877.44 21.98% 16,802,234.03 16.02% 51.10% 其他工控机及 配件 8,703,662.64 7.54% 17,133,856.50 16.33% -49.20% 合计 115,489,345.18 100.00% 104,891,410.98 100.00% 10.10% 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 16 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期各指标增减变动属于正常销售允许范畴，上架式工控机及主板增长迅速系为公司不断自主研 发生产来代替代理的，开发新产品满足客户各种定制化产品的需求，且公司线上销售收入增长迅速，客 户需求定制化的产品不断增长所致。嵌入式工控机及其他工控机及配件下降，主要为外购产品型号较多， 所以价格没有优势加之销售员推销不力，故客户需求减少。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 宁波舜宇光电信息有限公司 23,201,550.54 20.09% 否 2 北京齐昂电子科技有限公司 8,767,241.52 7.59% 否 3 大族激光科技产业集团股份有限公司 2,589,107.37 2.24% 否 4 深圳市大族光电设备有限公司 2,438,200.84 2.11% 否 5 武汉华工激光工程有限责任公司 1,659,980.84 1.44% 否 合计 38,656,081.11 33.47% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 北京研华兴业电子科技有限公司 7,874,971.04 7.00% 否 2 深圳市博亚通供应链管理有限公司 6,458,628.20 5.74% 否 3 深圳市三众工控科技有限公司 5,998,193.80 5.33% 否 4 深圳市华富洋智慧供应链有限公司 5,350,852.24 4.75% 否 5 西门子（中国）有限公司 3,481,791.17 3.09% 否 合计 29,164,436.45 25.91% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -5,773,617.25 4,882,193.67 -218.26% 投资活动产生的现金流量净额 -3,559,733.16 -2,194,961.80 -62.18% 筹资活动产生的现金流量净额 8,493,441.59 -3,444,355.07 346.59% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额同比下降 218.26%，一方面为原料购置用资金量大于货款回收量， 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 17 另一方面，因增加客户订单，储备安全库存所致的存货增长。 2、投资活动产生的现金流量金额同比下降 62.18%，主要是因为 2019 年在江西建设厂房及在深汕购 置土地所致。 3、筹资活动产生的现金流量同比增长 346.59%，主要因资金短缺，向银行贷款同比增长。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司持有 3 家全资子公司：深圳市控端科技有限公司、江西控汇智能科技有限公司、 深圳深汕特别合作区控汇智能有限公司；1 家控股子公司：东莞市控汇智能科技有限公司；1 家参股子 公司：北京控汇智能科技有限公司、日控智能系统（广东）有限公司（公司于 2019 年 11 月 14 日召开 的第二届董事会第四次会议，审议通过了《参股子公司股权转让》）；4 家分公司：深圳市控汇智能股 份有限公司武汉分公司、深圳市控汇智能股份有限公司广州分公司、深圳市控汇智能股份有限公司上海 分公司、深圳市控汇智能股份有限公司成都分公司。 具体情况如下： 1、深圳市控端科技有限公司 成立时间：2014 年 2 月 28 日 统一社会信用代码为：91440300088475982N 企业类型：有限责任公司 住所：深圳市龙华新区大浪街道大浪社区丽荣路国乐科技园 2 栋厂房 5 楼 法定代表人：都治文 注册资本：270 万元 营业期限：2014 年 02 月 28 日 至 2024 年 01 月 09 日 经营范围：工业计算机、工业平板电脑、监视器、主板、网络安全产品、工业显示器、工控板卡及 工控设备的技术开发与销售;自动化控制系统及其配套设备、新型电子元器件、电子专用设备;软硬件及 辅助设备的技术开发与销售;电子产品的销售;国内贸易,货物及技术进出口。^工业计算机、工业平板电 脑、监视器、主板、网络安全产品、工业显示器、工控板卡及工控设备的生产;工业计算机、工控板卡及 工控设备的组装 2、江西控汇智能科技有限公司 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 18 成立时间：2018 年 6 月 22 日 统一社会信用代码为：91360823MA37YWTE0G 企业类型：有限责任公司 住所：江西省吉安市峡江县工业园创业孵化园 17 栋 3 楼 法定代表人：陈珊珊 注册资本：1000 万元 营业期限：2018 年 6 月 22 日至无固定期限 经营范围：工业计算机、工业平板电脑、监视器、主板、微型计算机、迷你电脑主机、网络安全产 品、工业显示器、工控板卡及工控设备的技术开发与销售;电子产品的销售;国内贸易,货物及技术进出口。 (法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外);工业计算机、工控板卡及工控设备的 组装。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 3、深圳深汕特别合作区控汇智能有限公司 成立时间：2019 年 6 月 11 日 统一社会信用代码为：91440300MA5FN3ED90 企业类型：有限责任公司（法人独资） 住所：深圳市深汕特别合作区鲘门镇红源村委会埔岭村 32 号 法定代表人：袁超 注册资本：500 万元 营业期限：2019 年 6 月 11 日至无固定期限 经营范围：从事机器人、人工智能、自动化装备软硬件及其配套产品、传感器、运动控制系统及组 件、专用控制系统的技术开发及销售;计算机软硬件开发及集成;工业计算机、工业平板电脑、工控板卡、 网络安全产品、监视器、工业显示器及工控设备的技术开发与销售;电子产品的销售;国内贸易(不含专营、 专控、专卖商品);货物及技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动),许可 经营项目是:从事机器人、人工智能、自动化装备软硬件及其配套产品、传感器、运动控制系统及组件、 专用控制系统的生产;计算机软硬件生产;工业计算机、工业平板电脑、工控板卡、网络安全产品、监视 器、工业显示器及工控设备的生产。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 4、东莞市控汇智能科技有限公司 成立时间：2016 年 11 月 21 日 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 19 统一社会信用代码为：91441900MA4W050Y5G 企业类型：其他有限责任公司 住所：东莞市黄江镇梅塘社区大冚村风湖路 1 号雅尔工业园 B 栋 403 法定代表人：李盼盼 注册资本：50 万元 营业期限：2016 年 11 月 21 日至无固定期限 经营范围：工业计算机、工控板卡及工控设备的技术开发与销售;电子产品的销售;货物及技术进出口; 工业计算机、工控板卡及工控设备的组装。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 5、北京控汇智能科技有限公司 成立时间：2019 年 2 月 21 日 统一社会信用代码为：91110116MA01HALM1M 企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股） 住所：北京市怀柔区桥梓镇兴桥大街 1 号南楼 203 室 法定代表人：薛孟召 注册资本：500 万元 营业期限：2019 年 2 月 21 日至无固定期限 经营范围：技术开发、咨询、服务、转让、推广;软件开发;数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.4 以上的云计算数据中心除外);计算机系统服务;货物进出口、技术进出口、代理进出口;电子、通 信与自动控制技术研究服务;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯设备(不含卫星地面接收、 发射设备)。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的 内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 6、日控智能系统（广东）有限公司 成立时间：2018 年 1 月 7 日 统一社会信用代码为：91441900MA517NEU25 企业类型：其他有限责任公司 住所：东莞市万江街道新华社区 58 号运通科技大厦 702 室 法定代表人：刘邑 注册资本：1000 万元 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 20 营业期限：2018 年 1 月 7 日至无固定期限 经营范围：工业智能系统方案研发;工业智能计算机;机器人智能计算机生产;工业智能设备装置生产; 工业智能系统技术咨询及工程服务;智能化安全技术防范系统研发、软件开发;批发:计算机软件、通讯终 端设备(不含调试计算机系统集成);信息系统集成服务(不含调试计算机系统集成):信息技术咨询服务;数 据处理和存储服务。 7、深圳市控汇智能股份有限公司武汉分公司 成立时间：2017 年 3 月 28 日 统一社会信用代码为：91420106MA4KRYW49Q 企业类型：股份有限公司分公司 住所：武汉市东湖新技术开发区关东工业园达瑞路 2 号众创楼 307-01 法定代表人：余万新 营业期限：2017 年 3 月 28 日至无固定期限 经营范围：工业计算机、工控板卡及工控设备的技术开发、组装及批零兼营;货物及技术进出口(不含 国家禁止或限制进出口的货物及技术);电子产品批零兼营。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可 开展经营活动) 8、深圳市控汇智能股份有限公司广州分公司 成立时间：2017 年 10 月 24 日 统一社会信用代码为：91440101MA5AKN0FXR 企业类型：有限责任公司分公司(自然人投资或控股) 住所：广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号番禺节能科技园内天安科技创新大厦 518 法定代表人：余坤 营业期限：2017 年 10 月 24 日至无固定期限 经营范围：信息技术咨询服务;网络信息技术推广服务;信息系统集成服务;货物进出口(专营专控商品 除外);技术进出口;电子产品批发;电子产品零售;电子产品检测;电子产品设计服务;计算机整机制造;计算 机零部件制造;计算机应用电子设备制造;计算机信息安全设备制造;计算机技术开发、技术服务;计算机信 息安全产品设计;计算机及通讯设备租赁; 9、深圳市控汇智能股份有限公司上海分公司 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 21 成立时间：2016 年 08 月 01 日 统一社会信用代码为：91310116MA1J8ME683 企业类型：股份有限公司分公司(非上市、自然人投资或控股) 住所：上海市金山区枫泾镇环东一路 65 弄 6 号 1905 室 法定代表人：余坤 营业期限：2016 年 08 月 01 日至无固定期限 经营范围：从事“工业自动化、数控”科技领域内技术开发、技术咨询、技术服务,工业自动化设备 安装维修,工业自动化控制系统工程,计算机信息系统集成服务,从事货物进出口及技术进出口业务,计 算机、软件及辅助设备,工业自动化设备,机械自动化设备,电子产品销售。 【依法须经批准的项目,经相 关部门批准后方可开展经营活动】 10、深圳市控汇智能股份有限公司成都分公司 成立时间：2018 年 8 月 2 日 统一社会信用代码为：91510100MA678P3D1E 企业类型：股份有限公司分公司(非上市、自然人投资或控股) 住所：中国(四川)自由贸易试验区成都高新区天府大道中段 530 号 1 栋 8 层 802 号 法定代表人：杨红卡 营业期限：2018 年 08 月 02 日至无固定期限 经营范围：计算机及辅助设备、安防设备(国家有专项规定的除外) 、计算机零配件的技术开发及销 售;电子产品的销售;国内贸易代理;货物及技术进出口;计算机及零配件的技术服务。(依法须经批准的项 目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 22 业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则 第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量 特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供 出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生 损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。 （2）财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的 要求编制财务报表。 会计政策变更的影响如下： 单位：元 会计政策变更内容和原 因 受影响的报表项目名称 2018 年 12 月 31 日影响金额（元） 合并报表 母公司报表 公司将“应收票据及应 收账款”项目分别计入 “应收票据”项目和“应 收账款”项目 应收票据 188,790.00 188,790.00 应收账款 20,008,349.47 19,950,692.27 应收票据和应收账款 -20,197,139.47 -20,139,482.27 公司将“应付票据及应 付账款”项目分别计入 “应付票据”项目和“应 付账款”项目 应付票据 应付票据 应付账款 11,937,290.18 13,087,205.52 应付票据和应付账款 -11,937,290.18 -13,087,205.52 三、 持续经营评价 随着工业自动化的迅猛发展，工控机的需求量也越来越大，工控机市场发展前景十分广阔。公司自 成立以来一直专注于工控机行业，公司产品具有高性价比、个性化定制、高可靠性、适用于各种复杂现 场环境等特点，已被广泛应用于众多自动化工业控制领域，相关产品的高性价比和完善的全流程服务已 得到了客户的认可，在行业具有一定的竞争力。并布局开拓物联网、医疗设备等领域的整体解决方案 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 23 目前公司正处于快速成长期和品牌建设期，采用业务扩张战略，包括对信用资质较好的大客户采用 较为宽松的信用政策，随着公司客户资源的积累越来越多，公司有了更多可以选择客户的机会，公司可 以随时对目前的资金策略进行调整，所以现阶段资金的紧张并不会影响到公司的持续经营。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、政策风险 工控机行业是国家鼓励发展的领域，受惠于国家产业政策的支持，行业总体规模一直稳步增长，国 家相关法律法规的变化以及产业政策的转变将会对本行业产生较大影响。如果国家产业政策发生不利变 化，将对公司发展产生负面影响。 对应措施：公司将持续加大对研发的投入，时刻关注国家政策；同时加大市场开发力度，通过设立 办事处，分公司的方式，与更多地区建立合作关系，同时优化和完善品质控制和服务满意度，从而提升 企业知名度，提高企业的利润。 2、行业风险 随着各应用行业对工控机需求的大幅度提升，未来预计将会有更多企业参与工控机行业的竞争，行 业企业数量将不断提升，市场竞争加剧。如果公司不能够持续的进行产品技术升级，挖掘新兴业务，开 拓新兴市场，公司将会面临较为严峻的市场竞争，企业未来发展不确定性因素增大。 应对措施： 公司将产品技术紧紧结合市场和市场热点，开发新的产品与服务，适应最新市场与企业 需求； 大力拓展新的行业用户，充分利用互联网平台和自身市场营销资源，加大市场开发和品牌宣传 力度，实行全方位销售，简历品牌效应。 3、技术风险 工控机行业是技术密集型行业，随着信息技术、微电子技术、计算机技术、网络技术、控制理论的 不断发展，工控机行业的技术更新日新月异，产品技术更新换代日益加快。如果公司不能持续进行技术 创新，则势必影响公司的产品创新也业务创新，使公司在激烈的市场竞争机制下难以发挥优势。 对应措施：公司将积极提高研发能力，在优势领域继续做专做深，开发出更好的产品和技术，提升 公司产品质量，积极开拓应用领域，使公司在市场竞争中处于领先地位。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 24 4、人力资源风险 由于工控机行业应用领域具有多样性，广泛性，前瞻性等特点，工控机行业专业人才需要具备全面 的综合知识、专业的技术素质、前瞻性判断力、丰富的项目开发经验，而满足上述条件的人才相对稀缺， 因此，人力资源是工控机行业企业的核心资源，一旦出现人才流失，尤其是核心技术人员外流，将对公 司发展产生负面影响。 应对措施：向先进企业学习，制定适应公司未来发展的管理体系和决策机制，加强公司管理运营的 规范性和科学性。公司将实施人才战略，通过建立战略合作，引进高端人才、内部骨干培养，健全现代 化企业管理决策机制，加强人才梯队建设。