839258_2016_汇兴智造_2016年年度报告_2017-04-25.txt

广东汇兴精工智造股份有限公司 公告编号：2017-012 2016 年度报告 1 证券代码：839258 证券简称：汇兴智造 主办券商：东莞证券 汇兴智造 NEEQ:839258 广东汇兴精工智造股份有限公司 Guangdong Huixing Seiko Smart Manufacturing Corp.,Ltd. 年度报告 2016 广东汇兴精工智造股份有限公司 公告编号：2017-012 2016 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 在全国中小企业股份转让系统挂牌 入选东莞市“倍增计划”试点企业（200 家之一） 聘请中国工程院院士孙玉担任首席技术顾问， 是大岭山镇首家聘请院士的企业 被评为 2015—2016 年度“广东省示范院士专家 企业工作站” 被评为第三批东莞市企业院士工作站 举办广东省智能制造行业科技工作者院士论坛 工业 4.0 智能装备制造体验馆建成开馆 举行挂牌上市庆典，与 700 多人共同分享喜悦 广东汇兴精工智造股份有限公司 公告编号：2017-012 2016 年度报告 3 荣获“2015 年度东莞十大成长型企业” 荣获“2014—2015 年度东莞市优秀企业” 荣获“东莞市十大品质管理企业” 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 4 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 会计数据和财务指标摘要 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本变动及股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 5 释义 释义项目 释义 公司，本公司，股份公司，汇兴智造 指 广东汇兴精工智造股份有限公司 义内生财股权投资中心 指 东莞义内生财股权投资中心（有限合伙） 仁中取利股权投资中心 指 东莞仁中取利股权投资中心（有限合伙） 春暖花开投资发展企业 指 东莞春暖花开投资发展合伙企业（有限合伙） 重庆汇利兴，重庆子公司 指 重庆汇利兴工业自动化设备有限公司 昆山汇利兴，昆山子公司 指 昆山市汇利兴工业配件有限公司 东莞分公司 指 广东汇兴精工智造股份有限公司东莞分公司 厦门分公司 指 广东汇兴精工智造股份有限公司厦门分公司 宁波分公司 指 广东汇兴精工智造股份有限公司宁波分公司 湖北分公司 指 广东汇兴精工智造股份有限公司湖北省分公司 股东大会 指 广东汇兴精工智造股份有限公司股东大会 董事会 指 广东汇兴精工智造股份有限公司董事会 监事会 指 广东汇兴精工智造股份有限公司监事会 三会 指 广东汇兴精工智造股份有限公司股东大会，董事会，监事会 “三会”议事规则 指 广东汇兴精工智造股份有限公司《股东大会议事规则》《董事会 议事规则》《监事会议事规则》 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌，公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份转让的行为 主办券商，东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《广东汇兴精工智造股份有限公司章程》 元，万元 指 人民币元，人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计 报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 税收优惠风险 公司持有广东省科学技术厅、广东省财政厅和广东省国家税务 局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号： GR201544001065。证书有效期：从 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日。公司的高新技术企业证书在 2018 年 10 月 9 日到 期，若公司不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收 优惠将被取消。同时，未来国家关于高新技术企业税收政策若 发生进一步变化，也可能对公司业绩产生一定影响。 市场竞争风险 由于历史原因，该行业内竞争企业之间的市场分化比较明显。 行业内一些知名跨国公司如意大利柯马股份有限公司、瑞典 ABB 公司等自动化装备巨头已经凭借雄厚技术、资本优势和市场先 入优势已经基本占据了我国自动化装备市场约 70%的市场份额。 公司虽然通过不断的技术积累、研发投入和市场拓展在该行业 内占有了一席之地，特别是在家电行业、陶瓷卫浴行业中比较 具有竞争力，但是受限于我国国内自动化装备整体技术含量水 平偏低，公司在承接复杂的大规模项目的技术研发能力、资产 规模及产品性能稳定性方面等与国际知名企业相比让更有较大 差距，从而使公司面临一定的市场竞争风险。 流动性不足的风险 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日,应收账款账面价值分 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 7 别为 25,430,903.85 元、13,107,806.33 元、存货账面价值分别 为 26,972,550.5 元、20,306,920.02 元，应收账款及存货账面 价值合计为 52,403,454.35 元、33,414,726.35 元、占流动资 产的比例分别为 80.68%、70.03%、占总资产的比例分别为 69.68%、59.93%、报告期内，公司应收账款和存货占流动资产 和总资产比例较大，如果公司资产营运状况受宏观经济下行等 不可抗力因素影响使得公司订单减少或客户回款速度变慢，将 可能引发流动性不足的风险。 办公场地及厂房的权属瑕疵风险 公司承租的厂房、办公楼、宿舍楼、保安室等建筑物是租用东 莞市大岭山镇杨屋第六股份经济合作社所有之位于东莞市大岭 山镇杨屋村委会第六经济合作社土名“七星岭”的土地（集体 用地），尚未取得房屋所有权，在权属上存法律瑕疵，公司与杨 屋村委签属的《租赁合同》仍存在被确认无效的法律风险，公 司的办公场地存在搬迁风险，可能会对公司生产经营造成不利 影响。 技术替代风险 公司处于先进制造业领域内的工业机器人与自动化成套装备子 行业，属于技术密集型行业，工业自动化设备及各类移动机器 人（AGV）作为高新技术产品，依托于计算机编程数控、机械设 计、电气设计等多学科的发展，这些学科知识的升级和不断进 化的市场需求将不断促进工业自动化设备更新换代和升级，需 要企业对所提供的产品拥有完全独立的自主知识产权，准确把 握产业发展趋势，掌握产业发展的先进和超前技术，不断优化 产品提高竞争力。因技术更新速度越快，新产品生命周期越短， 如果公司对行业技术进步和市场需求变化不够敏感，公司未能 适应市场需求的变化及时调整产品结构和经营策略，将存在现 有技术被替代的风险。 规模经济风险 公司在工业机器人与自动化成套装备子行业中处于中小规模水 平，在系统的报价和集成服务方面具有相对优势，在系统生产 安装的先进性和运行的稳定性方面处于相对劣势的地位。企业 发展受规模不经济限制，一些项目整体造价较高、对技术水平 要求、系统运行稳定性和精密性要求较高的项目往往被行业内 规模较大的竞争对手承接。目前，中国制造业技术更新换代和 去人力化趋势加快，国外从事工业机器人与自动化成套装备的 专业厂商通过各种方式与国内企业进行竞争，以上因素对公司 经营规模的扩大将会产生一定的影响。 公司治理风险 公司于 2016 年 5 月 27 日整体变更为股份公司，由于股份公司 成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚 需要一定过程，短期内公司治理存在一定的不规范风险。股份 公司成立后制定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《总 经理工作条例》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制 度》等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提 高了管理层的规范化意识，公司治理将趋于规范。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 8 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东汇兴精工智造股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Huixing Seiko Smart Manufacturing Corp.,Ltd. 证券简称 汇兴智造 证券代码 839258 法定代表人 钟辉 注册地址 东莞市大岭山镇杨屋第三工业区大兴路 办公地址 东莞市大岭山镇杨屋第三工业区大兴路 主办券商 东莞证券股份有限公司 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 向友堂，肖晓康 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄艳 电话 0769-38988888 传真 0769-85390489 电子邮箱 2853658227@ 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市大岭山镇杨屋第三工业区大兴路 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-09-29 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 智能制造、智慧工厂整体解决方案、工厂自动化与信息化深度融 合的研发和实施 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 22,520,000 做市商数量 - 控股股东 钟辉 实际控制人 钟辉 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 10 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91441900796299756C 是 税务登记证号码 91441900796299756C 是 组织机构代码 91441900796299756C 是 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 101,851,450.22 64,646,576.73 57.55% 毛利率% 26.58% 23.06% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,726,225.64 2,853,885.61 65.61% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 4,237,592.70 1,624,611.50 160.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 11.96% 22.72% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.72% 12.94% - 基本每股收益 0.21 0.38 -43.91% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 75,205,984.51 55,754,513.25 34.89% 负债总计 35,611,979.12 30,318,785.50 17.46% 归属于挂牌公司股东的净资产 39,594,005.39 25,435,727.75 55.66% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 1.41 24.42% 资产负债率%（母公司） 42.74% 51.22% - 资产负债率%（合并） 47.35% 54.38% - 流动比率 1.89 1.57 - 利息保障倍数 53.75 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,003,231.72 -4,955,799.21 - 应收账款周转率 5.00 4.97 - 存货周转率 3.16 2.68 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 34.89% 49.93% - 营业收入增长率% 57.55% 84.02% - 净利润增长率% 65.61% 43.14% - 五、 股本情况 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 12 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 22,520,000 18,000,000 25.11% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 592,000.00 同一控制企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 54,534.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -81,295.58 非经常性损益合计 565,238.60 所得税影响数 76,605.66 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 488,632.94 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 根据《上市公司行业分类指引》，本公司所处行业属于 C34 通用设备制造业。16 年来，公司一直致 力于为全球制造业提供专业的整厂自动化系统解决方案。 公司是东莞市十大成长性企业之一，拥有东莞分公司、昆山子公司等两大智能装备制造基地，在东莞、 昆山、重庆、厦门、武汉、宁波设有营销子（分）公司，在深圳、顺德、成都、苏州、福州、合肥地区设 有销售办事处，为家用电器、卫浴陶瓷、新能源、LED、汽车零部件、家具厨具、物流输送、精密电子电 器、医药食品、包装印刷等细分领域提供整厂自动化系统解决方案。 公司是国家高新技术企业，在行业内率先建立广东省院士专家企业工作站、东莞市院士专家企业工作 站，聘请中国工程院院士孙玉担任首席技术顾问，参与《机械安全·安全设计与精益制造指南》、《智慧 车间·通用技术要求》等 2 项国家标准起草，申请发明专利 14 项、实用新型专利 37 项，推动智能制造行 业的创新发展。 公司是东莞市十大品质管理企业，建立来料、制程、终检、仓储、出货、物流等一整套严格的品质管 控流程，是行业内少数引进并同时获得 ISO9001、SGS、欧盟 CE、德国莱茵等多项质量管理体系认证的企 业，产品符合国际品质标准。 公司是国家质量服务信誉 3A 级企业，与包括世界 500 强在内的通用电气、松下电器、三洋电机、三 星电子、格力电器、美的集团、创维集团、海尔集团、海信集团、万和电器、步步高电子、欧珀通信、海 格通信、中航光电、劲胜精密、长盈精密、埃夫特智能、乐华陶瓷、箭牌卫浴、恒洁卫浴、DURAVIT、NISS GROUP 等知名企业建立战略合作关系，产品远销 50 多个国家和地区。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化，收入来源主要包括配件销售收入和智能装备销售收入。2017 年公司将重点提升系统解决方案的综合能力，主要体现在现有商业模式的基础上，开发和布局两个个业务 方向。一是加强系统软件的研发力度，逐步壮大公司在智能装备系统软件开发的业务体系；二是筹划成立 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 13 智能装备研究院，进一步提升公司智能装备全产业链产品体系的开发和拓展。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 总体经营情况： 2016 年度，公司实现营业收入 101,851,450.22 元，同比增长 57.55%；实现归属于挂牌公司股东的净 利润 4,726,225.647 元，同比增长 65.61%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 75,205,984.51 元，归 属于挂牌公司股东的净资产 39,594,005.39 元。 报告期内，面对复杂的国内外经济形势，公司上下紧密围绕“科技发展、创新发展、优质发展”的工 作主题开展各项工作，在全体员工的勤奋拼搏、广大合作伙伴以及社会各界朋友的大力支持下，取得了显 著成绩： 1、市场营销策略得当，成绩优异 报告期内，公司坚持国内销售与国外销售“两条腿”走路、设备销售与配件销售齐头并进、线上销售 与线下销售相结合的营销策略，积极参与国内外各种知名展会，大力拓展设备及国外客户销售，销售额首 次突破 1 亿元，迈入了“亿元级”企业行列。特别是，设备销售额异军突起，快速提高了公司产品的市场 占有率，公司营业收入同比增长 57.55%，其中，智能装备销售收入同比增长 134.47%。进一步提升公司在 智能装备制造领域的品牌影响力。 2、科技研发纵深推进，成效显著 报告期内，公司进一步加大了科技研发的投入力度，全年研发投入 4,806,882.27 元，同比增长 143.74%。在新产品开发以及原有产品升级换代方面，公司通过产学研合作与自主研发，大大提升了科技 成果的转化及应用，全年新增授权发明专利 1 项（一种智能马桶的在线组装老化集成线及其操作工艺，专 利号：ZL201510017065.1），新增授权实用新型专利 12 项。报告期内，公司聘请了中国工程院院士孙玉 担任公司首席技术顾问，与广东广联电子科技有限公司、东莞理工学院、东莞职业技术学院等公司及高校 单位开展智慧车间、数字化工厂、工业控制云平台、应用机器人等方面的合作，大大加快了智能装备智能 化、信息化、与集成化的深度研发与融合。报告期内，公司争分夺秒提前完成了工业 4.0 智能装备体验馆 建设工作，一个集智能装备智能化、信息化、集成化与一体的系统展示智能装备制造成果的大型体验馆拔 地而起，是东莞多年来积极探索智能装备创新发展路径的生动缩影，是我国智能制造行业科技工作者应用 和感受工业 4.0 内涵的互动平台。 3、内控管理持续优化，进步很大 报告期内，公司坚持内控规范与文化建设两手抓的思路，在企业内部管理水平提升和企业文化建设目 标达成上取得长足进步。在内控管理上，公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公 众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《企业内部控制基本规范》 等相关法律法规的要求，不断加强和优化内控管理，不断加强财务管理、人力资源管理、供应链管理、合 同管理、销售激励、奖惩管理、研发管理等方面工作的力度，搭建起经营更规范、管理更科学的运作体系。 在企业文化建设上，公司通过强化员工培训与教育，使员工综合素质、工作执行力、团队凝聚力、对公司 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 14 的忠诚度等有很大进步。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 101,851,450.22 57.55% - 64,646,576.73 76.38% - 营业成本 74,782,438.63 50.34% 73.42% 49,741,272.51 84.02% 76.94% 毛利率 26.58% - - 23.06% - - 管理费用 14,245,810.02 60.94% 13.99% 8,851,777.00 56.80% 13.69% 销售费用 6,636,000.81 212.45% 6.52% 2,123,861.49 71.90% 3.29% 财务费用 -64,409.34 -535.02% -0.06% -10,142.88 232.92% -0.02% 营业利润 4,982,535.62 46.41% 4.89% 3,403,107.90 28.87% 5.26% 营业外收入 593,048.54 487.18% 0.58% 101,000.00 1,342.86% 0.16% 营业外支出 82,444.12 905.48% 0.08% 8,199.44 8,099.44% 0.01% 净利润 4,726,225.64 65.61% 4.64% 2,853,885.61 43.14% 4.42% 项目重大变动原因： 1.营业收入较上年增长的主要原因：2016 年公司业务重心向推广智能装备销售倾斜，公司为客户提 供的整厂自动化系统解决方案的能力大幅提升，销售收入也大幅增长；同时公司 16 年销售目标明确，业 务激励激制完善；品牌知名度提高，市场反响评价较高。 2.营业成本较上年增加的主要原因：营业收入较上年增长，成本随之增加。 3.毛利率较上年增加的主要原因：1.公司在采购成本上多方面比价，同时引入供应商合理报价、竞价 机制，同等条件选择价优价惠的供应商。2.公司同时加强生产管理，提高生产效率，减少了不合理支出。 4.管理费用较上年增加的主要原因：公司在三板挂牌前后人员岗位相对增加，福利及社保相对增加； 中介审计费及辅导费增加；研发费用，政府项目服务费增加；知识提升培训费投入增加。 5.销售费用较上年增加的主要原因：随着营业收入增加，一方面销售人员增加，出访客户谈单接单交 通费用增加，另一方面运输费增加。 6.财务费用较上年减少的主要原因：银行存款增加，利息收入相应增加。2016 年 1 月投入 828 万“创 富 7 天滚动理财 B”东莞农商行的理财产品。 7.营业利润较上年增加的主要原因：销售额提高，单位产品分摊的固定费用下降；改善生产管理，提 高了生产效率，降低了费用，所以营业利润增长；合并了同一控制下子公司昆山和重庆营业利润。 8.营业外收入较上年增加的主要原因：本期收到政府补助 592,000 元。 9.营业外支出较上年增加的主要原因：自查补税补交了 14 年所得税的滞纳金。 10.净利润较上年增加的主要原因：销售额增长，费用增加幅度低于收入增长幅度，营业利润增长； 加上营业外收入增加，所得税费用有高薪优惠而降低；合并了同一控制下子公司昆山和重庆净利润。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 101,851,450.22 74,785,438.63 64,646,576.73 49,741,272.51 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 15 其他业务收入 - - - - 合计 101,851,450.22 74,785,438.63 64,646,576.73 49,741,272.51 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 配件销售收入 46,086,682.62 45.25% 47,158,300.04 72.95% 智能装备销售收入 41,004,584.59 40.26% 17,488,276.69 27.05% 自动化集成应用配套服 务 14,760,183.01 14.49% - - 收入构成变动的原因： 与上期相比，本期产品类别稍有调整： 公司 2016 年新增自动化集成应用配套服务类别。 