839385_2018_优贝科技_2018年年度报告_2019-04-23.txt

公告编号：2019-011 1 证券代码：839385 证券简称：优贝科技 主办券商：开源证券 2018 年度报告 优贝科技 NEEQ:839385 中山市优贝科技股份有限公司 Zhongshan Ubest Technology Co.,Ltd. 公告编号：2019-011 2 公司年度大事记 子公司广东优贝精细化工有限公 司已于 2018 年完成第一、第二期建设， 可以进入生产阶段；第三期工程预计 2019 年完工。 2018 年，公司被认定为“中山 市工程技术研究中心”，是政府有 关部门对公司创新能力和技术研 发实力的高度认可。 2018 年 12 月，公司核心产品“自 固化高光泽高硬度汽车漆面镀晶”、 “疏 水防锈汽车清洗剂”被认定为“广东省 高新技术产品”，是行业和市场对公司 技术研发力量和产品品质的高度认可。 2018 年获得国家知识产权局颁发的《一种 可室温交联固化的苯丙乳液及其制备方法》 、 《有机硅/羟基磷酸酯复合改性水乳型丙烯酸 树脂及其制备方法和应用》 发明专利证书。是 公司研发能力不断进步的又一有力证明。 公告编号：2019-011 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 26 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 30 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 公告编号：2019-011 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、本公司 指 中山市优贝科技股份有限公司 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 中山市优贝科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中山市优贝科技股份有限公司董事会 监事会 指 中山市优贝科技股份有限公司监事会 三会 指 中山市优贝科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 《公司章程》 指 《中山市优贝科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 浩博优和 指 新疆浩博优和商贸有限公司 优贝精化、子公司 指 广东优贝精细化工有限公司 优贝创富 指 中山市优贝创富投资合伙企业（有限合伙） 公告编号：2019-011 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人骆国清、主管会计工作负责人杨美艳及会计机构负责人（会计主管人员）杨美艳保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 高级管理人员、核心技术人员及技术流 失的风险 公司所在行业需要化工化学、汽车美容技术相关、工商管理、 电子商务等多种专业技术复合型人才。公司发展与公司所拥有 的专业人才素质紧密相关。公司在发展过程中积累了较为丰富 的技术经验和客户资源，并且已经建立了良好的人才稳定机制， 但一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，就可能导致研发能 力下降、技术泄密、客户流失等风险，将对公司经营发展造成 不利影响。 公司规模较小的风险 公司 2018 年度的营业收入为 23,566,047.25 元，总资产为 69,975,908.86 元，公司虽然收入较上年同期有所增长，但总体 资产规模和营业收入规模都相对较小，规模效益不明显，对宏 观经济的周期变动较为敏感，抗风险能力较弱。 控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东骆国清、实际控制人骆国清、李亚妮共计持有（包 括直接和间接持有）公司 96.3%的股份，同时，骆国清为公司另 一股东优贝创富的出资人和普通合伙人，担任公司董事长兼总 经理，李亚妮担任公司董事，均对公司经营决策有重大影响。 虽然公司已按照法律法规要求，建立了较为完善的法人治理结 构，但若实际控制人通过不当行使表决权或通过其他方式控制 公司的经营决策，对公司经营、人事、财务等进行不当控制， 则可能给公司的生产经营及其他股东的利益带来不利影响。 公司治理的风险 自设立以来，公司建立了法人治理结构，完善了现代化企业发 展所需的内部控制体系。但由于股份公司成立时间不长，在相 关制度的执行方面仍需进一步完善。同时，随着业务的发展， 公告编号：2019-011 6 公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加， 如果公司在未来经营中不能随之及时完善管理制度，公司将因 治理、内部控制不适应发展需要而存在风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-011 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 中山市优贝科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongshan Ubest Technology Co.,Ltd. 证券简称 优贝科技 证券代码 839385 法定代表人 骆国清 办公地址 广东省中山市黄圃镇兴圃大道东 27 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁尧桥 职务 董事会秘书 电话 0760-23303666 传真 0760-23506111 电子邮箱 1105785560@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省中山市黄圃镇兴圃大道东 27 号 528429 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 24 日 挂牌时间 2016 年 10 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-268 日用化学产品制造 -2689 其他日用化学产品制造 主要产品与服务项目 研发、生产、加工、销售：车蜡、洗涤剂、研磨剂、镀膜；销售： 汽车用品；客运经营、道路运输站场、机动车维修、机动车驾驶 员培训（仅机动车维修）；货物进出口、技术进出口；汽车信息 咨询服务、居间服务。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 骆国清 实际控制人及其一致行动人 骆国清、李亚妮 公告编号：2019-011 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91442000692413155W 否 注册地址 中山市黄圃镇兴圃大道东 27 号 否 注册资本（元） 2000 万元 否 注册资本与总股本不一致说明：无 五、 中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 于曙光、蒲金凤 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-011 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 23,566,047.25 21,631,850.39 8.94% 毛利率% 34.29% 34.33% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,371,441.52 3,418,680.58 -59.88% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 790,008.37 981,381.71 -19.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 5.82% 16.14% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 3.35% 4.63% - 基本每股收益 0.07 0.17 -58.82% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 69,975,908.86 34,420,894.76 103.29% 负债总计 45,710,730.73 11,527,158.15 296.55% 归属于挂牌公司股东的净资产 24,265,178.13 22,893,736.61 5.99% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.14 6.14% 资产负债率%（母公司） 38.80% 31.12% - 资产负债率%（合并） 65.32% 33.49% - 流动比率 1.53 1.20 - 利息保障倍数 4.48 103.55 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,656,761.95 7,507,674.34 -162.03% 应收账款周转率 3.49 7.00 - 存货周转率 2.91 2.98 - 公告编号：2019-011 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 103.29% 40.13% - 营业收入增长率% 8.94% 48.19% - 净利润增长率% -59.88% -403.22% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 计入权益的优先股数量 - - 计入负债的优先股数量 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补贴 680,600.00 其他符合非经常性损益定义的科目 3,439.00 非经常性损益合计 684,039.00 所得税影响数 102,605.85 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 581,433.15 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 4,477,333.51 应收票据及应收账款 4,477,333.51 应付账款 4,767,623.31 应付票据及应付账款 4,767,623.31 公告编号：2019-011 11 应付利息 2,750.70 其他应付款 1,103,973.49 1,106,724.19 管理费用 2,725,307.20 1,641,085.93 研发费用 1,084,221.37 公告编号：2019-011 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司销售实行“经销商销售为主、直销为辅”的销售模式。在经销商模式下，公司采用买断式经销 商模式，产品由公司销售给经销商，再由经销商销售给终端门店或车主。同时，公司设立了 1 个直营店， 部分产品通过直营店以服务等形式销售给最终消费者。自 2016 年开始，公司在稳固经销商模式的前提 下，开始布局销售渠道的多元化、扁平化，一方面直接与大型汽车美容连锁机构或维修店合作，另一方 面，通过 B2B 平台或电商平台实现线上销售。 1、公司实行“经销商销售为主”的原因 （1）汽车美容养护产品的消费普遍以服务形式实现，即美容产品以服务的形式由汽车美容门店实 现最终销售；（2）汽车美容门店众多，缺乏统一标准，从业人员复杂，管理难度较大，由此产生美容 门店、汽车后市场服务商（专门为门店经营提供管理咨询服务或附加服务）并存的业态。目前，国内大 概有 8-10 万家汽车美容维修门店，汽车美容产品生产企业难以直接与终端门店合作，采用经销商模式 已成为行业普遍现象，如上市公司德联集团的零售业务。 2、公司与经销商的合作模式 公司与国内经销商合作均采用包销模式，即买断式销售。公司有权根据经销商年度任务完成情况， 考核、甄选经销商。 根据渠道不同，公司经销商可分为传统渠道经销商及 4S 店渠道经销商。传统渠道指 4S 店渠道外的 连锁店及独立门店渠道，传统渠道经销商可分为省级经销商和地级经销商。4S 店渠道经销商可分为服务 中心及大客户。各级经销商业务范围只限合同内的经销区域及销售渠道，不得跨区域及跨渠道经营。公 司在签署合同条约时约定经销商种类及性质，为保证服务品质，原则上同一地区传统渠道与 4S 店经销 商不能为同一客户。 公司给予经销商产品及市场推广支持，并提供完整的产品资料与市场营销方案，提供长期的技术培 训与销售培训支持，以使经销商团队能充分了解公司产品，并能向客户提供必要技术支持与销售支持。 经销商要依照合同要求确保产品销售进度，如连续三个月以上在公司正常供货的情况下未完成销售进 度，则公司有权依照合同内容对经销商的区域进行调整。 3、经销商的产品销售价格 经销商销售的产品价格，可根据当地市场情况和客户情况制订销售价格和销售策略，原则上不得低 于公司指导价格（指导价格包括终端订货价格及建议终端零售价）进行销售。 （二）采购模式 公司主要原材料为精细化学品及包装容器。公司生产用的化工原料以进口原材料为主，由于采购规 模较小，直接进口无成本优势，因此，公司不直接进口，而是向国内化学品贸易商采购。 （三）生产模式 公司的生产模式主要采取以销定产并灵活调整的生产模式，即根据销售预测，编制生产计划，生产 管理部会根据市场部促销计划适时调整生产计划，实施生产。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 公告编号：2019-011 13 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 本公司在报告期内实现营业收入 23,566,047.25 元，比上年同期增长 8.94%；实现净利润 1,371,441.52 元，基本完成了各项生产经营指标。 2018 年，围绕年度生产经营目标，本公司开展了如下工作： 1、生产基地建设 2018 年，子公司广东优贝精细化工有限公司在广东省韶关工业园区的工厂建设项目顺利进行，报告 期内已完成第一、第二期基建工程，已完成建设的厂房面积达 2 万平方米以上。第三期基建工程仍在进 行，预计 2019 年可完成全部建设工程，比 2017 年年报中披露的预计完工时间 2018 年 10 月稍有延误， 主要原因是第三期基建工程建筑面积从原计划 1 万平方米增加至 4 万平方米。韶关生产基地建成后，预 计总使用面积可达 6.6 万平方米。届时将使企业的渠道拓展、经营规模的扩张得到爆发式的增长。 2、增强技术研发能力 公司在 2018 年一如既往的重视并加大对技术研发工作的投入，并取得了丰厚的研发成果，得到了行 业内外的一致认可。2018 年，公司被认定为“中山市工程技术研究中心”，获得了国家知识产权局颁发 的《一种可室温交联固化的苯丙乳液及其制备方法》 、《有机硅/羟基磷酸酯复合改性水乳型丙烯酸树 脂及其制备方法和应用》两项发明专利证书。公司的两款核心产品“自固化高光泽高硬度汽车漆面镀晶”、 “疏水防锈汽车清洗剂”被认定为广东省高新技术产品。公司坚持以科技创新为第一力量，大力投入产 品研发资金，不断提升产品竞争力，致力于打造成为自主创新、服务新型的汽车后市场企业。 (二) 行业情况 我国是人口大国，消费市场空间巨大。中国经济在新一轮快速增长通道上发展迅速，随着整体工业 基础和人民生活水平提高，汽车产业发展迅猛，汽车产销量逐年增加。 根据中国汽车工业协会、国家统计局、公安交管等相关部门的资料显示，中国于 2010 年已经成为 全球汽车工业的制造中心，同时成为全球最大的汽车消费市场。2018 年全国新注册登记的机动车 3172 万辆，全国机动车保有量已达 3.27 亿辆，其中汽车保有量达 2.4 亿辆，比 2017 年增加 2285 万辆，增长 率为 10.51%。全国有 61 个城市的汽车保有量超过百万辆，27 个城市超 200 万辆，8 个城市超 300 万辆。 根据增长的汽车保有量基盘，对日常维修保养的需求相应增加。中国正逐渐成为全球汽车消费大国。 汽车后市场在广义上囊括汽车售出之后，围绕汽车使用的生命周期中的所有交易和服务，涉及汽车 使用、维护、修理、再购买等。而本公司所涉及的产品和业务，正处于汽车后市场所聚焦的占比较大份 额的汽车售后维护保养市场。 随着我国汽车保有量的增加，中国汽车后市场规模日益扩大。由于汽车保有量的增长及汽车保有结 构的老化，汽车养护市场蕴含着巨大的消费潜力。2018 年全国汽车后市场总体规模已经超过 13000 亿元， 预计 2022 年将达到 27330 亿元，未来五年平均复合增长率约为 20.73%。细分行业市场主要涉及汽车美 容、汽车用品、日常维护、修理等业务，为中国汽车后市场细分市场的核心领域，规模达到千亿级。在 此细分市场内，产品主要流通和使用的市场主体为汽车美容装潢店、汽车修理厂、汽车销售集团及旗下 4S 服务门店等。据统计，2018 年全国针对汽车售后服务的店面数量达 115.9 万家，后市场的年消费额达 公告编号：2019-011 14 数千亿以上规模。 此外，广东省财政厅针对支持珠三角与粤西北产业共建的财政扶持政策，子公司项目当地政府针对 梯度转移项目的支持政策，对企业的经营规模需求有多重利好，因此，子公司生产建设项目也将在公司 未来经营规模的扩张起到举足轻重的作用。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 809,396.50 1.16% 2,624,352.92 7.62% -69.16% 应收票据与应 收账款 9,009,126.38 12.87% 4,477,333.51 13.01% 101.22% 存货 5,956,531.93 8.51% 4,685,629.36 13.61% 27.12% 投资性房地产 - - - - 长期股权投资 1,125,952.75 1.61% 1,033,088.24 3.00% 8.99% 固定资产 1,791,140.41 2.56% 1,787,474.84 5.19% 0.21% 在建工程 36,238,361.31 51.79% 10,554,597.60 30.66% 243.34% 短期借款 4,000,000.00 5.72% 1,990,000.00 5.78% 101.01% 长期借款 32,147,304.00 45.94% - - - 资产总计 69,975,908.86 - 34,420,894.76 - 103.29% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金本期期末余额较上期期末余额减少了 69.16%，主要原因是：（1）公司的全资子公司广 东优贝精细化工有限公司厂房建设资金投入较大；（2）应收票据与应收账款同比上年度增幅较大，因此 对公司的现金流量影响较大。 