839352_2016_百利时_2016年年度报告_2017-04-09.txt

公告编号：2017-009 1 百利时 NEEQ:839352 北京百利时能源技术股份有限公司 Beijing Bezenith Energy Technology Co.,Ltd 年度报告 2016 公告编号：2017-009 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月 24 日，公司取得专利名称 为“一种无固相可循环微泡沫钻井液及 其制备方法”的发明专利证书，证书编 号为 201410133839.2。 2016 年 10 月 24 日，公司正式在全国中 小企业股份转让系统申报挂牌成功，极 大地提高了公司品牌知名度和市场公信 力，为公司未来发展奠定坚实基础。 2016 年 5 月，公司全体发起人签署《北 京百利时能源技术股份有限公司发起 人协议书》，一致同意将有限公司整体 变更为股份有限公司。 2016 年 7 月 5 日，股份公司召开第一届 董事会第一次临时会议审议通过，股份 公司注册资本由 20,050,000 元增资至 21,482,142 元。 2016 年 12 月 29 日，公司发布编号为 2016-001 的对外投资（设立全资子公 司）公告，设立全资子公司新疆百利时 能源技术有限责任公司。公司的盈利渠 道和市场份额得到进一步的强化和拓 展。 2016 年 4 月 20 日，公司取得专利名称 为“一种可循环微泡沫聚合物钻井液及 其制备方法”的发明专利证书，证书编 号为 201410133157.1。 2016 年 11 月 3 日，公司取得专利名称 为“稠油热采高温封窜复合调堵液及其 制备方法和用途”的发明专利受理通知 书，专利编号为：201610953365.5。 2016 年 11 月 22 日，公司取得专利名称 为“稠油热采高温封窜复合调堵液封堵 评价装置”的实用新型专利受理通知 书，专利编号为 201621248498.4。 公告编号：2017-009 3 目录 公 司 年 度 大 事 记 ................................................................................................................................... 2 第一节声明与提示 .......................................................................................................................................... 5 第二节公司概况 .............................................................................................................................................. 9 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................................................................11 第四节管理层讨论与分析 ..............................................................................................................................14 第五节重要事项 ............................................................................................................................................22 第六节股本变动及股东情况 ..........................................................................................................................25 第七节融资及分配情况 .................................................................................................................................28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...............................................................................................29 第九节公司治理及内部控制 ..........................................................................................................................31 第十节财务报告 ............................................................................................................................................37 公告编号：2017-009 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、百利时、 股份公司 指 北京百利时能源技术股份有限公司 有限公司 指 北京百利时能源技术有限责任公司 百利化工 指 盘锦百利化工有限公司 中睿合众 指 北京中睿合众投资管理有限公司 雄鹰投资 指 雄鹰(上海)投资管理合伙企业(有限合伙) 秉鸿嘉盛 指 北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司 华川秉鸿 指 北京华川秉鸿创业投资发展中心(有限合伙) 东方恒远 指 北京东方恒远投资管理有限公司 天鹰创投 指 苏州天鹰合心创业投资咨询合伙企业(有限合伙) 新余天鹰 指 新余天鹰合正投资管理合伙企业(有限合伙) 宁波极致 指 宁波极致长江股权投资合伙企业(有限合伙) 股东大会 指 北京百利时能源技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京百利时能源技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京百利时能源技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的合称 东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 国家发展和改革委员会 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国务院 指 中华人民共和国国务院 元、万元 指 人民币元、人民币万元 挂牌 指 北京百利时能源技术股份有限公司在全国中小企业股 份转让系统挂牌的行为 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 油服 指 油田服务 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(2013 修正) 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 公告编号：2017-009 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了信会师报字[2017]第ZB10298号标准无 保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-009 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业周期性风险 油田工程技术服务行业的市场需求直接受到石油开采和生产投 资规模的影响,而石油价格的剧烈变动一般会影响石油开采和 生产投资的活跃程度。石油价格处于高位区间时,石油行业的景 气度提高将为油气开采辅助业带来更多机遇;反之,将会在一定 程度上减少开采的需求,从而导致公司业绩出现波动。受石油价 格波动以及国内外经济发展周期的影响,石油行业具备固有的 周期性特点,市场开采需求及生产投资规模的周期性波动有可 能对公司经营带来不利影响。 政策风险 油田工程技术服务行业主要服务于三大石油集团及其下属油田 公司，业务的开展会受到这些公司的影响，如果这些公司所在 行业的行业政策发生不利变化，将会对公司所在行业的发展带 来不利影响。 技术风险 先进的技术是油田技术服务企业参与市场竞争、提供高质量服 务的重要保障。与国内外大型的油田技术服务企业相比，公司 的技术研发能力、技术水平仍然有一定差距，若公司不能快速 提升研发实力并逐步缩小与业内领先企业间的技术差距，则公 司在未来的市场竞争中将处于不利地位。此外，虽然公司目前 的技术水平能够满足现有油气勘探开发对技术的要求，公司也 根据技术发展趋势进行了前瞻性的技术研发与储备，但是，随 着油气田勘探开发难度的加大，对油田技术服务水平也提出了 越来越高的要求，未来公司如果不能适应这一发展趋势并进行 针对性的技术研发，则有可能面临因技术壁垒而失去市场发展 机会。 核心技术人员流失风险 油田技术服务领域是一个典型的技术密集型行业，油田技术服 务人员的专业素质和服务水平是衡量公司市场竞争力的关键因 素之一。随着油田技术服务领域市场竞争的加剧，企业对高级 技术人才、专业服务人员和新技术研发人才的需求也日益迫切。 行业内其他公司近年来加强了对相关专业人才的争夺，这有可 能导致核心技术人员的流失，如果公司不能拥有稳定和具备足 够技术实力的员工队伍，将会直接影响本公司的发展。 市场竞争风险 随着三大石油集团内部不断深化的体制改革，油气田工程技术 服务领域内原有的进入壁垒将被打破，随着油服市场规模的逐 年扩大，未来将有越来越多的民营油服企业介入，市场竞争程 度也将逐步加大。 经营季节性波动的风险 公司主要客户的生产作业计划性很强，实行预算管理制度，一 般在第一季度下达油田设备采购和作业施工计划，一季度之后 招标、采购活动逐步增加。此外，客户油田位于东北、新疆等 地区，由于气候原因，冬季时期部分业务无法开展，野外施工 作业会有 2 个月（一般为 12 月和 1 月）的冬休。受上述因 素影响，公司的经营业绩存在明显的季节性波动，通常情况下 一季度能实现的收入较少，全年收入和利润主要在下半年实现。 公告编号：2017-009 7 应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日，应收账款 账 面 净 值 分 别 为 76,517,323.63 元 、 39,606,463.62 元 和 24,521,952.60 元，占公司总资产的比重分别为 80.70%、 80.55%、50.82%。 应收账款规模由行业特点决定，公司客户主要系中国石油天然 气股份有限公司及其下属子公司等国有大型企业，该类客户 2015 年起由集团拨款转为自负盈亏，导致账期变长，公司应收 账款余额增大。公司的主要客户资产规模较大，经营稳定且商 业信誉良好、实力雄厚，公司发生大额坏账损失的可能性较小。 在实际经营过程中，公司已建立较为完善的管理制度，由专人 负责款项催收，并制定了稳健的坏账准备计提政策。公司将在 开拓市场的同时严格控制货款的回收风险。 随着公司业务规模的扩大，应收账款也有一定的增长，虽然公 司应收账款回收风险较小，并按照审慎的原则计提了坏账准备， 但若该款项不能及时收回，可能给公司带来呆坏账损失的风险。 公司现金流不足的风险 因销售量连年增长而客户付款期较长，2014 年及 2016 年公司 经营性现金流量为负数，导致公司长期负债能力有所下降。且 随着公司业务的持续扩张，公司的现金需求进一步加大，而扩 张期现金的产生能力依然不足。虽然近两年公司的应收账款回 收情况良好，未出现坏账损失，其经营活动产生现金的能力也 逐年提升，但经营活动现金流量的短缺仍有可能影响公司的正 常生产经营。 客户、供应商集中及单一客户依赖的风 险 2016 年、2015 年和 2014 年公司向前五大客户的销售金额分别 为 42,060,989.55 元、27,167,364.19 元、23,705,754.79 元，占报 告期内营业收入的比例均为 100.00%。2016 年主要客户中国石 油天然气塔里木油田分公司销售收入 34,407,600.00 元，占营业 收入额比例为 81.80%，2014 年、2015 年主要销售客户中国石 油天然气股份有限公司吉林油田分公司销售收入 13,936,448.00 元、11,570,000.00 元，占营业收入的比例为 58.79%、42.59%， 公司存在销售客户集中及单一客户依赖的风险。 2016 年、2015 年和 2014 年公司向前五大供应商的采购总额 分别为 7,429,451.71 元、5,443,317.04 元和 6,368,125.92 元， 占当期采购总额的比例分别为 80.00%、93.31%和 99.20%，公 司存在供应商集中的风险。 税收政策变化风险 公司于 2012 年 12 月 13 日获得编号为 GR201211001310 的高新技术企业证书，有效期三年，并于 2015 年复审高新技 术企业资质通过，证书编号 GF20151000202。按照相关规定， 根据《企业所得税法》及其实施条例，2015 年度、2016 年度、 2017 年公司减按 15％的税率征收企业所得税。 若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠 政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，届时无法 获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度 影响。 公告编号：2017-009 8 控股股东、实际控制人有可能发生变更 的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司控股股东为赵海涛、韩新宇、李 中锋、尹寿海、石明、中睿合众，实际控制人为赵海涛、韩新 宇、李中锋、尹寿海、石明。赵海涛、韩新宇、李中锋、尹寿 海、石明、中睿合众合计持有公司 39.00%的股权，随着公司的 发展，如公司继续募集资金增加注册资本，而赵海涛、韩新宇、 李中锋、尹寿海、石明、中睿合众未同时增资，则赵海涛、韩 新宇、李中锋、尹寿海、石明、中睿合众持有的公司股份比例 会下降，公司控股股东和实际控制人有可能发生变更的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-009 9 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京百利时能源技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Bezenith Energy Technology Co.,Ltd (BE) 证券简称 百利时 证券代码 839352 法定代表人 赵海涛 注册地址 北京市朝阳区望京新兴产业区利泽中园二区 208 号 3 号楼 3310 室 办公地址 北京市朝阳区望京新兴产业区利泽中园二区 208 号 3 号楼 3310 室 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 段奇、辛庆辉 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张庆军 电话 010-64827942 传真 010-64827910 电子邮箱 bezenith@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区望京新兴产业区利泽中园二区 208 号 3 号楼 3310 室 100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 10 月 24 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 开采辅助活动(B11) 主要产品与服务项目 公司专业从事油气田钻井、增产相关技术服务的研发和应用,以 及钻采工具、油田化学品和防腐环保产品的研发、复配及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 21,482,142 做市商数量 0 控股股东 赵海涛、韩新宇、李中锋、尹寿海、石明、中睿合众 实际控制人 赵海涛、韩新宇、李中锋、尹寿海、石明 公告编号：2017-009 10 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101055585738522 否 税务登记证号码 911101055585738522 否 组织机构代码 911101055585738522 否 公告编号：2017-009 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 42,060,989.55 27,167,364.19 54.82% 毛利率 76.99% 76.80% - 归属于挂牌公司股东的净利润 17,312,849.52 12,060,285.00 43.55% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 17,306,860.67 12,052,449.91 43.60% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 28.05% 53.71% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 28.04% 53.67% - 基本每股收益 0.84 2.07 -59.42% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 94,817,902.62 49,168,978.62 92.84% 负债总计 12,796,393.57 4,432,804.39 188.67% 归属于挂牌公司股东的净资产 82,049,023.75 44,736,174.23 83.41% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 3.82 6.26 -38.98% 资产负债率（母公司） 13.47% 8.95% - 资产负债率（合并） 13.50% 9.02% - 流动比率 7.36 11.13 -33.87% 利息保障倍数 974.32 39.23 2383.61% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -12,473,092.28 13,725,002.47 -190.88% 应收账款周转率（次） 0.69 0.82 - 存货周转率（次） 3.71 1.58 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 92.84% 1.89% - 营业收入增长率 54.82% 14.60% - 净利润增长率 43.32% 38.21% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-009 12 普通股总股本 21,482,142 7,147,174 200.57% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 6,245.71 其他符合非经常性损益定义的损益项目 800.00 非经常性损益合计 7,045.71 所得税影响数 1,056.86 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 5,988.85 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 255,446.33 281,887.76 _______ __ ________ _________ ________ 管理费用 6,854,472.61 6,828,031.18 _______ __ ________ _________ ________ 销售商品、提 供劳务收到 的现金（合 并） 14,773,5 37.76 14,349,80 0.38 销售商品、提 供劳务收到 的现金（母公 司） 14,773,5 37.76 14,349,80 0.38 收到其他与 经营活动有 关的现金（合 并） 25,106,5 65.90 24,359,17 6.96 收到其他与 经营活动有 关的现金（母 公司） 25,073,3 87.09 24,325,99 8.15 购买商品、接 受劳务支付 的现金（合 并） 7,113,42 9.52 7,607,164 .78 购买商品、接 受劳务支付 7,104,27 5.67 7,598,010 .93 公告编号：2017-009 13 的现金（母公 司） 支付的各项 税费（合并） 2,245,82 6.33 2,215,168 .47 支付的各项 税费（母公 司） 2,245,82 6.33 2,215,168 .47 支付其他与 经营活动有 关的现金（合 并） 14,527,0 34.31 12,892,83 0.59 支付其他与 经营活动有 关的现金（母 公司） 14,503,9 46.81 12,869,74 3.09 投资支付的 现金（母公 司） 199,000.0 0 取得子公司 及其他营业 单位支付的 现金净额（母 公司） 199,000. 00 0.00 公告编号：2017-009 14 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司以油气田工程技术服务为基础，通过技术创新，为客户提供高附加值的技术服务、整体技术解 决方案和实用产品，达到增产与环保的目标。2014 -2016 年度，公司的毛利率分别为 77.05%、76.80%及 76.99%，公司主要提供加强型的微泡工作液以及油田增产、减压、堵水等服务，上述服务技术水平较高， 毛利率较高。 1、采购模式 公司市场部接到订单或者技术部在现场施工过程中有采购需求，统一将订单或需求报送至商务部， 由商务部进行采购。公司所用原材料市场供给量充足、价格透明，商务部一般会对多家供应商进行询价， 选择质优价廉的供应商，并与其签订供货合同。 2、业务模式 公司提供的业务模式分为两种。第一种，市场部将客户的各种现场情况及对技术服务的需求标准报 送至技术部，技术部分析油井地层结构、打井深度、含水量等情况提出解决方案，进而为客户提供现场技 术服务。第二种，市场部将客户需求下达技术部，技术部直接将工作液调试复配完成后交付给客户。 3、销售模式 公司销售主要由市场部负责，市场部将公司的技术服务推广到各个油气田区块，在了解客户需求之 后，根据客户油井的具体情况，委派技术人员与客户进行初步技术交流，提供初步技术服务方案。在初步 技术方案获得客户认可后，销售部根据客户的服务采购模式及具体流程要求，参与投标或者直接洽谈。 4、盈利模式 公司收入主要来源于技术服务和商品销售。公司通过不断技术创新，致力于提供增产和环保的服务 技术，用扎实的数据、优良的服务，满足客户的要求，达到盈利的目标。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、挂牌成功 2016 年 10 月 24 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统申报挂牌成功。公司登陆“新三板”后， 极大地提高了公司的品牌知名度和市场公信力，为公司未来的发展奠定了坚实的基础。 2、经营业绩增长 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，继续加强成本控制、项目管理和内控管理制度的落 实，在国内外经济下行压力下，公司仍保持稳定的盈利能力及销售持续稳定，2016年度实现营业收入4,206 公告编号：2017-009 15 万元，同比增长54.82%；实现净利润1,729万元，同比增长43.32%；资产总额9,482万元，净资产8,202万 元。公司通过研发、生产领先产品和提供技术服务，保证主营业务毛利率的稳定。 3、报告期内，公司主要客户群和供应商群体稳定，主要产品和服务未发生重大变化。 4、设立全资子公司 2016 年 12 月 28 日，公司召开了 2016 年第一届董事会第三次会议,审议通过《关于设立全资子公司 的议案》。新疆子公司注册资本为人民币 20,020,000.00 元，正在着手办理工商登记。通过设立子公司， 公司进一步扩大了经营规模，拓展公司产品市场，对公司的整体业务及收入增长将提供强有力的推动作用。