智能装备产品自动化程度较高，致力于为客户提供整厂智能规划解决方案。公司总部以智能装备研发 销售为主，为客户提供售前，售中，售后为一体的销售服务。智能装备售后服务为服务程度较高、技术支 援力度较强的配套服务，上期未细分，将此类收入划入配件收入中。公司为更好的管理该部分业务，提高 产品附加值，增加产品竞争力，公司就此类产品收入类别在区分上做了相应的调整，将其划分为自动化集 成应用配套服务。汇兴智造总部及昆山子公司重点打造智能装备销售及自动化集成应用配套服务。重庆子 公司仅限于配件销售。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -10,003,231.72 -4,955,799.21 投资活动产生的现金流量净额 -6,917,183.78 -2,469,529.31 筹资活动产生的现金流量净额 15,863,599.87 12,740,000.00 现金流量分析： 1. 经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因：1）11 月、12 月销售增加，公司为了备货，采购 金额增加；公司销售收入增加，货款回款慢，应收货款增加； 2. 投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因：1）收购了昆山和重庆子公司股权。2）购建固定 资产等。 3.筹资活动产生的现金流量净额增加的原因：1）引进三位非法人股东（东莞仁中取利，东莞义内生 财和东莞春暖花开）筹资 1280 万 ；2）银行借款 400 万,用于公司日常经营发展或对外投资用流动资金周 转。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广东恒洁卫浴有限公司 5,217,263.00 6.16% 否 2 珠海格力电器股份有限公司 3,127,472.97 3.69% 否 3 杜拉维特（中国）洁具有限公司 2,730,000.00 3.22% 否 4 东莞市鸿锐自动化设备有限公司 2,617,223.19 3.09% 否 5 长沙格力暖通制冷设备有限公司 2,580,775.33 3.05% 否 合计 13545464.49 19.21% - （5）主要供应商情况 单位：元 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 16 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 清远市兴成铝业有限公司 11,156,533.18 16.72% 否 2 佛山市乾阳铝业有限公司 5,579,441.43 8.36% 否 3 深圳市高健盛科技有限公司 2,184,251.05 3.27% 否 4 常熟市诚谊不锈钢链条有限公司 2,165,380.47 3.24% 否 5 东莞伍德传动有限公司 2,062,947.88 3.09% 否 合计 21148556.01 34.68% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,806,882.27 1,972,200.00 研发投入占营业收入的比例 4.72% 3.05% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 26 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 2016 年，公司组织技术研发人员开展了多项研发活动。公司组织研发了多个内部立项项目，项目科 研人员超过 40 人，科研经费超过 400 万。 通过研发，解决了公司及行业关键技术难题，对现有技术进行改进，研发出新产品，提高企业的自 主创新能力，形成了一系列核心技术。 公司及时对研发成果申请专利，形成了自主知识产权，提高了产品知识产权附加值，提高产品的市 场竞争力，带来了显著的经济效益，促进了公司的成长。 研发活动的主体是研发人员，通过研发活动，增强了研发人员对先进技术的消化吸收能力和自主创 新能力，进而促进公司的成长。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 6,618,166.16 -8.40% 8.80% 7,224,981.79 278.21% 12.96% -4.16% 应收账款 25,430,903.85 94.01% 33.82% 13,107,806.33 55.32% 23.51% 10.31% 存货 26,972,550.50 32.82% 35.86% 20,306,920.02 20.40% 36.42% -0.56% 长 期 股 权 投 资 - - - - - - - 固定资产 8,895,163.18 12.67% 11.83% 7,894,722.16 21.18% 14.16% -2.33% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 1,850,000.00 100.00% 2.46% - - - 2.46% 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 17 长期借款 1,280,000.00 100.00% 1.70% - - - 1.70% 资产总计 75,205,984.51 34.89% - 55,754,513.25 49.93% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金减少：因 11 月、12 月销售增加，采购金额需要加大，付款增加； 2.应收账款增加：2016 年公司营业收入增加，应收账款增加； 3.存货增加：销售增加，库存相应增加。 4.固定资产增加：购买了固定资产 2,113,519.52 元。 5. 短期借款增加：用于公司日常经营发展或对外投资用流动资金周转。 6. 长期借款：用于公司日常经营发展或对外投资用流动资金周转。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司于 2016 年 1 月合并：重庆汇利兴工业自动化设备有限公司和昆山市汇利兴工业配件有限公司。 重庆汇利兴报告期被合并的收入 19,909,695.33 元，合并的净利润为 1,006,547.58 元。昆山汇利兴报 告期被合并的收入 10,334,626.61 元，合并的净利润为 723,904.77 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 1 月因三个非法人股东投入 1280 万其中入股本 452 万，828 万入资本公积。 因资金充沛， 于 1 月底把 828 万资金转入东莞农商行“创富 7 天滚动理财 B”保本型理财产品中。 （三） 外部环境的分析 1、制造业作为国之重器，国家对智能制造业的支持力度前所未有，行业政策密集发布。 各级政府近两年来对智能制造业的支持政策主要如下： 政策一：《智能制造发展规划(2016-2020 年)》：提出推进中国智能制造实施“两步走”战略和重 点十大任务。其中，到 2020 年，智能制造发展基础和支撑能力明显增强，传统制造业重点领域基本实 现数字化制造，有条件、有基础的重点产业智能转型取得明显进展；到 2025 年，智能制造支撑体系基 本建立，重点产业初步实现智能转型。 政策二：《广东省智能制造发展规划（2015-2025）》：提出到 2025 年，广东省制造业综合实力、 可持续发展能力显著增强，在全球产业链、价值链中的地位明显提升，全省建成全国智能制造发展示范 引领区和具有国际竞争力的智能制造产业集聚区。 政策三：《“东莞制造 2025”规划》：提出到 2025 年，将东莞建成全球有影响力的以新一代信息 技术产业和智能制造装备产业为特色的先进制造业基地，为实现《中国制造 2025》提出的建设制造强国 的宏伟目标做出重要贡献。让“东莞制造”成为“中国制造”的卓越品牌。 政策四：东莞市政府 2017 年 1 号文《关于实施重点企业规模与效益倍增计划 全面提升产业集约发 展水平的意见》：提出将对入选为“倍增计划”的 200 家试点企业进行重点培育，支持企业通过科技创 新、发展总部经济、推进兼并重组、加强产业链整合、强化资本运作等要素提升综合竞争力，力争用 3-5 年时间，推动试点企业主营业务收入和主营业务利润增长一倍以上。 政策五：东莞市政府 2017 年 1 号文配套政策《强化新要素配置打造智能制造全生态链工作方案》： 提出通过打造智能制造全生态链，系统提升资源配置供给水平，着力构建新型制造体系，培育经济增长 新动能，打造产业竞争新优势，推动东莞制造业在更高起点上实现更高水平发展。 2、行业市场增速迅猛，智能制造业迎来蓬勃发展的春天。 随着信息技术与先进制造技术的高速发展，我国已经逐步形成智能制造装备产业体系。根据国家战 略规划，我国智能化装备未来将实现两个目标：一是到 2015 年，产业规模快速增长，收入超过 10,000 亿元，年均增长率超过 25%，工业增加值率达到 35%，智能制造装备满足国民经济重点领域需求；二是 到 2020 年，将我国智能制造装备产业培育成为具有国际竞争力的先导产业，建立完善的智能制造装备 产业体系，产业销售收入超过 30,000 亿元，实现装备的智能化及制造过程的自动化。制造业自动化应 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 18 用在政策上受到支持，未来市场前景广阔。近年来，我国工业自动化装备行业发展迅猛。根据《中国自 动化市场白皮书》（2016 年版）资料显示，我国自动化市场规模自 2004 年至 2015 年，已从 652 亿元人 民币增长至 1390 亿元人民币，年平均增长率达到 8.42%。随着企业用工成本的进一步提升，智能制造行 业将得到进一步的发展。自动化产品结构将进一步优化，自动化服务市场将更细化、更专业。 3、公司入选东莞市“倍增计划”200 家试点企业之一，政策红利助推公司快速发展。 东莞市政府“倍增计划”作为东莞市政府 2017 年的 1 号文，被业界人士普遍认为是东莞有史以来 对制造业支持力度最大的政策。根据相关政策，试点企业将在未来 3—5 年可优先享受人才、土地、资 金等多项支持政策，有利于保障企业快速成长。政府将主要通过以下途径，对试点企业进行重点培育： 一是通过创新要素供给，实现精准扶持；二是通过产业要素供给，提升企业的核心竞争力；三是通过创 新土地要素供给，提高企业资源产出效益；四是通过资本要素供给，扩容东莞上市板块；通过创新人才 要素供给，夯实企业高端发展的根基。力争用 3-5 年时间，推动试点企业主营业务收入和主营业务利润 增长一倍以上。 4、影响行业发展的有利和不利因素 有利因素：一是产业政策支持力度大，特别是各级政府提出的多项产业政策对提升工业机器人行业 的市场竞争力，推动其对外经济技术合作、扩大市场开发力度，推动产业结构优化升级起到了重要作用。 二是先进制造模式带来的产业变革，特别是以工业机器人为代表的高新技术与现代制造技术相融合，为 传统的装备制造等相关行业的生产方式带来了革命性的产业变革。这种变革代表着人类科技进步的发展 方向，具有逐步深入和可持续性，促进了本行业发展。三是自动化市场稳定增长，特别是随着劳动力短 缺和人力成本的急剧上升，劳动力密集制造模式在中国已难以持续。在这种背景下，我国工业领域各行 业基本都开始进入了人工替代阶段。 不利因素：一是自主创新能力有待提高，制约了智能设备制造企业自主创新能力以及产品配套能力 的提高。二是配套能力不强。由于我国精密制造技术相对落后、整体配套能力不强，制约了本行业的快 速发展。三是规模小、抗风险能力弱。目前国内大多数企业在本行业中的市场占有率较低，与国际大型 企业相比竞争能力不强，承接大项目能力以及抗风险能力相对薄弱。 （四） 竞争优势分析 1、技术优势 公司制定了完善的研发制度，构建了完备的研发体系，建立了一支超过 20 人的技术研发团队。公 司是业内为数不多通过国家高新技术企业认定的企业，在业内较早开展产学研合作，在行业内率先建立 广东省院士专家企业工作站、东莞市院士专家企业工作站，聘请中国工程院院士孙玉担任首席技术顾问， 参与《机械安全·安全设计与精益制造指南》、《智慧车间·通用技术要求》等 2 项国家标准起草，申 请发明专利 14 项、实用新型专利 37 项。 报告期内，公司的研发费用同比 2015 年大幅增长 143.74%，其中，与智慧车间、数字化工厂、工业 控制云平台、应用机器人等相关的研发费用占比超过 70%。同时，公司建有业内首家工业 4.0 智能装备 体验馆，占地面积超过 1500 平方米，是东莞多年来积极探索智能装备创新发展路径的生动缩影，是我 国智能制造行业科技工作者应用和感受工业 4.0 内涵的互动平台，对推动智能制造行业的创新发展起到 积极作用。 此外，为了进一步提升公司在业内技术研发的领先地位，公司与企业院士工作站、科技特派员、第 三方院校等单位合作，筹划成立汇兴智软和汇兴智研两大平台，加强公司在信息软件系统方面的研发、 应用和推广，增强公司整厂自动化系统解决方案的设计、组织、执行与服务能力。 2、产品优势 公司的产品主要分为智能自动化装备与精密工业自动化配件两大类。公司根据客户需求，想客户之 所想，想客户之未想，为客户提供最优的自动化生产线设备、机器人研发智造、全自动组装线、自动化 流水线等整厂自动化系统解决方案。此外，公司常备库存拥有海量配件产品超过 3000 种，拥有国内配 件行业较为齐全的自动化装备配件产品系列，特别是工业铝型材品种丰富，滚筒、精益管、工装板等质 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 19 量稳定，能很好满足客户配件产品一站式采购的需求。同时，公司是业内首家获得国家 4A 标准化良好 行为企业，是行业内少数引进并同时获得 ISO9001、SGS、欧盟 CE、德国莱茵等多项质量管理体系认证 的企业，品质符合国际标准。 报告期内，公司整厂自动化系统解决方案销售收入同比实现倍增，特别是在家用电器、卫浴陶瓷、 新能源、汽车零部件、LED、家具厨具、物流输送、精密电子电器、医药食品、包装印刷等众多细分领 域，公司拥有较大的市场占有率。报告期内，公司整厂自动化系统解决方案销售收入与精密工业自动化 配件销售收入之间的比例由报告期之前的 3:7 大致调整为 6:4。信息软件系统的打造作为公司整厂自动 化系统解决方案最为关键的一环，在相关订单中，涉及到信息软件系统的订单占比超过 60%。未来，随 着公司产品、业务及市场推广战略的重心进一步向整厂自动化系统解决方案倾斜，公司为客户提供的整 厂自动化系统解决方案的能力将会大幅提升，销售收入也会大幅增长。 3、渠道优势 公司坚持以市场为导向，通过设立子公司、分公司、销售办事处、展会营销、电话营销、网络营销、 社交营销等多种市场营销方式，国内市场与海外市场齐头并进，深耕老客户，大力拓展新行业、新市场、 新客户。报告期内，公司拥有汇兴智造、东莞分公司、昆山子公司等三大智能装备制造基地，在东莞、 昆山、重庆、厦门、武汉、宁波设有营销子（分）公司，在深圳、顺德、成都、苏州、福州、合肥等地 区设有销售办事处，是业内分子公司最多、营销渠道最全，基本实现“一小时客户响应”服务，为全球 50 多个国家和地区的客户提供整厂自动化系统解决方案及精密工业自动化配件一站式采购服务。公司借 助“互联网+汇兴智造”进行全网营销，“自动化设备”、“流水线”、“生产线”、“工装板”、“精 益管”等多项产品关键词位居搜索引擎排名前列。据不完全统计，公司展会成交率达 30%、网络询盘成 交率达 50%、电话询盘成交率达 60%、上门询盘成交率达 90%。 4、客户群优势 公司是国家质量服务信誉 3A 级企业，通过确立并实施“高端产品、高端品质、高端客户”的品牌 战略，国内市场与海外市场齐头并进，先后与包括世界 500 强在内的通用电气、松下电器、三洋电机、 三星电子、格力电器、美的集团、创维集团、海尔集团、海信集团、万和电器、步步高电子、欧珀通信、 海格通信、中航光电、劲胜精密、长盈精密、埃夫特智能、乐华陶瓷、箭牌卫浴、恒洁卫浴等知名企业 开展合作，整体销售额逐年以 30%-40%的增速攀升。未来，随着高端客户群以及由其衍生出来的优质的 转介绍客户群以及潜在客户群，随着整厂自动化系统解决方案在海外市场的日渐成熟，这些将成为公司 进一步做大业绩的重要基础。 5、资源整合 公司拥有 11 年行业经验，积累了深厚的自动化产线以及精密工业自动化配件研制经验。这些经验 能够为公司在此基础上整合信息软件系统、工业机器人（如 AGV、机械手等），进而为打造整厂自动化 系统解决方案奠定坚实的基础。目前，公司通过深耕原有优势自动化产线以及精密工业自动化配件，充 分整合软件系统、工业机器人，在陶瓷卫浴、家用电器、物流输送、新能源等行业已经形成较为成熟且 可大规模复制、大范围推广的整厂自动化系统解决方案，深得客户信赖。 6、文化优势 自公司成立以来，公司一直倡导和实践“做受尊敬的好人、造受尊敬的产品、办受尊敬的企业、建 受尊敬的平台”的企业文化，努力为职员营造能够发挥自主能力、实现自我价值的环境。如今，“用情 做人、用心做事”的企业理念已融入企业实际经营生产活动中去，成为公司行为习惯的一种符号。展望 未来，公司将进一步坚定战略意志，结合上下游产业链的发展趋势，致力于实现智能生产线、智能包装 线、智能仓储、智能机器人、锁螺丝机、点胶机等的集成，为社会经济发展贡献应有的力量。 7、地域优势 公司位于有着世界制造业名城之称的东莞。东莞是中国改革开放的前沿阵地，制造业实力雄厚，产 业体系齐全，是全球最大的制造业基地之一，制造业总产值占规模以上工业总产值的 90%以上，形成以 电子信息、电气机械、纺织服装、家具、玩具、造纸及纸制品业、食品饮料、化工等八大产业为支柱的 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 20 现代化工业体系，特别是电子信息、电气机械这些行业发展尤为突出，较好地满足了公司所处行业的上 下游行业企业的需求，公司可以通过依靠本地区强大的产业链优势，确保公司建立起有竞争力的供应链 管理体系、成本控制体系、销售体系、售后体系，满足市场需求。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品、服务以及公司所处行业的经营环境未发生重大变化，未出现重 大不利因素影响。公司新开发了锂电池、新能源、物流输送、精密电子电器等行业客户，继续深耕家电、 卫浴等行业客户，公司的行业地位持续提升。同时，公司建立较为规范的内部控制，完善的成本控制机 制，保障了公司净利润的持续增长，拥有良好的持续经营能力，不存在影响公司持续经营能力的重大不 利风险。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，公司不定期组织各种社会公益活动，积极履行企业的社会责任。比如：定期每季度到杨 屋社区慰问老人；积极参与兴国县助学教育基金活动，帮助贫困学子接受教育；在端午节、中秋节、重 阳节、感恩节、春节、元宵节等重大节假日为员工家属送上慰问和礼物。 （七） 自愿披露 2016 年度，对公司来说，既是成绩显著的一年，更是有着里程碑意义的一年。这一年，在外部宏观 经济形势充满不确定性的大背景下，公司管理层在全面分析和研究国家宏观经济趋势、行业发展趋势的 基础上，依托公司董事会制定的发展战略，公司上下紧密围绕“科技发展、创新发展、优质发展”的工 作主题开展各项工作，在全体员工的勤奋拼搏、广大合作伙伴以及社会各界朋友的大力支持下，顺利完 成了股份制改造，成功实现了挂牌新三板的目标，是公司发展历程上具有里程碑意义的大事；销售额首 次突破 1 亿元，迈入了“亿元级”企业行列，取得了历史性的进步；聘请了中国工程院院士孙玉担任首 席技术顾问，大大加快了智能装备智能化、信息化、与集成化的深度融合；争分夺秒提前完成了工业 4.0 智能装备体验馆建设工作，一个集智能装备智能化、信息化、集成化与一体的系统展示智能装备制造成 果的大型体验馆拔地而起；成功举办广东省智能制造行业科技工作者院士论坛，以及以“新起点、心服 务、新跨越”为主题的工业 4.0 智能装备体验馆落成暨新三板挂牌上市庆典系列活动，内聚人心，外树 形象，获得大家的一致好评；持续优化和完善企业内部控制，管理素质和管理水平得到有效提升；并先 后获得了“东莞市十大成长性企业”、“东莞市优秀企业”、“东莞市十大品质管理企业”等荣誉。以 上这些辛勤拼搏换来的经营成果，保证了公司持续、稳定的发展。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 制造业作为国之重器，近两年来，国家及各级政府对智能制造业的支持力度前所未有，行业政策密集 发布。 从国家层面看，国家出台了《智能制造发展规划(2016-2020 年)》，提出推进中国智能制造实施“两 步走”战略和重点十大任务。其中，到 2020 年，智能制造发展基础和支撑能力明显增强，传统制造业重 点领域基本实现数字化制造，有条件、有基础的重点产业智能转型取得明显进展；到 2025 年，智能制造 支撑体系基本建立，重点产业初步实现智能转型。 从地方层面看，广东省出台了《广东省智能制造发展规划（2015-2025）》，提出到 2025 年，广东省 制造业综合实力、可持续发展能力显著增强，在全球产业链、价值链中的地位明显提升，全省建成全国智 能制造发展示范引领区和具有国际竞争力的智能制造产业集聚区。东莞市出台了《“东莞制造 2025”规 划》：提出到 2025 年，将东莞建成全球有影响力的以新一代信息技术产业和智能制造装备产业为特色的 先进制造业基地，为实现《中国制造 2025》提出的建设制造强国的宏伟目标做出重要贡献。让“东莞制 造”成为“中国制造”的卓越品牌。 特别是，东莞市出台的《关于实施重点企业规模与效益倍增计划 全面提升产业集约发展水平的意见》 以及《强化新要素配置 打造智能制造全生态链工作方案》，提出将对入选为“倍增计划”的 200 家试点 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 21 企业进行重点培育，支持企业通过科技创新、发展总部经济、推进兼并重组、加强产业链整合、强化资本 运作等要素提升综合竞争力，力争用 3-5 年时间，推动试点企业主营业务收入和主营业务利润增长一倍以 上。 上述政策红利，对公司发展是极大的利好，将进一步助推公司快速发展。 （二） 公司发展战略 公司通过对国家及各级政府出台的智能制造支持政策、市场环境变化因素、行业发展趋势以及公司自 身经营管理的实际情况进行了深入研究，进一步清晰了智能装备制造行业在未来发展新趋势和新动力的研 判。面对行业以及市场环境的新趋势，公司认为，未来的市场一定是软（软件）硬（硬件）结合的市场， 特别突出软（软件）的部分。为此，公司将继续坚持“做受尊敬的好人、造受尊敬的产品、办受尊敬的企 业、建受尊敬的平台”的企业使命，发扬“用情做人、用心做事”的企业精神，深入贯彻“随‘机’应变， 顺其‘智’然”的品牌理念，精准聚焦于国内领先的整厂自动化系统解决方案提供商的战略定位，全面提 升硬件自动化、软件信息化、系统集成化的研发和创新水平，打造智能制造全产业链产品（智能产线、智 能装备、系统软件、营销服务），用最具性价比的智能制造整体解决方案帮助更多工厂解决生产制造的痛 点，为中国智造的崛起增添新动能，贡献新力量。 （三） 经营计划或目标 2017 年是国家实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年。在 2017 年，公 司紧密围绕将汇兴智造打造成中国领先的整厂自动化系统解决方案提供商的战略目标，牢牢把握“开源节 流、深化创新”的工作基调，奋力抓好软件系统研发、智慧车间深化、外部投资者引进、高质量客户群拓 展、生产场地扩大、内部管理优化等六项重点工作，努力实现销售额超 2 亿元、利润超 2000 万元的奋斗 目标。 