839369_2019_创新安全_2019年年度报告_2020-04-29.txt

1 2019 年度报告 创新安全 NEEQ : 839369 无锡创新网网络安全股份有限公司 Wuxi Create Cyber Security Co.,Ltd 2 公司年度大事记 2019年6月公司获江苏省科技型 中小企业产品认定，入库登记编号 201832021408005785； 2019 年 11 月公司获得江苏省高新 技术企业认定，证书编号： GR201932002696； 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 37 4 释义 释义项目 释义 创新安全、公司、本公司 指 无锡创新网网络安全股份有限公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 《监督管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《公司章程》 指 《无锡创新网网络安全股份有限公司章程》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 监事会 指 无锡创新网网络安全股份有限公司监事会 董事会 指 无锡创新网网络安全股份有限公司董事会 股东大会 指 无锡创新网网络安全股份有限公司股东大会 三会 指 无锡创新网网络安全股份有限公司股东大会、董事会、 监事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 蜜罐 指 是一种对攻击方进行欺骗的技术，通过布置一些作为 诱饵的主机、网络服务或者信息，诱使攻击方对它们 实施攻击，从而可以对攻击行为进行捕获和分析，了 解攻击方所使用的工具与方法，推测攻击意图和动机。 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人侯强、主管会计工作负责人赵婷宇及会计机构负责人（会计主管人员）赵婷宇保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 √是 □否 1、 豁免披露事项及理由 公司主要客户及主要供应商在合同中注明不能公开披露基本信息。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司的共同实际控制人为侯强、赵秋琴、殷洁，赵秋琴系侯强 之母，侯强与殷洁系夫妻关系；其中侯强持有公司股份 2,100,000 股，占公司股本总额的 42%，并担任公司董事长、总 经理；赵秋琴持有公司股份 600,000 股，占公司股本总额的 12%，并担任公司董事；殷洁持有公司股份 400,000 股，占公司 股本总额的 8%，并担任公司董事；三人合计持有公司股份 3,100,000 股，占公司股本总额的 62%，能够对公司决策产生重 大影响，并能够实际支配公司的经营决策。尽管公司已经建立 了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上 对控股股东的行为进行了规范，但若公司实际控制人利用其特 殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事 财务、利润分配、对外投资进行不当控制，将会对公司及中小 股东的利益产生不利影响。 核心技术保护风险 公司拥有的自主知识产权和核心技术是公司核心竞争力的体 现。由于软件研发存在难开发，易生产的特点，同时我国目前 对于知识产权的保护尚未达到发达国家水平等原因，如果公司 6 不能加强自我保护意识，采取多种手段进行知识产权的保护， 核心技术受到侵害的风险将会加大，对公司未来持续发展不利。 人才流动风险 软件产业是技术密集型产业，优秀人才对于产业的发展至关重 要，高素质的专业技术人员和团队是企业竞争力的重要保证。 由于行业内优秀人才稀缺，企业间人才争夺激烈，如果公司不 及时有效地采取相应措施，就会造成人才流失。 涉密信息泄露的风险 公司客户主要集中于网络及信息安全的相关单位，由于客户及 服务产品的特殊性，部分信息涉及国家及商业秘密事项，虽然 公司在经营中一直将保密工作放在首位，采取各项有效措施保 守秘密事项，但不排除一些意外情况的发生导致有关资料泄漏， 进而有可能对公司产生不利影响。 客户集中度较高风险 2019 年，公司前五大客户销售收入占主营业务收入的 55.70%。 报告期内，公司前五大客户相对集中。虽然公司已建立相对稳 定的销售渠道，且公司为了降低对单一客户重大依赖的风险， 一方面不断拓宽销售渠道，另一方面，公司努力提高自身研发 技术及服务水平，加强自身的品牌建设，提升公司的竞争力。 如果公司主要客户需求下降，或转向其他软件生产企业采购相 关产品，将可能给公司的盈利能力带来不利影响。 技术迭代风险 软件行业是技术密集型行业，且更新换代极快，新技术，新产 品，新工具，新平台不断产生，造成产品的生命周期缩短。公 司必须紧跟行业发展步伐，不断更新和提升知识和技能，改进、 创新产品和服务，才能满足变化的市场需求。如果公司对于外 部环境的变化不能做出正确的判断，不能及时掌握新的关键技 术，就无法研发出适应市场变化的新产品，就会降低公司产品 的竞争力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 无锡创新网网络安全股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Create Cyber Security Co.,Ltd 证券简称 创新安全 证券代码 839369 法定代表人 侯强 办公地址 无锡市新吴区震泽路 18 号国家软件园双子座 A 栋 11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵雯霓 职务 董事会秘书 电话 0510-81810916 传真 0510-81810916 电子邮箱 CXWEMbox@ 公司网址 无 联系地址及邮政编码 无锡市新吴区震泽路 18 号无锡国家软件园双子座 A 座 11 层邮编 214000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 9 日 挂牌时间 2016 年 11 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业、软件开发（6510） 主要产品与服务项目 计算机软硬件的研发及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 5,000,000.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 控股股东 侯强、赵秋琴、殷洁 实际控制人及其一致行动人 侯强、赵秋琴、殷洁 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 9132021456683440X7 否 注册地址 无锡新区长江路 34 号地块科技园 A 幢 1 区 601 号 否 注册资本 5,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 臧其冠、蔡青梅 会计师事务所办公地址 南京市建邺区奥体大街 68 号新城科技园国际研发总部园 4B 座 18 层 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 25,487,097.60 15,847,880.64 60.82% 毛利率% 52.49% 74.49% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,570,757.91 1,502,658.31 71.08% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 2,531,336.56 1,216,725.83 108.16% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 13.56% 7.94% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 13.36% 6.43% - 基本每股收益 0.51 0.3 70.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 21,973,085.89 20,090,756.09 9.37% 负债总计 1,726,353.58 2,414,781.69 -28.51% 归属于挂牌公司股东的净资产 20,246,732.31 17,675,974.40 14.54% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.05 3.54 14.39% 资产负债率%（母公司） 7.86% 12.02% - 资产负债率%（合并） 7.86% 12.02% - 流动比率 11.40 7.66 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 3,633,288.50 3,972,736.48 -8.54% 应收账款周转率 6.39 3.48 - 存货周转率 13.6 3.73 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 9.37% -8% - 营业收入增长率% 60.82% -24% - 净利润增长率% 71.08% -85% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 11,871.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 33,300.00 委托他人投资或管理资产的损益 77,665.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -78,089.08 非经常性损益合计 44,747.78 所得税影响数 5,326.52 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 39,421.26 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 11 应收账款及应收票 据 3,297,222.88 应收账款 3,297,222.88 应收票据 0 应付账款及应付票 据 140,785.00 应付账款 140,785.00 应付票据 0 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主营业务是为政府、运营商、金融、能源、互联网以及教育、军工行业用户提供具有核心竞争 力的安全产品及解决方案，帮助客户实现业务的安全顺畅运行。目前公司已在检测防御、数据分析、安 全评估、木马溯源、司法取证、安全监管等多个领域、行业客户提供了入侵检测与防护、抗拒绝服务攻 击、远程安全评估以及 Web 安全防护等产品以及专业安全服务，受到广大客户的充分认可。公司通过 自主研发、自主生产、主动营销的方式向客户提供产品从而获取利润及现金流。 （一）服务种类 创新安全始终致力于为客户提供专业安全服务，包含管理安全服务、专业安全服务 2 个部分的专业服务 体系。 管理安全服务：为客户提供全面的管理外包方案，包括 7*24 小时安全监控、驻厂值守安全保障、 定期漏洞评估、远程安全测试、安全事件应急处理，以及安全设备维修等多项贴心服务内容，客户可以 优化资源配置，更加专注于自身业务的发展。 专业安全服务：为客户进行全方位安全评估，帮助客户掌握安全现状与目标之间的差距、设计及落实安 全体系、满足各种合规性要求、采取措施降低安全风险，进而提高安全管理实效。 （二）销售模式 公司产品和服务均采用直接销售，直销模式能够减少中间环节，使公司服务更贴近市场，有利于公 司及时调整研发方向、销售策略。公司客户主要集中于国家相关部门。公司进入其供应商名录后，客户 需要采购物资时，在其供应商名录中的符合条件的企业可以参与招投标。公司通过示范性项目的设计和 实施，将自身优势展现在项目全过程中，逐步提高市场影响力。公司技术服务主要为基于公司原有客户 的网络或软件升级及维护业务。 公司专注于互联网安全、物联网安全以及网络安全行业中大数据分析和软件研发与应用。公司现有 软件产品的销量将随着市场的扩大和客户需求的增多，此外，公司通过开展技术培训、提供技术支持等 服务,进一步深入了解用户需求，并结合市场行情，完善产品功能，为客户提供网络信息安全整体解决方 案，促进产品销售。 （三）采购模式 公司物资采购主要为公司自身产品所需的硬件平台设备。一般采取“按需采购”方式安排采购。基本 流程为接到客户订单后编制近期的项目实施计划，项目实施部门根据具体实施计划情况向采购部门提交 采购申请，由采购部门根据各项具体需求对产品或设备进行选型并统一安排采购或定制，采购到货的产 品或设备经检验合格后，再通知项目实施部门安排实施生产。因该类产品须与公司自有软件兼容契合度 高，才能更好、更稳定的实现产品的各项功能与性能，故该硬件设备具有特殊的形态和技术特点，即具 有定制性特点，所以该类产品采购渠道稳定性十分重要，经过多年发展，公司已拥有较完善的供应商管 理体系，与主要供应商之间形成了良好和稳定的合作关系。 （四）生产模式 公司为软件企业，主营产品以自主设计开发软件系统及运维服务为主，以硬件设备销售为辅的生产 经营模式。当客户订单中包含硬件设备需求时，硬件设备主要来源为外协采购或外协定制方式，采购到 货后，由公司项目实施部门将公司自有软件产品灌装到外购或定制的硬件设备中，并做调试和检测。外 购定制硬件设备主要是为了方便客户部署和应用安全产品，使客户无需另外准备软件运行环境。 （五）研发模式 在技术研发方面，公司坚持“以技术为核心，以应用为导向”原则，兼顾技术积累和商业运营，信息 安全产品和信息安全技术采用自主研发与合作研发相结合的方式，最大化实现资金投入效益。公司重点 13 研究领域包括信息安全、安全威胁态势智能感知、云安全和物联网安全、计算机犯罪取证、大数据分析 等。 基于多年信息安全技术研究，公司目前在网络数据分析、恶意代码分析、攻击定位溯源、定向数据 获取等技术领域拥有多项自主知识产权，并已顺利完成科技成果转化，形成了紧贴市场需求的完整产品 线，综合竞争力处于国内领先水平。公司积极参与多项国家级重大技术项目攻坚，持续开展与多个国家 级重点实验室、高等院校、科研单位的技术研发合作。 报告期末至披露日，公司的商业模式较上年度没有变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 当前，移动互联网、云计算、大数据、物联网蓬勃发展，与各垂直行业不断跨界融合，互联网对现 实世界产生了前所未有的影响。与此同时，安全的内涵也发生了变化，IT、OT、IoT 甚至是物理环境都面 临新的挑战。显然，全球各国、各领域、各行业也都认识到了这个问题，因此近年来信息安全特别是网 络信息安全备受关注。 政策驱动：信息安全已上升至国家战略标志 2014 年 2 月 27 日，中央网络安全和信息化领导小组宣 告成立。2016 年年初，网络安全被正式划入“十三五”规划重点建设方向，在政府未来 5 年的 100 项 重大建设项目中排在第六位；2016 年 11 月 7 日，中国《网络安全法》获得通过，并将于 2017 年 6 月 1 日起施行；2016 年 12 月，国家互联网信息办公室发布《国家网络空间安全战略》。 需求驱动：关键领域加大信息安全采购力度政府、电信、金融、能源、军队等重点行业，教育、电 商、交通等新兴行业对信息安全产品、服务的需求强劲，拉动了信息安全市场的整体需求。 根据这一趋势，公司加强市场调研，顶层设计更加清晰，并有针对性的安排新产品开发并主动探索 由互联网领域信息安全向“云安全和物联网安全”领域的深耕，顺应时代发展趋势，扩展产品应用领域， 提升价值链。为此，公司 2017 年成立了物联网安全事业部，主要是为客户提供物联网信息安全领域解 决方案，并组织实施。2017 年先后为某军工有限公司和某安全主管部门研发部署了舆情分析系统、智 能物联网设备分析系统；以项目参与单位身份参与承担了物联网某攻击行为分析技术重大前瞻性科研项 目。通过对研发部进行了技术行业领域划分，使得公司研发技术、产品更加贴近客户要求。一方面为客 户提供系统解决方案，满足客户需求；另一方面扩大市场范围，增加营业收入。 2019 年公司营业收入 2,548.71 万元，较上年同期增长 963.92 万元，增幅为 60.82%，主要是因为公 司新增客户较多，其中一家新增含税 639.42 万元的收入。 2019 年公司的营业成本 1,210.82 万元，较上年同期增加 806.50 万元，增幅为 199.47%，主要是因为 新增收入金额较大。 14 2019年公司净利润为257.08万元，较上年增加106.81万元，增幅为71.08%。一是营业收入增长60.82% 从而净利润增加；二是增值税即征即退返还较上年增加 70.79 万元。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 14,346,117.21 65.29% 1,404,338.02 6.99% 921.56% 应收票据 应收账款 3,941,792.86 17.94% 3,297,222.88 16.41% 19.55% 存货 0.00 1,781,099.10 8.87% -100.00% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,767,628.12 8.04% 1,541,201.85 7.67% 14.69% 在建工程 短期借款 长期借款 其他流动资产 10,000,000.00 49.77% -100.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、公司期末货币资金金额为 1,434.61 万元，较年初增加 1,294.18 万元，主要是因为年初有银行理财 1,000.00 万元在其他流动资产列示，期末未购买银行理财在货币资金列示。 2、公司期末其他流动资产较年初减少 1,000.00 万元，主要是因为年初有银行理财 1,000.00 万元在其他 流动资产列示，期末未购买银行理财在货币资金列示。 3、公司期末存货余额较年初减少 178.11 万元，主要是因为公司需采购的硬件商品周期较短，公司基本 不需要备货，年底无需要备货的在执行订单。