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 42,060,989.55 54.82% 100.00% 27,167,364.19 14.60% 100.00% 营业成本 9,677,283.78 53.56% 23.01% 6,302,039.66 15.81% 23.20% 毛利率 76.99% 0.25% - 76.80% -0.32% - 管理费用 6,828,031.18 38.81% 16.23 4,919,029.60 1.45% 18.11% 销售费用 3,099,811.53 180.79% 7.37% 1,103,973.78 10.56% 4.06% 财务费用 24,307.55 -93.50% 0.06% 373,728.71 -79.53% 1.38% 营业利润 20,147,850.03 43.99% 47.90% 13,992,316.12 41.18% 51.50% 营业外收入 7,045.71 -23.76% 0.02% 9,241.00 -92.60% 0.03% 营业外支出 ____________ __________ __________ 19.76 __________ 0.00% 净利润 17,285,334.82 43.32% 41.10% 12,060,285.00 38.21% 44.39% 项目重大变动原因： 1、 营业收入、营业成本：2016 年公司重点推广的二氧化碳系列增产技术，在中石油塔里木油田和 辽河油田进行了实验性施工，增产效果达到预期设计水平，使公司营业收入较上年有大幅提高。 2016 年实现营业收入 4206 万元，相比上年增长 1489 万元。营业成本与营业收入同步增长。 2、管理费用 ：在新三板挂牌，产生相关中介费用；公司规模扩大新增管理人员和管理费用，新疆 市场是公司新开发的市场，前期投入较大，费用增速较快。费用主要包括：新增市场人员薪资、差旅费、 办公费等。 3、销售费用 ：新疆市场是公司新开发的市场，前期投入较大，费用增速较快。费用主要包括：新 增市场人员薪资、差旅费、办公费等。 4、 财务费用：2016 年公司未支付大额贷款利息，因此财务费用较上一年大幅下降。 5、 营业利润：本年收入增长 1489 万元，扣除营业成本和各项费用增长，营业利润增长 616 万元。 6、净利润： 本年营业收入增长 616 万元，扣除所得税增长，净利润增长 520 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 42,060,989.55 9,677,283.78 27,167,364.19 6,302,039.66 其他业务收入 ____________ ____________ ____________ ____________ 合计 42,060,989.55 9,677,283.78 27,167,364.19 6,302,039.66 按产品或区域分类分析： 单位：元 公告编号：2017-009 16 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 东北区域 9,600,989.55 22.83% 27,167,364.19 100.00%__ 西北区域 32,460,000.00 77.17% 收入构成变动的原因： 2016 年前公司业务集中在东北地区，以吉林油田和辽河油田为主。2015 年和 2016 年公司深入调研 西北地区油服市场，针对新疆地区的塔里木油田具有油层埋藏深，井下高温、高压，水资源缺乏，运输费 用高，污水处理困难等特点，以及需要新型增产技术提高产量，改善油田开发效果的需求，公司确定在以 新疆地区为核心的西北区域大力推广二氧化碳系列增产技术，并在 2016 年取得初步成效。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -12,473,092.28 13,725,002.47 投资活动产生的现金流量净额 -2,652,314.93 -186,868.30 筹资活动产生的现金流量净额 21,179,207.17 -12,866,228.85 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额分析：1、2016 年前期应收款回款较差，回款额度仅有 570 万元；2、2016 年公司产生的应收账款按照合同规定均未到期，未产生回款。 投资活动产生的现金流量净额分析：1、委托开发了与二氧化碳压裂相关的应用软件，价值 198 万元，形 成无形资产；2、新购置固定资产 119 万元，用于生产经营活动。 筹资活动产生的现金流量净额分析：1、2015 年公司偿还到期债务；2、2016 年公司获得一批 2000 万元的 投资；3、获得一笔 120 万元的银行贷款补充流动资金。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中石油塔里木油田分公司 32,460,000.00 77.17% 否 2 中石油辽河田分公司油气合作开发公司 5,846,000.00 13.90% 否 3 中石油长城钻探工程技术研究院 1,609,433.98 3.83% 否 合计 39,915,433.98 94.90% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 大连达海科技发展有限公司 2,849,451.00 30.69% 否 2 北京市科瑞讯科技发展股份有限公司 1,980,000.00 21.33% 否 合计 4,829,451.00 52.02% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,107,301.23 2,318,097.35 研发投入占营业收入的比例 5.01% 8.53% 专利情况： 公告编号：2017-009 17 项目 数量 公司拥有的专利数量 12 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公司掌握的稠油热采高温封窜增产技术，处于行业领先水平，填补了国内稠油油田堵水和封窜的技 术空白。该技术在辽河油田应用，增产效果明显。本年投入研发经费 210 万元，用于研发与技术相关的稠 油热采高温封窜复合调堵液及其制备方法和用途和稠油热采高温封窜复合调堵液封堵评价装置。2016 年 我公司取得两项发明专利证书；申请发明专利 1 项，实用新型 1 项。公司现有研发人员 13 人，其中博士 1 人，硕士 3 人 。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 9,658,710.78 167.93% 10.19% 3,604,910.82 22.91% 7.33% 2.85% 应收账款 76,517,323.63 93.19% 80.70% 39,606,463.62 61.51% 80.55% 0.15% 存货 1,324,091.82 -65.97% 1.40% 3,891,073.20 -4.68% 7.91% -6.51% 长期股权投资 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 固定资产 1,689,070.90 67.01% 1.78% 1,011,340.06 -39.73% 2.06% -0.28% 在建工程 207,882.15 21.23% 0.22% 171,482.15 _______ 0.35% -0.13% 短期借款 1,200,000.00 _______ 1.27% ____________ _______ ________ 1.27% 长期借款 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 资产总计 94,817,902.62 92.84% 100.00% 49,168,978.62 1.89% 100.00%- _______ 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金：本年度公司获得 2000 万元投资，未全部使用。 2、 应收账款 ：由于石油行业持续低迷，本年仅收回以前年度应收款 570 万元。2016 年实现收 入 4206 万元按照合同约定，未到回款期，因此较上年有大幅增长。 3、 存货：本期生产使用以前年度采购存货 233 万元。 4、 固定资产：本年新购置运输设备 119 万元。 公司秉承稳健的经营策略，在经济大环境不利的情况下，加强现金流管理；努力降低存货，降低企 业负债比例。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司：盘锦百利化工有限公司 盘锦百利化工有限公司 2016 年度营业收入 0.00 元，净利润-95814.82 元。 报告期内无取得和处置子公司的情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三）外部环境的分析 2015 年世界石油消费相对 2014 年小幅增长 170 万桶/天，达到 9440 万桶/天。其中，美国石油消 公告编号：2017-009 18 费平和增长，日本和欧洲石油需求连续萎缩，中国石油消费仍然维持增长态势。我国在世界能源消费中占 据十分重要的位置，能源消费结构亟待调整，提高油气能源比例刻不容缓。油气能源需求的持续增长为油 田技术服务行业提供了广阔的发展空间，开采难度的加大促使油田技术服务企业技术的加速升级，降本增 效、以创新技术作业实现老油田的稳产增产已成为油田开采的主导发展趋势，非常规油气开采步伐也将继 续加速。同时，我国近年相继出台了多项政策鼓励油气资源勘探开发，有利于油田服务行业发展。《当前 国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》明确规定：“石油、天然气勘探、开采及利用、油气伴生资 源综合利用、油田提高采收率技术开发是石油天然气领域国家重点鼓励发展的产业和技术”。在前述市场 需求及多项政策的推动下，中国油服产业可持续发展，具有巨大发展潜力。 （四）竞争优势分析 公司的技术优势主要是技术创新的优势，其研发人员、技术人员的经验优势体现在技术服务上，现在 所掌握的增产、封堵等技术全国领先，实用性非常强。 第一、技术创新优势 公司经过多年的技术积累和实践，研发出了“加强型可循环微泡工作液体系”、“稠油井选择性高温封 窜堵水技术体系”、“超临界二氧化碳增产技术体系”等核心技术产品，对油气储层的封堵、减压、环保、 增产效果显著、环境适应性强，有助于客户实现增产和环保的目标。降本增效、颠覆性创新的新型采油增 产技术，将成为未来油服的主流趋势。 第二、人才优势 公司十分重视人才的培养和引进。公司的技术人员主要来自国内重点石油高校，且都有丰富的行业经 验。积极与高等院校进行广泛的合作，充分利用高等院校的科研优势进行关键产品、技术的研发及产业化， 先后攻克了一系列增产技术难题，为公司持续不断创新提供了雄厚的技术支撑，为今后发展成为技术创新 型企业打下坚实基础。 第三、区域优势 公司目前主要业务在辽河油田、吉林油田，公司在该地区设立了专门的办事处，公司相关核心技术人 员也都常驻施工区域。辽河油田是全国最大的稠油、高凝油生产基地，目前年原油生产能力 1000 万吨， 天然气生产能力 7 亿立方米。吉林油田总部位于吉林省松原市，先后发现并探明了 18 个油田，其中扶余、 新民两个油田是储量超亿吨的大型油田。公司 2016 年业务拓展至中石油塔里木油田和新疆油田，新疆是 我国西部的能源经济动脉，具有广阔的勘探开发前景。 第四、管理优势 公司逐步建立了适合自身、适应市场的企业运作模式。公司的核心管理层稳定，多年来一直从事油田 服务行业的生产和经营管理，积累了丰富的行业经营管理经验。通过规范管理模式、制度、流程，公司整 体优势得以充分发挥，内部各种资源实现了优化配置。在老油田开发日益困难的外部压力和公司的内在创 新机制的推动下，公司通过不断的技术积累，使得公司的研发和创新能力得到持续提升。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等均完全分开，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理 层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，也无发生对持续经营能力有重大 不利影响的事项。 未来，随着服务类型增加、技术能力提升，公司将加大市场开发力度，规模效应也将随之体现，利润 水平有望持续稳定增长，公司规模及抗风险能力也将大幅提升，在国家倡导产业升级转型的趋势和大背景 下，公司未来业务发展具备持续性和稳定性。 （六）扶贫与社会责任 公告编号：2017-009 19 公司依法与员工签订劳动合同，并按月缴纳国家政策规定的五险一金；，为员工代缴代扣个人所得税。 公司未来将持续履行社会责任，积极践行社会责任。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 油田技术服务行业是为石油天然气的勘探开发提供专业服务的一个行业，贯穿油气勘探开发的整个过 程，因此，行业发展与油气勘探开发具有高度的关联性。改革开放以来，我国经济高速发展，对能源的需 求快速上升，2020 年，我国原油、天然气产量目标分别为 2 亿吨和 2,000 亿立方米，为了保证这个目标实 现，按照我国石油工业的“稳定东部，开发西部”的战略方针，未来的几年油气增产服务业务需求将显著 提升。在此背景下，三大石油股份公司纷纷加大了油气勘探开发投入的力度。随着三大石油股份公司油气 勘探开发投资的增长，油田技术服务市场规模将会持续扩大。 （二）公司发展战略 公司未来将依托自身技术优势及油田服务经验优势，为油田客户提供更加高效和优质的服务。客户结 构方面，在维护好与中石油客户关系的同时，公司将大力开发中石化、延长油田等其他大型油田客户，逐 步丰富客户群体，优化客户结构，降低单一大客户对公司经营的影响。服务区域方面，公司将大力拓展西 部油田客户，将西北地区发展成为公司未来新的重点利润贡献区域。技术研发方面，公司将继续加强新技 术新工艺的研发和应用，特别是加大二氧化碳系列增产技术的研发和推广力度，迅速占领相关市场，快速 做到行业领先，进一步提升公司的盈利水平。。 请投资者关注，该公司发展战略并不构成对投资者的业绩承诺，需要投资者对此保持足够的风险意识， 并且应当理解公司发展战略与业绩承诺之间的差异。 （三）经营计划或目标 结合市场和自身经营状况，制定 2017 年度经营计划 1、 销售计划 大力推广加强型可循环微泡沫工作液技术、稠油井高温堵水技术和超临界二氧化碳增产技术体系等领 先技术，扩大市场占有率，将新技术的应用培养成公司未来 5-10 年新的利润增长点。 2、 加大人才队伍建设，全面提升人才综合素质。 公司将继续加大现有人才内部和外部培训；采用“优进劣汰”的人员引进方式，坚持“人员引的用人标准”， 把符合公司发展需要的优秀人才引进来。 3、 技术开发和创新计划 持续研发投入，强化公司研发中心的建设，提高成果的转化效率。加强知识产权的保护和登记工作， 建立完整、严格、系统的知识产权规范流程和保护体系。 请投资者关注，该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，需要投资者对此保持足够的风险意识，并 且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 1、能源行业相关产业政策发生变化、石油价格的剧烈变动影响石油开采和生产投资的活跃程度，进而 影响公司业务开展。 2、市场竞争加剧风险，近几年，行业走向规模化经营之路，发展迅速，国内行同行业公司数量不断增 公告编号：2017-009 20 加，竞争趋于激烈，可能对公司的经营业绩造成一定冲击。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、行业周期性风险 油田工程技术服务行业的市场需求直接受到石油开采和生产投资规模的影响，而石油价格的剧烈变 动一般会影响石油开采和生产投资的活跃程度。石油价格处于高位区间时，石油行业的景气度提高将为油 气开采辅助业带来更多机遇；反之，将会在一定程度上减少开采的需求，从而导致公司业绩出现波动。受 石油价格波动以及国内外经济发展周期的影响，石油行业具备固有的周期性特点，市场开采需求及生产投 资规模的周期性波动有可能对公司经营带来不利影响。 应对措施：公司将在拓宽现有技术的应用领域的同时，加大油田增产技术的研发和应用，开拓公司 在油井增产市场的份额，以应对由于行业周期性风险而造成业务量不足带来的影响。 2、政策风险 油田工程技术服务行业主要服务于三大石油集团及其下属油田公司，业务的开展会受到这些公司的 影响，如果这些公司所在行业的行业政策发生不利变化，将会对公司所在行业的发展带来不利影响。 应对措施：公司通过扩大信息收集渠道，加强信息数据的收集与分析，提前获知信息，并针对新的 政策及时调整市场策略，在一定程度上降低政策风险。 3、技术风险 先进的技术是油田技术服务企业参与市场竞争、提供高质量服务的重要保障。与国内外大型的油田 技术服务企业相比，公司的技术研发能力、技术水平仍然有一定差距，若公司不能快速提升研发实力并逐 步缩小与业内领先企业间的技术差距，则公司在未来的市场竞争中将处于不利地位。此外，虽然公司目前 的技术水平能够满足现有油气勘探开发对技术的要求，公司也根据技术发展趋势进行了前瞻性的技术研发 与储备，但是，随着油气田勘探开发难度的加大，对油田技术服务水平也提出了越来越高的要求，未来公 司如果不能适应这一发展趋势并进行针对性的技术研发，则有可能面临因技术壁垒而失去市场发展机会。 应对措施：公司根据技术发展趋势已进行了前瞻性的技术研发与储备，并将继续加大技术投入及人 才引进，以降低技术风险。 4、核心技术人员流失风险 油田技术服务领域是一个典型的技术密集型行业，油田技术服务人员的专业素质和服务水平是衡量 公司市场竞争力的关键因素之一。随着油田技术服务领域市场竞争的加剧，企业对高级技术人才、专业服 务人员和新技术研发人才的需求也日益迫切。行业内其他公司近年来加强了对相关专业人才的争夺，这有 可能导致核心技术人员的流失，如果公司不能拥有稳定和具备足够技术实力的员工队伍，将会直接影响本 公司的发展。 应对措施：公司将人才要素作为公司的战略要素，不断改善人才聘用、管理与激励机制，努力提供 富有竞争力的薪酬，为人才提供职业发展的良好环境。 5、市场竞争风险 随着三大石油集团内部不断深化的体制改革，油气田工程技术服务领域内原有的进入壁垒将被打破， 随着油服市场规模的逐年扩大，未来将有越来越多的民营油服企业介入，市场竞争程度也将逐步加大。 应对措施：公司认真区分自己的客户结构和服务特点，走专业化和质量效益型的发展道路。在技术 服务上不断更新完善，加强技术研发，在维护好原有重要客户的同时，积极拓展业务和渠道，发展对公司 有战略意义的新客户，抢占市场份额，提高市场竞争力。 6、经营季节性波动的风险 公司主要客户的生产作业计划性很强，实行预算管理制度，一般在第一季度下达油田设备采购和作 业施工计划，一季度之后招标、采购活动逐步增加。此外，客户油田位于东北、新疆等地区，由于气候原 公告编号：2017-009 21 因，冬季时期部分业务无法开展，野外施工作业会有 2 个月（一般为 12 月和 1 月）的冬休。受上述因 素影响，公司的经营业绩存在明显的季节性波动，通常情况下一季度能实现的收入较少，全年收入和利润 主要在下半年实现。 应对措施：公司建立了一整套关于财务预警和现金流储备的管理制度，以应对业务量的季节性变化 给公司带来的影响。 7、应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日，应收账款账面净值分别为 76,517,323.63 元、39,606,463.62 元和 24,521,952.60 元， 占公司总资产的比重分别为 80.70%、80.55%、50.82%。 应收账款规模由行业特点决定，公司客户主要系 中国石油天然气股份有限公司及其下属子公司等国有大型企业，该类客户 2015 年起由集团拨款转为自负 盈亏，导致账期变长，公司应收账款余额增大。公司的主要客户资产规模较大，经营稳定且商业信誉良好、 实力雄厚，公司发生大额坏账损失的可能性较小。在实际经营过程中，公司已建立较为完善的管理制度， 由专人负责款项催收，并制定了稳健的坏账准备计提政策。公司将在开拓市场的同时严格控制货款的回收 风险。 随着公司业务规模的扩大，应收账款也有一定的增长，虽然公司应收账款回收风险较小，并按照 审慎的原则计提了坏账准备，但若该款项不能及时收回，可能给公司带来呆坏账损失的风险。 应对措施：公司已建立较为完善的管理制度，由专人负责款项催收，并制定了稳健的坏账准备计提 政策。公司将在开拓市场的同时严格控制应收账款的回收风险。 8、公司现金流不足的风险 因销售量连年增长而客户付款期较长，2014 年及 2016 年公司经营性现金流量为负数，导致公司长 期负债能力有所下降。且随着公司业务的持续扩张，公司的现金需求进一步加大，而扩张期现金的产生能 力依然不足。虽然近两年及一期公司的应收账款回收情况良好，未出现坏账损失，其经营活动产生现金的 能力也逐年提升，但经营活动现金流量的短缺仍有可能影响公司的正常生产经营。 应对措施：公司建立了完善的管理制度，由专人负责款项催收，提高现金回笼效率，同时坚持进一 步拓展融资渠道，尝试和使用各种金融工具，弥补由于经营产生的现金流缺口。 9、客户、供应商集中及单一客户依赖的风险 2016 年 、 2015 年 和 2014 年 公 司 向 前 五 大 客 户 的 销 售 金 额 分 别 为 42,060,989.55 元 、 27,167,364.22 元、23,705,754.79 元，占报告期内营业收入的比例均为 100.00%。2014 年、2015 年主 要销售客户中国石油天然气股份有限公司吉林油田分公司销售收入 13,936,448.00 元、11,570,000.00 元，占营业收入的比例为 58.79%、42.59%，2016 年主要销售客户中国石油天然气股份公司塔里木油田分 公司销售收入 32,460,000.00 元，占营业收入的比例为 77.17%。公司存在销售客户集中及单一客户依赖 的风险。 2016 年、2015 年和 2014 年公司向前五大供应商的采购总额分别为 7,429,451.71 元、 5,443,317.04 元和 6,368,125.92 元，占当期采购总额的比例分别为 80.00%、93.31%和 99.20%，公司 存在供应商集中的风险。 应对措施：行业性质决定了公司客户必然存在较高的集中度。公司将在提升自身技术服务水平的基 础上，加大技术研发力度，与更多区域的油田开展合作，降低对单一区域的依赖度。 10、税收政策变化风险 公司于 2012 年 12 月 13 日获得编号为 GR201211001310 的高新技术企业证书，有效期三年，并 于 2015 年复审高新技术企业资质通过，证书编号 GF20151000202。按照相关规定，根据《企业所得税法》 及其实施条例，2015 年度、2016 年度、2017 年度公司减按 15％的税率征收企业所得税。 若高新技术 企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，届 时无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。 应对措施：第一，公司会持续关注税收政策的变化，在研发、生产、管理、经营等各方面达到高新 技术企业认定条件，保持享有税收优惠的相关资质；第二、公司会充分利用目前的税收优惠政策，不断加 快自身的发展速度，增加营业收入规模，提高利润水平，最大程度减少税收政策对公司业绩的影响。 公告编号：2017-009 22 11、控股股东、实际控制人有可能发生变更的风险 截至本公开转让说明书签署之日，公司控股股东为赵海涛、韩新宇、李中锋、尹寿海、石明、中睿 合众，实际控制人为赵海涛、韩新宇、李中锋、尹寿海、石明。赵海涛、韩新宇、李中锋、尹寿海、石明、 中睿合众合计持有公司 39.00%的股权，随着公司的发展，如公司继续募集资金增加注册资本，而赵海涛、 韩新宇、李中锋、尹寿海、石明、中睿合众未同时增资，则赵海涛、韩新宇、李中锋、尹寿海、石明、中 睿合众持有的公司股份比例会下降，公司控股股东和实际控制人有可能发生变更的风险。 应对措施：为维护公司控制权和经营管理团队结构稳定实现公司的长期持续发展，经上述五人协商 一致，签署了《一致行动协议》，五人同意就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使提案 权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 信会师报字[2017]第 ZB10298 号标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： 无。 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 如有：例“第五节 二（二）”；如无： “-” 是否存在对外担保事项 否 __________ 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 __________ 是否存在日常性关联交易事项 否 __________ 是否存在偶发性关联交易事项 否 __________ 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(一) 是否存在股权激励事项 否 __________ 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 __________ 是否存在被调查处罚的事项 否 __________ 是否存在自愿披露的重要事项 否 __________ 公告编号：2017-009 23 二、重要事项详情 （一）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 公司于 2016 年 12 月 28 日 10 点在公司会议室召开第一届董事会第三次会议，审议通过《关于公司 设立全资子公司的议案》。