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新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 1 2019 年度报告 新油工程 NEEQ : 839321 新疆准东油田工程技术股份有限公司 Xinjiang Zhundong Oil Field Engineering Technology Co., Ltd 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 2 公司年度大事记 2019 年 6 月 11 日，公司完成 2018 年年度权益分派工作。2018 年年度权 益分派方案为：以现有总股本 40,894,417 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元（含税）人民币现金。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 4 释义 释义项目 释义 新油工程、公司 指 新疆准东油田工程技术股份有限公司 全国股份系统转让公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 公司章程 指 《新疆准东油田工程技术股份有限公司章程》 股东大会 指 新疆准东油田工程技术股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆准东油田工程技术股份有限公司董事会 监事会 指 新疆准东油田工程技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人罗正国、主管会计工作负责人滕会丽及会计机构负责人（会计主管人员）滕会丽保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 所处行业需求下降的风险 报告期内，公司主要业务为油田地面工程施工、市政及房屋建 筑工程施工、防腐保温工程施工及其他工程类施工服务，受房 地产市场萎缩下降所影响,客户需求有所下降，公司所处行业目 前受到市场的影响，直接影响公司的收入规模。若经济形势继 续下调或相关政府部门减少基础设施建设投资，将会对公司的 发展造成一定负面影响。 所处行业竞争日趋激烈的风险 建筑施工行业经过多年发展，参与者众多，供给几近饱和，行 业竞争日趋激烈，在目前的发展趋势下，资金、品牌实力较强 的大型综合性企业已经跨越地域、行业拓展业务，并开始逐步 进入区域市场，公司面临的竞争对手日趋强大，公司所面临的 竞争也日趋激烈。 地域限制风险 公司基于改制的历史背景，以及在准东地区服务油田多年，已 经形成了丰富的油田工程施工经验和良好的口碑，同客户建立 了良好的业务关系，但公司作为中小型建筑企业，公司的业务 来源主要为准东地区各油田作业区的开采需求,其优势主要体现 在区域市场，难以拓展区域外新的业务，这对未来业务的进一 步发展形成限制。 客户集中的风险 2018 年、2019 公司对前五大客户合计销售额占当期营业收入的 比例分别为 69.26%、32.35%,公司主要客户为中石油新疆油田分 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 6 公司各项目单位及中石油集团新疆石油管理局准东矿区服务中 心，前五名客户的合计销售额占全年营业收入的比例较高，存 在客户集中的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 新疆准东油田工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Zhundong Oil Field Engineering Technology Co., Ltd 证券简称 新油工程 证券代码 839321 法定代表人 罗正国 办公地址 新疆昌吉州阜康市准东石油基地团结西路 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 付爽 职务 董事会秘书 电话 09943831217 传真 09943831002 电子邮箱 zhundonggc@ 公司网址 无 联系地址及邮政编码 新疆昌吉州阜康市准东石油石油基地团结西路 831511 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 5 月 28 日 挂牌时间 2016 年 9 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E 建筑业-E47 房屋建筑业- E470 房屋建筑业- E4700 房屋建筑业 主要产品与服务项目 油田地面工程施工、市政及房屋建筑工程施工、防腐保温工程施 工及其他工程类施工服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 40,894,417 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 8 统一社会信用代码 91650200726987801U 否 注册地址 新疆克拉玛依市油建南路副 166 号 否 注册资本 40,894,417 否 不存在注册资本与总股本不一致的情形。� 五、 中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 田伟、黄艳霞 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 279,357,187.60 218,974,062.48 27.58% 毛利率% 12.86% 21.12% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,278,104.70 10,705,512.74 14.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 11,923,160.42 10,103,100.81 18.01% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 17.73% 16.75% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润计算） 17.21% 15.81% - 基本每股收益 0.30 0.26 15.38% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 330,650,470.70 298,370,085.70 10.82% 负债总计 257,290,095.41 233198373.41 10.33% 归属于挂牌公司股东的净资产 73,360,375.29 65,171,712.29 12.56% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.59 12.56% 资产负债率%（母公司） 73.73% 75.88% - 资产负债率%（合并） 77.81% 78.16% - 流动比率 1.07 1.08 - 利息保障倍数 9.61 18.87 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 14,978,842.68 -24,415,271.57 161.35% 应收账款周转率 2.44 1.68 - 存货周转率 3.59 3.65 - 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 10.82% 11.56% - 营业收入增长率% 27.58% 12.55% - 净利润增长率% 14.69% -24.32% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 40,894,417 40,894,417 0% 计入权益的优先股数量 0.00 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -12,352.83 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 171,427.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 326,524.96 非经常性损益合计 485,599.97 所得税影响数 130,655.69 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 354,944.28 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 140,993,512.94 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 11 应收票据 37,217,076.97 应收账款 103,776,435.97 应付票据及应付账款 180,678,750.30 应付票据 1,400,109.37 应付账款 179,278,640.93 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于土木工程建筑业，具备石油化工工程施工总承包二级、建筑工程施工总承包二级、水利水 电工程施工总承包二级、公路工程施工总承包二级、市政公用工程施工总承包二级、输变电工程专业承 包二级、防水防腐保温工程专业承包二级、建筑装修装饰工程专业承包二级、消防设施工程专业承包二 级、特种工程专业承包不分等级；防雷工程专业施工丙级资质、承装（修、试）电力设施许可等资质。 截至报告期末，公司拥有 19 项实用新型专利。公司通过多年为油田提供工程施工服务，积累了丰富的 油田工程施工经验和项目管理经验。公司利用上述资源为客户提供专业的建筑工程施工服务，主要客户 包括新疆石油管理局、中石油新疆油田分公司及其下属油田作业区。公司通过参加招标及接受业主单位 直接委托的方式取得订单。报告期内的利润率与同行业利润率差异不大。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、公司财务状况 截至本期末公司资产总额为 33081.00 万元，较期初 29837.01 万元增加 3243.99 万元，增幅 10.87%， 变化的主要原因：（1）货币资金同比增加 1583.22 万元，（2）应收票据、应收账款和应收款项融资同比 增加 1306.81 万元，（3）其他应收款同比减少 157.19 万元；（4）存货同比减少 1250.07 万元；（5）长期 应收款增加 1031.17 万元；（6）固定资产同比减少 298.10 万元；（7）其他非流动资产增加 193.39 万元。 公司期末负债总额为 25730.37 万元，期初负债总额 23319.84 万元，较期初增加 2410.53 万元，增幅 10.34%。变化的主要原因如下：（1）公司本期短期借款同比增加 551.84 万元；（2）应付票据减少 140.01 万、应付账款同比增加 2060.89 万元；（3）应付职工薪酬同比增加 241.93 万元；（4）其他应付款同比减 少 613.15 万元；（4）其他流动负债同比增加 278.47 万元。 2、经营成果 报告期内公司实现营业收入 30705.58 万元，同比增加 8808.17 万元，同比增幅 40.22%。营业成本 27113.19 万元，同比增加 9840.88 万元，同比增幅 56.97%。公司净利润本期实现 1242.40 万元，同比增 加 1070.55 万元，同比增加 16.05%，主要原因 2019 收入金额虽然增加，但是营业成本增加幅度更大， 且销售费用、管理费用、研发费用及财务费用金额都在增加，但 2018 年坏账损失金额较大，导致净利 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 13 润同比增加。 3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为968.87万元，比上年同期-2441.53 万元，增加3410.40 万元，增幅 139.68%。主要原因：（1）是销售商品、提供劳务收到的现金增加 3839.47 万元；（2）收到 其他与经营活动有关的现金同比增加 1630.11 万元；（3）是本年支付购买商品、接受劳务的现金减少支 出金额 76.73 万元；（4）支付给职工以及为职工支付的现金增加 376.47 万元；（5）支付的各项税费同比 减少 806.89 万元；（6）支付其他与经营活动有关的现金增加 2482.87 万元。 投资活动产生的现金流量净额为-44.35 万元，比上年同期-678.44 万元，增加了 634.09 万元，主要原 因：（1）收回投资收到的现金同比减少 19.27 万元；（2）取得投资收益收到的现金同比减少 11.81 万元； （3）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金同比减少 654.66 万元；（4）投资支付的现金减 少 10.5 万元。 筹资活动产生的现金流量净额为 658.70 万元，比上年同期 1023.76 万元，减少了 365.06 万元，主要 原因（1）是取得借款增加 1315.38 万元；（2）偿还债务支付的现金同比增加 1590 万元；（3）分配股利、 偿还利息支付现金同比增加 90.44 万元。 报告期内，公司主营业务一直为油田地面工程施工、市政及房屋建筑工程施工、防腐保温工程施工 及其他工程类施工服务，未发生重大变化，主营业务清晰明确。以年初制定的经营计划及公司发展战略 为指导，密切跟踪行业内的发展趋势，扩大服务规模，保证市场占有率。与此同时，公司从顶层设计、 规划计划、任务分解等各个方面做出具体部署，动员员工戮力同心，举全公司之力谋实、谋新、谋效， 最终公司市场拓展稳步推进、安全管理再上台阶、经营结算创历史佳绩、员工生活日益舒适。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 48,151,153.49 14.56% 32,318,941.45 10.83% 48.99% 应收票据 37,217,076.97 12.47% -100.00% 应收账款 109,664,464.44 33.17% 103,776,435.97 34.78% 5.67% 存货 61,628,153.27 18.64% 74,128,871.63 24.84% -16.86% 投资性房地产 9,317,085.51 2.82% 9,367,426.02 3.14% -0.54% 长期股权投资 0 固定资产 11,140,899.32 3.37% 14,121,932.77 4.73% -21.11% 在建工程 短期借款 40,564,597.5 12.27% 35,046,195.85 11.75% 15.75% 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 2019 年数据为 48,151,153.49 元，2018 年数据为 32,318,941.45 元，和上期相比，金额 增加了 15,832,212.04 元，增加比例达到了 48.99%，主要原因是 2019 年多项跨年工程完成结算，收回款 项。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 14 2、应收票据和应收账款 2019 年数据为 109,664,464.44 元，2018 年数据为 140,993,512.94 元，和上 期相比，金额减少了 31,329,048.50 元，减少比例为 22.22%，2019 年收款情况良好，甲方支付及时，应 收减少。 3、存货 2019 年数据为 61,628,153.27 元，2018 年数据为 74,128,871.63 元，同期相比金额增加了 12,500,718.36 元，减少比例为 16.86%，原因是 2019 年结算了以前年度跨年工程结算，导致存货降低。 4、固定资产 2019 年数据为 11,140,899.32 元，2018 年数据为 14,121,932.77 元，同期相比金额减少 了 2,981,033.45 元，减少比例为 21.11%，原因是记账方式变更，固定资产调整减少。 5、短期借款 2019 年金额为 40,564,597.5 元，2018 年贷款金额为 35,046,195.85 元，同期相比短期借 款金额增加了 5,518,401.65 元，原因是一 2019 年工作量增加，二为开辟新的利润增长点，增加了一项融 资租赁业务。资金需求增加，为保证公司正常资金运营，增加银行贷款额度。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 279,357,187.60 - 218,974,062.48 - 27.58% 营业成本 243,433,309.23 87.14% 172,723,183.32 78.88% 40.94% 毛利率 12.86% - 21.12% - - 销售费用 1,561,600.60 0.56% 1,185,357.22 0.54% 31.74% 管理费用 10,958,896.18 3.92% 9,011,367.34 4.12% 21.61% 研发费用 1,996,052.60 0.71% 0.00 0.00% 财务费用 1,533,778.34 0.55% 619,093.47 0.28% 147.75% 信用减值损失 -4,696,227.35 -1.68% 0.00 0.00% 资产减值损失 0.00 0.00% -21,313,097.64 -9.73% -100.00% 其他收益 1,763,540.34 0.63% 834,512.45 0.38% 111.33% 投资收益 0.00 0.00% 717,424.68 0.33% 100.00% 公允价值变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% -15,867.15 -0.01% -100.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 13,836,433.74 4.95% 13,056,820.01 5.96% 5.97% 营业外收入 368,547.75 0.13% 117,515.19 0.05% 213.62% 营业外支出 51,830.62 0.02% 15,856.81 0.01% 226.87% 净利润 12,278,104.70 4.40% 10,705,512.74 4.89% 14.69% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2019 年数据为 279,357,187.60 元，2018 年数据为 218,974,062.48 元，收入同期增加了 60,383,125.12 元，增加比例达到了 27.58%，原因：一是油气作为清洁能源，需求在刚性持续增长，中石 油公司加大油气勘探开发力度，2019 年新疆油田公司产能建设达 60 年来最高吨位，国家大环境持续在 油田建设和维修增加。二是 2018 年在原有的市场上有了突破，从吉林油田和吐哈油田勘探开发中找到 合作点，其市场规模和效益给公司带来质的飞跃。三是随着“四供一业”的移交，紧抓政策窗口期，供 水、供热管网改造、设备升级等相关配套改造项目工程，供热工程的中标。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 15 2、营业成本 2019 年数据为 243,433,309.23 元，2018 年数据为 172,723,183.32 元，成本同期相比增 加 70,710,125.91 元，增加比例为 40.94%，主要原因是：一是“青山绿水就是金山银山”的安全环保理 念已深入人心，通过政策引导，新疆 2018 年的旅游人数和产值都创历史新高，这更坚定了自治区目前 旅游兴疆的发展战略，因此安全生产、生态保护压力将持续增强，油田公司又出台了新的 HSE 管控制度， 三位一体，监督执纪问责，标准化作业现场、施工占地、固废处理、地产材料（砂、砖、水泥）等专项 费用继续增长，而公众监督参与范围也不断扩大，也增加了公共关系的协调难度和成本，油田公司招标 中心的一些政策，对工程项目结算下浮较大，部分项目已无盈利空间；二是新疆虽然社会大局总体稳定， 但处于“三期叠加”的态势没有根本改变，面临的挑战依然严峻复杂，反恐维稳任务依然艰巨繁重，长 治久安的深层次问题亟待有效破解，因此资本和项目观望情绪严重，市场经济活动不活跃，劳务人员缺 口巨大、流动困难，矿区政府职能仍然缺位，企业维稳安保的成本不断增加，以上原因造成虽然收入 2019 年较 2018 年增加，但是成本增加幅度更大。 3、销售费用 2019 年数据为 1,561,600.60 元，2018 年数据 1,185,357.22 元，费用同期相比增加 376,243.38 元，增加比例为 31.74%，增加原因 2019 年工作量增幅较大，费用增加。 4、管理费用 2019 年数据为 10,958,896.18 元，2018 年数据 9,011,367.34 元，费用同期相比增加 1,947,528.84 元，增加比例为 21.61%，增加的主要原因：一是 2019 年工作量增加，部门原来人员已经出 现短缺，增加人员，费用增加；二是公司根据业务需求，第三方服务费增加；三是根据工作有调整，工 资金额增加。 5、研发费用 2019 年新增费用，金额 1,996,052.60 元，公司获得国家 19 项实用新型专利技术，增加 此项费用。 6、财务费用 2019 年数据 1,533,778.34 元，2018 年数据 619,093.47 元，费用同比增加 914,684.87 元， 同比增加比例 147.75%，增加的主要原因：一是 2019 年工作量增加，资金需求增加，为保证公司正常资 金运营，增加银行贷款额度，二是为开辟新的利润增长点，增加了一项融资租赁业务，导致财务费用增 加。 7、信用减值损失 2019 年增加 4,696,227.35 元，坏账准备计提增加所致。 8、资产减值损失 2019 年无此项损失，2018 年数据 21,313,097.64 元，原因 2018 年计提坏账损失。 9、其他收益 2019 年数据为 1,763,540.34 元，2018 年数据 834,512.45 元，同比增加 929,027.89 元， 主要原因：一是本期收到政府补助的税费返还，二是政府依据政策，返还失业工伤稳岗补贴。 10、投资收益 2019 年无此项收益，2018 年数据 717,424.68 元，原因 2018 年出售了新疆新兴业油田 工程有限责任公司的股权导致。 11、营业利润 2019 年数据 14,131,978.74 元，2018 年数据 13,056,820.01 元，利润同比增加 779,613.73 元，同比增加比例为 5.97%，原因是 2019 年同比营业收入虽然增加，但是营业总成本增加幅度更大，导 致营业利润增长幅度较小。 12、营业外收入 2019 年数据 368,547.75 元，2018 年数据 117,515.19 元，同比增加 251,032.56 元， 同比增加比例为 213.62%，原因清理以前应付款项。 13、营业外支出 2019 年数据 51,830.62 元，2018 年数据 15,856.81 元，同比增加 35,973.81 元，同比 增加比例 226.87%，原因是 2019 年补交税款以及收不回来的款项。 14、净利润 2019 年数据 12,278,104.70 元，2018 年数据 10,705,512.74 元，同比增加 1,572,591.96 元， 增加比例为 14.69%，原因为虽然 2019 年营业收入增加，但是营业成本同比增加幅度更大，销售费用、 管理费用、财务费用以及研发费用也在增加，导致净利润增长比例小于收入增长比例。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 273,504,986.92 217,312,171.56 25.86% 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 16 其他业务收入 5,852,200.68 1,661,890.92 252.14% 主营业务成本 242,315,172.39 171,929,862.64 40.94% 其他业务成本 1,118,136.84 793,320.68 40.94% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 油田地面工程施工 209,283,655.55 74.92% 157,758,626.52 72.04% 32.66% 市政工程施工 55,829,668.07 19.99% 41,045,672.63 18.74% 36.02% 房屋建筑工程施工 2,905,263.60 1.04% 16,696,748.66 7.62% -82.60% 租赁服务及其他 5,486,399.70 1.96% 1,811,123.75 0.83% 202.93% 合计 273,504,986.92 97.91% 217,312,171.56 99.24% 25.86% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、油田地面建设工程，主要承建的是油田建设、油田井场道路、油田配套设施维修等项目，因公 司在新疆油田公司属于改制单位，且施工质量和信誉一直保持良好状态，新疆油田公司尽可能的保证我 单位的这部分工作量，油气作为清洁能源，需求在刚性持续增长，新疆油田公司在经过 16 年的产量压 缩，2017 年有较大的反弹，2018 到 2019 年国家大环境持续在油田建设和维修增加，收入有提升。其二， 在原油客户的基础上，增加吐哈油田和吉林油田，开辟新的市场领域，收入增加。收入比去年同期增加 51,525,029.03 元，增加了 32.66%。 2、市政工程 2019 年增加的原因是：国务院下发通知，四供一业回归政府管理，油气田企业随着准 东石油基地“四供一业”的移交，2019 年准东矿区业务水、电、暖、物业已正式移交，紧抓政策窗口期， 供水、供热管网改造、设备升级等相关配套改造项目工程，导致收入增加比例较大。收入比去年同期增 加 14,783,995.44 元，增加比例 36.02%。 3、房屋建筑工程承建的近几年主要是准东基地矿区的住宅楼房屋新建、住宅楼抗震加固、住宅楼 屋面维修、住宅楼外墙保温等工程项目，近几年因为房地产行业持续低迷，准东矿区无房地产开发新工 程，原有抗震加固、外墙保温等投资性维修项目，且近几年工作量也在持续下降中，工作量降低，导致 收入大幅度锐减，同比收入减少 13,791,485.06 元，同比降低 82.60%。 