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新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 1 2017 年度报告 新油工程 NEEQ:839321 新疆准东油田工程技术股份有限公司 Xinjiang Zhundong Oil Field Engineering Technology Co., Ltd 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 2 公司年度大事记 2017 年 6 月 20 日公司在全国股转系统指定信息披露平台发布公告《收购 资产暨关联交易的公告》，公司暂以 1300.5 万元收购拉玛依创盟投资管理有限 责任公司持有克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公司的 100%股份。本次收 购将拓宽公司的业务链条，推动公司业务发展，进一步提高公司整体实力。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 3 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 11 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 20 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 24 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 28 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 32 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 32 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 38 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 4 释义 释义项目 释义 新油工程、公司 指 新疆准东油田工程技术股份有限公司 全国股份系统转让公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券证券股份有限公司 公司章程 指 《新疆准东油田工程技术股份有限公司章程》 董事会 指 新疆准东油田工程技术股份有限公司董事会 监事会 指 新疆准东油田工程技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人罗正国、主管会计工作负责人滕会丽及会计机构负责人（会计主管人员）滕会丽保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 所处行业需求下降的风险 报告期内,公司主要业务为油田地面工程施工、市政及房屋建筑 工程施工、防腐保温工程施工及其他工程类施工服务,受房地产 市场萎缩、油价持续下降所影响,客户需求有所下降,公司所处 行业目前受到市场的影响,直接影响公司的收入规模。若经济形 势继续下调或相关政府部门减少基础设施建设投资,将会对公 司的发展造成一定负面影响。 所处行业竞争日趋激烈的风险 建筑施工行业经过多年发展,参与者众多,供给几近饱和,行业 竞争日趋激烈,在目前的发展趋势下,资金、品牌实力较强的大 型综合性企业已经跨越地域、行业拓展业务,并开始逐步进入区 域市场,公司面临的竞争对手日趋强大,公司所面临的竞争也日 趋激烈。 地域限制风险 公司基于改制的历史背景,以及在准东地区服务油田多年,已经 形成了丰富的油田工程施工经验和良好的口碑,同客户建立了 良好的业务关系,但公司作为中小型建筑企业,公司的业务来源 主要为准东地区各油田作业区的开采需求,其优势主要体现在 区域市场,难以拓展区域外新的业务,这对未来业务的进一步发 展形成限制。 客户集中的风险 2016 年、2017 公司对前五大客户合计销售额占当期营业收入的 比例分别为 74.04%、74.77%,公司主要客户为中石油新疆油田分 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 6 公司各项目单位及中石油集团新疆石油管理局准东矿区服务中 心,前五名客户的合计销售额占全年营业收入的比例较高,存在 客户集中的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公司自 2016 年 5 月变更为股份公司，对公司治理机制已逐步建立并完善。公司董事、监事及高级 管理人员对相关制度进行了学习和理解，并时时学习更新。公司治理风险已不不存在。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 新疆准东油田工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Zhundong Oil Field Engineering Technology Co., Ltd 证券简称 新油工程 证券代码 839321 法定代表人 罗正国 办公地址 新疆昌吉州阜康市准东石油基地团结西路 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 付爽 职务 董事会秘书 电话 09943831217 传真 09943831002 电子邮箱 zhundonggc@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 新疆昌吉州阜康市准东石油石油基地团结西路 831511 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-05-28 挂牌时间 2016-09-08 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E 建筑业 E48 土木工程建筑业 主要产品与服务项目 田地面工程施工、市政及房屋建筑工程施工、防腐保温工程施工 及其他工程类施工服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 40,894,417 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 8 统一社会信用代码 91650200726987801U 否 注册地址 新疆克拉玛依市油建南路副 166 号 否 注册资本 40,894,417 是 五、 中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吕杰、惠增强 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 全国股转公司 2017 年 12 月 22 日发布了新制定的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》， 对交易制度进行了改革。