投资标的基本情况如下： 名称：新疆百利时能源技术有限责任公司 注册地：新疆库尔勒市塔指东路 77 号金泰大厦 A 座 2404 室 经营范围：石油工程技术开发、技术服务；与石油与天然气开采有关的服务活动；石油化工产品的技 术推广和应用服务；气驱、吞吐、气举、酸化、压裂及油气田相关增产技术服务；油田设备销售、维修、 维护及现场服务；钻采设备、钻采配件生产、销售；井下工具研发、销售以及现场服务；管道和设备安装； 气体（包括二氧化碳、氮气、天然气等）生产、分离、回收、储存、运输；低温液体（液态氮、液态二氧 化碳、液化天然气等）生产、储存、运输；化学助剂、钻井液生产、销售及相关技术服务；石油与天然气 技术咨询服务；软件和信息技术服务；销售化工产品（不含危险化学品）、机械设备、电子产品；委托加 工；普通货物道路运输；危险货物道路运输（二类二项、二类一项、三类）；泵车设备租赁；货物与技术 进出口业务；代理进出口业务。（最终以工商登记为准）。 公司已于2016 年 12 月29 日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司指定信息披露平台披露了《对 外投资公告（设立全资子公司）》（公告编号：2016-001）。截至目前，正在进行工商登记。 本次投资有利于公司整合资源，抢占市场份额，实现公司快速发展，拓宽盈利渠道，对公司未来财务 状况和经营成果将产生积极影响。 （二）承诺事项的履行情况 公司全体董事、监事、高级管理人员于 2016 年 5 月作出了《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于 减少及避免关联交易的承诺》、《关于避免资金占用的承诺函》等承诺。 1、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东及公司所有董事、监事、高级管理人员出具了 关于避免同业竞争的承诺函： （1）本人/本企业及本人/本企业直接或间接控制的其他企业目前没有、将来也不直接或间接以任何 方式从事与公司相竞争的业务，不直接或间接拥有与公司存在同业竞争企业的股份、股权或任何其他权益， 也不会以任何方式为公司的竞争企业提供任何资金、业务及技术等方面的帮助。 （2）如果公司未来的业务与本人/本企业及本人/本企业直接或间接控制的企业的业务有可能形成竞 争，本人/本企业承诺公司有权按照自身情况和意愿，采用全国中小企业股份转让系统允许的措施解决同 业竞争，包括但不限于：收购本人/本企业存在同业竞争的控股子公司的股权、资产；要求本人/本企业在 限定的时间内将构成同业竞争业务的股权、资产转让给无关联的第三方；如果本人/本企业获得了与公司 相竞争的业务资产、股权或业务机会，本人/本企业授予公司对该等资产、股权的优先购买权及对该等业 务机会的优先参与权，公司有权随时根据业务经营发展需要行使该优先选择权，将上述资产和业务全部纳 入公司。 （3）本人/本企业将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、经理）以及利用控股地位等方式确 保本人/本企业直接或间接控股的企业履行本承诺函中与本人/本企业相同的义务，保证不与公司进行同业 竞争，并承诺由本人/本企业对本人/本企业直接或间接控股的企业违反上述承诺而给公司造成的经济损失 承担赔偿责任。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东及公司所有董事、监事、 公告编号：2017-009 24 高级管理人员均已切实履行上述《承诺函》内容。 2、2016 年 5 月，公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免资金 占用的承诺函》，承诺不以任何形式非经营性占用、借用股份公司的资金、资产及其他权益。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司控股股东、实际控制人及公司所有董事、监事、高级管理人员均已切 实履行上述《承诺函》内容。 3、为规范关联方与公司之间潜在的关联交易，公司持股 5%以上股东已分别就关联交易事项作出如下 承诺： 现有（如有）及将来与公司发生的关联交易是公允的，是按照正常商业行为准则进行的。本人保证将 继续规范并逐步减少与公司及其子公司、分公司、合营或联营公司发生关联交易。保证本人及本人控制的 公司、分公司、合营或联营公司及他任何类型的企业不以垄断采购和销售业务渠道等方式干预公司的经营， 损害其利益。关联交易活动应遵循商业原则，关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方的价格或收 费标准。本人保证将按照法律法规和公司章程的规定，在审议涉及到本人的关联交易时，切实遵守公司股 东大会上进行的关联交易表决时的回避程序。 公司全体董事、监事、高级管理人员已向公司出具了《关于对外担保、重大披投资、委托理财、关联 交易等事项的声明》，承诺如下： 除上述披露关联交易事项外，并不存在其他应予披露而未披露的对外担保、重大投资、委托理财、关 联交易事项。有限公司时期，对关联交易等事项未作规定，股份公司成立后，公司建立健全了《公司章程》、 《关联交易决策制度》等相关制度，对公司对外担保、重大投资、委托理财、关联交易事项作出相应规定， 公司管理层将严格执行公司管理制度。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司持股 5%以上股东以及全体董事、监事、高级管理人员均已切实履行上 述《承诺函》及《声明》内容。 公告编号：2017-009 25 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 7,147,174 100.00% -5,715,032 1,432,142 6.67% 其中：控股股东、实际控制人 2,987,069 41.79% -2,987,069 0 0.00% 董事、监事、高管 2,436,516 34.09% -2,436,516 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 20,050,000 20,050,000 93.33% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 8,379,638 8,379,638 39.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 6,835,169 6,835,169 31.82% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 7,147,174 - 14,334,968 21,482,142 100% 普通股股东人数 18 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 秉鸿嘉盛 1,565,230 2,825,718 4,390,948 20.44% 4,390,948 0 2 赵海涛 1,425,795 2,573,994 3,999,789 18.62% 3,999,789 0 3 邢诗然 643,566 1,161,833 1,805,399 8.40% 1,805,399 0 4 中睿合众 463,588 836,918 1,300,506 6.05% 1,300,506 0 5 刘艳刚 460,132 830,678 1,290,810 6.01% 1,290,810 0 6 韩新宇 394,060 711,398 1,105,458 5.15% 1,105,458 0 7 新余天鹰 121,502 935,419 1,056,921 4.92% 340,850 716,071 8 雄鹰投资 369,279 666,661 1,035,940 4.82% 1,035,940 0 9 宗明杰 361,860 653,268 1,015,128 4.73% 1,015,128 0 10 石明 294,429 531,534 825,963 3.84% 825,963 0 合计 6,099,441 11,727,421 17,826,862 82.98% 17,110,791 716,071 前十名股东间相互关系说明： 公司股东赵海涛持有公司股东中睿合众 87%股权，任中睿合众执行董事和经理，是中睿合众的控股股东 和实际控制人；公司股东雄鹰投资持有公司股东新余天鹰执行事务合伙人天鹰合赢（北京）投资管理有限公 司 50%的股权；公司股东华川秉鸿的有限合伙人陈鸿鹏通过华川投资有限公司间接持有公司股东秉鸿嘉盛的 股份。除此之外前十名股东相互之间不存在亲属或其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2017-009 26 赵海涛先生，1976 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，硕士学历。1999 年 6 月至 2003 年 6 月，就职于大庆油田设计院任工程师；2003 年 7 月至 2010 年 6 月，就职于大庆油田设计院任 油气集输项目经理；2010 年 7 月至 2016 年 5 月，任北京百利时能源技术有限责任公司监事；2016 年 5 月至今任股份公司董事长，任期三年。 韩新宇先生，1978 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历。1999 年 7 月至 2000 年 12 月，任中石化中原油田采油三厂文明寨油矿工程技术员；2001 年 1 月至 2007 年 7 月，任中石 化中原油田采油三厂地质研究所开发室主任；2007 年 7 月至 2009 年 10 月，任安东石油技术（集团）有 限公司酸化压裂事业部高级工程师；2009 年 3 月至 2010 年 7 月，任北京一龙恒业石油工程技术有限公司 西北分公司经理；2010 年 7 月至 2016 年 5 月，任有限公司经理；2016 年 5 月至今，任股份公司总经理、 市场总监。 李中锋先生，1976 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，博士学历。2002 年 9 月至 2009 年 7 月，中国石油大学石油天然气工程学院油气田开发研究室学习；2009 年 3 月至 2010 年 10 月， 任中国石油大学四川油田、冀东油田、华北油田以及吉林辽河油田实验项目课题长；2010 年 12 月至今， 任公司技术总监。 尹寿海先生，1978 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，硕士学历。1999 年 7 月至 2003 年 2 月，任中国海洋石油渤海公司业务主管；2003 年 3 月至 2007 年 3 月，任泰纳瑞斯集团天津基 地作业经理；2007 年 4 月至 2008 年 4 月，任康菲石油中国公司海上后勤监督；2008 年 4 月至 2010 年 2 月，英国卡迪夫大学学习；2010 年 2 月至 2012 年 9 月，任华域（英国）公司总经理；2012 年 10 月至 2016 年 5 月，任有限公司副经理；2016 年 5 月至今任股份公司财务总监、行政总监。 石明先生，1982 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历。2006 年 3 月至 2010 年 10 月任北京一龙恒业石油工程技术有限公司市场部负责人；2010 年 11 月至 2011 年 11 月任深圳百勤 石油技术有限公司东北区经理；2011 年 12 月至今任公司市场部经理。 北京中睿合众投资管理有限公司，根据北京市工商行政管理局朝阳分局出具的企业登记资料查询表 和公司章程，中睿合众系一家从事投资管理业务的有限公司，其基本情况如下： 企业名称 北京中睿合众投资管理有限公司 企业住所 北京市朝阳区南湖西园 224 号楼 2 层 204 注册资本 50 万元人民币 法定代表人 赵海涛 经营范围 投资管理；资产管理；投资咨询；经济贸易咨询；企业管理；会议服务；技术推广 服务；会议服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示活动。（“1、 未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融 衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、 不得对所投资企业以外的其他企业提供担 保；5、不得向投资者承诺投资本 金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主 选择经营项目，开展经营 活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的 内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 成立日期 2014 年 07 月 09 日 经营期限 自 2014 年 07 月 09 日至 2034 年 07 月 08 日 中睿合众的股权结构如下： 序号 股东 出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 1 赵海涛 43.50 货币 87.00 2 张庆军 6.50 货币 13.00 合计 50.00 100.00 中睿合众不存在以非公开方式向投资者募集资金设立的情形；中睿合众的经营管理业务由执行董事兼 经理主持，不存在由基金管理人进行管理的情形，亦不存在其作为基金管理人管理其他投资基金的情形。 公告编号：2017-009 27 综上，中睿合众不是《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金备案办 法（试行）》规定的私募投资基金，无需办理私募投资基金管理人及私募投资基金登记备案。 （二）实际控制人情况 赵海涛先生，1976 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，硕士学历。1999 年 6 月 至 2003 年 6 月，就职于大庆油田设计院任工程师；2003 年 7 月至 2010 年 6 月，就职于大庆油田设 计院任油气集输项目经理；2010 年 7 月至 2016 年 5 月，任北京百利时能源技术有限责任公司监事； 2016 年 5 月至今任股份公司董事长，任期三年。 韩新宇先生，1978 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历。1999 年 7 月 至 2000 年 12 月，任中石化中原油田采油三厂文明寨油矿工程技术员；2001 年 1 月至 2007 年 7 月， 任中石化中原油田采油三厂地质研究所开发室主任；2007 年 7 月至 2009 年 10 月，任安东石油技术 （集团）有限公司酸化压裂事业部高级工程师；2009 年 3 月至 2010 年 7 月，任北京一龙恒业石油工 程技术有限公司西北分公司经理；2010 年 7 月至 2016 年 5 月，任有限公司经理；2016 年 5 月至今， 任股份公司总经理、市场总监。 李中锋先生，1976 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，博士学历。2002 年 9 月 至 2009 年 7 月，中国石油大学石油天然气工程学院油气田开发研究室学习；2009 年 3 月至 2010 年 10 月，任中国石油大学四川油田、冀东油田、华北油田以及吉林辽河油田实验项目课题长；2010 年 12 月至今，任公司技术总监。 尹寿海先生，1978 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，硕士学历。1999 年 7 月 至 2003 年 2 月，任中国海洋石油渤海公司业务主管；2003 年 3 月至 2007 年 3 月，任泰纳瑞斯集团 天津基地作业经理；2007 年 4 月至 2008 年 4 月，任康菲石油中国公司海上后勤监督；2008 年 4 月 至 2010 年 2 月，英国卡迪夫大学学习；2010 年 2 月至 2012 年 9 月，任华域（英国）公司总经理； 2012 年 10 月至 2016 年 5 月，任有限公司副经理；2016 年 5 月至今任股份公司财务总监、行政总监。 石明先生，1982 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历。2006 年 3 月至 2010 年 10 月任北京一龙恒业石油工程技术有限公司市场部负责人；2010 年 11 月至 2011 年 11 月任深圳 百勤石油技术有限公司东北区经理；2011 年 12 月至今任公司市场部经理。 公告编号：2017-009 28 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 - - - - - 否 合计 - _______ - - - 违约情况: 注：如存在违约的，请说明违约的具体情况、公司偿还措施以及对公司的影响。 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-009 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 赵海涛 董事长 男 40 硕士 2016.5-2019.5 是 孔强 董事 男 42 硕士 2016.5-2019.5 否 吴毅 董事 男 48 本科 2016.5-2019.5 否 徐辉林 董事 男 41 硕士 2016.5-2019.5 否 张庆军 董事兼董事会 秘书 男 39 本科 2016.5-2019.5 是 秦雯 监事 女 30 大专 2016.5-2019.5 是 钱成明 监事 男 30 大专 2016.5-2019.5 是 柳佳杰 监事会主席 女 33 大专 2016.5-2019.5 是 韩新宇 总经理兼市场 总监 男 38 本科 2016.5-2019.5 是 李中锋 技术总监 男 40 博士 2016.5-2019.5 是 尹寿海 财务总监兼行 政总监 男 38 硕士 2016.5-2019.5 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截止本报告期末，公司董事、监事和高级管理人员相互之间、或与公司实际控制人之间均不存在亲属关系 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 赵海涛 董事长 1,425,795 2,573,994 3,999,789 18.62% 0 吴毅 董事 90,465 163,317 253,782 1.18% 0 徐辉林 董事 116,999 211,219 328,218 1.53% 0 韩新宇 总经理兼市场 总监 394,060 711,398 1,105,458 5.15% 0 李中锋 技术总监 223,791 404,011 627,802 2.92% 0 尹寿海 财务总监兼行 政总监 185,406 334,714 520,120 2.42% 0 合计 - 2,436,516 4,398,653 6,835,169 31.82% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 公告编号：2017-009 30 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理团队 6 6 财务人员 3 3 行政综合管理人员 8 8 国际业务人员 1 1 技术人员 5 5 市场业务人员 8 8 员工总计 31 31 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 2 硕士 3 3 本科 10 10 专科 11 11 专科以下 6 5 员工总计 31 31 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，管理团队、员工队伍相对稳定。公司通过有针对性地引进等方式，招聘有丰富从业经验的人才， 为人才提供发挥自己才能的平台和机会，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。公司重视员工培训， 通过内部培训和参加外部培训，不断提升员工素质和能力。 公司依法为员工办理社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。公司依照员工综合情况划分岗位类别、等级， 确定工资职级职等标准；公司薪酬政策保持稳定，由于公司整体年轻化，目前无离退休费用承担。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 1 1 627,802 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无变动 公告编号：2017-009 31 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召 集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责 和义务。 报告期内公司建立了《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理办法》、《投资者关 系管理制度》、《信息披露管理制度》等管理制度、修订完善了《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、 《监事会议事规则》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，决议事项无论内容、程序均符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管 理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障。公司将根 据自身业务的发展以及新的政策法规的要求，及时补充和完善公司治理机制，同时公司的董事、监事、高 级管理人员等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部制度，更好地保护 全体股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司在股份制改造完成后已经规范公司内部治理机制，并按如下情况执行： 1、公司依据有关法律法规和《公司章程》发布通知并按期召开三会； 2、公司会议文件完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议文件归档保存； 3、董事会参与制订公司的战略目标，经董事会参与制订并审议通过的战略目标都能正常执行； 4、涉及关联董事、关联股东或者其他利益相关者应当回避的，公司相关人员回避表决； 5、公司监事正常发挥作用，具备切实的监督手段； 6、公司无未能执行的会议决议。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2017-009 32 根据 2016 年 7 月 21 日公司 2016 年第二次临时股东大会决议，将章程做如下修订： 第一章第五条 原为：“公司的注册资本为人民币 2005 万元。”；现改为：“公司的注册资本为人民币 2148.2142 万元。”。 第三章第十六条 原为：“公司股份总数为 2005 万股，公司的股本结构为：普通股 2005 万股，无其他 种类股份。”，改为：“公司股份总数为 2148.2142 万股，公司的股本结构为：普通股 2148.2142 万股，无其 他种类股份。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2016 年 5 月 11 日,公司召开第一届董事会 第一次会议,审议通过《关于选举赵海涛为 北京百利时能源技术股份有限公司董事长 并由其担任公司法定代表人的议案》、《关 于聘任韩新宇为北京百利时能源技术股份 有限公司总经理的议案》、《关于聘任韩新 宇为北京百利时能源技术股份有限公司市 场总监的议案》、《关于聘任张庆军为北京 百利时能源技术股份有限公司董事会秘书 的议案》、《关于聘任尹寿海为北京百利时 能源技术股份有限公司财务总监的议案》、 《关于聘任尹寿海为北京百利时能源技术 股份有限公司行政总监的议案》、《关于聘 任李中锋为北京百利时能源技术股份有限 公司技术总监的议案》。 2016 年 6 月 1 日,公司召开第一届董事会第 二次会议,审议通过《关于公司申请进入全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让, 纳入非上市公众公司监管的议案》、《关于 公司股票采取协议转让方式进行转让的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会全权 办理公司申请进入全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的议案》、《关于公司 申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌 后生效的<公司章程(草案)>的议案》、《关 于<公司在全国中小企业股份转让系统挂牌 前滚存利润分配方案>的议案》、《关于修 订<股东大会议事规则(草案)>的议案》、 《关 于修订<董事会议事规则(草案)>的议案》、 《关于修订<监事会议事规则(草案)>的议 案》、《关于制定<关联交易决策制度>的议 案》、《关于制定<对外担保管理办法>的议 案》、《关于制定<对外投资管理制度>的议 公告编号：2017-009 33 案》、《关于制定<信息披露管理制度>的议 案》、《关于制定<投资者关系管理制度> 的议案》、《关于制定<防范控股股东及关 联方资金占用管理办法>的议案》、《关于 确认公司最近两年一期(2014 年 1 月 1 日至 2016 年 2 月 29 日)审计报告的议案》、《关 于对公司最近两年一期(2014 年 1 月 1 日至 2016 年 2 月 29 日)所发生的关联交易进行 确认的议案》、《关于对公司治理机制进行 讨论、评估的议案》、《关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案》。 