2、应收票据与应收账款期末余额较上期期末余额增加了 101.22%，主要原因是部分月结客户的货款 采用信用额度管理，导致这些客户的期末余额增大，导致应收账款期末金额增加。 3、在建工程期末余额较上期期末余额增加了 243.34%，主要原因是公司的全资子公司广东优贝精细 化工有限公司在 2018 年进行的第一、第二期厂房建设，未达到预定可使用状态，导致在建工程的账面 余额增加。 4、短期借款期末余额较上期期末余额增加了 101.01%，主要原因是公司全资子公司广东优贝精细化 工有限公司因厂房建设需要，向银行申请授信融资贷款。 5、长期借款期末余额较上期期末余额增加了 32,147,304.00 元，主要原因是公司全资子公司广东 优贝精细化工有限公司因厂房建设需要，向银行申请保证加抵押贷款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 公告编号：2019-011 15 营业收入 23,566,047.25 - 21,631,850.39 - 8.94% 营业成本 15,484,179.30 65.71% 14,206,488.66 65.67% 8.99% 毛利率% 34.29% - 34.33% - - 管理费用 2,132,100.78 9.05% 1,641,085.83 7.59% 29.92% 研发费用 1,122,977.05 4.77% 1,084,221.37 5.01% 3.57% 销售费用 3,263,441.51 13.85% 3,404,561.00 15.74% -4.15% 财务费用 444,437.34 1.89% 7,583.97 0.04% 5,760.22% 资产减值损失 283,075.17 1.20% 194,007.59 0.90% 45.91% 其他收益 620,300.00 2.63% 216,000.00 1.00% 187.18% 投资收益 92,864.51 0.39% 60,885.01 0.28% 52.52% 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - 营业利润 1,446,180.57 6.14% 1,273,118.98 5.89% 13.59% 营业外收入 63,906.23 0.27% 2,651,410.87 12.26% -97.59% 营业外支出 167.23 0.00% 0.44 0.00% 37,906.82% 净利润 1,371,441.52 5.82% 3,418,680.58 15.80% -59.88% 项目重大变动原因： 1、财务费用本期发生额较上期增加了 5760.22%，主要原因是 2018 年，因全资子公司广东优贝精细 化工有限公司工厂建设需要，公司与各银行借款金额共计 36,347,304.00 元，产生的借款利息导致 2018 年财务费用大幅度增加。 2、资产减值损失本期发生额较上期增加了 45.91%，主要原因是公司本年度应收账款增加使计提坏 账同比增加，导致资产减值损失增幅较大。 3、其他收益本期发生额较上期增加了 187.18%，主要原因是获得新三板挂牌政府补助 50 万，获得 中山市科学技术局发放工程中心奖 10 万元，因此其他收益增幅较大。 4、投资收益本期发生额较上期增加了 52.52%，主要原因是公司参股公司新疆浩博优和商贸有限公 司 2018 年经营情况良好，营业收入增加，使公司投资收益增加。 5、营业外收入本期发生额较上期减少了 97.59%，主要原因是本期政府补助总额为 680,600.00 元， 较上期减少 2,146,520.00 元，其中，本期计入其他收益的的政府补助为 620,300.00 元，计入营业外收 入的政府补助为 60,300.00 元，因此，本期计入营业外收入的政府补助较上期减少 2,550,820.00 元， 导致营业外收入本期发生额较上年同期下降幅度较大。 5、净利润本期发生额较上期减少 59.88%，主要原因是本期政府补助较上期减少 2,146,520.00 元， 银行贷款产生的利息费用较上期增加 396,162.79 元，直接导致净利润减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 22,984,628.87 20,853,008.38 10.22% 其他业务收入 581,418.38 1,048,842.01 -44.57% 主营业务成本 14,975,292.45 12,837,007.81 16.66% 其他业务成本 508,886.85 1,369,480.85 -62.84% 公告编号：2019-011 16 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 镀膜产品 5,350,731.04 22.71% 7,980,522.83 36.89% 清洗及养护产品 16,467,872.44 69.88% 11,421,079.59 52.80% 研磨产品 441,544.91 1.87% 723,983.97 3.35% 组合产品 724,480.48 3.07% 457,421.99 2.11% 其他 581,418.38 2.47% 1,048,842.01 4.85% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 1、本期其他业务收入和其他业务成本较上年同期分别减少 44.57%和 62.84%，主要是因为公司 2018 年“618”、“双 11”和其他日常促销活动，以直接销售产品为主，减少了线下服务，使得公司线下服务 收入和成本较大幅度下降，进而使得公司的其他业务收入和成本大幅度减少。 2、从产品分类的角度分析， 清洗及养护产品本期收入金额增长最快，主要是因为随着子公司广东 优贝精细化工有限公司第一、第二期厂房的建设完成并进入试生产阶段，提升了公司养护产品的生产效 率，使得清洗及养护产品占营业收入的份额显著增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 宁波市鄞州驰田汽车用品贸易有限公司 5,323,644.37 22.59% 否 2 宁波康田汽车服务有限公司 3,079,070.78 13.07% 否 3 四川乐航汽车服务有限公司 1,252,433.36 5.31% 否 4 宁波驰通贸易有限公司 1,141,454.95 4.84% 否 5 广州市飞比隆贸易有限公司 873,115.86 3.70% 否 合计 11,669,719.32 49.51% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江门市制漆厂有限公司 2,469,327.81 19.80% 否 2 中山宏雅包装材料有限公司 626,847.66 5.03% 否 3 中山市非特永旺汽车用品有限公司 462,819.66 3.71% 否 4 中山市沙溪镇浩彩印刷厂 289,486.25 2.32% 否 5 佛山市顺德区容桂健全洗涤剂厂 174,689.63 1.40% 否 合计 4,023,171.01 32.26% - 3. 现金流量状况 单位：元 公告编号：2019-011 17 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,656,761.95 7,507,674.34 -162.03% 投资活动产生的现金流量净额 -29,824,956.07 -8,132,698.56 266.73% 筹资活动产生的现金流量净额 32,666,761.60 1,954,482.42 1,571.38% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 162.03%，主要是因为 2018 年应收账款增加、 政府补助大幅度减少，影响经营活动现金流入量，导致经营活动产生的现金流量净额较大幅度减少。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 266.73%，主要是因为子公司广东优贝精细化工有 限公司厂房建设本期投入资金 25,598,267.45 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1571.38%，主要是因为子公司广东优贝精细化工 有限公司厂房建设需要，本期向银行借款共计 36,347,304.00 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 （1）控股子公司情况：广东优贝精细化工有限公司，成立于 2012 年 7 月 12 日，注册资本为人民币 1000 万元，是我司全资子公司，2017 年，广东优贝开始筹建 100 亩工业生产基地，截至报告期末，项目一期、 二期工程已建设完毕，项目一期、二期工程投入资金 36,238,361.31 元。广东优贝基建项目预计于 2019 年年底全部完工。 （2）参股公司情况：新疆浩博优和商贸有限公司，成立于 2016 年 10 月 20 日，注册资本为人民币 500 万元，我司占股 20%，是公司项目和渠道拓展的补充力量，截至报告期末，公司对其投资收益为 92,864.51 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以 后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原 因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及 金额 1.应收票据和应收账款 合并列示 应收票据及应收账款 9,009,126.38 元 4,477,333.51 元 应收账款： 4,477,333.51 元 2.应收利息、应收股利并 其他应收款项目列示 其他应收款 644,812.89 元 432,583.80 元 其他应收款： 432,583.80 元 5.应付票据和应付账款 应付票据及应付账款 3,136,905.01 元 4,767,623.31 元 应付账款： 公告编号：2019-011 18 合并列示 4,767,623.31 元 6.应付利息、应付股利计 入其他应付款项目列示 其他应付款 2,011,845.37 元 1,106,724.19 元 应付利息：2,750.70 元 其他应付款： 1,103,973.49 元 8.管理费用列报调整 管理费用 2,132,100.78 元 1,641,085.83 元 管理费用： 2,725,307.20 元 9.研发费用单独列示 研发费用 1,122,977.05 元 1,084,221.37 元 --- (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司在报告期内参与公益植树活动、爱心慈善万人行活动，承担社会责任。基于已聘用残障人士的现 状，计划增加聘用一定数量的社会残障人士，为社会残障人士解决更多就业问题。公司未来将更加积极 履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对 社会负责、对公司全体股东和每一位职工负责。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力； 会计核算、财务管理、风险控制能力等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健 康。公司主营业务收入稳步增长，公司的法人治理结构及内部管理机制不断完善，财务状况良好。公司 未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、高级管理人员、核心技术人员及技术流失的风险 公司所在行业需要化工化学、汽车美容技术相关、工商管理、电子商务等多种专业技术复合型人才， 公司发展与公司所拥有的专业人才素质紧密相关。公司在发展过程中积累了较为丰富的技术经验和客户 资源，并且已经建立了良好的人才稳定机制，但一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，就可能导致研 发能力下降、技术泄密、客户流失等风险，将对公司经营发展造成不利影响。 应对措施：为吸引和留住人才，公司树立良好的企业文化，建立健全绩效考核机制、晋升和激励机 制、收入分配机制以及股权激励机制，保持优秀管理人才及核心技术团队的稳定性。此外，公司将继续 通过申请知识产权保护的方式对公司的技术进行保护。同时，将不断健全和完善公司的保密制度，以避 免公司的核心技术泄露。 2、公司规模较小的风险 公司 2018 年度的营业收入为 23,566,047.25 元，总资产为 69,975,908.86 元，公司虽然收入较上 公告编号：2019-011 19 年同期有所增长，但总体资产规模和营业收入规模都相对较小，规模效益不明显，对宏观经济的周期变 动较为敏感，抗风险能力较弱。 应对措施：加强公司销售力度，拓展销售渠道，提高收入规模。开拓思维，维护与保持传统汽车美 容装潢店的线下消费者，拓宽网络电子商务平台上的消费通道。同时，随着公司的不断发展和规划，各 项管理制度的不断健全，公司还将严格控制成本费用，提高公司盈利能力。 3、控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东骆国清、实际控制人骆国清、李亚妮共计持有（包括直接和间接持有）公司 96.3%， 同时，骆国清为公司另一股东优贝创富的出资人和普通合伙人，担任公司董事长兼总经理，李亚妮担任 公司董事，均对公司经营决策有重大影响。虽然公司已按照法律法规要求，建立了较为完善的法人治理 结构，但若实际控制人通过不当行使表决权或通过其他方式控制公司的经营决策，对公司经营、人事、 财务等进行不当控制，则可能给公司的生产经营及其他股东的利益带来不利影响。 应对措施：针对该风险，公司已建立健全法人治理结构，制定了《公司章程》、三会议事规则、关 联交易、对外担保、财务经营决策制度，规范控股股东、实际控制人的决策行为，提升公司治理水平， 防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的利益造成侵害。 4、公司治理的风险 自设立以来，公司建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但由于股份 公司成立时间不长，在相关制度的执行方面仍需进一步完善。同时，随着业务的发展，公司经营规模将 不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，如果公司未来经营中不能随之及时完善管理制度，公司 将因治理、内部控制不适应发展需要而存在风险。 应对措施：公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规之规定， 制定了《公司章程》，以《公司章程》为基础建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成 的法人治理结构，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信 息披露管理制度》等制度。自法人治理结构及各项制度建立以来，公司股东大会、董事会、监事会及高 级管理人员基本依据《公司法》、《公司章程》及各项制度行使职权、履行义务。公司将通过建立健全 相关内控制度和加强内部管理培训，提高公司管理规范水平。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-011 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 15,000,000.00 933,336.48 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） - 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - 0 6．其他 - 0 公告编号：2019-011 21 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露时 间 临时报告编 号 骆国清、 李亚妮、 赖永清 1、骆国清、李亚妮为公司 贷款提供全额连带责任保 证担保；2、骆国清、赖永 清以个人房产为公司贷款 提供抵押担保。 5,000,000.00 已 事 前 及 时履行 2018 年 1 月 22 日 2018-002 骆国清、 李亚妮 为子公司贷款提供全额连 带责任保证担保。 27,447,304.00 已 事 前 及 时履行 2018 年 2 月 7 日 2018-009 骆国清、 李亚妮 为公司贷款提供连带责任 保证担保。 2,000,000.00 已 事 前 及 时履行 2018 年 11 月 19 日 2018-030 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司根据生产经营需要，向中国银行股份有限公司中山分行申请授信融资贷款业务。2018 年 1 月 19 日，公司第一届董事会第八次会议审议通过了《关于关联方为公司贷款提供担保的议案》 ；2018 年 2 月 6 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于关联方为公司贷款提供担保的议案》 ， 同意公司控股股东、实际控制人、董事长骆国清，公司实际控制人、董事李亚妮为公司授信融资贷款提 供全额连带责任保证担保；同意公司控股股东、实际控制人、董事长骆国清，公司监事会主席赖永清质 押其房屋产权，为公司申请授信融资贷款提供无偿抵押担保。 必要性：关联方为公司进行担保，补充公司资金需要，对公司业务快速发展有重要作用。 对公司生产经营的影响：关联方为公司无偿提供担保，降低了公司融资成本，加速资金周转，对公 司业务发展及生产起到积极作用，不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响。 