4、租赁服务及其他增加的原因是：主要今年有租赁收入增加，造成收入同比增加 3,675,275.95 元， 同比增加 202.93%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 17 1 中国石油天然气股份有限公司新疆油 田分公司 45,049,900.71 16.13% 否 2 新疆维吾尔自治区石油管理局 17,702,477.10 6.34% 否 3 中油（新疆）石油工程有限公司 17,023,633.01 6.09% 否 4 阜康市准东油田新运机械设备有限责 任公司 5,851,217.17 2.09% 是 5 中国石油天然气股份有限公司吐哈油 田分公司 4,751,727.79 1.70% 否 合计 90,378,955.78 32.35% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 新疆恒通源建筑劳务有限公司 73,833,324.27 30.20% 否 2 新疆维吾尔自治区石油管理局 35,438,312.39 14.50% 否 3 四川宏华石油设备有限公司 22,272,000.00 9.11% 否 4 恒工石油设备（天津）有限公司 9,516,323.90 3.89% 否 5 唐山冀东石油机械有限责任公司 9,015,858.99 3.69% 否 合计 150,075,819.55 61.39% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 14,978,842.68 -24,415,271.57 161.35% 投资活动产生的现金流量净额 -5,733,657.29 -6,784,399.06 93.46% 筹资活动产生的现金流量净额 6,587,026.65 10,237,600.65 -35.66% 现金流量分析： 1、经营活动产生现金流量净额对于上一年度增加 34,103,960.19 元，同比增加 139.68%，变动比例 较大的原因：销售产品、提供劳务收到的现金增加 35,043,998.34 万元，同比增加 15.48%，原因上一年 度跨年工程结算完成，回款效果较好；收到其他与经营活动有关的现金增加 16,301,077.50 元，同比增加 304.07%。购买商品、接受劳务支付的现金减少 7,717,927.10 元，同比减少 3.62%；支付给职工以及为职 工支付的现金同比增加 14.72%，支付各项税金同比减少 50.63%，原因是上年坏账损失，所得税缴纳减 少；支付其他与经营活动有关的现金增加 24,727,588.05 元，同比增加 1119.87%，主要原因增加融资租 赁购买产品导致。 2、投资活动产生现金流量净额对于上一年度，增加 1,050,741.77 元，同比增加 15.49%，变动比例 较大的原因：收回投资收到的现金减少 192,672.00 元，同比减少 64.87%，主要因为 2018 年收回联合能 源的投资款；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 1,256,469.38 元，同比减少 17.71%，原因购建固定值产减少所致。 3、筹资活动产生现金流量净额对于上一年度，减少 3,650,574.00 元，同比减少 35.66%，变动比例 较大的原因：取得借款收到的现金金额增加 13,153,804.15 元，同比增加 35.7%；偿还债务支付的现金金 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 18 额增加 1590 万，同比增加 72.94%；分配股利、利润或偿付利息支付的现金金额增加 904,378.15 元，同 比增加 18.81%。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、公司主要控股子公司 克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公司（以下简称：恒泰公司），公司持股占比 100%。该公司 经北京中林资产评估有限公司于 2017 年 8 月 15 日出具评估书（中林评字【2017】215 号），以 1585.26 万元评估价值列入长期股权投资，成为公司控股子公司。恒泰公司主营业务为压力容器制造安装、化工 石油工艺管道制造安装、防腐保温产品生产及安装、机械铸造加工、无损检测、理化等，本次收购将拓 宽公司的业务链条，增加公司的业务收入，拓展公司业务发展，进一步提高公司整体实力。 恒泰公司营业收入 61,309,384.12 元、占合并报表 21.95%；营业成本 52987169.52 元，占合并报表 21.77%；营业利润 4,172,349.22 元，占合并报表 35.70%。 2、公司参股公司： 新疆联合能源股份有限公司（以下简称：能源公司），公司 2016 年 8 月 11 日现金方式出资，现持 股占比为 3%。公司 2015 年年度股东大会审议通过《关于投资组建新疆联合石油天然气股份公司的议案》， 该公司主要营业范围：石油和天然气开采；与石油和天然气开采有关的辅助活动；化学原料和化学制品、 化学纤维、橡胶和塑料制品、环境保护专用设备制造；机械设备、仪器仪表、工业自动控制系统装置制 造及修理；软件和信息技术服务、石油技术推广服务、清洁服务；安全技术防范工程；石油项目研究、 工程和技术研究和实验发展；环境治理业；环境保护监测；机械设备、化工产品、矿产品、石油制品。 投资该公司将拓宽公司的业务链条及有利于公司业务的发展。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、 会计政策变更 （1）执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并 财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财 务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财 会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 （2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资 产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具 列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的 准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调 整。 （3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 19 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订）（财 会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间 发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换， 不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）（财会〔2019〕 9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务 重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进 行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 2、重要会计估计变更 报告期内，本公司无重要会计估计变更事项。 3、重大会计差错更正 报告期内，本公司无重大会计差错更正事项。 三、 持续经营评价 报告期内，公司资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力，会计核算、财务风 险、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。 公司在太平洋证券的督导下，形成了良好的内部管理机制，为公司内部重大经营决策的制定保驾护 航，有效地控制了公司的经营风险。 公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风 险。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、所处行业需求下降的风险 报告期内，公司主要业务为油田地面工程施工、市政及房屋建筑工程施工、防腐保温工程施工及其 他工程类施工服务，受房地产市场萎缩、油价持续下降所影响，客户需求有所下降，公司所处行业目前 受到市场的影响，直接影响公司的收入规模。若经济形势继续下调或相关政府部门减少基础设施建设投 资，将会对公司的发展造成一定负面影响。 应对措施：新疆油田正在全力打好油气高效勘探、新区效益建产、老区长效稳产、改革管理创新、 安全绿色发展攻坚战，这是实现油气产量稳中有升的重要支撑。 2、所处行业竞争日趋激烈的风险 建筑施工行业经过多年发展，参与者众多，供给几近饱和，行业竞争日趋激烈，在目前的发展趋势 下，资金、品牌实力较强的大型综合性企业已经跨越地域、行业拓展业务，并开始逐步进入区域市场， 公司面临的竞争对手日趋强大，公司所面临的竞争也日趋激烈。 应对措施：新疆油田作为中国石油增储上产的最重要接替区和主战场，中国石油 2018 年专门成立 准噶尔盆地玛湖和吉木萨尔地区勘探开发建设现场指挥部，集中力量，全力推进玛湖和吉木萨尔地区整 体勘探开发。我公司地处吉姆萨地区最近的油田建筑公司，有天时地利人和的绝佳条件，项目落地、实 施、开拓市场都具有极有极佳优势。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 20 3、地域限制风险 公司基于改制的历史背景，以及在准东地区服务油田多年，已经形成了丰富的油田工程施工经验和 良好的口碑，同客户建立了良好的业务关系，但公司作为中小型建筑企业，公司的业务来源主要为准东 地区各油田作业区的开采需求，其优势主要体现在区域市场，难以拓展区域外新的业务，这对未来业务 的进一步发展形成限制。 应对措施：公司积极向周边如阜康、昌吉、乌鲁木齐、克拉玛依等地区开拓市场，并积极寻找可能 的新的业务转型。 4、客户集中的风险 2018 年、2019 年公司对前五大客户合计销售额占当期营业收入的比例分别为 69.26%、32.35%，公 司主要客户为中石油新疆油田分公司各项目单位及中石油集团新疆石油管理局准东矿区服务中心，前五 名客户的合计销售额占全年营业收入的比例较高，存在客户集中的风险。 应对措施：公司在 2019 年对外市场开拓的基础上，继续在油田外部市场争取到至少 3000 万的工作 量,以此降低客户集中的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 5,000,000.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 6,000,000.00 3,573,239.24 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 22 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 新疆准东准盈技术 有限责任公司 接受关联方劳 务 1,043,351.33 43,351.33 已事后补充履 行 2020 年 4 月 30 日 克拉玛依市新运机 械设备有限责任公 司 提供关联方劳 务、修理 3,419,394.05 3,419,394.05 已事后补充履 行 2020 年 4 月 30 日 阜康市准东星辉商 贸有限责任公司 提供关联方租 赁、购买关联 方燃料 1,160,597.05 1,160,597.05 已事后补充履 行 2020 年 4 月 30 日 克拉玛依准泰理化 无损检测有限责任 公司 接受关联方劳 务 766,700.29 616,700.29 已事后补充履 行 2020 年 4 月 30 日 克拉玛依市鑫永达 油田技术服务有限 责任公司 提供关联方劳 务、修理，购 买关联方劳务 166,843.82 166,843.82 已事后补充履 行 2020 年 4 月 30 日 克拉玛依英卓酒店 服务有限责任公司 提供关联方劳 务，购买关联 方劳务 460,270.97 460,270.97 已事后补充履 行 2020 年 4 月 30 日 克拉玛依创盟投资 管理有限责任公司 提供关联方劳 务 118,452.63 118,452.63 已事后补充履 行 2020 年 4 月 30 日 克拉玛依立信物业 服务有限公司 接受关联方劳 务 103,666.65 103,666.65 已事后补充履 行 2020 年 4 月 30 日 克拉玛依叶喜丽园 林有限责任公司 接受关联方劳 务 66,858.42 66,858.42 已事后补充履 行 2020 年 4 月 30 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司提供劳务、燃料等及公司向相关方提供劳务及服务，是公司开展正常生产经营活动所 需，解决公司业务和经营发展，促进公司发展，同时为公司提供服务支持，具有积极影响。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 董监高 2016 年 6 月 30 日 挂牌 同业竞争 承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 30 日 挂牌 其他承诺 （规范和 减少关联 交易） 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 挂牌 其他承诺 见“承诺事项详 正在履行中 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 23 30 日 （规范资 金往来） 细情况”所述 承诺事项详细情况： 公司持股 5%以上股东以及公司董监高成员签署了《避免同业竞争承诺书》，承诺：一、本人及近亲 属及本人及近亲属控制的其他企业目前均未从事与公司相同或相近的业务，未直接或间接从事、参与或 进行与公司生产、经营相竞争的任何经营活动；本人及本人控制的其他企业在将来的生产经营中也不从 事与公司相同或相似的业务，避免可能出现的同业竞争；二、本人及近亲属及本人及近亲属控制的其他 企业将来不新设立或收购与公司有相同或相似业务范围的附属企业、控股公司；三、如本人及近亲属控 制的其他企业与公司出现有相同、或相似、或相竞争业务的情况，则本人及近亲属承诺将采取包括但不 限于以下列示的方式消除与公司的同业竞争：（1）由公司收购本人及近亲属控制的相关公司拥有的相同、 相似或相竞争业务；（2）本人及近亲属或相关公司将拥有的该部分相同、相似或相竞争业务转让给无关 联关系的第三方。同时本人及近亲属承诺，在同业竞争消除前，本人及近亲属或相关公司产生的利润归 公司所有。” 公司持股5%以上股东以及公司董监高成员签署了《关于规范和减少关联交易的承诺函》，承诺将尽 量避免与公司之间产生关联交易事项。对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、资源的基 础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行交易价格将按照市场公允的合理价格确定，将严格遵守公 司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进 行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；承诺不会利用关联交易转移、输送利润， 不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 公司持股 5%以上股东以及公司董监高成员签署了《关于规范资金往来承诺函》，承诺：1、本人、 本人近亲属及本人控制的除公司以外的其他企业将严格避免向公司拆借、占用资金或采取由公司代垫 款、代偿债务等方式侵占公司资金。本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使公司及其子公 司承担任何不正当的义务；若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的 赔偿。 截至报告期末，公司及其董事、监事、高级管理人员或持股 5%以上股东均严格履行已披露的承诺。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 应收账款 应收账款 质押 2,246,729.42 0.68% 融资贷款 总计 - - 2,246,729.42 0.68% - 公司于 2019 年 1 月向昆仑银行股份有限公司借款 1,000 万元，借款期限 1 年，以本公司与中国石油 新疆油田分公司（准东采油厂）、新疆石油管理局有限公司准东矿区服务中心签订的《建设工程施工合 同》项下应收账款作为质押担保，质押财产价值 22,938,177.10 元。 公司于 2019 年 3 月向昆仑银行股份有限公司借款 4,000 万元，借款期限 1 年，以本公司与中国石油 新疆油田分公司（准东采油厂）、新疆石油管理局有限公司准东矿区服务中心签订的《建设工程施工合 同》项下应收账款作为质押担保，质押财产价值 105,272,500.00 元。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 23,580,123 57.66% 0 23,580,123 57.66% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 5,720,429 13.99% -187,000 5,533,429 13.53% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 17,314,294 42.34% 0 17,314,294 42.34% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 17,314,294 42.34% 0 17,314,294 42.34% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 40,894,417 - 0 40,894,417 - 普通股股东人数 50 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 安尼瓦尔·牙生 7,992,994 -128,000 7,864,994 19.2324% 6,032,996 1,831,998 2 罗正国 4,831,298 0 4,831,298 11.8141% 3,698,474 1,132,824 3 齐玉莲 4,905,142 -113,000 4,792,142 11.7183% 0 4,792,142 4 付爽 3,521,308 17,000 3,538,308 8.6523% 2,565,981 972,327 5 刘庆新 3,026,712 -76,000 2,950,712 7.2154% 2,270,034 680,678 6 冯胜 2,385,144 107,000 2,492,144 6.0941% 0 2,492,144 7 秦海英 2,449,340 0 2,449,340 5.9894% 1,837,005 612,335 8 夏海 2,123,152 0 2,123,152 5.1918% 0 2,123,152 9 陈伟彬 1,714,956 0 1,714,956 4.1936% 0 1,714,956 10 傅家骏 1,559,471 0 1,559,471 3.8134% 0 1,559,471 合计 34,509,517 -193,000 34,316,517 83.9148% 16,404,490 17,912,027 普通股前十名股东间相互关系说明： 前十名股东之间无关联关系。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 25 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司无持股 50%以上股东，亦无持有股份的比例虽然不足 50%但依其持有的股份所享有的表决权已 足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。公司股东之间没有签署一致行动协议或其他一致行动的安 排。因此，公司无控股股东、无实际控制人。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供 方类型 贷款规 模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 应收账款 质押 昆仑银行股份有限公司 乌鲁木齐分行准东支行 银行 1000 万元 2019 年 1 月 9 日 2020 年 1 月 8 日 5.22% 2 应收账款 质押 昆仑银行股份有限公司 乌鲁木齐分行准东支行 银行 4000 万元 2019 年 3 月 26 日 2020 年 3 月 25 日 5.22% 合计 - - - 5000 万元 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 6 月 11 日 1.00 0 0 合计 1.00 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 27 （二）权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 1.50 0 0 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 安尼瓦尔·牙 生 董事长 男 1968 年 6 月 本科 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 15 日 是 罗正国 董事、总经理 男 1976 年 5 月 研究生 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 15 日 是 秦海英 董事、 副总经理 男 1964 年 12 月 本科 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 15 日 是 付爽 董事、 董事会秘书 女 1975 年 8 月 本科 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 15 日 是 刘庆新 董事 男 1961 年 7 月 大专 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 15 日 是 吴绍丰 总工程师、 安全总监 男 1966 年 10 月 本科 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 15 日 是 潘军凯 副总经理 男 1975 年 12 月 本科 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 15 日 是 滕会丽 财务负责人 女 1976 年 12 月 本科 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 15 日 是 高强 监事会主席 男 1971 年 11 月 本科 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 15 日 是 苏丽亚·坎吉 监事 女 1972 年 8 月 大专 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 15 日 是 王芳 职工代表 监事 女 1976 年 4 月 本科 2019 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司无控股股东和实际控制人，公司董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 安尼瓦尔·牙 生 董事长 7,992,994 -128,000 7,864,994 19.2324% 0 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 29 罗正国 董事、总经理 4,831,298 0 4,831,298 11.8141% 0 秦海英 董事、 副总经理 2,449,340 0 2,449,340 5.9894% 0 付爽 董事、 董事会秘书 3,521,308 17,000 3,538,308 8.6523% 0 刘庆新 董事 3,026,712 -76,000 2,950,712 7.2154% 0 吴绍丰 总工程师、 安全总监 0 0 0 0% 0 潘军凯 副总经理 0 0 0 0% 0 滕会丽 财务负责人 0 0 0 0% 0 高强 监事会主席 1,213,071 0 1,213,071 2.9663% 0 苏丽亚·坎吉 监事 0 0 0 0% 0 王芳 职工代表监事 0 0 0 0% 0 合计 - 23,034,723 -187,000 22,847,723 55.8699% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离任） 期末职务 变动原因 安尼瓦尔·牙生 董事长 换届 董事长 换届，重新选举 罗正国 董事、总经理 换届 董事、总经理 换届，重新选举、任命 秦海英 董事、副总经理 换届 董事、副总经理 换届，重新选举、任命 付爽 董事、董事会秘书 换届 董事、董事会秘书 换届，重新选举、任命 刘庆新 董事 换届 董事 换届，重新选举 吴绍丰 总工程师、 安全总监 换届 总工程师、安全总监 换届，重新任命 潘军凯 副总经理 换届 副总经理 换届，重新任命 滕会丽 财务负责人 换届 财务负责人 换届，重新任命 高强 监事会主席 换届 监事会主席 换届，重新选举 苏丽亚·坎吉 监事 换届 监事 换届，重新选举 王芳 职工代表监事 换届 职工代表监事 换届，重新选举 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 30 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 43 45 生产人员 196 221 财务人员 12 13 员工总计 251 279 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 45 41 专科 74 108 专科以下 132 130 员工总计 251 279 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司设立了股东会、董事会，股东会、董事会基本能够依照公司章程行使相应的决策、 执行职能；重要事项一般均通过股东会决议，与经营相关的事项由董事会进行决策。 公司制定了《公司章程》，并按照《公司章程》的规定召开了股东大会、董事会和监事会；同时， 公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对 外担保管理办法》、《重大投资管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《防范关联方 资金占用管理制度》、《委托理财管理制度》、《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》等一系列治理 细则，2018 年 4 月制定了《高层管理人员年度绩效奖金分配管理制度》、《利润分配管理制度》、《承诺管 理制度》，2020 年根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等修订了《公司章程》、《信息 披露管理制度、《议事规则》等，公司治理机制得到持续健全、完善。