2016 年 7 月 5 日召开第一届董事会第一次 临时会议,审议通过《关于公司增加注册资 本的议案》、《关于<北京百利时能源技术 股份有限公司章程>的议案》。 2016 年 12 月 28 日,公司召开了 2016 年第 一届董事会第三次会议,审议通过《关于设 立全资子公司的议案》。 监事会 1 2016年 5月11 日,公司召开第一届监事会第 一次会议,审议通过《关于选举柳佳杰为北 京百利时能源技术股份有限公司监事会主 席的议案》。 股东大会 3 2016 年 5 月 11 日,股份公司创立大会暨第 一次股东大会根据《公司法》、《证券法》、 《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程 必备条款》等法律法规的要求, 审议通过 《关于以整体变更方式设立北京百利时能 源技术股份有限公司的议案》、《北京百利 时能源技术股份有限公司折股方案》、《北 京百利时能源技术股份有限公司筹建工作 报告》、《北京百利时能源技术股份有限公 司筹备费用报告》、《北京百利时能源技术 股份有限公司〈章程〉》、《关于授权董事 会办理股份有限公司设立事宜的议案》、 《聘 请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为北 京百利时能源技术股份有限公司审计单位 的议案》、《关于制定公司内部控制制度的 议案》,选举产生了 5 名董事组成股份公司 第一届董事会;选举产生的 2 名股东代表 监事和职工代表大会选举的 1 名职工代表 监事组成了股份公司第一届监事会。 2016 年 6 月 18 日,公司召开了 2016 年第一 次临时股东大会,审议通过《关于公司申请 公告编号：2017-009 34 进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让,纳入非上市公众公司监管的议案》、 《关于公司股票采取协议转让方式进行转 让的议案》、《关于提请股东大会授权董事 会全权办理公司申请进入全国中小企业股 份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关 于公司申请进入全国中小企业股份转让系 统挂牌后生效的<公司章程(草案)>的议 案》、《关于<公司在全国中小企业股份转 让系统挂牌前滚存利润分配方案>的议案》、 《关于修订<股东大会议事规则(草案)>的 议案》、 《关于修订<董事会议事规则(草案)> 的议案》、《关于修订<监事会议事规则(草 案)>的议案》、《关于制定<关联交易决策 制度>的议案》、《关于制定<对外担保管理 办法>的议案》、《关于制定<对外投资管理 制度>的议案》、《关于制定<信息披露管理 制度>的议案》、《关于制定<投资者关系管 理制度>的议案》、《关于制定<防范控股股 东及关联方资金占用管理办法>的议案》、 《关于对公司最近两年及一期(2014 年 1 月 1 日至 2016 年 2 月 29 日)所发生的关联交 易进行确认的议案》。 2016 年 7 月 21 日,公司召开了 2016 年第二 次临时股东大会,审议通过《关于公司增加 注册资本的议案》、《关于<北京百利时能 源技术股份有限公司章程>的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议 内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法 律法规的任职。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全、规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司 重大生产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状 况符合相关法规的要求。公司不存在控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司经治理的情况。 （四）投资者关系管理情况 自挂牌以来，公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企业 规范运作水平不断提升。报告期内，公司受到了众多国内知名证券公司和投资机构的关注，在坚持信息披 露公开公平公正原则的基础上，热情接待投资机构调研。公司通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟 公告编号：2017-009 35 通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，监事会未发现公司存在重大风险事项，对本年 度内的监督事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司拥有完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全分开。 1、业务独立情况 公司业务具有独立完整的业务流程、经营场所、资质许可及经营所需的业务资源。公司的业务独立于 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业 竞争关系，未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而 使得本公司经营的完整性、独立性受到不利影响。 2、资产完整情况 股份公司系由有限公司整体变更设立，有限公司之全部资产、债权、债务在变更设立时均由股份公司 承继，目前相关资产的权属变更登记正在办理中。 截至本公开转让说明书签署之日，公司资产独立完整、 权属清晰，完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业；不存在以资产、信用、权益为公司股 东及其他关联方债务提供担保的情形；亦不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害 公司利益的情况。公司不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利 益的情形，公司资产完整且独立。 3、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举、聘任产生，不 存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会作出人事任免的情形。公司的劳动、人事及工资管 理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度， 公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 截至本公开转让说明书签署之日，公司高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业中担任除董事、监事以外的其他职务，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的 财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立情况 公司依法制定了财务内部控制制度，设立了独立的财务会计部门，建立了独立完善的财务会计核算体 系和财务管理制度以及风险控制制度等内部管理制度。公司聘有专门的财务人员，且财务人员未在任何关 联单位兼职，能够独立作出财务决策。 公司独立在银行开户，并无与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用一个银行账户的情况。 公司依法独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。 5、机构独立情况 公司机构独立，依法建立了规范的股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，并制定了相应的“三 会”议事规则；聘任了总经理、财务总监、市场总监、技术总监、行政总监、董事会秘书等高级管理人员； 根据业务和管理的实际需要，设置了相应的经营管理机构及职能部门。公司与控股股东、实际控制人及其 公告编号：2017-009 36 控制的其他企业在机构设置及运作方面相互独立，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并 能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度， 保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司制订了《信息披露管理制度》，且未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公 司计划尽快制订《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-009 37 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 信会师报字[2017]第 ZB10298 号标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2017]第 ZB10298 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2017 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 段奇、辛庆辉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字[2017]第 ZB10298 号 北京百利时能源技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京百利时能源技术股份有限公司（以下简称“贵公司”） 财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对合并财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照 企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。 公告编号：2017-009 38 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合 并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·上 海 中国注册会计师： 二○一七年四月十日 __________________________________________________________________ 公告编号：2017-009 39 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 9,658,710.78 3,604,910.82 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 五（二） 76,517,323.63 39,606,463.62 预付款项 五（三） 2,765,807.88 82,633.55 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五（四） 156,120.64 566,905.14 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五（五） 1,324,091.82 3,891,073.20 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 五（六） 10,285.93 9,153.85 流动资产合计 90,432,340.68 47,761,140.18 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 ____________ ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 五（七） 1,689,070.90 1,011,340.06 在建工程 五（八） 207,882.15 171,482.15 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 五（九） 1,964,145.00 825.00 开发支出 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 40 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 五（十） 524,463.89 224,191.23 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 4,385,561.94 1,407,838.44 资产总计 94,817,902.62 49,168,978.62 流动负债： 短期借款 五（十一） 1,200,000.00 ____________ 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 五（十二） 4,574,434.04 221,070.13 预收款项 ____________ ____________ 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五（十三） 291,460.23 284,164.61 应交税费 五（十四） 5,397,625.96 3,746,986.65 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五（十五） 610,990.75 40,583.00 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 五（十六） 209,763.82 ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 12,284,274.80 4,292,804.39 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 五（十七） 140,000.00 140,000.00 递延所得税负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 41 其他非流动负债 五（十八） 372,118.77 ____________ 非流动负债合计 512,118.77 140,000.00 负债合计 12,796,393.57 4,432,804.39 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十九） 21,482,142.00 7,147,173.70 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五（二十） 42,376,786.73 17,902,826.30 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 五（二十一） 1,738,114.96 1,972,793.29 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 五（二十二） 16,451,980.06 17,713,380.94 归属于母公司所有者权益合计 82,049,023.75 44,736,174.23 少数股东权益 -27,514.70 ____________ 所有者权益总计 82,021,509.05 44,736,174.23 负债和所有者权益总计 94,817,902.62 49,168,978.62 法定代表人：赵海涛主管会计工作负责人：惠志鹏计机构负责人：惠志鹏 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 9,525,945.27 3,595,155.51 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 十二（一） 76,517,323.63 39,606,463.62 预付款项 2,761,392.88 82,633.55 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 十二（二） 155,465.74 566,905.14 存货 1,324,091.82 3,891,073.20 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 ____________ ____________ 流动资产合计 90,284,219.34 47,742,231.02 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 42 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 十二（三） 484,300.00 199,000.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 1,689,070.90 1,011,340.06 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 1,964,145.00 825.00 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 524,463.89 224,191.23 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 4,661,979.79 1,435,356.29 资产总计 94,946,199.13 49,177,587.31 流动负债： 短期借款 1,200,000.00 ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 4,571,284.04 217,920.13 预收款项 ____________ ____________ 应付职工薪酬 291,460.23 284,164.61 应交税费 5,397,625.96 3,746,986.65 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 604,863.75 10,583.00 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 209,763.82 ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 12,274,997.80 4,259,654.39 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 43 递延收益 140,000.00 140,000.00 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 372,118.77 ____________ 非流动负债合计 512,118.77 140,000.00 负债合计 12,787,116.57 4,399,654.39 所有者权益： 股本 21,482,142.00 7,147,173.70 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 42,376,786.73 17,902,826.30 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 1,738,114.96 1,972,793.29 未分配利润 16,562,038.87 17,755,139.63 所有者权益合计 82,159,082.56 44,777,932.92 负债和所有者权益总计 94,946,199.13 49,177,587.31 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 42,060,989.55 27,167,364.19 其中：营业收入 五（二十三） 42,060,989.55 27,167,364.19 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 21,913,139.52 13,175,048.07 其中：营业成本 五（二十三） 9,677,283.78 6,302,039.66 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 五（二十四） 281,887.76 219,024.24 销售费用 五（二十五） 3,099,811.53 1,103,973.78 管理费用 五（二十六） 6,828,031.18 4,919,029.60 财务费用 五（二十七） 24,307.55 373,728.71 资产减值损失 五（二十八） 2,001,817.72 257,252.08 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 公告编号：2017-009 44 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,147,850.03 13,992,316.12 加：营业外收入 五（二十九） 7,045.71 9,241.00 其中：非流动资产处置利得 6,245.71 ____________ 减：营业外支出 五（三十） ____________ 19.76 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 20,154,895.74 14,001,537.36 减：所得税费用 五（三十一） 2,869,560.92 1,941,252.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,285,334.82 12,060,285.00 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 17,312,849.52 12,060,285.00 少数股东损益 -27,514.70 ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 17,285,334.82 12,060,285.00 归属于母公司所有者的综合收益总 17,312,849.52 12,060,285.00 公告编号：2017-009 45 额 归属于少数股东的综合收益总额 -27,514.70 ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.84 2.07 （二）稀释每股收益 0.84 2.07 法定代表人：赵海涛主管会计工作负责人：惠志鹏会计机构负责人：惠志鹏 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二（四） 42,060,989.55 27,167,364.19 减：营业成本 十二（四） 9,677,283.78 6,302,039.66 营业税金及附加 281,235.26 219,024.24 销售费用 3,099,811.53 1,103,973.78 管理费用 6,732,798.14 4,877,387.10 财务费用 24,378.27 373,612.52 资产减值损失 2,001,817.72 257,252.08 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,243,664.85 14,034,074.81 加：营业外收入 7,045.71 9,241.00 其中：非流动资产处置利得 6,245.71 ____________ 减：营业外支出 ____________ 19.76 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 20,250,710.56 14,043,296.05 减：所得税费用 2,869,560.92 1,941,252.36 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,381,149.64 12,102,043.69 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 46 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 17,381,149.64 12,102,043.69 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,735,282.27 14,349,800.38 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 41,863.77 ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 3,194,951.61 24,359,176.96 经营活动现金流入小计 8,972,097.65 38,708,977.34 购买商品、接受劳务支付的现金 5,320,437.32 7,607,164.78 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 4,070,708.52 2,268,811.03 支付的各项税费 4,006,048.45 2,215,168.47 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 8,047,995.64 12,892,830.59 经营活动现金流出小计 21,445,189.93 24,983,974.87 经营活动产生的现金流量净额 五（三十三） -12,473,092.28 13,725,002.47 二、投资活动产生的现金流量： 公告编号：2017-009 47 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 14,000.00 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 14,000.00 ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,666,314.93 186,868.30 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 2,666,314.93 186,868.30 投资活动产生的现金流量净额 -2,652,314.93 -186,868.