2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转 让方式。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 194,550,193.47 162,720,004.02 19.56% 毛利率% 23.83% 11.87% - 归属于挂牌公司股东的净利润 14,145,314.82 -2,836,355.57 598.71% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 14,392,362.94 -3,316,424.04 533.97% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 21.01% -4.61% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 21.37% -5.39% - 基本每股收益 0.44 -0.09 588.89% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 266,382,294.96 239,084,266.35 11.42% 负债总计 207,826,653.71 178,821,339.92 16.22% 归属于挂牌公司股东的净资产 58,555,641.25 60,262,926.43 -2.83% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.92 -25.52% 资产负债率%（母公司） 77.34% 79.53% - 资产负债率%（合并） 78.02% 74.79% - 流动比率 106.68% 108.65% - 利息保障倍数 27.29 -1.28 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 42,134,973.61 11,283,316.81 273.43% 应收账款周转率 1.53 1.13 - 存货周转率 7.91 8.50 - 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 11.42% -9.72% - 营业收入增长率% 19.56% -39.22% - 净利润增长率% 12,890.23% -126.46% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 40,894,417 31,457,244 30% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -1,267,462.30 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,553,540.96 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 -2,295,085.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 699,214.95 非经常性损益合计 -309,791.48 所得税影响数 -62,743.36 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -247,048.12 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于土木工程建筑业，具备化工石油工程施工总承包二级、房屋建筑工程施工总承包二级、水 利水电施工总承包二级、公路工程施工总承包二级、市政公用工程施工总承包二级、送变电工程专业承 包二级、防腐保温工程专业承包二级、建筑装修装饰工程专业承包二级；防雷工程专业施工丙级资质、 承装（修、试）电力设施许可等资质。通过多年为油田提供工程施工服务，积累了丰富的油田工程施工 经验和项目管理经验。公司利用上述资源为客户提供专业的建筑工程施工服务，主要客户包括新疆石油 管理局、中石油新疆油田分公司及其下属油田作业区。公司通过参加招标及接受业主单位直接委托的方 式取得订单。报告期内的利润率与同行业利润率差异不大。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没 有发生较大变化。报告截止日至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、总目标情况：2017 年企业保持增长，公司专注于化工石油工程、房屋建筑工程、市政工程等工 程服务，做到了主营业务明确。 2、全年经营情况：2017 年，公司在保证施工质量优质服务的前提下，以满足不同客户群体的需求， 增加了客户回访、环保监测、检查等措施，同时，加大公司油田外部市场及海外市场的投入，加快完善 公司的经营模式。2017 年被油田公司评为 A 级承包商。2017 年 5 月取得了特种工程专业承包资质，顺 利完成压力管道 PE 增项工作，为市政天然气准入打开了平台。根据市场业务拓展需求及时成立了乌尔 禾和阜康分公司，开辟了新的根据地，收购了恒泰公司，延长了油田制造的产业链；为加快完善公司经 营模式迈出重要一步。 (二) 行业情况 1、中国经济进入了供给侧改革，以基础建设（铁、公、基）投资为手段的经济增长亦不可持续， 三、四线房地产投资持续低迷，人口红利逐步消失，建筑业产能严重过剩； 2、在十九大报告中，“经济发展不以鲜血为代价”和“青山绿水就是金山银山”的安全环保理念已 上升到国家战略，国家和地方政府对安全生产、生态保护已从法律的高度进行严控，油田公司也出台了至 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 12 今最为严格的 HSE 管控制度，三位一体，监督执纪问责，施工维护、安全设施、固废处理、环保作业等 专项费用必将大幅增长，而公众监督参与范围也不断扩大，也增加了公共关系的协调难度和成本。 3、新疆虽然社会大局总体稳定，但处于“三期叠加”的态势没有根本改变，面临的挑战依然严峻复 杂，反恐维稳任务依然艰巨繁重，长治久安的深层次问题亟待有效破解，因此资本和项目观望情绪严重， 市场经济活动不活跃，低端劳务人员流动困难，企业维稳安保的成本不断增加。