839200_2016_中亚通茂_2016年年度报告_2017-04-17.txt

1 成都中亚通茂科技股份有限公司 Chengdu Zhongya Tongmao Technology Co.,Ltd. 中亚通茂 NEEQ :839200 年度报告 2016 XX 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月 22 日，公司获得全 国股份转让系统同意挂牌函（股 转系统函[2016]6576 号），证券简 称：中亚通茂，证券代码：839200。 公司股票于 2016 年 9 月 20 日正式 在全国中小企业股份转让系统有 限公司公开转让。 公司于 2016 年 10 月通过软件 CMMI-3 认证并获得相应的证 书。 公司于 2016 年 12 月 8 日通过复 审，取得高新技术企业证书。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 .............................................................................................................. 5 第二节 公司概况 ................................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................11 第五节 重要事项 .................................................................................................................19 第六节 股本变动及股东情况 ................................................................................................21 第七节 融资及分配情况 .......................................................................................................23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ....................................................................24 第九节 公司治理及内部控制 ................................................................................................29 第十节 财务报告 .................................................................................................................32 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 一般性释义 指 - 公司、本公司、中亚通茂、股份公司 指 成都中亚通茂科技股份有限公司 有限公司 指 成都中亚通茂科技有限公司 成都昱林合伙企业、成都昱林、合伙企业 指 成都昱林企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 子公司、中亚通茂电子、电子公司 指 成都中亚通茂电子有限公司 分公司 指 成都中亚通茂科技股份有限公司第一分公司 《武器装备科研生产许可证》 指 《中华人民共和国武器装备科研生产许可证》 《公司法》 指 现行有效的《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 现行有效的《中华人民共和国证券法》 国家十三五规划 指 中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公开转让说明书 指 成都中亚通茂科技股份有限公司公开转让说明书 公司章程 指 成都中亚通茂科技股份有限公司章程（2016 年 3 月修订） 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 成都中亚通茂科技股份有限公司股东大会 董事会 指 成都中亚通茂科技股份有限公司董事会 监事会 指 成都中亚通茂科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 公司现行有效的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总经理助理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 上海锦天城（重庆）律师事务所 成都银行武侯支行 指 成都银行股份有限公司武侯支行 成都农商行 指 成都农村商业银行股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 专业释义 指 - 军品 指 军用产品的简称，与"民品"相对。指用于军事活动或由军队使 用的物质产品。军品有广义和狭义之分。狭义上通常指武器装 备和其他军事专用品；广义上指由军队使用的一切物资，既包 括武器装备等军事专用品，也包括食品、药品、油料和机电产 品等军民通用品。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 1、 豁免披露事项及理由 公司持有《武器装备科研生产许可证》、《二级保密资格单位证书》和《装备承制单位注册证书》， 公司生产研发的部分产品向相关军工单位交付。根据《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办 法》的规定，已向四川省国防科学技术工业办公室申请信息披露豁免，并得到国防科技工业局的意见批 复。公司按照军工企业信息披露的相关要求公司对公开转让说明书及其他申请文件中应披露的信息作了 相应脱密处理，公司保密委员会确认经过上述处理后的信息无泄密风险。 本次年度报告披露公司拟采用和挂牌时相同的脱密处理方法，即对于军工产品的型号、数量、价格、 客户名称等涉密信息，通过代称、汇总表述、定性说明等方式进行披露，此种信息披露方式符合国家保 守秘密规定和涉密信息公开披露的相关规定。公司对于各项应披露的财务数据及业务情况仍进行了详细 的披露，上述处理后的信息既不会影响投资者对公司业务的理解及对公司价值的判断，亦不会存在泄密 风险。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、客户集中风险 公司产品目前主要应用在技术侦察领域，大部分项目是交钥 匙工程，系统总体集中在少数客户上，使得公司的客户集中 度比较高，存在一定的风险，在国家政策和市场环境发生重 大变化的情况下将面临较大的经营压力。 二、客户需求周期性风险 报告期内，公司主要业务收入来自军队的销售，国防采购按 照国家的五年计划进行，在每个五年计划的前两年方案、预 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 6 研较多，订单量较少，后三年采购量较大，因此，公司主要 客户具有一定周期性，企业不具有预期性，因此企业销售收 入会存在一定波动性。 三、利润率降低的风险 生产模式通常为“多研制、少生产，多品种、小批量”，军工 的传统是讲求“不惜一切代价完成任务”。公司客户大多为军 工企业和财政直接拨款的企业，有固定的付款周期，产品生 产回款期较长，资金周转较慢，企业资金成本较高，而随着 市场竞争的加剧，研发、市场费用的投入相应会增大，产品 毛利率也会降低，因而存在利润率降低的风险。 四、技术风险 公司主营产品主要应用于我国的无线电监测行业。随着军队、 地方无线电监测领域频段的不断扩展，技术的不断发展，对 系统综合利用性能提出更高要求；无线电监测随着新一代宽 带无线移动通信网和互联网应用，对无线电监测和管制提出 新的目标，需要公司不断提升自身的技术开发能力，开发出 更适应市场需求的新技术和产品。若公司产品技术更新迟缓， 市场竞争力将降低，存在导致公司业务收入下滑的风险。 五、公司治理风险 报告期内及未来，随着公司发展，公司业务规模及员工人数 有了较大增长，经营管理面临的压力日趋增大。公司虽然按 照现代企业制度的要求建立了较为规范的管理体系，但随着 公司规模不断扩大，公司管理体系和组织结构将日趋复杂化。 因此，公司面临现有的组织结构和管理模式不能适应公司规 模不断扩大的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 成都中亚通茂科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Zhongya Tongmao Technology Co.,Ltd. 证券简称 中亚通茂 证券代码 839200 法定代表人 郝温利 注册地址 成都市双流区西南航空港经济开发区创业中心 208 号内 办公地址 成都市武侯区武兴五路 355 号西部智谷 A 区 1 栋 5 楼 主办券商 中国银河证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 9 层 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 申军、唐洪春 会计师事务所办公地址 四川省成都市锦江区福兴街 1 号“华敏翰尊国际大厦”33 层 06-10 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郭雅文 电话 028-65006808 传真 028-85547439 电子邮箱 466530940@ 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市武侯区武兴五路 355 号西部智谷 A 区 1 栋 5 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都中亚通茂科技股份有限公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-09-20 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业 I65 主要产品与服务项目 无线电监测产品的研发、生产、销售及配套技术服务、工程安装。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 做市商数量 - 控股股东 郝温利 实际控制人 郝温利 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91510122771247810K 是 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 8 税务登记证号码 91510122771247810K 是 组织机构代码 91510122771247810K 是 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 30,786,280.41 36,067,044.99 -14.64% 毛利率% 58.93 49.90 - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,361,618.93 7,064,156.95 -9.49% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 5,365,596.49 6,608,121.65 -18.80% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 38.55 73.37 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 32.52 68.63 - 基本每股收益 0.42 0.47 -10.64% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 38,915,381.33 32,091,756.78 21.26% 负债总计 18,650,170.74 18,771,313.37 -0.65% 归属于挂牌公司股东的净资产 20,265,210.59 13,320,443.41 52.38% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 2.22 -39.00% 资产负债率%（母公司） 43.73 40.49 - 资产负债率%（合并） 47.92 58.49 - 流动比率 1.91 1.53 - 利息保障倍数 30.51 31.12 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,106,554.29 11,321,064.90 -145.11% 应收账款周转率 2.16 3.99 - 存货周转率 2.25 6.83 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 21.26 66.93 - 营业收入增长率% -14.64 85.69 - 净利润增长率% -9.95 456.58 - 五、 股本情况 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 6,000,000 150.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分 -826.00 （2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 1,173,944.44 （3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,254.45 非经常性损益合计 1,171,863.99 所得税影响数 175,841.55 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 996,022.44 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司所处于军工电子行业，具备军工所需的全部资质，主营业务为无线电监测测向产品的研发、生产、 销售及配套技术服务、工程安装。 公司主要产品为无线电监测测向系统、射频交换设备与部件、无线电接收机、无线电监测与通信天线 等，产品主要应用于军队及地方无线电监测和测向领域。公司是军队无线电监测测向、相关领域科研院所 和企业、国家无线电管理局下属监测站、广电总局下属各监测站的重要供应商。 公司长期以来一直面向军队和国家相关管理机关，产品直接销售到最终客户，利润来源为设备和工程 技术服务费用。 公司遵循以订单为导向的业务模式，由公司客户提出需求，公司市场部代表与客户商定技术细节、达 成协议、公司审批协议并授权市场部代表签订合同，市场部根据合同形成工作令并报公司领导审批，供应 链管理部根据已审批的工作令进行翻译和分解、检查物料齐套情况、采购物料，研发部进行研发和调试、 生产部组织生产，质量管理部在采购入库和每个生产环节进行质量检验，成品经质量管理部检验和军方验 收合格入库，由市场部制作并下达发货指令，生产部仓库管理员根据发货指令向客户发货。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年是十三五的第一个年度，加上军队调整改革还没有完成，大部分军工企业业务都受到影响， 公司业务也受到周期性影响，年度销售完成 3,000.00 多万元。 公司在新产品研发和产品线方面有较大的突破，从传统硬件设备研发和生产，新增软件研发和系统总 体安装部署。2016 年开发完成宽带高性能接收机，12 月开发完成 18 米高性能短波监测天线，以及正在开 发的射频直采接收机，未来将会有较大的市场需求；2017 年系统总体集成工作也将有较大的突破。这些 新增的产品和工作对公司未来的快速发展起到有力的支撑。 2016 年 10 月通过软件 CMMI－3 认证，并组建完成 20 多人的软件开发团队，并已参与客户专业软件 项目的开发。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 金额 变动比例 占营业 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 12 入的比重 收入的 比重 营业收入 30,786,280.41 -14.64% - 36,067,044.99 85.69% - 营业成本 12,643,145.99 -30.02% 41.07% 18,067,979.54 47.30% 50.10% 毛利率 58.93% - - 49.90% - - 管理费用 9,525,925.15 12.34% 30.94% 8,479,771.09 136.56% 23.51% 销售费用 1,756,323.10 26.58% 5.70% 1,387,500.12 29.35% 3.85% 财务费用 227,840.31 -15.04% 0.74% 268,176.33 -1.00% 0.74% 营业利润 5,888,710.53 -20.51% 19.13% 7,408,050.78 458.98% 20.52% 营业外收入 1,173,944.44 115.12% 3.81% 545,713.16 -0.26% 1.51% 营业外支出 2,080.45 -77.39% 0.01% 9,202.34 74,232.31% 0.03% 净利润 6,361,618.93 -9.95% 20.66% 7,064,156.95 456.58% 19.59% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2016 年公司营业收入 30,786,280.41 元，较上年同期 36,067,044.99 元减少了 14.64%，主要原因为 公司主要业务收入来自军队的销售，国防采购按照国家的五年计划进行，在每个五年计划的前两年方案、 预研较多，订单量较少，后三年采购量较大，今年是十三五的第一年，加上军队调整改革还没有完成，大 部分军工企业业务都受到影响，公司业务也受到周期性影响，所以导致营业收入有所下降。 2、营业成本 2016 年公司营业成本 12,643,145.99 元，较上年同期 18,067,979.54 元减少了 30.02%，主要原因是 营业成本随着营业收入的减少而减少，同时本年公司技术服务业务增加，技术服务成本主要为人力成本， 较产品销售成本低，因此营业成本下降低比例高于营业收入的下降比例。 3、毛利率 2016 年公司毛利率为 58.93%，比上年同期 49.90%增加了 9.03 个百分点，主要原因为营业成本率从 2015 年的 50.10%下降为 2016 年的 41.07%，减少 9.03 个百分点。2016 年公司加大了研发投入，产品的技 术含量提高，公司销售产品的单项毛利率有所提升，同时由于报告期内安装业务和技术服务增加，安装成 本和人力成本相对比较低，所以提升了公司综合毛利率。 4、管理费用 2016 年公司管理费用为 9,525,925.15 元，较上年同期 8,479,771.09 元增加 1,046,154.06 元，增长 12.34%，主要原因为公司加大研发业务，积极引进公司发展急需的各类人才，在册员工人数期末较期初增 加 30 人，增幅为 31.25%，增加的 30 人大部份是研发高级技术人才，薪酬较高，同时 2016 年公司研发项 目增加，投入研发费较多。此外，2016 年公司完成股份制改造和新三板挂牌，当期支付的新三板推荐挂 牌服务费增加较多。 5 销售费用 2016 年公司销售费用为 1,756,323.10 元，较上年同期 1,387,500.12 元，增加了 26.58%，主要原因 是因为本年公司加强了产品售后现场服务，增加了市场部人员，也提高了员工薪酬，所以导致销售费用中 的人员工资增加。 5、财务费用 2016 年公司财务费用为 227,840.31 元，较上年同期 268,176.33 元，下降了-15.04%，主要原因随着 本公司长期借款的偿还,2016 年平均借款金额变少,支付的银行贷款利息金额较少，导致财务费用有所下 降。 6、营业利润 2016 年公司营业利润为 5,888,710.53 元，较上年同期 7,408,050.78 元，减少 20.51%，主要原因为 公司 2016 年营业收入比去年同期有所减少，同时管理费用和销售费用都增加了，导致营业利润相应减少。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 13 营业利润经过短暂的下滑后，随着公司业务规模的提升，将保持快速增长。 7、营业外收入 2016 年公司营业外收入为 1,173,944.44 元，上年同期 545,713.16，增长了 115.12%，主要原因是本 期收到 2015 年增值税即征即退退税收入 142,994.12 元，2016 年度内增值税即征即退退税收入 654,858.40 元，科技局项目补贴和研发补贴 376,091.92 元，导致了营业外收入增长。 8、营业外支出 2016 年公司营业外支出 2,080.45 元，较上年同期 9,202.34 元，减少了-77.39%，系报告期内报废固 定资产和办理房产证期间交纳房产税产生的税收滞纳金；2015 年营业外支出均为固定资产报废支出，该 项目发生具有偶然性，发生金额与企业经营情况相符。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 30,786,280.41 12,610,686.20 36,066,815.76 18,065,056.54 其他业务收入 - - 229.23 2,923.00 合计 30,786,280.41 12,610,686.20 36,067,044.99 18,067,979.54 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 销售收入 22,901,848.39 74.39 31,579,288.38 87.55 工程安装收入 950,748.65 3.09 688,000.00 1.91 技术服务收入 6,933,683.37 22.52 3,799,756.61 10.54 合计 30,786,280.41 100.00 36,067,044.99 100.00 收入构成变动的原因： 报告期内，公司各类收入比重发生变化。 （1）销售收入 公司销售的主要产品包括天线、无线电监测系统、射频分配系统与部件等，2016 年销售收入为 22,901,848.39 元，占比为 74.39%，较上年同期占比减少 13.16 个百分点，主要原因为公司主要销售收入 来自军队的销售，国防采购按照国家的五年计划进行，在每个五年计划的前两年方案、预研较多，订单量 较少，后三年采购量较大，今年是十三五的第一年，加上军队调整改革还没有完成，大部分军工企业业务 都受到影响，公司业务也受到周期性影响，所以导致销售收入有所下降。 （2）工程安装收入 安装工程收入主要是指与无线电监测产品销售配套的工程安装收入，公司根据客户的需求在外地进行 架线安装，2016 年公司工程安装收入为 950,748.65 元，占比 3.09%，较上年同期占比增加了 1.18 个百分 点，波动较小。 （3）技术服务收入 技术服务收入主要是指与无线电监测产品销售配套的技术服务收入，公司根据客户的需求提供人力外 包，外派员工的工作内容主要包括系统联试调试和现场安装保障工作，客户按照签订的合同按月支付劳务 费，2016 年公司技术服务收入为 6,933,683.37 元，占比 22.52%，较上年同期占比增加了 11.98 个百分比， 主要原因为本年公司加强了客户的售后维护及技术支持服务，技术服务对应订单增加，报告期内主要的技 术服务包括为客户 A 提供的系统联试调试、检修、部署，后期维护服务、现场安装保障服务等。2016 年 10 月通过软件 CMMI－3 认证，并组建完成 20 多人的软件团队并已参与军队软件项目的开发。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 14 经营活动产生的现金流量净额 -5,106,554.29 11,321,064.90 投资活动产生的现金流量净额 -512,956.18 -872,408.14 筹资活动产生的现金流量净额 -502,642.36 504,018.08 现金流量分析： 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-5,106,554.29 元，净利润为 6,361,618.93 元，差额 11,468,173.22 元，主要原因为：（1）本期发生不需要付现的折旧及摊销金额 681,309.72 元，使经营性 现金流出减少；（2）本期销量减少使存货期末较期初增加 4,718,121.25 元，使经营性现金流出增加；（3） 经营性应收款项期末金额较期初金额增加 8,987,692.28 元，也使经营性现金流入减少。 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-5,106,554.29 元，比上年同期减少 16,427,619.19 元，降 低了 145.11％，主要原因为：（1）报告期内公司收货款不够及时，2016 年度销售商品、提供劳务收到的 现金为 25,218,488.41 元，较上年减少-16,794,635.11 元；（2）报告期内公司收到其他与经营活动有关 的现金 2,565,267.93 元，其中增值税即征即退退税收入 797,852.52 元，科技局项目补贴和研发补贴 376,091.92 元。 2、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-512,956.18 元，比上年同期增加 359,451.95 元， 主要原因为报告期内 2016 年公司在办理购买的办公场地房产证时，实际面积小于购买面积，收回多付房 款的金额为 268,048.31 元。 