对公司本期及未来财务状况、经营成果不会带来负面影响。 2、子公司因建设项目的发展需要，向广东翁源农村商业银行股份有限公司申请贷款。2018 年 2 月 7 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了《关于关联方为子公司贷款提供担保的议案》 ；2018 年 2 月 26 日，公司 2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于关联方为子公司贷款提供担保的议案》 ， 同意公司控制股东、实际控制人、董事长骆国清和实际控制人、董事李亚妮为本次子公司贷款提供全额 连带责任保证担保。 必要性：关联方为子公司进行担保，补充子公司资金需要，对公司和子公司业务快速发展有重要作 用。 对公司生产经营的影响：关联方为子公司无偿提供担保，降低了子公司的融资成本，加速资金周转， 对公司和子公司业务发展及生产起到积极作用，不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司独 立性产生影响。对公司本期及未来的财务状况、经营成果不会带来负面影响。 3、公司根据生产经营需要，向中国光大银行股份有限公司中山分行申请贷款。2018 年 11 月 15 日， 公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于关联方为公司贷款提供担保的议案》 ；2018 年 12 月 4 日，公司 2018 年第四次临时股东大会审议通过了《关于关联方为公司贷款提供担保的议案》 ，同意 公司控制股东、实际控制人、董事长骆国清和实际控制人、董事李亚妮为本次公司贷款提供连带责任保 证担保。 必要性：关联方为公司进行担保，补充公司资金需要，对公司业务快速发展有重要作用。 公告编号：2019-011 22 对公司生产经营的影响：关联方为公司无偿提供担保，降低了公司融资成本，加速资金周转，对公 司业务发展及生产起到积极作用，不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响。 对公司本期及未来财务状况、经营成果不会带来负面影响。 (四) 承诺事项的履行情况 1、本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作 的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。 2、为减少关联交易控制不当的风险，公司持股 5% 以上的主要股东、董事、监事和高级管理人员向 公司出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》 ，承诺将尽可能避免和减少关联交易的发生。 3、为了避免同业竞争，2016 年 5 月 28 日，本公司控股股东、实际控制人出具了《关于避免同业竞 争的承诺》 ，2016 年 5 月 31 日，公司高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争的承诺》 。 报告期内，以上人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺的事项。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 子公司土地及地面建筑 抵押 36,238,361.31 51.79% 抵押贷款 土地使用权 抵押 6,179,100.00 8.83% 抵押贷款 子公司股权 抵押 0 0.00% 抵押贷款 子公司《翁源县建设规 划许可证》 、《建筑工 程施工许可证》 、《建 设用地规划许可证》 抵押 0 0.00% 抵押贷款 公司三项发明专利 抵押 0 0.00% 抵押贷款 公司三项外观专利 抵押 0 0.00% 抵押贷款 总计 - 42,417,461.31 60.62% - 公告编号：2019-011 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% 0 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 18,000,000 90.00% 0 18,000,000 90.00% 董事、监事、高管 18,000,000 90.00% 0 18,000,000 90.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000.00 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 骆国清 17,640,000 0 17,640,000 88.20% 17,640,000 0 2 中山市优贝 创 富投资合伙 企 业（有限合伙） 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 2,000,000 0 3 李亚妮 360,000 0 360,000 1.80% 360,000 0 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 20,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 骆国清与李亚妮为夫妻关系。骆国清为中山市优贝创富投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙 人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 公告编号：2019-011 24 □是 √否 (一) 控股股东情况 公司的控股股东为骆国清。 骆国清，男，1976 年 7 月 23 日出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2000 年 6 月毕业于吉 林大学；2000 年 7 月至 2001 年 7 月，任职于风华高新科技股份有限公司，担任市场运营经理；2001 年 7 月至 2004 年 7 月，任职于广州千江油漆化学有限公司，担任销售经理；2004 年 7 月至 2009 年 6 月， 任职于中山聚峰化工有限公司，担任总经理；2009 年 7 月至 2016 年 4 月任职于中山市优贝汽车用品科 技有限公司，担任执行董事兼总经理；2016 年 4 月 28 日至今，担任公司董事长兼总经理，任期 3 年。 2015 年 12 月至今兼任优贝创富执行事务合伙人。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司的实际控制人为骆国清、李亚妮。 公司的实际控制人情况：骆国清，详见本节三、（一）控股股东情况。 李亚妮，女，1977 年 7 月 18 日出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历。2000 年毕业于吉林大 学（本科），2006 年毕业于长安大学（硕士）；2000 年 7 月至 2006 年 7 月，任职于长安大学，担任讲 师；2006 年 7 月至 2013 年 7 月，任职于顺德职业技术学院，担任教研室主任；2014 年 7 月至 2016 年 4 月，任职于中山市优贝汽车用品科技有限公司，担任韶关基建办公室主任、电商运营部经理等职； 2016 年 4 月 28 日至今，担任公司董事兼电商运营部经理。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2019-011 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 中国银行中山黄 圃支行 4,900,000.00 6.65% 2018 年 1 月 25 日 -2020 年 1 月 26 日 否 银行借款 中国建设银行中 山黄圃支行 2,000,000.00 4.31138% 2018 年 9 月-2019 年 9 月 否 银行借款 中国光大银行古 镇支行 2,000,000.00 6.525% 2018 年 11 月 30 日 -2019 年 11 月 29 日 否 银行借款 广东翁源农村商 业银行股份有限 公司翁城支行 27,447,304.00 6.7% 2018 年 2 月 9 日 -2023 年 2 月 8 日 否 合计 - 36,347,304.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-011 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 骆国清 董事长兼总经理 男 1976 年 7 月 本科 2016 年 4 月 28 日 -2019 年 4 月 27 日 是 李亚妮 董事 女 1977 年 7 月 硕士 2016 年 4 月 28 日 -2019 年 4 月 27 日 是 杨安龙 董事 男 1980 年 2 月 本科 2016 年 4 月 28 日 -2019 年 4 月 27 日 是 杨美艳 董事兼财务总监 女 1984 年 12 月 大专 2018 年 7 月 11 日 -2019 年 4 月 27 日 /2018 年 6 月 26 日 -2019 年 4 月 27 日 是 刘经雄 董事 男 1968 年 7 月 初中 2016 年 4 月 28 日 -2019 年 4 月 27 日 是 赖永清 监事会主席 男 1977 年 4 月 本科 2016 年 4 月 28 日 -2019 年 4 月 27 日 是 张少林 监事 男 1981 年 5 月 高中 2016 年 4 月 28 日 -2019 年 4 月 27 日 是 麦贤杰 职工监事 男 1987 年 4 月 本科 2016 年 4 月 28 日 -2019 年 4 月 27 日 是 梁樱莉 副总经理 女 1983 年 1 月 大专 2016 年 4 月 28 日 -2019 年 4 月 27 日 是 梁尧桥 董事会秘书 女 1990 年 9 月 本科 2018 年 11 月 15 日 -2019 年 4 月 27 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 控股股东、实际控制人、董事长、总经理骆国清与实际控制人、董事李亚妮为夫妻关系；与董事刘 经雄之配偶为姐弟关系。除上述关联关系外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、 实际控制人之间不存在关联关系。 公告编号：2019-011 27 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 骆国清 董事长兼总经理 17,640,000 0 17,640,000 88.20% 0 李亚妮 董事 360,000 0 360,000 1.80% 0 杨安龙 董事 0 0 0 0.00% 0 杨美艳 董事兼财务总监 0 0 0 0.00% 0 刘经雄 董事 0 0 0 0.00% 0 赖永清 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 张少林 监事 0 0 0 0.00% 0 麦贤杰 监事 0 0 0 0.00% 0 梁樱莉 副总经理 0 0 0 0.00% 0 梁尧桥 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 18,000,000 0 18,000,000 90.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 赵永启 董事兼财务总监 离任 无 个人原因 杨美艳 财务经理 新任 董事兼财务总监 原董事兼财务总监赵 永启辞职 刘颖 董事会秘书 离任 无 个人原因 梁尧桥 总经理助理 新任 董事会秘书 原董事会秘书辞职 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 杨美艳，女，汉族，1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西安工程大学，大专学历； 主要工作经历：2007 年 3 月至 2007 年 11 月于中山市聚峰精细化工有限公司担任财务主管；2007 年 12 月至 2009 年 8 月于佛山市三水奥立得化工有限公司担任财务主管；2009 年 9 月至 2014 年 4 月任职于佛 山市南海澳美化工有限公司担任财务经理；2014 年 5 月进入公司担任财务部经理。2018 年 6 月 26 日至 今，担任公司财务总监；2018 年 7 月 11 日至今，担任公司董事。不存在被列入失信被执行人名单及执 行联合惩戒的情况。 公告编号：2019-011 28 梁尧桥，女，1990 年出生，中国国籍，无境外永久居住权，2013 年毕业于中山大学，本科学历。 2013 年 6 月至 2016 年 4 月，在中山市优贝汽车用品科技有限公司担任人事专员、人事主管、总经理助 理等职务；2016 年 5 月至今，担任公司总经理助理职务。2018 年 11 月至今，担任公司董事会秘书。不 存在被列入失信被执行人名单及执行联合惩戒的情况。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 14 23 生产人员 19 26 销售人员 18 8 研发人员 12 8 员工总计 63 65 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 0 本科 22 17 专科 20 10 专科以下 19 38 员工总计 63 65 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策： 公司员工薪酬包括基本工资、奖金、补助等。公司实行全员劳动合同制，与员工签订《劳动合同书》， 并按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策为员工购买社会保险和住房公积金。 2、培训计划： 公司人力资源部按照设岗增员、人员合理配备和不同岗位分离的原则，通过定期或不定期对员工进 行上岗前培训教育，让员工时时了解公司企业文化、提高业务技能、增强团队意识，以整体提高管理团 队的综合管理能力。 3、需公司承担费用的离退休职工人数： 公司报告期内无需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 公告编号：2019-011 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-011 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《全国中小企业股份转让系统业务规则》以及相关法律法 规的规定，完善公司法人治理结构、规范公司运作、建立健全信息披露制度，提升公司治理水平。公司 治理架构方面，股东大会、董事会和经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益，各位董事勤 勉尽职履行董事职责。信息披露方面，公司重视信息披露工作，严格按照法律、法规的要求，真实、准 确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 报告期内，公司治理机制完善，符合《公司法》 、《证券法》 、《全国中小企业股份转让系统业务规则 （试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《中山市优贝科技股份有限公司章程》及有关 内控制度的规定和规则进行。截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重 大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司在报告期内未修改《公司章程》 。