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 53,281,011.43 20.00% 30,845,438.67 12.90% 72.74% 应收账款 123,026,797.97 46.18% 131,665,871.37 55.07% -6.56% 存货 20,625,208.72 7.74% 16,847,488.59 7.05% 22.42% 长期股权投资 632,510.93 0.24% 516,389.05 0.22% 22.49% 固定资产 8,982,423.96 3.37% 22,326,880.17 9.34% -59.77% 在建工程 短期借款 20,000,000 7.51% 长期借款 资产总计 266,382,294.96 - 239,084,266.35 - 11.42% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 2016 年数据为 30,845,438.67 元，2017 年数据为 53,281,011.43 元，和上期相比，金 额增加了 22,435,572.76 元，增加比例达到了 72.74%，主要原因一是 2017 年工程结算情况良好，二是 加大应收账款力度，往年度的应收回款状况良好。 2、应收账款 2016 年数据为 131,665,871.37 元，2017 年数据为 123,026,797.9 元，同期相比，金 额减少了-8,639,073.40 元，减少比例为 6.56%，原因是公司加大往年度应收账款力度，往年度的应收 汇款状况良好。 3、短期借款 2016 年无贷款，2017 年新增贷款金额为 20,000,000 元，同期相比借款金额增加了 20,000,000 元，原因是公司根据资金运营状况，办理银行为期一年的短期借款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 194,550,193.47 - 162,720,004.02 - 19.56% 营业成本 148,195,635.79 76.17% 143,404,475.58 88.13% 3.34% 毛利率% 23.83% - 11.87% - - 管理费用 9,825,944.74 5.05% 13,531,529.11 8.32% -27.38% 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 13 销售费用 1,114,718.59 0.57% 1,216,492.32 0.75% -8.37% 财务费用 714,429.99 0.37% 1,299,135.18 0.80% -45.01% 营业利润 18,073,782.12 8.19% -3,810,884.47 -2.34% 574.27% 营业外收入 1,406,781.28 0.72% 1,000,000.00 0.61% 40.68% 营业外支出 700,500.70 0.36% 157,211.78 0.10% 345.58% 净利润 14,145,314.82 7.27% -2,836,355.57 -1.74% 598.71% 项目重大变动原因： 1、 营业收入 2016 年数据为 162,720,004.02 元，2017 年数据为 194,550,193.47 元，收入同期增 加了 31,830,189.45 元，增加比例达到了 19.56%，原因：一是油气作为清洁能源，需求在刚性持续增长， 新疆油田公司在经过 16 年的产量压缩，2017 年有较大的反弹，油田建设和维修增加，收入有较大幅度 提升，二是公司设立对外市场项目部，负责对外招投标及过程管理，给予优惠的经营利润指标，外部市 场勇于探索，大胆尝试，积极开拓，在原来的市场上有了突破，收入增加，三是新疆因为特殊的环境， 所在地区在 2017 年加大维稳项目的投入，收入增加。 2、 营业成本 2016 年数据为 143,404,475.58 元，2017 年数据为 148,195,635.79 元，成本同期相 比减少 4,791,160.21 元，减少比例为 3.34%，原因是公司坚持项目部内部承包管理，努力推行按量、按 工种，清包工等劳务承包模式，建立并扩大公司用工信息平台；优化作业大队管理模式及激励政策，在 合适区域推行计件工资制，鼓励多劳多得，严考核硬兑现等政策，大大节约了公司的营业成本，相应成 本缩减。 3、 管理费用 2016 年数据 13,531,529.11 元，2017 年数据为 9,825,944.74 元，费用同期相比减少 3,705,584.37 元，减少比例为 27.38%，原因：一是 2016 年新三板上市履行的上市前期的各项券商、律 师事务所、审计事务所费用较 2017 年发生费用减少 301.42 万元，这是导致在 2017 年度管理费用降低 的主要因素。二是公司精简机关机构，人员减少，费用降低。 4、财务费用 2016 年数据 1,299,135.18 元，2017 年数据 714,429.99 元，费用同比减少 584,705.19 元，同比减少比例 45.01%，减少的主要原因：2017 年贷款根据公司资金情况，采取分次提款贷款模式， 降低了财务费用 5、 营业利润 2016 年数据-3,810,884.47 元，2017 年数据 18,073,782.12 元，利润同比增加 21,884,666.59 元，同比增加比例为 574.27%，原因是 2017 年同比收入增加，成本减少，导致营业利润 增加。 6、 营业外收入 2016 年数据 1,000,000.00 元，2017 年数据 1,406,781.28 元，同比增加 406,781.28 元，同 比增长比例为 40.68%，原因是收到政府补助的税费返还和清理以前应付款项。， 7、 营业外支出 2016 年数据 157,211.78 元，2017 年数据 698,045.83，同比增加 540834.04 元， 同比增加比例 344.02%，原因是增加社会捐赠、工伤赔付款和预计负债。 