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重 大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利， 便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展需求。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格遵守相关法律法规、《公司章程》的相关规定以及对外担保、对外投资、关联 交易等重要事项的制度规定。公司重大人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均严格按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 2019 年 5 月 16 日经公司股东会决议通过，修改了公司章程并增加了经营范围。公司经营范围增加 消防设施工程、环保工程、钢结构工程、粘土及其他土砂石开采（石英砂）、水资源专用机械制造。于 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 32 2019 年 5 月 24 日在克拉玛依工商局完成变更登记。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2019 年 4 月 25 日董事会召开了第一届第 十二次会议。会议审议通过了《2018 年度总经 理工作报告》的议案、《2018 年度董事会工作 报告》的议案、《2018 年度财务审计报告》的 议案、《2018 年年度报告及年度报告摘要》的 议案、 《2018 年度利润分配方案》的议案、 《2018 年度财务决算报告>的议案》、《2019 年度财务 预算报告》的议案、 《续聘立信会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2019 年审计机构》的议案、 《会计政策变更》的议案、《修改公司章程》的 议案、《董事会换届选举》的议案、《召开公司 2018 年度股东大会》的议案、《预计 2019 年度 日常性关联交易》的议案、《补充确认 2018 年 度偶发性关联交易》的议案、《开展高新企业认 定》的议案。 2019 年 5 月 16 日董事会召开了第二届第 一次会议。会议审议通过了《选举安尼瓦尔·牙 生先生继续担任公司第二届董事会董事长》的 议案、《继续聘任罗正国先生担任公司总经理》 的议案、 《继续聘任付爽女士担任公司董事会秘 书》的议案、《继续聘任滕会丽女士担任公司财 务负责人》的议案、《继续聘任秦海英、潘军凯 先生担任公司副总经理》的议案、《继续聘任吴 绍丰先生担任公司总工程师兼安全总监》的议 案。 2019 年 8 月 26 日董事会召开了第二届第 二次会议。会议审议通过了《2019 年半年度报 告》的议案、《会计政策变更》的议案、《公司 董事、监事薪酬方案》的议案、《召开公司 2019 年第一次临时股东大会》的议案。 监事会 3 2019 年 4 月 25 日监事会召开了第一届第 九次会议。会议审议通过了《2018 年度监事会 工作报告》的议案、《2018 年度财务审计报告》 的议案、《2018 年年度报告及年度报告摘要》 的议案、《2018 年度利润分配方案》的议案、 《2018 年度财务决算报告>的议案》、《2019 年 度财务预算报告》的议案、《会计政策变更》的 议案、《监事会换届选举》的议案。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 33 2019 年 5 月 16 日监事会召开了第二届第 一次会议，会议审议通过了《选举高强先生担 任公司第二届监事会主席》的议案。 2019 年 8 月 26 日监事会召开了第二届第 二次会议，会议审议通过了《2019 年半年度报 告》的议案、《会计政策变更》的议案、《公司 董事、监事薪酬方案》的议案。 股东大会 2 2019 年 5 月 16 日公司召开了 2018 年年度 股东会议。会议审议通过了《2018 年度董事会 工作报告》的议案、《2018 年度监事会工作报 告》的议案、《2018 年度财务审计报告》的议 案、《2018 年年度报告及年度报告摘要》的议 案、《2018 年度利润分配方案》的议案、《2018 年度财务决算报告>的议案》、《2019 年度财务 预算报告》的议案、 《续聘立信会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2019 年审计机构》的议案、 《修改公司章程》的议案、《预计 2019 年度日 常性关联交易》的议案、《补充确认 2018 年度 偶发性关联交易》的议案、 《开展高新企业认定》 的议案、《董事会换届选举》的议案、《监事会 换届选举》的议案。 2019 年 9 月 11 日公司召开了 2019 年第一 次临时股东大会会议。会议审议通过了《公司 董事、监事薪酬方案》的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议严格按《公司法》、《公司章程》、《三会议事规则》制定执行，符合法律法规、行政法规和 公司章程的规定。公司依据有关法律法规和公司章程发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会， 会议文件完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议文件已归档保存；会议记录正常签 署；召开程序合法合规，决议内容得到有效执行。公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议， 并履行相关权利义务。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席了会议并行使了表决权利。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会严格执行《公司章程》、《公司法》的有关规定，人数和人员构成符合法律、 法规的要求，全体监事能够依据《公司章程》、《监事会议事规则》等制度认真严格履行自己的职责，向 股东负责，对公司财务状况、重大事项、关联交易及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责行为的 合法、合规性进行监督，并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。 公司监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司建立了较完善 的内部控制管理制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理和其他高级管理人员在履行职责时， 不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。公司监事会对本年度的监 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 34 督事项无异议。 公司对信息披露规则了解程度还需要进一步加强，公司董事、监事、高级管理人员将加强学习各项 管理制度以及全国股份系统转让公司的相关规定，提高规范治理能力和信息披露意识，提高规范运作水 平。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 公司主营业务为油田地面工程施工、市政及房屋建筑工程施工、防腐保温工程施工及其他工程类施 工服务等。经过多年的快速发展，公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，以及独立的业务系 统。公司能独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和开展经营活动。公司不存在足以影响公 司独立性或者显失公平的关联交易，在业务各个经营环节对股东不存在依赖关系。因此，公司业务独立。 2、资产独立情况 公司合法拥有与其目前经营有关的设备等资产的所有权或者使用权，股份公司由有限公司整体变更 设立以来，原有限公司所有的办公设备、施工机械、车辆等有形资产及计算机软件等无形资产全部由股 份公司承继，股份公司具有独立完整的资产结构，具有与经营相关的办公设备和配套设施。报告期内公 司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源公司股东或关联方占用而损害公司利 益的情况。因此，公司资产独立。 3、人员独立情况 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，公司严格按照《劳动法》、《劳动 合同法》等法律法规与本公司员工签订劳动合同，员工工资发放、福利支出与股东及其关联方严格分离。 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。公司高级管理人员、 财务人员、核心技术人员等均是公司专职人员，且在本公司领薪，均未在股东控制的其他企业中兼职及 领取报酬。公司的人事及工资管理与股东及其控制的其他企业相互分开，建立了员工聘用、考评、晋升 等完整的劳动用工管理制度，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。因此，公司人员独立。 4、财务独立情况 公司独立核算、自负盈亏，设置了独立的财务部门，配备专门的财务人员，独立开展财务工作和进行财 务决策，不受股东或其他单位干预或控制。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度，并实施严 格的财务监督管理。公司在银行独立开立账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订 合同。 5、机构独立情况 公司已建立健全了股东大会、董事会、监事会等决策机构和监督机构，聘任总经理、董事会秘书、 财务负责人，组成了完整的法人治理结构。同时，公司内部相应设立了综合部、财务部、经营部等职能 部门，有了一套较为完整的内部控制体系。公司经营、生产管理机构及办公场所根据自身的经营需要设 立，并按照各自的规章制度行使各自的职能，不存在与股东及其控制的其他企业混同的情形。 综上所述，报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运 作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，按照要求进 行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：公司依据《企业会计准则》，结合公司自身情况制定了《财务管理制度》、 《资金管理制度》、《应收账款管理制度》、《材料管理制度》等一系列财务管理制度，并严格贯彻和 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 35 落实。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善 风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制 度，执行情况良好。 根据法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的规定和《公司章程》 的相关规定，公司 2017 年已经制订了《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2020]第 ZB10950 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2020 年 4 月 30 日 注册会计师姓名 田伟、黄艳霞 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 18 万元 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2020]第 ZB10950 号 新疆准东油田工程技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了新疆准东油田工程技术股份有限公司（以下简称新油工程）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新油工程 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于新油工程，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 新油工程管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括新油工程 2019 年年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 37 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新油工程的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新油工程的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 新油工程持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致新油工程不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就新油工程中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 38 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：田伟 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄艳霞 中国•上海 2020 年 4 月 30 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 48,151,153.49 32,318,941.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 37,217,076.97 应收账款 五、（三） 109,664,464.44 103,776,435.97 应收款项融资 五、（四） 44,397,185.58 预付款项 五、（五） 25,535.51 606,914.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（六） 2,015,336.77 3,731,204.84 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（七） 61,628,153.27 74,128,871.63 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 五、（八） 9,848,761.10 其他流动资产 五、（九） 478,731.74 389,541.87 流动资产合计 276,209,321.90 252,168,987.02 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 39 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 五、（十） - 108,000 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 五、（十一） 10,311,658.27 长期股权投资 0 其他权益工具投资 五、（十二） 3,672.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、（十三） 9,317,085.51 9,367,426.02 固定资产 五、（十四） 11,140,899.32 14,121,932.77 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（十六） 17,398,038.98 17,745,748.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（十七） 45,129.44 递延所得税资产 五、（十八） 4,290,733.24 4,857,991.01 其他非流动资产 1,933,932.04 非流动资产合计 54,441,148.80 46,201,098.68 资产总计 330,650,470.70 298,370,085.70 流动负债： 短期借款 五、（十九） 40,564,597.50 35,046,195.85 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 五、（二十） 1,400,109.37 应付账款 五、（二十一） 199,887,515.51 179,278,640.93 预收款项 五、（二十二） 170,130.98 32,168.85 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（二十三） 5,209,512.93 2,790,166.80 应交税费 五、（二十四） 6,717,606.05 6,563,561.03 其他应付款 五、（二十五） 1,956,010.84 8,087,530.58 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 40 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（二十六） 2,784,721.60 流动负债合计 257,290,095.41 233,198,373.41 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 257,290,095.41 233198373.41 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十七） 40,894,417.00 40,894,417.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十八） 124,708.98 124,708.98 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十九） 3,241,682.62 1,975,148.87 一般风险准备 未分配利润 五、（三十） 29,099,566.69 22,177,437.44 归属于母公司所有者权益合计 73,360,375.29 65,171,712.29 少数股东权益 所有者权益合计 73,360,375.29 65,171,712.29 负债和所有者权益总计 330,650,470.70 298,370,085.70 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 41 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 38,661,900.24 22,159,076.91 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 十三、（一） 12,509,618.80 应收账款 十三、（二） 91,123,073.03 84,272,181.18 应收款项融资 十三、（三） 3,851,185.49 预付款项 25,535.51 606,914.29 其他应收款 十三、（四） 6,313,473.61 3,256,823.75 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 37,743,309.75 58,403,056.30 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 9,848,761.10 其他流动资产 38,361.65 流动资产合计 187,605,600.38 181,207,671.23 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 108,000 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 10,311,658.27 长期股权投资 十三、（六） 14,430,013.85 14,430,013.85 其他权益工具投资 3,672 其他非流动金融资产 投资性房地产 9,317,085.51 9,367,426.02 固定资产 8,034,759.30 12,085,502.82 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 17,398,038.98 17,740,717.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 45,129.44 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 42 递延所得税资产 3,451,107.98 4,559,172.42 其他非流动资产 1,933,932.04 非流动资产合计 64,925,397.37 58,290,832.41 资产总计 252,530,997.75 239,498,503.64 流动负债： 短期借款 40,564,597.50 35,091,174.85 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 130,747,989.53 135,200,648.67 预收款项 170,130.98 32,168.85 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 4,445,433.07 1,974,505.99 应交税费 5,572,512.80 5,962,137.97 其他应付款 1,902,401.31 3,470,552.18 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,784,721.60 流动负债合计 186,187,786.79 181,731,188.51 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 186,187,786.79 181,731,188.51 所有者权益： 股本 40,894,417.00 40,894,417.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 43 资本公积 124,708.98 124,708.98 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,241,682.62 1,975,148.87 一般风险准备 未分配利润 22,082,402.36 14,773,040.28 所有者权益合计 66,343,210.96 57,767,315.13 负债和所有者权益合计 252,530,997.75 239,498,503.64 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 279,357,187.60 218,974,062.48 其中：营业收入 五、（三十一） 279,357,187.60 218,974,062.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 262,588,066.85 186,140,214.81 其中：营业成本 五、（三十一） 243,433,309.23 172,723,183.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（三十二） 3,104,429.90 2,601,213.46 销售费用 五、（三十三） 1,561,600.60 1,185,357.22 管理费用 五、（三十四） 10,958,896.18 9,011,367.34 研发费用 五、（三十五） 1,996,052.60 财务费用 五、（三十六） 1,533,778.34 619,093.47 其中：利息费用 1,643,150.15 736,340.83 利息收入 142,016.29 141,958.28 加：其他收益 五、（三十七） 1,763,540.34 834,512.45 投资收益（损失以“-”号填列） 717,424.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 44 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十八） -4,696,227.35 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十九） -21,313,097.64 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（四十） -15,867.15 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,836,433.74 13,056,820.01 加：营业外收入 五、（四十一） 368,547.75 117,515.19 减：营业外支出 五、（四十二） 51,830.62 15,856.81 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14,153,150.87 13,158,478.39 减：所得税费用 五、（四十三） 1,875,046.17 2,452,965.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,278,104.70 10,705,512.74 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 12,278,104.70 10,705,512.74 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 12,278,104.70 10,705,512.74 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 45 净额 七、综合收益总额 12,278,104.70 10,705,512.74 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 12,278,104.70 10,705,512.74 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.30 0.26 （二）稀释每股收益（元/股） 0.30 0.26 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 222,230,523.78 177,788,413.66 减：营业成本 194,628,860.01 138,548,773.56 税金及附加 2,645,813.57 2,307,481.71 销售费用 1,561,600.60 1,185,357.22 管理费用 8,698,134.38 6,556,543.83 研发费用 1,996,052.60 财务费用 1,556,098.53 627,248.49 其中：利息费用 1,643,150.15 736,340.83 利息收入 116,459.22 132,008.26 加：其他收益 132,074.88 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、 （七） 4,559,582.05 717,424.