1、软件系统研发：加强系统软件的研发力度，深化公司在信息软件系统方面的发展，确保公司的软 件系统研发及应用在家用电器、陶瓷卫浴、物流输送、新能源等细分领域走在行业前列。 2、智慧车间深化：加强与广东广联电子科技有限公司的合作深度，基本完成智慧车间项目的研发工 作，确保公司在智慧车间及其整厂自动化体系取得明显成效。 3、外部投资者引进：积极对接资本市场，2017 年度拟引进 2000 万元外部资本，为公司扩大发展保 证充足的资金。 4、高质量客户群拓展：在深耕传统行业市场的基础上，积极拓展新行业、新区域、新产品，确保年 销售收入 1000 万元以上的超大客户 3 个，年销售收入 500 万元以上的大客户 10 个，保证公司 2 亿元的销 售目标的实现。 5、生产场地扩大：在整合、高效利用现有生产场地的同时，充分借助公司入选东莞市“倍增计划” 试点企业的政策红利，争取 50 亩土地以打造智慧工厂，扩大生产规模，保障客户交期。 6、内部管理优化：以企业文化、内控规范为抓手，继续强化公司内部控制管理，重点督导执行财务 制度、人力资源及薪酬考核制度、员工培训制度、生产管理制度、品质控制制度、合同管理制度、科技研 发制度等，打造出综合素质好、专业水平高的四支团队（管理团队、技术团队、营销团队、供应链团队）。 以上所述 2017 年公司经营计划及目标并不构成对投资者的业绩承诺，能否实现取决于市场状况的变 化、经营策略的可行性、经营团队执行力等多种因素的影响，存在着一定的不确定性，请投资者注意风险 （四） 不确定性因素 目前，公司的生产场地已经基本满负荷，随着 2017 年订单的增长，势必要求公司扩大场地规模。如 果公司的场地规模无法及时扩大，有可能会对公司业绩产生一定影响。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、税收优惠风险。 公司持有广东省科学技术厅、广东省财政厅和广东省国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》， 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 22 证书编号：GR201544001065。证书有效期：从 2015 年 10 月 10 日至 2018 年 10 月 9 日。公司的高新技术 企业证书在 2018 年 10 月 9 日到期，若公司不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取 消。同时，未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司业绩产生一定影响。 应对措施：公司将继续加大新技术、新产品的研发力度，加强技术人员培训，保证技术处于国内领先 地位，提高公司盈利能力，降低技术升级风险对公司的影响。 2、市场竞争风险。 由于历史原因，该行业内竞争企业之间的市场分化比较明显。行业内一些知名跨国公司如意大利柯马 股份有限公司、瑞典 ABB 公司等自动化装备巨头已经凭借雄厚技术、资本优势和市场先入优势已经基本占 据了我国自动化装备市场约 70%的市场份额。公司虽然通过不断的技术积累、研发投入和市场拓展在该行 业内占有了一席之地，特别是在家电行业、陶瓷卫浴行业中比较具有竞争力，但是受限于我国国内自动化 装备整体技术含量水平偏低，公司在承接复杂的大规模项目的技术研发能力、资产规模及产品性能稳定性 方面等与国际知名企业相比让更有较大差距，从而使公司面临一定的市场竞争风险。 应对措施：公司将继续加大新产品、新技术、新行业、新市场、新渠道以及市场推广的投入力度，在 国内和国外增设子公司或销售办事处，及时升级公司的销售政策，鼓励全员营销，进一步开拓更大的市场 份额。 3、流动性不足的风险。 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日,应收账款账面价值分别为 25,430,903.85 元、13,107,806.33 元、存货账面价值分别为 26,972,550.5 元、20,306,920.02 元，应收账款及存货账面价值合计为 52,403,454.35 元、33,414,726.35 元、占流动资产的比例分别为 80.68%、70.03%、占总资产的比例分别 为 69.68%、59.93%、报告期内，公司应收账款和存货占流动资产和总资产比例较大，如果公司资产营运 状况受宏观经济下行等不可抗力因素影响使得公司订单减少或客户回款速度变慢，将可能引发流动性不足 的风险。 应对措施：公司将加强应收款的催收和回款工作，同时不断完善客户信用管理体系，针对不同客户的 信用度规范放款标准和审批程序。 4、办公场地及厂房的权属瑕疵风险。 公司承租的厂房、办公楼、宿舍楼、保安室等建筑物是租用东莞市大岭山镇杨屋第六股份经济合作社 所有之位于东莞市大岭山镇杨屋村委会第六经济合作社土名“七星岭”的土地（集体用地），尚未取得房 屋所有权，在权属上存法律瑕疵，公司与杨屋村委签属的《租赁合同》仍存在被确认无效的法律风险，公 司的办公场地存在搬迁风险，可能会对公司生产经营造成不利影响。 应对措施：公司于 2017 年入选东莞市“倍增计划”试点企业，将优先享受政府在土地资源等方面的 政策扶持，将加紧与政府相关部门沟通，争取无产权瑕疵的国土用地。 5、技术替代风险。 公司处于先进制造业领域内的工业机器人与自动化成套装备子行业，属于技术密集型行业，工业自动 化设备及各类移动机器人（AGV）作为高新技术产品，依托于计算机编程数控、机械设计、电气设计等多 学科的发展，这些学科知识的升级和不断进化的市场需求将不断促进工业自动化设备更新换代和升级，需 要企业对所提供的产品拥有完全独立的自主知识产权，准确把握产业发展趋势，掌握产业发展的先进和超 前技术，不断优化产品提高竞争力。因技术更新速度越快，新产品生命周期越短，如果公司对行业技术进 步和市场需求变化不够敏感，公司未能适应市场需求的变化及时调整产品结构和经营策略，将存在现有技 术被替代的风险。 应对措施：公司将继续加大新技术、新产品的研发力度，加强技术人员培训，保证技术处于国内领先 地位，提高公司盈利能力，降低技术升级风险对公司的影响。 6、规模经济风险。 公司在工业机器人与自动化成套装备子行业中处于中小规模水平，在系统的报价和集成服务方面具有 相对优势，在系统生产安装的先进性和运行的稳定性方面处于相对劣势的地位。企业发展受规模不经济限 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 23 制，一些项目整体造价较高、对技术水平要求、系统运行稳定性和精密性要求较高的项目往往被行业内规 模较大的竞争对手承接。目前，中国制造业技术更新换代和去人力化趋势加快，国外从事工业机器人与自 动化成套装备的专业厂商通过各种方式与国内企业进行竞争，以上因素对公司经营规模的扩大将会产生一 定的影响。 应对措施：公司将继续整厂自动化系统集成的研发和实施力度，围绕公司的优势行业和高端客户开展 业务，同时加强技术更新，保证技术处于国内领先地位，做大企业规模。 7、公司治理风险。 公司于 2016 年 5 月 27 日整体变更为股份公司，由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相 关制度的理解和执行尚需要一定过程，短期内公司治理存在一定的不规范风险。股份公司成立后制定了新 的《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作条例》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制 度》等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，公司治理将趋于 规范。 应对措施：公司将严格按照《公司法》等相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，不断完善公 司内部控制体系，确保公司运作更规范。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 出具了标准无保留意见的审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 钟辉、辛曼玉 中国银行贷款提供担 保 5,500,000.00 是 钟辉、辛曼玉 建设银行贷款提供担 保 2,000,000.00 是 总计 - 7,500,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016 年 4 月 11 日公司与中国银行东莞市分行签定[流动资金借款合同]人民币贰佰万元整。由公司实 际控制人钟辉和其配偶辛曼玉签定“最高额保证合同”：本合同所担保债权之最高本金为人民币伍佰伍拾 万正。 2016 年 9 月 28 号公司与中国建设银行东莞市分行签定[人民币流动资金贷款合同]人民币贰佰万元 正。由公司实际控制人钟辉和其配偶辛曼玉签定“保证合同（自然人版）”：本合同所担保债权之最高本 金为人民币贰佰万正。 以上偶发性关联交易仅为公司贷款连带责任保证，仅是一般保证。对公司生产经营没有影响。 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 1 月，汇利兴有限全体股东作出股东会决议：同意公司以 108,847.00 元的价格受让胡伟路所 持有的重庆市汇利兴 5%的股权共计 5 万出资额；同意公司以 2,068,101.00 元的价格受让钟双燕所持有的 重庆市汇利兴 95%的股权共计 95 万出资额。 2016 年 1 月，汇利兴有限全体股东作出股东会决议：同意公司以 476,400.00 元的价格受让钟辉所持 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 25 有的昆山市汇利兴 40%的股权共计 20 万出资额；同意公司以 714,600 元的价格受让钟世鑫所持有的昆山 市汇利兴 60%的股权共计 30 万出资额。 （三） 承诺事项的履行情况 公司在《公开转让说明书》里承诺积极配合办理公司办公场所的土地使用权证及地上建筑物的权属证 明；公司实际控制人钟辉出具承诺：公司因前述建筑物被拆迁或者强制拆除而被迫搬迁，则等额补偿公司 因而遭受到的损失。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 定期存单 《最高额质押 合同》 450,000.00 0.59% 2016 年 4 月 11 日，本公司 与中国银行东莞分行签订 《最高额质押合同》（合同 编号： ZXQZY476790120160141） ，将其拥有在中国银行东莞 大岭山支行存放的人民币 定期存单 45 万元质押给中 国银行东莞分行，用于担保 中国银行东莞分行自 2016 年 4 月 11 日至 2026 年 12 月 31 日止与本公司办理约 定的各类业务形成的债权。 总计 450,000.00 0.59% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控 制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 18,000,000 100.00% 4,520,000 22,520,000 100.00% 其中：控股股东、实际控 制人 13,490,000 74.94% - 13,490,000 59.90% 董事、监事、高管 2,700,000 15.00% - 2,700,000 11.99% 核心员工 - - - - - 总股本 18,000,000 - 4,520,000 22,520,000 - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 26 普通股股东人数 7 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 钟辉 13,490,000 - 13,490,000 59.90% 13,490,000 - 2 钟世鑫 2,700,000 - 2,700,000 11.99% 2,700,000 - 3 钟双燕 1,450,000 - 1,450,000 6.44% 1,450,000 - 4 辛维 360,000 - 360,000 1.60% 360,000 - 5 东莞义内生财 - 1,920,000 1,920,000 8.53% 1,920,000 - 6 东莞仁中取利 - 1,600,000 1,600,000 7.10% 1,600,000 - 7 东莞春暖花开 - 1,000,000 1,000,000 4.44% 1,000,000 - 合计 18,000,000 4,520,000 22,520,000 100.00% 22,520,000 0 前十名股东间相互关系说明： 钟世鑫：自然人股东、与实际控制人钟辉兄弟关系；钟双燕：自然人股东、与实际控制人钟辉兄妹关系； 辛维：自然人股东、与实际控制人钟辉岳父关系； 东莞义内生财：非法人股东；东莞仁中取利：非法 人股东；东莞春暖花开非法人股东。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 钟辉先生，1975 年 9 月 12 日出生,中国国籍，无境外永久居留权。2014 年 7 月 1 日毕业于中国地质 大学网络教育工商企业管理专业，大专学历。先后就读清华大学 EMBA，中山大学 EMBA、华南理工大学 EMBA。 职业经历：1993 年 10 月至 1995 年 3 月就职于东莞市大岭山永盛玩具厂，担任仓管员；1995 年 4 月至 1996 年 2 月就职于东莞塘厦莆心湖弘瀚塑胶泡棉厂，担任车间主任；1996 年 3 月至 1996 年 4 月，待业：1996 年 5 月至 1997 年 8 月就职于中山骏景玩具制 品有限公司，历任拉长、ISO 专员；1997 年 9 月至 2000 年 5 月在东莞长安咸西陆展机械设备制造厂，历任采购主管、业务经理；2000 年 4 月至 2004 年 3 月自由职 业；2004 年 4 月至 2006 年 11 月设立经营东莞市长安汇利兴电子设备配件经营部（已于 2011 年 11 月注 销），担任经理；2006 年 12 月至 2016 年 5 月设立汇利兴有限并担任执行董事兼总经理；2008 年 12 月 设立东莞市昭阳物流输送科技有限公司，至 2016 年 1 月历任执行董事兼经理、监事职务；2014 年 11 月 至今，就职于广东一网天下电子商务有公司，担任监事；2016 年 5 月，任汇兴智造董事长、总经理，任 期三年。 （二） 实际控制人情况 钟辉现持有公司 59.9%的股份，为公司的控股股东，现担任公司的董事长、 总经理、法定代表人， 钟辉通过其持有股份数量及所任职位对公司财务、人事、 经营决策等产生重大影响，为公司的实际控制 人。 钟辉的个人情况详见本节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”部分。 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 27 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国人民银行 2,000,000.00 0.59% 2016/4/1 否 银行贷款 中国建设银行 2,000,000.00 0.59% 2016/9/28 否 合计 4,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 钟辉 董事长兼总经理 男 42 大专 3 年 是 钟世鑫 董事 男 38 高中 3 年 是 胡伟路 董事 男 33 高中 3 年 是 李福 生 董事 男 41 高中 3 年 是 邓高全 董事 男 38 大专 3 年 是 吕常垣 监事会主席 男 43 大专 3 年 是 钟建辉 监事 男 40 高中 3 年 是 彭大海 监事 男 31 高中 3 年 是 黄艳 财务总监兼董事 会秘书 女 39 中专 3 年 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司现任董事中，公司董事长兼总经理钟辉是董事钟世鑫的哥哥；公司董事胡伟路是董事长兼总经理 钟辉及公司董事钟世鑫的妹夫。除前述情形外，董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属或其他关联关 系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 钟辉 董事长兼总经理 13,490,000 - 13,490,000 55.90% - 钟世鑫 董事 2,700,000 - 2,700,000 11.99% - 合计 16,190,000 0 16,190,000 71.89% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 钟辉 新任 董事长兼总经理 股份公司成立选举 黄艳 新任 财务总监兼董事会秘书 股份公司成立选举 钟世鑫 新任 董事 股份公司成立选举 胡伟路 新任 董事 股份公司成立选举 李福生 新任 董事 股份公司成立选举 邓高全 新任 董事 股份公司成立选举 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 29 吕常垣 新任 监事会主席 股份公司成立选举 钟建辉 新任 监事 股份公司成立选举 彭大海 新任 监事 股份公司成立选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 钟辉先生，1975 年 9 月 12 日出生,中国国籍，无境外永久居留权。2014 年 7 月 1 日毕业于中国地质 大学网络教育工商企业管理专业，大专学历。先后就读清华大学 EMBA，中山大学 EMBA、华南理工大学 EMBA。 职业经历：1993 年 10 月至 1995 年 3 月就职于东莞市大岭山永盛玩具厂，担任仓管员；1995 年 4 月至 1996 年 2 月就职于东莞塘厦莆心湖弘瀚塑胶泡棉厂，担任车间主任；1996 年 3 月至 1996 年 4 月，待业：1996 年 5 月至 1997 年 8 月就职于中山骏景玩具制 品有限公司，历任拉长、ISO 专员；1997 年 9 月至 2000 年 5 月在东莞长安咸西陆展机械设备制造厂，历任采购主管、业务经理；2000 年 4 月至 2004 年 3 月自由职 业；2004 年 4 月至 2006 年 11 月设立经营东莞市长安汇利兴电子设备配件经营部（已于 2011 年 11 月注 销），担任经理；2006 年 12 月至 2016 年 5 月设立汇利兴有限并担任执行董事兼总经理；2008 年 12 月 设立东莞市昭阳物流输送科技有限公司，至 2016 年 1 月历任执行董事兼经理、监事职务；2014 年 11 月 至今，就职于广东一网天下电子商务有公司，担任监事；2016 年 5 月，任汇兴智造董事长、总经理，任 期三年。 钟世鑫先生，1979 年 3 月 11 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 6 月 30 日毕业于江西 省赣州市兴国县第一中学，高中学历。职业经历：1998 年 8 月至 1999 年 10 月就职于东莞长安咸西陆展 机械设备制造厂，担任车间焊接安装工；1999 年 11 月至 2001 年 5 月就职于深圳市洪丰实业有限公司， 担任销售业务部经理；2001 年 6 月至 2004 年 6 月自由职业；2004 年 7 月至今就职昆山市汇利兴工业配件 有限公司，担任经理；2011 年 11 月至今就职于兴国县时代文化传媒有限公司，任职经理；2016 年 5 月， 担任汇兴智造董事，任期 3 年。胡伟路先生，1984 年 3 月 12 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。 2000 年 7 月毕业于江西省兴国县江背中学,高中学历。职业经历：2000 年 7 月至 2005 年 4 月就职于江 西兴国南方万年青水泥有限公司，任烧成车间一线职员；2005 年 5 月至 2005 年 6 月，自由职业；2005 年 7 月至 2006 年 11 月就职于东莞市长安汇利兴电子设备配件经营部（已于 2011 年 11 月注销），任职业务 员；2006 年 12 月至 2013 年 4 月就职于汇利兴有限，任职业务员；2012 年 5 月至 2016 年 2 月就职于重庆 玖美自动化控制设备有限公司，任职总经理；2013 年 5 月至今就职于重庆汇利兴工业自动化设备有限公 司，任职总经理；2016 年 5 月，担任汇兴智造董事，任期三年。 李福生先生，1976 年 7 月 1 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年 6 月 30 日毕业于江西省 赣州市兴国县第一中学，高中学历。职业经历：1999 年 8 月至 2000 年 10 月就职于中国远洋运输（集团） 总公司茂名船员外汇物品服务部，担任司机；2000 年 11 月至 2004 年 3 月自由职业；2004 年 4 月至 2006 年 11 月就职于东莞市长安汇利兴设备配件经营部（已于 2011 年 11 月注销），担任配件销售经理；2006 年 12 月起就职于汇利兴有限，担任配件销售经理；2014 年 11 月至 2016 年 1 月兼职于东莞市昭阳物流输 送科技有限公司，担任经理；2016 年 5 月，担任汇兴智造董事，任期三年。 邓高全先生，1979 年 01 月 10 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000 年 6 月 8 日毕业于江西 财经学院九江分院注册会计师专业，大专学历。职业经历：2000 年 7 月至 2008 年 10 月就职于东莞美食 膳食服务有限公司，担任物流课长；2008 年 11 月至 2011 年 7 月就职于东莞宝丰食品有限公司，担任物 流主管；2011 年 8 月至 2013 年 10 月就职于东莞华雪食品有限公司，担任物流经理；2013 年 11 月至 2015 年 5 月在东莞喜洋洋便利店有限公司，担任物流经理；2015 年 6 月起在汇利兴有限任职，担任公司物控 总监；2016 年 5 月，担任汇兴智造董事，任期三年。 吕常垣先生，1974 年 8 月 13 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。2014 年 7 月 1 日毕业于中国地 质大学工商企业管理专业，大专学历。职业经历：1992 年 9 月至 1993 年 9 月就职于东莞虎门南栅永孚制 衣厂，任职打烫主管；1993 年 10 月至 1997 年 3 月就职于广州市永利机电工程有限公司，任职水电安装 领班；1997 年 4 月至 2000 年 5 月在东莞长安咸西陆展机械设备制造厂，任职设备安装领班；2000 年 5 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 30 月至 2004 年 3 月自由职业；2004 年 4 月至 2006 年 11 月就职于东莞市长安汇利兴电子设备配件经营部（已 于 2011 年 11 月注销），担任销售经理；2006 年 12 月起就职于汇利兴有限，担任设备销售经理；2016 年 5 月，担任汇兴智造监事会主席，任期三年。 钟建辉先生，1977 年 12 月 08 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 6 月 30 日毕业于江西 省赣州市兴国县第一中学，高中学历。