8、 净利润2016年数据-2,836,355.57元，2017年数据14,145,314.82元，，同比增加16,981,670.39 元，增加比例为 598.71%，原因为同比 2017 年营业收入增加，营业成本减少，管理费用和财务费用减少， 导致净利润增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 187,905,146.14 161,470,003.57 16.37% 其他业务收入 6,645,047.33 1,250,000.45 431.60% 主营业务成本 142,714,795.48 143,249,269.25 -0.37% 其他业务成本 5,480,840.31 155,206.33 3,431.33% 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 14 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 油田地面工程施工 118,089,081.09 60.70% 81,588,094.15 50.14% 市政工程施工 43,202,513.76 22.21% 3,631,698.94 2.23% 房屋建筑工程施工 19,752,198.22 10.51% 74,382,470.90 45.71% 运输服务及其他 6,861,353.07 3.53% 1,867,739.58 1.15% 合计 187,905,146.14 96.58% 161,470,003.57 99.23% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 1、 油田地面建设工程，主要承建的是油田建设、油田井场道路、油田配套设施维修等项目，因公 司在新疆油田公司属于改制单位，且施工质量和信誉一直保持良好状态，新疆油田公司尽可能的保证我 单位的这部分工作量，油气作为清洁能源，需求在刚性持续增长，新疆油田公司在经过 16 年的产量压 缩，2017 年有较大的反弹，油田建设和维修增加，收入有较大幅度提升，收入比去年同期增加 36,500,986.94 元，增加了 44.74%。 2、 市政工程 2017 年增加的原因是：一设立对外市场项目部，负责对外招投标及过程管理，给予 优惠的经营利润指标，外部市场勇于探索，大胆尝试，积极开拓，在原来的市场上有了突破，收入增加， 其二是新疆因为特殊的环境，所在区域 2017 年加大维稳项目的投入。市政收入比去年同期增加 39,570,814.82 元，增长比例为 1089.6%。 3、 房屋建筑工程承建的主要是准东基地矿区的住宅楼房屋新建、住宅楼抗震加固、住宅楼屋面维 修、住宅楼外墙保温等工程项目，2017 年房地产行业持续低迷，准东矿区 2017 年无房地产开发新工程， 只有抗震加固、外墙保温等投资性维修项目，工作量降低，导致收入大幅度锐减，同比收入减少 54,630,272.68 元，同比降低 73.45%。 4、运输服务及其他增加的原因是：一是今年新疆特殊的维稳形势，政府维稳投入加大及市政运输 道路的加大建设，运输设备及特种设备使用率增加，二是公司加大闲置资产的奖励政策，灵活运用政策， 提高优势资产如拌合站、摊铺机、林肯焊机使用效率。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司新疆油 田分公司(准东采油厂) 55,239,594.03 28.39% 否 2 中国石油天然气股份有限公司新疆油 田分公司(新疆油田开发公司) 35,936,007.71 18.47% 否 3 新疆维吾尔自治区石油管理局（准东 矿区服务中心） 30,910,277.85 15.89% 否 4 新疆石油工程设计有限公司 12,094,355.14 6.22% 否 5 新疆维吾尔自治区石油管理局（准东 11,287,369.73 5.80% 否 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 15 勘探开发公司） 合计 145,467,604.46 74.77% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 新疆恒通源建筑劳务有限公司 45,389,981.29 33.00% 否 2 新疆维吾尔自治区石油管理局（物资 供应总公司） 17,000,667.82 12.36% 否 3 吉木萨尔县城镇谢永德运输部 5,009,663.00 3.64% 否 4 阜康市永盛工程安装有限责任公司 4,842,912.59 3.52% 否 5 阜康市经纬商务有限公司 2,449,039.62 1.78% 否 合计 74,692,264.32 54.3% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 42,134,973.61 11,283,316.81 273.43% 投资活动产生的现金流量净额 -14,153,215.95 -2,426,627.03 483.25% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,616,184.9 -27,469,809.97 -83.20% 现金流量分析： 1、经营活动产生现金流量净额对于上一年度增加 30,851,656.80 元，同比增加 273.43%，变动比例 较大的原因：销售产品、提供劳务收到的现金同比增加 11.35%，收到的税费返还收到的现金同比增加 328.16%，收到其他与经营活动有关的现金同比增加 98.85%，购买商品、接受劳务支付的现金同比增加 了 3.59%，支付给职工以及为职工支付的现金同比降低了 19.03%，支付各项税金同比降低 26.95%，支付 其他与经营活动有关的现金同比降低了 10.68%。 2、投资活动产生现金流量净额对于上一年度，下降 11,726,588.92 元，下降 483.25%，变动比例较 大的原因：处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金同比增加 618.15%，购建固定资产、无 形资产和其他长期资产支付的现金同期相比降低 66.05%，2017 年取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 13,983,341.27 元，2016 年无此项支出。 3、筹资活动产生现金流量净额对于上一年度，增加 22,853,625.07 元，增加 83.2%，变动比例较大 的原因：2017 年期的借款收到的现金 26,000,000.00 元，2016 年无贷款；偿还债务支付的现金同比增 加 7.69%；分配股利、利润或者支付给股东权益同比降低 49.18% 。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、公司主要控股子公司 克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公司（以下简称恒泰公司），持股占比100%。该公司经北京中 林资产评估有限公司与2017年8月15日出具评估书（中林评字【2017】215号），以1585.26万元评估价 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 16 值列入长期股权投资，成为控股子公司。恒泰公司主营业务为压力容器制造安装、化工石油工艺管道制 造安装、防腐保温产品生产及安装、机械铸造加工、无损检测、理化等，本次收购将拓宽公司的业务链 条，增加公司的业务收入，拓展公司业务发展，进一步提高公司整体实力。 2、公司主要参股公司 新疆新兴业油田工程有限责任公司（以下简称新兴业公司），该公司注册资本金 235 万元，我公司 参股占比 21.28%，2017 年新兴业公司年产值 1751 万元。