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2018 年 1 月 19 日召开了第一届董事会第八次会议，审议通 过了： （1）《关于公司申请银行授信融资业务的议案》 （2）《关于关联方为公司贷款提供担保的议案》 公告编号：2019-011 31 （3）《关于公司以发明专利为申请银行授信融资业务质押担保 的议案》 （4）《关于公司为申请银行授信融资业务提供保证金质押担保 的议案》 （5）《关于召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》 2、2018 年 1 月 30 日召开了第一届董事会第九次会议，审议通 过了： （1）《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》 （2）《关于召开 2018 年第二次临时股东大会的议案》 3、2018 年 2 月 7 日召开了第一届董事会第十次会议，审议通 过了： （1）《关于子公司申请银行贷款的议案》 （2）《关于子公司以翁源县建设工程规划许可证、国有土地使 用证、建筑工程施工许可证、建设用地规划许可证为子公司 申请银行贷款做质押担保的议案》 （3）2018 年第二次临时股东大会临时提案《关于关联方为子 公司贷款提供担保的议案》 （4）2018 年第二次临时股东大会临时提案《关于公司为子公 司申请银行贷款质押子公司股权的议案》 4、2018 年 4 月 12 日召开了第一届董事会第十一次会议，审议 通过了： （1）《关于 2017 年度总经理工作报告的议案》 （2）《关于 2017 年度董事会工作报告的议案》 （3）《关于 2017 年度财务决算报告的议案》 （4）《关于 2018 年度财务预算报告的议案》 （5）《关于 2017 年度利润分配方案的议案》 （6）《关于 2017 年度报告及年度报告摘要的议案》 （7）《关于续聘 2018 年度会计师事务所的议案》 （8）《关于提请召开 2017 年度股东大会的议案》 5、2018 年 6 月 26 日召开了第一届董事会第十二次会议，审议 通过了： （1）《关于选举杨美艳女士为公司董事的议案》 （2）《关于聘任杨美艳女士为公司财务总监的议案》 （3）《关于召开 2018 年第三次临时股东大会的议案》 6、2018 年 8 月 23 日召开了第一届董事会第十三次会议，审议 通过了： （1）《2018 年半年度报告》议案 7、2018 年 11 月 15 日召开了第一届董事会第十四次会议，审 议通过了： （1）《关于公司向银行申请贷款的议案》 （2）《关于公司拟用专利做抵押向中国光大银行股份有限公司 中山分行申请贷款提供担保的议案》 （3）《关于关联方为公司贷款提供担保的议案》 （4）《关于召开 2018 年第四次临时股东大会的议案》 公告编号：2019-011 32 （5）《关于任命梁尧桥女士为公司董事会秘书的议案》 监事会 2 1、2018 年 4 月 12 日召开了第一届监事会第四次会议，审议通 过了： （1）《关于 2017 年度财务决算报告的议案》 （2）《关于 2018 年度财务预算报告的议案》 （3）《关于 2017 年度利润分配方案的议案》 （4）《关于 2017 年度报告及年度报告摘要的议案》 （5）《关于续聘 2018 年度会计师事务所的议案》 （6）《关于 2017 年度监事会工作报告的议案》 2、2018 年 8 月 23 日召开了第一届监事会第五次会议，审议通 过了： （1）《2018 年半年度报告》议案 股东大会 5 1、2018 年 2 月 6 日召开了 2018 年第一次临时股东大会，审议 通过了： （1）《关于关联方为公司贷款提供担保的议案》 2、2018 年 2 月 26 日召开了 2018 年第二次临时股东大会，审 议通过了： （1）《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》 （2）《关于子公司以翁源县建筑工程规划许可证、国有土地使 用证、建筑工程施工许可证、建筑用地规划许可证为子公司申 请银行贷款做质押担保的议案》 （3）《关于关联方为子公司贷款提供担保的议案》 （4）《关于公司为子公司申请银行贷款质押子公司股权的议 案》 3、2018 年 5 月 8 日召开了 2017 年年度股东大会，审议通过了： （1）《关于 2017 年度董事会工作报告的议案》 （2）《关于 2017 年度财务决算报告的议案》 （3）《关于 2018 年度财务预算报告的议案》 （4）《关于 2017 年度利润分配方案的议案》 （5）《关于 2017 年度报告及年度报告摘要的议案》 （6）《关于续聘 2018 年度会计师事务所的议案》 （7）《关于 2017 年度监事会工作报告的议案》 4、2018 年 7 月 11 日召开了 2018 年第三次临时股东大会，审 议通过了： （1）《关于选举杨美艳女士为公司董事的议案》 5、2018 年 12 月 4 日召开了 2018 年第四次临时股东大会，审 议通过了： （1）《关于关联方为公司贷款提供担保的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 公告编号：2019-011 33 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照董事会制度以及相关法律、法规的规定，完善公司法人治理结构。公司董 事会、监事会和内部机构能够独立运作，各司其职，确保公司各项工作规范运作。报告期内，公司未引 入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者 权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保 公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司控股股东的行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股 股东在人员、资产、财务、机构和业务方面独立。公司的主营业务为汽车后市场美容养护产品的研发、 生产、销售和服务，公司面向市场独立经营。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。报告期内，公司严格按照《企业会计准则》及国家法律法规中 关于会计核算的规定，并结合公司本身的管理需要，制定会计核算体系、应收账款管理制度等财务管理 制度，确保公司内控有效执行。报告期内，未发生管理制度重大缺陷，公司将持续提升内部控制水平。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司按照全国股份转让系统有关规定的要求，建立了年度报告差错责任追究制度。针对年度报告出 现重大差错的情形，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力度，提高年度报告信息披露的质量 和透明度，确保年度报告信息披露的真实性、准确定、完整性和及时性，推进公司内控制度建设。报告 期内，公司不存在年度报告出现重大差错情形。 公告编号：2019-011 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2019]第 1-02681 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2019 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 于曙光、蒲金凤 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2019]第 1-02681 号 中山市优贝科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中山市优贝科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2019-011 35 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用 ），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 公告编号：2019-011 36 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大 信 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 中 国 注 册 会 计 师 ： 于曙光 中 国 · 北 京 中 国 注 册 会 计 师 ： 蒲金凤 二 ○ 一 九 年 四 月 二 十 四 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 809,396.50 2,624,352.92 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 公告编号：2019-011 37 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（二） 9,009,126.38 4,477,333.51 预付款项 五（三） 1,003,309.27 885,401.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 644,812.89 432,583.80 买入返售金融资产 存货 五（五） 5,956,531.93 4,685,629.36 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 3,339,746.68 699,920.14 流动资产合计 20,762,923.65 13,805,220.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五（七） 1,125,952.75 1,033,088.24 投资性房地产 固定资产 五（八） 1,791,140.41 1,787,474.84 在建工程 五（九） 36,238,361.31 10,554,597.60 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（十） 5,594,208.50 5,721,380.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（十一） 1,201,026.94 1,464,887.36 递延所得税资产 五（十二） 95,804.53 54,245.64 其他非流动资产 五（十三） 3,166,490.77 非流动资产合计 49,212,985.21 20,615,673.98 资产总计 69,975,908.86 34,420,894.76 流动负债： 短期借款 五（十四） 4,000,000.00 1,990,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五（十五） 3,136,905.01 4,767,623.31 预收款项 五（十六） 2,723,053.66 2,235,872.21 公告编号：2019-011 38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十七） 581,746.08 427,382.22 应交税费 五（十八） 909,876.61 999,556.22 其他应付款 五（十九） 2,011,845.37 1,106,724.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五（二十） 200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 13,563,426.73 11,527,158.15 非流动负债： 长期借款 五（二十一） 32,147,304.00 - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 32,147,304.00 负债合计 45,710,730.73 11,527,158.15 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（二十二） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十三） 6,000,000.00 6,000,000.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五（二十四） -1,734,821.87 -3,106,263.39 归属于母公司所有者权益合计 24,265,178.13 22,893,736.61 少数股东权益 所有者权益合计 24,265,178.13 22,893,736.61 负债和所有者权益总计 69,975,908.86 34,420,894.76 法定代表人：骆国清 主管会计工作负责人：杨美艳 会计机构负责人：杨美艳 公告编号：2019-011 39 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 704,817.94 2,502,465.12 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十一（一） 9,009,126.38 4,477,333.51 预付款项 1,003,309.27 801,901.05 其他应收款 十一（二） 9,824,910.70 7,150,183.80 存货 5,956,531.93 4,685,629.36 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 26,498,696.22 19,617,512.84 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一（三） 10,778,996.15 10,686,131.64 投资性房地产 固定资产 1,791,140.41 1,787,474.84 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,735.00 26,324.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,201,026.94 1,464,887.36 递延所得税资产 95,804.53 54,245.64 其他非流动资产 非流动资产合计 13,889,703.03 14,019,064.28 资产总计 40,388,399.25 33,636,577.12 流动负债： 短期借款 4,000,000.00 1,990,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 2,486,840.39 4,707,723.31 预收款项 2,723,053.66 2,235,872.21 应付职工薪酬 495,924.08 427,382.22 公告编号：2019-011 40 应交税费 909,876.61 999,556.22 其他应付款 154,150.05 106,724.19 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 10,969,844.79 10,467,258.15 非流动负债： 长期借款 4,700,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,700,000.00 负债合计 15,669,844.79 10,467,258.15 所有者权益： 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,653,043.40 5,653,043.40 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -934,488.94 -2,483,724.43 所有者权益合计 24,718,554.46 23,169,318.97 负债和所有者权益合计 40,388,399.25 33,636,577.12 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 23,566,047.25 21,631,850.39 其中：营业收入 五（二十五） 23,566,047.25 21,631,850.39 利息收入 已赚保费 公告编号：2019-011 41 手续费及佣金收入 二、营业总成本 22,833,031.19 20,635,616.42 其中：营业成本 五（二十五） 15,484,179.30 14,206,488.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十六） 102,820.04 97,668.00 销售费用 五（二十七） 3,263,441.51 3,404,561.00 管理费用 五（二十八） 2,132,100.78 1,641,085.83 研发费用 五（二十九） 1,122,977.05 1,084,221.37 财务费用 五（三十） 444,437.34 7,583.97 其中：利息费用 434,431.07 38,268.28 利息收入 1,101.09 39,783.39 资产减值损失 五（三十一） 283,075.17 194,007.59 加：其他收益 五（三十二） 620,300.00 216,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 92,864.51 60,885.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 60,885.01 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,446,180.57 1,273,118.98 加：营业外收入 五（三十三） 63,906.23 2,651,410.87 减：营业外支出 167.23 0.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,509,919.57 3,924,529.41 减：所得税费用 五（三十四） 138,478.05 505,848.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,371,441.52 3,418,680.58 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,371,441.52 3,418,680.58 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,371,441.52 3,418,680.58 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 公告编号：2019-011 42 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,371,441.52 3,418,680.58 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,371,441.52 3,418,680.58 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.17 （二）稀释每股收益 0.07 0.17 法定代表人：骆国清 主管会计工作负责人：杨美艳 会计机构负责人：杨美艳 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一（四） 23,566,047.25 21,631,850.39 减：营业成本 十一（四） 15,484,179.30 14,206,488.66 税金及附加 102,820.04 97,668.00 销售费用 3,263,441.51 3,404,561.00 管理费用 1,959,499.35 1,516,678.83 研发费用 1,122,977.05 1,084,221.37 财务费用 444,460.71 6,428.76 其中：利息费用 434,431.07 38,268.28 利息收入 1,045.20 39,407.20 资产减值损失 277,059.26 190,507.59 加：其他收益 620,300.00 216,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十一（五） 92,864.51 60,885.