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,379,000.70 资产减值损失（损失以“-”号填列） -21,266,698.99 资产处置收益（损失以“-”号填列） -7,875.50 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,456,620.32 8,005,859.04 加：营业外收入 368,547.75 33,343.00 减：营业外支出 51,766.10 15,856.81 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 13,773,401.97 8,023,345.23 减：所得税费用 1,108,064.44 1,877,414.54 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,665,337.53 6,145,930.69 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 12,665,337.53 6,145,930.69 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 46 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 12,665,337.53 6,145,930.69 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 261,419,102.61 226,375,104.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 47 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,589,083.37 834,512.45 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十五） 21,662,049.05 5,360,971.55 经营活动现金流入小计 284,670,235.03 232,570,588.27 购买商品、接受劳务支付的现金 205,540,512.74 213,258,439.84 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 29,348,329.77 25,583,587.17 支付的各项税费 7,866,891.88 15,935,762.92 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十五） 26,935,657.96 2,208,069.91 经营活动现金流出小计 269,691,392.35 256,985,859.84 经营活动产生的现金流量净额 14,978,842.68 -24,415,271.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 104,328.00 297,000.00 取得投资收益收到的现金 118,055.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 104,328.00 415,055.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 5,837,985.29 7,094,454.67 投资支付的现金 105,000 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,837,985.29 7,199,454.67 投资活动产生的现金流量净额 -5,733,657.29 -6,784,399.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 36,846,195.85 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 36,846,195.85 偿还债务支付的现金 37,700,000.00 21,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,712,973.35 4,808,595.20 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 48 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 43,412,973.35 26,608,595.20 筹资活动产生的现金流量净额 6,587,026.65 10,237,600.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,832,212.04 -20,962,069.98 加：期初现金及现金等价物余额 32,318,941.45 53,281,011.43 六、期末现金及现金等价物余额 48,151,153.49 32,318,941.45 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 213,000,479.42 193,524,481.06 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 20,442,262.66 3,026,774.07 经营活动现金流入小计 233,442,742.08 196,551,255.13 购买商品、接受劳务支付的现金 169,630,864.59 194,431,288.83 支付给职工以及为职工支付的现金 24,714,188.58 19,838,483.92 支付的各项税费 4,512,951.32 14,559,366.20 支付其他与经营活动有关的现金 19,174,882.18 1,213,480.41 经营活动现金流出小计 218,032,886.67 230,042,619.36 经营活动产生的现金流量净额 15,409,855.41 -33,491,364.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 104,328.00 297,000.00 取得投资收益收到的现金 67,507.50 118,055.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 171,835.50 415,055.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 5,665,485.29 7,064,712.92 投资支付的现金 105,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,665,485.29 7,169,712.92 投资活动产生的现金流量净额 -5,493,649.79 -6,754,657.31 三、筹资活动产生的现金流量： 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 49 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 50,000,000.00 36,846,195.85 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 36,846,195.85 偿还债务支付的现金 37,700,000.00 21,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,713,382.29 4,806,800.20 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 43,413,382.29 26,606,800.20 筹资活动产生的现金流量净额 6,586,617.71 10,239,395.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 16,502,823.33 -30,006,625.89 加：期初现金及现金等价物余额 22,159,076.91 52,165,702.80 六、期末现金及现金等价物余额 38,661,900.24 22,159,076.91 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 50 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 40894417.00 124708.98 1,975,148.87 22177437.44 65,171,712.29 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40894417.00 124708.98 1,975,148.87 22,177,437.44 65,171,712.29 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,266,533.75 6,922,129.25 8,188,663.00 （一）综合收益总额 12,278,104.70 12,278,104.70 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1,266,533.75 -5,355,975.45 -4,089,441.70 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 51 1．提取盈余公积 1,266,533.75 -1,266,533.75 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -4,089,441.70 -4,089,441.70 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,894,417.00 124,708.98 3,241,682.62 29,099,566.69 73,360,375.29 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 40,894,417.00 124,708.98 1,360,555.80 16,175,959.47 58,555,641.25 加：会计政策变更 0.00 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 52 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40,894,417.00 124,708.98 1,360,555.80 16175959.47 58,555,641.25 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 614,593.07 6,001,477.97 6,616,071.04 （一）综合收益总额 10,705,512.74 10,705,512.74 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 614,593.07 -4,704,034.77 -4,089,441.70 1．提取盈余公积 614,593.07 -614,593.07 2．提取一般风险准备 -4,089,441.70 -4,089,441.70 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 53 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,894,417.00 124,708.98 1,975,148.87 22,177,437.44 65,171,712.29 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 40,894,417.00 124,708.98 1,975,148.87 14,773,040.28 57,767,315.13 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 40,894,417.00 124,708.98 1,975,148.87 14,773,040.28 57,767,315.13 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,266,533.75 7,309,362.08 8,575,895.83 （一）综合收益总额 12,665,337.53 12,665,337.53 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 54 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,266,533.75 -5,355,975.45 -4,089,441.70 1．提取盈余公积 1,266,533.75 -1,266,533.75 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -4,089,441.70 -4,089,441.70 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 55 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,894,417.00 124,708.98 3,241,682.62 22,082,402.36 66,343,210.96 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 40,894,417.00 124,708.98 1,360,555.80 13,331,144.36 55,710,826.14 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 40,894,417.00 124,708.98 1,360,555.80 13,331,144.36 55,710,826.14 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 614,593.07 1,441,895.92 2,056,488.99 （一）综合收益总额 6,145,930.69 6,145,930.69 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 56 （三）利润分配 614,593.07 -4,704,034.77 -4,089,441.70 1．提取盈余公积 614,593.07 -614,593.07 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -4,089,441.70 -4,089,441.70 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,894,417.00 124,708.98 1,975,148.87 14,773,040.28 57,767,315.13 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 57 新疆准东油田工程技术股份有限公司 二○一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 新疆准东油田工程技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 2016 年 5 月 30 日完成了由新疆准东油田工程技术（集团）有限责任公司整体改制的股份 有限公司。公司统一社会信用代码为 91650200726987801U，注册资本 40,894,417.00 元，公司法定代表人：罗正国。公司股票于 2016 年 9 月公司在全国中小企业股份转 让系统挂牌交易。截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 40,894,417 股，注册资本：40,894,417 元。注册地：新疆维吾尔自治区克拉玛依市克拉玛依区 油建南路副 166 号。公司主要经营活动为：油田地面工程施工、市政及房屋建筑工 程施工、防腐保温工程施工及其他工程类施工服务。所属行为建筑与工程类。 本财务报表业经公司董事会于 2020 年 4 月 30 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、 在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大 事项。公司现正常经营，以持续经营为基础编制的财务报表是合理的。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 58 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。详见本附注“三、（十五）固定资产”、“三、（二十四）收入”等。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 59 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公 司。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 60 前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权 时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按 照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 61 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧 失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 62 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者 权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利 润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权 益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务 模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为 对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时， 为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 63 动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部 以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额； 不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成 分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收 款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他 权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得 的股利计入当期损益。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 64 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生 金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生 金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融 负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用 计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 65 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 66 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式 对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 67 于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转 回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非 有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上 对该金融资产计提减值准备。 各类金融资产信用损失的确定方法： （1）应收票据 对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将 其划分为不同组合： 组合名称 确定组合的依据 应收票据组合 1 银行承兑汇票 应收票据组合 2 商业承兑汇票 （2）应收账款 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 除单项评估信用风险的应收账款 外，基于其信用风险特征，将其划分为以下组合： 组合名称 确定组合的依据 应收账款组合 1 账龄组合 （3）其他应收款 公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未 来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。 除单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同 组合： 组合名称 确定组合的依据 其他应收款组合 1 保证金押金组合 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 68 组合名称 确定组合的依据 其他应收款组合 2 应收暂付款组合 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种 相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备： ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额为 170 万元以上的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值 的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 ②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 备用金组合 公司职工备用金、押金、保证金分析后很可能发生坏账时计提坏 账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 69 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 2－3 年 20 20 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 ③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：单项金额虽不重大，但出现明显减值迹象的应收款 项。 坏账准备的计提方法：单独进行减值测试。根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：工程施工、已完工未结算、周转材料、开发成本等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按先进先出法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 70 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 持有待售 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的，已经获得批准。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 71 新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可 靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关 税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出 资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于 该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面 价值之间的差额，计入当期损益。