该公司主要从事普货运输、油田地面服务、管 理维护、房屋管道修缮、机械加工制作、房屋租赁、设备租赁等业务。该公司自参股以来，略有分红， 基本维持股本的原价值。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则 第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日 至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财 务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 2、重要会计估计变更 报告期内，本公司会计估计未发生变更。 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经 营净利润”。比较数据相应调整。 会计准则修 订 列 示 持 续 经 营 净 利 润 本 年 金 额 14,145,314.82 元。 （2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列 示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置 收益”项目。比较数据相应调整。 会计准则修 订 营业外收入减少 136,290.98 元，营 业外支出减少 991,923.24 重分类至 资产处置收益。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 17 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 同一控制下企业合并 本期发生的同一控制下企业合并 2017 年6 月，公司投资收购克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公司，期末纳入报表合并范围， 子公司信息详见“附注六” (八) 企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努 力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到 发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力，会计核算、财务风 险、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。 公司在太平洋证券的督导下，形成了良好的内部管理机制，为公司内部重大经营决策的制定保驾护 航，有效地控制了公司的经营风险。 公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风 险。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 受世界主要国家经济回暖和中东战乱的影响，国际油价已上升到 60 美元/桶左右，而 2017 年我国 石油对外依存度已超过 65%，保障国家能源安全任重道远，油气作为清洁能源，需求仍将刚性增长，新 疆第二大庆的建设是国家战略，勘探开发投资只会增加，2018 年新疆油田公司产能建设将达 60 年来最 高的 280 万吨，市场前景广阔，另外新疆作为丝绸之路核心区建设的地位无法改变，公司深耕于本土十 几年，拥有疆外资本和企业，无法比拟的地域优势和资源，充分利用，找到合作点，将给公司带来质的 飞跃。 (二) 公司发展战略 保持并努力提高公司在油田服务市场的竞争优势，加大工程质量、施工能力及售后等服务工作， 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 18 塑造品牌，优化组织机构，提高效益，增加员工收入，深化实施项目管理和预算管理，降低经营风险， 提升专业技术，实现“企业 让员工生活更美好”的公司愿景，把握新疆建筑业发展的整体态势，利用 自身优势，与长远目标相结合，积极应用行业先进技术，并编写公司自有的工法，让公司在行业内得到 进一步发展和壮大。 (三) 经营计划或目标 全年总体目标：力争实现产值 1.5 亿元，利润率达到 5%。杜绝生产性亡人事故和较大环境污染事故。 另外还要完成以下几点： 1、在油田外部市场争取到至少 2000 万元的工作量； 2、盘活现存土地和商品房屋等固定资产； 3、利用好现有金融工具，有效降低财务费用； 4、推进安装大队的 QHSE 的班组标准化建设； 5、完成国家安全生产标准化审核和公司制度的修订； 6、着力人才队伍建设，深化企业文化； 7、根据油田公司 2018 年稳步退出机械制造、暖、天然气等低效产业和社会化程度高的矿服业务的 思路，结合国家力推混合所有制经济的政策，创新合资合作模式，在居家养老、油田设备维修、易损件 机械加工制造和基地水、暖、气等维护及运行承包管理上有所作为。 8、推进公司从新三板基础层到创新层升级，对外融资 1000 万元。 (四) 不确定性因素 不适用 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 风险 1、所处行业需求下降的风险 报告期内，公司主要业务为油田地面工程施工、市政及房屋建筑工程施工、防腐保温工程施工及其 他工程类施工服务，受房地产市场萎缩、油价持续下降所影响，客户需求有所下降，公司所处行业目前 受到市场的影响，直接影响公司的收入规模。若经济形势继续下调或相关政府部门减少基础设施建设投 资，将会对公司的发展造成一定负面影响。 应对措施：借助 2017 年国家对新疆基础设施的投资和“十三五”规划将发展西部作为实现油气产 量稳中有升的重要支撑，持续推进“新疆大庆”建设的契机，积极开拓市场。 风险 2、所处行业竞争日趋激烈的风险 建筑施工行业经过多年发展，参与者众多，供给几近饱和，行业竞争日趋激烈，在目前的发展趋势 下，资金、品牌实力较强的大型综合性企业已经跨越地域、行业拓展业务，并开始逐步进入区域市场， 公司面临的竞争对手日趋强大，公司所面临的竞争也日趋激烈。 应对措施：公司拟根据建筑业向纵深化和定制化发展的趋势，及时研究政府的 PPP 和装配式建筑的 相关信息，争取相关项目落地。 风险 3、地域限制风险 公司基于改制的历史背景，以及在准东地区服务油田多年，已经形成了丰富的油田工程施工经验和 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 19 良好的口碑，同客户建立了良好的业务关系，但公司作为中小型建筑企业，公司的业务来源主要为准东 地区各油田作业区的开采需求，其优势主要体现在区域市场，难以拓展区域外新的业务，这对未来业务 的进一步发展形成限制。 应对措施：公司积极向周边如阜康、昌吉、乌鲁木齐、克拉玛依等地区开拓市场，并积极寻找可能 的新的业务转型。 