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,000,000.00 ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 1,200,000.00 3,287,205.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 21,200,000.00 3,287,205.00 偿还债务支付的现金 ____________ 15,787,205.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,792.83 366,228.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 20,792.83 16,153,433.85 筹资活动产生的现金流量净额 21,179,207.17 -12,866,228.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 6,053,799.96 671,905.32 加：期初现金及现金等价物余额 3,604,910.82 2,933,005.50 六、期末现金及现金等价物余额 9,658,710.78 3,604,910.82 法定代表人：赵海涛主管会计工作负责人：惠志鹏会计机构负责人：惠志鹏 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,735,282.27 14,349,800.38 收到的税费返还 41,863.77 ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 3,194,816.89 24,325,998.15 经营活动现金流入小计 8,971,962.93 38,675,798.53 购买商品、接受劳务支付的现金 5,314,890.24 7,598,010.93 公告编号：2017-009 48 支付给职工以及为职工支付的现金 4,038,161.80 2,250,111.03 支付的各项税费 4,005,178.45 2,215,168.47 支付其他与经营活动有关的现金 7,960,934.92 12,869,743.09 经营活动现金流出小计 21,319,165.41 24,933,033.52 经营活动产生的现金流量净额 -12,347,202.48 13,742,765.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 14,000.00 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 14,000.00 ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,629,914.93 15,386.15 投资支付的现金 285,300.00 199,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 2,915,214.93 214,386.15 投资活动产生的现金流量净额 -2,901,214.93 -214,386.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,000,000.00 ____________ 取得借款收到的现金 1,200,000.00 3,287,205.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 21,200,000.00 3,287,205.00 偿还债务支付的现金 ____________ 15,787,205.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,792.83 366,228.85 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 20,792.83 16,153,433.85 筹资活动产生的现金流量净额 21,179,207.17 -12,866,228.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 5,930,789.76 662,150.01 加：期初现金及现金等价物余额 3,595,155.51 2,933,005.50 六、期末现金及现金等价物余额 9,525,945.27 3,595,155.51 公告编号：2017-009 49 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,147,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ 1,972,793.29 ____ 17,713,380.94 ____ 44,736,174.23 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 7,147,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ 1,972,793.29 ____ 17,713,380.94 ____ 44,736,174.23 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 14,334,968.30 ____ ____ ____ 24,473,960.43 ____ ____ ____ -234,678.33 ____ -1,261,400.88 -27,514.70 37,285,334.82 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 17,312,849.52 -27,514.70 17,285,334.82 （二）所有者投入和减少 资本 1,432,142.00 ____ ____ ____ 18,567,858.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 20,000,000.00 1．股东投入的普通股 1,432,142.00 ____ ____ ____ 18,567,858.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 20,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,738,114.96 ____ -1,738,114.96 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,738,114.96 ____ -1,738,114.96 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-009 50 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 12,902,826.30 ____ ____ ____ 5,906,102.43 ____ ____ ____ -1,972,793.29 ____ -16,836,135.44 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） 12,902,826.30 ____ ____ ____ -12,902,826.30 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 18,808,928.73 ____ ____ ____ -1,972,793.29 ____ -16,836,135.44 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 21,482,142.00 ____ ____ ____ 42,376,786.73 ____ ____ ____ 1,738,114.96 ____ 16,451,980.06 -27,514.70 82,021,509.05 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,550,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 762,588.92 ____ 6,863,300.31 ____ 13,175,889.23 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,550,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 762,588.92 ____ 6,863,300.31 ____ 13,175,889.23 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,597,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ 1,210,204.37 ____ 10,850,080.63 ____ 31,560,285.00 公告编号：2017-009 51 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 12,060,285.00 ____ 12,060,285.00 （二）所有者投入和减少 资本 1,597,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 19,500,000.00 1．股东投入的普通股 1,597,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 19,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,210,204.37 ____ -1,210,204.37 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,210,204.37 ____ -1,210,204.37 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 7,147,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ 1,972,793.29 ____ 17,713,380.94 ____ 44,736,174.23 公告编号：2017-009 52 法定代表人：赵海涛主管会计工作负责人：惠志鹏会计机构负责人：惠志鹏 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,147,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ 1,972,793.29 17,755,139.63 44,777,932.92 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 7,147,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ 1,972,793.29 17,755,139.63 44,777,932.92 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 14,334,968.30 ____ ____ ____ 24,473,960.43 ____ ____ ____ -234,678.33 -1,193,100.76 37,381,149.64 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 17,381,149.64 17,381,149.64 （二）所有者投入和减少资 本 1,432,142.00 ____ ____ ____ 18,567,858.00 ____ ____ ____ ____ ____ 20,000,000.00 1．股东投入的普通股 1,432,142.00 ____ ____ ____ 18,567,858.00 ____ ____ ____ ____ ____ 20,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,738,114.96 -1,738,114.96 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,738,114.96 -1,738,114.96 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 12,902,826.30 ____ ____ ____ 5,906,102.43 ____ ____ ____ -1,972,793.29 -16,836,135.44 ____ 公告编号：2017-009 53 1．资本公积转增资本（或 股本） 12,902,826.30 ____ ____ ____ -12,902,826.30 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 18,808,928.73 ____ ____ ____ -1,972,793.29 -16,836,135.44 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 21,482,142.00 ____ ____ ____ 42,376,786.73 ____ ____ ____ 1,738,114.96 16,562,038.87 82,159,082.56 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,550,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 762,588.92 6,863,300.31 13,175,889.23 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,550,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 762,588.92 6,863,300.31 13,175,889.23 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,597,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ 1,210,204.37 10,891,839.32 31,602,043.69 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 12,102,043.69 12,102,043.69 （二）所有者投入和减少资 本 1,597,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ ____ ____ 19,500,000.00 1．股东投入的普通股 1,597,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ ____ ____ 19,500,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-009 54 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,210,204.37 -1,210,204.37 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,210,204.37 -1,210,204.37 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 7,147,173.70 ____ ____ ____ 17,902,826.30 ____ ____ ____ 1,972,793.29 17,755,139.63 44,777,932.92 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 1 页 北京百利时能源技术股份有限公司 二〇一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 （一） 公司概况 公司名称：北京百利时能源技术股份有限公司 成立时间：2010 年 7 月 5 日 注册地址：北京市朝阳区望京新兴产业区利泽中园二区 208 号 3 号楼 3310 室 注册资本：人民币 2,148.2142 万元 注册号：911101055585738522 法定代表人：赵海涛 （二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：高新技术改造传统行业 公司经营范围：石油工程技术开发、技术服务；技术转让；技术咨询；货物进出口； 技术进出口；化工产品技术开发；销售化工产品（不含危险化学品）、机械设备、电 子产品；委托加工；软件设计。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法 须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产 业政策禁止和限制类项目的经营活动。） （三） 公司历史沿革 1、 由刘洋、韩新宇、赵海涛三位自然人共同出资成立的有限责任公司 北京百利时能源技术有限责任公司于 2010 年 7 月 5 日在北京市工商行政管理 局朝阳分局办理了工商登记，注册资本为人民币 255 万元。截至 2010 年 6 月 25 日止，本公司累计收到各股东实缴出资额 255 万元，本次出资情况已经北 京隆盛会计师事务所有限责任公司验证，并出具“隆盛验字[2010]第 595 号”验 资报告。 本次出资后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 1 刘洋 1,785,000.00 70.00 2 赵海涛 637,500.00 25.00 3 韩新宇 127,500.00 5.00 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 2 页 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 合计 2,550,000.00 100.00 2、 股东刘洋、韩新宇、赵海涛三位自然人增资 2010 年 9 月 27 日，经本公司股东会决议，同意将注册资本由 255 万元增加至 555 万元，由股东刘洋以货币形式新增投入 210 万元，股东韩新宇以货币形式 新增投入 15 万元，股东赵海涛以货币形式新增投入 75 万元。2010 年 9 月 27 日，北京隆盛会计师事务所有限责任公司对本次增资事项进行了验证，并出具 “隆盛验字[2010]第 868 号”验资报告。 本次增资后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 1 刘洋 3,885,000.00 70.00 2 赵海涛 1,387,500.00 25.00 3 韩新宇 277,500.00 5.00 合计 5,550,000.00 100.00 3、 股东刘洋转让股权 2012 年 4 月 20 日，经本公司股东会决议，同意股东刘洋将 27.75 万元货币出 资转让给股东韩新宇，将 16.65 万元货币出资转让给李中峰，将 177.6 万元货 币出资转让给股东赵海涛，将 55.5 万元货币出资转让给石明。至此，赵海涛 以货币资金出资 316.35 万元，占注册资本的 57%，刘洋以货币资金出资 111.00 万元，占注册资本的 20%，韩新宇以货币资金出资 55.5 万元，占注册资本的 10%，石明以货币资金出资 55.5 万元，占注册资本的 10%，李中锋以货币资金 出资 16.65 万元，占注册资本的 3%。 本次股权转让后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 1 赵海涛 3,163,500.00 57.00 2 刘洋 1,110,000.00 20.00 3 韩新宇 555,000.00 10.00 4 石明 555,000.00 10.00 5 李中锋 166,500.00 3.00 合计 5,550,000.00 100.00 4、 股东韩新宇、刘洋、赵海涛、石明转让股权 2013 年 10 月 15 日，经本公司股东会决议，同意股东韩新宇将 5.55 万元货币 出资转让给股东李中锋；股东刘洋将 111.00 万元货币出资转让给沈秀华；股 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 3 页 东赵海涛将 66.6 万元货币出资转让给沈秀华，将 5.55 万元货币出资转让给股 东李中锋，将 22.2 万元货币出资转让给尹寿海，将 27.75 万元货币出资转让给 王忠玉；股东石明将 5.55 万元货币出资转让给股东李中锋。 本次股权转让后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 1 赵海涛 1,942,500.00 35.00 2 沈秀华 1,776,000.00 32.00 3 韩新宇 499,500.00 9.00 4 石明 499,500.00 9.00 5 李中锋 333,000.00 6.00 6 王忠玉 277,500.00 5.00 7 尹寿海 222,000.00 4.00 合计 5,550,000.00 100.00 5、 股东沈秀华、石明、韩新宇转让股权 2014 年 07 月 07 日，经本公司股东会决议，同意股东沈秀华将 38.85 万元货币 出资转让给股东赵海涛，将 83.25 万元货币出资转让给刘艳刚，将 55.5 万元货 币出资转让给北京中睿合众投资管理有限公司；股东石明将 2.775 万元货币出 资转让给雄鹰（上海）投资管理合伙企业（有限合伙）；股东韩新宇将 2.775 万元货币出资转让给雄鹰（上海）投资管理合伙企业（有限合伙）。 本次股权转让后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 1 赵海涛 2,331,000.00 42.00 2 刘艳刚 832,500.00 15.00 3 北京中睿合众投资管理有限公 司 555,000.00 10.00 4 韩新宇 471,750.00 8.50 5 石明 471,750.00 8.50 6 李中锋 333,000.00 6.00 7 王忠玉 277,500.00 5.00 8 尹寿海 222,000.00 4.00 9 雄鹰（上海）投资管理合伙企业 （有限合伙） 55,500.00 1.00 合计 5,550,000.00 100.00 6、 股东赵海涛转让股权 2015 年 9 月 2 日，经本公司股东会决议，同意股东赵海涛以人民币 1,657,500.00 元向雄鹰（上海）投资管理合伙企业（有限合伙）转让 2.45%的股权（计注册 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 4 页 资本中出资额为人民币 135,975.00 元）；股东赵海涛以人民币 4,420,000.00 元向 宗杰明转让 6.52%的股权（计入注册资本中出资额为人民币 361,860.00 元）；股 东赵海涛以人民币 762,500.00 元向张庆军转让 1.13%的股权（计注册资本中出 资额为人民币 62,715.00 元）；股东赵海涛以人民币 2,000,000.00 元向寻克明转 让 2.95%的股权（计注册资本中出资额为人民币 163,725.00 元）；股东赵海涛以 人民币 1,105,000.00 元向北京东方恒远投资管理有限公司转让 1.63%的股权（计 注册资本中出资额为人民币 90,465.00 元）；股东赵海涛以人民币 1,105,000.00 元向吴毅转让 1.63%的股权（计注册资本中出资额为人民币 90,465.00 元）。 