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 北京控汇智能科技 有限公司 工控机及配件 1,182,769.03 1,182,769.03 已事后补充履 行 2020 年 4 月 29 日 日控智能系统（广 东）有限公司 工控机及配件 236,376.79 236,376.79 已事后补充履 行 2020 年 4 月 29 日 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 26 吴有才、余林娜 为公司与上海 浦发银行深圳 分行签订流动 资金借款合同 工提供担保 5,000,000.00 1,000,000.00 已事前及时履 行 2018 年 4 月 24 日 吴有才、余林娜 为公司与兴业 银行深圳分行 签订流动资金 借款合同工提 供担保 2,000,000.00 1,000,000.00 已事前及时履 行 2018 年 6 月 6 日 吴有才、余林娜 为公司与农业 银行深圳凤凰 支行签订流动 资金借款合同 提供担保 3,000,000.00 3,000,000.00 已事前及时履 行 2018 年 11 月 15 日 吴有才、余林娜 为公司与包商 银行股份有限 公司深圳分行 签订流动资金 借款合同提供 担保 2,000,000.00 2,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 8 月 13 日 余林娜 余林娜向公司 提供资金 3,235,350.00 3,235,350.00 已事后补充履 行 2020 年 4 月 29 日 吴有才、余林娜 为公司与兴业 银行深圳分行 签订流动资金 借款合同提供 担保 2,000,000.00 2,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 12 月 6 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易的目的是为了公司经营需要，增加流动性，关联交易有利于改善公司财务状况和日常 业务的开展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投资 /合并标的 交易/投资 /合并对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 对 外 投 资 2019 年 7 月 8 日 2019 年 5 月 24 日 深圳市 规划和 自然资 源局深 其他（土 地） 现金 4,680,000.00 元 否 否 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 27 汕管理 局 对 外 投 资 - 2019 年 6 月 5 日 不适用 其他（注 册子公 司） 现金 5,000,000.00 元 否 否 出 售 资 产 2019 年 11 月 29 日 2018 年 11 月 18 日 东莞运 拓股权 投资合 伙企业 （有限 合伙） 日控智能 系统（广 东）有限 公司 30% 股权 股权 日控智能系 统（广东） 有限公司 30%股权 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： （1）本公司因生产经营需要，拟以现金 5,200,000 元人民币在深圳市土地及矿业权网上交易系统通 过“竞买”的方式以现金购买国有土地使用权，该宗地块位于深汕特别合作区鲘门镇高铁站北片区，地 块面积约为：9149.2 平方米，用于公司生产、办公厂房建设、不属于购买住宅类房产、从事住宅房产地 产开发业务或进行房地产投资。最终购买金额及面积以公司与深圳市规划和自然资源局深汕管理局签订 的国有建设用地使用权出让合同为准。2019 年 5 月 22 日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通 过了《关于公司拟购买土地使用权的议案》。 （2）公司拟出资成立“深圳深汕特别合作区控汇智能有限公司（最终以工商机关核准的为准）”注 册地址为：深圳市深汕特别合作区鲘门镇红源村委会铺岭村 32 号，注册资本为认缴 500 万元，其中公 司占股 100%。公司 2019 年 6 月 4 日召开的第一届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于对外投 资成立全资子公司的议案》。 （3）公司拟将参股子公司“日控智能系统（广东）有限公司”30%的股权转让给法人“东莞运拓股 权投资合伙企业（有限合伙）”。本次交易的定价依据为双方当事人协商确定，并以零元作为交易价格。 本次投资/出售不会对公司未来财务状况和经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东 利益的情形，从长远发展来看，对公司未来财务状况和经营成果将产生积极影响。公司于 2019 年 11 月 14 日召开的第二届董事会第四次会议，审议通过了《参股子公司股权转让》议案。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 10 月 25 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 其他（避免与公 司 产 生 同 业 竞 正在履行中 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 28 争，控股股东、 实际控制人出具 了《避免同业竞 争承诺函》，承 诺将不在中国境 内外直接或间接 从事或参与任何 在商业上对公司 构成竞争的业务 及活动，或拥有 与公司存在竞争 关系的任何经济 实体、机构经济 组织的权益，或 以其他任何形式 取 得 该 经 营 实 体、机构、经济 组织的控制权； 在持有公司股份 期间，本承诺为 有效之承诺；愿 意承担因违反上 述承诺而给公司 造成的全部经济 损失。） 董监高 2016 年 10 月 25 日 - 挂牌 其他承诺 （关联交 易 的 承 诺） 其他（公司董事、 监事及高级管理 人员承诺将尽量 避免与公司之间 产生关联交易事 项，对于不可避 免发生的关联业 务往来或交易， 将在正在履行中 平等、自愿的基 础上，按照公平、 公允和等价有偿 的原则进行，交 易价格将按照市 场公允的合理价 格确定，将严格 遵守公司章程等 规范性文件中关 于关联事项的回 正在履行中 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 29 避规定，所涉及 的关联交易均将 按照规定的决策 程序进行，并将 履行合法程序， 及时对关联交易 事项进行信息披 露。并承诺不会 利用关联交易转 移、输送利润， 不会通过公司的 经营决策权损害 公司及股东的合 法权益。） 承诺事项详细情况： 一、避免同业竞争的承诺 避免与公司产生同业竞争，控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺将不在中 国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关 系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制 权；在持有公司股份期间，本承诺为有效之承诺；愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损 失。 二、关于关联交易的承诺 公司董事、监事及高级管理人员承诺将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生 的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格 将按照市场公允的合理价格确定，将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联事项的回避规定，所涉 及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。 并承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及股东的合法权益。 报告期内，上述全体承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情形。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 30 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 3,240,750 27.00% 2,354,910 5,595,660 27.76% 其中：控股股东、实际控制 人 2,309,750 19.24% 1,670,430 3,980,180 19.74% 董事、监事、高管 328,500 2.73% -126,900 201,600 1.00% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 8,759,250 72.99% 5,805,090 14,564,340 72.24% 其中：控股股东、实际控制 人 6,929,250 57.74% 4,711,890 11,641,140 57.74% 董事、监事、高管 630,000 5.25% -25,200 604,800 3.00% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 12,000,000 - 8,160,000 20,160,000 - 普通股股东人数 10 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 吴有才 7,679,000 5,222,720 12,901,720 63.99% 9,675,540 3,226,180 2 深 圳 市 合 汇 赢 投 资 合 伙 企 业 （有限合伙） 1,800,000 1,425,600 3,225,600 16.00% 2,016,000 1,209,600 3 余林娜 1,560,000 1,159,600 2,719,600 13.50% 1,965,600 754,000 4 刘全利 240,000 163,200 403,200 2.00% 302,400 100,800 5 陈虹 240,000 62,400 302,400 1.50% 302,400 0 6 周娟 120,000 81,600 201,600 1.00% 151,200 50,400 7 袁超 120,000 81,600 201,600 1.00% 151,200 50,400 8 赵志伟 0 102,000 102,000 0.51% 0 102,000 9 深 圳 市 盛 景 投 联 投 资 有 限 公 司 118,500 -19,740 98,760 0.49% 0 98,760 10 陈军伟 1,500 2,020 3,520 0.01% 0 3,520 合计 11,879,000 8,281,000 20,160,000 100.00% 14,564,340 5,595,660 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 31 普通股前十名股东间相互关系说明： 吴有才和余林娜系夫妻关系，深圳市合汇赢投资合伙企业（有限合伙）系吴有才和余林娜设立 的合伙企业；除此之外，控汇股份之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 报告期内，吴有才持有公司 12,901,720 股股份，占公司股份总数的 63.99%，余林娜持有公司 2,719,600 股股份，占公司股份总数的 13.50%，两人直接合计持有公司股份总数的 77.49%，并通过合汇赢间接持 有公司股份总数的 16.00%，两人直接和间接合计持有公司股份总数的 93.49%，且吴有才担任公司董事 长，余林娜担任董事（注：两人系夫妻关系）。因此，吴有才和余林娜为公司实际控制人。 吴有才，男，1979 年生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2002 年 7 月至 2003 年 12 月就职 于深圳华北工控股份有限公司，担任研发工程师；2004 年 2 月至 2007 年 12 月就职于联想网络（深圳） 有限公司，担任研发处经理；2008 年 1 月至 2010 年 9 月，自主创业；2014 年 2 月至 2016 年 5 月 就职于控端科技，曾任监事或总经理；2010 年 9 月至今就职于公司，曾任执行董事、总经理及产品研 发总监，现任公司董事长兼总经理，任期三年。 余林娜，女，1980 生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。2002 年 3 月至 2010 年 5 月就职于 深圳市迎宾馆，担任销售人员；2014 年 2 月至 2016 年 5 月就职于控端科技，曾任执行董事、总经理 或监事；2010 年 9 月至今就职于公司，现任公司董事，任期三年。 报告期内，公司实际控制人无变化。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 32 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 银行贷款 浦发银行深 圳分行 银行 1,000,000 2018 年 8 月 16 日 2019 年 8 月 16 日 6.52% 2 银行贷款 兴业银行深 圳分行 银行 1,000,000 2018年11月27 日 2019 年 11 月 27 日 6.20% 3 银行贷款 农业银行深 圳凤凰支行 银行 3,000,000 2019 年 1 月 10 日 2020 年 1 月 9 日 4.35% 4 银行贷款 包商银行深 圳支行 银行 2,000,000 2019 年 9 月 23 日 2020 年 9 月 22 日 7.00% 5 银行贷款 中国银行深 南支行 银行 2,000,000 2019 年 12 月 6 日 2020 年 12 月 2 日 4.35% 6 银行贷款 江苏银行深 圳分行 银行 1,800,000 2019 年 8 月 13 日 2019 年 11 月 15 日 8.4% 7 银行贷款 兴业银行深 圳分行 银行 2,000,000 2019 年 12 月 4 日 2020 年 11 月 20 日 5.80% 合计 - - - 12,800,000 - - - 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 33 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 6 月 5 日 0.00 6.80 0.00 合计 0.00 6.80 0.00 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 吴有才 董事长、总经理 男 1979 年 6 月 本科 2019 年 5 月 22 日 2022 年 5 月 22 日 是 余林娜 董事 女 1980 年 5 月 大专 2019 年 5 月 22 日 2022 年 5 月 22 日 是 袁超 董事 男 1982 年 9 月 大专 2019 年 5 月 22 日 2022 年 5 月 22 日 是 周娟 董事 女 1993 年 5 月 大专 2019 年 5 月 22 日 2022 年 5 月 22 日 是 卢文杰 董事 男 1991 年 10 月 大专 2019 年 5 月 22 日 2022 年 5 月 22 日 是 刘全利 监事会主席 男 1974 年 9 月 硕士 2019 年 5 月 22 日 2022 年 5 月 22 日 是 杨雅 监事 女 1973 年 12 月 本科 2019 年 5 月 22 日 2022 年 5 月 22 日 是 李梅红 职工监事 女 1994 年 7 月 大专 2019 年 5 月 22 日 2022 年 5 月 22 日 是 陈珊珊 董事会秘书 女 1994 年 8 月 大专 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 17 日 是 刘小珍 财务负责人 女 1979 年 12 月 大专 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 34 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长吴有才与董事余林娜系夫妻关系。除此之外，公司董事、监事和高级管理人员之间不存 在亲属关系。公司董事、监事和高级管理人员均不存在失信被执行或联合惩戒的情形。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 吴有才 董事长、总经理 7,679,000 5,222,720 12,901,720 63.99% 0 余林娜 董事 1,560,000 1,159,600 2,719,600 13.49% 0 袁超 董事 120,000 81,600 201,600 1.00% 0 周娟 董事 120,000 81,600 201,600 1.00% 0 卢文杰 董事 0 0 0 0.00% 0 刘全利 监事会主席 240,000 163,200 403,200 2.00% 0 杨雅 监事 0 0 0 0.00% 0 李梅红 职工监事 0 0 0 0.00% 0 陈珊珊 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 刘小珍 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 合计 - 9,719,000 6,708,720 16,427,720 81.48% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 朱桂珍 董事 离任 - 离职 卢文杰 研发工程师 新任 董事 新任 赵志伟 监事 换届 - 换届 杨雅 - 换届 监事 换届 陈虹 副总经理 离任 - 离职 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 35 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 卢文杰，男，1991 年 10 月生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，商务英语专业。2012 年 2 月 至 2012 年 5 月在桂林意惠电脑有限公司任职销售工程师；2012 年 6 月至今在深圳市控汇智能股份 有限公司研发部任职研发工程师。 杨雅，女，1973 年 12 月生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，园林专业。1997 年 7 月至 2003 年 8 月在深圳市四季青园林花卉有限公司设计部任职景观设计师；2003 年 9 月至 2008 年 5 月在深 圳市柏涛环境艺术技术有限公司景观设计部任职高级景观设计师；2009 年 6 月至 2014 年 5 月在深 圳市库博建筑设计事务所有限公司景观规划部任职景观规划部经理；2014 年 6 月 2016 年 3 月在深 圳市铁汉生态环境股份有限公司设计院任职植物负责人；2016 年 4 月至 2017 年 4 月在深圳市星河 地产集团设计管理中心任职景观设计主管；2017 年 5 月至 2018 年 10 月在深圳市铁汉生态环境股份 有限公司工程管理中心任职园林专业经理；2018 年 11 月至今在深圳地铁置业集团有限公司安监工程 部任职经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 12 生产人员 3 17 销售人员 12 15 技术人员 28 32 财务人员 7 11 员工总计 56 87 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 22 36 专科 28 40 专科以下 5 10 员工总计 56 87 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 36 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》的相关 规定及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关规则召开股东大会、董事 会和监事会、已建立起以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。