3、筹资活动现金流量 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-502,642.36 元，比上年同期减少 1,006,660.44 元， 主要原因为公司 2016 年偿还短期借款金额为 300 万元,上年为 200 万元, 偿还短期借款本金较少 100 万元 所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 A 13,881,953.58 45.09 否 2 同方电子科技有限公司 6,562,941.86 21.32 否 3 成都锦江电子系统工程有限公司 4,842,062.38 15.73 否 4 客户 E 732,307.69 2.38 否 5 客户 F 586,666.67 1.91 否 合计 26,605,932.18 86.43 否 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 成都亨利达机械电器有限公司 2,274,077.79 16.72% 否 2 成都聚联铁路机械制造有限公司 1,169,032.08 8.59% 否 3 成都万兴达科技有限公司 568,220.67 4.18% 否 4 航天长峰朝阳电源有限公司 529,058.12 3.89% 否 5 中航富士达科技股份有限公司 542,966.12 3.99% 否 合计 5,083,354.78 37.37% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 15 研发投入金额 5,382,985.51 4,440,956.75 研发投入占营业收入的比例 17.49% 12.31% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 29 公司拥有的发明专利数量 10 研发情况： 2016 年公司研发投入 5,382,985.51 元，占营业收入比例 17.49%，比去年同期投入 4,440,956.75 元，增加了 942,028.76 元，主要是报告期内公司同客户联合共同研发了两个系统产品，前期投入人力、 物力比较大，导致研发投入增加。 我公司有研发人员 76 名，80%为本科以上学历，占员工总数的 60%。公司研发团队形成了以主管副 总经理为主导，总工程师为辅的高阶团队。 目前我公司研发的两个系统，已完成分机样品试制和环境试验，正在系统联试。产品开发完成后将 逐步部署客户，对公司的后续发展提供了坚实的基础。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 6,270,606.31 -49.40% 16.11% 12,392,759.14 760.56% 38.62% -22.51% 应收账款 18,703,794.86 91.04% 48.06% 9,790,679.75 18.17% 30.51% 17.55% 存货 7,978,524.07 144.71% 20.50% 3,260,402.82 60.82% 10.16% 10.34% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 5,421,462.84 -4.56% 13.93% 5,680,421.99 -6.07% 17.70% -3.77% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 3,000,000.00 0.00% 7.71% 3,000,000.00 50.00% 9.35% -1.64% 长期借款 1,352,764.97 -16.38% 3.48% 1,617,712.71 -13.49% 5.04% -1.56% 资产总计 38,915,381.33 21.26% - 32,091,756.78 66.93% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末货币资金余额 6,270,606.31 元，较 2015 年末 12,392,759.14 元减少 49.4%，主要原因 为公司的客户主要为军方客户，该类客户有固定的付款周期，内部审批流程长，回款期较长，2016 年年 底销售货款未能及时收回，同时 2016 年公司营业收入较 2015 年下降 14.71%，从而导致货币资金余额减 少。 2、报告期末应收账款净额 18,703,794.86 元，较 2015 年末 9,790,679.75 元增长 91.04%，主要原 因为公司客户主要集中于部队、科研院所，公司年底交货验收比较集中，客户单位在交货后才办理款项 支付，款项支付不够及时，公司 2017 年年初已经陆续收回货款。公司的应收账款对象均为具备较强经 营实力、信用记录良好的部队及部队研究所，且与公司具有长期的合作关系，款项无法回收风险较小。 3、报告期末存货余额 7,978,524.07 元，上年同期为 3,260,402.82 元，增长 144.71%，其中产成品 金额较上年增加 3,405,560.20 元，主要原因为是报告期内公司接到客户的通知进行了预投产，此外年 末存在部分尚未执行完毕的销售合同，库存商品尚未销售，所以导致存货余额较大。 4、报告期末固定资产余额 5,421,462.84 元，较 2015 年末 5,680,421.99 元降低 4.56%，主要原因 为报告期内公司办理房产证时，实际面积没有购买面积大，当初以购买价格入账，退回购房款调整固定 资产余额，从而导致固定资产余额降低。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 16 5、报告期末资产总计 38,915,381.33 元，较 2015 年末 32,091,756.78 元增长 18.15%，主要原因为 报告期公司实现净利润 6,361,618.93 元，增加资产积累，从而导致总资产增加了。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 成都中亚通茂电子有限公司成立于 2011 年 1 月 27 日，法定代表人为郝温利，系公司的全资子公司， 注册资本 200 万元人民币，统一社会信用代码 91510107567194600B。公司住所：成都市武侯区武侯新城 管委会武兴五路 28 号 1 栋 5 层；公司经营范围：监测系统设计；电子产品、通讯设备（不含无线电发 射设备）的研发、生产、销售。（以上经营范围国家法律法规规定限制的除外，需许可证的凭许可证在 有效期内经营）。中亚通茂持有其 100%的股权。2016 年度，成都中亚通茂电子有限公司实现营业收入 4,069,276.91 元，净利润 59,726.90 元；截止 2016 年 12 月 31 日，该公司总资产 8,995,065.91 元， 总负债 9,485,657.84 元，净资产 -490,591.93 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 1、军工行业宏观环境和发展 2017 年 1 月 22 日， 中共中央政治局召开会议，决定设立中央军民融合发展委员会，由习近平任主 任。中央军民融合发展委员会是中央层面军民融合发展重大问题的决策和议事协调机构，统一领导军民 融合深度发展，向中央政治局、中央政治局常务委员会负责。这预示着，由最高层亲自挂帅的中国特色 军民融合发展之舟扬起了风帆。 早在中共中央政治局 2016 年 3 月 25 日召开会议，审议通过《关于经济建设和国防建设融合发展的 意见》。此次会议指出，把军民融合发展上升为国家战略，是党中央从国家安全和发展战略全局出发作 出的重大决策，是在全面建成小康社会进程中实现富国和强军相统一的必由之路。 非常明显，通过几次中央政治局组织的会议，党和国家已经下决心走出一条鲜明特色的中国式军民 融合发展的强军之路，未来军民融合发展将有效化解制约包括国防军工在内的军民融合利益格局，“民 参军”在国家一系列政策制度的强力推动下，将逐步进入大发展时期，国家的军工行业也进入高速发展 阶段。 2016 年中国国防预算为 9,543.00 亿元，2017 年国防预算增长 7%左右，将突破万亿达到 10,211.00 亿元，未来国防的投入也会保持较高的增长率。 2、周期波动 国防采购规划按照国家的五年计划进行，在每个五年计划的前两年方案规划时间较多，装备订单量 较少，后三年采购量较大，行业具有一定周期性。2016 年为十三五的第一年，后续装备需求都处于规划 阶段，加上部队改革调整还未落地，企业不具有预期性，因此军工行业企业销售收入会存在一定波动性。 3、市场竞争现状与趋势 随着国家军民融合政策的进一步推动落实，原有的军工企业和门外的民营企业纷纷磨拳擦掌，国有 企业希望通过兼并、重组，形成大型、特大型企业，占据竞争的制高点，未进入的民营企业也希望利用 现有政策机会进入军工这片相对竞争不算激烈的蓝海。虽然政策在放宽民参军的门槛，部队对装备的技 术和质量要求会更高，对企业资质、技术能力等方面的要求也会更高，服务军工领域的企业会出现大量 整合兼并，强者更强，弱者会逐步淘汰。 4、重大事件对公司的影响 目前正在进行的军队机构改革影响到军队的编制，若公司能吸引相关专业人才的加入，将对公司后 续在行业的发展形成巨大的发展动力。 （四） 竞争优势分析 1、军工和相关资质 公司具有军工资质，是二级保密单位，持有国防科工局颁发的武器装备科研生产许可证，总装备部 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 17 颁 发 的 装 备 承 制 单 位 注 册 证 书 ， 已 通 过 由 总 装 备 部 组 建 的 中 国 新 时 代 认 证 中 心 GB/T19001-2008/ISO9001:2008、GJB9001B-2009 质量管理体系认证，并取得相关证书。 公司还具有系统集成四级、CMMI-3、高新技术企业证书、双软企业等多项资质，国家专利证书 29 项，发明专利 10 项，这些证书的取得使得公司可以进入软件集成领域并享受国家的税收优惠政策，降 低总成本，产品价格更具竞争优势。 公司主要客户为国防和军队单位，所具有的军工和其它资质使得公司具有较强的竞争优势。 2、市场准入优势 虽然军民融合已经提到发展高度，但目前我国民企资源进入军工领域的“玻璃门”现象仍很严重。 民企进入国防领域审批项目过多，民企参与国防必须申请相应的资质，需要进行层层审批，通过后方可 在军方监管下进行军品研制，在进入程序上环节众多，由此带来的相应阻碍也就多。 其次，长期以来，由于军工自成体系，军品发展方向、订货计划及调整、产品定价方面是一个闭环， 民营企业因为信息缺乏，参与竞标的机会并不多。 公司因为具备所有的军工资质，并具有保密二级资格，所以具有一定的竞争和门槛优势。同时由于 长期服务于军工企业，参与产品的研发、生产，在信息了解方面有明显的优势，为将来军转民的产品承 接方面奠定了基础。 3、品牌优势 原国营第九一三厂是国家定点生产短波无线电监测产品的主要厂家，在该领域积累了丰富的产品开 发、生产、工程经验，成都中亚通茂科技有限公司全盘继承了九一三厂短波无线电监测产品线主要技术 成果，并在公司成立后不断研发新的产品。目前在短波侦察和测向领域具备较强的系统集成能力，许多 产品如短波监测车，搬移式短波测向系统、高性能宽带接收机、高性能窄带接收机、短波监测天线等产 品处于国内领先地位，在军队技术侦察领域有自己的品牌并得到用户的广泛认可。 （五） 持续经营评价 报告期内公司营业收入较上年下降 14.64%，相应的，净利润较上年下降 9.95%，主要原因为公司主 要销售收入来自军队的销售，国防采购按照国家的五年计划进行，在每个五年计划的前两年方案、预研 较多，订单量较少，后三年采购量较大，今年是十三五的第一年，加上军队调整改革还没有完成，大部 分军工企业业务都受到影响，公司业务也受到周期性影响，所以导致销售收入、净利润均有所下滑。 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-5,106,554.29 元，比上年同期减少 16,427,619.19 元， 降低了 145.11％，主要原因为报告期内公司收货款不够及时，2016 年度销售商品、提供劳务收到的现 金为 25,218,488.41 元，较上年减少-16,794,635.11 元，主要原因为公司客户主要集中于部队、科研院 所，公司年底交货验收比较集中，客户单位在交货后才办理款项支付，款项支付不够及时，公司 2017 年年初已经陆续收回货款，公司货款不存在无法回收风险。 综合来看，公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的资源，所属行业并未发生重大变化，不 存在影响持续经营能力的重大不利风险。受行业周期影响，本年收入有所下滑，但下降比例较小，本年 度公司产品市场占有率稳定，经营业绩较为稳定，资产负债结构合理，未来公司有更多增长计划，足以 支撑企业的持续经营和发展，公司不存在无法持续经营风险。 （六） 扶贫与社会责任 公司在发展壮大的同时，积极参与到政府的扶贫工作中，为成都市创业就业工程做出贡献，2016 年在公司新增员工 30 人，公司为员工提供合理的薪酬、福利待遇，依法缴纳各项社会保险，尽到企业 应尽的社会责任。公司在报告期内能够依法纳税，不存在偷税、漏税情形。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、客户集中风险 公司产品目前主要应用在技术侦察领域，大部分项目是交钥匙工程，系统总体集中在少数客户上，使 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 18 得公司的客户集中度比较高，存在一定的风险，在国家政策和市场环境发生重大变化的情况下将面临较大 的经营压力。 随着军队体制改革的进行，未来军队采购体系会发生许多变化，各军种将独立建设，针对上述风险， 公司将大力推进军工领域及民用领域新产品的研制及新客户的拓展，避免公司业务对大客户及军用领域的 重大依赖，同时公司积极开拓新的产品和市场，客户集中的风险将会逐步改善。 2、客户需求周期性风险 报告期内，公司主要业务收入来自军队的销售，国防采购按照国家的五年计划进行，在每个五年计划 的前两年方案、预研较多，订单量较少，后三年采购量较大，因此，公司主要客户具有一定周期性，企业 不具有预期性，因此企业销售收入会存在一定波动性。 随着我国经济的快速发展、综合国力的提升，军民融合的大力推动，军队体制改革深入进行，各作战 部队独立建设的开展，需求规模会逐步提升，公司产品业务范围也在逐步扩大，公司业务将逐步保持持续 的稳定增长。 3、利润率降低的风险 生产模式通常为“多研制、少生产，多品种、小批量”，军工的传统是讲求“不惜一切代价完成任务”。 公司客户大多为军工企业和财政直接拨款的企业，有固定的付款周期，产品生产回款期较长，资金周转较 慢，企业资金成本较高，而随着市场竞争的加剧，研发、市场费用的投入相应会增大，产品毛利率也会降 低，因而存在利润率降低的风险。 通过的不断创新，逐步进入高端产品和系统产品市场，通过业务量的逐步增加，化解利润率降低带来 的风险。 4、技术风险 公司主营产品主要应用于我国的无线电监测行业。随着军队、地方无线电监测领域频段的不断扩展， 技术的不断发展，对系统综合利用性能提出更高要求；无线电监测随着新一代宽带无线移动通信网和互联 网应用，对无线电监测和管制提出新的目标，需要公司不断提升自身的技术开发能力，开发出更适应市场 需求的新技术和产品。若公司产品技术更新迟缓，市场竞争力将降低，存在导致公司业务收入下滑的风险。 这一年来通过专业技术人才的引进，产品业务范围的扩大，目前正从产品配套向系统总体发展，系统 软件队伍也已建立，技术风险得到有效的化解。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内及未来，随着公司发展，公司业务规模及员工人数有了较大增长，经营管理面临的压力日趋 增大。公司虽然按照现代企业制度的要求建立了较为规范的管理体系，但随着公司规模不断扩大，公司管 理体系和组织结构将日趋复杂化。因此，公司面临现有的组织结构和管理模式不能适应公司规模不断扩大 的风险。 风险应对：公司将通过加强管理人才培养和引进，大力推动信息化管理系统的建设，逐步建立更加规 范的公司管理体系，不断适应公司业务规模的提升。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节 二（三） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 郝温利、万德智 关联担保 3,000,000.00 否 总计 - 3,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： (一) 关于偶发性关联交易未履行必要决策程序的说明 为满足公司生产经营活动需要，公司向成都银行股份有限公司武侯支行申请贷款 300 万元，借款期 限为 1 年（2016 年 11 月 21 日-2017 年 11 月 20 日），由公司控股股东、实际控制人郝温利先生及其配偶 万德智女士提供连带责任担保。由于关联担保业务发生时，公司挂牌时间较短，关联交易未履行必要决策 程序。公司已于 2017 年 4 月 14 日召开第一届董事会第三次会议对该笔关联交易进行补充确认，并提交 2016 年度股东大会进行审议，同时公司发布了《关于补充确认偶发性关联交易的公告》（公告编号： 2017-011）。 (二)必要性和真实意图 为支持公司业务发展，促使公司更加便捷获得银行贷款，公司实际控制人郝温利先生及其配偶万德智 女士自愿为公司提供连带责任保证担保，该关联交易是合理的、必要的。 (三)本次关联交易对公司的影响 公司的偶发性关联交易不存在损害公司和股东利益的情形，有利于公司经营，且对公司的发展有积极 作用。 （二） 承诺事项的履行情况 为有效防止与避免同业竞争与关联交易，公司的实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高 级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》。报告期内，各方均已正常履行相关承诺。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 20 （三） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 武侯区武兴五路355号 1 栋 5 楼 2 号的办公楼 抵押 4,358,698.77 11.20% 2012 年，公司购买西部智谷 A 区 1 幢 5 层时，向成都农 村商业银行金花支行申请 房屋抵押贷款。 总计 4,358,698.77 11.20% - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 6,000,000 100.00% -6,000,000 - - 其中：控股股东、实际控制人 3,600,000 60.00% -3,600,000 - - 董事、监事、高管 4,272,000 71.20% -4,272,000 - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 15,000,000 15,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - 9,000,000 9,000,000 60.00% 董事、监事、高管 - - 10,680,000 10,680,000 71.20% 核心员工 - - - - - 总股本 6,000,000 - 9,000,000 15,000,000 - 普通股股东人数 5 注：公司于 2016 年 3 月进行股份公司改制，期初为有限责任公司，期初均为无限售股份。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 郝温利 3,600,000 5,400,000 9,000,000 60.00% 9,000,000 0 2 成都昱林企业 管理咨询合伙 企业（有限合 伙） 1,728,000 2,592,000 4,320,000 28.80% 4,320,000 0 3 王岩 252,000 378,000 630,000 4.20% 630,000 0 4 金祥伟 240,000 360,000 600,000 4.00% 600,000 0 5 郭雅文 180,000 270,000 450,000 3.00% 450,000 0 合计 6,000,000 9,000,000 15,000,000 100.00% 15,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东郝温利与郭雅文系叔侄女关系；郝温利为成都昱林合伙企业的普通合伙人、执行事务合伙人，持有 成都昱林合伙企业 80.00%的份额；郭雅文为成都昱林合伙企业的有限合伙人，持有成都昱林合伙企业 14.00%的份额。除上述关系外，股东之间无其它关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 22 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 郝温利先生，1964 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1983 年 7 月毕业于西安电子科技大 学电子对抗专业，获学士学位；1992 年 3 月毕业于西安电子科技大学信号处理专业，获硕士学位；1983 年 8 月至 1996 年 5 月任职于国营 913 厂，任技术员、工程师、产品经理；1996 年 5 月至 2001 年 8 月任 职于深圳华为技术有限公司，任总监；2001 年 8 月至 2005 年 5 月任职于深圳威迈德有限公司，任总经理； 2005 年 5 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任总经理；2016 年 3 月至今任职于成都中 亚通茂科技股份有限公司，任董事长兼总经理。 公司控股股东报告期内未发生变化。 （二） 实际控制人情况 控股股东与实际控制人均为郝温利。基本情况见（一）控股股东情况。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 无。 二、 债券融资情况 无。 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证贷款 成都银行武侯支行 3,000,000.00 5.22% 1 年 否 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.30 - - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 郝温利 董事长兼总经理 男 53 硕士研究生 2016 年 3 月 30 日至 2019 年 3 月 29 日 是 王岩 董事兼总经理助 理 男 62 本科 2016 年 3 月 30 日至 2019 年 3 月 29 日 是 金祥伟 董事兼副总经理 男 42 本科 2016 年 3 月 30 日至 2019 年 3 月 29 日 是 叶涛 董事 男 36 本科 2017 年 3 月 13 至 2019 年 3 月 29 日 是 郭雅文 董事兼董事会秘 书 女 24 本科 董事：2016 年 3 月 30 日至 2019 年 3 月 29 日；董事会秘书： 2017 年 2 月 20 日至 2019 年 3 月 29 日 是 何军 副总经理 男 48 专科 2016 年 3 月 30 日至 2019 年 3 月 29 日 是 游军 财务总监 女 47 专科 2016 年 3 月 30 日至 2019 年 3 月 29 日 是 窦效真 监事会主席 男 61 本科 2016 年 3 月 30 日至 2019 年 3 月 29 日 是 龚泽中 监事 男 54 专科 2016 年 3 月 30 日至 2019 年 3 月 29 日 是 高贵书 职工代表监事 女 44 专科 2016 年 3 月 30 日至 2019 年 3 月 29 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 股东郝温利与郭雅文系叔侄女关系。公司董事长同时为控股股东、实际控制人。除上述关系外，公司 董监高相互间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 郝温利 董事长兼总经理 3,600,000 5,400,000 9,000,000 60.00% - 王岩 董事兼总经理助 理 252,000 378,000 630,000 4.20% - 金祥伟 董事兼副总经理 240,000 360,000 600,000 4.00% - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 25 郭雅文 董事兼董事会秘 书 180,000 270,000 450,000 3.00% - 合计 4,272,000 6,408,000 10,680,000 71.20% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 郝温利 执行董事兼总经理 兼财务总监 新任 董事长兼总经理 股份公司成立后选举 王岩 总经理助理 新任 董事兼总经理助理 股份公司成立后选举 金祥伟 副总经理 新任 董事兼副总经理 股份公司成立后选举 李卫华 总工程师 新任 董事兼董事会秘书 股份公司成立后选举 郭雅文 出纳 新任 董事 股份公司成立后选举 何军 供应链管理部部长 新任 副总经理 股份公司成立后选举 游军 财务部副部长 新任 财务总监 股份公司成立后选举 窦效真 副总经理 新任 监事会主席 股份公司成立后选举 龚泽中 总经办主任 新任 监事 股份公司成立后选举 高贵书 会计 新任 职工代表监事 股份公司成立后选举 注：2017 年 2 月 15 日，李卫华先生因个人原因申请辞去公司职务。