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 25,487,097.60 - 15,847,880.64 - 60.82% 营业成本 12,108,221.74 47.51% 4,043,212.76 25.51% 199.47% 毛利率 52.49% - 74.49% - - 销售费用 - - 0% 管理费用 6,979,931.35 27.39% 7,799,606.93 49.22% -11.74% 研发费用 3,495,210.00 13.71% 2,481,705.36 15.66% 29.00% 15 财务费用 -127,730.92 -0.50% -153,776.70 -0.97% -20.39% 信用减值损失 -280,759.48 -1.10% 0.00 0% 100.00% 资产减值损失 0.00 - 60,741.31 0.38% - 其他收益 868,497.19 3.41% 147,522.86 0.93% 83.01% 投资收益 77,665.02 0.30% 0.00 0% 100.00% 公 允 价 值 变动 收益 - - - 0% - 资产处置收益 11,871.84 0.05% 10,367.40 0.07% 12.67% 汇兑收益 0.00 - 0.00 0% - 营业利润 3,390,615.83 13.30% 1,720,576.71 10.86% 49.25% 营业外收入 0.00 - 200,000.00 1.26% -100.00% 营业外支出 78,089.08 0.31% 21,499.11 72.47% 净利润 2,570,757.91 10.09% 1,502,658.31 9.48% 41.55% 项目重大变动原因： 1、2019 年公司营业收入 2,548.71 万元，较上年同期增长 963.92 万元，增幅为 60.82%，主要是因为公司 新增客户较多，其中一家新增含税 639.42 万元的收入。 2、2019 年公司的营业成本 1,210.82 万元，较上年同期增加 806.50 万元，增幅为 199.47%，主要是因为 新增收入金额较大。 3、2019 年公司信用减值损失为-28.08 万元，较上年减少-28.08 万元，主要是因为执行新金融工具准则， 坏账准备在信用减值损失核算。 4、2018 年、2019 年其他收益分别为 14.75 万元、86.85 万元，增长 72.10 万元，增幅 83.01%，主要是因 为增值税即征即退返还增加 70.79 万元。 5、2019 年投资收益较上年增加 7.77 万元，主要是理财收益增加。 6、2019 年营业外收入较上年减少 20.00 万元，主要是因为减少政府补助 20.00 万元。 7、2019 年营业外支出较上年增加 5.66 万元，主要是清理不需要支付的预付账款。 8、2019 年公司净利润为 257.08 万元，较上年增加 106.81 万元，增幅为 71.08%。一是营业收入增长 60.82% 从而净利润增加；二是增值税即征即退返还较上年增加 70.79 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 25,487,097.60 15,847,880.64 60.82% 其他业务收入 0 0 主营业务成本 12,108,221.74 4,043,212.76 199.47% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 收入金额 占营业收入 16 比重% 的比重% 硬件 8,318,073.51 32.64% 5,830,948.28 36.79% 42.65% 软件 15,347,411.73 60.22% 8,290,517.30 52.31% 85.12% 软件服务 1,821,612.36 7.15% 1,726,415.06 10.89% 5.51% 合计 25,487,097.60 100.00% 15,847,880.64 100.00% 60.82% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 华东 4,635,121.70 18.19% 5,488,218.94 34.63% -15.54% 华北 18,275,619.22 71.71% 6,868,282.37 43.34% 166.09% 西北 2,576,356.68 10.11% 862,068.96 5.44% 198.86% 华中 2,137,931.06 13.49% -100.00% 东北 239,655.17 1.51% -100.00% 西南 251,724.14 1.59% -100.00% 合计 25,487,097.60 100.00% 15,847,880.64 100% 60.82% 收入构成变动的原因： 2018 年、2019 年公司营业收入分别为 1,584.79 万元、2,548.71 万元，增长 963.92 万元，增幅 60.82%， 主要是因为新开发的华北地区客户新增需求较大，收入增长 1,140.73 万元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 客户一 5,570,088.50 21.85% 否 2 客户二 2,824,778.76 11.08% 否 3 客户三 2,637,168.14 10.35% 否 4 客户四 1,668,849.56 6.55% 否 5 客户五 1,495,575.22 5.87% 否 合计 14,196,460.18 55.70% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 供应商一 1,146,551.72 22.37% 否 2 供应商二 675,000.00 13.17% 否 17 3 供应商三 656,698.28 12.81% 否 4 供应商四 472,986.42 9.23% 否 5 供应商五 250,883.62 4.9% 否 合计 3,202,120.04 62.48% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 3,633,288.50 3,972,736.48 -8.54% 投资活动产生的现金流量净额 9,308,490.69 -11,202,722.28 -183.09% 筹资活动产生的现金流量净额 0 -4,000,000.00 -100% 现金流量分析： 1、2018 年、2019 年投资活动产生的现金流量净额分别为-1,120.27 万元、930.85 万元，2019 年投资活动 产生的现金流量净额较上年增加 2,051.12 万元，主要是因为 2018 年银行理财净流出 1,000.00 万元，2019 年银行理财净流入 1,000.00 万元。 2、2019 年筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 400 万元，主要是因为上年分配股息红利 400 万元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司无控股、参股子公司。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕 6 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）“应收票据及应收账款”项 目分拆为“应收票据”及“应收账 款”两个项目 无 应收账款：增加 3,297,222.88 元 应收票据及应收账款：减少 3,297,222.88 元 （2）“应付票据及应付账款”项 目分拆为“应付票据”及“应付账 款”两个项目 应付账款：增加 140,785.00 元 应付票据及应付账款：减少 140,785.00 元 4.20.2 会计估计变更 18 本公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 4.20.3 首次执行新金融工具准则 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具 列报》。上述修订后的准则自 2019 年 1 月 1 日起施行。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1） 以摊余成 本计量的金融资产；（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（3） 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金 融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金 融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊 余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，以及贷 款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风 险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减 值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和 在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期 初留存收益或其他综合收益。以下是对本公司财务报表的影响： 4.20.3.1 公司报表 （1）调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,404,338.02 1,404,338.02 交易性金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 3,297,222.88 3,297,222.88 应收款项融资 预付款项 1,127,299.39 1,127,299.39 其他应收款 888,813.01 888,813.01 其中：应收利息 应收股利 19 存货 1,781,099.10 1,781,099.10 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,000,000.00 -10,000,000.00 流动资产合计 18,498,772.40 18,498,772.40 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,541,201.85 1,541,201.85 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 50,781.84 50,781.84 其他非流动资产 非流动资产合计 1,591,983.69 1,591,983.69 资产总计 20,090,756.09 20,090,756.09 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 140,785.00 140,785.00 预收款项 500,000.00 500,000.00 应付职工薪酬 376,299.30 376,299.30 应交税费 592,908.52 592,908.52 其他应付款 804,788.87 804,788.87 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 20 其他流动负债 流动负债合计 2,414,781.69 2,414,781.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,414,781.69 2,414,781.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,913,898.97 7,913,898.97 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,676,207.54 1,676,207.54 未分配利润 3,085,867.89 3,085,867.89 所有者权益（或股东权益）合 计 17,675,974.40 17,675,974.40 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 20,090,756.09 20,090,756.09 （2）新金融工具准则各项目调整情况的说明： ①在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司财务报表中金融资产按照修订前后金融工具确认计量 准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 报表项目 计量类别 账面价值 报表项目 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 3,297,222.88 应收账款 摊余成本 3,297,222.88 其他应收款 摊余成本 888,813.01 其他应收款 摊余成本 888,813.01 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司没有被指定或取消指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 ②在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司财务报表中原金融资产账面价值调整为按照新金融工 21 具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表列示如下： A.以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则） 项目 金额 货币资金 1,404,338.02 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日） 1,404,338.02 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 1,404,338.02 应收款项（包括应收账款、其他应收款） 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日） 4,186,035.89 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（新金融工具准则） 重新计量：预期信用损失准备 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 4,186,035.89 以摊余成本计量的金融资产合计（新金融工具准则） 5,590,373.91 B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（新金融工具准则） 无 C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（新金融工具准则） 项目 金额 交易性金融资产 重新计量：由摊余成本计量变为公允价值计量 5,000,000.00 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 5,000,000.00 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 重新计量：由摊余成本计量变为公允价值计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 5,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计（新金融工具准则） 10,000,000.00 ③在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司财务报表原金融资产减值准备 2018 年 12 月 31 日金 额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 计量类别 按原金融工具 准则计提损失 准备（2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具 准则计提损失 准备（2019 年 1 月 1 日） 以摊余成本计量的金融资产 （新金融工具准则） 应收账款 297,277.52 297,277.52 其他应收款 41,268.05 41,268.05 合计 338,545.57 338,545.57 三、 持续经营评价 公司主营业务明确，经营模式和投资计划稳健，业务规模和盈利能力均快速提高，所处行业发展前 22 景良好，公司拥有强大的技术优势、优质的客户资源及销售渠道、以及管理团队优势。 报告期内，公 司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经 营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营 指标健康；公司拥有稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司 章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此 公司在可预见的未来具有持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司的共同实际控制人为侯强、赵秋琴、殷洁，赵秋琴系侯强之母，侯强与殷洁系夫妻关系；其中 侯强持有公司股份 2,100,000 股，占公司股本总额的 42%，并担任公司董事长、总经理；赵秋琴持有公 司股份 600,000 股，占公司股本总额的 12%，并担任公司董事；殷洁持有公司股份 400,000 股，占公 司股本总额的 8%，并担任公司董事；三人合计持有公司股份 3,100,000 股，占公司股本总额的 62%， 能够对公司决策产生重大影响，并能够实际支配公司的经营决策。尽管公司已经建立了较为完善的法人 治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，但若公司实际控制人利用其 特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资进行不当控 制，将会对公司及中小股东的利益产生不利影响。 2、核心技术保护风险 公司拥有的自主知识产权和核心技术是公司核心竞争力的体现。