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 92,864.51 60,885.01 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,624,774.54 1,402,181.19 加：营业外收入 63,106.23 2,540,290.87 减：营业外支出 167.23 0.44 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,687,713.54 3,942,471.62 减：所得税费用 138,478.05 505,848.83 公告编号：2019-011 43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,549,235.49 3,436,622.79 （一）持续经营净利润 1,549,235.49 3,436,622.79 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 1,549,235.49 3,436,622.79 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,139,604.44 23,278,891.02 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十五） 1,910,726.20 4,987,194.26 经营活动现金流入小计 25,050,330.64 28,266,085.28 购买商品、接受劳务支付的现金 20,470,978.82 11,977,585.25 客户贷款及垫款净增加额 公告编号：2019-011 44 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,621,487.18 3,130,259.76 支付的各项税费 1,590,728.70 1,426,097.36 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十五） 4,023,897.89 4,224,468.57 经营活动现金流出小计 29,707,092.59 20,758,410.94 经营活动产生的现金流量净额 -4,656,761.95 7,507,674.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 29,824,956.07 8,132,698.56 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 29,824,956.07 8,132,698.56 投资活动产生的现金流量净额 -29,824,956.07 -8,132,698.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 36,447,304.00 1,990,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 36,447,304.00 1,990,000.00 偿还债务支付的现金 2,090,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,690,542.40 35,517.58 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,780,542.40 35,517.58 筹资活动产生的现金流量净额 32,666,761.60 1,954,482.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,814,956.42 1,329,458.20 加：期初现金及现金等价物余额 2,624,352.92 1,294,894.72 六、期末现金及现金等价物余额 809,396.50 2,624,352.92 法定代表人：骆国清 主管会计工作负责人：杨美艳 会计机构负责人：杨美艳 公告编号：2019-011 45 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,139,604.44 23,278,891.02 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 734,627.99 3,795,698.07 经营活动现金流入小计 23,874,232.43 27,074,589.09 购买商品、接受劳务支付的现金 20,470,978.82 11,977,585.25 支付给职工以及为职工支付的现金 3,621,487.18 3,130,259.76 支付的各项税费 1,590,728.70 1,426,022.36 支付其他与经营活动有关的现金 6,107,525.69 10,586,287.17 经营活动现金流出小计 31,790,720.39 27,120,154.54 经营活动产生的现金流量净额 -7,916,487.96 -45,565.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 353,977.45 699,718.82 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 353,977.45 699,718.82 投资活动产生的现金流量净额 -353,977.45 -699,718.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 9,000,000.00 1,990,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 9,000,000.00 1,990,000.00 偿还债务支付的现金 2,090,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 437,181.77 35,517.58 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,527,181.77 35,517.58 筹资活动产生的现金流量净额 6,472,818.23 1,954,482.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,797,647.18 1,209,198.15 公告编号：2019-011 46 加：期初现金及现金等价物余额 2,502,465.12 1,293,266.97 六、期末现金及现金等价物余额 704,817.94 2,502,465.12 公告编号：2019-011 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 6,000,000.00 -3,106,263.39 22,893,736.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 6,000,000.00 -3,106,263.39 22,893,736.61 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,371,441.52 1,371,441.52 （一）综合收益总额 1,371,441.52 1,371,441.52 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 公告编号：2019-011 48 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 6,000,000.00 -1,734,821.87 24,265,178.13 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 6,000,000.00 -6,524,943.97 19,475,056.03 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2019-011 49 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 6,000,000.00 -6,524,943.97 19,475,056.03 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,418,680.58 3,418,680.58 （一）综合收益总额 3,418,680.58 3,418,680.58 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 公告编号：2019-011 50 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 6,000,000.00 -3,106,263.39 22,893,736.61 法定代表人：骆国清 主管会计工作负责人：杨美艳 会计机构负责人：杨美艳 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 5,653,043.40 -2,483,724.43 23,169,318.97 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 5,653,043.40 -2,483,724.43 23,169,318.97 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,549,235.49 1,549,235.49 （一）综合收益总额 1,549,235.49 1,549,235.49 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 公告编号：2019-011 51 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 5,653,043.40 -934,488.94 24,718,554.46 公告编号：2019-011 52 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 5,653,043.40 -5,920,347.22 19,732,696.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 5,653,043.40 -5,920,347.22 19,732,696.18 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,436,622.79 3,436,622.79 （一）综合收益总额 3,436,622.79 3,436,622.79 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 公告编号：2019-011 53 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 5,653,043.40 -2,483,724.43 23,169,318.97 公告编号：2019-011 54 中山市优贝科技股份有限公司财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、企业的基本情况 (一)企业注册地、组织形式和总部地址。 中山市优贝科技股份有限公司（以下简称本公司），系经中山市工商行政管理局批准设 立的股份有限公司，于 2009 年 7 月 24 日取得了统一社会信用代码为 91442000692413155W 的 《企业法人营业执照》 。2010 年至 2017 年，公司经过四次增资，注册资本由最早的 50 万增加至 2000 万元人民币。本公司于 2015 年 10 月 25 日出资 1000 万元经同一控制下 企业合并，收购广东优贝精细化工有限公司为其全资子公司。 注册地：中山市黄圃镇兴圃大道东 27 号 注册资本：2000 万元人民币 组织形式：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股) (二)企业的业务性质和主要经营活动。 主要经营活动：研发、生产、加工、销售：车蜡、洗涤剂、研磨剂、镀膜；销售：汽车 用品；客运经营、道路运输站场、机动车维修、机动车驾驶员培训（仅机动车维修）；货物 进出口、技术进出口；汽车信息咨询服务、居间服务。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动。） (三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表由本公司于 2019 年 4 月 24 日批准报出。 (四)本年度合并财务报表范围 本期合并财务报表范围为本公司及其全资子公司广东优贝精细化工有限公司 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本财务报表以持续经营为基础列报。 三、重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 公告编号：2019-011 55 (二)会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五)企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 ，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期营业外收入。 (六)合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益 ，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的 公告编号：2019-011 56 长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益 项目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表 ；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营 。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主 体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实 和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安 排的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方应当确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关 企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持 有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因 出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共 同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对 合营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处 理。 (八)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九)外币业务及外币财务报表折算 1.外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资 公告编号：2019-011 57 产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额 在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值 计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为 其他综合收益。 2.外币财务报表折算 本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其 外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率 折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下 列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部 或按处置该境外经 营的比例转入处置当期损益。 (十)金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量 ；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂 公告编号：2019-011 58 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司 金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按 照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值 变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入 其他综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产 。