2017 年公司选举叶 涛为董事，聘任郭雅文为董事会秘书。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 郝温利先生，1964 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1983 年 7 月毕业于西安电子科技大 学电子对抗专业，获学士学位；1992 年 3 月毕业于西安电子科技大学信号处理专业，获硕士学位；1983 年 8 月至 1996 年 5 月任职于国营 913 厂，任技术员、工程师、产品经理；1996 年 5 月至 2001 年 8 月任 职于深圳华为技术有限公司，任总监；2001 年 8 月至 2005 年 5 月任职于深圳威迈德有限公司，任总经理； 2005 年 5 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任总经理；2016 年 3 月至今任职于成都中 亚通茂科技股份有限公司，任董事长兼总经理。 王岩先生， 1955 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1992 年 8 月毕业于成都电子科技大学 机电一体化专业，获学士学位；1976 年 12 月至 1980 年 12 月应征入伍，在部队服役；1981 年 1 月至 2006 年 7 月复员到 630 厂工作，先后任装配工、脱产学员、设计员、设计室主任、计算中心副主任、产品开发 中心主任、副总工程师、副厂长兼总工程师、常务副厂长、厂长；2006 年 7 月至 2010 年 12 月任职于成 都市兴网传媒有限公司，先后任技术部副经理、物资采购部经理、招标办公室主任；2011 年 1 月至 2015 年 2 月任职于四川省有线广播电视网络股份有限公司成都分公司，任资产管理部经理、工会主席；2015 年 2 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任总经理助理、质量管理部总监；2016 年 3 月 至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任董事、总经理助理、质量管理部总监。 金祥伟先生， 1975 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 7 月毕业于成都电子科技大 学电子工程专业，获学士学位；1998 年 7 月至 2014 年 12 月任职于总参谋部某所，先后担任助理工程师、 工程师、副主任兼高级工程师；2014 年 12 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任副总 经理分管研发部；2016 年 3 月至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任董事、副总经理，分管研 发部。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 26 李卫华先生，1963 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1983 年 7 月毕业于西北电讯工程学 院通信工程专业，获学士学位；1983 年 8 月至 2004 年 6 月任职于河南新乡国营 760 厂，先后任高级工程 师、副总工程师；2004 年 6 月至 2007 年 2 月任职于深圳高斯贝尔微波通信有限公司，任副总经理；2007 年 3 月至 2013 年 7 月任职于成都国恒空间技术工程有限公司，先后任副总经理、执行总经理；2013 年 7 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任总工程师；2016 年 3 月至 2017 年 2 月 15 日任职 于成都中亚通茂科技股份有限公司，任董事、董事会秘书。2017 年 2 月 15 日，李卫华先生因个人原因申 请辞去公司职务。 叶涛先生，1981 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年 6 月毕业于成都体育学院，获 得教育专业学士学位；2006 年 7 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任市场部总监，2016 年 3 月至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任市场部总监；2017 年 3 月至今任职于成都中亚通 茂科技股份有限公司，任董事。 郭雅文女士， 1993 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2015 年 7 月毕业于华北水利水电大 学，获得对外汉语（法语）、国际经济与贸易双学士学位；2015 年 7 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通 茂科技有限公司，任董事；2016 年 3 月至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任董事；2017 年 2 月至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任董事会秘书。 何军先生，1969 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1992 年 7 月毕业于四川轻化工学院计 算机应用专业，大专学历；1992 年 7 月至 2006 年 6 月任职于国营 913 厂，先后任综合统计员、生产制造 部部长助理、副部长、部长；2006 年 6 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，先后任市场 部部长、供应链管理部部长、副总经理（分管供应链管理部、生产部）；2016 年 3 月至今任职于成都中 亚通茂科技股份有限公司，任副总经理（分管供应链管理部、生产部）。 游军女士，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 7 月毕业于中华会计函授学校 会计专业，中专学历；2001 年 7 月毕业于成都职工大学财会电算化专业，大专学历；1990 年 10 月至 1998 年 8 月任职于成都毛纺织厂，先后任实验工、工段长；1998 年 9 月至 2006 年 1 月任职于成都铁人实业有 限公司，任主管会计；2006 年 2 月至 2010 年 12 月任职于四川中成煤炭建设（集团）有限公司，任会计； 2011 年 1 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任财务部副部长；2016 年 3 月至今任职于 成都中亚通茂科技股份有限公司，任财务总监。 窦效真先生，1956 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1982 年 1 月毕业于成都电子科技大 学结构设计专业，获学士学位；1982 年 1 月至 2002 年 8 月任职于国营 913 厂，先后任结构设计人员、设 计所副所长、质量管理部处长、计划处处长、厂长助理、副厂长；2002 年 8 月至 2016 年 3 月任职于成都 中亚通茂科技有限公司，任副总经理，分管市场部工作；2016 年 3 月至今任职于成都中亚通茂科技股份 有限公司，任监事会主席。 龚泽中先生，1963 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1985 年 7 月毕业于成都无线电机械 学校工业经济管理专业，大专学历，1990 年 9 月毕业于西南财经大学工业经济管理专业，大专学历；1985 年 7 月至 2007 年 2 月任职于国营 913 厂，先后任生产部调度员、副部长；2007 年 2 月至 2010 年 3 月任 职于中亚港利公司，任生产部生产主任；2010 年 3 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司， 任总经办主任；2016 年 3 月至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任总经办主任、监事。 高贵书女士，1973 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 7 月毕业于四川省经济贸易 大学国际贸易专业，大专学历；1992 年 12 月至 2004 年 12 月任职于四川省轻工业品进出口公司，任出纳； 2004 年 12 月至 2005 年 3 月为自由职业；2005 年 4 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司， 任会计；2016 年 3 月至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任会计、职工代表监事。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 27 管理人员 8 9 行政及其他人员 9 7 财务人员 4 4 销售人员 6 11 采购人员 4 3 生产人员 16 16 研发人员 49 76 员工总计 96 126 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 4 7 本科 52 62 专科 24 37 专科以下 16 20 员工总计 96 126 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、根据业务扩展的需要，引进相关人才； 2、公司坚持公开招聘，平等竞争，择优录用的原则,有针对性地在当地人才交流网上发布招聘通知， 招聘优秀人才并提供与其自身价值相适应的岗位； 3、公司对新老员工采用定期培训与非定期培训相结合的方式，不断提高员工整体素质； 4、公司根据不同的岗位，依据员工手册，制定了不同的薪酬结构； 5、公司无需承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 8 8 10,230,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 郝温利先生，1964 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1983 年 7 月毕业于西安电子科技大学 电子对抗专业，获学士学位；1992 年 3 月毕业于西安电子科技大学信号处理专业，获硕士学位；1983 年 8 月至 1996 年 5 月任职于国营 913 厂，任技术员、工程师、产品经理；1996 年 5 月至 2001 年 8 月任职于深 圳华为技术有限公司，任总监；2001 年 8 月至 2005 年 5 月任职于深圳威迈德有限公司，任总经理；2005 年 5 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任总经理；2016 年 3 月至今任职于成都中亚通 茂科技股份有限公司，任董事长兼总经理。 王岩先生， 1955 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1992 年 8 月毕业于成都电子科技大学 机电一体化专业，获学士学位；1976 年 12 月至 1980 年 12 月应征入伍，在部队服役；1981 年 1 月至 2006 年 7 月复员到 630 厂工作，先后任装配工、脱产学员、设计员、设计室主任、计算中心副主任、产品开发 中心主任、副总工程师、副厂长兼总工程师、常务副厂长、厂长；2006 年 7 月至 2010 年 12 月任职于成都 市兴网传媒有限公司，先后任技术部副经理、物资采购部经理、招标办公室主任；2011 年 1 月至 2015 年 2 月任职于四川省有线广播电视网络股份有限公司成都分公司，任资产管理部经理、工会主席；2015 年 2 月 至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任总经理助理、质量管理部总监；2016 年 3 月至今任 职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任董事、总经理助理、质量管理部总监。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 28 金祥伟先生， 1975 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 7 月毕业于成都电子科技大 学电子工程专业，获学士学位；1998 年 7 月至 2014 年 12 月任职于总参谋部某所，先后担任助理工程师、 工程师、副主任兼高级工程师；2014 年 12 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任副总经 理分管研发部；2016 年 3 月至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任董事、副总经理，分管研发部。 李政强先生，1979 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 7 月毕业于西南交通大学电 气工程与自动化专业，获学士学位；2004 年 7 月至 2006 年 5 月任职于华荣集团有限公司，任质检员；2006 年 7 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，先后任供应链管理部技术员、研发部技术员、研 发部总监；2016 年 3 月至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任研发部总监。 陈迂遐女士，1981 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年 7 月毕业于成都理工大学电 子信息科学与技术专业，获学士学位；2006 年 7 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任 研发部副总监；2016 年 3 月至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任研发部副总监。 邓起兵先生，1977 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2002 年 7 月毕业于西安电子科技大学 机械电子专业，获学士学位；2002 年 7 月至 2005 年 4 月任职于信泰光学有限公司，任机械工程师；2005 年 4 月至 2011 年 4 月任职于奥林巴斯（深圳）有限公司，先后任中级结构工程师、高级结构工程师；2011 年 5 月至 2013 年 3 月任职于成都成广电视有限公司，任结构工程师；2013 年 3 月至 2016 年 3 月任职于成 都中亚通茂科技有限公司，任研发部副总监；2016 年 3 月至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司，任 研发部副总监。 陈绍云女士，1983 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年 4 月毕业于贵州电子信息职业 技术学院计算机专业，中专学历；2004 年 10 月至 2006 年 4 月任职于深圳中兴通讯科技有限公司，任组长； 2006 年 6 月至 2016 年 3 月任职于成都中亚通茂科技有限公司，任生产总监；2016 年 3 月至今任职于成都 中亚通茂科技股份有限公司，任生产总监。 燕小山先生，1970 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 7 月毕业于成都电子科技大学 电子设备结构专业，获学士学位；2003 年 7 月毕业于北京理工大学电磁场与微波技术专业，获硕士学位； 1995 年 7 月至 2013 年 6 月任职于联合参谋部某所，从事天线设计；2013 年 6 月至 2016 年 3 月任职于成都 中亚通茂科技有限公司，任研发部天线部经理；2016 年 3 月至今任职于成都中亚通茂科技股份有限公司， 任研发部天线部经理。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年 3 月 30 日股份公司成立，公司依法设立股东大会、董事会、监事会，聘任总经理、副总经理、 财务负责人，建立了以股东大会、董事会、监事会、经理层分权与制衡为特征的公司治理结构；按照证监 会公布的《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》的要求制定了《公司章程》；根据《公司 法》和《公司章程》的规定，制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》， 对三会的成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等作了进一步细化规定；制定了《关联交易管 理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理 制度》等内部规章制度。 股份公司成立以来，公司股东大会、董事会、监事会均按照相关规章制度审议属其职权范围内的事项， 公司股东、董事、监事积极行使《公司章程》及三会议事规则赋予的权利和履行应尽的义务，目前公司股 东大会、董事会、监事会履行职责情况良好。 股份公司成立以来，公司高级管理人员及其他相关人员，也能够积极行使《公司章程》及相关公司规 章制度赋予的权利和履行应尽的义务，目前履行职责情况良好。 综上所述，股份公司成立后，公司三会有序运行、运作规范。公司股东、董事、监事和高级管理人员 能各尽其责，履行勤勉忠诚的义务，未发生损害股东、债权人和其他第三人合法权益的情形。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备条款》等 法规规章的规定制定了《公司章程》，通过了《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，其 中《公司章程》中明确规定了股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利，给所有股东提供了必要的、 充分的权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 自股份公司成立以来，公司根据《公司法》及其他相关法律法规并结合公司的实际情况，建立健全了 股东大会、董事会，监事会和高级管理人员构成的法人治理结构，并一直按照相关规定和制度规范运作。 公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联 交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披 露管理制度》等公司治理制度。同时，公司能够严格依照《公司法》和《公司章程》的相关规定，按时召 开股东大会、董事会及监事会。公司对 5 名董事、3 名监事、6 名高级管理人员在内的重要人事变动履行了 规定程序。报告期内，公司存在偶发性关联交易未经审议的情形，公司已召开董事会、股东大会对公司控 股股东及其配偶为公司银行贷款提供关联担保的事项进行补充审议。公司将加强对关联交易的管理与识别， 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 30 做到事前审批。 4、公司章程的修改情况 根据《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规和规范性文件的规定对公司章程进行了相关修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 1 第一届董事会第一次会议审议通过《关于选举成 都中亚通茂科技股份有限公司第一届董事会董 事长的议案》； 《关于聘任成都中亚通茂科技股份 有限公司高级管理人员的议案》； 《授权李卫华代 表本公司办理股份公司设立的各项手续的议案》 等整体创立且在全国股份转让系统挂牌的议案 监事会 1 第一届监事会第一次会议通过了《关于选举窦效 真为第一届监事会主席的议案》 股东大会 1 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于创 立成都中亚通茂科技股份有限公司》、 《关于成都 中亚通茂科技股份有限公司申请股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌并采取协议方式公开 转让》等整体创立相关的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 2016 年度公司召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和 相关议事规则的规定。三会运作较为规范，会议资料保存完整。在历次三会会议中，公司股东、董事、监 事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。 （三） 公司治理改进情况 在公司治理机制的运行方面，股份公司成立后，公司能够按照《公司法》、《公司章程》及相关治理 制度规范运行，在年度报告期内，公司召开股东大会和临时股东大会 1 次、董事会 1 次、监事会 1 次，三 会的召开均符合《公司法》以及《公司章程》的规定和要求，决议内容没有违反《公司法》《公司章程》 及三会议事规则等规定，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益，会议程序合法、会议决议和会议记 录规范完整。 （四） 投资者关系管理情况 为进一步完善公司治理结构，规范公司投资者关系工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通， 加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度、核 心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化，公司专门制定了《投资者关系管理 制度》和《信息披露管理制度》，对投资者关系管理和信息披露进行了具体明确的规定。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 31 面均已完全分开，不存在合署经营的情况，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （1）业务独立情况 公司业务独立于控股股东及其控制的其他企业，具有独立完整的业务系统；公司与控股股东及其控制 的其他企业间不存在同业竞争以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。公司拥有独立完整的采 购、服务、销售系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立 获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力。 （2）资产独立情况 公司是由有限公司整体变更设立的股份公司，公司所拥有的全部资产产权明晰。公司拥有所有权或使 用权的资产均在公司的控制和支配之下，公司股东及其关联方不存在占用公司的资金和其他资产的情况， 全部资产均由本公司独立拥有和使用。 （3）人员独立情况 公司设立专门的人事行政部，制定了明确清晰的人事、劳动和薪资制度。公司所有员工均按照规范程 序招聘录用并签订了劳动合同。公司董事、监事及其他高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》等 相关法律和规定选举产生，不存在违规兼职情况；公司总经理、副总经理、财务负责人和信息披露人等高 级管理人员和财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 担任除董事、监事以外的其他职务。 （4）机构独立情况 公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监 事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行 和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （5）财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行财 务决策。公司财务会计人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，未与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业共用银行账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 综上所述，本公司资产、业务、人员、机构、财务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经 营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司建立了《财务管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等一系列规章制度， 确保了各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷。内部控制制度有效 的保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公 司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的 要求。