公司历 次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和《公司章程》以 及议事规则的规定、运作较为规范；公司重要决策的制度能够遵照《公司章程》和相关议事规则规定， 通过相关会议审议通过；公司股东、董事会、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。 截止报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职 责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、 《公司章程》及《股东大会议事规则》等相关法规制度的要求规范运行。公司现有治理机制注重保护股 东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等 权利。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 37 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司具有完备的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关 联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等内部治理制度及细则，并能够有效运 行。公司重大事项均按照规定通过了公司董事会和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会以召集 程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 4、 公司章程的修改情况 根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《非上市公众公司监督指引第 3 号-章程必备条 款》、《公司章程》等相关规定，公司拟修订《公司章程》的部分条款，修订对照如下： 原规定 修改后 公司注册资本为人民币 1200 万元 公司注册资本为人民币 2016 万元 监事会中包括 2 名股东代表和 1 名公 司职工代表 监事会中包括 2 名股东代表（股东或非股东） 和 1 名职工代表。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、2019 年 4 月 2 日，第一届董事会第二十一 次会议审议通过了《关于提名卢文杰为公司董 事候选人》、 《关于变更上海分公司负责人》、 《关 于召开 2019 年第一次临时股东大会通知》； 2、2019 年 4 月 22 日，第一届董事会第二十 二次会议审议通过了《2018 年度总经理工作 报告》、《2018 年度董事会工作报告》、《2018 年度财务决算报告》、《2019 年度财务预算报 告》、 《2018 年年度报告及其摘要》、 《关于 2018 年年度权益分派预案》、《关于续聘 2019 年度 财务审计机构》、 《《2018 年度审计报告》及《控 股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情 况的专项审核报告》、《关于提请股东大会授权 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 38 董事会全权办理未分配利润转增股本相关事 宜》、《关于修改公司章程并授权董事会办理工 商变更》、《关于提请召开 2018 年年度股东大 会》、《关于补充确定性偶发性关联交易》； 3、2019 年 5 月 22 日，第一届董事会第二十 三次会议审议通过了《关于对外投资》、《公司 董事会换届》、 《关于修改董事会议事规则》、 《关 于提请召开 2019 年第二次临时股东大会通 知》； 4、2019 年 6 月 4 日，第一届董事会第二十四 次会议审议通过了《关于对外投资成立全资子 公司》； 5、2019 年 6 月 17 日，第二届董事会第一次 会议审议通过了《选举深圳市控汇智能股份有 限公司董事长、总经理》、《选举深圳市控汇智 能股份有限公司副总经理》、《选举深圳市控汇 智能股份有限公司董事会秘书》、《选举深圳市 控汇智能股份有限公司财务负责人》； 6、2019 年 8 月 9 日，第二届董事会第二次会 议审议通过了《关于公司拟向包商银行股份有 限公司深圳分行申请贷款暨关联担保》、《关于 公司拟向江苏银行股份有限公司深圳分行申请 贷款》、《关于召开 2019 年第三次临时股东大 会通知》； 7、2019 年 8 月 21 日，第二届董事会第三次 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 39 会议审议通过《深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年半年度报告》、《关于补充确定偶发性关 联交易》、《关于提请召开 2019 年第四次临时 股东大会》； 8、2019 年 11 月 14 日，第二届董事会第四次 会议审议通过了《关于公司拟向中国银行股份 有限公司深圳深南支行申请贷款暨关联担保》、 《参股子公司股权转让》、《关于召开 2019 年 第五次临时股东大会通知》； 9、2019 年 12 月 26 日，第二届董事会第五次 会议审议通过了《关于公司拟向中国农业银行 股份有限公司深圳凤凰支行申请贷款暨关联担 保》、《关于召开 2020 年第一次临时股东大会 通知》 监事会 4 1、2019 年 4 月，第一届监事会第七次会议审 议通过了《2018 年度监事会工作报告》、《2018 年年度报告及其摘要》、《2018 年度财务决算报 告》、《2019 年度财务预算报告》、《关于 2018 年年度权益分派预案》、《关于聘请 2019 年度 财务审计机构的议案》； 2、2019 年 5 月，第一届监事会第八次会议审 议通过了《公司监事会换届选举》； 3、2019 年 6 月，第二届监事会第一次会议审 议通过了《选举公司监事会主席》； 4、2019 年 8 月，第二届监事会第二次会议审 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 40 议通过了《深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年半年度报告》 股东大会 6 1、2019 年 4 月 18 日，召开了 2019 年第一次 临时股东大会，审议通过了《关于提名卢文杰 为公司董事候选人》； 2、2019 年 5 月 17 日，召开了 2018 年年度股 东大会通知，审议通过了《2018 年度董事会 工作报告》、《2018 年度监事会工作报告》、 《2018 年度财务决算报告》、《2018 年年度报 告及其摘要》、《关于 2018 年年度权益分派预 案》、《2019 年度财务预算报告》、《关于续聘 2019 年度财务审计机构》、《《2018 年度审计 报告》及《控股股东、实际控制人及其他关联 方资 金占用情况的专项审核报告》、《关于提请股东 大会授权董事会全权办理未分配利润转增股本 相关事宜》、《关于修改公司章程并授权董事会 办理工商变更》、《关于补充确认性偶发性关联 交易》 3、2019 年 6 月 10 日，召开了 2019 年第二次 临时股东大会，审议通过了《公司监事会换届 选举》、《公司董事会换届》《关于修改董事会议 事规则》； 4、2019 年 8 月 30 日，召开了 2019 年第三次 临时股东大会，审议通过了《关于公司拟向包 商银行股份有限公司深圳分行申请贷款暨关联 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 41 担保》； 5、2019 年 9 月 9 日，召开了 2019 年第四次临 时股东大会，审议通过了《关于补充确定偶发 性关联交易》 6、2019 年 12 月 4 日，召开了 2019 年第五次 临时股东大会，审议通过了《关于公司拟向中 国银行股份有限公司深圳深南支行申请贷款暨 关联担保》、《参股子公司股权转让》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义 务，未出现不符合法律、法规的情形。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会认为：2019 年度，公司重大决策程序合法；公司的各项报告内容发现存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏；未发现本年度公司的董事和高级管理人员在执行公司职务时存在违反法律、法规和公 司章程的行为。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司的业务、资产、人员、财务、机构与股东及关联企业相互独立。 （一）公司业务独立性 公司职能部门及机构分工明确，分别负责管理、采购、销售等业务。公司具有完整的业务流程，独 立的供销体系。公司以自身的名义独立开展业务和签订合同，具有直接面向市场的独立经营能力。 （二）公司人员独立性 公司执行国家劳动法律法规情况良好，建立了规范健全的劳动人事管理制度，与员工均签订了劳动 合同，员工工资报酬以及相应的社会保障单独造册发放，完全独立管理。公司已为全体员工办理了养老 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 42 保险、失业保险、医疗保险、工商保险、剩余保险缴存登记并按时缴纳社会保险费。 （三）公司财务独立性 公司建立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，专门处理公司财务会计事务，能够独立 进行财务决策，自主决定使用事项，不存在股东干预公司自己使用安排的情况。公司建立了独立的会计 核算体系，制订并完善了财务管理及风险控制等内部管理制度。公司拥有独立的银行账户，不存在与关 联企业公用账户的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据会计准则，结合公司的实际情况，指定、完善公司的内部管理制度，保证公司 的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和 运行 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作； 2、关于财务管理体系 报告期内，从财务会计及人员、财务会计部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司 的财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司从风险识别、风险估计、风险驾驭、风险控制四个方面评估公司的风险控制体系， 采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发生。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司暂未建立年度报告重大差错责任追究制度。为进一步规范本公司运作水平、增强信 息披露的真实性、准确性、完整性、和及时性，及提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和 责任追究机制。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2020]第 5-00160 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2020 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 陈鹏、姚翠玲 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 120,000 元 审计报告 大信审字[2020]第 5-00160 号 深圳市控汇智能股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市控汇智能股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 44 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 45 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：姚翠玲 中 国 · 北 京 中国注册会计师：陈鹏 二○二○年四月二十七日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 2,515,243.24 3,355,152.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 1,027,754.25 188,790.00 应收账款 五、（三） 38,219,255.77 20,008,349.47 应收款项融资 预付款项 五、（四） 1,288,650.04 1,017,764.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 2,735,820.92 1,004,422.49 其中：应收利息 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 46 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（六） 26,482,981.87 16,497,738.23 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 2,171.32 流动资产合计 72,271,877.41 42,072,216.56 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、（八） 1,505,369.06 固定资产 五、（九） 524,311.35 2,314,548.34 在建工程 五、（十） 2,775,305.51 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（十一） 7,477,741.63 2,139,778.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（十二） 325,203.61 160,936.55 其他非流动资产 非流动资产合计 12,607,931.16 4,615,263.44 资产总计 84,879,808.57 46,687,480.00 流动负债： 短期借款 五、（十三） 9,566,000.00 1,920,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十四） 24,351,242.15 11,937,290.18 预收款项 五、（十五） 3,384,969.41 3,526,450.13 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 47 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十六） 2,492,213.09 1,993,487.55 应交税费 五、（十七） 3,856,815.33 2,428,965.43 其他应付款 五、（十八） 3,682,774.98 494,578.28 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 47,334,014.96 22,300,771.57 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（十九） 1,391,557.95 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,391,557.95 负债合计 48,725,572.91 22,300,771.57 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十） 20,160,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十一） 130,126.99 130,126.99 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十二） 2,234,903.55 1,355,326.08 一般风险准备 未分配利润 五、（二十三） 13,717,871.84 10,907,712.08 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 48 归属于母公司所有者权益合计 36,242,902.38 24,393,165.15 少数股东权益 -88,666.72 -6,456.72 所有者权益合计 36,154,235.66 24,386,708.43 负债和所有者权益总计 84,879,808.57 46,687,480.00 法定代表人：吴有才 主管会计工作负责人：刘小珍 会计机构负责人：刘小珍 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,304,581.37 2,885,636.63 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 1,027,754.25 188,790.00 应收账款 十一、（一） 38,365,894.85 19,950,692.27 应收款项融资 预付款项 1,114,582.09 753,970.62 其他应收款 十一、（二） 7,814,433.21 920,206.70 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 25,178,340.14 15,706,697.32 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 75,805,585.91 40,405,993.54 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十一、（三） 3,485,982.99 3,185,982.99 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 1,505,369.06 固定资产 500,934.06 2,273,235.40 在建工程 2,775,305.51 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 49 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 2,737,681.63 2,139,778.