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满 足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分 之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失， 一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌 的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性” 下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 公告编号：2019-011 59 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在 活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超 过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十一)应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债 表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据 此计提相应的坏账准备。如测试后无减值则按账龄分 析法计提 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未发 生减值的应收款项，按账龄划分组合的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 70.00 70.00 5 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备，计提依据是根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 公告编号：2019-011 60 (十二)存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品 、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加 工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三)长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所 取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的 购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允 价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债 务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企 业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都应当按照《企业会计准则第22号——金 融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 公告编号：2019-011 61 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十四)投资性房地产 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值 后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资 产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用 直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 (十五)固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 5-10 5.00 19.00-9.50 电子设备 3-5 5.00 31.67-19.00 运输设备 4-10 5.00 23.75-19.00 其他设备 5-10 5.00 19.00-9.50 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 公告编号：2019-011 62 (十六)在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行 ，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其 能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的 固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十七)借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十八)无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 公告编号：2019-011 63 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支 持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶 段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项 目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 (十九)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 公告编号：2019-011 64 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (二十)长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十一)职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损 益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际 发生时 根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按 照公允价值 计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险 费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间 ，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当 期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (二十二)收入 1.销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 公告编号：2019-011 65 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 公司为生产制造企业，根据不同的情况对收入进行确认：①采用预交定金、直接收款、 应收款项等方式销售商品时，在验收期限内以发货凭据及收到验收单时确认销售收入；验收 期满以发货凭据，并收取货款或取得索取货款的凭据时确认销售收入②附有退回条件销售商 品时， 明确退货期的，企业根据以往经验能够合理估计退货率且确认与退货相关的负债， 在满足①条件时确认收入；不能合理估计退货率，在退货期满时确认收入。 2.提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3.让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量 时确认让渡资产使用权收入。 (二十三)政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 公告编号：2019-011 66 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时 予以确认。 (二十四)递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十五)租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十六)主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务 报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和 该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 公告编号：2019-011 67 会计政策变更内容和原 因 受影响的报表项目 名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项 目及金额 1.应收票据和应收账款 合并列示 应收票据及应收账 款 9,009,126.38 元 4,477,333.51 元 应收账款： 4,477,333.51 元 2.应收利息、应收股利 并其他应收款项目列示 其他应收款 644,812.89 元 432,583.80 元 其他应收款： 432,583.80 元 5.应付票据和应付账款 合并列示 应付票据及应付账 款 3,136,905.01 元 4,767,623.31 元 应付账款： 4,767,623.31 元 6.应付利息、应付股利计 入其他应付款项目列示 其他应付款 2,011,845.37 元 1,106,724.19 元 应付利息：2,750.70 元 其他应付款： 1,103,973.49 元 8.管理费用列报调整 管理费用 2,132,100.78 元 1,641,085.83 元 管理费用 2,725,307.20 元 9.研发费用单独列示 研发费用 1,122,977.05 元 1,084,221.37 元 --- 四、税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、16%、6% 城市维护建设税 应交流转税 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二)重要税收优惠及批文 母公司中山优贝于 2016 年 11 月 30 日取得高新企业证书，证书编号为 GR201644001269 ，有效期为三年，2016 年至 2018 年按照 15% 的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 60,473.76 39,098.00 银行存款 748,922.74 2,585,254.92 合 计 809,396.50 2,624,352.92 (二)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收账款 9,523,647.99 4,754,966.71 减：坏账准备 514,521.61 277,633.20 合计 9,009,126.38 4,477,333.51 公告编号：2019-011 68 应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 8,671,782.73 91.06 514,521.61 5.93 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 851,865.26 8.94 合计 9,523,647.99 100.00 514,521.61 5.93 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,754,966.71 100.00 277,633.20 5.84 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 4,754,966.71 100.00 277,633.20 5.84 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 8,215,488.58 5.00 410,774.43 4,420,366.33 5.00 221,018.32 1 至 2 年 268,199.11 10.00 26,819.91 281,224.04 10.00 28,122.40 2 至 3 年 156,161.10 30.00 46,848.33 19,202.40 30.00 5,760.72 3 至 4 年 3,710.00 50.00 1,855.00 5,950.00 50.00 2,975.00 4 至 5 年 70.00 28,223.94 70.00 19,756.76 5 年以上 28,223.94 100.00 28,223.94 合计 8,671,782.73 514,521.61 4,754,966.71 277,633.20 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 宁波市鄞州驰田汽车用品贸易有限公司 1,713,087.30 17.99 85,654.37 宁波康田汽车服务有限公司 1,567,011.21 16.45 78,350.56 四川乐航汽车服务有限公司 1,281,730.00 13.46 64,086.50 新疆浩博优和商贸有限公司 851,865.26 8.94 广州市飞比隆贸易有限公司 431,021.99 4.53 21,551.10 合计 5,844,715.76 61.37 249,642.53 公告编号：2019-011 69 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 845,837.29 84.30 761,729.23 86.03 1 至 2 年 51,189.16 5.10 82,221.22 9.29 2 至 3 年 64,932.22 6.47 13,020.60 1.47 3 年以上 41,350.60 4.12 28,430.00 3.21 合计 1,003,309.27 100.00 885,401.05 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 中山市优贝科技股份有限公司 佛山市夏盛蒲电器科技有限公司 25,272.00 1-2 年 未收到对方货物 中山市优贝科技股份有限公司 杭州澜泰科技有限公司 26,139.00 2-3 年 未收到对方货物 中山市优贝科技股份有限公司 中山市唯新环境科技有限公司 21,294.00 2-3 年 尚未提供服务 合计 72,705.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末额 占预付款项总额的比例(%) 江门市制漆厂有限公司 590,162.54 58.82 南通飞龙工贸有限公司 36,676.33 3.66 深圳市智英源电子科技有限公司 31,504.27 3.14 支付宝（中国）网络技术有限公司客户 30,000.00 2.99 杭州澜泰科技有限公司 26,139.00 2.61 合计 714,482.14 71.22 (四)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 778,504.06 520,088.21 减：坏账准备 133,691.17 87,504.41 合计 644,812.89 432,583.80 其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 743,823.24 95.55 133,691.17 17.97 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款项 34,680.82 4.45 合计 778,504.06 100.00 133,691.17 17.17 公告编号：2019-011 70 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 517,823.24 5.00 25,891.17 90,088.21 5.00 4,504.41 1 至 2 年 10.00 230,000.00 10.00 23,000.00 2 至 3 年 26,000.00 30.00 7,800.00 200,000.00 30.00 60,000.00 3 至 4 年 200,000.00 50.00 100,000.00 50.00 合计 743,823.24 133,691.17 520,088.21 87,504.41 （2）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 219,608.80 押金及保证金 536,000.00 360,000.00 其他 22,895.26 160,088.21 合计 778,504.06 520,088.21 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备余额 中国银行中山黄圃 支行 保证金 300,000.00 1 年以内 40.24 15,000.00 陈振标 押金 200,000.00 3 至 4 年 26.82 100,000.00 广州市住宅建设发 展有限公司 往来款 184,927.98 1 年以内 24.80 9,246.40 新疆浩博优和商贸 有限公司 往来款 34,680.82 1 年之内 4.65 浙江天猫供应链管 理有限公司 保证金 26,000.00 2 至3年 3.49 7,800.00 合计 745,608.80 95.77 132,046.40 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 520,088.21 100.00 87,504.41 16.82 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款项 合计 520,088.21 100.00 87,504.41 16.82 公告编号：2019-011 71 (五)存货 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,904,160.64 1,904,160.64 1,716,968.10 1,716,968.10 产成品 1,911,693.58 1,911,693.58 1,431,059.63 1,431,059.63 发出商品 2,033,325.84 2,033,325.84 1,233,930.61 1,233,930.61 在产品 101,258.62 101,258.62 297,577.77 297,577.77 低值易耗品 6,093.25 6,093.25 6,093.25 6,093.25 合计 5,956,531.93 5,956,531.93 4,685,629.36 4,685,629.36 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税金 3,339,746.68 699,920.14 合计 3,339,746.68 699,920.14 (七)长期股权投资 (八)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 1,791,140.41 1,787,474.84 减：减值准备 合计 1,791,140.41 1,787,474.84 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少投 资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 联营企业 新疆浩博 优和商贸 有限公司 1,033,088.24 92,864.51 1,125,952.75 小计 1,033,088.24 92,864.51 1,125,952.75 合计 1,033,088.24 92,864.51 1,125,952.75 公告编号：2019-011 72 固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 电子设备 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,622,223.02 712,000.00 195,249.70 250,752.88 2,780,225.60 2.