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述 制度，执行情况良好。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天职业字[2017]9144 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 成都市锦江区福兴街 1 号"华敏·翰尊国际大厦"33 层 06-10 号 审计报告日期 2017-04-14 注册会计师姓名 申军、唐洪春 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2017]9144 号 成都中亚通茂科技股份有限公司： 我们接受委托，审计了后附的成都中亚通茂科技股份有限公司（以下简称“中亚通茂”）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2016 年度的合并利润表及利润表、合并现金流 量表及现金流量表和合并股东权益变动表及股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中亚通茂管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中亚通茂财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中亚通茂 2016 年 12 月 31 日的合并财务状况及财务状况、2016 年度的合并经营成果和合并现金流量及经营成果和现金 流量。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 33 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：申军 中国·北京 二○一七年四月十四日 中国注册会计师：唐洪春 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、（一） 6,270,606.31 12,392,759.14 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、（二） - 96,000.00 应收账款 六、（三） 18,703,794.86 9,790,679.75 预付款项 六、（四） 143,428.69 68,200.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、（五） 30,991.50 361,860.08 买入返售金融资产 - - - 存货 六、（六） 7,978,524.07 3,260,402.82 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、（七） 3,527.31 - 流动资产合计 - 33,130,872.74 25,969,901.79 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 34 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、（八） 5,421,462.84 5,680,421.99 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、（九） 198,047.51 348,892.97 递延所得税资产 六、（十） 164,998.24 92,540.03 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 5,784,508.59 6,121,854.99 资产总计 - 38,915,381.33 32,091,756.78 流动负债： - 短期借款 六、（十一） 3,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、（十二） 7,773,966.42 6,242,220.29 预收款项 六、（十三） 1,576,678.00 2,253,978.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、（十四） 1,956,300.00 1,766,300.70 应交税费 六、（十五） 2,337,029.01 2,654,654.61 应付利息 六、（十六） - 4,785.00 应付股利 - - - 其他应付款 六、（十七） 369,811.59 854,368.30 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 六、（十八） 258,620.75 252,293.76 其他流动负债 - - - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 35 流动负债合计 - 17,272,405.77 17,028,600.66 非流动负债： - 长期借款 六、（十九） 1,352,764.97 1,617,712.71 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 六、（二十） 25,000.00 125,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,377,764.97 1,742,712.71 负债合计 - 18,650,170.74 18,771,313.37 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、（二十一） 15,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、（二十二） 873,420.38 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 六、（二十三） 1,062,218.76 479,070.51 盈余公积 六、（二十四） 582,016.33 939,169.17 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、（二十五） 2,747,555.12 5,902,203.73 归属于母公司所有者权益合计 - 20,265,210.59 13,320,443.41 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 20,265,210.59 13,320,443.41 负债和所有者权益总计 - 38,915,381.33 32,091,756.78 法定代表人： 郝温利 主管会计工作负责人： 游军 会计机构负责人： 游军 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 6,009,039.76 11,795,096.66 以公允价值计量且其变动计入当期 - - - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 36 损益的金融资产 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - 96,000.00 应收账款 十六、（一） 18,786,578.48 9,858,250.47 预付款项 - 98,498.69 68,200.00 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十六、（二） 6,099,316.20 1,780,160.70 存货 - 6,344,779.66 147,682.98 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 37,338,212.79 23,745,390.81 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十六、（三） 2,000,000.00 2,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 740,648.77 484,420.51 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 198,047.51 348,892.97 递延所得税资产 - 164,998.24 92,540.03 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,103,694.52 2,925,853.51 资产总计 - 40,441,907.31 26,671,244.32 流动负债： - 短期借款 - 3,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 8,521,663.80 4,126,277.84 预收款项 - 1,576,678.00 2,253,978.00 应付职工薪酬 - 1,874,540.10 1,268,076.70 应交税费 - 2,318,879.30 2,227,781.24 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 37 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 369,343.59 799,368.30 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 17,661,104.79 10,675,482.08 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 25,000.00 125,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 25,000.00 125,000.00 负债合计 - 17,686,104.79 10,800,482.08 所有者权益： - 股本 - 15,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 873,420.38 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - 1,062,218.76 479,070.51 盈余公积 - 582,016.33 939,169.17 未分配利润 - 5,238,147.05 8,452,522.56 所有者权益合计 - 22,755,802.52 15,870,762.24 负债和所有者权益合计 - 40,441,907.31 26,671,244.32 法定代表人： 郝温利 主管会计工作负责人： 游军 会计机构负责人： 游军 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 38 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 30,786,280.41 36,067,044.99 其中：营业收入 六、（二十六） 30,786,280.41 36,067,044.99 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 24,897,569.88 28,658,994.21 其中：营业成本 六、（二十六） 12,643,145.99 18,067,979.54 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、（二十七） 321,645.58 337,103.85 销售费用 六、（二十八） 1,756,323.10 1,387,500.12 管理费用 六、（二十九） 9,525,925.15 8,479,771.09 财务费用 六、（三十） 227,840.31 268,176.33 资产减值损失 六、（三十一） 422,689.75 118,463.28 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 5,888,710.53 7,408,050.78 加：营业外收入 六、（三十二） 1,173,944.44 545,713.16 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、（三十三） 2,080.45 9,202.34 其中：非流动资产处置损失 六、（三十三） 826.00 9,019.16 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 7,060,574.52 7,944,561.60 减：所得税费用 六、（三十四） 698,955.59 880,404.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 6,361,618.93 7,064,156.95 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 6,361,618.93 7,064,156.95 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 39 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 6,361,618.93 7,064,156.95 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 6,361,618.93 7,064,156.95 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.42 0.47 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 郝温利 主管会计工作负责人： 游军 会计机构负责人： 游军 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十六、（四） 30,725,780.80 35,768,594.36 减：营业成本 十六、（四） 13,381,203.17 19,720,988.18 营业税金及附加 - 272,220.04 238,937.11 销售费用 - 1,716,946.38 1,203,299.32 管理费用 - 9,035,972.74 7,285,458.57 财务费用 - 6,780.55 3,608.04 资产减值损失 - 483,054.74 108,089.92 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 5,829,603.18 7,208,213.22 加：营业外收入 - 1,171,244.44 545,522.60 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - 9,202.34 其中：非流动资产处置损失 - - 9,019.16 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 7,000,847.62 7,744,533.48 减：所得税费用 - 698,955.59 880,404.65 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 6,301,892.03 6,864,128.83 五、其他综合收益的税后净额 - - - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 40 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 6,301,892.03 6,864,128.83 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 郝温利 主管会计工作负责人： 游军 会计机构负责人： 游军 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 41 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 25,218,488.41 42,013,123.52 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十五） 4,377,188.62 7,307,317.48 经营活动现金流入小计 - 29,595,677.03 49,320,441.00 购买商品、接受劳务支付的现金 - 15,931,812.79 17,030,027.79 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,148,164.74 6,432,066.21 支付的各项税费 - 3,856,750.87 2,491,469.97 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十五） 6,765,502.92 12,045,812.13 经营活动现金流出小计 - 34,702,231.32 37,999,376.10 经营活动产生的现金流量净额 六、（三十六） -5,106,554.29 11,321,064.90 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 268,048.31 200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 268,048.31 200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 781,004.49 872,608.14 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 42 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 781,004.49 872,608.14 投资活动产生的现金流量净额 - -512,956.18 -872,408.14 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 3,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 3,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 3,258,620.75 2,232,610.81 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 244,021.61 263,371.11 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 3,502,642.36 2,495,981.92 筹资活动产生的现金流量净额 - -502,642.36 504,018.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 六、（三十六） -6,122,152.83 10,952,674.84 加：期初现金及现金等价物余额 六、（三十六） 12,392,759.14 1,440,084.30 六、期末现金及现金等价物余额 六、（三十六） 6,270,606.31 12,392,759.14 法定代表人： 郝温利 主管会计工作负责人： 游军 会计机构负责人： 游军 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 25,060,141.05 41,558,472.24 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 4,384,249.96 4,967,837.69 经营活动现金流入小计 - 29,444,391.01 46,526,309.93 购买商品、接受劳务支付的现金 - 15,881,320.83 20,833,672.00 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,490,385.86 4,860,443.55 支付的各项税费 - 3,072,683.20 2,048,732.31 支付其他与经营活动有关的现金 - 11,155,113.04 7,209,812.47 经营活动现金流出小计 - 37,599,502.93 34,952,660.33 经营活动产生的现金流量净额 - -8,155,111.92 11,573,649.60 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 200.00 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 43 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 617,894.98 838,608.14 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 617,894.98 838,608.14 投资活动产生的现金流量净额 - -617,894.98 -838,408.14 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 3,000,000.00 - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 3,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 13,050.00 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 13,050.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,986,950.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -5,786,056.90 10,735,241.46 加：期初现金及现金等价物余额 - 11,795,096.66 1,059,855.20 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,009,039.76 11,795,096.66 法定代表人： 郝温利 主管会计工作负责人： 游军 会计机构负责人： 游军 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 44 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 - - - - - - 479,070.51 939,169.17 - 5,902,203.73 - 13,320,443.41 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,000,000.00 - - - - - - 479,070.51 939,169.17 - 5,902,203.73 - 13,320,443.41 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 9,000,000.00 - - - 873,420.38 - - 583,148.25 -357,152.84 - -3,154,648.61 - 6,944,767.18 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,361,618.93 - 6,361,618.93 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 630,189.20 - -630,189.20 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 630,189.20 - -630,189.20 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 45 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 9,000,000.00 - - - 873,420.38 - - - -987,342.04 - -8,886,078.34 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 9,000,000.00 - - - 873,420.38 - - - -987,342.04 - -8,886,078.34 - - （五）专项储备 - - - - - - - 583,148.25 - - - - 583,148.25 1．本期提取 - - - - - - - 583,895.25 - - - - 583,895.25 2．本期使用 - - - - - - - -747.00 - - - - -747.