由于软件研发存在难开发，易生产 的特点，同时我国目前对于知识产权的保护尚未达到发达国家水平等原因，如果公司不能加强自我保护 意识，采取多种手段进行知识产权的保护，核心技术受到侵害的风险将会加大，对公司未来持续发展不 利。公司采用多重手段对软件进行加密处理，增加升级版本的研发和向相关部门申请自主知识产权以达 到保护核心技术的目的。 3、技术迭代风险 软件行业是技术密集型行业，且更新换代极快，新技术，新产品，新工具，新平台不断产生，造成 产品的生命周期缩短。公司必须紧跟行业发展步伐，不断更新和提升知识和技能，改进、创新产品和服 务，才能满足变化的市场需求。如果公司对于外部环境的变化不能做出正确的判断，不能及时掌握新的 关键技术，就无法研发出适应市场变化的新产品，就会降低公司产品的竞争力。公司加大人才和引进与 培养增加企业产品的竞争力，以避免技术迭代的风险。 4、人才流动风险 软件产业是技术密集型产业，优秀人才对于产业的发展至关重要，高素质的专业技术人员和团队是 企业竞争力的重要保证。由于行业内优秀人才稀缺，企业间人才争夺激烈，如果公司不及时有效地采取 相应措施，就会造成人才流失。公司以高于行业水平的薪酬和合理的晋升职务给员工一个自由发挥个人 技术水平的展示平台，实现员工个人价值来防止人才的流失。 5、涉密信息泄露的风险 公司客户主要集中于涉及信息安全主管单位，由于客户及服务产品的特殊性，部分信息涉及国家秘密， 虽然公司在经营中一直将保密工作放在首位，采取各项有效措施保守国家秘密，但不排除一些意外情况 的发生导致有关国家秘密泄漏，进而可能对公司生产经营产生不利影响。公司已经拥有一套完善的保密 措施和保密措施核查标准，并在物理层面切断信息泄露的风险。 6、客户集中度较高风险 报告期内公司前五大客户销售收入占主营业务收入的 55.70%。报告期内，公司前五大客户相对集中。 虽然公司已建立相对稳定的销售渠道，且公司为了降低对单一客户重大依赖的风险，一方面不断拓宽销 23 售渠道，另一方面，公司努力提高自身研发技术及服务水平，加强自身的品牌建设，提升公司的竞争力。 如果公司主要客户需求下降，或转向其他软件生产企业采购相关产品，将可能给公司的盈利能力带来不 利影响。公司已经着手努力拓展地方相关部门的业务渠道，避免客户集中度较高的风险，在 2019 年内 情况已经改善。 (二) 报告期内新增的风险因素 本期无新增风险因素。 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是√否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 25 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 160,000.00 208,000.00 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 7 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 7 日 挂牌 资金占用 承诺 承诺占用或者转 移公司资金、资 产及其他资源 正在履行中 其他股东 2016 年 11 月 7 日 挂牌 资金占用 承诺 承诺占用或者转 移公司资金、资 产及其他资源 正在履行中 董监高 2016 年 11 月 7 日 挂牌 资金占用 承诺 承诺占用或者转 移公司资金、资 产及其他资源 正在履行中 承诺事项详细情况： 一、承诺人及承诺事项 1、《避免同业竞争承诺函》：为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人（或本公司） 及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争 的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业 竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组 织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经 济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。并同 时承诺如果违反本承诺，愿意向公司承担赔偿及相关法律责任。 2、《关于防止公司资金占用等事项的承诺函》：公司股东承诺将严格遵照《公司章程》、《关联 交易管理办法》、《对外投资理办法》、《对外担保管理办法》等有关规定进行决策和执行，履行相应 程序。不利用本人股东地位为本人或本人控制的公司、企业或其他组织、机构进行违规担保、以借款、 代偿债务、代垫款项、对外投资或其他方式占用或者转移公司资金、资产及其他资源。并同时承诺如果 违反本承诺，愿意向公司承担赔偿及相关法律责任。 二、承诺事项的履行情况 报告期内公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上主要股东、董事、监事、高级管理人员及核心技 术人员完全履行承诺事项，未发生违反该承诺的事件。 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,000,000.00 100.00% 0.00 5,000,000.00 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 3,100,000.00 62.00% 0.00 3,100,000.00 62.00% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 5,000,000.00 - 0.00 5,000,000.00 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： □适用√不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 侯强 2,100,000.00 0 2,100,000.00 42.00% 2,100,000.00 0 2 赵学青 1,000,000.00 0 1,000,000.00 20.00% 1,000,000.00 0 3 汪笑波 650,000.00 0 650,000.00 13.00% 650,000.00 0 4 赵秋琴 600,000.00 0 600,000.00 12.00% 600,000.00 0 5 殷洁 400,000.00 0 400,000.00 8.00% 400,000.00 0 6 罗云 250,000.00 0 250,000.00 5.00% 250,000.00 0 7 8 9 10 合计 5,000,000.00 0 5,000,000.00 100.00% 5,000,000.00 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 侯强与殷洁为夫妻关系，赵秋琴与侯强为母子关系。除此之外，前十名股东没有关联关系。 27 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 侯强、赵秋琴、殷洁三人为公司的控股股东，共同实际控制人。 侯强与殷洁为夫妻关系，赵秋琴与侯强为母子关系。 侯强，男，1977 年 10 月 24 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年 9 月 至 2007 年 9 月任职于无锡市锐通网络安全技术有限公司；2007 年 9 月至 2010 年 10 月自由职业； 2010 年 12 月至 2016 年 2 月任有限公司常务副总经理；2016 年 3 月至 2016 年 5 月任有限公司执 行董事；2016 年 6 月至今任股份公司董事长兼总经理，任期三年，自 2016 年 6 月至 2019 年 6 月， 同时兼任股份公司销售部经理。 赵秋琴，女，1953 年 6 月 29 日，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，助理经济师职称。 1973 年 3 月至 1980 年 5 月任无锡市第二丝织厂工人；1980 年 5 月至 1985 年 8 月任无锡市第二 丝织厂组织人事科科员；1985 年 8 月至 2003 年 6 月任无锡市第二丝织厂组织人事科副科长；2003 年 7 月退休。2010 年 12 月至 2015 年 12 月任有限公司执行董事兼总经理；2016 年 1 月至 2016 年 5 月任有限公司监事；2016 年 6 月至今任股份公司董事，任期三年，自 2016 年 6 月至 2019 年 6 月。 殷洁，女，1980 年 4 月 14 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年 9 月至 2002 年 11 月任海尔工贸电机部信息员；2002 年 12 月至 2003 年 12 月任江苏新亚电气有限公司设计员； 2004 年 1 月至 2010 年 7 月任无锡华电科技有限公司设计员；2010 年 8 月至 2014 年 2 月任绿点 科技（无锡）有限公司职员；2010 年 12 月至 2015 年 12 月任有限公司监事；2016 年 1 月至 2016 年 2 月任有限公司执行董事兼总经理；2016 年 3 月至 2016 年 5 月任有限公司总经理；2016 年 6 月至今任股份公司董事，任期三年，自 2016 年 6 月至 2019 年 6 月，同时兼任股份公司采购部经理。 报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 29 侯强 董事长、总经 理 男 1977 年 10 月 本科 2019 年 6 月 18 日 2022 年 6 月 17 日 是 田瀚 董事 男 1992 年 6 月 大专 2019 年 6 月 18 日 2022 年 6 月 17 日 是 赵秋琴 董事 女 1953 年 6 月 高中 2019 年 6 月 18 日 2022 年 6 月 17 日 是 阮阳 董事、副总经 理 男 1987 年 11 月 本科 2019 年 6 月 18 日 2022 年 6 月 17 日 是 殷洁 董事 女 1980 年 4 月 本科 2019 年 6 月 18 日 2022 年 6 月 17 日 是 周晓金 职工监事 男 1985 年 11 月 大专 2019 年 5 月 18 日 2022 年 6 月 17 日 是 赵轩 监事 男 1995 年 11 月 大专 2019 年 6 月 18 日 2022 年 6 月 17 日 是 沈忱 监事会主席 男 1980 年 11 月 本科 2019 年 6 月 18 日 2022 年 6 月 17 日 是 赵婷宇 财务负责人 女 1975 年 9 月 大专 2019 年 6 月 27 日 2022 年 6 月 26 日 是 赵雯霓 董事会秘书 女 1982 年 2 月 本科 2019 年 6 月 27 日 2022 年 6 月 26 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 侯强担任公司董事长，赵秋琴系侯强之母，侯强与殷洁系夫妻关系。公司财务总监赵婷宇为侯强的 表姐，董事会秘书赵雯霓为侯强的表妹。除此之外，公司其他董事，监事、高级管理人员之间不存在亲 属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 侯强 董事长、总经 理 2,100,000 0 2,100,000 42.00% 0 赵秋琴 董事 600,000 0 600,000 12.00% 0 殷洁 董事 400,000 0 400,000 8.00% 0 合计 - 3,100,000 0 3,100,000 62.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 30 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 田瀚 无 换届 董事 换届 赵轩 无 换届 监事 换届 蒋正一 董事 换届 无 换届 丁林 监事 换届 无 换届 阮阳 董事 新任 董事、副总经理 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 1、田瀚，男，1992 年 6 月 29 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2013 年 5 月 至 2013 年 8 月任泛亚信息技术江苏有线公司网站开发工程师；2013 年 9 月至 2014 年 6 月任无锡宝鑫 盈贵金属有限公司电话销售；2014 年 7 至 2019 年 5 月任有限公司网络分析工程师。 2、赵轩，男，1995 年 11 月 03 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。 2013 年至 2014 学年获得无锡市职业教育专业技能竞赛计算机硬件检测维修项目中职组一等奖；2014 年至 2015 学年获得无锡市职业院校技能大赛网络搭建及应用（神码）项目中职组二等奖；2016 年 6 月 至今任无锡市创新网网络安全股份有限公司销售部技术售前。 3、阮阳，男，1987 年 11 月 1 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 7 月 至 2013 年 2 月任无锡蓝创科技软件有限公司工程师；2013 年 2 月至 2016 年 5 月任有限公司测试 员；2016 年 6 月至今任股份公司董事，任期三年，自 2016 年 6 月至 2019 年 6 月，任股份公司研 发部测试主管。2019 年 6 月至今，任股份公司董事、副总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 4 技术人员 17 17 销售人员 4 4 财务人员 2 2 员工总计 27 27 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 11 11 专科 15 15 31 专科以下 1 1 员工总计 27 27 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用 三、 报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述 机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况 符合相关法规的要求。公司治理均通过股东大会、董事会、监事会和经营管理层按照规定的程序进行。 报告期内，公司尚未建立董事会专业委员会和独立董事制度。 （1）股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的有关规定，规范 股东大会的召集、召开和议事程序，聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，确保所有股东特别是 中小股东的平等地位，充分行使股东的合法权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决 权。 32 （2）董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定选聘董事，董事人数及人员构成符合有关法 律法规，各位董事能够认真、勤勉地履行职责，积极参加有关业务培训，认真学习相关法律法规，公司 董事的权利义务和责任明确。 （3）监事与监事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定规范运作，监事会成员的产 生和人员构成符合法律法规的要求。公司各位监事认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理和 其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东 能够充分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开 及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大 会的审议事项等。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会经过评估认为，公司建立了较为完善的治理机制，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法 及平等权利。公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程无修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2019 年 3 月 28 日，第一届董事会第六次会议， 审议议案如下： （一）审议通过《聘用中审亚太会计师事务所 （特殊普通合伙）江苏分所》议案 （二）审议通过《提请召开 2019 年第一次临 时股东大会》议案 2019 年 4 月 18 日，第一届董事会第七次会议， 审议议案如下： （一）审议通过《关于公司 2018 年度报告及 其摘要》议案 （二）审议通过《关于公司 2018 年度董事会 工作报告》议案 （三）审议通过《关于公司 2018 年度总经理 工作报告》议案 （四）审议通过《关于公司 2018 年度财务决 算报告》议案 （五）审议通过《关于公司 2019 年度财务预 算报告》议案 （六）审议通过《关于提请召开 2018 年年度 33 股东大会》议案 （七）审议《关于预计 2019 年度日常性关联 交易》议案 （八）审议《关于补充确认偶发性关联交易》 议案 2019 年 5 月 30 日，第一届董事会第八次会议， 审议议案如下： （一）审议通过《关于提名公司第二届董事会 成员》议案 （二）审议通过《关于提请召开公司 2019 年 第二次临时股东大会》议案 2019 年 6 月 27 日，第二届董事会第一次会议， 审议议案如下： （一）审议通过《关于选举公司董事长》议案 （二）审议通过《关于聘任侯强继续担任公司 总经理》议案 （三）审议通过《关于聘任阮阳担任公司副总 经理》议案 （四）审议通过《关于聘任赵婷宇继续担任公 司财务总监》议案 （五）审议通过《关于聘任赵雯霓继续担任公 司董事会秘书》议案 2019 年 8 月 19 日，第二届董事会第二次会 议，审议议案如下： （一）审议通过《关于公司 2019 年半年度报 告》议案 监事会 4 2019 年 4 月 18 日，第一届监事会第七次会议， 审议议案如下： （一）审议通过《关于公司 2018 年度报告及 其摘要》议案 （二）审议通过《关于公司 2018 年度监事会 工作报告》议案 （三）审议通过《关于公司 2018 年度财务决 算报告》议案 （四）审议通过《关于公司 2019 年度财务预 算报告》议案 2019 年 5 月 30 日，第一届监事会第八次会议， 审议议案如下： （一）审议通过《关于提名公司第二届监事会 成员》议案 2019 年 6 月 27 日，第二届监事会第一次会议， 审议议案如下： （一）审议通过《关于选举公司监事会主席》 议案 34 2019 年 8 月 19 日，第二届监事会第二次会 议，审议议案如下： （一）审议通过《关于公司 2019 年半年度报 告》议案 股东大会 3 2019 年 4 月 12 日，2019 年第一次临时股东大 会，审议议案如下： （一）审议通过《关于公司 2019 年聘用中审 亚太会计师事务所（特殊普通合伙）》议案 2019 年 5 月 13 日，2019 年第二次临时股东大 会，审议议案如下： （一）审议通过《关于公司 2018 年年度报告 及其摘要》议案 （二）审议通过《关于公司 2018 年度董事会 工作报告》议案 （三）审议通过《关于公司 2018 年度监事会 工作报告》议案 （四）审议通过《关于公司 2018 年度财务决 算报告》议案 （五）审议通过《关于公司 2019 年度财务预 算报告》议案 （六）审议通过《关于预计 2019 年度日常性 关联交易》议案 （七）审议通过《关于补充确认偶发性关联交 易》议案 2019 年 6 月 18 日，2019 年第二次临时股东 大会，审议议案如下： （一）审议通过《关于选举公司第二届董事会》 议案 （二）审议通过《关于选举公司第二届监事会》 议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东 大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他 法律法规的规定，能够确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均 由董事会召集召开。