本期增加金额 （1）购置 309,027.93 309,027.93 3.本期减少金额 4.期末余额 1,622,223.02 1,021,027.93 195,249.70 250,752.88 3,089,253.53 二、累计折旧 1.期初余额 384,274.61 309,150.84 149,546.29 149,779.02 992,750.76 2.本期增加金额 （1）计提 203,956.65 48,450.00 19,406.68 33,549.03 305,362.36 3.本期减少金额 4.期末余额 588,231.26 357,600.84 168,952.97 183,328.05 1,298,113.12 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,033,991.76 663,427.09 26,296.73 67,424.83 1,791,140.41 2.期初账面价值 1,237,948.41 402,849.16 45,703.41 100,973.86 1,787,474.84 (九)在建工程 类 别 期末余额 期初余额 在建工程项目 36,238,361.31 10,554,597.60 减：减值准备 合计 36,238,361.31 10,554,597.60 1.在建工程项目 （1）在建工程项目基本情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 广东优贝精细 化工有限公司 厂房 36,152,645.05 36,152,645.05 10,554,597.60 10,554,597.60 专利 85,716.26 85,716.26 合计 36,238,361.31 36,238,361.31 10,554,597.60 10,554,597.60 公告编号：2019-011 73 （2）重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 广 东 优 贝 精 细 化 工 有限公司 厂房 60,000,000.00 10,554,597.60 25,598,267.45 220.00 36,152,645.05 合计 60,000,000.00 10,554,597.60 25,598,267.45 220.00 36,152,645.05 重大在建工程项目变动情况（续） 项目名称 工程投入占预 算比例(%) 工程进度 (%) 利息资本化累计 金额 其中：本期利息资 本化金额 本期利息资本 化率(%) 资金来源 广东优贝 精细化工 有限公司 厂房 60.40 60.40 1,253,360.63 1,253,360.63 100.00 自筹资金、金 融机构贷款 合计 60.40 60.40 1,253,360.63 1,253,360.63 100.00 (十)无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,179,100.00 35,897.44 6,214,997.44 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 6,179,100.00 35,897.44 6,214,997.44 二、累计摊销 1.期初余额 484,044.50 9,572.64 493,617.14 2.本期增加金额 （1）计提 123,582.00 3,589.80 127,171.80 3.本期减少金额 4.期末余额 607,626.50 13,162.44 620,788.94 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,571,473.50 22,735.00 5,594,208.50 2.期初账面价值 5,695,055.50 26,324.80 5,721,380.30 (十一)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 房屋装修 1,464,887.36 263,860.42 1,201,026.94 合计 1,464,887.36 263,860.42 1,201,026.94 公告编号：2019-011 74 (十二)递延所得税资产、递延所得税负债 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产： 资产减值准备 95,804.53 638,696.87 54,245.64 361,637.61 小 计 95,804.53 638,696.87 54,245.64 361,637.61 (十三)其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 广东优贝精细化工有限公司厂房 工程预付款 3,166,490.77 合计 3,166,490.77 (十四)短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 4,000,000.00 信用借款 1,990,000.00 合计 4,000,000.00 1,990,000.00 注：短期借款为多人联保，保证人为控股股东骆国清、李亚妮、广东优贝精细化工有限公司。 (十五)应付票据及应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付账款 3,136,905.01 4,767,623.31 合计 3,136,905.01 4,767,623.31 应付账款分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 3,107,606.33 4,742,121.52 1 至 2 年 16,032.18 25,501.79 2 至 3 年 13,266.50 合计 3,136,905.01 4,767,623.31 (十六)预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,601,192.37 1,919,800.29 1 年以上 121,861.29 316,071.92 合计 2,723,053.66 2,235,872.21 公告编号：2019-011 75 账龄超过 1 年的大额预收款项 债权单位名称 期末余额 未结转原因 马少君 50,425.40 未提货 李刚 35,170.89 未提货 合计 85,596.29 (十七)应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 443,442.79 3,799,385.88 3,661,082.59 581,746.08 离职后福利-设定提存计划 -16,060.57 290,154.19 274,093.62 合计 427,382.22 4,089,540.07 3,935,176.21 581,746.08 2.短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 438,908.33 3,588,578.25 3,454,010.12 573,476.46 职工福利费 20,979.80 20,979.80 社会保险费 96,041.97 96,041.97 924.00 其中：医疗保险费 74,133.50 73,209.50 924.00 工伤保险费 8,866.76 8,866.76 生育保险费 13,041.71 13,041.71 住房公积金 608.00 37,452.00 35,308.00 2,752.00 工会经费和职工教育经费 3,926.46 56,333.86 55,666.70 4,593.62 合计 443,442.79 3,799,385.88 3,661,082.59 581,746.08 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 -16,060.57 279,540.67 263,480.10 失业保险费 10,613.52 10,613.52 合计 -16,060.57 290,154.19 274,093.62 (十八)应交税费 税种 期末余额 期初余额 企业所得税 249,571.36 495,772.80 增值税 642,564.69 477,705.96 城市维护建设税 5,952.45 13,802.69 教育费附加 3,571.47 5,992.69 地方教育费附加 2,380.98 3,459.69 个人所得税 2,634.61 446.34 其他税费 3,201.05 2,376.05 合计 909,876.61 999,556.22 公告编号：2019-011 76 (十九)其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 2,750.70 其他应付款项 2,011,845.37 1,103,973.49 合 计 2,011,845.37 1,106,724.19 1.应付利息 类 别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 2,750.70 2.其他应付款项 （1）其他应付款项分类 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 2,011,845.37 1,000,000.00 质保金 84,265.00 加油费 14,957.59 其他 4,750.90 合计 2,011,845.37 1,103,973.49 （2）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 中山市非特永旺汽车用品有限公司 1,000,000.00 暂收投资款 合计 1,000,000.00 —— (二十)一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 200,000.00 合计 200,000.00 (二十一)长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 利率区间 保证借款 32,147,304.00 6.65%-6.70% 合计 32,147,304.00 注：其中 27,447,304.00 为子公司广东优贝精细化工有限公司借款，类型为保证加抵押贷款。抵押物为翁源县 瓮城镇华彩化工涂料城 B-09 地块，权利人为广东优贝精细化工有限公司，产权编号：粤（2018）翁源县不动产 权第 0001591，保证人为骆国清、李亚妮、中山市优贝科技股份有限公司。 公告编号：2019-011 77 (二十二)股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 20,000,000.00 (二十三)资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 6,000,000.00 (二十四)未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -3,106,263.39 调整后期初未分配利润 -3,106,263.39 加：本期归属于母公司股东的净利润 1,371,441.52 期末未分配利润 -1,734,821.87 (二十五)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 22,984,628.87 14,975,292.45 20,583,008.38 12,837,007.81 其中：镀膜产品 5,350,731.04 3,162,800.72 7,980,522.83 4,569,723.05 清洗及养护产品 16,467,872.44 11,004,607.86 11,421,079.59 7,590,397.30 研磨产品 441,544.91 243,080.52 723,983.97 394,338.96 组合产品 724,480.48 564,803.35 457,421.99 282,548.50 二、其他业务小计 581,418.38 508,886.85 1,048,842.01 1,369,480.85 合计 23,566,047.25 15,484,179.30 21,631,850.39 14,206,488.66 (二十六)税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 46,882.18 43,978.05 教育费附加 28,129.31 26,386.83 地方教育费附加 18,752.85 17,591.22 印花税 9,055.70 9,711.90 合计 102,820.04 97,668.00 公告编号：2019-011 78 (二十七)销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,120,928.59 972,389.32 宣传配套物资费 582,260.91 668,899.20 宣传费 334,043.17 344,923.48 会务费 67,888.68 342,218.74 运输费 358,655.00 269,174.66 业务招待费 86,052.51 299,245.15 广告费 11,822.32 153,308.49 其他费用 701,790.33 354,401.96 合计 3,263,441.51 3,404,561.00 (二十八)管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 931,991.85 832,262.21 咨询服务费 367,348.40 261,548.04 折旧摊销费 200,695.64 207,985.99 差旅费 100.00 131,879.22 车辆费 69,990.43 90,448.08 通讯费 91,141.98 73,270.29 办公费 163,723.51 31,109.45 其他费用 307,108.97 12,582.55 合计 2,132,100.78 1,641,085.83 (二十九)研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发领用材料 291,767.22 413,612.38 职工薪酬 743,642.06 470,957.54 差旅费 71,684.53 70,867.27 测试费 3,148.20 5,798.49 折旧 12,735.04 60,183.71 其他 62,801.98 合计 1,122,977.05 1,084,221.37 (三十)财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 434,431.07 38,268.28 减：利息收入 1,101.09 39,783.39 手续费支出 11,107.36 9,099.08 合 计 444,437.34 7,583.97 公告编号：2019-011 79 (三十一)资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 283,075.17 194,007.59 合计 283,075.17 194,007.59 (三十二)其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 中山市科学技术局补助 200,000.00 与收益相关 专利补助 2,000.00 16,000.00 与收益相关 新三板挂牌补助 500,000.00 与收益相关 中山市科学技术局研发补助 17,300.00 与收益相关 中山科学技术局中山科发 [2018]415 号工程中心奖 100,000.00 与收益相关 稳岗补贴 1,000.00 与收益相关 合计 620,300.00 216,000.00 (三十三)营业外收入 1.