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 873,420.38 - - 1,062,218.76 582,016.33 - 2,747,555.12 - 20,265,210.59 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 - - - - - - 159,335.82 252,756.29 - -475,540.34 - 5,936,551.77 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 46 二、本年期初余额 6,000,000.00 - - - - - - 159,335.82 252,756.29 - -475,540.34 - 5,936,551.77 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - 319,734.69 686,412.88 - 6,377,744.07 - 7,383,891.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,064,156.95 - 7,064,156.95 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 686,412.88 - -686,412.88 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 686,412.88 - -686,412.88 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 319,734.69 - - - - 319,734.69 1．本期提取 - - - - - - - 338,820.65 - - - - 338,820.65 2．本期使用 - - - - - - - -19,085.96 - - - - -19,085.96 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,000,000.00 - - - - - - 479,070.51 939,169.17 - 5,902,203.73 - 13,320,443.41 法定代表人： 郝温利 主管会计工作负责人： 游军 会计机构负责人： 游军 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 47 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 - - - - - - 479,070.51 939,169.17 8,452,522.56 15,870,762.24 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,000,000.00 - - - - - - 479,070.51 939,169.17 8,452,522.56 15,870,762.24 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 9,000,000.00 - - - 873,420.38 - - 583,148.25 -357,152.84 -3,214,375.51 6,885,040.28 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 6,301,892.03 6,301,892.03 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 630,189.20 -630,189.20 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 630,189.20 -630,189.20 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 9,000,000.00 - - - 873,420.38 - - - -987,342.04 -8,886,078.24 - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 48 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 9,000,000.00 - - - 873,420.28 - - - -987,342.04 -8,886,078.34 - （五）专项储备 - - - - - - - 583,148.25 - - 583,148.25 1．本期提取 - - - - - - - 583,895.25 - - 583,895.25 2．本期使用 - - - - - - - -747.00 - - -747.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 873,420.38 - - 1,062,218.76 582,016.33 5,238,147.05 22,755,802.52 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 - - - - - - 159,335.82 252,756.29 2,274,806.61 8,686,898.72 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,000,000.00 - - - - - - 159,335.82 252,756.29 2,274,806.61 8,686,898.72 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - 319,734.69 686,412.88 6,177,715.95 7,183,863.52 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 6,864,128.83 6,864,128.83 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 49 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 686,412.88 -686,412.88 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 686,412.88 -686,412.88 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 319,734.69 - - 319,734.69 1．本期提取 - - - - - - - 338,820.65 - - 338,820.65 2．本期使用 - - - - - - - -19,085.96 - - -19,085.96 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,000,000.00 - - - - - - 479,070.51 939,169.17 8,452,522.56 15,870,762.24 法定代表人： 郝温利 主管会计工作负责人： 游军 会计机构负责人： 游军 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 50 成都中亚通茂科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 成都中亚通茂科技股份有限公司（以下简称“公司”或”本公司”）成立于 2005 年 4 月 19 日，由王漠、罗华雯共同出资设立，公司地址：成都市双流县西南航空港经济开发 区创业中心 208 号内。统一社会信用代码：91510122771247810K。法定代表人：郝温利。 公司设立时注册资本 50 万元，由两位股东以货币出资，股权结构为： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 王漠 45.00 90.00 货币 罗华雯 5.00 10.00 货币 合 计 50.00 100 2005 年 7 月 8 日，公司召开股东会并通过决议，同意公司注册资本由 50 万元增加到 100 万元，新增注册资本由郝温利出资 43 万元、张健骏出资 4 万元、万国泽出资 2 万元， 马国斌出资 1 万元。2005 年 9 月 10 日，公司召开股东会并通过决议，同意王漠与郝温利 签订《股权转让协议》，王漠将其持有的公司 15 万元出资额以人民币 15 万元的价格转让 给郝温利，并就股权转让的相关事宜进行了约定。增资及股权转让完成后，公司的股东及 股权结构情况如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 郝温利 58.00 58.00 货币 王漠 30.00 30.00 货币 罗华雯 5.00 5.00 货币 张健骏 4.00 4.00 货币 万国泽 2.00 2.00 货币 马国斌 1.00 1.00 货币 合 计 100.00 100 2007 年 5 月 21 日，公司召开股东会并通过决议，同意公司注册资本由 100 万元增加 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 51 到 200 万元，新增注册资本由郝温利出资 78 万元、窦效真出资 10 万元、罗华雯出资 5 万元、 张健骏出资 4 万元、万国泽出资 2 万元，马国斌出资 1 万元。增资完成后，公司的股东及股权 结构情况如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 郝温利 136.00 68.00 货币 王漠 30.00 15.00 货币 罗华雯 10.00 5.00 货币 窦效真 10.00 5.00 货币 张健骏 8.00 4.00 货币 万国泽 4.00 2.00 货币 马国斌 2.00 1.00 货币 合 计 200.00 100 2010 年 8 月 17 日，公司召开股东会并通过决议，同意王漠与郝温利签订《股权转让协议》， 王漠将其持有的公司 30 万元出资额以人民币 30 万元的价格转让给郝温利，并就股权转让的相 关事宜进行了约定。 2010 年 8 月 17 日，公司召开股东会并通过决议，同意窦效真与郝温利签订《股权转让协 议》，窦效真将其持有的公司 10 万元出资额以人民币 10 万元的价格转让给郝温利，并就股权 转让的相关事宜进行了约定。 2010 年 8 月 17 日，公司召开股东会并通过决议，同意张健骏与郝温利签订《股权转让协 议》，张健骏将其持有的公司 8 万元出资额以人民币 8 万元的价格转让给郝温利，并就股权转 让的相关事宜进行了约定。 2010 年 8 月 17 日，公司召开股东会并通过决议，同意万国泽与郝温利签订《股权转让协 议》，万国泽将其持有的公司 4 万元出资额以人民币 4 万元的价格转让给郝温利，并就股权转 让的相关事宜进行了约定。 2010 年 8 月 17 日，公司召开股东会并通过决议，同意马国斌与郝温利签订《股权转让协 议》，马国斌将其持有的公司 2 万元出资额以人民币 2 万元的价格转让给郝温利，并就股权转 让的相关事宜进行了约定。 2010 年 9 月 16 日，公司召开股东会并通过决议，同意公司注册资本由 200 万元增加至 600 万元，新增注册资本由深圳市威迈德电子有限公司出资 222 万元、谭政出资 60 万元、郝温利 出资 38 万元、李曦出资 30 万元、王岩出资 30 万元、罗华雯出资 20 万元。增资后股权结构如 下： 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 52 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 郝温利 228.00 38.00 货币 深圳市威迈德电子有限公司 222.00 37.00 货币 谭政 60.00 10.00 货币 罗华雯 30.00 5.00 货币 李曦 30.00 5.00 货币 王岩 30.00 5.00 货币 合 计 600.00 100 2011 年 3 月 25 日，公司召开股东会并通过决议，同意谭政与郝温利签订《股权转让 协议》，谭政将其持有的公司 60 万元出资额以人民币 60 万元的价格转让给郝温利，并就 股权转让的相关事宜进行了约定。 2012 年 10 月 22 日，公司召开股东会并通过决议，同意深圳市威迈德电子有限公司与 郝温利签订《股权转让协议》，深圳市威迈德电子有限公司将其持有的公司 222 万元出资 额以人民币 222 万元的价格转让给郝温利，并就股权转让的相关事宜进行了约定。股权转 让完成后，股权结构如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 郝温利 510.00 85.00 货币 罗华雯 30.00 5.00 货币 李曦 30.00 5.00 货币 王岩 30.00 5.00 货币 合 计 600.00 100 2014 年 2 月 14 日，公司召开股东会并通过决议，同意罗华雯与郝温利签订《股权转 让协议》，罗华雯将其持有的公司 30 万元出资额以人民币 30 万元的价格转让给郝温利， 并就股权转让的相关事宜进行了约定。 2014 年 2 月 14 日，公司召开股东会并通过决议，同意李曦与郝温利签订《股权转让 协议》，李曦将其持有的公司 30 万元出资额以人民币 30 万元的价格转让给郝温利，并就 股权转让的相关事宜进行了约定。 2015 年 10 月 23 日，公司召开股东会并通过决议，同意郝温利与成都昱林企业管理咨询合 伙企业（有限合伙）签订《股权转让协议》，郝温利将其持有的公司 168 万元出资额以 168 万 元的价格转让给成都昱林企业管理咨询合伙企业（有限合伙），并就股权转让的相关事宜进行 了约定。 2015 年 10 月 23 日，公司召开股东会并通过决议，同意郝温利与金祥伟签订《股权转让协 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 53 议》，郝温利将其持有的公司 24 万元出资额以人民币 24 万元的价格转让给金祥伟，并就股权 转让的相关事宜进行了约定。 2015 年 10 月 23 日，公司召开股东会并通过决议，同意郝温利与郭雅文签订《股权转让协 议》，郝温利将其持有的公司 18 万元出资额以人民币 18 万元的价格转让给郭雅文，并就股权 转让的相关事宜进行了约定。 2015 年 10 月 23 日，公司召开股东会并通过决议，同意王岩与成都昱林企业管理咨询合伙 企业（有限合伙）签订《股权转让协议》，王岩将其持有的公司 4.8 万元出资额以 4.8 万元的 价格转让给成都昱林企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“昱林合伙企业”），并就 股权转让的相关事宜进行了约定。 上述股权转让完成后，公司的股东及股权结构情况如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 郝温利 360.00 60.00 货币 成都昱林企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 172.80 28.80 货币 王岩 25.20 4.20 货币 金祥伟 24.00 4.00 货币 郭雅文 18.00 3.00 货币 合 计 600.00 100 2016 年 3 月 18 日，公司召开创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会决议，审议通过《关 于创立成都中亚通茂科技股份有限公司的议案》。2016 年 3 月 20 日，天职国际会计师事务所 （特殊普通合伙）审验了公司截至 2016 年 1 月 31 日止，由成都中亚通茂科技有限公司整体变 更为成都中亚通茂科技股份有限公司申请变更登记的注册资本实收情况，并出具“天职业字 [2016]8509 号”验资报告。经审验，以公司截至 2016 年 1 月 31 日止经审计账面净资产按 1： 0.9146 的比例折合成公司股份，其中人民币 1,500.00 万元作为对公司的出资，计入公司股本， 余额 873,420.38 元计入公司资本公积。 本次整体变更完成后，公司股权结构如下： 股东名称 实际出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 郝温利 900.00 60.00 货币 成都昱林企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 432.00 28.80 货币 王岩 63.00 4.20 货币 金祥伟 60.00 4.00 货币 郭雅文 45.00 3.00 货币 合 计 1,500.00 100 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 54 公司经营范围：电子、机械产品开发、生产、销售及相关技术咨询、工程安装、维护维修； 计算机软件开发、销售及服务；销售仪器仪表、汽车零配件、医疗器械（仅限一类及二类无须 许可的项目）。 本公司所属分公司 1 家，成都中亚通茂科技有限公司第一分公司（以下简称“分公司”）； 子公司 1 家，为全资子公司成都中亚通茂电子有限公司。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。 本公司2016年度财务报表经公司董事会于2017年4月14日批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的 有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应 用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的 一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 本公司无计量属性在本年度发生变化的报表项目。 （五）企业合并 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 55 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核， 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关部门资料，对子 公司按照权益法调整长期股权投资后编制。公司统一母公司和子公司的会计政策、会计期间， 使其保持一致。 合并财务报表时，根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的要求，将母公司与各 子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合 并。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期 间调整子公司会计报表。 （七）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金流量表之现金等 价物系指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的 投资。 （八）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币货币性项目 余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项 目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成 本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 （九）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 56 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量：对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金 融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按 摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出 的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中 的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方 法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成 的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投 资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率 法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股 利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价 值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将 收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； （2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 57 并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转 移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行 减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产 的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其 减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 （十）应收款项坏账准备的核算 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚 未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量 与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 58 期末对单项金额重大的（单户金额在 100 万元以上）应收款项单独进行减值测试，如有客 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按 照上述方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，对该项应收款项采用个别认定 法，根据实际情况确定是否计提坏账准备及其计提比例。对公司的保证金、押金及员工备用金 不计提坏账准备。其余应收款项按以下比例计提坏账准备： 应收款项账龄 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 3-4 年（含 4 年） 50.00 4-5 年（含 5 年） 80.00 5 年以上 100.00 （十一）存货的核算方法 1.存货分类 存货分为原材料（含包装物）、低值易耗品、在产品、产成品、工程施工（已完工未结算） 等。 2.存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 3.存货计价方法 存货按照成本进行初始计量。存货发出时按加权平均计价和个别认定法，包装物和低值易 耗品采用一次转销法进行摊销。 4.存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低调整存货跌价准备。产成品 和用于出售的其他存货，以其估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变 现净值；在产品以其所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备， 但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影 响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的 金额计入当期损益。 （十二）长期股权投资 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 59 1.共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本 公司联营企业。 2.初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制 下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账 面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资 成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投 资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发 行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非 货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通 过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3.