风险 4、客户集中的风险 2016 年、2017 年公司对前五大客户合计销售额占当期营业收入的比例分别为 74.04%、74.77%，公 司主要客户为中石油新疆油田分公司各项目单位及中石油集团新疆石油管理局准东矿区服务中心，前五 名客户的合计销售额占全年营业收入的比例较高，存在客户集中的风险。 应对措施：公司在 2017 年对外市场开拓的基础上，继续在油田外部市场争取到至少 2000 万的工作 量,以此降低客户集中的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资 产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 18,874,884.37 18,874,884.37 37,749,768.74 32.24% 原告/申请 人 被告/被申 请人 案由 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否形成预 计负债 临时公告披 露时间 新疆准东油 田工程技术 股份有限公 司 新疆准东 石油房地 产开发有 限公司 工程款纠 纷 9,800,000 16.74% 否 2017 年 6 月 20 日 新疆准东油 新疆准东 工程款纠 9,074,884.37 15.50% 否 2017 年 7 月 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 21 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 截至本报告披露之日，对于该两项诉讼公司经营活动、财务方面未受到影响。公司作为原告方，积 极妥善处理本次诉讼，依法主张自身合法权益，并根据诉讼进展情况及时履行信息披露义务。该两项诉 讼目前正在处于法院执行阶段。 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 7,550,000 4,325,350.05 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3,880,000 2,816,731.08 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 11,430,000 7,142,081.13 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露时 间 临时报告编号 阜康市准东星辉商 贸有限责任公司 闲置资产处置 1,400,000 是 2017 年 4 月 27 日 2017-016 拉玛依创盟投资管 理有限责任公司 收购拉玛依创 盟投资管理有 限责任公司持 有克拉玛依恒 泰制造安装工 程有限责任公 司的 100%股 份 13,005,000 是 2017 年 6 月 20 日 2017-027 克拉玛依保之隆保 安服务有限责任公 司 借款 1,500,000 是 2018 年 4 月 20 日 2018-013 克拉玛依市新运机 借款 2,500,000 是 2018 年 4 月 20 日 2018-013 田工程技术 股份有限公 司 石油房地 产开发有 限公司 纷 17 日 总计 - - 18,874,884.37 32.24% - - 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 22 械设备有限责任公 司 总计 - 18,405,000 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2017 年 4 月 26 日公司董事会第一届第六次会议审议了《关于闲置资产处置的议案》，并于 2017 年 5 月 20 日公司 2016 年度股东大会审议通过。闲置资产处置交易集中了公司资源，优化了公司资源配置， 有利于公司主营业务的进一步发展。 2017 年 6 月 16 日公司董事会第一届第八次会议审议了《关于<收购克拉玛依恒泰制造安装工程有限 责任公司>的议案》，并于 2017 年 7 月 6 日公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过。股权收购交易 将拓宽公司的业务链条，推动公司业务发展，进一步提高公司整体实力 。 2018 年 4 月 20 日公司第一届董事会第十次会议审议《关于补充确认 2017 年度偶发性关联交易的议 案》，并将提交于 2018 年 5 月 12 日召开的公司 2017 年年度股东大会审议。该项关联交易的发生系公 司业务发展及生产经营之正常所需，并按照正常的市场经营规则进行，是合理的、必要的。关联价格系 参考市场定价，采取公允的定价模式，双方是互利共赢的平等业务伙伴关系，未对公司造成任何风险， 不存在损害公司及其他股东利益的情况。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2017年4月26日，公司召开第一届董事会第六次会议审议《关于闲置资产处置的议案》，并经2017 年5月20日年度股东大会审议通过，详见2017年4月27日在全国股转系统指定信息披露平台发布公告《出 售资产的公告》（公告编号：2017-015）、《关联交易公告》（公告编号：2017-016）。公司为增加闲置资 产的利用率，提高经营业绩，拟以暂定140万元的价格将公司闲置资产转让与阜康市准东星辉商贸有限 责任公司。支付方式:货币资金。支付期限：受让方于车管部门登记变更前将转让款依据出让方的财务 要求，相互挂账，年底之前以银行转账方式一次性全部支付给出让方。根据《非上市公众公司重大资产 重组管理办法》相关规定，本次出售资产的交易不构成重大资产重组。本次交易集中了公司资源，优化 了资源配置，有利于公司主营业务的进一步发展，对公司未来主营业务收入和净利润不会产生重大影响。 2、2017 年 6 月 16 日，公司召开第一届董事会第八次会议审议《关于<收购克拉玛依恒泰制造安装 工程有限责任公司>的议案》，并经 2017 年 7 月 6 日第二次临时股东大会审议通过，详见 2017 年 6 月 20 日在全国股转系统指定信息披露平台发布公告《收购资产暨关联交易的公告》（公告编号：2017-027）。 本次交易，公司暂以 1300.5 万元收购拉玛依创盟投资管理有限责任公司持有克拉玛依恒泰制造安装工 程有限责任公司的 100%股份。交易最终价格以评估事务所评估价值为准。收购完成后，克拉玛依恒泰制 造安装工程有限责任公司为公司的全资子公司。根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》相关规 定，本次收购资产的交易不构成重大资产重组。本次收购将拓宽公司的业务链条，推动公司业务发展， 进一步提高公司整体实力。 