职业经历：2001 年 3 月至 2003 年 12 月就职于兴国县兴百水电站； 2004 年 1 月至 2004 年 3 月待业；2004 年 4 月至 2006 年 11 月就职于东莞市长安汇利兴电子设备配件经营 部（已于 2011 年 11 月注销），担任采购经理；2006 年 12 月起就职于汇利兴有限，担任采购经理；2011 年 3 月设立个人工商户东莞市长安汇利兴电子配件经营部（已于 2015 年 9 月注销）；2016 年 5 月，担任 汇兴智造监事，任期三年。 彭大海先生，1986 年 09 月 05 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年 06 月 30 日毕业于湖 南祁阳县第三中学，高中学历。职业经历：2006 年 03 月至 2007 年 06 月就职于东莞创益电子材料有限公 司，担任车间安装调试员；2007 年 07 月至 2007 年 12 月就职于清远市清新区创意机械设备厂，任工程设 计员；2008 年 01 月起就职于汇利兴有限，担任工程师。2016 年 5 月担任汇兴智造职工代表监事，任期三 年。 黄艳女士，1978 年 7 月 12 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年 6 月毕业于赣州地区技工 学校电脑会计专业，中专学历。职业经历：2000 年 7 月至 2001 年 10 月就职于联德电子（东莞）有限公 司，担任稽核员；2001 年 10 月至 2003 年 4 月就职于联德电子（苏州）有限公司，担任出纳；2003 年 5 月至 2006 年 8 月广州市花都区狮岭玫瑰园酒家，担任统计员兼行政；2006 年 9 月至 2006 年 11 月就职于 东莞市长安汇利兴电子设备配件经营部（已注销），担任文员；2006 年 12 月起就职于汇利兴有限，担任 行政经理兼出纳；2016 年 5 月，担任汇兴智造财务总监兼董事会秘书，任期三年。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 33 35 生产人员 108 130 财务人员 13 15 销售人员 40 44 技术人员 16 25 员工总计 210 249 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - 4 本科 16 27 专科 52 59 专科以下 142 159 员工总计 210 249 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司管理层及核心团队稳定，除了新聘职业经理人 2 名外（分别是：企业事务中心总监兼 董事长特助及智能装备研发中心总工程师），无其他人员变动。公司其他部门人员的增加主要为适应业务 规模扩张以及规范内部管理需要。公司大力加强人力资源的开发和建设工作，通过各种渠道积极吸引、培 养和稳定优秀人才和技术骨干，全方位开展人才梯队培训建设，构建综合素质好、专业水平高的人才梯队， 全力打造管理、营销、技术、生产等四支人才队伍。报告期内，公司新聘人员当中，新增硕士研究生 4 人； 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 31 工程技术、研发人员新增 8 人。2017 年至今，新增研发人员 9 人。报告期内，本科学历同比增长约 60%； 大专学历同比增长约 13%；大专及以上学历人员占比超过 30%。另一方面，公司以“用情做人、用心做事” 为选人、用人、育人、留人的核心，培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术性人才，为 员工搭建发挥才能的宽广舞台，确保公司各项业务良好运作。另一方面，公司以“忠诚团结、勤奋进取” 为选人、用人、育人、留人的基础，制定了以结果为导向，以“按劳分配、奖勤罚懒”为原则的薪酬体系 及绩效考核体系，为员工提供共同成长的广阔空间，有力地提升公司员工特别是核心人才的工作效率和工 作效益，为公司持续发展奠定坚实基础。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 5 5 13,560,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司目前拥有 5 名核心技术人员，其主要简历如下： 1、钟辉：1975 年 9 月 12 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。2014 年 7 月 1 日毕业于中国地质大 学网络教育工商企业管理专业，大专学历。先后就读清华大学 EMBA，中山大学 EMBA、华南理工大学 EMBA。 职业经历：1993 年 10 月至 1995 年 3 月就职于东莞市大岭山永盛玩具厂，担任仓管员；1995 年 4 月至 1996 年 2 月就职于东莞塘厦莆心湖弘瀚塑胶泡棉厂，担任车间主任；1996 年 3 月至 1996 年 4 月，待业：1996 年 5 月至 1997 年 8 月就职于中山骏景玩具制品有限公司，历任拉长、ISO 专员；1997 年 9 月至 2000 年 5 月在东莞长安咸西陆展机械设备制造厂，历任采购主管、业务经理；2000 年 4 月至 2004 年 3 月自由职业； 2004 年 4 月至 2006 年 11 月设立经营东莞市长安汇利兴电子设备配件经营部（已注销），担任经理；2006 年 12 月设立汇利兴有限并担任执行董事兼总经理；2008 年 12 月设立东莞市昭阳物流输送科技有限公司， 至 2016 年 1 月历任执行董事兼经理、监事职务；2014 年 11 月至今，就职于广东一网天下电子商务有公司， 担任监事；2016 年 5 月，担任公司董事长、总经理，任期三年。2016 年 5 月被确认为公司核心技术人员。 2、潘玉柏：1971 年 1 月 1 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。1993 年 7 月 1 日毕业于涟钢机械 高等院校机科机电一体化专业，大专学历。职业经历：1993 年 8 月至 1998 年 9 月就职于湖南娄底涟钢众 达有限公司，任车间设备维修技术员；1998 年 10 月至 1999 年 2 月就职于东莞正华机械制造有限公司，任 喷涂设备安装与调试员；1999 年 3 月至 2002 年 4 月就职于东莞市格林电子设备有限公司，任自动化生产 线制造安装技术员；2002 年 5 月至 2004 年 8 月就职于德国海斯机械工程有限公司驻华南办事处，任砌块 生产线售后服务工程师；2004 年 9 月至 2006 年 4 月就职于东莞市虎门钰宏机械厂，任职生产主管；2006 年 5 月至 2013 年 5 月就职于东莞市兴铧链传动机械有限公司，任自动化生产线设计工程师；2013 年 6 月 起就职于公司，任职工程部技术监管。2016 年 5 月被确认为公司核心技术人员。 3、常昕：1981 年 7 月 13 日出生，身份证号：211402198107130210，中国国籍，无境外永久居留权。 2005 年 7 月 10 日毕业于东北大学计算机科学与技术专业，本科学历，学士学位。2006 年 6 月取得计算机 助理工程师职称。职业经历：2005 年 7 月至 2007 年 9 月就职于沈阳三洋空调有限公司，担任 ERP 实施顾 问及 IT 管理课课长；2007 年 10 月至 2008 年 4 月就职于富士康科技集团，担任 BP 管理主任；2008 年 5 月 至 2013 年 8 月就职于 TNT Express CHINA-SRH，担任华南区信息沟通与服务部经理；2013 年 9 月至 2014 年 10 月就职于巴世通利（香港）国际贸易有限公司，担任总经理；2014 年 11 月起就职于公司，任职湖北 省分公司总经理；2016 年 5 月被确认为公司核心技术人员。 4、钟扬：1989 年 4 月 18 日出生，身份证号：360732198904186117，中国国籍，无境外永久居留权。 2010 年 07 月 10 日毕业于江西制造职业技术学院机电一体化专业，大专学历。职业经历：2010 年 8 月至 2011 年 4 月就职于浙江虎王数控科技有限公司，担任普工；2011 年 5 月至 2011 年 9 月就职于东莞市亚华 机械设备有限公司，担任普工；2011 年 9 月至 2011 年 10 月，待业；2011 年 11 月起就职于公司，担任工 程助理。2016 年 5 月被确认为公司核心技术人员。 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 32 5、何建劳：1970 年 8 月 4 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。1990 年 7 月 13 日毕业于陕西第 一工业学校（现改名陕西国防学院），中专学历。职业经历：1990 年 7 月至 1994 年 4 月就职于勉县海红 轴承厂，担任职务技术员，任期 4 年；1994 年 4 月至 2002 年 6 月，就职于东莞常平中辉五金塑胶厂，担 任模具机械设计工程师，任期 8 年；2002 年 6 月至 2008 年 5 月，就职于东莞加拿达机械手有限公司，担 任开发项目经理，任期 6 年；2008 年 5 月至 2011 年 4 月，就职于珠海速祥精密机械有限公司，担任项目 经理，服务客户伟创力、格力、威世茂、汇勋电器。任期 3 年；2011 年 4 月至 2014 年 2 月，就职于珠海 广浩捷精密机械有限公司，担任高级工程师，服务客户伟创力、格力、威世茂、世域、富士康。任期 3 年； 2014 年 2 月至 2016 年 3 月，就职于苏州贝芯蜂窝科技有限公司，担任项目经理，在该公司独立开发申请 11 项专利设备和衍生技术。任期 2 年；2016 年 4 月就职于公司，担任项目经理，2016 年 5 月被确认为公 司核心技术人员。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。目前，公司与江西理工大学、东莞理工学院、广东工业大 学、华南理工大学、东莞职业技术学院等院校在高端人才引进方面保持密切合作，技术人员和研发力量可 以满足公司的发展需要。未来，随着公司经营规模和市场份额的扩大，公司将根据研发需求引进更多专专 业技术人员，以提升公司研发实力。 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求，规范开展经 营，股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均忠实履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。 公司在 2016 年度已经制定的内部规章制度主要包括：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《财务管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管 理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《董事会秘书工 作细则》、《募集资金使用管理制度》，以及行之有效的内控管理体系，充分保障投资者的合法权益，保 障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统等相关规范性文件的 要求。信息披露准确、真实、完整、及时。公司严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，努 力寻求股东权益的最大化，切实维护所有股东的权益。报告期内，公司依据公司章程规定，定期召开“三 会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利和义务，确保每次会 议程序合法，内容有效。现有的治理机制能为所有股东提供合适的保障，能保证所有股东充分行使知情权、 参与权、质询权和表决权等权利。 1、知情权：股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、 监事会会议决议、财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。股东提出查阅有关信息或者索取资料 的，应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股 东的要求予以提供。 2、参与权：股东通过股东大会行使参与重大决策权。股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年 度股东大会每年召开一次，应于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东大会不定期召开。公司章 程详细规定了股东大会的通知、召集、提案、委托出席、表决、计票和监票等制度，确保全体股东参与股 东大会的权利。报告期内，公司共召开 1 次股东大会，全体股东均能正常出席并表决，股东的参与权得到 确实的落实。 3、质询权：股东有权对公司的经营进行监督，提出建议或者质询。股东还可以参加股东大会，就会议 议程或提案提出质询。董事、监事、高级管理人员在股东大会上应就股东的质询作出解释和说明。 4、表决权：股东通过股东大会行使表决权，普通决议是指对于股东大会的一般表决事项，仅需出席会 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 34 议的股东所持表决权的半数即可通过的决议。特别决议是指对于股东大会的特殊表决事项，如修改公司章 程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散和清算、股权激励计划、公司在一年内购 买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一年的经审计总资产 30%等，必须经出席会议的股东所持表 决权的三分之二以上才可以通过。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司 2016 年度根据经营需要发生的融资、关联交易等重要事项，均严格按照相关法律法规、公司章程 及公司其他相关内控制度的规定履行了相应的决策程序。 公司现有治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统等相关规范性文 件的要求，运行有效，且可以满足公司经营需要。截至报告期末，公司治理机构成员均依法运作，未出现 违法违规现象和重大缺陷，能切实履行应尽的职责和义务。未来，随着公司规模的扩张，公司将进一步严 格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护所有股东的权 益。 4、公司章程的修改情况 报告期内，本公司的《公司章程》未发生变化。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 一、2016 年 5 月 22 日，公司召开第一届董事会 第一次会议，会议审议通过了：《关于选举公司 第一届董事会董事长并由其担任公司法定代表 人的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关 于聘任公司财务总监的议案》、 《关于聘任公司董 事会秘书的议案》、 《关于委托孙琳琳办理公司设 立登记事宜的议案》、 《公司内部管理机构设置方 案（草案）》、《董事会秘书工作细则（草案）》、 《总经理工作细则（草案）》、《投资者关系管理 制度（草案）》、《信息披露管理制度（草案）》、 《关于确认公司核心技术人员的议案》、 《关于广 东汇兴精工智造股份有限公司发展战略规划 （2016 年-2018 年）的议案》、《关于董事会对公 司治理机制评估的议案》、 《关于公司申请进入全 国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并公开 转让的议案》、 《关于提请公司股东大会授权董事 会办理公司申请进入全国中小企业股份转让系 统进行股份挂牌并公开转让相关事宜的议案》、 《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌交易采取协议转让的股票转让方式的议 案》。 监事会 2 一、2016 年 5 月 22 日，公司召开第一届监事会 第一次会议，会议审议通过了：《关于选举公司 第一届监事会主席的议案》、 《关于指定监事会联 系人的议案》。 股东大会 1 2016 年 5 月 22 日，公司召开创立大会暨第一次 股东大会会议，审议通过了：《关于广东汇兴精 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 35 工智造股份有限公司筹办工作的报告》； 《关于设 立广东汇兴精工智造股份有限公司的议案》； 《关 于发起人用于抵作股款的财产的作价的审核说 明》； 《关于广东汇兴精工智造股份有限公司设立 费用的报告》； 《关于变更公司经营范围的议案》； 《广东汇兴精工智造股份有限公司章程（草 案）》；《广东汇兴精工智造股份有限公司股东大 会议事规则（草案）》；《广东汇兴精工智造股份 有限公司董事会议事规则（草案）》；《广东汇兴 精工智造股份有限公司监事会议事规则（草 案）》；《财务管理制度（草案）》；《对外投资管理 制度（草案）》；《对外担保管理制度（草案）》； 《关联交易管理制度（草案）》；《关于选举广东 汇兴精工智造股份有限公司第一届董事会董事 的议案》； 《关于选举广东汇兴精工智造股份有限 公司第一届监事会股东代表监事的议案》； 《关于 授权董事会办理广东汇兴精工智造股份有限公 司设立登记事宜的议案》； 《关于公司申请进入全 国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并公开 转让的议案》； 《关于授权董事会办理公司申请进 入全国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并 公开转让相关事宜的议案》； 《关于公司股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌交易采取协议转 让的股票转让方式的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、审议、表决等程序符合《公司法》、 《证券法》、全国中小企业股份转让系统规范性文件、公司章程以及“三会”会议规则的相关规定，会议 程序规范合法。公司“三会”成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、“三 会”规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司管理层引进了 2 名职业经理人，分别是：企业事务中心总监兼董事长特助、智能装备 研发中心总工程师，但无外部股东或代表参与参与公司管理。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求， 制定了《投资者管理制度》，对投资者管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、方式等作出了具体规 定。公司公告了投资者归口管理联系人的姓名、电话、电子邮箱等联系方式，由负责公司信息披露的负责 人负责接听和接收，以便于保持与投资者、潜在投资者之间的沟通和联系。在沟通过程中，公司严格遵守 《信息披露管理制度》的相关规定，给予投资者、潜在投资者细致、耐心的解答。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会未设置专门委员会。 二、 内部控制 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 36 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会对本年度的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： 1、业务独立 公司拥有独立的研发、营销、客户服务和后期维护等业务经营管理体系。公司业务不依赖其控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业，且与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在影响公司独立 性的重大或频繁的关联方交易，公司的业务独立。 2、资产独立 公司对其所有的设备、专利、商标等资产均拥有合法的所有权或使用权。公司资产不存在被控股股东、 实际控制人及其控制的企业占用或者为其担保的情形。同时为防止上述情形，公司制订了《关联交易决策 制度》、《对外担保管理制度》等专项制度加以规范。 3、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干 预公司人事任免的情形。公司董事、监事、高级管理人员的任职均符合《公司法》关于公司董事、监事和 高级管理人员任职的有关规定。公司管理人员及员工不存在在股东单位双重任职的情形，均在公司领取薪 酬。公司遵守相关法律法规，员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全由公司独立管理。 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了健全的会计核算体系，制定了完善 的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立 纳税。 5、机构独立 公司机构设置完整。公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理机构并制订了相应的 规则。公司完全拥有机构设置自主权，公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责 明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、 混合经营的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，公司董事会结合公司实际情况，严 格按照公司治理方面的制度进行内部管理及经营。 公司依法建立了股东大会、董事会、监事会、董事会秘书制度，制定了规范的《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作条例》、《董事会秘书工作条例》。 公司按照《公司法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号-章程必备条款》制定了公司章程，在章程里 载明了保障股东享有知情权、参与权、质询权和表决权的具体安排；规范了关联交易、对外担保等行为， 并制定了《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等，规定了相应的表决 回避机制及违反回避机制的责任，防止大股东、控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金情况的发 生；此外还建立了投资者关系管理机制和纠纷解决机制。 公司制定了《信息披露管理制度》，规定了董事会秘书负责信息披露管理事务，规范了信息披露的内 容、时间、程序等；公司还制定了《投资者关系管理制度》，规定了董事会秘书为公司投资者关系管理负 责人，规范了投资者关系管理的工作内容、工作职责等。此外，公司还建立了有关财务管理、采购管理、 生产控制等方面的内部控制制度。 