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 72 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企 业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附 注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、 （六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权 益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项 目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担 额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 73 等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 (十四) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地 产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与 无形资产相同的摊销政策执行。 (十五) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 74 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 5-30 3 3.23-19.40 办公设备 年限平均法 5 3 19.40 机器设备 年限平均法 5-14 3 6.93-19.40 运输设备 年限平均法 4-12 3 8.08-24.25 电子设备 年限平均法 3 3 32.33 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租 入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费。 (十六) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十七) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 75 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 76 权平均利率计算确定。 (十八) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接 归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将 所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可 靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费 作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公 允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（年） 摊销方法 依据 土地使用权 40-70 年限平均法 土地使用权证规定使用年限 软件使用权 3-5 年限平均法 预计受益年限 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 截止本年末，公司无使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 77 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出，在发生时计入当期损益。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年 度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能 够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减 值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 78 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括土地补偿费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 按预计受益期进行摊销。 (二十一) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关 资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 79 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十二) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列 条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 80 内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计 数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各 种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 (二十三) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以 权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付 和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值 计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到 解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条 件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限 制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）， 同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表 日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件] 等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的 公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可 行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授 予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资 本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件 或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有 可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取 得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职 工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认 尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满 足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具， 并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工 具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 81 益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公 允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩 条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负 债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相 关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量， 其变动计入当期损益。 (二十四) 收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够 可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 具体原则：在商品交付客户，经客户验收合格后确认收入。 2、提供劳务收入的确认 （1）一般原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照如下确认收入： 在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很 可能流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。 本公司在勘察、设计业务中收入确认的完工进度依据实际发生的成本占预算总 成本的比例界定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认提供劳务收入。 具体原则：在劳务已经提供且取得经客户确认的结算依据时，确认收入。 3、建造合同收入的确认 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 82 (1) 建造合同的结果能够可靠估计 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合 同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。 合同完工进度采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为： ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入本公司； ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： ①与合同相关的经济利益很可能流入本公司； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 (2) 建造合同的结果不能可靠估计 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合 同成本在其发生的当期确认为合同费用； ②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 具体原则：按客户签订的工程进度单确认工程量，根据确认的工程量确认相应 收入。 (二十五) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的、用于购建或 以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助 之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 83 据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合 财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金 额予以确认和计量。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 84 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十七) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未 确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直 接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款 的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十八) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和 《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 85 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订 印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一般 企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）资产负债表中“应收票据及应 收账款”拆分为“应收票据”和“应 收账款”列示；“应付票据及应付账 款”拆分为“应付票据”和“应付 账款”列示；比较数据相应调整。 第二届董 事会第三 次会议 “应收票据及应收账 款”拆分为“应收票据” 和“应收账款”，“应收 票据”上年年末余额 37,217,076.97 元， “应 收账款”上年年末余额 103,776,435.97 元； “应付票据及应付账 款”拆分为“应付票据” 和“应付账款”，“应付 票据”上年年末余额 1,400,109.37 元， “应 付账款”上年年末余额 179,278,640.93 元。 “应收票据及应收账 款”拆分为“应收票据” 和“应收账款”，“应收 票据”上年年末余额 12,509,618.80 元， “应 收账款”上年年末余额 84,272,181.18 元； “应付票据及应付账 款”拆分为“应付票据” 和“应付账款”，“应付 票据”上年年末余额 0 元， “应付账款”上 年 年 末 余 额 135,200,648.67 元。 （2）“其他应付款”项目，根据“应 付利息”“应付股利”和“其他应付 款”科目的期末余额合计数填列。 其中的“应付利息”仅反映相关金 融工具已到期应支付但于资产负债 表日尚未支付的利息。基于实际利 率法计提的金融工具的利息应包含 在相应金融工具的账面余额中。比 较数据相应调整。 第二届董 事会第三 次会议 “应付利息”计入“短 期借款”。计入“短期 借款”上年年末余额 44,979.00 元。 “应付利息”计入“短 期借款”。计入“短期 借款”上年年末余额 44,979.00 元。 （2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业 会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期 会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 86 于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要 求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求 不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留 存收益和其他综合收益。 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为 基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）将部分“应收款项”重 分类至“以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金 融资产（债务工具）”。 第二届董事会第 三次会议 应 收 票 据 ： 减 少 37,217,076.97 元 应收款项融资：增加 37,217,076.97 元 应 收 票 据 ： 减 少 12,509,618.80 元 应收款项融资：增加 12,509,618.80 元 （2）非交易性的可供出售权 益工具投资指定为“以公允价 值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产”。 第二届董事会第 三次会议 可供出售金融资产： 减少 108,000.00 元 其他权益工具投资： 增加 108,000.00 元 可供出售金融资产： 减少 108,000.00 元 其他权益工具投资： 增加 108,000.00 元 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 87 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认 计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 32,318,941.45 货币资金 摊余成本 32,318,941.45 应收票据 摊余成本 37,217,076.97 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益 37,217,076.97 应收账款 摊余成本 103,776,435.97 应收账款 摊余成本 103,776,435.97 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益 其他应收款 摊余成本 3,731,204.84 其他应收款 摊余成本 3,731,204.84 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以成本计量(权益工具) 108,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益 108,000.00 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益 母公司 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 88 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 22,159,076.91 货币资金 摊余成本 22,159,076.91 应收票据 摊余成本 12,509,618.80 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益 12,509,618.80 应收账款 摊余成本 84,272,181.18 应收账款 摊余成本 84,272,181.18 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益 其他应收款 摊余成本 3,256,823.75 其他应收款 摊余成本 3,256,823.75 可供出售金融资产 (含其他流动资产) 以成本计量(权益工具) 108,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益 108,000.00 其他非流动金融资产 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 89 （3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交 换》（2019 修订）（财会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换， 应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换， 不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无 重大影响。 （4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》 （2019 修订）（财会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调 整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行 追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 2、 重要会计估计变更 本期未发生会计估计变更。 3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新 计量 合计 流动资产： 货币资金 32,318,941.45 32,318,941.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资 产 不适用 以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 资产 不适用 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 90 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新 计量 合计 衍生金融资产 应收票据 37,217,076.97 -37,217,076.97 -37,217,076.97 应收账款 103,776,435.97 应收款项融资 不适用 37,217,076.97 37,217,076.97 37,217,076.97 预付款项 606,914.29 606,914.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同 准备金 其他应收款 3,731,204.84 3,731,204.84 买入返售金融 资产 存货 74,128,871.63 74,128,871.63 持有待售资产 一年内到期的 非流动资产 其他流动资产 389,541.87 389,541.87 流动资产合计 252,168,987.02 148,392,551.05 非流动资产： 发放贷款和垫 款 债权投资 不适用 可供出售金融 资产 108,000.00 不适用 -108,000.00 -108,000.00 其他债权投资 不适用 持有至到期投 资 不适用 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具 投资 不适用 108,000.00 108,000.00 108,000.00 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 91 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新 计量 合计 其他非流动金 融资产 不适用 投资性房地产 9,367,426.02 9,367,426.02 固定资产 14,121,932.77 14,121,932.77 在建工程 生产性生物资 产 油气资产 无形资产 17,745,748.88 17,745,748.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资 产 4,857,991.01 4,857,991.01 其他非流动资 产 非流动资产合计 46,201,098.68 46,201,098.68 资产总计 298,370,085.70 194,593,649.73 流动负债： 短期借款 35,091,174.85 35,091,174.85 向中央银行借 款 拆入资金 交易性金融负 债 不适用 以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 1,400,109.37 1,400,109.37 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 92 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新 计量 合计 应付账款 179,278,640.93 179,278,640.93 预收款项 32,168.85 32,168.85 卖出回购金融 资产款 吸收存款及同 业存放 代理买卖证券 款 代理承销证券 款 应付职工薪酬 2,790,166.80 2,790,166.80 应交税费 6,563,561.03 6,563,561.03 其他应付款 8,042,551.58 8,042,551.58 应付手续费及 佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的 非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 233,198,373.41 233,198,373.41 非流动负债： 保险合同准备 金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工 薪酬 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 93 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新 计量 合计 预计负债 递延收益 递延所得税负 债 其他非流动负 债 非流动负债合计 负债合计 233,198,373.41 233,198,373.41 所有者权益： 股本 40,894,417.00 40,894,417.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 124,708.98 124,708.98 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,975,148.87 1,975,148.87 一般风险准备 未分配利润 22,177,437.44 22,177,437.44 归属于母公司 所有者权益合计 65,171,712.29 65,171,712.29 少数股东权益 所有者权益合计 65,171,712.29 65,171,712.29 负债和所有者权 益总计 298,370,085.70 298,370,085.70 各项目调整情况的说明： 母公司资产负债表 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 94 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新 计量 合计 流动资产： 货币资金 22,159,076.91 22,159,076.91 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 12,509,618.80 -12,509,618.80 -12,509,618.80 应收账款 84,272,181.18 84,272,181.18 应收款项融资 不适用 12,509,618.80 12,509,618.80 12,509,618.80 预付款项 606,914.29 606,914.29 其他应收款 3,256,823.75 3,256,823.75 存货 58,403,056.30 58,403,056.30 持有待售资产 一年内到期的非 流动资产 其他流动资产 流动资产合计 181,207,671.23 181,207,671.23 非流动资产： 债权投资 不适用 可供出售金融资 产 108,000.00 不适用 -108,000.00 -108,000.00 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 14,430,013.85 14,430,013.85 其他权益工具投 资 不适用 108,000.00 108,000.00 108,000.00 其他非流动金融 资产 不适用 投资性房地产 9,367,426.02 9,367,426.02 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 95 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新 计量 合计 固定资产 12,085,502.82 12,085,502.82 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,740,717.30 17,740,717.