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及 人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》等要求勤勉 尽职的开展工作，依法行使职权。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善 的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存 35 在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会在报告期内的监督活动 中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、公司业务独立：公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道。 公司具有直接面向市场的独立经营能力，公司独立获取业务收入和利润。 2、公司资产独立：公司对与生产经营有关的设备等资产均合法拥有所有权或使用权，公司资产独 立。公司股东投入公司的资产足额到位，公司与股东之间的资产界定清晰，不存在资产、资金被控股股 东占用而损害公司利益的情况。为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行 为，股份公司成立后，公司已按照《公司法》第十六条、《非上市公众公司监督管理办法》第十三条、《非 上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》的规定制定了《公司章程》，并制定了《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等制度对关联交易的程序做 出了明确规定。同时，公司控股股东、实际控制人已就规范和减少关联交易出具《规范关联交易承诺函》， 用以约束和规范未来可能发生的必需关联交易。 3、公司人员独立：公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系及独立的员工队伍。 公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》及公司内部的有关规定选举和聘任 产生，不存在控股股东和实际控制人越权任命的情形。公司高管人员未在控股股东、实际控制人控制的 其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领 取报酬，公司人员独立。 4、公司财务独立：公司设有独立的财务会计部门，配备专职财务人员，独立开展财务工作；公司 建立了独立的财务核算体系，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行账号，不存在与控股股东或其他 单位共用银行账户的情况。公司依法独立纳税，不存在与股东单位混合纳税的情况，公司财务独立。 5、公司机构独立：根据经营发展的需要，公司建立了适应其发展需要的组织机构，独立行使管理 职权。公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为公司最高权力机构、设置董事会 为决策机构、设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成 有机的独立运营主体。公司具有独立的生产经营和办公机构，完全独立于控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形，公司机构独立。 综上所述，报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存 在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 36 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》，公司将尽快建立《年度报告重大差 错责任追究制度》，更好地落实年度报告信息披露工作，提高披露质量。 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中审亚太审字（2020）020408 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 南京市建邺区奥体大街 68 号新城科技园国际研发总部园 4B 座 18 层 审计报告日期 2020 年 4 月 30 日 注册会计师姓名 臧其冠、蔡青梅 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 会计师事务所审计报酬 75,000 审计报告正文： 中审亚太审字（2020）020408 号 无锡创新网网络安全股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了无锡创新网网络安全股份有限公司（以下简称“无锡创新网公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了无锡创新网公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于无 锡创新网公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 无锡创新网公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们 无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 无锡创新网公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估无锡创新网公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算无锡创新网公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督无锡创新网公司的财务报告过程。 38 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对无锡 创新网公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致无锡创新网公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：臧其冠 （盖章） 中国注册会计师：蔡青梅 中国北京 二〇二〇年四月三十日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 6.1 14,346,117.21 1,404,338.02 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 6.2 3,941,792.86 3,297,222.88 应收款项融资 预付款项 6.3 294,635.74 1,127,299.39 39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 6.4 1,096,516.20 888,813.01 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 6.5 0.00 1,781,099.10 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6.6 - 10,000,000.00 流动资产合计 19,679,062.01 18,498,772.40 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 6.7 1,767,628.12 1,541,201.85 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 6.8 433,500.00 0.00 递延所得税资产 6.9 92,895.76 50,781.84 其他非流动资产 非流动资产合计 2,294,023.88 1,591,983.69 资产总计 21,973,085.89 20,090,756.09 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 - 40 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 6.10 81,445.00 140,785.00 预收款项 6.11 0.00 500,000.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 6.12 211,143.30 376,299.30 应交税费 6.13 1,433,765.28 592,908.52 其他应付款 6.14 0.00 804,788.87 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,726,353.58 2,414,781.69 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,726,353.58 2,414,781.69 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.15 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6.16 7,913,898.97 7,913,898.97 减：库存股 41 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6.17 1,933,283.33 1,676,207.54 一般风险准备 未分配利润 6.18 5,399,550.01 3,085,867.89 归属于母公司所有者权益合计 20,246,732.31 17,675,974.40 少数股东权益 所有者权益合计 20,246,732.31 17,675,974.40 负债和所有者权益总计 21,973,085.89 20,090,756.09 法定代表人：侯强 主管会计工作负责人：赵婷宇 会计机构负责人：赵婷宇 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 25,487,097.60 15,847,880.64 其中：营业收入 6.19 25,487,097.60 15,847,880.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 22,773,756.34 14,345,935.50 其中：营业成本 6.19 12,108,221.74 4,043,212.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6.20 318,124.17 175,187.15 销售费用 - - 管理费用 6.21 6,979,931.35 7,799,606.93 研发费用 6.22 3,495,210.00 2,481,705.36 财务费用 6.23 -127,730.92 -153,776.70 其中：利息费用 利息收入 6.23 130,465.75 158,131.11 加：其他收益 6.24 868,497.19 147,522.86 投资收益（损失以“-”号填列） 6.25 77,665.02 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 42 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 6.26 -280,759.48 0.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） 6.27 0.00 60,741.31 资产处置收益（损失以“-”号填列） 6.28 11,871.84 10,367.40 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,390,615.83 1,720,576.71 加：营业外收入 6.29 0.00 200,000.00 减：营业外支出 6.30 78,089.08 21,499.11 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,312,526.75 1,899,077.60 减：所得税费用 6.31 741,768.84 396,419.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,570,757.91 1,502,658.31 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,570,757.91 1,502,658.31 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 2,570,757.91 1,502,658.31 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 43 净额 七、综合收益总额 2,570,757.91 1,502,658.31 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 2,570,757.91 1,502,658.31 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.51 0.3 （二）稀释每股收益（元/股） 0.51 0.3 法定代表人：侯强 主管会计工作负责人：赵婷宇 会计机构负责人：赵婷宇 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 27,466,200.00 21,290,766.12 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 835,197.19 127,267.86 收到其他与经营活动有关的现金 6.32.1 268,346.75 1,006,744.00 经营活动现金流入小计 28,569,743.94 22,424,777.98 购买商品、接受劳务支付的现金 10,699,294.66 5,512,075.19 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,580,605.79 3,733,252.20 支付的各项税费 2,941,385.06 2,744,586.71 支付其他与经营活动有关的现金 6.32.2 6,715,169.93 6,462,127.40 经营活动现金流出小计 24,936,455.44 18,452,041.50 44 经营活动产生的现金流量净额 3,633,288.50 3,972,736.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 16,000,000.00 取得投资收益收到的现金 77,665.02 158,131.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 19,417.48 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,077,665.02 16,177,548.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 769,174.33 1,380,270.87 投资支付的现金 - 26,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 769,174.33 27,380,270.87 投资活动产生的现金流量净额 9,308,490.69 -11,202,722.