营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 60,300.00 2,611,120.00 60,300.00 盘盈利得 2,276.28 2,276.28 其他 1,329.95 40,290.87 1,329.95 合计 63,906.23 2,651,410.87 63,906.23 2.计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 市政府新三板挂牌补助 2,000,000.00 与收益相关 高新企业入库奖补 300,000.00 与收益相关 镇政府新三板挂牌补助 200,000.00 与收益相关 政府退还土地耕地税补贴 111,120.00 与收益相关 高新技术企业认定奖励 50,000.00 与收益相关 高新技术产品资金补助 6,000.00 与收益相关 财政局补助款 4,300.00 与收益相关 合计 60,300.00 2,611,120.00 公告编号：2019-011 80 (三十四)所得税费用 所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 180,036.94 560,094.47 递延所得税费用 -41,558.89 -54,245.64 合计 138,478.05 505,848.83 (三十五)现金流量表 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 1,910,726.20 4,987,194.26 其中： 往来账款 1,229,081.00 2,080,000.00 政府补助 680,600.00 2,827,120.00 利息收入及其他营业外收入 1,045.20 80,074.26 支付其他与经营活动有关的现金 4,023,897.89 4,224,468.57 其中： 往来款项 1,117,396.12 1,564,602.68 业务招待及会务费 153,941.19 641,463.89 宣传广告费 345,865.49 498,231.97 宣传配套物资费 582,260.91 668,899.20 车辆及运输费 428,645.43 426,734.12 办公费 254,865.49 31,109.45 差旅费 71,784.53 131,879.22 技术服务费 1,069,138.73 261,548.04 (三十六)现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,371,441.52 3,418,680.58 加：资产减值准备 283,075.17 194,007.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 305,362.36 312,322.56 无形资产摊销 127,171.80 127,171.74 长期待摊费用摊销 263,860.42 272,040.51 公告编号：2019-011 81 项目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 434,431.07 35,517.58 投资损失（收益以“－”号填列） -92,864.51 -60,885.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -41,558.89 -54,245.64 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,270,902.57 157,186.35 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,439,846.90 -1,342,649.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,403,068.58 4,448,527.68 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -4,656,761.95 7,507,674.34 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 809,396.50 2,624,352.92 减：现金的期初余额 2,624,352.92 1,294,894.72 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -1,814,956.42 1,329,458.20 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 809,396.50 2,624,352.92 其中：库存现金 60,473.76 39,098.00 可随时用于支付的银行存款 748,922.74 2,585,254.92 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 809,396.50 2,624,352.92 (三十七)所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 在建工程 36,238,361.31 抵押贷款 无形资产 6,179,100.00 抵押贷款 合计 42,417,461.31 -- 公告编号：2019-011 82 六、在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名 称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 广东优贝 精细化工 有限公司 广东省翁源县 广东省翁源县 汽车用品制造及 汽车维护 100.00% 同一控制下 企业合并 (二)在合营企业或联营企业中的权益 重要的合营企业和联营企业基本情况 公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 投资的会计处理 方法 直接 间接 新疆浩博优和商 贸有限公司 新疆乌鲁木齐 市 新疆乌鲁 木齐市 汽车用品销 售及服务 20.00 权益法 七、关联方关系及其交易 (一)本公司的母公司 母公司名称 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 骆国清、李亚妮 90.00 90.00 注：骆国清与李亚妮为夫妻关系 (二)本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三)本企业的合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“六、在其他主体中的权益”本企业的其他关联 方情况 (四)关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交 易类型 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易金 额的比例 （%） 新疆浩博优和 商贸有限公司 销售商 品 清洗及 养护 市场价格 933,336.48 4.06 - 合计 933,336.48 4.06 - 公告编号：2019-011 83 2.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 骆国清、李亚 妮 、广东优贝精 细化工有限公司 中山市优贝科技 股份有限公司 2,000,000.00 2019-11-29 2021-11-28 否 骆国清、李亚 妮 、广东优贝精 细化工有限公司 中山市优贝科技 股份有限公司 3,000,000.00 2018-09-25 2021-09-24 否 骆国清、李亚 妮 、中山市优贝科 技股份有限公 司 广东优贝精细化 工有限公司 30,000,000.00 2023-02-08 2023-08-07 否 3.关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合 计 152,766.00 174,036.36 (五)关联方应收应付款项 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 新疆浩博优 和商贸有限 公司 851,865.26 - 其他应收款 新疆浩博优 和商贸有限 公司 34,680.82 - 合计 886,546.08 - 八、承诺及或有事项 公司无需要说明的承诺及或有事项。 九、资产负债表日后事项 无。 十、其他重要事项 公司无需要说明的其他重要事项。 公告编号：2019-011 84 十一、母公司财务报表主要项目注释 (一)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收账款 9,523,647.99 4,754,966.71 减：坏账准备 514,521.61 277,633.20 合计 9,009,126.38 4,477,333.51 其中：应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 8,671,782.73 91.06 514,521.61 5.93 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 851,865.26 8.94 合计 9,523,647.99 100.00 514,521.61 5.40 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,754,966.71 100.00 277,633.20 5.84 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 4,754,966.71 100.00 277,633.20 5.84 1.按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 1 年以内 8,215,488.58 5.00 410,774.43 4,420,366.33 5.00 221,018.32 1 至 2 年 268,199.11 10.00 26,819.91 281,224.04 10.00 28,122.40 2 至 3 年 156,161.10 30.00 46,848.33 19,202.40 30.00 5,760.72 3 至 4 年 3,710.00 50.00 1,855.00 5,950.00 50.00 2,975.00 4 至 5 年 70.00 28,223.94 70.00 19,756.76 5 年以上 28,223.94 100.00 28,223.94 合计 8,671,782.73 514,521.61 4,754,966.71 277,633.20 公告编号：2019-011 85 2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 宁波市鄞州驰田汽车用 品贸易有限公司 1,713,087.30 17.99 85,654.37 宁波康田汽车服务有限 公司 1,567,011.21 16.45 78,350.56 四川乐航汽车服务有限 公司 1,281,730.00 13.46 64,086.50 新疆浩博优和商贸有限 公司 851,865.26 8.94 广州市飞比隆贸易有限 公司 431,021.99 4.53 21,551.10 合计 5,844,715.76 61.37 249,642.53 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 9,949,085.96 7,234,188.21 减：坏账准备 124,175.26 84,004.41 合计 9,824,910.70 7,150,183.80 1.其他应收款项分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应 收款项 553,505.14 5.56 124,175.26 22.43 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款项 9,395,580.82 94.44 合计 9,949,085.96 100.00 124,175.26 1.25 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应 收款项 450,088.21 6.22 84,004.41 18.66 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款项 6,784,100.00 93.78 合计 7,234,188.21 100.00 84,004.41 1.16 公告编号：2019-011 86 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 327,505.14 5.00 16,375.26 20,088.21 5.00 1,004.41 1 至 2 年 10.00 230,000.00 10.00 23,000.00 2 至 3 年 26,000.00 30.00 7,800.00 200,000.00 30.00 60,000.00 3 至 4 年 200,000.00 50.00 100,000.00 合计 553,505.14 124,175.26 450,088.21 84,004.41 2.其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 9,431,580.82 6,784,100.00 押金及保证金 500,000.00 360,000.00 其他 17,505.14 90,088.21 合计 9,949,085.96 7,234,188.21 3.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备余额 广东优贝精细 化工有限公司 借款 9,360,900.00 1 年以内、1-2 年 94.09 中国银行中山 黄圃支行 保证金 300,000.00 1 年以内 3.02 15,000.00 陈振标 押金 200,000.00 3-4 年 2.01 100,000.00 新疆浩博优和 商贸有限公司 往来款项 34,680.82 1 年以内 0.35 浙江天猫供应 链管理有限公 司 往来款项 26,000.00 2-3 年 0.26 7,800.00 合计 9,921,580.82 —— —— (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,653,043.40 9,653,043.40 9,653,043.40 9,653,043.40 对联营、合营 企业投资 1,125,952.75 1,125,952.75 1,033,088.24 1,033,088.24 合计 10,778,996.15 10,778,996.15 10,686,131.64 10,686,131.64 公告编号：2019-011 87 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期末余额 广东优贝精细化 工有限公司 9,653,043.40 9,653,043.40 合计 9,653,043.40 9,653,043.40 2.对联营、合营企业投资 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下 确认的投 资损益 其他 综合 收益 调整 其 他 权 益 变 动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 联营企业 新疆浩博 优和商贸 有限公司 1,033,088.24 92,864.51 1,125,952.75 合计 1,033,088.24 92,864.51 1,125,952.75 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 22,984,628.87 14,975,292.45 20,583,008.38 12,837,007.81 其中：镀膜产品 5,350,731.04 3,162,800.72 7,980,522.83 4,569,723.05 清洗及养护产品 16,467,872.44 11,004,607.86 11,421,079.59 7,590,397.30 研磨产品 441,544.91 243,080.52 723,983.97 394,338.96 组合产品 724,480.48 564,803.35 457,421.99 282,548.50 二、其他业务小计 581,418.38 508,886.85 1,048,842.01 1,369,480.85 合计 23,566,047.25 15,484,179.30 21,631,850.39 14,206,488.66 (五)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 92,864.51 60,885.01 合计 92,864.51 60,885.01 公告编号：2019-011 88 十二、补充资料 (一)当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 680,600.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,439.00 3．所得税影响额 -102,605.85 合计 581,433.15 (二)净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 5.82 16.14 0.07 0.17 0.07 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 3.35 4.63 0.04 0.05 0.04 0.05 中山市优贝科技股份有限公司 二○一九年四月二十四日 公告编号：2019-011 89 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务室