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 312,880.18 156,248.55 其他非流动资产 非流动资产合计 11,318,153.43 7,755,245.49 资产总计 87,123,739.34 48,161,239.03 流动负债： 短期借款 9,566,000.00 1,920,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 25,753,804.10 13,087,205.52 预收款项 2,319,584.02 2,821,493.40 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,777,161.49 1,170,249.78 应交税费 2,060,213.60 1,218,335.86 其他应付款 13,241,425.00 5,725,735.94 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 54,718,188.21 25,943,020.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,391,557.95 递延所得税负债 其他非流动负债 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 50 非流动负债合计 1,391,557.95 负债合计 56,109,746.16 25,943,020.50 所有者权益： 股本 20,160,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 511,479.69 511,479.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,234,903.55 1,355,326.08 一般风险准备 未分配利润 8,107,609.94 8,351,412.76 所有者权益合计 31,013,993.18 22,218,218.53 负债和所有者权益合计 87,123,739.34 48,161,239.03 法定代表人：吴有才 主管会计工作负责人：刘小珍 会计机构负责人：刘小珍 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五、（二十四） 115,587,699.13 104,891,410.98 其中：营业收入 115,587,699.13 104,891,410.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五、（二十四） 75,983,569.12 96,952,095.24 其中：营业成本 75,983,569.12 74,725,576.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十五） 410,100.00 485,531.61 销售费用 五、（二十六） 7,189,130.31 6,002,563.10 管理费用 五、（二十七） 8,867,829.22 6,291,056.51 研发费用 五、（二十八） 9,694,940.23 8,753,290.75 财务费用 五、（二十九） 409,578.31 394,791.75 其中：利息费用 85,393.45 33,853.53 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 51 利息收入 5,206.43 3,817.45 加：其他收益 五、（三十） 1,425,409.85 630,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（三十一） 60,000.00 -60,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十二） 1,083,506.12 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十三） 0 -299,284.92 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,434,455.67 8,509,315.74 加：营业外收入 五、（三十四） 0.00 61,260.67 减：营业外支出 五、（三十五） 93,615.45 2,495.12 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 13,340,840.22 8,568,081.29 减：所得税费用 五、（三十六） 1,573,312.99 704,231.94 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,767,527.23 7,863,849.35 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 11,767,527.23 7,863,849.35 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -82,210.00 14,159.83 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列） 11,849,737.23 7,849,689.52 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 52 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损 益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 11,767,527.23 7,863,849.35 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 11,849,737.23 7,849,689.52 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -82,210.00 14,159.83 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.5876 0.6541 （二）稀释每股收益（元/股） 0.5876 0.6541 法定代表人：吴有才 主管会计工作负责人：刘小珍 会计机构负责人：刘小珍 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十一、 （四） 106,810,207.28 93,429,556.27 减：营业成本 十一、 （四） 76,151,546.53 70,081,908.21 税金及附加 220,174.01 359,978.59 销售费用 6,111,367.99 4,781,212.50 管理费用 5,981,317.66 4,679,552.47 研发费用 8,365,238.80 7,885,177.31 财务费用 400,627.55 389,379.45 其中：利息费用 75,887.39 利息收入 4,651.13 加：其他收益 811,407.59 630,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 十一、 （五） 60,000.00 -60,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 53 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 0 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,044,210.94 -291,891.65 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,407,131.39 5,530,456.09 加：营业外收入 50,616.00 减：营业外支出 90,400.00 2,495.12 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,316,731.39 5,578,576.97 减：所得税费用 520,956.74 148,484.93 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,795,774.65 5,430,092.04 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 8,795,774.65 5,430,092.04 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.4363 0.4525 （二）稀释每股收益（元/股） 0.4363 0.4525 法定代表人：吴有才 主管会计工作负责人：刘小珍 会计机构负责人：刘小珍 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 54 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 101,452,949.93 102,528,394.15 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十七） 7,558,448.47 7,044,337.47 经营活动现金流入小计 109,011,398.40 109,572,731.62 购买商品、接受劳务支付的现金 83,544,646.49 75,744,813.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 10,602,365.78 7,193,407.44 支付的各项税费 4,137,049.29 5,997,410.69 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十七） 16,500,954.09 15,754,906.37 经营活动现金流出小计 114,785,015.65 104,690,537.95 经营活动产生的现金流量净额 -5,773,617.25 4,882,193.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 60,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 60,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,619,733.16 2,134,961.80 投资支付的现金 60,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 55 投资活动现金流出小计 3,619,733.16 2,194,961.80 投资活动产生的现金流量净额 -3,559,733.16 -2,194,961.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 11,800,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十七） 5,732,510.42 7,042,445.75 筹资活动现金流入小计 17,532,510.42 9,042,445.75 偿还债务支付的现金 4,154,000.00 5,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 329,391.29 364,755.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十七） 4,555,677.54 6,972,045.15 筹资活动现金流出小计 9,039,068.83 12,486,800.82 筹资活动产生的现金流量净额 8,493,441.59 -3,444,355.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -839,908.82 -757,123.20 加：期初现金及现金等价物余额 3,355,152.06 4,112,275.26 六、期末现金及现金等价物余额 2,515,243.24 3,355,152.06 法定代表人：吴有才 主管会计工作负责人：刘小珍 会计机构负责人：刘小珍 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 90,050,696.28 89,503,620.44 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,475,093.17 12,238,573.00 经营活动现金流入小计 99,525,789.45 101,742,193.44 购买商品、接受劳务支付的现金 80,013,453.24 69,237,719.86 支付给职工以及为职工支付的现金 8,519,418.28 6,196,709.02 支付的各项税费 2,124,550.66 5,170,821.78 支付其他与经营活动有关的现金 15,152,568.52 16,329,303.22 经营活动现金流出小计 105,809,990.70 96,934,553.88 经营活动产生的现金流量净额 -6,284,201.25 4,807,639.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 60,000.00 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 56 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 60,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,623,448.07 2,125,961.80 投资支付的现金 300,000.00 60,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,923,448.07 2,185,961.80 投资活动产生的现金流量净额 -1,863,448.07 -2,185,961.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 11,800,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,100,101.50 4,893,761.60 筹资活动现金流入小计 14,900,101.50 6,893,761.60 偿还债务支付的现金 4,154,000.00 5,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 329,391.29 364,698.67 支付其他与筹资活动有关的现金 2,850,116.15 4,893,761.60 筹资活动现金流出小计 7,333,507.44 10,408,460.27 筹资活动产生的现金流量净额 7,566,594.06 -3,514,698.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -581,055.26 -893,020.91 加：期初现金及现金等价物余额 2,885,636.63 3,778,657.54 六、期末现金及现金等价物余额 2,304,581.37 2,885,636.63 法定代表人：吴有才 主管会计工作负责人：刘小珍 会计机构负责人：刘小珍 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 57 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,000,000.00 130,126.99 1,355,326.08 10,907,712.08 -6,456.72 24,386,708.43 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,000,000.00 130,126.99 1,355,326.08 10,907,712.08 -6,456.72 24,386,708.43 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 8,160,000.00 879,577.47 2,810,159.76 -82,210.00 11,767,527.23 （一）综合收益总额 11,849,737.23 -82,210.00 11,767,527.23 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 879,577.47 -879,577.47 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 58 1．提取盈余公积 879,577.47 -879,577.