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 - 4,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 0 -4,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,941,779.19 -11,229,985.80 加：期初现金及现金等价物余额 1,404,338.02 12,634,323.82 六、期末现金及现金等价物余额 14,346,117.21 1,404,338.02 法定代表人：侯强 主管会计工作负责人：赵婷宇 会计机构负责人：赵婷宇 45 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 7,913,898.97 1,676,207.54 3,085,867.89 17,675,974.40 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 7,913,898.97 1,676,207.54 3,085,867.89 17,675,974.40 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 257,075.79 2,313,682.12 2,570,757.91 （一）综合收益总额 2,570,757.91 2,570,757.91 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 46 （三）利润分配 257,075.79 -257,075.79 - 1．提取盈余公积 257,075.79 -257,075.79 - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 7,913,898.97 1,933,283.33 5,399,550.01 20,246,732.31 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合 47 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 数 股 东 权 益 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 7,913,898.97 1,525,941.71 5,733,475.41 20,173,316.09 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 5,000,000.00 7,913,898.97 1,525,941.71 5,733,475.41 20,173,316.09 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 150,265.83 -2,647,607.52 -2,497,341.69 （一）综合收益总额 1,502,658.31 1,502,658.31 （二）所有者投入和减少资本 - 1．股东投入的普通股 - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - 4．其他 - （三）利润分配 150,265.83 -4,150,265.83 -4,000,000.00 1．提取盈余公积 150,265.83 -150,265.83 - 2．提取一般风险准备 - 48 3．对所有者（或股东）的分 配 -4,000,000.00 -4,000,000.00 4．其他 - （四）所有者权益内部结转 - 1.资本公积转增资本（或股 本） - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - 5.其他综合收益结转留存收 益 - 6.其他 - （五）专项储备 - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 5,000,000.00 7,913,898.97 1,676,207.54 3,085,867.89 17,675,974.40 法定代表人：侯强 主管会计工作负责人：赵婷宇 会计机构负责人：赵婷宇 49 无锡创新网网络安全股份有限公司 2019 年度财务报表附注 1、公司基本情况 1.1 公司概况 无锡创新网网络安全股份有限公司（以下简称“本公司”）由赵秋琴、殷洁、侯强、赵 学青、汪笑波、罗芸共同发起设立，于 2016 年 6 月 15 日取得无锡市工商行政管理局换发 的注册号为 9132021456683440X7 企业法人营业执照，现总部位于江苏省无锡市新区长江路 34 号地块科技园 A 幢 1 区 601 号。 2016 年 9 月 21 日，经全国中小企业股份转让系统有限公司《关于同意无锡创新网网 络安全股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2016]6778 号）批复，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称“创新安全”，证券代码 为 839369。 本公司主要从事计算机软硬件的开发与销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）。 本财务报表业经本公司董事会于 2020 年 4 月 30 日决议批准报出。 2、财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披 露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2.2 持续经营 本公司管理层认为，公司自报告期末起至少 12 个月内具有持续经营能力。 3、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 4、重要会计政策和会计估计 50 本公司从事计算机软硬件的开发与销售经营。本公司根据实际生产经营特点，依据相关 企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详 见本附注“4.16 收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参 阅附注“4.20 重大会计判断和估计”。 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4.2 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.3 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4.4 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 4.5 外币业务和外币报表折算 4.5.1 外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但 公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位 币金额。 4.5.2 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；②（仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况）用 于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资 被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账 面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 4.6 金融工具 51 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公 司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 4.6.1 金融资产的分类和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 4.6.1.1 以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金 融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期 产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权 投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分 的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行 初始计量。 此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，持有期间采用实际利率法计算 的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入 当期损益。其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 4.6.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 4.6.1.2.1 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目 标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金 金额为基础的利息的支付。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资 等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进 行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外， 均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当 期损益。 4.6.1.2.2 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产，包括其他权益工具投资等，仅将相关股利收入计入当期损益， 公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计 利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 52 4.6.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值 进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价 值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。 4.6.2 金融工具的减值 本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融工具（债务工具）、租赁应收款、应收款项以及财务担保合同以预期信用损 失为基础确认损失准备。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： （a）对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流 量之间差额的现值； （b）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做 出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之 间差额的现值； （c）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下， 企业应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （d）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产， 信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差 额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果 而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成 本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信 息。 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融 资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），具体 预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见 4.7 应收票据、4.8 应收账款。 对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产 负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险 自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额 计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于 该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转 53 回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失 或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产， 本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减 少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 具体预期信用损失的确定方法及会计处理 方法，详见 4.9 其他应收款。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计 量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著 增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额 计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 4.6.2.1 信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过 30 日，或者以下一个或多个 指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著 变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具 的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较低，借款人在短期内履行 其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但 未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 4.6.2.2 已发生信用减值的金融资产 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融 资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信 息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾 期等；③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况 下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困 难导致该金融资产的活跃市场消失；⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了 发生信用损失的事实。 当一项金融工具逾期超过（含）90 日，本公司推定该金融工具已发生违约。 4.6.3 金融资产转移确认依据和计量 金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：收取该金融资 产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产 54 所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止 确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产 的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成 本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相 关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产 的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价 值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该 权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对 价确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 4.6.4 金融负债的分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负 债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.6.5 金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 55 本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.6.