此两项交易截止到本报告披露之日实施完毕。 (五) 承诺事项的履行情况 公司持股 5%以上股东以及公司董监高成员签署了《避免同业竞争承诺书》，承诺：一、本人及近亲 属及本人及近亲属控制的其他企业目前均未从事与公司相同或相近的业务，未直接或间接从事、参与或 进行与公司生产、经营相竞争的任何经营活动；本人及本人控制的其他企业在将来的生产经营中也不从 事与公司相同或相似的业务，避免可能出现的同业竞争；二、本人及近亲属及本人及近亲属控制的其他 企业将来不新设立或收购与公司有相同或相似业务范围的附属企业、控股公司；三、如本人及近亲属控 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 23 制的其他企业与公司出现有相同、或相似、或相竞争业务的情况，则本人及近亲属承诺将采取包括但不 限于以下列示的方式消除与公司的同业竞争：（1）由公司收购本人及近亲属控制的相关公司拥有的相同、 相似或相竞争业务；（2）本人及近亲属或相关公司将拥有的该部分相同、相似或相竞争业务转让给无关 联关系的第三方。同时本人及近亲属承诺，在同业竞争消除前，本人及近亲属或相关公司产生的利润归 公司所有。” 公司持股5%以上股东以及公司董监高成员签署了《关于规范和减少关联交易的承诺函》，承诺将尽 量避免与公司之间产生关联交易事项。对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、资源的基 础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行交易价格将按照市场公允的合理价格确定，将严格遵守公 司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进 行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；承诺不会利用关联交易转移、输送利润， 不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 公司持股 5%以上股东以及公司董监高成员签署了《关于规范资金往来承诺函》，承诺：1、本人、本 人近亲属及本人控制的除公司以外的其他企业将严格避免向公司拆借、占用资金或采取由公司代垫款、 代偿债务等方式侵占公司资金。本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使公司及其子公司承 担任何不正当的义务；若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 2017 年，公司及其董事、监事、高级管理人员或持股 5%以上股东均严格履行已披露的承诺。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 应收账款 质押 50,479,000.00 18.95% 融资贷款 总计 - 50,479,000.00 18.95% - 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 23,580,123 23,580,123 57.66% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 5,771,429 5,771,429 14.11% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 31,457,244 100% -14,142,950 17,314,294 42.34% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0 0 0% 董事、监事、高管 18,685,997 59.41% -1,371,703 17,314,294 42.34% 核心员工 0 0% 0 总股本 31,457,244 - 9,437,173 40,894,417 - 普通股股东人数 49 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 安尼瓦尔.牙生 6,187,688 1,856,306 8,043,994 19.6702% 6,032,996 2,010,998 2 罗正国 3,793,306 1,137,992 4,931,298 12.0586% 3,698,474 1,232,824 3 齐玉莲 3,773,186 1,131,956 4,905,142 11.9946% 0 4,905,142 4 付爽 2,631,775 789,533 3,421,308 8.3662% 2,565,981 855,327 5 刘庆新 2,328,240 698,472 3,026,712 7.4013% 2,270,034 756,678 合计 18,714,195 5,614,259 24,328,454 59.4909% 14,567,485 9,760,969 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：前五名股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 25 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 不适用 注：公司无持股 50%以上股东，亦无持有股份的比例虽然不足 50%但依其持有的股份所享有的表决 权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。公司股东之间没有签署一致行动协议或其他一致行动 的安排。因此，公司无控股股东、无实际控制人。 (二) 实际控制人情况 不适用 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 质押借款 昆仑银行股份有 限公司乌鲁木齐 分行 18,000,000 4.785% 2017.1.22-2018.1.21 否 信用借款 建设银行阜康支 行 2,000,000 4.96% 2017.12.19-2018.12.19 否 合计 - 20,000,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 10 月 18 日 0 0 3 合计 3 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 27 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.00 0 0 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字【2018】第ZB10852号《审计报告》， 截止2017年12月31日，公司未分配利润总额为13331144.36元。 