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 8,160,000.00 -8,160,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 8,160,000.00 -8,160,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,160,000.00 130,126.99 2,234,903.55 13,717,871.84 -88,666.72 36,154,235.66 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,000,000 130,126.99 812,316.88 3,601,031.76 -20,616.55 16,522,859.08 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 59 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 12,000,000 130,126.99 812,316.88 3,601,031.76 -20,616.55 16,522,859.08 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 543,009.20 7,306,680.32 14,159.83 7,863,849.35 （一）综合收益总额 7,849,689.52 14,159.83 7,863,849.35 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 543,009.20 -543,009.20 1．提取盈余公积 543,009.20 -543,009.20 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 60 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,000,000 130,126.99 1,355,326.08 10,907,712.08 -6,456.72 24,386,708.43 法定代表人：吴有才 主管会计工作负责人：刘小珍 会计机构负责人：刘小珍 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,000,000.00 511,479.69 1,355,326.08 8,351,412.76 22,218,218.53 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 12,000,000.00 511,479.69 1,355,326.08 8,351,412.76 22,218,218.53 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 8,160,000.00 879,577.47 -243,802.82 8,795,774.65 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 61 （一）综合收益总额 8,795,774.65 8,795,774.65 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 879,577.47 -879,577.47 （三）利润分配 879,577.47 -879,577.47 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 8,160,000.00 -8,160,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 8,160,000.00 -8,160,000.00 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 62 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,160,000.00 511,479.69 2,234,903.55 8,107,609.94 31,013,993.18 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,000,000 511,479.69 812,316.88 3,464,329.92 16,788,126.49 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 12,000,000 511,479.69 812,316.88 3,464,329.92 16,788,126.49 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 543,009.20 4,887,082.84 5,430,092.04 （一）综合收益总额 5,430,092.04 5,430,092.04 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 543,009.20 -543,009.20 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 63 1．提取盈余公积 543,009.20 -543,009.20 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,000,000 511,479.69 1,355,326.08 8,351,412.76 22,218,218.53 法定代表人：吴有才 主管会计工作负责人：刘小珍 会计机构负责人：刘小珍 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 64 深圳市控汇智能股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）深圳市控汇智能股份有限公司成立于 2010 年 9 月，截止 2019 年 12 月 31 日，公 司注册资本 2016 万元。注册地位于深圳市龙华新区大浪街道大浪社区丽荣路国乐科技园 2 栋厂房 5 楼； 统一社会信用代码：91440300561517579G； 法定代表人：吴有才 （二）企业的业务性质和主要经营活动：公司主要从事工控机的生产和销售业务，并代 理品牌工控机的销售。 （三）财务报告的批准报出日：本财务报表已经本公司董事会于 2020 年 4 月 27 日决议 批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本公司的合并范围包括全资子公司深圳市控端科技有限公司、东莞市控汇智能科技有限 公司、江西控汇智能科技有限公司、深圳深汕特别合伙区控汇智能有限公司。具体情况详见： 本附注七、在其他主体中的权益。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经 营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 65 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合 并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 66 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司股东权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长 期股权投资，视为企业集团的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益 项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管 理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融 资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 67 资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金 融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本 计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认 金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余 成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止 确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产 （除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类 金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损 益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负 债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 68 易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负 债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金 融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本 公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成 本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布 范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围 内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所 有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报 酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资 产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转 移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两 项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收 到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 69 转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (九) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法 1. 预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进 行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加， 将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会 计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照 该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值 准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著 增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备， 并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的， 本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面 余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的 信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强， 并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同 现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 ①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的 交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期 信用损失计量损失准备。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 70 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否 显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信 用损失，确定组合的依据如下： 应收账款组合 1：纳入母公司合并报表范围内的关联方组合 应收账款组合 2：应收工控机、主板、配件等客户组合 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 本公司对上述各组合计提损失准备的方法如下： 组合 1：不计提损失准备 组合 2：以应收款项的账龄作为信用风险特征的进行组合，并基于所有合理且有依据的 信息，包括前瞻性信息，对该应收账款预期信用损失率估计如下： 账 龄 整个存续期预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年） 5 1 至 2 年 10 2 至 3 年 30 3 至 4 年 50 4 年以上 100 （3）其他金融资产计量损失准备的方法 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收 款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素： 本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失， 确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：纳入母公司合并报表范围内的关联方组合 其他应收款组合 2：保证金、押金、备用金、出口退税等款项 其他应收款组合 3：除组合 1、组合 2 以外的日常经常活动中的其他应收款项 本公司对上述各组合计提损失准备的方法如下： 组合 1:不计提损失准备 组合 2：不计提损失准备 组合 3：以其他应收款的账龄作为信用风险特征的进行组合，并基于所有合理且有依据 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 71 的信息，包括前瞻性信息，对该其他应收款预期信用损失率估计如下： 账 龄 整个存续期预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年） 5 1 至 2 年 10 2 至 3 年 30 3 至 4 年 50 4 年以上 100 如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款单项 计提损失准备并确认预期信用损失。 2. 预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 (十) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、产成品 （库存商品）、发出商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 72 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发 行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务 重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的 有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上 主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确 认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十二) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方 法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 73 净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原 先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入 账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 年 0 5.00 电子设备及其他 5 年 0 20.00 运输设备 5 年 0 20.00 (十三) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十四) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 74 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的， 进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十六) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 75 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十八) 收入 1、本公司销售商品收入确认时间的具体判断标准 ①公司线下客户分两种:a、存在账期的客户，一般为大客户，以客户验收为收入的确认 时点；b、预收款项的客户，一般为小额零散客户，以发货为确认收入时点。 ②公司线上客户：公司在京东、天猫、苏宁均设有销售平台，客户下单后将款打入第三 方平台，公司在款到第三方平台后发货，客户确认收货或 15 天未确认无异议后，第三方平 台将款打入公司支付宝、财付通、易付宝时，作为公司确认收入时点。 (十九) 政府补助 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 76 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿 命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收 益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 77 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十一) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会 计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具 准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业 务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定 的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预 期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下， 本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。 （2）财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按 照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 2、会计政策变更的影响如下： （1） 本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 单位： 元 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 2018 年 12 月 31 日影响金额（元） 合并报表 母公司报表 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 78 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 2018 年 12 月 31 日影响金额（元） 公司将“应收票据及应收账款” 项目分别计入“应收票据”项目 和“应收账款”项目 应收票据 188,790.00 188,790.00 应收账款 20,008,349.47 19,950,692.27 应收票据和应收账款 -20,197,139.47 -20,139,482.27 公司将“应付票据及应付账款” 项目分别计入“应付票据”项目 和“应付账款”项目 应付票据 应付账款 11,937,290.18 13,087,205.52 应付票据和应付账款 -11,937,290.18 -13,087,205.52 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品的增值额 13%、16% 城市维护建设税 应交增值税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 企业所得税 纳税主体名称 所得税税率 深圳市控汇智能股份有限公司 15% 深圳市控端科技有限公司 15% 东莞市控汇智能科技有限公司 25% 江西控汇智能科技有限公司 25% 深圳深汕特别合作区控汇智能有限公司 25% (二)重要税收优惠及批文 2016 年 11 月 15 日，由全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的由深圳 科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准的<<深圳 市 2016 年第一批高新技术企业名单>>中深圳市控汇智能股份有限公司被认定为广东省 2016 年高新技术企业，并取得由深圳科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、 深圳市地方税务局批准的高新证书（GR201644200088），享受高新技术企业所得税优惠政策 三年，期限为 2016 年 1 月 1 日－2018 年 12 月 31 日，并取得在深圳市龙华区国家税务局进 行所得税的减免备案通知；2020 年 2 月 1 日，科学技术部火炬高技术产业开发中心公布了 关于广东省 2018 年第一批高新技术备案的复函，深圳市控汇智能股份有限公司被续评为高 新技术企业，享受高新技术企业所得税优惠政策。详见国科火字【2020】47 号文，证书编 号为 GR201944203394。 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 79 2020 年 2 月 1 日，科学技术部火炬高技术产业开发中心公布了关于广东省 2018 年第一 批高新技术备案的复函，深圳市控汇智能股份有限公司被评为高新技术企业，享受高新技术 企业所得税优惠政策。详见国科火字【2020】47 号文，证书编号为 GR201944204061。 2017 年 11 月 23 日，深圳市控汇智能股份有限公司向深圳市龙华区国家税务局申请的 开发新技术、新产品、新工艺发生研发费用加计扣除，符合受理条件，享受研发加计扣除税 收优惠政策，期限为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，并取得深圳市龙华区国家税务 局的所得税优惠事项备案通知；2018 年明确企业享受税收优惠时，采取“自行判别、申报 享受、相关资料留存备查”的办理方式，在年度纳税申报及享受优惠事项前无需再履行备案 手续、也无需再报送备案资料，原备案资料全部作为留存备查资料保留在企业。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 48,329.10 41,455.01 银行存款 2,284,899.08 2,979,925.81 其他货币资金 182,015.06 333,771.24 合计 2,515,243.24 3,355,152.06 注：其他货币资金指公司支付宝、京东与速卖通余额 (二)应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,027,754.25 188,790.00 商业承兑汇票 减：坏账准备 合计 1,027,754.25 188,790.00 (三)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 40,363,170.87 100.00 2,143,915.10 5.31 其中：组合 1：不计提损失准备 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 80 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 组合 2：以应收款项的账龄作为信 用风险特征的非关联方组合 40,363,170.87 100.00 2,143,915.10 5.31 合计 40,363,170.87 100.00 2,143,915.10 5.31 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 21,068,758.45 100.00 1,060,408.98 5.03 其中：组合 1：不计提损失准备 组合 2：以应收款项的账龄作为信 用风险特征的非关联方组合 21,068,758.45 100.00 1,060,408.98 5.03 合计 21,068,758.45 100.00 1,060,408.98 5.03 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①组合 1：应收工控机、主板、配件等客户 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 1 年以内 37,944,039.66 5.00 1,897,201.98 20,929,337.37 5.00 1,046,466.87 1 至 2 年 2,395,131.21 10.00 239,513.12 139,421.08 10.00 13,942.11 2 至 3 年 24,000.00 30.00 7,200.00 30.00 3 年以上 合计 40,363,170.87 2,143,915.10 21,068,758.45 1,060,408.98 2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 宁波舜宇光电信息有限公司 11,722,841.14 29.04 586,142.06 北京齐昂电子科技有限公司 8,001,840.00 19.82 400,092.00 深圳市大族电机科技有限公司 2,034,225.63 5.04 136,088.58 深圳市大族光电设备有限公司 1,916,416.96 4.75 95,820.85 广东每通测控科技股份有限公司 1,348,836.40 3.34 95,059.10 合计 25,024,160.13 62.00 1,313,202.58 (四)预付款项 1.预付款项按账龄列示 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 81 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,125,172.33 87.31 872,926.51 85.77 1 至 2 年 53,437.91 4.15 144,837.80 14.23 2 至 3 年 110,039.80 8.54 3 年以上 合计 1,288,650.04 100.00 1,017,764.31 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 西门子(中国)有限公司 247,736.12 19.22 研祥智能科技股份有限公司 110,039.80 8.54 深圳研道科技有限公司 124,000.00 9.62 武汉力码科信息技术有限公司 91,300.00 7.08 东莞市菱创智能科技有限公司 82,690.00 6.42 合计 655,765.92 50.89 (五)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 2,735,820.92 1,004,422.49 减：坏账准备 合计 2,735,820.92 1,004,422.49 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 保证金押金、垫付社保、员工借款、备用金 2,735,820.92 1,004,422.49 合计 2,735,820.92 1,004,422.49 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 2,120,390.92 77.50 665,148.49 66.22 1 至 2 年 297,180.00 10.86 280,490.00 27.93 2 至 3 年 259,466.00 9.48 58,784.00 5.85 3 至 4 年 58,784.00 2.15 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 82 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 4 至 5 年 5 年以上 合计 2,735,820.92 100.00 1,004,422.49 100 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 余额 深汕特别合作区土地储备中心 土地保证 金 1,170,000.00 1 年以内 42.77 京东平台押金 押金 532,800.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年 19.47 朱桂珍 备用金 308,000.00 1 年以内 11.26 天猫押金 押金 130,000.00 1 年以内 4.75 农民工保证金 保证金 120,000.00 1 年以内 4.39 合计 2,260,800.00 82.64 (六)存货 1.存货的分类 存货类别 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 15,878,804.62 15,878,804.62 10,575,937.22 - 10,575,937.22 库存商品 5,993,743.83 5,993,743.83 3,671,259.57 - 3,671,259.57 发出商品 4,610,433.42 4,610,433.42 2,250,541.44 - 2,250,541.44 合 计 26,482,981.87 26,482,981.87 16,497,738.23 - 16,497,738.23 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 2,171.32 合计 2,171.32 (八)投资性房地产 1.按成本计量的投资性房地产 项目 房屋及建筑物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 1,696,190.48 1,696,190.48 3.本期减少金额 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 83 项目 房屋及建筑物 土地使用权 合计 4.期末余额 1,696,190.48 1,696,190.48 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 190,821.42 190,821.42 （1）计提或摊销 190,821.42 190,821.42 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 190,821.42 190,821.42 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,505,369.06 1,505,369.06 2.期初账面价值 注 1：本公司的投资性房地产主要是房屋及建筑物和相关的土地使用权，使用情况良好,报告期末预计可收回价值 高于其账面价值,不存在计提投资性房地产减值准备之情形。 注 2：报告期末，本公司无所有权受到限制之投资性房地产。 (九)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 524,311.35 2,314,548.34 合计 524,311.35 2,314,548.34 1.固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输设备 电子设备及 其他设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,696,190.48 623,965.81 852,115.63 3,172,271.92 2.本期增加金额 41,272.00 111,211.75 152,483.75 （1）购置 41,272.00 111,211.75 152,483.75 3.本期减少金额 1,696,190.48 1,696,190.48 （1）处置或报废 1,696,190.48 1,696,190.48 4.期末余额 41,272.00 623,965.81 963,327.38 1,628,565.19 二、累计折旧 1.期初余额 106,011.90 239,738.92 511,972.76 857,723.58 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 84 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输设备 电子设备及 其他设备 合计 2.本期增加金额 70,674.60 125,809.11 226,733.05 423,216.76 （1）计提 70,674.60 125,809.11 226,733.05 423,216.76 3.本期减少金额 176,686.50 176,686.50 （1）处置或报废 （2）转入投资性房地产 176,686.50 176,686.50 4.期末余额 365,548.03 738,705.81 1,104,253.84 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 41,272.00 258,417.78 224,621.57 524,311.35 2.期初账面价值 1,674,988.10 509,019.97 494,852.07 2,678,860.14 注 1：截至 2019 年 12 月 31 日，已提完折旧仍继续使用的固定资产原值为 353,588.09 元。 注 2：本公司的固定资产其使用情况良好,报告期末预计可收回价值高于其账面价值,不存在计提固定资产减值准备 之情形。 (十)在建工程 类 别 期末余额 期初余额 在建工程项目 2,775,305.51 工程物资 减：减值准备 合计 2,775,305.51 1.在建工程项目 （1）在建工程项目基本情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 江西综合楼及 1 号厂房工程项目 2,775,305.51 2,775,305.51 合计 2,775,305.51 2,775,305.51 （2）重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 85 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 江西综合楼及 1 号厂房工程项目 700 万 2,775,305.51 2,775,305.51 合计 2,775,305.51 2,775,305.51 重大在建工程项目变动情况（续） 项目名称 工程投入占 预算比例 (%) 工程进度 (%) 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 江西综合楼及 1 号厂房工程项 目 39.65 39.65 合计 (十一) 无形资产 1.无形资产情况 项目 土地使用权 办公软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,150,668.00 35,963.82 2,186,631.82 2.本期增加金额 4,820,40 0.00 691,9 43.90 5,512,3 43.90 （1）购置 4,820,40 0.00 691,9 43.90 5,512,3 43.90 3. 本 期 减 少 金 额 4.期末余额 6,971,0 68.00 727,907.72 7,698,975.72 二、累计摊销 1.期初余额 14,337.78 32,515.49 46,853.27 2.