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种 法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行 抵销。 4.7 应收票据 应收票据项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等收 到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。 应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法 4.7.1 预期信用损失的确定方法 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照 相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款 项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于 划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合名称 组合内容 组合 1 银行承兑汇票 组合 2 商业承兑汇票 4.7.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 4.8 应收账款 应收账款项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经 营活动应收取的款项。 应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 4.8.1 预期信用损失的确定方法 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照 相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款 56 项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于 划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合名称 组合内容 组合 1 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 对于划分为组合 1 的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未 来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用 损失。 账 龄 应收账款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 1 至 2 年 10 2 至 3 年 20 3 至 4 年 50 4 至 5 年 80 5 年以上 100 4.8.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 4.9 其他应收款 其他应收款项目，反映资产负债表日“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”。其 中的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 4.9.1 预期信用损失的确定方法 本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他 应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损 失。对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加， 采用相当于未来 12 个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。 组合名称 组合内容 账龄组合 一般性往来款 其他组合 投标保证金、增值税退税 本公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。 若该其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该其他应收款整个 存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用风险自初始确认后并 未显著增加，本公司按照相当于该其他应收款未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损 失准备。 4.9.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额 57 计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险 显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的 金额计量该其他应收款的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期 损益。 4.10 存货 4.10.1 存货的分类 存货主要包括库存商品、劳务成本等。 4.10.2 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和 发出时按移动加权平均法计价。 4.10.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 4.10.4 存货的盘存制度为永续盘存制，并定期进行实地盘点。 4.10.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 4.11 固定资产 4.11.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 4.11.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 58 4.11.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.14 长期资产减值”。 4.11.4 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命 内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 4.11.5 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 4.12 无形资产 4.12.1 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑 物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资 产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则 作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果 有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使 用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 59 4.12.2 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 4.12.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.14 长期资产减值”。 4.13 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司的长期待摊费用主要包括实验室装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线 法摊销。 4.14 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 60 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 4.15 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采 用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 4.16 收入 4.16.1 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 4.16.2 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 61 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 4.16.3 建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同 收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同 相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④ 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定 因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表 中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已 结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认 的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 4.16.4 使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 4.16.5 利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 4.16.6 本公司收入确认具体会计政策。 本公司对硬件产品销售收入确认方法为：在按合同约定将产品转移给对方后确认销售收 入。 本公司对软件产品销售收入确认方法为：按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格 后确认收入；对于会计期末已实施但尚未完工验收的产品，按合同双方确认的完工进度确认 62 收入。 本公司对服务收入确认方法为：提供的软件维护服务按照完工百分比法确认收入。 4.17 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 政府补助的确认原则：1.公司能够满足政府补助所附条件；2.公司能够收到政府补助。政府 补助同时满足上述条件时才能予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额 计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照 名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调 整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。 4.18 递延所得税资产/递延所得税负债 4.18.1 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 4.18.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 63 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资 产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差 异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 4.18.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4.18.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 4.19 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 4.19.1 本公司作为承租人记录经营租赁业务 64 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 4.19.2 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 4.19.3 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 4.19.4 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 4.20 重要会计政策、会计估计的变更 4.20.1 会计政策变更 （1）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财 会〔2019〕6 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）“应收票据及应收账款”项 目分拆为“应收票据”及“应收 账款”两个项目 无 应收账款：增加 3,297,222.88 元 应收票据及应收账款：减少 3,297,222.88 元 （2）“应付票据及应付账款”项 目分拆为“应付票据”及“应付 账款”两个项目 应付账款：增加 140,785.00 元 应付票据及应付账款：减少 140,785.00 元 4.20.2 会计估计变更 本公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 65 4.20.3 首次执行新金融工具准则 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会 计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准 则第 37 号——金融工具列报》。上述修订后的准则自 2019 年 1 月 1 日起施行。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1） 以摊余成本计量的金融资产；（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 及（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资 产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据 新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具 整体适用关于金融资产分类的相关规定。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模 型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产、租赁应收款，以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。“预期信用损 失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的 确认时点早于原金融工具准则。 在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计 量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金 融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准 则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。以下是对本公司财务报表的影 响： 4.20.3.1 公司报表 （1）调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,404,338.02 1,404,338.02 交易性金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 3,297,222.88 3,297,222.88 应收款项融资 预付款项 1,127,299.39 1,127,299.39 其他应收款 888,813.01 888,813.01 其中：应收利息 应收股利 66 存货 1,781,099.10 1,781,099.10 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,000,000.00 -10,000,000.00 流动资产合计 18,498,772.40 18,498,772.40 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,541,201.85 1,541,201.85 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 50,781.84 50,781.84 其他非流动资产 非流动资产合计 1,591,983.69 1,591,983.69 资产总计 20,090,756.09 20,090,756.09 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 140,785.00 140,785.00 预收款项 500,000.00 500,000.00 应付职工薪酬 376,299.30 376,299.30 应交税费 592,908.52 592,908.52 其他应付款 804,788.87 804,788.87 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,414,781.69 2,414,781.69 非流动负债： 长期借款 67 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,414,781.69 2,414,781.