本次出资后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 1 赵海涛 1,425,795.00 25.69 2 刘艳刚 832,500.00 15.00 3 北京中睿合众投资管理 有限公司 555,000.00 10.00 4 韩新宇 471,750.00 8.50 5 石明 471,750.00 8.50 6 宗明杰 361,860.00 6.52 7 李中锋 333,000.00 6.00 8 王忠玉 277,500.00 5.00 9 张庆军 62,715.00 1.13 10 尹寿海 222,000.00 4.00 11 寻克明 163,725.00 2.95 12 雄鹰（上海）投资管理 合伙企业（有限合伙） 191,475.00 3.45 13 北京东方恒远投资管理 有限公司 90,465.00 1.63 14 吴毅 90,465.00 1.63 合计 5,550,000.00 100.00 7、 股东赵海涛转让股权 2015 年 10 月 13 日，经本公司股东会决议，同意注册资本变更为 714.71737 万元，其中北京华川秉鸿创业投资发展中心（有限合伙）增加注入资本 3.19435 万元，北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司增加注入资本 156.52302 万元。 本次增资后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 1 北京秉鸿嘉盛创业投资 有限公司 1,565,230.20 21.90 2 赵海涛 1,425,795.00 19.95 3 刘艳刚 832,500.00 11.65 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 5 页 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 4 北京中睿合众投资管理 有限公司 555,000.00 7.77 5 韩新宇 471,750.00 6.60 6 石明 471,750.00 6.60 7 宗明杰 361,860.00 5.06 8 李中锋 333,000.00 4.66 9 王忠玉 277,500.00 3.88 10 尹寿海 222,000.00 3.11 11 雄鹰（上海）投资管理 合伙企业（有限合伙） 191,475.00 2.68 12 寻克明 163,725.00 2.29 13 北京东方恒远投资管理 有限公司 90,465.00 1.27 14 吴毅 90,465.00 1.27 15 张庆军 62,715.00 0.88 16 北京华川秉鸿创业投资 发展中心（有限合伙） 31,943.50 0.45 合计 7,147,173.70 100.00 8、 股东转让股权 2015 年 12 月 1 日，经本公司股东会决议，同意股东韩新宇以人民币 921,125.00 元向邢诗然转让 0.754%的股权（计注册资本中出资额为人民币 53,890.00 元）； 股东石明以人民币 1,031,065.00 元向邢诗然转让 0.844%的股权（计注册资本中 出资额为人民币 60,322.00 元）；股东李中锋以人民币 1,866,676.00 元向邢诗然 转让 1.528%的股权（计注册资本中出资额为人民币 109,209.00 元）；股东王忠 玉以人民币 719,551.00 元向邢诗然转让 0.589%的股权（计注册资本中出资额 为人民币 42,097.00 元）；股东尹寿海以人民币 245,554.00 元向邢诗然转让 0.201% 的股权（计注册资本中出资额为人民币 14,366.00 元）；股东刘艳刚以人民币 3,581,859.00 元向邢诗然转让 2.932%的股权（计注册资本中出资额为人民币 209,555.00 元）；股东北京中睿合众投资管理有限公司以人民币 1,562,477.00 元向邢诗然转让 1.279%的股权（计注册资本中出资额为人民币 91,412.00 元）； 股东张庆军以人民币 1,071,968.00 元向邢诗然转让 0.877%的股权（计注册资本 中出资额为人民币 62,715.00 元）；股东石明以人民币 1,999,828.00 元向徐辉林 转让 1.637%的股权（计注册资本中出资额为人民币 116,999.00 元）；股东刘艳 刚以人民币 2,076,796.00 元向苏州天鹰合心创业投资合伙企业（有限合伙）转 让 1.7%的股权（计注册资本中出资额为人民币 121,502.00 元）；股东刘艳刚以 人民币 706,116.00 元向雄鹰（上海）投资管理合伙企业（有限合伙）转让 0.578% 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 6 页 的股权（计注册资本中出资额为人民币 41,311.00 元）；股东尹寿海以人民币 379,936.00 元向雄鹰（上海）投资管理合伙企业（有限合伙）转让 0.311%的股 权（计注册资本中出资额为人民币 22,228.00 元）；股东韩新宇以人民币 406,806.00 元向雄鹰（上海）投资管理合伙企业（有限合伙）转让 0.333%的股 权（计注册资本中出资额为人民币 23,800.00 元）；股东北京东方恒远投资管理 有限公司以人民币 1,550,414.00 元向雄鹰（上海）投资管理合伙企业（有限合 伙）转让 1.266%的股权（计注册资本中出资额为人民币 90,465.00 元）。 本次增资于 2016 年 1 月完成，增资后后公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 1 北京秉鸿嘉盛创业投资 有限公司 1,565,230.20 21.90 2 赵海涛 1,425,795.00 19.95 3 邢诗然 643,566.00 9.00 4 北京中睿合众投资管理 有限公司 463,588.00 6.49 5 刘艳刚 460,132.00 6.44 6 韩新宇 394,060.00 5.51 7 雄鹰（上海）投资管理 合伙企业（有限合伙） 369,279.00 5.17 8 宗明杰 361,860.00 5.06 9 石明 294,429.00 4.12 10 王忠玉 235,403.00 3.29 11 李中锋 223,791.00 3.13 12 尹寿海 185,406.00 2.59 13 寻克明 163,725.00 2.29 14 苏州天鹰合心创业投资 合伙企业（有限合伙） 121,502.00 1.70 15 徐辉林 116,999.00 1.64 16 吴毅 90,465.00 1.27 17 北京华川秉鸿创业投资 发展中心（有限合伙） 31,943.50 0.45 合计 7,147,173.70 100.00 9、 股东转让股权 2016 年 4 月 22 日，经公司股东会决议，同意苏州天鹰合心创业投资合伙企业 （有限合伙）以每股 17.09 元的价格将其持有的本公司 12.1502 万元货币出资 转让给新余天鹰合正投资管理合伙企业（有限合伙）。本次股权变更后，公司 注册资本及其余股权结构无变化。 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 7 页 10、 股份改制 根据 2016 年 5 月 9 日股东会会议，以北京百利时能源技术有限责任公司截至 2016 年 2 月 29 日经审计的账面净资产 43,858,928.73 元折股。其中，净资产 20,050,000.00 元折合为新的股份有限公司注册资本，各股东的投资额和投资比 例不变，其余 23,808,928.73 元计入资本公积。北京百利时能源技术有限责任 公司整体变更为北京百利时能源技术股份有限公司。此次整体股份改制变更已 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“信会师报字[2016]第 211476 号”验资报告。 股份改制后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 1 北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司 4,390,948.00 21.90 2 赵海涛 3,999,789.00 19.95 3 邢诗然 1,805,399.00 9.00 4 北京中睿合众投资管理有限公司 1,300,506.00 6.49 5 刘艳刚 1,290,810.00 6.44 6 韩新宇 1,105,458.00 5.51 7 雄鹰（上海）投资管理合伙企业（有 限合伙） 1,035,940.00 5.17 8 宗明杰 1,015,128.00 5.06 9 石明 825,963.00 4.12 10 王忠玉 660,377.00 3.29 11 李中锋 627,802.00 3.13 12 尹寿海 520,120.00 2.59 13 寻克明 459,299.00 2.29 14 新余天鹰合正投资管理合伙企业 （有限合伙） 340,850.00 1.70 15 徐辉林 328,218.00 1.64 16 吴毅 253,782.00 1.27 17 北京华川秉鸿创业投资发展中心 （有限合伙） 89,611.00 0.45 合计 20,050,000.00 100.00% 11、 增资 根据 2016 年 7 月 21 日股东会决议，同意将注册资本由 20,050,000.00 元增加 至 21,482,142.00 元，其中，新增加注册资本 716,071.00 元由宁波极致长江股 权投资合伙企业（有限合伙）认购，认购价款为人民币 10,000,000.00 元，新 增加注册资本 716,071.00 元由新余天鹰合正投资管理合伙企业（有限合伙）认 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 8 页 购，认购价款为人民币 10,000,000.00 元。此次增资已经立信会计师事务所（特 殊普通合伙）验证，并出具“信会师报字[2016]第 250380 号”验资报告。 本次增资后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例(%) 1 北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司 4,390,948.00 20.44 2 赵海涛 3,999,789.00 18.62 3 邢诗然 1,805,399.00 8.40 4 北京中睿合众投资管理有限公司 1,300,506.00 6.05 5 刘艳刚 1,290,810.00 6.01 6 韩新宇 1,105,458.00 5.15 7 新余天鹰合正投资管理合伙企业（有限合伙） 1,056,921.00 4.92 8 雄鹰（上海）投资管理合伙企业（有限合伙） 1,035,940.00 4.82 9 宗明杰 1,015,128.00 4.73 10 石明 825,963.00 3.84 11 宁波极致长江股权投资合伙企业（有限合伙） 716,071.00 3.33 12 王忠玉 660,377.00 3.07 13 李中锋 627,802.00 2.92 14 尹寿海 520,120.00 2.42 15 寻克明 459,299.00 2.14 16 徐辉林 328,218.00 1.53 17 吴毅 253,782.00 1.18 18 北京华川秉鸿创业投资发展中心（有限合伙） 89,611.00 0.42 合计 21,482,142.00 100.00 （四） 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 盘锦百利化工有限公司 本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、 在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 9 页 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司无影响持续经营能力的因素。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合 并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并 财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 10 页 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司 所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 11 页 现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权 时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 12 页 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧 失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 13 页 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理 的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法， 应明示何种方法何种口径）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权 益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的， 按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 14 页 该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 15 页 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 16 页 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 本公司将余额大于 100 万元的应收账款及其他应收款确定为单项金额重大的 应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测 试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损 失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的 应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，计提坏账准备。 本公司本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 应收款项按信用风险特征划分为无信用风险组合和正常信用风险组合。 无信用风险组合的应收款项主要包括代扣员工款项和合并范围内应收关 联方单位款项等可以确定收回的应收款项。如无客观证据表明其发生了减值的， 不计提坏账准备。 正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述无信用风险组合的应收款 项外，无客观证据表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项。采用账 龄分析法计提坏账准备。 正常信用风险组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1－2 年 5.00 5.00 2－3 年 10.00 10.00 3－4 年 30.00 30.00 4－5 年 50.00 50.00 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 17 页 5 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额虽不重 大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。 坏账准备的计提方法：对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据 表明很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面 价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 坏账损失确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后， 仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表 明确实不能收回的款项。 (十二) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准资产负债表日市场价格为基础确备；与在同一地 区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其 他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以定。 4、 存货的盘存制度 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 18 页 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十三) 划分为持有待售的资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即 出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东 批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 (十四) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根 据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付 对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存 收益。最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 19 页 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 20 页 投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企 业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附 注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、 （六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权 益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项 目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担 额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按 权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置 后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与 账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时， 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 21 页 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 (十五) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 －出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。 (十六) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式 为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输工具 4 5 24 电子设备及其他 3-5 5 19-32 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 22 页 入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费。 (十七) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十八) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 23 页 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化 率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十九) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益。 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 24 页 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 土地使用权证剩余年限 土地使用权证 软件 10 年 预期收益年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程 序 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 25 页 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损 (二十) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资 产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表 明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十一) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 (二十二) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 26 页 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本报告期公司无设定受益计划。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 4、 其他长期职工福利的会计处理方法 本公司报告期内无其他长期职工福利。 (二十三) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列 条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 27 页 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计 数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各 种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 (二十四)收入 1、 销售商品收入的确认 一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 具体原则： 本公司主要产品为石油开采过程中使用的材料和工具，主要售模式为直销。本 公司与客户签订合同，购买商品后直接销售产品给客户。本公司销售商品收入 以客户收到货物并验收合格作为与产品相关的主要风险转移时点确认收入。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工 进度的依据和方法 一般原则： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 28 页 提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 具体原则： 本公司提供劳务收入主要为石油开采过程的技术服务收入，与客户签订合同， 合同签订后为顾客提供服务。本公司对于石油开采过程的技术服务收入，最终 以客户验收结算单作为确认收入依据。 (二十五) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借 款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的，用于购建 或以其他方式形成长期资产的政府补助； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助 之外的政府补助； 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关 或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 2、确认时点 本公司政府补助的确认时点为实际收到政府补助。