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,559,172.42 4,559,172.42 其他非流动资产 非流动资产合计 58,290,832.41 58,290,832.41 资产总计 239,498,503.64 239,498,503.64 流动负债： 短期借款 35,091,174.85 35,091,174.85 交易性金融负债 以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 应付账款 135,200,648.67 135,200,648.67 预收款项 32,168.85 32,168.85 应付职工薪酬 1,974,505.99 1,974,505.99 应交税费 5,962,137.97 5,962,137.97 其他应付款 3,470,552.18 3,470,552.18 持有待售负债 一年内到期的非 流动负债 其他流动负债 流动负债合计 181,731,188.51 181,731,188.51 非流动负债： 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 96 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新 计量 合计 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪 酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 181,731,188.51 181,731,188.51 所有者权益： 股本 40,894,417.00 40,894,417.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 124,708.98 124,708.98 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,975,148.87 1,975,148.87 未分配利润 14,773,040.28 14,773,040.28 所有者权益合计 57,767,315.13 57,767,315.13 负债和所有者权益 总计 239,498,503.64 239,498,503.64 四、 税项 (一) 主要税种和税率 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 97 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 3%、5%、6%、 9%、10%、 16% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% (二) 税收优惠 公司根据国家税务总局关于发布《促进残疾人就业增值税优惠政策管理办法》的公 告，2016 年第 33 号文，纳税人享受安置残疾人增值税即征即退优惠政策，月应退 增值税额=纳税人本月安置残疾人员人数×本月月最低工资标准的 4 倍，本期应退 增值税额=本期所含月份每月应退增值税额之和。公司根据《财政部国家税务总局关 于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2009〕70 号）， 《国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策有关问题的公告》 （国家税务总局 公告 2013 年第 78 号），企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣 除的基础上，按照支付给残疾职工工资的 100％加计扣除。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 银行存款 48,151,153.49 22,318,941.45 其他货币资金 10,000,000.00 合计 48,151,153.49 32,318,941.45 期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制 的款项应单独说明。 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 98 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 1,300,000.00 商业承兑汇票 35,917,076.97 合计 37,217,076.97 2、 期末公司已质押的应收票据：无 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无 4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据：无 (三) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 110,252,316.76 93,450,546.19 1 至 2 年 1,042,332.52 10,516,966.11 2 至 3 年 3,811,472.61 5,020,261.50 3 至 4 年 1,674,972.33 535,420.00 4 至 5 年 500,000.00 13,300.00 5 年以上 1,262,825.04 1,249,525.04 小计 118,543,919.26 110,786,018.84 减：坏账准备 8,879,454.82 7,009,582.87 合计 109,664,464.44 103,776,435.97 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 114,248,946.93 100.00 8,879,454.82 7.77 105,369,492.11 其中： 账龄组合 118,543,919.26 8,879,454.82 7.49 109,664,464.44 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 99 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 合计 114,248,946.93 100.00 8,879,454.82 105,369,492.11 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 4,294,972.33 3.88 4,294,972.33 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 106,491,046.51 96.12 7,009,582.87 6.58 99,481,463.64 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 110,786,018.84 100.00 7,009,582.87 103,776,435.97 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：账龄组合 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 110,252,316.76 5,512,615.85 5.00 1 至 2 年 1,042,332.52 104,233.25 10.00 2 至 3 年 3,811,472.61 762,294.51 20.00 3 至 4 年 1,674,972.33 837,486.17 50.00 4 至 5 年 500,000.00 400,000.00 80.00 5 年以上 1,262,825.04 1,262,825.04 100.00 合计 118,543,919.26 8,879,454.82 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 100 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 按单项计提 坏账准备 按组合计提 坏账准备 7,009,582.87 7,009,582.87 2,070,671.95 200,800.00 8,879,454.82 合计 7,009,582.87 7,009,582.87 2,070,671.95 200,800.00 8,879,454.82 4、 本期实际核销的应收账款情况： 项目 核销金额 实际核销的应收账款 200,800.00 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 中国石油天然气股份有限公司新疆油田分公 司 45,049,900.71 38.00 2,252,495.04 新疆维吾尔自治区石油管理局（准东矿区服 务中心） 17,702,477.10 14.93 885,123.86 中油（新疆）石油工程有限公司 17,023,633.01 14.36 1,943,230.44 新疆阜康市新运机械设备有限责任公司 5,851,217.17 4.94 292,560.86 中国石油天然气股份有限公司吐哈油田分公 司 4,751,727.79 4.01 237,586.39 合计 90,378,955.78 76.24 5,610,996.58 6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无 7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 (四) 应收款项融资 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 101 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 应收票据 44,397,185.58 应收账款 合计 44,397,185.58 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 年初余额 本期新增 本期终止确 认 其他变动 期末余额 累计在 其他综 合收益 中确认 的损失 准备 应收 票据 37,217,076.97 75,187,205.33 65,670,402.75 -2,336,693.97 44,397,185.58 合计 37,217,076.97 75,187,205.33 65,670,402.75 -2,336,693.97 44,397,185.58 3、 应收款项融资减值准备 期末应收票据中的银行承兑汇票，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重 大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提资产 减值准备。商业承兑汇票按是按照预期信用损失模型计提坏账准备。 4、 期末公司已质押的应收款项融资：无 5、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 27,229,900.27 合计 27,229,900.27 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 102 账龄 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 25,535.51 100.00 326,305.10 53.76 1 至 2 年 280,609.19 46.24 2 至 3 年 3 年以上 合计 25,535.51 100.00 606,914.29 100.00 (六) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 2,015,336.77 3,731,204.84 合计 2,015,336.77 3,731,204.84 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,487,736.23 3,079,231.20 1 至 2 年 766,500.00 2 至 3 年 930,609.19 3,000.00 3 至 4 年 3,000.00 4 至 5 年 5 年以上 小计 2,421,345.42 3,848,731.20 减：坏账准备 406,008.65 117,526.36 合计 2,015,336.77 3,731,204.84 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 103 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账 准备 180,000.00 7.43 180,000.00 100.00 按组合计提坏账 准备 2,242,017.42 92.57 226,008.65 10.08 2,016,008.77 其中： 保证金押金 748,600.00 30.91 61,280.00 8.19 687,320.00 应收暂付款 1,492,745.42 61.63 164,728.65 11.04 1,328,016.77 合计 2,422,017.42 100.00 406,008.65 2,016,008.77 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款项 3,848,731.20 100.00 117,526.36 3.05 3,731,204.84 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 项 合计 3,848,731.20 100.00 117,526.36 3,731,204.84 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,487,736.23 74,386.81 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 930,609.19 330,121.84 35.47 3 至 4 年 3,000.00 1,500.00 50.00 4 至 5 年 5 年以上 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 104 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 合计 2,421,345.42 406,008.65 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 年初余额 117,526.36 117,526.36 年初余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 180,000.00 180,000.00 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 108,482.29 108,482.29 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 226,008.65 180,000.00 406,008.65 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 年初余额 3,848,731.20 3,848,731.20 年初余额在本期 --转入第二阶段 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 105 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) --转入第三阶段 180,000.00 180,000.00 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 16,445,901.20 16,445,901.20 本期直接减记 本期终止确认 18,053,286.98 18,053,286.98 其他变动 期末余额 2,241,345.42 180,000.00 2,421,345.42 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他应收 款坏账准 备 117,526.36 117,526.36 288,482.29 406,008.65 合计 117,526.36 117,526.36 288,482.29 406,008.65 （5）本期实际核销的其他应收款项情况：无 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金押金 748,600.00 348,027.30 应收暂付款 1,672,745.42 3,500,703.90 合计 2,421,345.42 3,848,731.20 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 106 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 比例(%) 坏账准备期 末余额 李华杰 应收暂付款 821,211.50 1 年以内 33.92 41,060.58 赵学友 应收暂付款 280,609.19 2－3 年 11.59 56,121.84 昆仑银行股份有限 公司大庆分行营业 部 保证金押金 260,000.00 1 年以内 10.74 52,000.00 张小航 应收暂付款 180,000.00 2－3 年 7.43 180,000.00 阿力木江牙库甫 应收暂付款 165,000.00 2－3 年 6.81 33,000.00 合计 1,706,820.69 70.49 362,182.41 （8）涉及政府补助的其他应收款项：无 （9）因金融资产转移而终止确认的其他应收款项：无 （10）转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额：无 (七) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌 价准备 账面价值 账面余额 存货跌 价准备 账面价值 原材料 1,585,209.44 1,585,209.44 1,020,993.50 1,020,993.50 在产品 23,317,333.17 23,317,333.17 15,004,960.28 15,004,960.28 建造合同 形成的已 完工未结 算资产 36,725,610.66 36,725,610.66 58,102,917.85 58,102,917.85 合计 61,628,153.27 61,628,153.27 74,128,871.63 74,128,871.63 2、 建造合同形成的已完工未结算资产情况 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 107 项目 金额 累计已发生成本 146,372,937.21 累计已确认毛利 15,271,474.63 减：预计损失 已办理结算的金额 124,918,801.18 建造合同形成的已完工未结算资产 36,725,610.66 (八) 一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 一年内到期的长期应收款 9,848,761.10 合计 9,848,761.10 (九) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 待抵扣进项税 374,367.75 389,541.87 预缴企业所得税 101,230.18 预付房租 3,133.81 合计 478,731.74 389,541.87 (十) 可供出售金融资产 项目 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 108,000.00 108,000.00 其中：按成本计量 108,000.00 108,000.00 合计 108,000.00 108,000.00 (十一) 长期应收款 1、 长期应收款情况 项目 期末余额 上年年末余额 折现 率区 间 账面余额 坏账准 备 账面价值 账面余 额 坏账准 备 账面价 值 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 108 项目 期末余额 上年年末余额 折现 率区 间 账面余额 坏账准 备 账面价值 账面余 额 坏账准 备 账面价 值 融资租赁款 10,311,658.27 10,311,658.27 其中：未实现 融资收益 309,172.77 309,172.77 合计 10,311,658.27 10,311,658.27 于资产负债表日后将收到的最低融资租赁收款额如下： 剩余租赁期 期末余额 1 年以内 12,021,969.83 1 至 2 年 9,398,965.52 合计 21,420,935.35 2、 应收款坏账准备：无 3、 因金融资产转移而终止确认的长期应收款：无 4、 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 (十二) 其他权益工具投资 1、 其他权益工具投资情况 项目 期末余额 新疆联合能源股份有限公司 3,672.00 合计 3,672.00 (十三) 投资性房地产 1、 采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋建筑物 土地使用权 在建工程 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 10,850,606.69 10,850,606.69 （2）本期增加金额 933,458.00 933,458.00 —外购 933,458.00 933,458.00 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 109 项目 房屋建筑物 土地使用权 在建工程 合计 （3）本期减少金额 554,099.90 554,099.90 —处置 554,099.90 554,099.90 （4）期末余额 11,229,964.79 11,229,964.79 2．累计折旧和累计摊销 （1）上年年末余额 1,483,180.67 1,483,180.67 （2）本期增加金额 538,070.10 538,070.10 —计提或摊销 538,070.10 538,070.10 （3）本期减少金额 108,371.49 108,371.49 —处置 108,371.49 108,371.49 （4）期末余额 1,912,879.28 1,912,879.28 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 9,317,085.51 9,317,085.51 （2）上年年末账面价值 9,367,426.02 9,367,426.02 2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 商品房 933,458.00 房产证正在办理中 合计 933,458.00 (十四) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 11,140,899.32 14,121,932.77 固定资产清理 合计 11,140,899.32 14,121,932.77 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 110 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 111 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 办公设备 运输设备 电子设备 机器设备 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 13,671,810.85 37,061,486.91 2,639,869.55 740,000.39 108,279.27 54,221,446.97 （2）本期增加金额 47,454.07 20,636,793.36 1,342,992.35 889,413.40 129,788.91 23,046,442.09 —购置 47,454.07 20,636,793.36 1,342,992.35 889,413.40 129,788.91 23,046,442.09 （3）本期减少金额 11,455.07 23,372,978.33 665,111.00 216,717.70 24,266,262.10 —处置或报废 11,455.07 23,372,978.33 665,111.00 216,717.70 24,266,262.10 （4）期末余额 13,707,809.85 34,325,301.94 3,317,750.90 1,412,696.09 238,068.18 53,001,626.96 2．