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,913,898.97 7,913,898.97 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,676,207.54 1,676,207.54 未分配利润 3,085,867.89 3,085,867.89 所有者权益（或股东权益）合计 17,675,974.40 17,675,974.40 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 20,090,756.09 20,090,756.09 （2）新金融工具准则各项目调整情况的说明： ①在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司财务报表中金融资产按照修订前后金融工 具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 报表项目 计量类别 账面价值 报表项目 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 3,297,222.88 应收账款 摊余成本 3,297,222.88 其他应收款 摊余成本 888,813.01 其他应收款 摊余成本 888,813.01 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司没有被指定或取消指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 ②在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司财务报表中原金融资产账面价值调整为按 照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表列示如下： A.以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则） 项目 金额 货币资金 1,404,338.02 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日） 1,404,338.02 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 1,404,338.02 应收款项（包括应收账款、其他应收款） 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日） 4,186,035.89 68 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（新金融工具准则） 重新计量：预期信用损失准备 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 4,186,035.89 以摊余成本计量的金融资产合计（新金融工具准则） 5,590,373.91 B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（新金融工具准则） 无 C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（新金融工具准则） 项目 金额 交易性金融资产 重新计量：由摊余成本计量变为公允价值计量 5,000,000.00 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 5,000,000.00 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 重新计量：由摊余成本计量变为公允价值计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 5,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计（新金融工具准则） 10,000,000.00 ③在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司财务报表原金融资产减值准备 2018 年 12 月 31 日金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如 下： 计量类别 按原金融工具 准则计提损失 准备（2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具 准则计提损失 准备（2019 年 1 月 1 日） 以摊余成本计量的金融资产 （新金融工具准则） 应收账款 297,277.52 297,277.52 其他应收款 41,268.05 41,268.05 合计 338,545.57 338,545.57 5、税项 5.1 主要税种及税率 税(费)种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用 税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 16%，13%，6% 教育费附加 缴纳的增值税及消费税税额 3% 地方教育费附加 缴纳的增值税及消费税税额 2% 城市维护建设税 缴纳的增值税及消费税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 5.2 税收优惠及批文 5.2.1 增值税优惠 根据财政部、国家税务总局关于软件企业产品增值税政策通知（财税【2011】100 号）， 本公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3% 的部分实行即征即退政策。根据财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策 的公告（2019 年第 39 号），自 2019 年 4 月 1 日起本公司应税销售行为原适用 16%税率的， 69 税率调整为 13%。 5.2.2 所得税优惠 2019 年 11 月 22 日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省 地方税务局联合授予公司高新技术企业证书，证书编号：GR201932002696。根据《中华人民 共和国企业所得税法》的相关规定，公司自获得高新技术企业认定后的三年内，将享受按 15%的税率征收企业所得税的优惠政策。 6、财务报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，上年年末指 2018 年 12 月 31 日，期初指 2019 年 1 月 1 日，期末指 2019 年 12 月 31 日，本期指 2019 年度，上期指 2018 年度。 6.1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 29.81 32,782.09 银行存款 14,346,087.40 1,371,555.93 其他货币资金 — — 合计 14,346,117.21 1,404,338.02 6.2 应收账款 6.2.1 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,828,550.00 2,353,650.40 1 至 2 年 69,200.40 782,950.00 2 至 3 年 28,950.00 425,500.00 3 至 4 年 425,500.00 32,400.00 4 至 5 年 32,400.00 — 5 年以上 — — 小计 4,384,600.40 3,594,500.40 减：坏账准备 442,807.54 297,277.52 合计 3,941,792.86 3,297,222.88 6.2.2 按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 — — — — — 按组合计提坏账准备 4,384,600.40 100.00 442,807.54 10.10 3,941,792.86 其中：账龄组合 4,384,600.40 100.00 442,807.54 10.10 3,941,792.86 合计 4,384,600.40 100.00 442,807.54 10.10 3,941,792.86 （续） 类别 期初余额 70 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 3,594,500.40 100.00 297,277.52 8.27 3,297,222.88 其中：账龄组合 3,594,500.40 100.00 297,277.52 8.27 3,297,222.88 合计 3,594,500.40 100.00 297,277.52 8.27 3,297,222.88 6.2.2.1 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：账龄组合 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,828,550.00 191,427.50 5.00 1-2 年 69,200.40 6,920.04 10.00 2-3 年 28,950.00 5,790.00 20.00 3-4 年 425,500.00 212,750.00 50.00 4-5 年 32,400.00 25,920.00 80.00 5 年以上 — — — 合 计 4,384,600.40 442,807.54 — 按组合 1 计提坏账的确认标准及说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 6.2.3 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 应收账款坏账准备 297,277.52 145,530.02 — — 442,807.54 合计 297,277.52 145,530.02 — — 442,807.54 6.2.4 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 2,789,500.00 元，占应 收账款期末余额合计数的比例为 63.62%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 304,850.00 元。 6.3 预付款项 6.3.1 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 235,929.59 75.60 1,111,013.39 98.56 1 至 2 年 58,706.15 24.40 16,286.00 1.44 2 至 3 年 — — — — 3 年以上 — — — — 合计 294,635.74 100.00 1,127,299.39 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 本公司预付日照和诺信息技术有限公司软件开发费 58,000.00 元，其中账龄超过 1 年的 金额为 43,000.00 元，由于至今尚未完成验收工作，预付的软件开发费作为预付款项列报。 6.3.2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 280,635.74 元，占预付账 71 款期末余额合计数的比例为 95.25%。 6.4 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 — — 应收股利 — — 其他应收款 1,096,516.20 888,813.01 合计 1,096,516.20 888,813.01 6.4.1 其他应收款 6.4.1.1 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,028,101.20 922,942.00 1 至 2 年 243,162.51 - 2 至 3 年 — 1,750.00 3 至 4 年 1,750.00 2,575.94 4 至 5 年 — 1,110.26 5 年以上 — 1,702.86 小计 1,273,013.71 930,081.06 减：坏账准备 176,497.51 41,268.05 合计 1,096,516.20 888,813.01 6.4.1.2 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 业务费用 129,000.00 129,000.00 员工借款 631,810.00 588,461.00 投标保证金 323,976.00 195,481.00 备用金 91,477.71 10,000.00 租房押金 1,650.00 1,650.00 其他往来 95,100.00 5,489.06 合计 1,273,013.71 930,081.06 6.4.1.3 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个 月预期信 用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 41,268.05 — — 41,268.05 2019 年 1 月 1 日余额在本期 — — — — --转入第二阶段 — — — — --转入第三阶段 — — — — --转回第二阶段 — — — — --转回第一阶段 — — — — 本期计提 135,229.36 — — 135,229.36 本期转回 — — — — 本期转销 — — — — 本期核销 — — — — 72 其他变动 — — — — 2019 年 12 月 31 日余额 176,497.51 — — 176,497.51 6.4.1.4 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款 41,268.05 135,229.36 — — 176,497.51 合计 41,268.05 135,229.36 — — 176,497.51 6.4.1.5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 安徽省某办公 室 投标保证 金 134,220.00 1 年以内 10.54 — 陈全珉 业务费用 129,000.00 1-2 年 10.13 129,000.00 无锡诺尔德阀 门有限公司 往来 70,000.00 1-2 年 5.50 7,000.00 辽宁省某研究 中心 投标保证 金 69,000.00 1 年以内 5.42 — 江西省某办公 室 投标保证 金 39,756.00 1 年以内 3.12 — 合计 441,976.00 — 34.72 136,000.00 6.5 存货 6.5.1 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 — — — 1,076,523.62 — 1,076,523.62 劳务成本 — — — 704,575.48 — 704,575.48 合计 — — — 1,781,099.10 — 1,781,099.10 6.6 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 — 10,000,000.00 合计 — 10,000,000.00 6.7 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,767,628.12 1,541,201.85 固定资产清理 — — 合计 1,767,628.12 1,541,201.85 6.7.1 固定资产 6.7.1.1 固定资产情况 项目 运输工具 电子设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,930,825.77 543,886.31 — 2,474,712.08 73 2.本期增加金额 705,869.91 — 63,304.42 769,174.33 （1）购置 705,869.91 — 63,304.42 769,174.33 3.本期减少金额 248,000.00 219,607.68 — 467,607.68 （1）处置或报废 248,000.00 219,607.68 — 467,607.68 4.期末余额 2,388,695.68 324,278.63 63,304.42 2,776,278.73 二、累计折旧 1.期初余额 751,275.80 182,234.43 — 933,510.23 2.本期增加金额 389,448.19 116,182.64 13,235.89 518,866.72 （1）计提 389,448.19 116,182.64 13,235.89 518,866.72 3.本期减少金额 235,600.00 208,126.34 — 443,726.34 （1）处置或报废 235,600.00 208,126.34 443,726.34 4.期末余额 905,123.99 90,290.73 13,235.89 1,008,650.61 三、减值准备 1.期初余额 — — — — 2.本期增加金额 — — — — （1）计提 — — — — 3.本期减少金额 — — — — （1）处置或报废 — — — — 4.期末余额 — — — — 四、账面价值 1.期末账面价值 1,483,571.69 233,987.90 50,068.53 1,767,628.12 2.期初账面价值 1,179,549.97 361,651.88 — 1,541,201.85 6.7.1.2 本报告期无暂时闲置的固定资产 6.8 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 实验室装修费 — 510,000.00 76,500.00 — 433,500.00 合计 — 510,000.00 76,500.00 — 433,500.00 6.9 递延所得税资产/递延所得税负债 6.9.1 未经抵销的递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 资产减值准备 619,305.05 92,895.76 338,545.57 50,781.84 合计 619,305.05 92,895.76 338,545.57 50,781.84 6.9.2 未经抵销的递延所得税负债明细 本报告期无递延所得税负债。 