2、董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》、《企业内部控制基 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 37 本规范》及相关配套指引等法律法规制定的，符合现代企业制度的要求，在内控完整性和合理性方面不存 在重大缺陷。 公司董事会认为，公司虽然已经建立了较为健全的内部控制管理制度，但内控制度还需在实践中不断 完善。公司将根据新颁布的法律、法规和规范性文件，以及监管部门的监管要求，结合公司的实际情况， 相应补充完善新的内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细化，为公司健康、快速发展奠定良 好的制度基础和管理基础。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 38 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 出具了标准无保留意见的审计报告 审计报告编号 大信审字【2017】第 18-00030 车 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 向友堂，肖晓康 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2017]第 18-00030 号 广东汇兴精工智造股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东汇兴精工智造股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财 务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 39 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二 0 一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 6,618,166.16 7,224,981.79 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（二） 3,246,428.82 2,245,071.50 应收账款 五（三） 25,430,903.85 13,107,806.33 预付款项 五（四） 1,579,982.66 3,630,980.06 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（五） 684,149.23 129,517.08 买入返售金融资产 - - - 存货 五（六） 26,972,550.50 20,306,920.02 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（七） 420,481.54 1,071,181.80 流动资产合计 - 64,952,662.76 47,716,458.58 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 40 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（八） 8,895,163.18 7,894,722.16 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（九） 1,108,086.39 - 递延所得税资产 五（十） 250,072.18 143,332.51 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 10,253,321.75 8,038,054.67 资产总计 - 75,205,984.51 55,754,513.25 流动负债： - 短期借款 五（十一） 1,850,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十二） 17,502,824.46 10,476,875.66 预收款项 五（十三） 5,043,733.95 6,720,978.73 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十四） 1,411,202.01 1,300,340.43 应交税费 五（十五） 3,989,026.39 1,184,817.26 应付利息 五（十六） 7,725.78 - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十七） 4,047,466.53 10,635,773.42 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 41 一年内到期的非流动负债 五（十八） 480,000.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 34,331,979.12 30,318,785.50 非流动负债： - 长期借款 五（十九） 1,280,000.00 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,280,000.00 - 负债合计 - 35,611,979.12 30,318,785.50 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（二十） 22,520,000.00 18,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（二十一） 12,541,844.53 2,453,269.22 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（二十二） 324,110.91 327,562.13 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十三） 4,208,049.95 4,654,896.40 归属于母公司所有者权益合计 - 39,594,005.39 25,435,727.75 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 39,594,005.39 25,435,727.75 负债和所有者权益总计 - 75,205,984.51 55,754,513.25 法定代表人： 钟辉 主管会计工作负责人： 黄艳 会计机构负责人： 李玲 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 42 货币资金 - 5,324,451.22 6,518,376.88 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 3,246,428.82 2,245,071.50 应收账款 - 21,869,860.77 10,424,123.48 预付款项 - 944,542.20 3,284,126.61 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 - 1,661,645.98 113,000.00 存货 - 21,740,021.82 15,142,025.91 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 332,971.80 1,000,169.44 流动资产合计 - 55,119,922.61 38,726,893.82 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 3,265,079.59 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 7,275,083.54 6,724,266.38 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 1,048,006.39 - 递延所得税资产 - 183,455.68 107,537.32 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 11,771,625.20 6,831,803.70 资产总计 - 66,891,547.81 45,558,697.52 流动负债： - 短期借款 - 1,850,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 14,093,286.60 7,439,190.52 预收款项 - 4,902,673.10 5,511,886.63 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 43 应付职工薪酬 - 1,008,899.11 1,034,832.00 应交税费 - 2,736,787.21 765,622.14 应付利息 - 7,725.78 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 2,229,222.34 8,581,983.89 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 480,000.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 27,308,594.14 23,333,515.18 非流动负债： - 长期借款 - 1,280,000.00 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,280,000.00 - 负债合计 - 28,588,594.14 23,333,515.18 所有者权益： - 股本 - 22,520,000.00 18,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 12,541,844.53 953,269.22 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 324,110.91 327,562.13 未分配利润 - 2,916,998.23 2,944,350.99 所有者权益合计 - 38,302,953.67 22,225,182.34 负债和所有者权益合计 - 66,891,547.81 45,558,697.52 法定代表人： 钟辉 主管会计工作负责人： 黄艳 会计机构负责人： 李玲 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 44 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五（二十四） 101,851,450.22 64,646,576.73 其中：营业收入 - 101,851,450.22 64,646,576.73 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 96,868,914.60 61,243,468.83 其中：营业成本 五（二十四） 74,782,438.63 49,741,272.51 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二十五） 703,034.72 166,224.36 销售费用 五（二十六） 6,636,000.81 2,123,861.49 管理费用 五（二十七） 14,245,810.02 8,851,777.00 财务费用 五（二十八） -64,409.34 -10,142.88 资产减值损失 五（二十九） 566,039.76 370,476.35 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 4,982,535.62 3,403,107.90 加：营业外收入 五（三十） 593,048.54 101,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（三十一） 82,444.12 8,199.44 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 5,493,140.04 3,495,908.46 减：所得税费用 五（三十二） 766,914.40 642,022.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 4,726,225.64 2,853,885.61 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 4,726,225.64 2,853,885.61 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 45 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 4,726,225.64 2,853,885.61 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.21 0.38 （二）稀释每股收益 - 0.21 0.38 法定代表人： 钟辉 主管会计工作负责人： 黄艳 会计机构负责人： 李玲 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 - 74,678,427.73 47,014,564.01 减：营业成本 - 55,081,521.55 35,801,206.46 营业税金及附加 - 535,789.35 143,725.15 销售费用 - 4,556,848.68 1,182,463.89 管理费用 - 10,969,068.98 7,523,317.06 财务费用 - -70,582.35 -14,810.53 资产减值损失 - 442,754.51 394,056.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 3,163,027.01 1,984,605.26 加：营业外收入 - 593,000.00 101,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 82,344.12 8,120.94 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 3,673,682.89 2,077,484.32 减：所得税费用 - 293,043.15 375,222.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,380,639.74 1,702,262.06 五、其他综合收益的税后净额 - - - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 46 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 3,380,639.74 1,702,262.06 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 钟辉 主管会计工作负责人： 黄艳 会计机构负责人： 李玲 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 47 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 118,167,038.01 71,470,650.94 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 857,285.84 151,653.67 经营活动现金流入小计 - 119,024,323.85 71,622,304.61 购买商品、接受劳务支付的现金 - 95,329,411.28 63,553,825.63 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,573,507.49 5,935,630.24 支付的各项税费 - 4,926,906.07 2,065,714.86 支付其他与经营活动有关的现金 - 14,197,730.73 5,022,933.09 经营活动现金流出小计 - 129,027,555.57 76,578,103.82 经营活动产生的现金流量净额 - -10,003,231.72 -4,955,799.21 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,549,235.78 1,469,529.31 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 3,367,948.00 - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 48 支付其他与投资活动有关的现金 - - 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 - - - 投资活动产生的现金流量净额 - -6,917,183.78 -2,469,529.31 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 12,800,000.00 13,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 4,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 16,800,000.00 13,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 390,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 96,400.13 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 450,000.00 260,000.00 筹资活动现金流出小计 - 936,400.13 260,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 15,863,599.87 12,740,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,056,815.63 5,314,671.48 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,224,981.79 1,910,310.31 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,168,166.16 7,224,981.79 法定代表人： 钟辉 主管会计工作负责人： 黄艳 会计机构负责人： 李玲 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 88,271,227.19 50,647,923.25 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 956,252.38 150,631.84 经营活动现金流入小计 - 89,227,479.57 50,798,555.09 购买商品、接受劳务支付的现金 - 73,239,359.82 46,167,422.35 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,846,636.37 4,055,241.37 支付的各项税费 - 3,668,170.17 1,769,377.81 支付其他与经营活动有关的现金 - 13,315,767.72 4,248,795.75 经营活动现金流出小计 - 101,069,934.08 56,240,837.28 经营活动产生的现金流量净额 - -11,842,454.51 -5,442,282.19 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 49 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,297,123.02 1,043,710.54 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 3,367,948.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 5,665,071.02 2,043,710.54 投资活动产生的现金流量净额 - -5,665,071.02 -2,043,710.54 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 12,800,000.00 13,000,000.00 取得借款收到的现金 - 4,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 16,800,000.00 13,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 390,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 96,400.13 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 486,400.13 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 16,313,599.87 13,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,193,925.66 5,514,007.27 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,518,376.88 1,004,369.61 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,324,451.22 6,518,376.88 法定代表人： 钟辉 主管会计工作负责人： 黄艳 会计机构负责人： 李玲 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 50 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 18,000,000.00 - - - 2,453,269.22 - - - 327,562.13 - 4,654,896.40 - 25,435,727.