本期增加金额 123,353. 36 51,02 7.46 174,38 0.82 （1）计提 123,353.36 51,027.46 174,380.82 3.本期减少金额 4.期末余额 137,691. 14 83,54 2.95 221,23 4.09 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1. 期 末 账 面 价 值 6,833,37 6.86 644,3 64.77 7,477,7 41.63 2.期初账面价值 2,136,330.22 3,448.33 2,139,778.55 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 86 注：截止 2019 年 12 月 31 日，深汕 H2009-0008 宗地的土地使用权的产权证书正在走相关证件流程，故未办妥产 权证书，该土地使用权账面原值是 4,820,400.00 元。 (十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差 异 递延所得税资产： 资产减值准备 325,203.61 2,143,915.1 0 160,936.55 1,060,408.99 小 计 325,203.61 2,143,915.1 0 160,936.55 1,060,408.99 (十三) 短期借款 1.短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 质押借款 920,000.00 保证借款 6,850,000.00 1,000,000.00 信用借款 2,716,000.00 合计 9,566,000.00 1,920,000.00 (十四) 应付账款 1.按账龄分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 22,213,943.60 11,885,141.78 1 年以上 2,137,298.55 52,148.40 合计 24,351,242.15 11,937,290.18 (十五) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 3,142,183.90 3,526,450.13 1 年以上 242,785.51 合计 3,384,969.41 3,526,450.13 (十六) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 87 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 1,993,487.55 11,876,294.11 11,377,568.57 2,492,213.09 离职后福利-设定提存计划 413,596.83 413,596.83 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 1,993,487.55 12,289,890.94 11,791,165.40 2,492,213.09 2.短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,993,487.55 11,015,928.90 10,517,203.36 2,492,213.09 职工福利费 548,875.42 548,875.42 社会保险费 136,550.51 136,550.51 其中：医疗保险费 117,589.94 117,589.94 工伤保险费 6,209.05 6,209.05 生育保险费 12,751.52 12,751.52 住房公积金 75,792.09 75,792.09 工会经费和职工教育经费 99,147.19 99,147.19 合计 1,993,487.55 11,876,294.11 11,377,568.57 2,492,213.09 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 400,177.54 400,177.54 失业保险费 13,419.29 13,419.29 合计 413,596.83 413,596.83 (十七) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 1,462,619.71 1,533,456.32 企业所得税 2,228,128.78 743,549.62 城市维护建设税 71,036.77 82,301.73 教育费附加 32,453.06 40,791.91 其他税费 62,577.02 28,865.85 合计 3,856,815.33 2,428,965.43 (十八) 其他应付款 类别 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 88 类别 期末余额 期初余额 其他应付款项 3,682,774.98 494,578.28 合计 3,682,774.98 494,578.28 1.其他应付款项 （1）按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 费用报销款 485,927.45 199,514.00 应付股东款 2,400,000.00 应付往来款 796,847.53 107,641.98 车贷款 187,422.30 合计 3,682,774.98 494,578.28 (十九) 递延收益 1.递延收益按类别列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 土地款补助 1,421,700.00 30,142.05 1,391,557.95 政府补助 合计 1,421,700.00 30,142.05 1,391,557.95 2.政府补助项目情况 项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入损 益金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 土地款补助 1,421,700.00 30,142.05 1,391,557.95 与资产相 关 合计 1,421,700.00 30,142.05 1,391,557.95 注 1：公司上述 “土地款补助”，主要系根据本公司与峡江县工业园区签署的合同及补充合同相关规定，按每亩 4.4 万元的标准当期收到的峡江县工业园区建设投资有限公司的土地补助款。 根据本公司会计政策，公司将上述收到的政府补助在土地使用权剩余摊销年限内计入当期损益。 (二十) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 12,000,000.00 8,160,000.00 8,160,000.00 20,160,000.00 注：2019 年，公司以 2018 年未分配利润的 8351412.76 元其中 816 万转增为注册资本后，以未分配利润转增股本 每 10 股赠送给原股东 6.8 股，转增后总股本由 1200 万股增加至 2016 万股。转股后，公司股本如上表中 2019 年 12 月 31 日情况。 (二十一) 资本公积 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 89 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 130,126.99 130,126.99 合计 130,126.99 130,126.99 (二十二) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,355,326.08 879,577.47 2,234,903.55 合计 1,355,326.08 879,577.47 2,234,903.55 (二十三) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 10,907,712.08 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 10,907,712.08 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,849,737.23 减：提取法定盈余公积 879,577.47 提取任意盈余公积 转作股本的普通股股利 8,160,000.00 期末未分配利润 13,717,871.84 (二十四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 115,489,345.18 75,969,434.20 104,891,410.98 74,725,576.60 上架式工控机 71,983,142.77 45,722,455.88 54,719,514.78 36,025,839.31 其他产品 43,506,202.38 30,246,978.32 50,171,896.20 38,699,737.29 二、其他业务小计 98,353.95 14,134.92 工控机维修服务 79,641.95 - 租金 18,712.00 14,134.92 合 计 115,587,699.13 75,983,569.12 104,891,410.98 74,725,576.60 (二十五) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 177,277.36 263,999.41 教育费附加 95,103.65 126,157.89 地方教育费附加 62,170.21 82,478.38 其他 75,548.78 12,895.93 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 90 项目 本期发生额 上期发生额 合计 410,100.00 485,531.61 (二十六) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 949,976.33 1,053,270.30 业务招待费 348,544.08 439,852.58 职工薪酬 3,190,388.07 2,215,530.46 运输费用 778,882.94 649,429.05 其他费用 140,176.40 57,268.09 折旧费 70,508.46 65,743.44 平台使用费 1,360,134.17 1,292,527.70 办公费 283,472.86 151,421.48 培训费 67,047.00 77,520.00 合 计 7,189,130.31 6,002,563.1 (二十七) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 511,183.91 394,637.7 差旅费 867,361.88 403,307.49 招待费 526,279.78 144,332.85 职工薪酬 3,562,719.95 2,946,418.16 其他支出 239,503.27 73,312.41 交通费 116,289.69 263,809.02 电话费 20,017.02 78,333.82 租金及管理费 852,700.34 751,641.79 折旧费 236,385.82 253,818.04 水电费 156,510.00 148,340.83 培训费 452,213.41 90,106.00 咨询顾问及审计费 993,505.08 543,653.06 无形资产摊销 174,380.82 26,345.33 装修费 68,778.25 23,000.00 开办费 90,000.00 150,000.00 合 计 8,867,829.22 6,291,056.51 (二十八) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬 3,884,255.17 2,834,144.27 材料费 4,430,933.83 3,107,272.79 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 91 项目 本期发生额 上期发生额 折旧费 27,732.78 24,606.36 差旅费 329,122.50 595,362.98 加工费 257,237.23 615,273.35 办公费 234,843.95 322,711.12 其他 530,814.77 1,253,919.88 合计 9,694,940.23 8,753,290.75 (二十九) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 329,391.29 364,755.67 利息收入 -5,206.43 -3,817.45 手续费支出 72,784.05 22,996.84 其他 12,609.40 10,856.69 合 计 409,578.31 394,791.75 (三十) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 2017 年企业研究开发资助计划第三批 380,000.00 与收益相关 科技型中小企业技术创新项目资助 250,000.00 与收益相关 增值税奖还政策 601,100.00 与收益相关 财政扶持资金 28,000.00 与收益相关 2018 年第一批企业研究开发资助 459,000.00 与收益相关 科技创新专项资金 2018 年企业研发投入激励 265,800.00 与收益相关 江西控汇代收土地补贴款 30,142.05 与资产相关 产业发展专项资金-工业稳增长资助 10,200.00 与收益相关 国土局土地招标费用返还 6,100.00 与收益相关 生育津贴 21,688.79 与收益相关 代扣代缴返还 3,379.01 与收益相关 合计 1,42 5,40 9.85 630, 000. 00 (三十一) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -6,664.89 -60,000.00 处置长期股权投资产生的投资收益 66,664.89 合计 60,000.00 -60,000.00 (三十二) 信用减值损失 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 92 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 -1,083,506.12 -- 合计 -1,083,506.12 -- (三十三) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -299,284.92 合计 -299,284.92 (三十四) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 50,000.00 其他 11,260.67 合计 61,260.67 2.计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 与资产相关/ 与收益相关 发生额 与资产相关/ 与收益相关 政府补助 与收益相关 50,000.00 与收益相关 合计 50,000.00 (三十五) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 滞纳金 2,495.12 罚款支出 3,215.45 其他 90,400.00 合计 93,615.45 2,495.12 (三十六) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,737,580.05 748,761.92 递延所得税费用 -164,267.06 -44,529.98 合计 1,573,312.99 704,231.94 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 93 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 13,340,840.22 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,335,210.06 子公司适用不同税率的影响 -1,009,132.44 调整以前期间所得税的影响 - 加计扣除的影响 -1,022,841.28 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 105,262.85 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 164,813.80 所得税费用 1,573,312.99 (三十七) 现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 其中：利息收入 5,206.43 3,817.45 其他往来 4,761,342.04 6,360,520.02 政府补助 2,791,900.00 680,000.00 支付其他与经营活动有关的现金 其中：办公费 908,850.15 539,091.18 差旅费 1,715,338.21 1,451,741.20 通讯费 25,032.75 26,942.60 业务招待费 470,431.86 584,185.43 其他 409,349.76 242,448.43 低值易品消耗 交通费 45,522.50 202,177.11 手续费支出 85,393.45 33,853.53 运费 793,645.18 737,728.39 咨询费 240,330.18 496,952.73 租赁费 963,955.10 805,190.37 技术服务费 1,335,327.62 1,188,759.20 押金保证金 1,657,340.00 700,680.00 水电费 51,855.24 60,647.50 研发费用 3,958,206.59 3,625,913.44 其他往来 3,840,375.50 5,058,595.26 合计 16,500,954.09 15,754,906.37 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 94 2.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 其中：收电商平台小额贷 5,732,510.42 7,042,445.75 支付其他与筹资活动有关的现金 其中：还电商平台小额贷 4,555,677.54 6,972,045.15 (三十八) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 11,767,527.23 7,863,849.35 加：信用减值损失 1,083,506.12 -- 资产减值准备 299,284.