6.10 应付账款 6.10.1 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 采购货款 — 140,785.00 应付车辆费 81,445.00 — 74 合计 81,445.00 140,785.00 6.10.2 账龄超过 1 年的重要应付账款 本报告期无账龄超过 1 年的重要应付账款。 6.11 预收款项 6.11.1 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 — 500,000.00 合计 — 500,000.00 6.12 应付职工薪酬 6.12.1 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 376,299.30 4,109,336.79 4,274,492.79 211,143.30 二、离职后福利-设定提存计划 — 351,913.00 351,913.00 — 三、辞退福利 — — — — 四、一年内到期的其他福利 — — — — 合计 376,299.30 4,461,249.79 4,626,405.79 211,143.30 6.12.2 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 376,299.30 3,595,330.73 3,760,486.73 211,143.30 二、职工福利费 — 163,885.49 163,885.49 — 三、社会保险费 — 172,748.57 172,748.57 — 其中：医疗保险费 — 151,251.57 151,251.57 — 工伤保险费 — 5,573.00 5,573.00 — 生育保险费 — 15,924.00 15,924.00 — 四、住房公积金 — 153,424.00 153,424.00 — 五、工会经费和职工教育经费 — 23,948.00 23,948.00 — 六、短期带薪缺勤 — — — — 七、短期利润分享计划 — — — — 合计 376,299.30 4,109,336.79 4,274,492.79 211,143.30 6.12.3 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 — 341,963.00 341,963.00 — 2、失业保险费 — 9,950.00 9,950.00 — 合计 — 351,913.00 351,913.00 — 6.13 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 796,633.91 164,314.71 企业所得税 493,939.69 408,444.68 城市维护建设税 55,410.79 11,502.02 教育费附加 39,579.13 8,215.73 印花税 2,401.76 431.38 75 个人所得税 45,800.00 — 合计 1,433,765.28 592,908.52 6.14 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 — — 应付股利 — — 其他应付款 — 804,788.87 合计 — 804,788.87 6.14.1 其他应付款 6.14.1.1 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 侯强 — 781,000.00 沈忱 — 6,489.0 代扣代缴社保、公积金 — 17,299.87 合计 — 804,788.87 6.15 股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 5,000,000.00 — — — — — 5,000,000.00 6.16 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 7,913,898.97 — — 7,913,898.97 其他资本公积 — — — — 合计 7,913,898.97 — — 7,913,898.97 6.17 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,676,207.54 257,075.79 — 1,933,283.33 合计 1,676,207.54 257,075.79 — 1,933,283.33 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 6.18 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上年末未分配利润 3,085,867.89 5,733,475.41 调整年初未分配利润合计数 — — 调整后年初未分配利润 3,085,867.89 5,733,475.41 加：本期归属于母公司股东的净利润 2,570,757.91 1,502,658.31 减：提取法定盈余公积 257,075.79 150,265.83 提取任意盈余公积 — — 提取一般风险准备 — — 应付普通股股利 — 4,000,000.00 76 转作股本的普通股股利 — — 期末未分配利润 5,399,550.01 3,085,867.89 6.19 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 硬件 8,318,073.51 3,474,987.11 5,830,948.28 3,318,413.76 软件 15,347,411.73 8,254,418.75 8,290,517.30 314,768.17 服务 1,821,612.36 378,815.88 1,726,415.06 410,030.83 合计 25,487,097.60 12,108,221.74 15,847,880.64 4,043,212.76 6.20 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 181,107.93 99,980.17 教育费附加 129,362.78 71,414.40 印花税 7,653.48 3,792.58 合计 318,124.17 175,187.15 6.21 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,438,233.72 1,888,292.60 折旧费 433,758.28 173,485.55 办公费 359,509.99 194,356.41 差旅费 876,195.69 1,188,642.59 业务招待费 1,714,967.32 2,571,105.19 通讯费 16,913.62 19,294.78 业务推广 36,000.00 — 车辆费 223,785.71 411,845.23 运杂费 4,808.43 — 房租费 309,506.22 214,628.43 培训费 17,700.00 — 其他 110,000.00 13,152.00 邮寄费 — 19,893.79 中介机构服务费 362,052.37 414,296.22 装修物业费 76,500.00 188,827.00 摊销 — 501,787.14 合计 6,979,931.35 7,799,606.93 6.22 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,421,554.40 1,322,761.55 劳务费 1,519,849.09 测试费 24,000.00 折旧 85,108.44 85,108.45 其他 468,698.07 1,049,835.36 合计 3,495,210.00 2,481,705.36 6.23 财务费用 77 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 2,734.83 4,354.41 减：利息收入 130,465.75 158,131.11 合计 -127,730.92 -153,776.70 6.24 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与日常活动相关的政府补助 33,300.00 20,255.00 增值税即征即退返还 835,197.19 127,267.86 合计 868,497.19 147,522.86 与日常活动相关的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 益相关 增值税即征即退返还 835,197.19 127,267.86 与收益相关 信息技术项目扶持资金 25,800.00 — 与收益相关 软件著作权支持 7,500.00 10,000.00 与收益相关 其他补贴 10,255.00 合计 868,497.19 147,522.86 6.25 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财产品在持有期间的投资收益 77,665.02 — 合 计 77,665.02 — 6.26 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -280,759.48 合计 -280,759.48 6.27 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 60,741.31 合计 60,741.31 6.28 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产的利得 11,871.84 10,367.40 合计 11,871.84 10,367.40 6.29 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 — 200,000.00 合计 — 200,000.00 6.30 营业外支出 78 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 长期挂账预付账款 51,681.00 — 51,681.00 非流动资产毁损报废损失 11,481.34 — 11,481.34 税收滞纳金 9,237.68 — 9,237.68 其他 5,689.06 21,499.11 5,689.06 合计 78,089.08 21,499.11 78,089.08 6.31 所得税费用 6.31.1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 783,882.76 387,308.10 递延所得税费用 -42,113.92 9,111.19 合计 741,768.84 396,419.29 6.31.2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 3,312,526.75 按法定/适用税率计算的所得税费用 496,879.01 子公司适用不同税率的影响 — 调整以前期间所得税的影响 145,132.34 非应税收入的影响 — 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 250,990.43 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 — 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 — 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 — 研发加计扣除的影响 -151,232.95 所得税费用 741,768.84 6.32 现金流量表项目 6.32.1 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 其他应付款 — 786,489.00 营业外收入 — 220,255.00 利息收入 130,465.75 — 收到政府补贴款 33,300.00 — 收到投标保证金 104,581.00 — 合计 268,346.75 1,006,744.00 6.32.2 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 费用支出 4,949,535.22 6,286,907.20 其他往来款 1,529,823.88 149,366.68 支付投标保证金 233,076.00 — 银行手续费 2,734.83 4,354.41 赔偿费 — 21,499.11 79 合计 6,715,169.93 6,462,127.40 6.33 现金流量表补充资料 6.33.1 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,570,757.91 1,502,658.31 加：资产减值准备 -60,741.31 信用减值损失 280,759.48 — 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 518,866.72 251,848.54 无形资产摊销 — 长期待摊费用摊销 76,500.00 — 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -11,871.84 -10,367.40 固定资产报废损失 11,481.34 — 公允价值变动损失 — 财务费用 -158,131.11 投资损失 -77,665.02 — 递延所得税资产减少 -42,113.92 9,111.19 递延所得税负债增加 — 存货的减少 1,781,099.10 -1,395,414.97 经营性应收项目的减少 -785,369.00 2,526,199.29 经营性应付项目的增加 -689,156.27 1,307,573.94 其他 — 经营活动产生的现金流量净额 3,633,288.50 3,972,736.48 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 14,346,117.21 1,404,338.02 减：现金的期初余额 1,404,338.02 12,634,323.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,941,779.19 -11,229,985.80 6.33.2 现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 14,346,117.21 1,404,338.02 其中：库存现金 29.81 32,782.09 可随时用于支付的银行存款 14,346,087.40 1,371,555.93 可随时用于支付的其他货币资金 — — 二、现金等价物 — — 其中：三个月内到期的债券投资 — — 三、期末现金及现金等价物余额 14,346,117.21 1,404,338.02 7、关联方及关联交易 80 7.1 本公司关联方情况 7.1.1 本公司股东情况 股东 地址 股东对本公司的持股比例(%) 股东对本公司的表决权比例(%) 侯强 中国江苏 42.00 42.00 赵学青 中国北京 20.00 20.00 汪笑波 中国江西 13.00 13.00 赵秋琴 中国江苏 12.00 12.00 殷洁 中国江苏 8.00 8.00 罗芸 中国北京 5.00 5.00 注：侯强、赵秋琴、殷洁三人为公司的实际控制人。 7.1.2 其他关联方情况 关联方 关联关系 赵婷宇 董事、财务负责人 沈忱 董事 7.2 关联方交易情况 7.2.1 关联租赁情况 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 侯强 房屋 208,000.00 207,000.00 合计 — 208,000.00 207,000.00 7.2.2 关联方资金拆借 项目名称 关联方 本期发生额 上期发生额 拆入金额 拆出金额 拆入金额 拆出金额 其他应付款 侯强 1,180,000.00 400,000.00 合计 1,180,000.00 400,000.00 7.3 关联方应收应付款项 7.3.1 应付项目 项目名称 期末余额 年初余额 其他应付款：侯强 — 781,000.00 合计 — 781,000.00 8、承诺及或有事项 8.1 重大承诺事项 截止 2019 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重要承诺。 8.2 或有事项 81 截止 2019 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重要或有事项。 9、资产负债表日后事项 截止本财务报告批准报出日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 10、补充资料 10.1 本期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 11,871.84 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 33,300.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 77,665.02 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -78,089.08 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 44,747.78 所得税影响额 5,326.52 少数股东权益影响额（税后） 合计 39,421.27 10.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 每股收益 82 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.56 0.51 0.51 扣除非经常损益后归属于普通股股东的 净利润 13.35 0.51 0.51 无锡创新网网络安全股份股份有限公司 2020 年 4 月 30 日 83 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室