累计折旧 （1）上年年末余额 9,553,488.92 28,570,949.96 1,243,403.11 632,693.55 98,978.66 40,099,514.20 （2）本期增加金额 683,454.78 4,112,576.25 825,650.93 342,249.44 118,810.23 6,082,741.63 —计提 683,454.78 4,112,576.25 825,650.93 342,249.44 118,810.23 6,082,741.63 （3）本期减少金额 1,179,279.85 2,608,212.45 399,408.17 134,627.72 4,321,528.19 —处置或报废 1,179,279.85 2,608,212.45 399,408.17 134,627.72 4,321,528.19 （4）期末余额 9,057,663.85 30,075,313.76 1,669,645.87 840,315.27 217,788.89 41,860,727.64 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 112 项目 房屋及建筑物 办公设备 运输设备 电子设备 机器设备 合计 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 4,650,146.00 4,249,988.18 1,648,105.03 572,380.82 20,279.29 11,140,899.32 （2）上年年末账面价值 4,118,321.93 8,490,536.95 1,396,466.44 107,306.84 9,300.61 14,121,932.77 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 113 3、 暂时闲置的固定资产：无 4、 通过融资租赁租入的固定资产情况：无 5、 通过经营租赁租出的固定资产情况 ：无 6、 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 乌市门面房 186,175.07 尚在办理中 7、 固定资产清理：无 (十五) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 软件使用 权 商 标 权 著 作 权 非专 利技 术 …… 合计 1．账面原值 （1）上年年 末余额 19,689,986.85 651,342.77 20,341,329.62 （2）本期增 加金额 —购置 （3）本期减 少金额 —处置 （4）期末余 额 19,689,986.85 651,342.77 20,341,329.62 2．累计摊销 （1）上年年 末余额 1,958,575.02 637,005.72 2,595,580.74 （2）本期增 加金额 338,015.36 9,694.54 347,709.90 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 114 项目 土地使用权 软件使用 权 商 标 权 著 作 权 非专 利技 术 …… 合计 —计提 338,015.36 9,694.54 347,709.90 （3）本期减 少金额 —处置 （4）期末余 额 2,296,590.38 646,700.26 2,943,290.64 3．减值准备 （1）上年年 末余额 （2）本期增 加金额 —计提 （3）本期减 少金额 —处置 （4）期末余 额 4．账面价值 （1）期末账 面价值 17,393,396.47 4,642.51 17,398,038.98 （2）上年年 末账面价值 17,731,411.83 14,337.05 17,745,748.88 2、 使用寿命不确定的知识产权：无 3、 具有重要影响的单项知识产权：无 4、 所有权或使用权受到限制的知识产权：无 5、 未办妥产权证书的土地使用权情况：无 (十六) 长期待摊费用 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 115 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 软件服务费 57,075.47 11,946.03 45,129.44 合计 57,075.47 11,946.03 45,129.44 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资 产 资产减值准备 11,622,157.44 2,905,539.36 7,127,109.23 1,781,777.31 可抵扣亏损 5,540,775.52 1,385,193.88 12,304,854.80 3,076,213.70 合计 17,162,932.96 4,290,733.24 19,431,964.03 4,857,991.01 (十八) 其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付构建长期 资产款 1,933,932.04 1,933,932.04 合计 1,933,932.04 1,933,932.04 (十九) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 质押借款 40,500,000.00 28,200,000.00 票据贴现 6,846,195.85 短期借款应付利息 64,597.50 44,979.00 合计 40,564,597.50 35,091,174.85 (二十) 应付票据 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 116 种类 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 1,400,109.37 合计 1,400,109.37 (二十一) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 运费 5,412,322.77 4,648,771.35 工程款 86,604,171.26 79,593,838.20 采购货款 100,369,017.91 90,104,591.53 劳务费 5,452,860.01 2,093,731.66 租赁费 884,566.74 934,604.23 质保金 351,768.84 999,619.15 其他 812,807.98 903,484.81 合计 199,887,515.51 179,278,640.93 (二十二) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 工程款 123,000.00 租金 47,130.98 32,168.85 合计 170,130.98 32,168.85 2、 账龄超过一年的重要预收款项：无 (二十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 2,790,166.80 27,032,770.28 24,613,424.15 5,209,512.93 离职后福利-设定提存计划 2,503,219.56 2,503,219.56 辞退福利 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 117 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 一年内到期的其他福利 合计 2,790,166.80 29,535,989.84 27,116,643.71 5,209,512.93 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 2,208,688.02 21,400,873.03 18,798,077.46 4,811,483.59 （2）职工福利费 1,560,358.91 1,560,358.91 （3）社会保险费 2,352,289.17 2,352,289.17 其中：医疗保险费 2,049,169.77 2,049,169.77 工伤保险费 88,454.78 88,454.78 生育保险费 80,388.76 80,388.76 补充医疗保险 124,505.86 124,505.86 大病保险 9,770.00 9,770.00 （4）住房公积金 888,959.00 888,959.00 （5）工会经费和职工教育 经费 581,478.78 830,290.17 1,013,739.61 398,029.34 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 2,790,166.80 27,032,770.28 24,613,424.15 5,209,512.93 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 2,271,820.39 2,271,820.39 失业保险费 67,014.17 67,014.17 企业年金缴费 164,385.00 164,385.00 合计 2,503,219.56 2,503,219.56 (二十四) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 118 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 4,843,492.47 5,171,694.91 企业所得税 1,097,214.75 543,903.33 个人所得税 57,689.11 129,652.99 城市维护建设税 338,017.70 354,878.64 教育费附加 144,864.73 152,090.85 地方教育费附加 96,576.49 101,393.91 印花税 139,750.80 109,946.40 合计 6,717,606.05 6,563,561.03 (二十五) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 52,867.49 52,867.49 其他应付款项 1,903,143.35 7,989,684.09 合计 1,956,010.84 8,042,551.58 1、 应付股利 项目 期末余额 上年年末余额 普通股股利 52,867.49 52,867.49 合计 52,867.49 52,867.49 2、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 押金保证金 469,614.94 2,353,474.51 未付费用 859,602.00 544,413.74 房产办证专项款 573,926.41 573,926.41 代垫款 2,173,705.48 劳务费 2,323,839.14 其他 20,324.81 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 119 项目 期末余额 上年年末余额 合计 1,903,143.35 7,989,684.09 （2）账龄超过一年的重要其他应付款项：无 (二十六) 其他流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 待转销项税 2,784,721.60 合计 2,784,721.60 (二十七) 股本 项目 上年年末余 额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 40,894,417.00 40,894,417.00 (二十八) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 124,708.98 124,708.98 合计 124,708.98 124,708.98 (二十九) 盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,975,148.87 1,266,533.75 3,241,682.62 合计 1,975,148.87 1,266,533.75 3,241,682.62 (三十) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 22,177,437.44 16,175,959.47 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 120 项目 本期金额 上期金额 调整后年初未分配利润 22,177,437.44 16,175,959.47 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,278,104.70 10,705,512.74 减：提取法定盈余公积 1,266,533.75 614,593.07 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 4,089,441.70 4,089,441.70 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 29,099,566.69 22,177,437.44 调整年初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期未分配利润 0 元。 未分配利润的其他说明：根据 2019 年 5 月 16 日股东大会通过的权益分派方案，以 公司总股本 40,894,417.00 股为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金股利。 (三十一) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 273,504,986.92 242,315,172.39 217,312,171.56 171,929,862.64 其他业务 5,852,200.68 1,118,136.84 1,661,890.92 793,320.68 合计 279,357,187.60 243,433,309.23 218,974,062.48 172,723,183.32 (三十二) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 土地使用税 1,483,684.94 1,483,684.94 城市维护建设税 650,356.47 463,409.06 教育费附加 278,327.04 198,603.88 印花税 274,036.52 137,158.10 地方教育附加 185,551.34 132,402.61 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 121 项目 本期金额 上期金额 房产税 160,705.15 173,953.57 车辆使用税 71,768.44 12,001.30 合计 3,104,429.90 2,601,213.46 (三十三) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 1,097,325.31 985,084.93 服务费 268,760.52 18,128.21 办公费 68,024.25 72,892.92 差旅费 47,416.27 62,738.55 租赁费 43,330.69 14,155.74 业务招待费 12,519.00 8,944.00 折旧摊销 24,224.56 23,412.87 合计 1,561,600.60 1,185,357.22 (三十四) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 7,533,713.44 5,918,982.18 服务费 975,468.42 672,157.58 办公费 866,139.60 1,178,347.46 折旧摊销 811,323.93 656,026.78 差旅费 351,384.99 324,484.69 业务招待费 243,024.28 164,943.79 租赁费 177,841.52 96,424.86 合计 10,958,896.18 9,011,367.34 (三十五) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 454,376.14 折旧摊销 11,953.44 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 122 项目 本期金额 上期金额 燃料及动力费 19,151.68 试验费 1,037,900.00 租赁费 445,165.03 咨询服务费 27,506.31 合计 1,996,052.60 (三十六) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 1,643,150.15 736,340.83 减：利息收入 142,016.29 141,958.28 手续费 32,644.48 24,710.92 合计 1,533,778.34 619,093.47 (三十七) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 1,763,540.34 834,512.45 合计 1,763,540.34 834,512.45 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退 1,592,112.50 834,512.45 与收益相关 稳岗补贴 144,759.84 与收益相关 残疾人保障补贴 26,668.00 与收益相关 合计 1,763,540.34 834,512.45 (三十八) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 处置长期股权投资产生的投资收益 717,424.68 合计 717,424.68 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 123 (三十九) 信用减值损失 项目 本期金额 应收账款坏账损失 2,070,671.95 应收款项融资减值损失 2,336,693.97 其他应收款坏账损失 288,861.43 合计 4,696,227.35 (四十) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 21,313,097.64 合计 21,313,097.64 (四十一) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 处置固定资产 -15,867.15 合计 -15,867.15 (四十二) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 无需偿付的应付账款 368,547.75 368,547.75 其他 117,515.19 合计 368,547.75 117,515.19 368,547.75 (四十三) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 税收滞纳金 32,022.79 32,022.79 非流动资产毁损报废损失 12,352.83 12,352.83 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 124 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 5,000.00 5,000.00 5,000.00 其他 2,455.00 10,856.81 2,455.00 合计 51,830.62 15,856.81 51,830.62 (四十四) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 1,307,788.40 446,036.79 递延所得税费用 567,257.77 2,006,928.86 合计 1,875,046.17 2,452,965.65 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 14,153,150.87 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 3,538,287.72 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -8,783.68 非应税收入的影响 -1,537,166.36 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 123,600.75 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -880,651.05 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,139,800.73 研发费用加计扣除影响 -500,041.94 所得税费用 1,875,046.17 (四十五) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 142,016.29 141,958.28 往来款 21,520,032.76 3,866,675.73 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 125 项目 本期金额 上期金额 租金收入 1,234,822.35 营业外收入 117,515.19 合计 21,662,049.05 5,360,971.55 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 付现费用 4,560,859.79 2,253,545.01 营业外支出 37,022.79 23,848.46 手续费 32,644.48 24,710.92 往来款 22,305,130.90 -94,034.48 合计 26,935,657.96 2,208,069.91 (四十六) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 12,278,104.70 10,705,512.74 加：信用减值损失 4,696,227.35 资产减值准备 21,313,097.64 固定资产折旧 41,860,727.64 2,468,071.52 无形资产摊销 347,709.90 353,848.76 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 12,352.83 15,867.15 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,643,150.15 736,340.83 投资损失（收益以“－”号填列） -717,424.68 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 567,257.77 2,006,928.86 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 12,500,718.36 -53,503,662.91 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 126 补充资料 本期金额 上期金额 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -31,583,441.11 -17,008,793.09 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -27,343,964.91 9,214,941.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 14,978,842.68 -24,415,271.57 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 48,151,153.49 32,318,941.45 减：现金的期初余额 32,318,941.45 53,281,011.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,832,212.04 -20,962,069.98 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 48,151,153.49 32,318,941.45 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 48,151,153.49 32,318,941.45 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 48,151,153.49 32,318,941.45 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 (四十七) 所有权或使用权受到限制的资产 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 127 项目 期末账面价值 受限原因 应收账款 2,246,729.42 借款质押 合计 2,246,729.42 其他说明： 公司于 2019 年 1 月向昆仑银行股份有限公司借款 1,000 万元，借款期限 1 年，以本 公司与中国石油新疆油田分公司（准东采油厂）、新疆石油管理局有限公司准东矿区 服务中心签订的《建设工程施工合同》项下应收账款作为质押担保，质押财产价值 22,938,177.10 元。 公司于 2019 年 3 月向昆仑银行股份有限公司借款 4,000 万元，借款期限 1 年，以本 公司与中国石油新疆油田分公司（准东采油厂）、新疆石油管理局有限公司准东矿区 服务中心签订的《建设工程施工合同》项下应收账款作为质押担保，质押财产价值 105,272,500.00 元。 (四十八) 政府补助 1、 与资产相关的政府补助：无 2、 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用 损失的金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的项目 本期金额 上期金额 增值税即征即退 1,592,112.50 1,592,112.50 其他收益 稳岗补贴 144,759.84 144,759.84 其他收益 残疾人保障补贴 26,668.00 26,668.00 其他收益 六、 合并范围的变更 本报告期公司合并范围未发生变更。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 克拉玛依恒泰制造安 新疆准东油 克拉玛依市 制造业 100.00 收购 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 128 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 装工程有限责任公司 田基地 八、 与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业 绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险 管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立 适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险 控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性 风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下： (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有 要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进 行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自 交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供业务担保 而面临信用风险，由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无 需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。