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧、投资性房地产折旧 437,351.68 431,323.60 无形资产摊销 174,380.82 26,345.33 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 净敞口套期损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 329,391.29 364,755.67 投资损失（收益以“－”号填列） -60,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -164,267.06 -44,529.98 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -9,985,243.64 -5,327,800.95 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,052,154.71 -396,894.84 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,695,891.02 1,665,860.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,773,617.25 4,882,193.67 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 95 项目 本期发生额 上期发生额 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 2,515,243.24 3,355,152.06 减：现金等价物的期初余额 3,355,152.06 4,112,275.26 现金及现金等价物净增加额 -839,908.82 -757,123.20 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,515,243.24 3,355,152.06 其中：库存现金 48,329.10 41,455.01 可随时用于支付的银行存款 2,284,899.08 2,979,925.81 可随时用于支付的其他货币 资金 182,015.06 333,771.24 可用于支付的存放中央银行 款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券 投资 三、期末现金及现金等价物 余额 2,515,243.24 3,355,152.06 其中：母公司或集团内子公 司使用受限制的现金及现金 等价物 六、 合并范围的变更 1、 报告期内，新纳入合并范围的主体 名称 2019 年 12 月 31 日净资产 2019 年度净利润 深汕特别合作区控汇智能有限公司 66,717.61 -233,282.39 2、 2019 年 6 月 11 日，公司在深圳新设“深汕特别合作区控汇智能有限公司”，约定 注册资本为 500 万元，由本公司认缴出资人民币 500 万元，占注册资本的 100%；截止到 2019 年 12 月 31 日，实缴出资额 300,000.00，其余尚未实缴。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1.企业集团的构成 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 96 子公司名称 注册地 主要经 营地 业务性 质 持股比例 取得方式 直接 间接 深圳市控端科技有限公司 深圳 深圳 生产销售 100% 同一控制合并 东莞市控汇智能科技有限公司 东莞 东莞 生产销售 80% 投资设立 江西控汇智能科技有限公司 江西 江西 生产销售 100% 投资设立 深圳深汕特别合作区控汇智能有限公司 深汕特别 合作区 深汕特别 合作区 生产销售 100% 投资设立 2.不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息 项目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 一、联营企业 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数： 净利润 -884.87 其他综合收益 综合收益总额 -884.87 注：由于对联营企业北京控汇智能科技有限公司的实缴出资额为零，认缴比例为 30%，而 2019 年度联营企业发生 亏损，且章程未约定且无补充协议，故按照实缴出资比例未确认投资收益。 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 控股股东 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持股 比例(%) 对本公司的表决 权比例(%) 吴有才 不适用 不适用 不适用 64.00 64.00 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”，本期与本公司 发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况 合营或联营企业名称 其他关联方与本公司关系 北京控汇智能科技有限公司 联营企业 (四)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 97 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 深圳市合汇赢投资合伙企业（有限合伙） 持股 5.00%以上股东、同一控制的企业 KONGHUI TECHNIOGY CO.,LTD 同一控制下的企业，2016 年 5 月已转让 余林娜 实际控制人、公司董事，吴有才法定配偶 周娟 持有公司 1.00%的股份、公司董事 袁超 持有公司 1.00%的股份、公司董事 卢文杰 公司董事 刘全利 持有公司 2.00%的股份、监事会主席 杨雅 监事 李梅红 职工监事 刘小珍 财务负责人 陈珊珊 董事会秘书 (五)关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交 易类型 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 北京控汇智能科技 有限公司 销售 工控机及配件 市场价格 1,182,769.03 1.02 日控智能系统（广 东）有限公司 销售 工控机及配件 市场价格 236,376.79 0.20 2.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金 额 主借款合同 借款期间 主借款 合同是 否结清 担保期间 担保是否 已经履行 完毕 担保 类型 吴有才/ 余林娜 深圳市控汇智能 股份有限公司 100 万元 2018/08/16- 2019/08/16 是 自本合同生效之日起 至主合同项下的债务 履行期限届满之日后 两年止 是 保证质 押担保 吴有才/ 余林娜 深圳市控汇智能 股份有限公司 100 万元 2018/12/7- 2019/11/20 是 自本合同生效之日起 至主合同项下的债务 履行期限届满之日后 两年止 是 保证担保 吴有才/ 余林娜 深圳市控汇智能 股份有限公司 200 万元 2019/12/04- 2020/11/20 否 自本合同生效之日起 至主合同项下的债务 履行期限届满之日后 两年止 否 保证担保 吴有才/ 余林娜 深圳市控汇智能 股份有限公司 300 万元 2019/01/10- 2020/01/09 否 自本合同生效之日起 至主合同项下的债务 履行期限届满之日后 两年止 否 保证担保 吴有才/ 余林娜 深圳市控汇智能 股份有限公司 200 万元 2019/09/26- 2020/09/25 否 自本合同生效之日起 至主合同项下的债务 履行期限届满之日后 否 保证担保 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 98 担保方 被担保方 担保金 额 主借款合同 借款期间 主借款 合同是 否结清 担保期间 担保是否 已经履行 完毕 担保 类型 两年止 3.关联方资金拆借情况 2019 年公司与余林娜的资金往来累计发生额 4,070,700.00 元，其中 3,235,350.00 元 为余林娜向公司提供资金, 835,350.00 元为公司向余林娜归还借款。 注：以上资金拆借未约定起止日期、不计算利息。 4．关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,300,437.81 903,447.92 (六)关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 北京控汇智能股份有限公司 1,335,129.00 66,756.45 合计 1,335,129.00 66,756.45 2.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 余林娜 2,400,000.00 (七)关联方承诺 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止资产负债表日，无需要披露的承诺事项。 （二）或有事项 截止资产负债表日，无需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 99 (一)其他资产负债表日后事项说明 1、对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估 新冠肺炎疫情 2020 年 1 月爆发以来，公司全面贯彻落实党中央国务院和广东省省委省 政府疫情防控工作部署，在做好疫情防控的同时，积极应对疫情可能对生产经营带来的影响。 新冠疫情虽然给部分行业及整体经济运行带来明显影响，但因公司在非严重疫区，且根据国 务院应对新型冠状病毒感染肺炎疫情联防联控机制及广东省委新型冠状病毒感染肺炎疫情 处置工作领导小组（指挥部）办公室《关于切实加强疫情科学防控有序做好企业复工复产工 作的通知》等相关要求，公司及全资子公司陆续开始复工，截止本报告出具日，疫情对公司 经营产生的影响有限，后续影响程度将取决于全国疫情防控的情况、持续时间以及各项调控 政策的实施。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 40,451,762.75 100.00 2,085,867.90 5.16 其中：组合 1：不计提损失准备 1,126,621.60 2.79 组合 2：以应收款项的账龄作为信 用风险特征的非关联方组合 39,325,141.15 97.21 2,085,867.90 5.30 合计 40,451,762.75 100.00 2,085,867.90 5.16 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 20,992,349.23 100.00 1,041,656.96 4.96 其中：组合 1：不计提损失准备 298,631.10 1.42 组合 2：以应收款项的账龄作为信 用风险特征的非关联方组合 20,693,718.13 98.58 1,041,656.96 5.03 合计 20,992,349.23 100.00 1,041,656.96 4.96 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 100 ①组合 1：应收工控机、主板、配件等客户 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 1 年以内 37,028,924.26 5.00 1,851,446.21 20,554,297.05 5.00 1,027,714.85 1 至 2 年 2,272,216.89 10.00 227,221.69 139,421.08 10.00 13,942.11 2 至 3 年 24,000.00 30.00 7,200.00 30.00 合计 39,325,141.15 2,085,867.90 20,693,718.13 5.00 1,041,656.96 2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 宁波舜宇光电信息有限公司 11,722,841.14 28.98 586,142.06 北京齐昂电子科技有限公司 8,001,840.00 19.78 400,092.00 深圳市大族电机科技有限公司 2,034,225.63 5.03 136,088.58 深圳市大族光电设备有限公司 1,916,416.96 4.74 95,820.85 广东每通测控科技股份有限公司 1,348,836.40 3.33 95,059.10 合计 25,024,160.13 61.86 1,313,202.58 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 7,814,433.21 920,206.70 合计 7,814,433.21 920,206.70 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 押金、保证金、备用金、垫付社 保 916,047.11 597,074.60 内部往来款 6,898,386.10 323,132.10 合计 7,814,433.21 920,206.70 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 7,481,003.21 95.73 680,932.70 74.00 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 101 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 至 2 年 115,180.00 1.47 180,490.00 19.61 2 至 3 年 159,466.00 2.04 58,784.00 6.39 3 至 4 年 58,784.00 0.75 合计 7,814,433.21 100 920,206.70 100 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备 余额 深汕特别合作区控汇智能有限公 司 往来款 5,822,500.00 1 年以内 74.51 控汇智能股份东莞分公司 往来款 1,075,886.10 1 年以内 13.77 朱桂珍 备用金 308,000.00 1 年以内 3.94 押金-京东平台押金 押金 200,000.00 1-2 年、2-3 年 2.56 张健玲 备用金 100,000.00 1 年以内 1.28 合计 7,506,386.10 —— —— (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,485,982.99 3,485,982.99 3,185,982.99 3,185,982.99 对联营、合营企业投资 合计 3,485,982.99 3,485,982.99 3,185,982.99 3,185,982.99 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 深圳市控端科技有限公 司 3,185,982.9 9 3,185,982.9 9 深圳深汕特别合作区控 汇智能有限公司 300,000.00 300,000.00 合计 3,185,982.9 9 300,000.00 3,485,982.9 9 2.对联营、合营企业投资 投资单位 期初 本期增减变动 期末 减值 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 102 余额 追加 投资 减少 投资 权益法 下确认 的投资 损益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其他 余额 准备 期末 余额 一、联营企 业 日 控 智 能 系 统 （ 广 东）有限公 司 -6,664.8 9 -6,664.8 9 合计 -6,664.8 9 -6,664.8 9 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 106,791,495.28 76,137,411.61 93,429,556.27 70,081,908.21 上架式工控机 63,755,186.64 46,292,425.83 46,190,151.78 33,522,112.38 其他产品 43,036,308.61 29,844,985.78 47,239,404.49 36,559,795.83 二、其他业务小计 18,712.00 14,134.92 工控机维修服务 租金 18,712.00 14,134.92 合 计 106,810,207.28 76,151,546.53 93,429,556.27 70,081,908.21 (五)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -6,664.89 处置长期股权投资产生的投资收益 66,664.89 -60,000.00 合计 60,000.00 -60,000.00 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,331,794.40 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22．所得税影响额 -259,557.62 合计 1,072,236.78 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净 每股收益 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 103 资产收益率 （%） 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 38.87 38.41 0.5837 0.6553 0.5837 0.6553 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 35.96 36.07 0.5305 0.6066 0.5305 0.6066 深圳市控汇智能股份有限公司 二○二○年四月二十七日 深圳市控汇智能股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 104 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市控汇智能股份有限公司档案室 深圳市控汇智能股份有限公司 董事会 二〇二〇年四月二十九日