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - -1,500,000.00 - - - - - -1,867,948.00 - -3,367,948.00 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - 953,269.22 - - - 327,562.13 - 2,786,948.40 - 22,067,779.75 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 4,520,000.00 - - - 11,588,575.31 - - - -3,451.22 - 1,421,101.55 - 17,526,225.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,726,225.64 - 4,726,225.64 （二）所有者投入和减少资本 4,520,000.00 - - - 8,280,000.00 - - - - - - - 12,800,000.00 1．股东投入的普通股 4,520,000.00 - - - 8,280,000.00 - - - - - - - 12,800,000.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 51 （三）利润分配 - - - - - - - - 337,693.16 - -337,693.16 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 337,693.16 - -337,693.16 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 3,308,575.31 - - - -341,144.38 - -2,967,430.93 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,308,575.31 - - - -341,144.38 - -2,967,430.93 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,520,000.00 - - - 12,541,844.53 - - - 324,110.91 - 4,208,049.95 - 39,594,005.39 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 1,500,000.00 - - - 156,965.11 - 1,971,607.81 - 8,628,572.92 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 52 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 1,500,000.00 - - - 156,965.11 - 1,971,607.81 - 8,628,572.92 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 13,000,000.00 - - - 953,269.22 - - - 170,597.02 - 2,683,288.59 - 16,807,154.83 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,853,885.61 - 2,853,885.61 （二）所有者投入和减少资本 13,000,000.00 - - - 953,269.22 - - - - - - - 13,953,269.22 1．股东投入的普通股 13,000,000.00 - - - - - - - - - - - 13,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - 953,269.22 - - - - - - - 953,269.22 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 170,597.02 - -170,597.02 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - 170,597.02 - -170,597.02 - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 53 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 18,000,000.00 - - - 2,453,269.22 - - - 327,562.13 - 4,654,896.40 - 25,435,727.75 法定代表人： 钟辉 主管会计工作负责人： 黄艳 会计机构负责人： 李玲 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 18,000,000.00 - - - 953,269.22 - - - 327,562.13 2,944,350.99 22,225,182.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - 953,269.22 - - - 327,562.13 2,944,350.99 22,225,182.34 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 4,520,000.00 - - - 11,588,575.31 - - - -3,451.22 -27,352.76 16,077,771.33 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,380,639.74 3,380,639.74 （二）所有者投入和减少资本 4,520,000.00 - - - 8,280,000.00 - - - - - 12,800,000.00 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 54 1．股东投入的普通股 4,520,000.00 - - - 8,280,000.00 - - - - - 12,800,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 3,308,575.31 - - - -3,451.22 -3,407,992.50 -102,868.41 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 337,693.16 -337,693.16 - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,308,575.31 - - - -341,144.38 -3,070,299.34 -102,868.41 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,520,000.00 - - - 12,541,844.53 - - - 324,110.91 2,916,998.23 38,302,953.67 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 156,965.11 1,412,685.95 6,569,651.06 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 55 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 156,965.11 1,412,685.95 6,569,651.06 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 13,000,000.00 - - - 953,269.22 - - - 170,597.02 1,531,665.04 15,655,531.28 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,702,262.06 1,702,262.06 （二）所有者投入和减少资本 13,000,000.00 - - - 953,269.22 - - - - - 13,953,269.22 1．股东投入的普通股 13,000,000.00 - - - - - - - - - 13,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 953,269.22 - - - - - 953,269.22 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 170,597.02 -170,597.02 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 170,597.02 -170,597.02 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 56 四、本年期末余额 18,000,000.00 - - - 953,269.22 - - - 327,562.13 2,944,350.99 22,225,182.34 法定代表人： 钟辉 主管会计工作负责人： 黄艳 会计机构负责人： 李玲 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 57 - 广东汇兴精工智造股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 广东汇兴精工智造股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）注册地和总部位于 东莞市大岭山镇杨屋第三工业区大兴路，系广东汇利兴精工科技有限公司整体变更设立的股 份有限公司。公司前身广东汇利兴精工科技有限公司，于 2006 年 12 月 30 日经东莞市工商行 政局批准成立，由钟辉一人出资成立，公司设立时的注册资本和实收资本为 10 万元。 2016 年 5 月 27 日，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司。 法定代表人：钟辉。 公司下设 4 家分公司，具体情况如下： 公司名称 注册地 负责人 经营范围 广东汇兴精工智造股份有限公司 东莞分公司 东莞市大岭山镇颜屋村第三工业 区树坑街 13 号 李福生 在总公司授权范围内开 展相关业务 广东汇兴精工智造股份有限公司 宁波分公司 宁波市鄞州区五乡镇五乡北路 808 号 张 强 在总公司授权范围内开 展相关业务 广东汇兴精工智造股份有限公司 湖北省分公司 武汉市东西湖区现代五金机电城 7 栋 5 号（1） 常 昕 在总公司授权范围内开 展相关业务 广东汇兴精工智造股份有限公司 厦门分公司 厦门市同安区同安工业集中区建 材园 48 号 105#、107#、109# 廖 飞 在总公司授权范围内开 展相关业务 （二）企业的业务性质和主要经营活动。 公司主营精密工业自动化装备、智能非标机电设备及配件；无人工厂工业系统集成，为 企业提供工业智能制造整体解决方案；工业机器人、柔性生产线、智能数字化车间、高端装 备技术的研发及展览展示；自动化设备流水线、家电生产线、发光二极管自动装配线、卫浴 生产线、铝蜂窝芯生产线以及自动锁螺丝机、点胶机、无尘车间净化设备工程安装服务；无 人机、自动化物流系统、立体仓储系统、自动化无人包装系统、智能输送系统及铝型材、精 益管、工装板、滚筒等相关配件的研发；快速成型打印机、精密零件的加工，企业管理咨询 服务；实业投资；物业管理；货物进出口。（另设分支机构生产） （三）财务报告的批准报出 本财务报表及财务附注业经公司董事会于 2017 年 4 月 24 日决议批准。 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 58 - （四）本年度合并财务报表范围 公司本年度纳入合并财务报表范围包括重庆汇利兴工业自动化设备有限公司和昆山市汇 利兴工业配件有限公司两家子公司，详见“本附注六、合并范围的变更”和“本附注七、在 其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司自报告期末起 12 个月内，无影响持续经营能力的重大疑虑事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 59 - 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 60 - (八) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币 性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收 益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率 变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外 币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试， 计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 61 - 确定组合的依据 款项性质及风险特征 账龄组合 按照应收款项的账龄为信用风险特征划分的组合 无信用风险组合 关联方内部借款、押金等可以确认的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 无信用风险组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计 提坏账准备 (十) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取移动加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 62 - 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根 据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条 件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投 资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技 术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十二) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备等；折 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 63 - 旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和 预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计 价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00 电子及其他设备 5 5 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十三) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算 确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定 每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 64 - 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十五) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 65 - 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十七) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (十八) 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 66 - 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入。 4、公司收入确认的具体方法 公司主要销售非标自动化设备及集成应用配套服务、工业设备相关配件；销售非标自动 化设备及集成应用配套服务收入确认需满足以下条件：公司根据合同在所有权和管理权发生 转移，将产品交付给购货方后，经购货方验收合格并取得对方签字的验收单据；工业设备相 关配件销售收入确认需满足以下条件：公司根据合同或订单约定在所有权发生转移，产品以 出库并交付给购货方，已经对方签收的送货单据时点确认收入。 (十九) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 67 - 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十一) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 公司本期无需要披露的会计政策和会计估计变更事项。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按照税法规定的销售货物或提供劳务收入为基础确认销项税 额，在扣除当期允许抵扣进项税额后，差额部分为应交增值税 17% 城市维护建设税 按照实际缴纳的流转税计征 7%、5% 教育费附加 按照实际缴纳的流转税计征 3% 地方教育费附加 按照实际缴纳的流转税计征 2% 企业所得税 按应纳所得额计征 25%、15% 存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 广东汇利兴精工科技有限公司 应缴企业所得税执行 15%的税率 (二)重要税收优惠及批文 公司于 2015 年 10 月 10 日经广东省科学技术厅批准，取得编号为“GR201544001065”的 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 68 - 《国家高新技术企业》证书，自 2015 年至 2017 年享受国家高新技术企业税收优惠税率，即 减按 15%税率征收企业所得税。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 1、货币资金分类列示 类 别 期末余额 期初余额 现金 261,984.34 142,984.84 银行存款 5,906,181.82 7,081,996.95 其他货币资金 450,000.00 合 计 6,618,166.16 7,224,981.79 2、其他货币资金情况 类 别 期末余额 期初余额 定期存单 450,000.00 合 计 450,000.00 (二) 应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,246,428.82 2,245,071.50 合 计 3,246,428.82 2,245,071.50 (三) 应收账款 1、 应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 26,820,275.84 100.00 1,389,371.99 5.18 其中：账龄组合 26,820,275.84 100.00 1,389,371.99 5.18 无信用风险组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 26,820,275.84 100.00 1,389,371.99 5.18 （续上表） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 69 - 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 13,948,670.68 100.00 840,864.35 6.03 其中：账龄组合 13,948,670.68 100.00 840,864.35 6.03 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 13,948,670.68 100.00 840,864.35 6.03 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 25,963,155.56 5.00 1,297,096.46 11,619,987.54 5.00 580,999.38 1 至 2 年 824,302.79 10.00 82,430.28 2,193,699.84 10.00 219,369.99 2 至 3 年 32,817.49 30.00 9,845.25 134,983.30 30.00 40,494.98 合 计 26,820,275.84 —— 1,389,371.99 13,948,670.68 —— 840,864.35 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 548,507.64 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 东莞市鸿锐自动化设备有限公司 1,922,066.00 7.17 96,103.30 立讯精密工业（滁州）有限公司 1,591,920.00 5.94 79,596.00 安徽埃夫特智能装备有限公司 1,459,021.30 5.44 72,951.07 广东恒洁卫浴有限公司 1,344,323.00 5.01 67,216.15 中航光电科技股份有限公司 978,007.79 3.65 48,900.39 合 计 7,295,338.09 27.20 364,766.90 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,573,201.78 99.57 3,529,428.06 97.20 1 至 2 年 6,780.88 0.43 101,552.00 2.80 合 计 1,579,982.66 100.00 3,630,980.06 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 70 - 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 绍兴西爱西尔数控科技有限公司 195,000.00 12.34 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 109,800.00 6.95 成都阳光铝制品有限公司 86,348.68 5.47 昆山开发区林升美五金商行 58,879.00 3.73 重庆远成铝业有限公司 55,450.00 3.51 合 计 505,477.68 31.99 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 718,681.35 100.00 34,532.12 4.80 其中：账龄组合 630,642.36 87.75 34,532.12 5.48 