在本公司内部不存 在重大信用风险集中。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注五、 （三）” 和“五、（六）”。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款、长期借款。公司通过建立 良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行 授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。 （2）汇率风险 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 129 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外帀进行计价的金融工具。 本公司主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，受汇率风险影响不大。。 （3）其他价格风险 公司无其他价格风险。 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风 险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价 证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下 拥有充足的资金偿还债务。 九、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 本公司的母公司情况的说明：公司无持股 50%以上股东，亦无持有股份的比例虽然 不足 50%但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影 响的股东。公司股东之间没有签署一致行动协议或其他一致行动的安排。因此，公 司无控股股东、无实际控制人。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况：无 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 克拉玛依创盟投资管理有限责任公司 本公司股东、监事、高管持股 新疆准东准盈技术有限责任公司 本公司股东安尼瓦尔.牙生、克拉玛依创盟投资 管理 有限责任公司持股 阜康市准东油田新运机械设备有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创 盟投 资管理有限责任公司的子公司 克拉玛依保之隆保安服务有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创 盟投 资管理有限责任公司的子公司 克拉玛依英卓酒店服务有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 130 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 盟投 资管理有限责任公司的子公司 克拉玛依市鑫永达油田技术服务有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创 盟投 资管理有限责任公司的子公司 克拉玛依准泰理化无损检测有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创 盟投 资管理有限责任公司的子公司 克拉玛依叶喜丽园林有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创 盟投 资管理有限责任公司的子公司 克拉玛依立信物业服务有限公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创 盟投 资管理有限责任公司的子公司 新疆新兴业油田工程有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创 盟投 资管理有限责任公司的子公司 新疆北纬注册安全工程师事务所有限公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创 盟投 资管理有限责任公司的子公司 阜康市准东星辉商贸有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创 盟投 资管理有限责任公司的子公司 安尼瓦尔.牙生 本公司持股 5%以上的股东、董事长 罗正国 本公司持股 5%以上的股东、董事、总经理 付爽 本公司持股 5%以上的股东、董事、董事会秘书 刘庆新 本公司持股 5%以上的股东、董事 秦海英 本公司持股 5%以上的股东、董事 冯胜 本公司持股 5%以上的股东 夏海 本公司持股 5%以上的股东 齐玉莲 本公司持股 5%以上的股 高强 监事会主席 滕会丽 财务负责人 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 克拉玛依保之隆保安服务有限责任公司 劳务费 186,174.39 316,496.68 阜康市准东油田新运机械设备有限责任公司 修理费 357,184.65 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 131 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 克拉玛依准泰理化无损检测有限责任公司 劳务费 766,700.29 21,635.79 阜康市准东星辉商贸有限责任公司 燃料费 6,141,038.07 4,126,195.39 克拉玛依英卓酒店服务有限责任公司 劳务费 1,460,270.97 90,044.88 克拉玛依立信物业服务有限公司 劳务费 103,666.65 596,961.81 克拉玛依叶喜丽园林有限责任公司 劳务费 66,858.42 新疆准东准盈技术有限责任公司 劳务费 1,043,351.33 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 克拉玛依创盟投资管理有限责任公司 劳务费 118,452.63 1,231,880.00 克拉玛依叶喜丽园林有限责任公司 劳务费 3,429.53 克拉玛依保之隆保安服务有限责任公司 劳务费 14,609.01 阜康市准东油田新运机械设备有限责任 公司 劳务费、租赁 费 5,169,394.05 290,219.02 克拉玛依市鑫永达油田技术服务有限责 任公司 劳务费 916,843.82 281,111.47 新疆准东准盈技术有限责任公司 工程款 310,136.87 阜康市准东星辉商贸有限责任公司 劳务费 19,558.98 2,911.70 新疆新兴业油田工程有限责任公司 修理费 147,200.00 克拉玛依立信物业服务有限公司 劳务费 73,239.24 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 新疆新兴业油田工程 有限责任公司 147,200.00 7,360.00 应收账款 阜康市准东油田新运 机械设备有限责任公 司 5,851,217.17 292,560.86 应收票据 克拉玛依市鑫永达油 2,000,000.00 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 132 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 田技术服务有限责任 公司 预付账款 阜康市准东星辉商贸 有限责任公司 62,637.98 其他应收款 克拉玛依创盟投资管 理有限责任公司 1,231,880.00 61,594.00 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 应付账款 新疆准东准盈技术有限责任公司 825,809.04 应付账款 克拉玛依准泰理化无损检测有限责 任公司 535,424.43 568,939.67 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司没有需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 针对本公司与被告兰辉土地承包经营权转包合同纠纷一案，2019 年 11 月法院 宣布被告兰辉败诉【（2019）新 2923 民初 1916】，兰辉应向本公司支付设施使 用费 960,000.00 元，支付土地承包费 869,333.05 元，违约金 548,799.92 元，兰 辉应返还多侵占的土地 700 亩（该土地系本公司从新疆石油管理局准东勘探开 发有限公司承包），上述金额合计 2,378,132.97 元，截至本报告报告日止，上 述款项尚未收回，被侵占的土地未归还。 十一、 资产负债表日后事项 自新型冠状病毒肺炎疫情(以下简称“新冠疫情”)于 2020 年 1 月底在全国爆发以来， 对肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。肺炎疫情将对包括湖北省在内的 部分省市和部分行业的企业经营、以及整体经济运行造成一定影响， 从而可能在一 定程度上影响本公司经营成果及财务状况，影响程度将取决于疫情防控的情况、持 续时间及各项调控政策的实施。 截至本财务报表报出日，本公司已正式全面复工， 各项生产经营工作已有序恢复。本公司可持续性经营不存在重大疑虑。本公司将继 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 133 续密切关注肺炎疫情发展情况，评估相关影响并积极应对。 十二、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 1,300,000.00 商业承兑汇票 11,209,618.80 合计 12,509,618.80 2、 期末公司已质押的应收票据：无 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无 4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据：无 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 92,500,572.59 76,183,960.27 1 至 2 年 166,692.02 7,458,850.43 2 至 3 年 2,700,025.11 4,658,733.93 3 至 4 年 1,674,972.33 535,420.00 4 至 5 年 500,000.00 5 年以上 1,249,525.04 1,249,525.04 小计 98,791,787.09 90,086,489.67 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 134 账龄 期末余额 上年年末余额 减：坏账准备 7,668,714.06 5,814,308.49 合计 91,123,073.03 84,272,181.18 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账 准备 按组合计提坏账 准备 98,791,787.09 100.00 7,668,714.06 7.76 91,123,073.03 其中： 账龄组合 98,791,787.09 7,668,714.06 91,123,073.03 合计 98,791,787.09 100.00 7,668,714.06 91,123,073.03 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 7,258,782.00 8.06 7,258,782.00 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 82,827,707.67 91.94 5,814,308.49 7.02 77,013,399.18 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 90,086,489.67 100.00 5,814,308.49 84,272,181.18 按组合计提坏账准备： 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 135 组合计提项目：账龄组合 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 92,500,572.59 4,625,028.63 5.00 1 至 2 年 166,692.02 16,669.20 10.00 2 至 3 年 2,700,025.11 540,005.02 20.00 3 至 4 年 1,674,972.33 837,486.17 50.00 4 至 5 年 500,000.00 400,000.00 80.00 5 年以上 1,249,525.04 1,249,525.04 100.00 合计 98,791,787.09 7,668,714.06 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回 或转 回 转销或核 销 按单项计提 坏账准备 按组合计提 坏账准备 5,814,308.49 5,814,308.49 1,901,205.57 46,800.00 7,668,714.06 合计 5,814,308.49 5,814,308.49 1,901,205.57 46,800.00 7,668,714.06 4、 本期实际核销的应收账款情况： 项目 核销金额 实际核销的应收账款 46,800.00 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 中国石油天然气股份有限公司新疆油田 45,049,900.71 45.60 2,252,495.04 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 136 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 分公司 新疆维吾尔自治区石油管理局（准东矿 区服务中心） 17,702,477.10 17.92 885,123.86 新疆阜康市新运机械设备有限责任公司 5,851,217.17 5.92 292,560.86 中国石油天然气股份有限公司吐哈油田 分公司 4,751,727.79 4.81 237,586.39 新疆维吾尔自治区石油管理局（准东勘 探开发公司） 4,556,496.77 4.61 227,824.84 合计 77,911,819.54 78.86 3,895,590.98 6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无 7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 (三) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 应收票据 3,851,185.49 应收账款 合计 3,851,185.49 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 年初余额 本期新增 本期终止确 认 其他变动 期末余额 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备 应收票据 12,509,618.80 12,128,837.56 20,584,576.90 -202,693.97 3,851,185.49 合计 12,509,618.80 12,128,837.56 20,584,576.90 -202,693.97 3,851,185.49 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 137 3、 应收款项融资减值准备：无 期末应收票据中的银行承兑汇票，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重 大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提资产 减值准备。商业承兑汇票按按照预期信用损失模型计提坏账准备。 4、 期末公司已质押的应收款项融资：无 5、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 4,053,879.46 合计 4,053,879.46 (四) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 4,559,582.05 其他应收款项 1,753,891.56 3,256,823.75 合计 6,313,473.61 3,256,823.75 1、 应收股利 （1）应收股利明细 项目（或被投资单位） 期末余额 上年年末余额 克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公司 4,559,582.05 小计 4,559,582.05 减：坏账准备 合计 4,559,582.05 （2）重要的账龄超过一年的应收股利：无 2、 其他应收款项 （1）按账龄披露 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 138 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,212,530.75 2,604,850.11 1 至 2 年 766,500.00 2 至 3 年 930,609.19 3,000.00 3 至 4 年 3,000.00 4 至 5 年 5 年以上 小计 2,146,139.94 3,374,350.11 减：坏账准备 392,248.38 117,526.36 合计 1,753,891.56 3,256,823.75 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 180,000.00 8.39 180,000.00 100.00 按组合计提坏账准备 1,966,139.94 91.61 212,248.38 10.80 1,753,891.56 其中： 保证金押金 496,500.00 23.13 48,675.00 9.80 447,825.00 应收暂付款项 1,469,639.94 68.48 163,573.38 11.13 1,306,066.56 合计 2,146,139.94 100.00 392,248.38 1,753,891.56 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款项 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款项 3,374,350.11 100.00 117,526.36 3.48 3,256,823.75 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 139 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 的其他应收款项 合计 3,374,350.11 100.00 117,526.36 3,256,823.75 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,212,530.75 60,626.54 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 930,609.19 330,121.84 35.47 3 至 4 年 3,000.00 1,500.00 50.00 4 至 5 年 5 年以上 合计 3,000.00 1,500.00 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 年初余额 117,526.36 117,526.36 年初余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 180,000.00 180,000.00 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 94,722.02 94,722.02 本期转回 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 140 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 212,248.38 180,000.00 392,248.38 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失 (未发生信用 减值) 整个存续期预 期信用损失 (已发生信用 减值) 年初余额 3,374,350.11 3,374,350.11 年初余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 180,000.00 180,000.00 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 13,846,012.26 13,846,012.26 本期直接减记 本期终止确认 15,253,550.43 15,253,550.43 其他变动 期末余额 1,966,811.94 180,000.00 2,146,811.94 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 141 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他应收款 坏账准备 117,526.36 117,526.36 274,722.02 392,248.38 合计 117,526.36 117,526.36 274,722.02 392,248.38 （5）本期实际核销的其他应收款项情况：无 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金押金 496,500.00 348,027.30 应收暂付款 1,649,639.94 3,026,322.80 合计 2,146,139.94 3,374,350.10 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款项期 末余额合 计数的比 例(%) 坏账准备期末 余额 李华杰 应收暂付款 821,211.50 1 年以内 38.26 41,060.58 赵学友 应收暂付款 280,609.19 2－3 年 13.08 56,121.84 昆仑银行 保证金押金 260,000.00 1 年以内 12.11 52,000.00 张小航 应收暂付款 180,000.00 2－3 年 8.39 180,000.00 阿力木江牙库甫 应收暂付款 165,000.00 2－3 年 7.69 33,000.00 合计 1,706,820.69 79.53 362,182.41 （8）涉及政府补助的其他应收款项：无 （9）因金融资产转移而终止确认的其他应收款项：无 （10）转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额：无 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 142 (五) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 14,430,013.85 14,430,013.85 14,430,013.85 14,430,013.85 合计 14,430,013.85 14,430,013.85 14,430,013.85 14,430,013.85 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 克拉玛依恒泰制 造安装工程有限 责任公司 14,430,013.85 14,430,013.85 合计 14,430,013.85 14,430,013.85 (六) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 216,396,908.01 193,510,723.17 176,126,522.74 137,755,452.88 其他业务 5,833,615.77 1,118,136.84 1,661,890.92 793,320.68 合计 222,230,523.78 194,628,860.01 177,788,413.66 138,548,773.56 (七) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权分红形成的投资收益 4,559,582.05 处置长期股权投资产生的投资收益 717,424.68 合计 4,559,582.05 717,424.68 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 143 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -12,352.83 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 171,427.84 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 144 项目 金额 说明 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 326,524.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 485,599.97 所得税影响额 -130,655.69 少数股东权益影响额（税后） 合计 354,944.28 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.81 0.30 0.30 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 17.30 0.29 0.29 新疆准东油田工程技术股份有限公司 二 〇 二 〇 年 四 月 三 十 日 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 145 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室