后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中 包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 60 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投 资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所 有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允 价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益 和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股 权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。 最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确 认预计负债，计入当期投资损失。 4.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 5.长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例 结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合 收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止 采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被 投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 61 后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控 制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制 之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的 剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则 进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 （十三）投资性房地产的核算方法 1.投资性房地产包括己出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、己出租 的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，对出租的建筑物采 用与固定资产相同的折旧政策，对出租的土地使用权采用与无形资产相同的摊销政策。 3.在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本附注“三、（二十）非金融 长期资产减值准备”所述方法计提投资性房地产减值准备。 （十四）固定资产的核算方法 1.本公司的固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出 租或经营管理持有的；（2）使用寿命超过一个会计年度。 2.固定资产同时满足下列条件予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企 业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件 的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3.本公司固定资产按照成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生 的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。购买固定资产的价 款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为 基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换 入资产的公允价值更加可靠，不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 62 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 4.本公司固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产类别预计净残值、预计使 用寿命，每年期末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，则 做相应调整。按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年 折旧率如下： 固定资产类别 预计使用净残值率（%） 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 3 20 4.85 机器设备 3、5 3-5 19.00-32.33 运输工具 3、5 4-6 15.83-24.25 电子设备 3、5 3-5 19.00-32.33 办公设备 3、5 3-5 19.00-32.33 已计提减值准备的固定资产，以扣除己计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应 计折旧额。 5.资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本附注“三、（二十）非金融长期 资产减值准备”所述方法计提固定资产减值准备。 （十五）在建工程的核算方法 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量，包括工程直接材 料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益及允许资 本化的借款费用等。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整 原暂估价值，但不再调整原己计提的折旧。 3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本附注“三、（二十）非金融长期 资产减值准备”所述方法计提在建工程减值准备。 （十六）借款费用的核算 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 63 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.借款费用资本化期间 （1）当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出己经发生；借款费用已经发生；为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动己经开始。 （2）暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费 用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额； 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的 资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期和关借款实 际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门 借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 （十七）无形资产的核算方法 1.无形资产按成本进行初始计量。 2.根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等 综合因素判断，能合理确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形 资产；无法合理确定无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的 无形资产不摊销，但每年期末均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。使用寿 命有限的无形资产类别、使用年限、摊销依据如下： 类别 预计使用年限（年） 摊销依据 非专利技术 10-15 按预计使用年限摊销 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 64 类别 预计使用年限（年） 摊销依据 软件 3 按预计使用年限摊销 4.公司发生的研究开发项目，应当区分研究阶段和开发阶段两个部分分别进行会计核算。 （1）研究阶段 研究阶段从事的研究活动，是为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划 调查。 研究阶段的特点在于计划性与探索性，在此阶段下所开展的研究活动是为了进一步的开发 活动进行资料及相关方面的准备，但研究活动通过开发后是否会形成无形资产有很大的不确定 性，企业也无法证明其研究活动一定能够形成带来未来经济利益的无形资产。 研究活动包括：意于获取知识而进行的活动；研究成果或其他知识的应用研究、评价和最 终选择；材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研究；以及新的或经改进的材料、设 备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价和最终选择。 （2）开发阶段 开发阶段从事的开发活动，是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于 某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 开发活动的例子包括：生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试；含新技术的工 具、夹具、模具和冲模的设计；不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营； 新的或改造的材料、设备、产品、工序、系统或服务所选定的替代品的设计、建造和测试等。 与研究阶段相比，开发阶段更进一步，此时，很大程度上形成一项新产品或新技术的基本 条件已经具备，形成成果的可能性较大。 5.本公司期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力，按本附注“三、（二十）非金 融长期资产减值准备”所述方法计提无形资产减值准备。 （十八）研究开发支出 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定 性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：研 究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支 出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、 开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予 以费用化，计入当期损益。开发阶段支出是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前， 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、 产品等所发生的支出，开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 65 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出 不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该 项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 （十九）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规 定的期限平均摊销；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使 用年限两者中较短的期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚 未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十）非金融长期资产减值准备 1.在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生 减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以 该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 2.可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该 单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3.单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额 计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应 的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产 组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产 的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单 项资产的减值准备。 4.上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （二十一）职工薪酬的核算 除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，本公司在职工提供服务的会计期间，将应付 的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 66 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施， 同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予 补偿产生的预计负债，并计入当期损益。 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予 以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴 和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工 会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受 益对象计入相关资产成本和费用。 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利包括养老保险、年金、 失业保险、内退福利以及其他离职后福利。 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本 公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法 等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义 务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。在职工为 本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退 福利产生的负债，并计入当期损益：①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时。②本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。 （二十二）预计负债的核算 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，确认为预计负债： 1.该义务是本公司承担的现时义务； 2.该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 3.该义务的金额能够可靠地计量。 本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能 真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （二十三）安全生产费 公司参照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》进行财务管理和会计核算。 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 67 公司以营业收入为计提依据，营业收入不超过 1,000 万元的，按照 2%提取；营业收入超过 1,000 万元至 1 亿元的部分，按照 1.5%提取，专门用于完善、改造和维护安全防护设施设备等 与武器装备安全生产事项直接相关的支出。 提取的安全生产费计入当期损益，同时记入专项储备，在所有者权益项下单独列示。实际 使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形 成固定资产的，通过“在建工程”会计科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使 用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的 累计折旧。提取的专项储备余额不足冲减的，直接计入当期损益。 （二十四）收入确认核算 1.销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地 计量；相关的经济利益很可能流入；相关的己发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商 品销售收入的实现。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已完工的比例测量完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计 的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按己经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本；若己经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务 成本计入当期损益不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十五）政府补助的核算方法 1.在同时满足下列条件时，本公司予以确认政府补助：（1）本公司能够满足政府补助所附 条件；（2）本公司能够收到政府补助。 2.政府补助的计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为 非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.会计处理 （1）与资产相关的政府补助：本公司取得与资产相关的政府补助时，确认为递延收益， 自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 68 次性转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的政府补助， 取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间内分期合理配比计入当期损益；用于补偿本公 司己发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 （二十六）递延所得税资产和递延所得税负债 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4．公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十七）企业所得税的核算 1.本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。 2.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 3.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 4.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 四、税项 （一）增值税 本公司销售商品取得收入适用增值税，适用税率为 17%；提供技术服务取得收入适用增值 税，税率为 6%；分公司销售商品取得收入适用增值税，适用税率为 3%。 根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 69 [2011]4 号）和《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 （财税[2011]100 号） 规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率缴纳增值税后，对其增值税实际税负 超过 3%的部分享受即征即退政策。 （二）营业税 本公司 2015 年提供安装服务取得收入适用营业税，适用税率 3%。 （三）城建税及教育费附加 本公司城建税、教育费附加、地方教育附加均以实缴流转税税额为计税依据，本公司城建 税适用税率 2016 年 1 月 1 日前为 5%，其后适用税率为 7%,子公司成都中亚通茂电子有限公司 适用税率为 7%，教育费附加、地方教育附加适用税率分别为 3%和 2%。 （四）企业所得税 1.财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的 通知》（财税[2011]58 号）第二条规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西 部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税；上述鼓励类产业企业是指以《西部 地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额 70% 以上的企业；根据中华人民共和国国家发展和改革委员会 2014 年 8 月 20 日出台的《西部地区 鼓励类产业目录》，本公司属于前述西部地区鼓励类产业范畴，并经主管税务机关备案确认， 本公司 2015 年度企业所得税按照西部大开发优惠税率 15%计算缴纳。 2016 年度，本公司管理层认为，企业仍属于《西部地区鼓励类产业目录》鼓励类产业范畴， 且预计很可能通过主管税务机关备案确认，因此本公司 2016 年度企业所得税仍暂按 15%的优惠 税率计算缴纳。 此外，本公司于 2016 年 12 月 8 日取得了高新技术企业证书，有效期三年。 子公司企业所得税的适用税率为 25%。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 根据《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），从 2016 年 5 月 1 日起公司“营业税金 及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市 维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费； 利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 本次会计政策变更将增加公司 2016 年度税金及附加科目金额为 31,788.04 元，减少公司 管理费用科目金额为 31,788.04 元，无需对 2015 年度的财务报表进行追溯调整。 2.会计估计的变更 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 70 本公司2016年度无会计估计变更。 3.前期会计差错更正 本公司2016年度无前期重大会计差错更正。 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2015年12月31日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016年 度。 （一）货币资金 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 29,883.61 434,355.04 银行存款 6,240,722.70 11,958,404.10 合计 6,270,606.31 12,392,759.14 2.期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。 3.期末不存放在境外的款项。 （二）应收票据 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 96,000.00 合计 96,000.00 2.期末无已质押的应收票据 3.期末无已背书或贴现但尚未到期的应收票据 （三）应收账款 1.分类列示 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 71 类别 期末余额 金额 占总额比 例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：按账龄分析法计提坏账准备的 应收账款 19,750,894.85 99.77 1,047,099.99 5.30 组合小计 19,750,894.85 99.77 1,047,099.99 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 46,138.25 0.23 46,138.25 100.00 合计 19,797,033.10 100 1,093,238.24 （续） 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：按账龄分析法计提坏账准备的 应收账款 10,342,575.00 99.08 551,895.25 5.34 组合小计 10,342,575.00 99.08 551,895.25 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 96,138.25 0.92 96,138.25 100.00 合计 10,438,713.25 100 648,033.50 2. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余 额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 19,641,929.85 982,096.49 5.00 1-2 年（含 2 年） 30,675.00 3,067.50 10.00 3-4 年（含 4 年） 2,320.00 1,160.00 50.00 4-5 年（含 5 年） 75,970.00 60,776.00 80.00 合计 19,750,894.85 1,047,099.99 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 72 3.单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款 债务人名称 期末余额 坏账准备 账龄 计提比例 (%) 计提理由 川西南地质勘察工程公司 45,638.25 45,638.25 4-5 年 100.00 预计不可收回 成都华达水利水电建设责任公司 500.00 500.00 4-5 年 100.00 预计不可收回 合计 46,138.25 46,138.25 4.期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例（%） 账龄 坏账准备 客户 A 8,272,324.00 41.79 1 年以内 413,616.20 同方电子科技有限公司 4,860,100.02 24.55 1 年以内 243,005.00 成都锦江电子系统工程有限公 司 3,966,164.00 20.03 1 年以内 198,308.20 客户 B 458,458.00 2.32 1 年以内 22,922.90 常州无线电厂有限公司 393,000.00 1.99 1 年以内 19,650.00 合计 17,950,046.02 90.68 897,502.30 （四）预付款项 1.按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 121,528.69 84.73 68,200.00 100.00 1-2 年（含 2 年） 21,900.00 15.27 合计 143,428.69 100.00 68,200.00 100.00 2.期末无账龄超过1年的重要预付款项。 3.期末预付款项前五名余额合计为人民币140,437.13元，占期末预付款项总额比例为 97.91%。 （五）其他应收款 1.分类列示 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 73 类别 期末余额 金额 占总额比 例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他 应收款 83.67 0.02 8.37 10.00 采用其他方法计提坏账准备的其他 应收款 30,916.20 7.88 组合小计 30,999.87 7.90 8.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 361,490.00 92.10 361,490.00 100.00 合计 392,489.87 100 361,498.37 （续） 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他 应收款 304,217.24 40.79 29,273.36 9.62 采用其他方法计提坏账准备的其他 应收款 86,916.20 11.65 组合小计 391,133.44 52.44 29,273.36 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 354,740.00 47.56 354,740.00 100.00 合计 745,873.44 100 384,013.36 2.期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 期末余额 坏账准备 账龄 计提比 例(%) 计提理由 成都武侯工业园投资开发有限公司 354,740.00 354,740.00 4-5 年 100.00 预计不能收回 客户 C 6,750.00 6,750.00 5 年以上 100.00 预计不能收回 合计 361,490.00 361,490.00 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 74 3.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余 额 计提比例（%） 1-2 年（含 2 年） 83.67 8.37 10.00 合计 83.67 8.37 10.00 4.组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 押金 30,916.20 押金，不计提坏账准备 合计 30,916.20 5.按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 押金 392,406.20 385,656.2 保证金 56,000.00 其他 83.67 304,217.24 合计 392,489.87 745,873.44 6.期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 成都武侯工业园投资开发 有限公司 押金 354,740.00 4-5 年 90.38 354,740.00 成都市科陆洲电子有限公 司 押金 24,916.20 1-2 年 6.35 客户 C 押金 6,750.00 5 年以上 1.72 6,750.00 成都世纪翔龙科技有限公 司 押金 4,000.00 4-5 年 1.02 成都西航港建设投资有限 公司 押金 2,000.00 2-3 年 0.51 合计 392,406.20 99.98 截止报告期末，公司其他应收款前五名与公司不存在关联关系。 （六）存货 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 75 项 目 期末余额 期初余额 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 原材料 2,905,389.48 2,905,389.48 2,288,070.62 2,288,070.62 在产品 781,821.58 781,821.58 223,767.96 223,767.96 库存商品 4,154,124.45 4,154,124.45 748,564.24 748,564.24 发出商品 137,188.56 137,188.56 合 计 7,978,524.07 7,978,524.07 3,260,402.82 3,260,402.82 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 3,527.31 合计 3,527.31 （八）固定资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 9,218,105.20 691,224.88 270,146.31 9,639,183.77 其中：房屋建筑物 6,429,945.15 155,921.51 268,048.31 6,317,818.35 运输工具 1,540,987.70 103,008.55 1,643,996.25 电子设备 897,031.61 417,917.48 2,098.00 1,312,851.09 办公设备 350,140.74 14,377.34 364,518.08 二、累计折旧合计 3,537,683.21 681,309.72 1,272.00 4,217,720.93 其中：房屋建筑物 1,350,873.94 340,879.35 1,691,753.29 运输工具 1,274,384.70 168,949.52 1,443,334.22 电子设备 668,123.69 107,392.61 1,272.00 774,244.30 办公设备 244,300.88 64,088.24 308,389.12 三、固定资产减值准备累计 金额合计 其中：房屋建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 四、固定资产账面价值合计 5,680,421.99 5,421,462.84 其中：房屋建筑物 5,079,071.21 4,626,065.06 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 76 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 运输工具 266,603.00 200,662.03 电子设备 228,907.92 538,606.79 办公设备 105,839.86 56,128.96 注：期末无闲置的固定资产。 （九）长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 房屋租赁 82,943.46 82,943.46 房屋装修款 265,949.51 67,902.00 198,047.51 合 计 348,892.97 150,845.46 198,047.51 （十）递延所得税资产 1.未抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,099,988.24 164,998.24 616,933.50 92,540.03 合 计 1,099,988.24 164,998.24 616,933.50 92,540.03 2.未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 354,740.00 415,113.36 可抵扣亏损 3,716,826.55 3,700,285.81 合计 4,071,566.55 4,115,399.17 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2018 1,446,934.59 1,550,393.85 2019 2,269,891.96 2,269,891.96 合计 3,716,826.55 3,820,285.81 （十一）短期借款 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 77 项目 期末余额 期初余额 保证借款 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 注：保证情况详见本附注“十三、承诺及或有事项”。 （十二）应付账款 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 货款 7,348,319.41 5,415,274.24 加工费 425,647.01 826,946.05 合计 7,773,966.42 6,242,220.29 2.期末无账龄超过1年的重要应付账款。 （十三）预收款项 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 1,576,678.00 2,253,978.00 合计 1,576,678.00 2,253,978.00 2.期末账龄超过1年的重要预收账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 客户 D 1,576,678.00 未发货 合计 1,576,678.00 （十四）应付职工薪酬 1.分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 1,766,300.70 7,769,344.75 7,581,886.45 1,953,759.00 离职后福利中的设定提存计划负债 557,081.85 554,540.85 2,541.00 辞退福利中将于资产负债表日后十二 个月内支付的部分 16,500.00 16,500.00 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 78 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 合 计 1,766,300.70 8,342,926.60 8,152,927.30 1,956,300.00 2.短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,766,300.70 7,107,967.34 6,921,693.84 1,952,574.20 二、职工福利费 395,506.43 395,506.43 三、社会保险费 228,142.98 226,958.18 1,184.80 其中：医疗保险费 206,237.10 205,159.35 1,077.75 工伤保险费 8,156.74 8,121.54 35.20 生育保险费 13,749.14 13,677.29 71.85 四、住房公积金 37,728.00 37,728.00 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计 1,766,300.70 7,769,344.75 7,581,886.45 1,953,759.00 3.离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 529,668.83 2,454.80 失业养老保险 24,872.02 86.20 合计 554,540.85 2,541.00 （十五）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 企业所得税 640,014.29 1,018,658.50 增值税 1,480,275.60 1,429,575.51 城市维护建设税 118,613.47 94,068.19 教育费附加 84,723.91 84,870.43 代扣代缴个人所得税 8,779.84 4,017.28 其他 4,621.90 23,464.70 合计 2,337,029.01 2,654,654.61 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 79 （十六）应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 4,785.00 合计 4,785.00 （十七）其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 运费 265,074.73 租赁费 22,195.00 试验费 18,000.00 维修费 2,180.00 保证金 516,000.00 其他往来款 263,098.30 股东借款 70,000.00 其他 62,361.86 5,270.00 合计 369,811.59 854,368.30 注：期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 （十八）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 258,620.75 252,293.76 合 计 258,620.75 252,293.76 （十九）长期借款 借款条件类别 期末余额 期初余额 利率区间（%） 抵押借款 1,352,764.97 1,617,712.71 5.39-7.21 合计 1,352,764.97 1,617,712.71 注：抵押情况详见本附注“十三、承诺及或有事项”。 （二十）递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 搬移式短波监测侧向 125,000.00 100,000.00 25,000.00 与收益相关的 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 80 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 系统(成都市科技局) 政府补助 合计 125,000.00 100,000.00 25,000.00 （二十一）股本 投资者名称 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占 比例 （%） 合计 6,000,000.00 100 9,000,000.00 15,000,000.00 100 其中：郝温利 3,600,000.00 60.00 5,400,000.00 9,000,000.00 60.00 成都昱林企业管理咨询 合伙企业（有限合伙） 1,728,000.00 28.80 2,592,000.00 4,320,000.00 28.80 王岩 252,000.00 4.20 378,000.00 630,000.00 4.20 金祥伟 240,000.00 4.00 360,000.00 600,000.00 4.00 郭雅文 180,000.00 3.00 270,000.00 450,000.00 3.00 （二十二）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 873,420.38 873,420.38 合计 873,420.38 873,420.38 注：2016 年 3 月公司股东会决议通过，以公司在基准日 2016 年 1 月 31 日的净资产按原持 股比例折合为股份有限公司股本，剩余的净资产转入公司资本公积。 （二十三）专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 479,070.51 583,895.25 747.00 1,062,218.76 合计 479,070.51 583,895.25 747.00 1,062,218.76 （二十四）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 939,169.17 630,189.20 987,342.04 582,016.33 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 81 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 939,169.17 630,189.20 987,342.04 582,016.33 注：本期盈余公积减少情况详见本附注“六、（二十二）资本公积 注释”。 （二十五）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 5,902,203.73 -475,540.34 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,361,618.93 7,064,156.95 减：提取法定盈余公积 630,189.20 686,412.88 其他 8,886,078.34 期末未分配利润 2,747,555.12 5,902,203.73 注：本期未分配利润其他减少情况详见本附注“六、（二十二）资本公积 注释”。 （二十六）营业收入、营业成本 1.营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 30,786,280.41 36,066,815.76 其他业务收入 229.23 合 计 30,786,280.41 36,067,044.99 主营业务成本 12,643,145.99 18,065,056.54 其他业务成本 2,923.00 合 计 12,643,145.99 18,067,979.54 2.主营业务（分类别） 类别名称 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 产品销售 22,901,848.39 11,867,214.32 31,579,059.15 17,646,449.08 安装服务 950,748.65 183,485.06 688,000.00 33,515.64 技术服务 6,933,683.37 592,446.61 3,799,756.61 385,091.82 合计 30,786,280.41 12,643,145.99 36,066,815.76 18,065,056.54 3.公司前五名客户的营业收入情况 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 82 客户名称 2016 年度营业收入 占公司营业收入的比例（%） 客户 A 13,881,953.58 45.09 同方电子科技有限公司 6,562,941.86 21.32 成都锦江电子系统工程有限公司 4,842,062.38 15.73 客户 E 732,307.69 2.38 客户 F 586,666.67 1.91 合计 26,605,932.18 86.43 （二十七）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准（%） 营业税 20,640.00 3.00 城市维护建设税 167,103.71 164,630.02 5.00、7.00 教育费附加 117,931.93 151,833.83 2.00、3.00 房产税 29,512.33 1.20 其他 6,897.61 合计 321,445.58 337,103.85 （二十八）销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 964,824.14 595,870.53 业务招待费 366,430.02 191,612.50 差旅费 268,415.46 231,858.10 其他 44,509.92 32,580.50 折旧费 28,671.45 29,439.24 汽车费用 20,234.72 21,210.80 运输费 17,874.96 220,244.86 会议费 15,455.00 39,270.20 标书及投标费 15,153.32 12,597.00 办公费 14,220.61 9,846.39 广告费 533.5 2,970.00 合计 1,756,323.10 1,387,500.12 （二十九）管理费用 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 83 费用性质 本期发生额 上期发生额 研究与开发费 5,382,985.51 4,440,956.75 职工薪酬 1,403,053.17 1,846,378.13 聘请中介机构费 879,520.05 382,452.83 汽车费用 238,932.54 196,249.21 折旧费 402,156.46 360,058.07 咨询费 374,978.38 108,490.57 办公费 164,240.51 211,108.20 业务招待费 103,720.10 202,947.60 差旅费 81,095.00 129,874.45 税金 24,583.29 106,020.21 物业管理费用 13,202.50 44,663.50 其他 457,457.64 450,571.57 合计 9,525,925.15 8,479,771.09 （三十）财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 239,236.61 263,756.11 减：利息收入 23,254.11 8,197.76 其他 11,857.81 12,617.98 合计 227,840.31 268,176.33 （三十一）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 422,689.75 118,463.28 合计 422,689.75 118,463.28 （三十二）营业外收入 1.