无信用风险组合 88,038.99 12.25 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 718,681.35 100.00 34,532.12 4.80 （续上表） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 146,517.08 100.00 17,000.00 11.60 其中：账龄组合 70,000.00 47.78 17,000.00 24.29 无信用风险组合 76,517.08 52.22 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 146,517.08 100.00 17,000.00 11.60 （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 570,642.36 5.00 28,532.12 52,000.00 5.00 2,600.00 1 至 2 年 60,000.00 10.00 6,000.00 2 至 3 年 3 至 4 年 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 71 - 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 4 至 5 年 18,000.00 80.00 14,400.00 合 计 630,642.36 —— 34,532.12 70,000.00 —— 17,000.00 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 17,532.12 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 256,000.00 70,000.00 公司内部往来 113,768.99 76,517.08 其他业务往来 348,912.36 合 计 718,681.35 146,517.08 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 余额 佛山电器照明有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 27.83 10,000.00 山东昊威机器人有限公司 业务往来 60,000.00 1 年以内 8.35 3,000.00 黄列才 保证金 60,000.00 1 至 2 年 8.35 6,000.00 罗先明 公司内部往来 46,500.00 1 年以内 6.47 刘 洋 公司内部往来 42,000.00 1 年以内 5.84 合 计 —— 408,500.00 —— 56.84 19,000.00 (六) 存货 1、 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 19,653,796.59 19,653,796.59 14,371,593.33 14,371,593.33 库存商品 6,409,554.62 6,409,554.62 5,164,894.11 5,164,894.11 在产品 909,199.29 909,199.29 770,432.58 770,432.58 合 计 26,972,550.50 26,972,550.50 20,306,920.02 20,306,920.02 (七) 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 420,481.54 71,181.80 协议理财产品 1,000,000.00 合 计 420,481.54 1,071,181.80 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 72 - (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项 目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 5,700,000.00 1,752,724.79 3,386,925.02 990,297.90 11,829,947.71 1.期初余额 5,700,000.00 694,380.43 2,789,662.89 541,615.62 9,725,658.94 2.本期增加金额 1,058,344.36 597,262.13 457,913.03 2,113,519.52 （1）购置 1,058,344.36 597,262.13 457,913.03 2,113,519.52 3.期末余额 5,700,000.00 1,752,724.79 3,386,925.02 999,528.65 11,839,178.46 二、累计折旧 1,175,229.17 244,563.72 1,177,202.15 347,020.24 2,944,015.28 1.期初余额 904,479.17 142,211.56 585,822.10 198,423.95 1,830,936.78 2.本期增加金额 270,750.00 102,352.16 591,380.05 148,596.29 1,113,078.50 （1）计提 270,750.00 102,352.16 591,380.05 148,596.29 1,113,078.50 3.期末余额 1,175,229.17 244,563.72 1,177,202.15 347,020.24 2,944,015.28 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 4,524,770.83 1,508,161.07 2,209,722.87 652,508.41 8,895,163.18 2.期初账面价值 4,795,520.83 552,168.87 2,203,840.79 343,191.67 7,894,722.16 2、 期末未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 厂 房 4,524,770.83 无法办理产权证书 (九) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 厂房装修费 91,000.00 30,920.00 60,080.00 工业 4.0 体验馆装修 1,065,769.21 17,762.82 1,048,006.39 合 计 1,156,769.21 48,682.82 1,108,086.39 (十) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产： 250,072.18 1,423,904.11 143,332.51 857,864.34 资产减值准备 250,072.18 1,423,904.11 143,332.51 857,864.34 合 计 250,072.18 1,423,904.11 143,332.51 857,864.34 (十一) 短期借款 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 73 - 借款条件 期末余额 期初余额 质押借款 1,850,000.00 合 计 1,850,000.00 (十二) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 17,372,875.40 6,960,802.09 1 年以上 129,949.06 3,516,073.57 合 计 17,502,824.46 10,476,875.66 (十三) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 5,043,733.95 6,720,978.73 合 计 5,043,733.95 6,720,978.73 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,300,340.43 14,014,945.33 13,911,054.55 1,404,231.21 二、离职后福利-设定提存计划 669,423.74 662,452.94 6,970.80 合 计 1,300,340.43 14,684,369.07 14,573,507.49 1,411,202.01 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,300,340.43 13,134,819.30 13,035,943.43 1,399,216.30 2.职工福利费 647,286.43 647,286.43 3.社会保险费 215,177.60 210,162.69 5,014.91 其中： 医疗保险费 149,495.52 145,024.16 4,471.36 工伤保险费 43,058.51 42,778.97 279.54 生育保险费 22,623.57 22,359.56 264.01 4.住房公积金 17,662.00 17,662.00 合 计 1,300,340.43 14,014,945.33 13,911,054.55 1,404,231.21 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 641,424.14 634,717.34 6,706.80 2、失业保险费 27,999.60 27,735.60 264.00 合 计 669,423.74 662,452.94 6,970.80 (十五) 应交税费 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 74 - 税 种 期末余额 期初余额 增值税 2,763,650.33 110,333.61 企业所得税 933,046.50 1,008,651.16 城市维护建设税 121,421.74 5,757.81 个人所得税 31,936.94 47,548.38 教育费附加 112,302.88 4,791.07 其他税费 26,668.00 7,735.23 合 计 3,989,026.39 1,184,817.26 (十六) 应付利息 类 别 期末余额 期初余额 借款利息 7,725.78 合 计 7,725.78 (十七) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 股东及员工内部往来 4,005,938.30 10,635,773.42 业务往来 41,528.23 合 计 4,047,466.53 10,635,773.42 (十八) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 480,000.00 合 计 480,000.00 (十九) 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 利率区间 保证借款 1,280,000.00 年利率 6.65% 合 计 1,280,000.00 —— (二十) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 钟 辉 13,490,000.00 13,490,000.00 钟世鑫 2,700,000.00 2,700,000.00 钟双燕 1,450,000.00 1,450,000.00 辛 维 360,000.00 360,000.00 东莞仁中取利股权投资 中心（有限合伙） 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 东莞义内生财股权投资 1,920,000.00 1,920,000.00 1,920,000.00 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 75 - 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 中心（有限合伙） 东莞春暖花开投资发展 合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 18,000,000.00 4,520,000.00 4,520,000.00 22,520,000.00 注 1：2016 年 1 月 16 日，经股东会决议同意公司的注册资本由 1800 万元变更至 2152 万元；新增注册资 本；新增注册资本人民币 352 万元由仁中取利股权投资中心、义内生财股权投资中心认缴；其中：仁中取利 股权投资中心以货币形式投资 400 万元，其中 160 万元用以认缴公司新增注册资本，余下人民币 240 万元作 为公司的资本公积；义内生财股权投资中心以货币形式投资人民币 480 万元，其中 192 万元用以认缴公司新 增注册资本，余下 288 万元作为公司的资本公积；以上实收资本业经东莞市华勤会计师事务所（普通合伙） 于 2016 年 1 月 21 日出具华勤验字（2016）0002 号《验资报告》验证； 注 2：2016 年 1 月 20 日，经股东会决议同意公司的注册资本由 2152 万元增加至 2252 万元；新增注册 资本人民币 100 万元由春暖花开投资发展合伙企业认缴，以货币形式投资 400 万元，其中 100 万元用以认缴 公司新增注册资本，余下 300 万元作为公司的资本公积金；本次增加注册资本后，公司股东出资及股权比例 如下：钟辉以货币认缴出资 1349 万元，占公司注册资本的 59.90%；钟世鑫以货币认缴出资 270 万元，占公 司注册资本的 11.99%；钟双燕以货币认缴出资 145 万元，占公司注册资本的 6.44%；辛维以货币认缴出资 36 万元，占公司注册资本的 1.60%；义内生财股权投资中心以货币认缴出资 192 万元，占公司注册资本的 8.53%； 仁中取利股权投资中心以货币认缴出资 160 万元，占公司注册资本的 7.10%；春暖花开投资发展合伙企业以 货币认缴出资 100 万元，占公司注册资本的 4.44%；以上实收资本业经东莞市华勤会计师事务所（普通合伙） 于 2016 年 1 月 28 日出具华勤验字（2016）0004 号《验资报告》验证。 (二十一) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 953,269.22 20,718,976.12 9,130,400.81 12,541,844.53 二、其他资本公积 1,500,000.00 1,500,000.00 其中：同一控制下合并 形成的资本公积 1,500,000.00 1,500,000.00 合 计 2,453,269.22 20,718,976.12 10,630,400.81 12,541,844.53 注 1：2016 年 1 月 16 日，公司股东会决议同意，公司的注册本由 1800 万元变更为 2152 万元；以每股 2.5 元共收到投资金额 880 万元，其中新增注册资本金额 352 万元，剩余 528 万元计入资本公积； 注 2：2016 年 1 月 20 日，公司股东会决议同意，公司的注册本由 2152 万元变更为 2252 万元；以每股 4 元共收到投资金额 400 万元，其中新增注册资本金额 100 万元，剩余 300 万元计入资本公积； 注 3：重庆汇利兴工业自动化设备有限公司和昆山市汇利兴工业配件有限公司于 2016 年 1 月纳入为子公 司，属财务报表合并范围，故其他资本公积减少 1,500,000.00 元。 注 4：2016 年 5 月 7 日，经公司股东会决议将有限公司整体变更为股份公司，以 2016 年 1 月 31 日为基 准日经审计后的净资产按 1：0.6427 的比例折合为股份公司股本 2252 万股，剩余部分计入资本公积。 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 76 - (二十二) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 327,562.13 337,693.16 341,144.38 324,110.91 合 计 327,562.13 337,693.16 341,144.38 324,110.91 (二十三) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 4,654,896.40 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -1,867,948.00 调整后期初未分配利润 2,786,948.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,726,225.64 减：提取法定盈余公积 337,693.16 转作股本的普通股股利 2,967,430.93 期末未分配利润 4,208,049.95 注：由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 1,867,948.00 元。 (二十四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 101,851,450.22 74,782,438.63 64,646,576.73 49,741,272.51 配件销售收入 46,086,682.62 33,524,393.19 47,158,300.04 36,797,745.64 智能装备销售收入 41,004,584.59 30,201,243.19 17,488,276.69 12,943,526.87 自动化集成应用配套服务 14,760,183.01 11,056,802.25 合 计 101,851,450.22 74,782,438.63 64,646,576.73 49,741,272.51 (二十五) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 322,141.69 84,987.12 教育费附加 169,617.93 48,742.35 地方教育费附加 126,504.18 32,494.90 土地使用税 13,320.00 房产税 50,188.00 车船使用税 3,649.92 印花税 17,613.00 合 计 703,034.72 166,224.36 (二十六) 销售费用 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 77 - 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,580,674.81 1,258,030.13 运输费 2,348,197.73 622,510.29 差旅费 702,376.38 98,109.52 交际应酬费 213,882.26 37,236.50 广告费 230,384.87 58,548.41 办公费 439,579.41 49,426.64 租赁费 120,905.35 合 计 6,636,000.81 2,123,861.49 (二十七) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,494,195.50 3,364,073.22 办公费 1,293,733.30 951,359.51 摊销及折旧费 525,420.47 619,870.35 差旅费 549,602.52 343,628.54 交际应酬费 182,041.40 82,330.60 税 费 45,291.44 169,981.98 车辆费 292,212.89 117,286.49 研发费用 4,806,882.27 1,972,164.87 聘请中介服务费 1,595,250.55 569,991.87 土地管理费 254,846.21 239,760.00 其 他 629,971.01 421,329.57 租赁费 576,362.46 合 计 14,245,810.02 8,851,777.00 (二十八) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 104,125.91 减：利息收入 210,780.26 27,673.61 汇兑损失 7,254.61 手续费及其他 34,990.40 17,530.73 合 计 -64,409.34 -10,142.88 (二十九) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 566,039.76 370,476.35 合 计 566,039.76 370,476.35 (三十) 营业外收入 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 78 - 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 592,000.00 101,000.00 592,000.00 往来尾差 1,048.54 1,048.54 合 计 593,048.54 101,000.00 593,048.54 2、 计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 2015 年第二批高新技术申请 100,000.00 与收益相关 2014 年第二批专利申请资助资金 1,000.00 与收益相关 东莞市科学技术局专利促进专项资金 50,000.00 与收益相关 专利资助补贴 18,000.00 与收益相关 东莞市科学技术局高新技术补贴 350,000.00 与收益相关 东莞市经济和信息化局成长型企业补助 150,000.00 与收益相关 专利促进专项资金第二批专利资助补贴 24,000.00 与收益相关 合 计 592,000.00 101,000.00 —— (三十一) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 罚款及滞纳金 82,444.12 8,199.44 合 计 82,444.12 8,199.44 (三十二) 所得税费用 1、 所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 873,654.07 663,508.36 递延所得税费用 106,739.67 21,485.51 合 计 766,914.40 642,022.85 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 4,714,924.36 3,495,908.46 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,178,731.09 524,386.27 适用不同税率的影响 -254,904.17 -141,842.41 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -156,912.52 259,478.99 所得税费用 766,914.40 642,022.85 (三十三) 现金流量表 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 79 - 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 857,285.84 151,653.67 其中：利息收入 210,780.26 27,673.61 政府补助 592,000.00 101,000.00 往来款项 54,505.58 123,980.06 支付其他与经营活动有关的现金 14,197,730.73 5,022,933.09 其中：期间损益 14,115,386.61 5,014,733.65 营业外支出 82,344.12 8,199.44 2、 收到或支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 其中：协议理财产品 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 3、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付其他与筹资活动有关的现金 450,000.00 260,000.00 其中：股东往来 260,000.00 支付银行贷款质押款项 450,000.00 合 计 450,000.00 260,000.00 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 4,726,225.64 2,853,885.61 加：资产减值准备 566,039.76 370,476.35 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,113,078.50 722,371.15 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 48,682.