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限 分期计入营业外收入； 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 29 页 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本 公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转 回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得 资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十七) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 30 页 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未 确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直 接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款 的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十八) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在 经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一 部分； （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 (二十九)重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016年 12月 3日发布了《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22号）， 适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如 下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）将自 2016 年 5 月 1 日起 企业经营活动发生的房产税、 土地使用税、车船使用税、印 花税从“管理费用”项目重分 类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不 予调整，比较数据不予调整。 执行财政部《增 值税会计处理规 定 》 （ 财 会 [2016]22 号） 调增税金及附加本年金额 26,441.43 元，调 减管理费用本年金额 26,441.43 元 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 31 页 (三十)前期会计差错更正 1、 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、 未来适用法 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按应税收入的 17%、6%计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进 项税额后的差额计缴增值税 6%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% (二) 税收优惠 《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定，国家需要重点扶持的高 新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。根据科技部、财政部、国家税务总 局《高新技术企业认定办法》及其指引，本公司母公司于 2015 年 7 月取得所得税优 惠备案，2015 年度、2016 年度、2017 年度的企业所得税按 15%的优惠税率核算。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 130,672.38 15,619.60 银行存款 9,528,038.40 3,589,291.22 其他货币资金 合 计 9,658,710.78 3,604,910.82 其中：存放在境外的款项总额 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 32 页 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 79,979,985.8 7 100.00 3,462,662.2 4 4.33 76,517,323.63 41,066,965.87 100.00 1,460,502.2 5 3.56 39,606,463.62 组合 1：代扣员工款项和合并 范围内应收关联方单位款项 组合 2：除代扣员工款项和合 并范围内应收关联方单位款项 之外的其他往来款 79,979,985.8 7 100.00 3,462,662.2 4 4.33 76,517,323.63 41,066,965.87 100.00 1,460,502.2 5 3.56 39,606,463.62 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 79,979,985.8 7 100.00 3,462,662.2 4 4.33 76,517,323.63 41,066,965.87 100.00 1,460,502.2 5 3.56 39,606,463.62 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 33 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 44,647,960.00 1,339,438.80 3.00% 1 至 2 年 28,313,980.86 1,415,699.04 5.00% 2 至 3 年 6,989,445.53 698,944.55 10.00% 3 至 4 年 28,599.48 8,579.85 30.00% 4 至 5 年 5 年以上 合计 79,979,985.87 3,462,662.24 注：1.按账龄分析法计提坏账准备的应收账款为除代扣员工款项和合并范围内 应收关联方单位款项之外的其他往来款。 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,002,159.99 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 中国石油天然气塔里木油田分公司 34,407,600.00 43.02 1,032,228.00 中国石油天然气股份有限公司吉林油 田分公司 20,016,845.53 25.03 1,335,050.55 中国石油集团长城钻探工程有限公司 工程技术研究院 8,508,500.00 10.64 391,305.00 任丘市华北油田诚信工业有限公司 6,347,192.86 7.94 285,871.64 中国石油辽河油田油气合作开发公司 6,196,760.00 7.75 185,902.80 合计 75,476,898.39 94.38 3,230,357.99 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 2,764,803.40 99.97 82,533.55 99.88 1 至 2 年 904.48 0.03 100.00 0.12 2 至 3 年 100.00 3 年以上 合计 2,765,807.88 100.00 82,633.55 100.00 2、 账龄超过一年的重要预付款项 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 34 页 无。 3、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额合 计数的比例 四川洁能锐思石油技术有限公司 1,912,000.00 69.13% 北京隆虹科技有限公司 820,000.00 29.65% 吉林石油集团兴业石油化学技术服务有限公司 20,000.00 0.72% 北京斯瑞普科技有限公司 7,000.00 0.25% 盛嘉广告 4,415.00 0.16% 合计 2,763,415.00 99.91% 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 35 页 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 189,884.32 100.00 33,763.68 17.78 156,120.64 601,011.09 100.00 34,105.95 5.67 566,905.14 组合 1：代扣员工款项和合并范围 内应收关联方单位款项 654.90 654.90 组合 2：除代扣员工款项和合并范 围内应收关联方单位款项之外的其 他往来款 189,229.42 100.00 33,763.68 17.84 155,465.74 601,011.09 100.00 34,105.95 5.67 566,905.14 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 189,884.32 100.00 33,763.68 17.78 156,120.64 601,011.09 100.00 34,105.95 5.67 566,905.14 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 36 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 126,081.77 3,782.45 3.00% 1 至 2 年 100.00 5.00 5.00% 2 至 3 年 3,868.98 386.90 10.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 59,178.67 29,589.33 50.00% 5 年以上 合计 189,229.42 33,763.68 注：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款为除代扣员工款项和合并范围内 应收关联方单位款项之外的其他往来款。 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额 342.27 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 代扣员工款项和合并范围内应收关联方单位款项 654.90 除代扣员工款项和合并范围内应收关联方单位款项之外的其 他往来款 189,229.42 601,011.09 合计 189,884.32 601,011.09 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 期末余额 孙爱莲 房租押金 59,178.67 4-5 年 31.17 29,589.34 钱成明 备用金 35,000.00 1 年以内 18.43 1,050.00 魏爽 油卡充值 23,382.70 1 年以内 12.31 701.48 吉林石油集团兴业石油化 学技术服务有限公司 押金 20,000.00 1 年以内 10.53 600.00 石明 备用金 12,000.00 1 年以内 6.32 360.00 合计 149,561.37 78.76 32,300.82 5、涉及政府补助的应收款项 本公司本会计期末无涉及政府补助的应收款项。 (五) 存货 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 37 页 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 167,394.68 167,394.68 162,315.61 162,315.61 库存商品 1,156,697.14 1,156,697.14 3,728,757.59 3,728,757.59 合计 1,324,091.82 1,324,091.82 3,891,073.20 3,891,073.20 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 留抵进项税额 10,285.93 9,153.85 合计 10,285.93 9,153.85 (七) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 运输设备 电子设备及其他 合计 1．账面原值 （1）2015.12.31 2,961,867.80 458,334.73 3,420,202.53 （2）本期增加金额 1,192,136.75 26,453.44 1,218,590.19 —购置 1,192,136.75 26,453.44 1,218,590.19 —在建工程转入 —企业合并增加 —其他 （3）本期减少金额 155,085.75 155,085.75 —处置或报废 155,085.75 155,085.75 —其他 （4）2016.12.31 3,998,918.80 484,788.17 4,483,706.97 2．累计折旧 （1）2015.12.31 2,003,500.71 405,361.76 2,408,862.47 （2）本期增加金额 511,870.57 21,234.49 533,105.06 —计提 511,870.57 21,234.49 533,105.06 —企业合并增加 （3）本期减少金额 147,331.46 147,331.46 —处置或报废 147,331.46 147,331.46 —其他 （4）2016.12.31 2,368,039.82 426,596.25 2,794,636.07 3．减值准备 （1）2015.12.31 （2）本期增加金额 —计提 企业合并增加 （3）本期减少金额 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 38 页 项目 运输设备 电子设备及其他 合计 —处置或报废 —其他 （4）2016.12.31 4．账面价值 （1）2016.12.31 账面 价值 1,630,878.98 58,191.92 1,689,070.90 （2）2015.12.31 账面 价值 958,367.09 52,972.97 1,011,340.06 2、 暂时闲置的固定资产 无。 3、通过融资租赁租入的固定资产情况 无。 4、 通过经营租赁租出的固定资产情况 无。 5、 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 运输工具 403,346.97 因北京及外地办事处有购车限制，公司以员工个人指标购车，车辆 的所有权及使用权归本公司，在公司取得购车指标之后转回产权。 6、 其他说明 截止至 2016 年 12 月 31 日，已提足折旧，继续使用的固定资产原值为 1,364,848.59 元。 (八) 在建工程 1、 在建工程情况 1、在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 厂房工具间建设 106,336.00 106,336.00 69,936.00 69,936.00 设备 53,846.15 53,846.15 53,846.15 53,846.15 环境影响评价费 47,700.00 47,700.00 47,700.00 47,700.00 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 39 页 合计 207,882.15 207,882.15 171,482.15 171,482.15 注：本公司在建工程为子公司盘锦百利化工有限公司发泡剂、消泡剂、稳泡剂生产 项目，包括厂房工具间建设、设备款及环境影响评价费，截至报告日园区验收收入 还未办理完成，故仍在在建工程项目核算。 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 软件 合计 1．账面原值 （1）2015.12.31 1,800.00 1,800.00 （2）本期增加金额 1,980,000.00 1,980,000.00 —购置 1,980,000.00 1,980,000.00 —内部研发 —企业合并增加 —其他 （3）本期减少金额 —处置 —其他 （4）2016.12.31 1,981,800.00 1,981,800.00 2．累计摊销 （1）2015.12.31 975.00 975.00 （2）本期增加金额 16,680.00 16,680.00 —计提 16,680.00 16,680.00 —企业合并增加 （3）本期减少金额 —处置 —其他 （4）2016.12.31 17,655.00 17,655.00 3．减值准备 （1）2015.12.31 （2）本期增加金额 —计提 —企业合并增加 （3）本期减少金额 —处置 —其他 （4）2016.12.31 4．账面价值 （1）2016.12.31 账面价值 1,964,145.00 1,964,145.00 （2）2015.12.31 账面价值 825.00 825.00 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 40 页 截至 2016 年 12 月 31 日，无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的 比例 0.00%。 (十) 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,496,425.93 524,463.89 1,494,608.20 224,191.23 合计 3,496,425.93 524,463.89 1,494,608.20 224,191.23 (十一) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 抵押借款 保证借款 1,200,000.00 合计 1,200,000.00 注：（1）2016 年 9 月 14 日，本公司与华夏银行股份有限公司北京分行签订流动资 金借款合同，合同编号 BJZX4910120160021，借款金额 1,200,000.00 元，该笔借款由 保 证 人 北 京 市 文 化 科 技 融 资 担 保 有 限 公 司 提 供 担 保 ， 担 保 合 同 编 号 BJZX4910120160021-11。 2、 已逾期未偿还的短期借款 无。 (十二) 应付账款 1、 应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 应付材料费 3,491,284.04 221,070.13 应付工程款 1,080,000.00 应付其他 3,150.00 合计 4,574,434.04 221,070.13 2、 账龄超过一年的重要应付账款： 无。 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 41 页 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 274,393.31 3,938,029.68 3,934,991.01 277,431.98 离职后福利设定提存计划 9,771.30 139,974.46 135,717.51 14,028.25 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 284,164.61 4,078,004.14 4,070,708.52 291,460.23 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 236,260.88 3,409,958.10 3,418,165.57 228,053.41 （2）职工福利费 187,057.61 187,057.61 （3）社会保险费 7,887.78 127,902.45 124,097.23 11,693.00 其中：医疗保险费 6,980.40 114,773.26 111,123.66 10,630.00 工伤保险费 349.02 3,280.55 3,417.07 212.50 生育保险费 558.36 9,848.64 9,556.50 850.50 （4）住房公积金 12,180.00 151,440.00 151,440.00 12,180.00 （5）工会经费和职工教育经费 18,064.65 61,671.52 54,230.60 25,505.57 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 274,393.31 3,938,029.68 3,934,991.01 277,431.98 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 9,306.00 132,778.69 128,623.19 13,461.50 失业保险费 465.30 7,195.77 7,094.32 566.75 合计 9,771.30 139,974.46 135,717.51 14,028.25 (十四) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 2,128,719.40 1,803,694.02 企业所得税 2,981,791.95 1,723,499.92 个人所得税 31,668.28 3,349.43 城市维护建设税 149,010.36 126,258.58 教育费附加 63,861.58 54,110.82 地方教育费附加 42,574.39 36,073.88 合计 5,397,625.96 3,746,986.65 (十五) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 往来款及暂借款 438,354.64 30,000.00 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 42 页 项目 期末余额 年初余额 应付员工代垫款 159,156.70 应付代扣代缴款项 13,479.41 10,583.00 合 计 610,990.75 40,583.00 2、 账龄超过一年的重要其他应付款 无。 (十六) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 209,763.82 合 计 209,763.82 其他说明：本期一年内到期的非流动负债余额为 2017 年度应偿还的购置车辆贷款。 (十七) 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 140,000.00 140,000.00 收到政府补助 合计 140,000.00 140,000.00 / 涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 加强型可循环微泡 沫钻井液技术研究 创新补助 140,000.00 140,000.00 与收益相关 合计 140,000.00 140,000.00 (十八) 其他非流动负债 项目 期末余额 期初余额 购置车辆贷款 372,118.77 合计 372,118.77 其他说明：本期其他非流动负债余额为 2017 年度后需偿还的购置车辆贷款。 (十九) 股本 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 43 页 项目 年初余额 本次变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 净资产折股 其他 小计 赵海涛 1,425,795.00 2,573,994.00 2,573,994.00 3,999,789.00 韩新宇 471,750.00 711,398.00 -77,690.00 633,708.00 1,105,458.00 石明 471,750.00 531,534.00 -177,321.00 354,213.00 825,963.00 李中锋 333,000.00 404,011.00 -109,209.00 294,802.00 627,802.00 王忠玉 277,500.00 424,974.00 -42,097.00 382,877.00 660,377.00 尹寿海 222,000.00 334,714.00 -36,594.00 298,120.00 520,120.00 刘艳刚 832,500.00 830,678.00 -372,368.00 458,310.00 1,290,810.00 北京中睿合众投资管理有限公司 555,000.00 836,918.00 -91,412.00 745,506.00 1,300,506.00 雄鹰（上海）投资管理合伙企业 191,475.00 666,661.00 177,804.00 844,465.00 1,035,940.00 北京秉鸿嘉盛创业投资有限公司 1,565,230.20 2,825,717.80 2,825,717.80 4,390,948.00 宗明杰 361,860.00 653,268.00 653,268.00 1,015,128.00 寻克明 163,725.00 295,574.00 295,574.00 459,299.00 吴毅 90,465.00 163,317.00 163,317.00 253,782.00 北京华川秉鸿创业投资发展中心（有限合伙） 31,943.50 57,667.50 57,667.50 89,611.00 邢诗然 1,161,833.00 643,566.00 1,805,399.00 1,805,399.00 苏州天鹰合心创业投资合伙企业（有限合伙） 0.00 0.00 徐辉林 211,219.00 116,999.00 328,218.00 328,218.00 新余天鹰合正投资管理合伙企业（有限合伙） 716,071.00 219,348.00 121,502.00 1,056,921.00 1,056,921.00 宁波极致长江股权投资合伙企业（有限合伙） 716,071.00 716,071.00 716,071.00 北京东方恒远投资管理有限公司 90,465.00 -90,465.00 -90,465.00 张庆军 62,715.00 -62,715.00 -62,715.00 合计 7,147,173.70 1,432,142.00 12,902,826.30 14,334,968.30 21,482,142.00 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 44 页 注：2016 年 1 月，股东刘艳刚以人民币 2,076,796.00 元向苏州天鹰合心创业投资合伙企业（有限合伙）转让 1.7%的股权（计注册资本中出资额为人民币 121,502.00 元）；2016 年 4 月，苏州天鹰合心创业投资合伙企业（有限合伙）以每股 17.09 元的价格将其持有的本公司 121,502.00 元货币出资转让给新余 天鹰合正投资管理合伙企业（有限合伙）。 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 45 页 (二十) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 17,902,826.30 42,376,786.73 17,902,826.30 42,376,786.73 合计 17,902,826.30 42,376,786.73 17,902,826.30 42,376,786.73 注：根据 2016 年 5 月 9 日股东会会议，以北京百利时能源技术有限责任公司截至 2016 年 2 月 29 日经审计的账面净资产 43,858,928.73 元折股。其中，净资产 20,050,000.00 元折合为新的股份有限公司注册资本，各股东的投资额和投资比例不 变，其余 23,808,928.73 元计入资本公积。 根据 2016 年 7 月 21 日股东会决议，同意将注册资本由 20,050,000.00 元增加至 21,482,142.00 元，其中，新增加注册资本 716,071.00 元由宁波极致长江股权投资合 伙企业（有限合伙）认购，认购价款为人民币 10,000,000.00 元，其余计入资本公积； 新增加注册资本 716,071.00 元由新余天鹰合正投资管理合伙企业（有限合伙）认购， 认购价款为人民币 10,000,000.00 元，其余计入资本公积。 (二十一) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,972,793.29 1,738,114.96 1,972,793.29 1,738,114.96 合计 1,972,793.29 1,738,114.96 1,972,793.29 1,738,114.96 注：本期增加的盈余公积为按母公司 2016 年度净利润 10%计提的法定盈余公积；本 期减少的盈余公积为本公司 2016 年 5 月有限责任公司整体变更为股份有限公司转增 资本公积。 (二十二) 未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 17,713,380.94 6,863,300.31 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 17,713,380.94 6,863,300.31 加：本期归属于母公司所有者的净利润 17,312,849.52 12,060,285.00 减：提取法定盈余公积 1,738,114.96 1,210,204.37 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 净资产折股 16,836,135.44 期末未分配利润 16,451,980.06 17,713,380.94 (二十三) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 46 页 主营业务 42,060,989.55 9,677,283.78 27,167,364.19 6,302,039.66 其他业务 合计 42,060,989.55 9,677,283.78 27,167,364.19 6,302,039.66 (二十四) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 149,010.36 127,764.14 教育费附加 63,861.58 54,756.06 地方教育费附加 42,574.39 36,504.04 车船税 4,413.33 房产税 315.00 印花税 21,375.60 土地使用税 337.50 合计 281,887.76 219,024.24 (二十五) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,057,736.69 586,900.45 办公费 404,029.75 40,340.94 差旅费 410,355.29 199,019.50 业务招待费 517,807.42 57,844.00 交通费 263,057.48 84,897.78 维修费 38,831.72 17,467.00 运输费 1,000.00 3,198.51 保险费 12,967.62 2,252.00 租赁费 238,417.43 112,053.60 会议费 37,240.00 咨询服务费 91,040.00 其他 27,328.13 合计 3,099,811.53 1,103,973.78 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 2,107,301.23 2,112,572.13 职工薪酬 754,438.91 636,005.43 办公费 265,088.45 81,755.20 差旅费 219,277.69 29,155.40 业务招待费 184,027.36 51,423.00 交通费 118,565.20 64,674.24 通讯费 15,631.00 11,675.40 维修费 65,365.00 10,984.33 服务费 1,596,736.68 606,543.94 保险费 78,393.76 53,158.38 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 47 页 项目 本期发生额 上期发生额 租赁费 247,899.59 421,344.00 水电费 11,087.82 10,149.25 物业管理费 59,959.06 52,899.98 税费 31,853.33 30,131.03 折旧 526,994.36 455,394.39 摊销 16,680.00 22,400.00 审计评估费 91,150.95 74,543.46 会务费 122,144.59 145,000.00 咨询费 177,909.29 设计费 18,867.92 其他 118,658.99 49,220.04 合计 6,828,031.18 4,919,029.60 (二十七) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 20,792.83 366,228.85 减：利息收入 23,816.07 5,030.27 汇兑损益 -0.80 金融机构手续费 27,330.79 12,530.93 合计 24,307.55 373,728.71 (二十八) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,001,817.72 257,252.08 合计 2,001,817.72 257,252.08 (二十九) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 6,245.71 6,245.71 其中：固定资产处置利得 6,245.71 6,245.71 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 其他 800.00 9,241.00 800.00 合计 7,045.71 9,241.00 7,045.71 (三十) 营业外支出 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 48 页 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其他 19.76 合计 19.76 (三十一) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,169,833.58 1,979,840.17 递延所得税费用 -300,272.66 -38,587.81 合计 2,869,560.92 1,941,252.36 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 20,154,895.74 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 3,023,234.36 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -41,863.77 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 46,237.92 研发支出的影响 -158,047.59 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 所得税费用 2,869,560.92 (三十二) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款及备用金还款 3,171,135.54 24,344,905.69 利息收入 23,816.07 5,030.27 收到与收益相关的政府补助 9,241.00 其他 合 计 3,194,951.61 24,359,176.96 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 49 页 项 目 本期发生额 上期发生额 管理费用中支付的现金 3,616,709.57 1,758,122.66 销售费用中支付的现金 1,926,665.76 673,790.73 支付的往来款及备用金 2,477,289.52 10,448,387.07 其他 27,330.79 12,530.13 合 计 8,047,995.64 12,892,830.59 (三十三) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 17,285,334.82 12,060,285.00 加：资产减值准备 2,001,817.72 257,252.08 固定资产等折旧 533,105.05 682,195.47 无形资产摊销 16,680.00 180.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 6,245.71 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 20,792.83 366,228.85 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -300,272.66 -38,587.81 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,566,981.38 190,988.66 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -41,186,199.64 -1,145,189.55 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,582,422.51 1,351,649.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 -12,473,092.28 13,725,002.47 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 19,500,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 9,658,710.78 3,604,910.82 减：现金的期初余额 3,604,910.82 2,933,005.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,053,799.96 671,905.32 2、 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 9,658,710.78 3,604,910.82 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 50 页 项 目 期末余额 年初余额 其中：库存现金 130,672.38 15,619.60 可随时用于支付的银行存款 9,528,038.40 3,589,291.22 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 9,658,710.78 3,604,910.82 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、 合并范围的变更 无。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 盘锦百利化工有 限公司子公司 辽宁盘锦 辽宁盘锦 化工产品（危险化学 品除外）生产、销售 80.00 设立 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 本公司的实际控制人为赵海涛、韩新宇、李中锋、尹寿海、石明。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 赵海涛 其他股东 韩新宇 其他股东 石明 其他股东 李中锋 其他股东 尹寿海 其他股东 王忠玉 其他股东 刘艳刚 其他股东 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 51 页 北京中睿合众投资管理有限公司 其他股东 雄鹰（上海）投资管理合伙企业 其他股东 宗明杰 其他股东 寻克明 其他股东 吴毅 其他股东 北京华川秉鸿创业投资发展中心（有限合伙） 其他股东 邢诗然 其他股东 徐辉林 其他股东 苏州天鹰合心创业投资合伙企业（有限合伙） 其他股东 北京安磐科技有限公司 股东王忠玉直接持股 38.61%的企业 北京华友远洋国际贸易有限公司 监事秦文配偶直接持股 37%并担任监事的企业 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无。 2、 关联租赁情况 无。 3、 关联担保情况 无。 5、 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,189,927.46 1,060,568.78 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 赵海涛 188,533.33 5,656.00 其他应收款 韩新宇 31,123.88 933.72 其他应收款 李中锋 其他应收款 尹寿海 其他应收款 王忠玉 33,957.58 1,018.73 其他应收款 张庆军 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 52 页 其他应收款 北京华友远洋国际贸易有限 公司 225,131.94 6,753.96 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 53 页 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 79,979,985.87 100.00 3,462,662.24 4.33 76,517,323.63 41,066,965.87 100.00 1,460,502.25 3.56 39,606,463.62 组合 1：代扣员工款项和合并范围内 应收关联方单位款项 组合 2：除代扣员工款项和合并范围 内应收关联方单位款项之外的其他 往来款 79,979,985.87 100.00 3,462,662.24 4.33 76,517,323.63 41,066,965.87 100.00 1,460,502.25 3.56 39,606,463.62 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 合计 79,979,985.87 100.00 3,462,662.24 4.33 76,517,323.63 41,066,965.87 100.00 1,460,502.25 3.56 39,606,463.62 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 54 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 44,647,960.00 1,339,438.80 3.00% 1 至 2 年 28,313,980.86 1,415,699.04 5.00% 2 至 3 年 6,989,445.53 698,944.55 10.00% 3 至 4 年 28,599.48 8,579.85 30.00% 4 至 5 年 5 年以上 合计 79,979,985.87 3,462,662.24 注：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款为除代扣员工款项和合并范围内应 收关联方单位款项之外的其他往来款。 2、 本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 2,002,159.99 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 中国石油天然气塔里木油田分公 司 34,407,600.00 43.02 1,032,228.00 中国石油天然气股份有限公司吉 林油田分公司 20,016,845.53 25.03 1,335,050.55 中国石油集团长城钻探工程有限 公司工程技术研究院 8,508,500.00 10.64 391,305.00 任丘市华北油田诚信工业有限公 司 6,347,192.86 7.94 285,871.64 中国石油辽河油田油气合作开发 公司 6,196,760.00 7.75 185,902.80 合计 75,476,898.39 94.38 3,230,357.99 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 55 页 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 189,229.42 100.00 33,763.68 17.84 155,465.74 601,011.09 100.00 34,105.95 5.67 566,905.14 组合 1：代扣员工款项和合并范围内 应收关联方单位款项 组合 2：除代扣员工款项和合并范围 内应收关联方单位款项之外的其他 往来款 189,229.42 100.00 33,763.68 17.84 155,465.74 601,011.09 100.00 34,105.95 5.67 566,905.14 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 189,229.42 100.00 33,763.68 17.84 155,465.74 601,011.09 100.00 34,105.95 5.67 566,905.14 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 56 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 126,081.77 3,782.45 3.00% 1 至 2 年 100.00 5.00 5.00% 2 至 3 年 3,868.98 386.90 10.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 59,178.67 29,589.33 50.00% 5 年以上 合计 189,229.42 33,763.68 注：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款为除代扣员工款项和合并范围内应收关 联方单位款项之外的其他往来款。 2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额 342.27 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 代扣员工款项和合并范围内应收关联方单位款项 除代扣员工款项和合并范围内应收关联方单位款 项之外的其他往来款 189,229.42 601,011.09 合计 189,229.42 601,011.09 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 孙爱莲 房租押金 59,178.67 4-5 年 31.27 29,589.34 钱成明 备用金 35,000.00 1 年以内 18.50 1,050.00 魏爽 油卡充值 23,382.70 1 年以内 12.36 701.48 吉林石油集团兴 业石油化学技术 服务有限公司 押金 20,000.00 1 年以内 10.57 600.00 石明 备用金 12,000.00 1 年以内 6.34 360.00 合计 149,561.37 79.04 32,300.82 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 484,300.00 199,000.00 对联营、合营企 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 57 页 业投资 合计 484,300.00 199,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 盘锦百利化工 有限公司 199,000.00 285,300.00 484,300.00 合计 199,000.00 285,300.00 484,300.00 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 42,060,989.55 9,677,283.78 27,167,364.19 6,302,039.66 其他业务 合计 42,060,989.55 9,677,283.78 27,167,364.19 6,302,039.66 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 6,245.71 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 58 页 项目 金额 说明 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 800.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 1,056.86 少数股东权益影响额 合计 5,988.85 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 28.05 0.84 0.84 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 28.04 0.84 0.84 北京百利时能源技术股份有限公司 二 〇 一 七 年 四 月 十 日 北京百利时能源技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 59 页 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市朝阳区望京新兴产业区利泽中园二区 208 号 3 号楼 3310 室