按类别列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 1,173,944.44 545,357.90 1,173,944.44 其他 355.26 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 84 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 合计 1,173,944.44 545,713.16 1,173,944.44 2.政府补助明细 项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 短波增值税即征即退款 797,852.52 双科经〔2015〕42 号 研发费加计扣除补贴 138,000.00 双科经〔2015〕42 号 搬移式短波监测侧向系统 100,000.00 75,000.00 成都市科技局项目合同书 双流科技和经济补贴款 100,000.00 双科经〔2015〕42 号 双流县科技局经费补贴 30,000.00 双科经〔2015〕42 号 分公司税收优惠 3,106.92 5,267.34 武侯区知识产权局专利资助金 2,000.00 成都市知识产权款 1,700.00 双科经〔2015〕42 号 成都市知识产权服务中心费用 700.00 四川省知识产权局补贴 441.00 双科经〔2015〕42 号 成都双流科技和经济发展局补贴 144.00 双科经〔2015〕42 号 高新技术企业认证补贴 200,000.00 双科经〔2015〕42 号 高新技术企业研发费补贴 160,000.00 双科经〔2015〕42 号 搬移式短波监测侧向系统 70,000.00 双流县重点项目产品研发补贴 项目合同书 科技成果鉴定补贴 30,000.00 双科经〔2015〕42 号 专利资助金 4,900.00 成都市科技局 成都市武侯区就业服务管理局款项 190.56 合计 1,173,944.44 545,357.90 （三十三）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 826.00 9,019.16 826.00 其中：固定资产处置损失 826.00 9,019.16 826.00 其他 1,254.45 183.18 1,254.45 合计 2,080.45 9,202.34 2,080.45 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 85 （三十四）所得税费用 1.分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 698,955.59 880,404.65 其中：当期所得税 771,413.80 896,618.14 递延所得税 -72,458.21 -16,213.49 2.所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 7,060,574.52 7,944,561.60 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 1,059,086.18 1,191,684.24 某些子公司适用不同税率的影响 5,972.69 20,002.81 不可抵扣的费用 44,757.49 14,758.81 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 -14,931.73 -50,007.03 研发费用加计扣除 -395,929.04 -296,034.18 所得税费用合计 698,955.59 880,404.65 注：本期本公司享受高新技术企业的税收优惠，计算应纳税所得额可按照研究开发费用的 50%加计扣除。 （三十五）现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 779,068.99 4,277,662.75 员工备用金 1,274,774.00 906,266.41 保证金 1,229,254.00 1,312,100.00 政府补贴 1,070,837.52 595,090.56 存款利息收入 23,254.11 8,197.76 股东借款 200,000.00 退货款 8,000.00 合计 4,377,188.62 7,307,317.48 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 86 项目 本期发生额 上期发生额 支付的日常费用 4,165,266.89 2,968,316.83 往来款 14,109.73 5,287,617.00 员工备用金 1,537,872.30 891,189.50 保证金 978,254.00 1,448,900.00 归还股东借款 70,000.00 1,449,788.80 合计 6,765,502.92 12,045,812.13 （三十六）现金流量表补充资料 1.净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,361,618.93 7,064,156.95 加：资产减值准备 422,689.75 118,463.28 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 681,309.72 608,231.75 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 150,845.46 201,101.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 826.00 9,019.16 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 239,236.61 263,756.11 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -72,458.21 -16,213.49 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,718,121.25 -1,233,085.54 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,987,692.28 -767,056.26 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 815,190.98 5,072,690.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,106,554.29 11,321,064.90 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 87 项目 本期发生额 上期发生额 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,270,606.31 12,392,759.14 减：现金的期初余额 12,392,759.14 1,440,084.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,122,152.83 10,952,674.84 2.现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 6,270,606.31 12,392,759.14 其中：1.库存现金 29,883.61 434,355.04 2.可随时用于支付的银行存款 6,240,722.70 11,958,404.10 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,270,606.31 12,392,759.14 （三十七）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 4,358,698.77 长期借款 合计 4,358,698.77 七、合并范围的变动 本期内合并范围未发生变动。 八、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 （一）本公司的子公司构成 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例 (%) 取得方式 直接 间接 成都中亚通茂电子有限公司 成都 成都 设备制造 100.00 100.00 投资设立 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 88 （二）重要非全资子公司：无。 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、其他应收款、应付账款等，各项金融工具的 详细情况说明见“本附注六”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些 风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将 上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化 对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间 存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设 每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业 绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线 和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （二）市场风险 1.利率风险－现金流量变动风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授 信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。 并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 2.信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要 面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估， 包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均 设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季 度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控 客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限 制客户名单里并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求 其提前支付相应款项。 3.流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部 门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 89 的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 十、公允价值 无。 十一、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两 方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。 （三）本公司的合营和联营企业情况：无。 （四）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 成都中亚同茂通信技术有限公司 自然人股东控制的企业 郝温利 自然人股东 窦效真 通过昱林合伙企业持有本公司股权 万德智 实际控制人郝温利之妻 注：2015年6月股东郝温利将其所持有的成都中亚同茂通信技术有限公司的股份全部对外 转让，此后成都中亚同茂通信技术有限公司不再认定为关联方。 （五）关联方交易 1.采购商品/接受劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 成都中亚同茂通信技术有限公司 材料款、加工款 482,820.51 合计 482,820.51 2.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 郝温利、万德 智 成都中亚通茂科 技股份有限公司 3,000,000.00 2016 年 11 月 21 日 2017 年 11 月 20 日 否 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 90 3.关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,311,396.66 1,540,168.80 4.应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 窦效真 259,800.00 其他应付款 郝温利 70,000.00 合计 329,800.00 5.关联方承诺事项 无。 十二、股份支付 无。 十三、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 1.担保情况 （1）本公司与成都银行股份有限公司武侯支行签订借款合同，借款金额 300 万元，借款 期限 1 年，从 2016 年 11 月 21 日起至 2017 年 11 月 20 日止，利率为 5.22%，由成都中小企业 融资担保有限责任公司、郝温利、万德智提供连带责任保证。本公司需在担保期间内每年向成 都中小企业融资担保有限责任公司支付借款金额 2%的担保费，即 6 万元担保费。 （2）本公司子公司成都中亚通茂电子有限公司与成都农村商业银行股份有限公司金花支 行签订成农商花营公房借 20120037 号《法人购房借款合同》，为购买西部智谷一期第 1 幢 5 层 A 号房产。借款金额 2,650,000.00 元，借款期限 120 个月，从 2012 年 3 月 15 日起至 2022 年 3 月 14 日止。截止 2016 年 12 月 31 日，已还清 1,038,614.28 元，期末余额 1,611,385.72 元。 2012 年，本公司子公司成都中亚通茂电子有限公司与成都农村商业银行股份有限公司金花 支行签订金（2011）1223 号《抵质押物清单》，以本公司位于成都市武侯区武兴五路 355 号 1 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 91 栋 5 楼 2 号的办公楼（权证号：成房权证监证字第 4881506 号）为本公司子公司成都中亚通茂 电子有限公司与成都农村商业银行股份有限公司金花支行签订的成农商花营公房借 20120037 号《法人购房借款合同》提供抵押担保，抵押期间从 2012 年 3 月 15 日起至 2022 年 3 月 14 日 止。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司提供担保的办公楼账面原值为 5,957,818.35 元，账面净 值为 4,358,698.77 元。 2.或有负债情况 无。 十四、资产负债表日后事项 截至本财务报表报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。 十五、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十六、母公司财务报表项目注释 （一）应收账款 1.分类列示 类别 期末余额 金额 占总额比 例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：按账龄分析法计提坏账准备的 应收账款 19,750,894.85 99.35 1,047,099.99 5.30 组合小计 19,750,894.85 99.35 1,047,099.99 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 128,921.87 0.65 46,138.25 35.79 合计 19,879,816.72 100 1,093,238.24 （续） 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 92 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：按账龄分析法计提坏账准备的 应收账款 10,342,575.00 98.91 551,895.25 5.34 组合小计 10,342,575.00 98.91 551,895.25 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 113,708.97 1.09 46,138.25 40.58 合计 10,456,283.97 100 598,033.50 2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 19,641,929.85 982,096.49 5.00 1-2 年（含 2 年） 30,675.00 3,067.50 10.00 2-3 年（含 3 年） 3-4 年（含 4 年） 2,320.00 1,160.00 50.00 4-5 年（含 5 年） 75,970.00 60,776.00 80.00 合计 19,750,894.85 1,047,099.99 100 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余 额 计提比例（%） 计提理由 成都华达水利水电建设责 任公司 500.00 500.00 100.00 预计不能收回 川西南地质勘察工程公司 45,638.25 45,638.25 100.00 预计不能收回 成都中亚通茂电子有限公 司 82,783.62 关联方，预计短 期内能收回 合计 128,921.87 46,138.25 3.期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例（%） 账龄 坏账准备 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 93 客户 A 8,272,324.00 41.61 1 年以内 413,616.20 同方电子科技有限公司 4,860,100.02 24.45 1 年以内 243,005.00 成都锦江电子系统工程有限公司 3,966,164.00 19.95 1 年以内 198,308.20 客户 B 458,458.00 2.31 1 年以内 22,922.90 常州无线电厂有限公司 393,000.00 1.98 1 年以内 19,650.00 合计 17,950,046.02 90.30 897,502.30 （二）其他应收款 1.分类列示 类别 期末余额 金额 占总额比 例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 6,072,400.00 99.45 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他 应收款 采用其他方法计提坏账准备的其他应收 款 26,916.20 0.44 组合小计 26,916.20 0.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 6,750.00 0.11 6,750.00 100.00 合计 6,106,066.20 100 6,750.00 （续） 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 1,439,394.50 80.01 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他 应收款 276,750.00 15.38 18,900.00 6.83 采用其他方法计提坏账准备的其他应收 款 82,916.20 4.61 组合小计 359,666.20 19.99 18,900.00 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 94 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 合计 1,799,060.70 100 18,900.00 2.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余 额 计提比例（%） 计提理由 成都中亚通茂电子有限公司 6,072,400.00 关联方，不计提 坏账准备 合计 6,072,400.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余 额 计提比例（%） 计提理由 客户 C 6,750.00 6,750.00 100.00 预计不能收回 合计 6,750.00 6,750.00 4.组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 押金 26,916.20 押金，不计提坏账 准备 合计 26,916.20 5.按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来 6,072,400.00 1,439,394.50 押金 33,666.20 26,916.2 保证金 56,000.00 其他 276,750.00 合计 6,106,066.20 1,799,060.70 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 95 6.期末重要其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期 末余额 成都中亚通茂电子有限公司 关联方 往来款 6,072,400.00 99.45 成都市科陆洲电子有限公司 非关联方 押金 24,916.20 0.41 客户 C 非关联方 押金 6,750.00 0.11 6,750.00 成都西航港建设投资有限公司 非关联方 押金 2,000.00 0.03 合计 6,106,066.20 100 6,750.00 （三） 长期股权投资 被投资单 位名称 期初余额 12 月 31 日 本期增减变动 期末余额 1 月 31 日 减值 准备 本期 增加 本期 减少 权益法下 确认的投 资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 现金 红利 本期计 提减值 准备 其他 成都中亚通茂 电子有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 （四）营业收入、营业成本 1.营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 30,725,780.80 35,768,594.36 其他业务收入 合计 30,725,780.80 35,768,594.36 主营业务成本 13,381,203.17 19,720,988.18 其他业务成本 合计 13,381,203.17 19,720,988.18 2.主营业务（分类别） 类别名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 产品销售 22,841,348.78 12,605,271.50 31,280,837.75 19,302,380.72 安装服务 950,748.65 183,485.06 688,000.00 33,515.64 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 96 类别名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 技术服务 6,933,683.37 592,446.61 3,799,756.61 385,091.82 合计 30,725,780.80 13,381,203.17 35,768,594.36 19,720,988.18 十七、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.39 0.42 0.42 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 0.33 0.36 0.36 2.当期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -826.00 （2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,173,944.44 （3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,254.45 非经常性损益合计 1,171,863.99 减：所得税影响金额 175,841.55 扣除所得税影响后的非经常性损益 996,022.44 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 996,022.44 成都中亚通茂科技股份有限公司 二〇一七年四月十四日 成都中亚通茂科技股份有限公司 公告编号：2017-009 2016 年度报告 97 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。