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 104,125.91 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -86,827.33 32,438.73 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 80 - 项 目 本期发生额 上期发生额 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 4,183,992.54 -3,440,461.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -16,266,829.36 -5,616,318.37 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,391,720.20 121,808.88 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,003,231.72 -4,955,799.21 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 6,168,166.16 7,224,981.79 减：现金的期初余额 7,224,981.79 1,910,310.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,056,815.63 5,314,671.48 2、 报告期支付的取得子公司的现金净额 项 目 本期发生额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 3,367,948.00 其中：重庆汇利兴工业自动化设备有限公司 2,176,948.00 昆山市汇利兴工业配件有限公司 1,191,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 544,519.24 其中：重庆汇利兴工业自动化设备有限公司 305,491.35 昆山市汇利兴工业配件有限公司 239,027.89 取得子公司支付的现金净额 2,823,428.76 3、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 6,168,166.16 7,224,981.79 其中：库存现金 261,984.34 142,984.84 可随时用于支付的银行存款 5,906,181.82 7,081,996.95 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 6,168,166.16 7,224,981.79 (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 450,000.00 贷款质押 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 81 - 项 目 期末账面价值 受限原因 合 计 450,000.00 (三十六) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 201,012.53 1：6.937 1,394,423.92 其中：美元 201,012.53 1：6.937 1,394,423.92 预收款项 131,249.29 1：6.937 910,476.31 其中：美元 131,249.29 1：6.937 910,476.31 六、 合并范围的变更 (一) 本期发生的同一控制下企业合并 1、 本期发生的同一控制下企业合并情况 被合并方名称 企业合并中取 得的权益比例 构成同一控制下 企业合并的依据 合并日 合并日的确定依 据 重庆汇利兴工业自动化设备有限公司 100.00 同一实际控制人 2016 年 1 月 工商变更登记 昆山市汇利兴工业配件有限公司 100.00 同一实际控制人 2016 年 1 月 工商变更登记 （续上表） 被合并方名称 合并当期期初 至合并日被合 并方的收入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 比较期间被合 并方的收入 比较期间被合 并方的净利润 重庆汇利兴工业自动化设备有限公司 1,200,766.99 12,920.54 19,909,695.33 1,006,547.58 昆山市汇利兴工业配件有限公司 665,360.83 41,613.64 10,334,626.61 723,904.77 2、 合并成本 合并成本 重庆汇利兴工业自动化设备有限公司 昆山市汇利兴工业配件有限公司 现金 2,176,948.00 1,191,000.00 3、 合并日被合并方资产、负债的账面价值 项 目 重庆汇利兴工业自动化设备有限公司 昆山市汇利兴工业配件有限公司 合并日 上期期末 合并日 上期期末 资产： 5,452,017.26 5,689,148.29 3,878,229.07 4,506,667.44 货币资金 305,491.35 256,695.71 239,027.89 449,909.20 应收款项 1,334,584.79 1,441,864.60 790,085.82 1,241,818.25 预付款项 426,031.20 66,492.60 218,707.61 280,360.85 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 82 - 项 目 重庆汇利兴工业自动化设备有限公司 昆山市汇利兴工业配件有限公司 合并日 上期期末 合并日 上期期末 其他应收款 50,000.00 19,941.57 16,517.08 存货 3,202,268.95 3,722,723.18 1,549,004.59 1,442,170.93 其他流动资产 71,012.36 固定资产 116,080.64 110,904.36 1,051,065.73 1,059,551.42 递延所得税资产 17,560.33 19,455.48 10,395.86 16,339.71 负债： 3,448,811.30 3,698,862.87 2,616,355.44 3,286,407.45 应付款项 1,956,945.46 2,237,098.58 311,392.72 800,586.56 预收款项 901,585.63 908,697.54 311,365.34 300,394.56 应付职工薪酬 167,918.00 177,520.63 95,855.50 87,987.80 应交税费 422,362.21 375,546.12 37,859.10 43,649.00 其他应付款 1,859,882.78 2,053,789.53 净资产： 2,003,205.96 1,990,285.42 1,261,873.63 1,220,259.99 减：少数股东权益 取得的归属于收购方份额 2,003,205.96 1,990,285.42 1,261,873.63 1,220,259.99 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 重庆汇利兴工业自 动化设备有限公司 重庆市九龙 坡区 重庆市九龙 坡区 生产、销售工业自动化 控制设备及配件 100.00 同一控制 下合并 昆山市汇利兴工业 配件有限公司 江苏昆山市 经济开发区 江苏昆山市 经济开发区 生产、销售工业自动化 控制设备及配件 100.00 同一控制 下合并 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 实际控制人名称 注册地 业务性质 注册资本 实际控制人对本公司 的持股比例(%) 实际控制人对本公 司的表决权比例(%) 钟 辉 59.90 59.90 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 83 - 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 钟世鑫 董事 胡伟路 董事 李福生 董事 邓高全 董事 吕常垣 监事会主席 钟建辉 监事 彭大海 职工代表监事 黄 艳 董事会秘书兼财务总监 辛曼玉 与实际控制人配偶关系 辛 维 自然人股东、与公司实际控制人钟辉岳父关系 钟双燕 自然人股东、与实际控制人钟辉兄妹关系 曾 凤 与自然人股东钟世鑫夫妻关系 东莞义内生财股权投资中心（有限合伙） 非法人股东 东莞仁中取利股权投资中心（有限合伙） 非法人股东 东莞春暖花开投资发展合伙企业（有限合伙） 非法人股东 广东一网天下电子商务有限公司 公司实际控制人参股的公司 兴国县时代文化传媒有限公司 公司股东钟世鑫投资的公司 深圳市伍星自动化设备配件有限公司 吕常垣配偶的兄弟李曰福控制的企业 东莞市伍星工业铝材有限公司 吕常垣配偶的兄弟李曰福控制的企业 (四) 关联交易情况 1、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 钟 辉 广东汇兴精工智造股 份有限公司 2,000,000.00 2016/9/28 2017/9/27 否 辛曼玉 广东汇兴精工智造股 份有限公司 2,000,000.00 2016/9/28 2017/9/27 否 钟 辉 广东汇兴精工智造股 份有限公司 5,500,000.00 2016/4/1 2026/12/31 否 辛曼玉 广东汇兴精工智造股 份有限公司 5,500,000.00 2016/4/1 2026/12/31 否 2、 关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 钟 辉 拆出 6,425,621.95 2016/1/1 2016/12/31 胡伟路 拆出 100,000.00 2016/1/1 2016/12/31 胡伟路 拆入 100,000.00 2016/1/1 2016/12/31 曾 凤 拆出 582,429.76 2016/1/1 2016/12/31 曾 凤 拆入 234,876.92 2016/1/1 2016/12/31 3、 关键管理人员报酬 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 84 - 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合 计 1,572,000.00 1,172,000.00 (五) 关联方应收应付款项 1、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 钟 辉 2,132,871.94 8,581,983.89 其他应付款 曾 凤 1,710,688.69 2,053,789.53 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 1、自有资产质押事项 2016 年 4 月 11 日，本公司与中国银行东莞分行签订《最高额质押合同》（合同编号： ZXQZY476790120160141），将其拥有在中国银行东莞大岭山支行存放的人民币定期存单 45 万 元质押给中国银行东莞分行，用于担保中国银行东莞分行自 2016 年 4 月 11 日至 2026 年 12 月 31 日止与本公司办理约定的各类业务形成的债权。 （二）或有事项 截止至 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 2017 年 1 月 6 日，公司第一次临时股东大会审议通过《广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年股票发行方案（一）》，本次股票发行的股票认购对象钟辉于缴款截止日 2017 年 1 月 12 日前已足额将认购金额共人民币 1000万元缴存于公司为本次股票发行设立的募集资金专项 账户（户名：广东汇兴精工智造股份有限公司，账号：683468183615，开户行：中国银行股 份有限公司东莞大岭山支行）中。其中，股本增加 400 万股，扣除本次股票发行费用余额计 入资本公积。本次股票发行的实收情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具大信验 字[2017]第 18-00002 号验资报告验证。 十一、 其他重要事项 截止至报告日，公司无需要披露的其他重要事项。 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 85 - 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 其他应收款 1、 其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,638,445.98 100.00 33,245.62 2.03 其中：账龄组合 604,912.36 36.92 33,245.62 5.50 无信用风险组合 1,033,533.62 63.08 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,638,445.98 100.00 33,245.62 2.03 （续上表） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 130,000.00 100.00 17,000.00 13.08 其中：账龄组合 70,000.00 53.85 17,000.00 24.29 无信用风险组合 60,000.00 46.15 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 130,000.00 100.00 17,000.00 13.08 （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 544,912.36 5.00 27,245.62 52,000.00 5.00 2,600.00 1 至 2 年 60,000.00 10.00 6,000.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 18,000.00 80.00 14,400.00 合 计 604,912.36 —— 33,245.62 70,000.00 —— 17,000.00 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 86 - 本期计提坏账准备金额为 16,245.62 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 256,000.00 70,000.00 公司内部往来 1,033,533.62 60,000.00 其他业务往来 348,912.36 合 计 1,638,445.98 130,000.00 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 余额 重庆汇利兴工业自动化设备 有限公司 内部往来 1,050,000.00 1 年以内 64.09 佛山电器照明有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 12.21 10,000.00 山东昊威机器人有限公司 业务往来 60,000.00 1 年以内 3.66 3,000.00 黄列才 保证金 60,000.00 1 至 2 年 3.66 6,000.00 罗先明 公司内部往来 46,500.00 1 年以内 2.84 合 计 —— 1,416,500.00 —— 86.45 19,000.00 (二) 长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,265,079.59 3,265,079.59 合 计 3,265,079.59 3,265,079.59 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 重庆汇利兴工业自 动化设备有限公司 2,003,205.96 2,003,205.96 昆山市汇利兴工业 配件有限公司 1,261,873.63 1,261,873.63 合 计 3,265,079.59 3,265,079.59 (三)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 74,678,427.73 55,081,521.55 47,014,564.01 35,801,206.46 配件销售收入 18,913,660.13 13,823,476.11 29,526,287.32 22,857,679.59 智能装备销售收入 41,004,584.59 30,201,243.19 17,488,276.69 12,943,526.87 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 87 - 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 自动化集成应用配套服务 14,760,183.01 11,056,802.25 合 计 74,678,427.73 55,081,521.55 47,014,564.01 35,801,206.46 (四) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 22,994,053.24 100.00 1,124,192.47 4.88 其中：账龄组合 21,564,152.75 93.78 1,124,192.47 5.21 无信用风险组合 1,429,900.49 6.22 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 22,994,053.24 100.00 1,124,192.47 4.88 （续上表） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 11,121,807.06 100.00 697,683.58 6.27 其中：账龄组合 11,121,807.06 100.00 697,683.58 6.27 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 11,121,807.06 100.00 697,683.58 6.27 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 20,775,726.04 5.00 1,038,786.30 8,829,875.81 5.00 441,493.80 1 至 2 年 755,609.22 10.00 75,560.92 2,156,947.95 10.00 215,694.80 2 至 3 年 32,817.49 30.00 9,845.25 134,983.30 30.00 40,494.99 合 计 21,564,152.75 —— 1,124,192.47 11,121,807.06 —— 697,683.58 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 426,508.89 元。 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 88 - 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 东莞市鸿锐自动化设备有限公司 1,922,066.00 8.35 96,103.30 立讯精密工业（滁州）有限公司 1,591,920.00 6.92 79,596.00 安徽埃夫特智能装备有限公司 1,459,021.30 6.34 72,951.07 广东恒洁卫浴有限公司 1,344,323.00 5.84 67,216.15 中航光电科技股份有限公司 978,007.79 4.25 48,900.39 合 计 7,295,338.09 31.70 364,766.90 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 本期数 上期数 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 592,000.00 101,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 54,534.18 1,151,623.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -81,295.58 -8,199.44 所得税影响额 76,605.66 15,150.00 合 计 488,632.94 1,229,274.11 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 89 - （二）净资产收益率和每股收益 报告期利润 本期数 加权平均净资产收 益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.96 0.21 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.72 0.19 (续上表) 报告期利润 上期数 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 22.73 0.38 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 12.94 0.22 广东汇兴精工智造股份有限公司 2016 年度报告 - 90 - 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 广东汇兴精工智造股份有限公司 董事会 二○一七年四月二十六日