为了公司的长远发展，同时给予全体股东合理、稳定的投资回报，根据《公司法》、《公司章程》 的规定，公司拟定2017 年年度利润分配方案如下：拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数， 以未分配利润向全体股东按照每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），剩余未分配利润结转下一年 度，实际分派结果以中国结算计算结果为准。 上述权益分派涉及个税缴纳的，根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通 知》（财税〔2015〕101 号）的相关规定执行。 上述公司 2017 年度利润分配预案，需提交 2018 年 4 月 20 日召开的新疆准东油田工程技术股份有 限公司第一届董事会第十次会议以及第一届监事会第七次会议审议，并将提交于 2018 年 5 月 12 日召开 的新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度股东大会审议决议后实施。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 安尼瓦尔.牙生 董事长 男 49 本科 2016 年 4 月 29 日至 2019 年 4 月 28 日 是 罗正国 董事、总经理 男 41 研究生 2016 年 4 月 29 日至 2019 年 4 月 28 日 是 秦海英 董事、副总经理 男 53 本科 2016 年 4 月 29 日至 2019 年 4 月 28 日 是 付爽 董事、董事会秘 书 女 42 本科 2016 年6月1日至 2019 年 4 月 28 日 是 刘庆新 董事 男 56 大专 2016 年 4 月 29 日至 2019 年 4 月 28 日 是 高强 监事会主席 男 46 本科 2017 年 7 月 12 日至 2019 年 4 月 28 日 是 苏利亚.坎吉 监事 女 45 大专 2016 年 4 月 29 日至 2019 年 4 月 28 日 是 王芳 职工监事 女 41 本科 2016 年 4 月 29 日至 2019 年 4 月 28 日 是 吴绍丰 副总经理 男 51 本科 2016 年 4 月 29 日至 2019 年 4 月 28 日 是 滕会丽 财务负责人 女 41 本科 2017 年 5 月 23 日至 2019 年 4 月 28 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司无控股股东和实际控制人，公司董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 安尼瓦尔.牙 生 董事长 6,187,688 1,856,306 8,043,994 19.67% 0 罗正国 董事、总经理 3,793,306 1,137,992 4,931,298 12.06% 0 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 29 秦海英 董事、副总经 理 1,884,108 565,232 2,449,340 5.99% 0 付爽 董事、董事会 秘书 2,631,775 789,533 3,421,308 8.37% 0 刘庆新 董事 2,328,240 698,472 3,026,712 7.40% 0 高强 监事会主席 933,132 279,939 1,213,071 2.97% 苏利亚.坎吉 监事 0 0 0 0% 0 王芳 职工监事 0 0 0 0% 0 吴绍丰 副总经理 0 0 0 0% 0 滕会丽 财务负责人 0 0 0 0% 0 合计 - 17,758,249 5,327,474 23,085,723 56.46% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 刘庆新 董事、董事会秘 书 离任 董事 个人原因辞去董事会 秘书职务 付爽 董事、财务负责 人 新任 董事、财务负责人、 董事会秘书 因刘庆新辞去董事会 秘书职务,故聘其为董 事会秘书 付爽 董事、财务负责 人、董事会秘书 离任 董事、董事会秘书 公司高管人员职责变 动 冯胜 监事会主席 离任 无 个人原因辞去监事职 务 滕会丽 无 新任 财务负责人 公司高管人员职责变 动，聘其为财务负责人 高强 无 新任 监事会主席 公司原监事冯胜辞职， 监事会成员不足 3 人， 增补高强为公司监事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 滕会丽，女，身份证号 652326197612233820，1976 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2016 年 1 月毕业于中央广播电视大学，本科学历。1995 年 9 月至 2001 年 2 月在新疆石油管理局准东筑路公司 任成本员，2001 年 3 月至 2007 年 2 月在新疆准东工程建设有限责任公司任分公司成本员；2007 年 3 月 至 2009 年 4 月在新疆准东工程建设有限责任公司任分公司会计，2009 年 5 月至 2013 年 3 月在新疆准东 油田工程技术（集团）有限责任公司任分公司会计；2013 年 4 月至 2015 年 1 月在新疆准东油田工程技 术（集团）有限责任公司任公司会计主管，2015 年 2 月至 2016 年 5 月在新疆准东油田工程技术（集团） 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 30 有限责任公司任财务部部长；2016 年 6 月至 2017 年 5 月在新疆准东油田工程技术股份有限公司任财务 部部长；2017 年 5 月至今在新疆准东油田工程技术股份有限公司任财务负责人。 高 强，男，1971 年出生，身份证号 652326197111100536，中国国籍，无境外永久居留权，本科 学历。党员。2005 年 7 月毕业于新疆大学，工程管理专业。1993 年 8 月-2001 年 7 月在新疆石油管理局 准东油建公司任施工员、项目经理，2001 年 7 月—2005 年 3 月在新疆准东工程建设有限责任公司任建 筑分公司副经理；2005 年 3 月—2009 年 4 月在新疆准东工程建设有限责任公司任建筑分公司经理，2009 年 5 月—2014 年 2 月在新疆准东油田工程技术（集团）有限责任公司建筑分公司经理；2014 年 3 月— 2016 年 5 月在新疆准东油田工程技术（集团）有限责任公司任基地项目部经理， 2016 年 3 月—2016 年 5 月在新疆准东油田工程技术（集团）有限责任公司任工会主席；2016 年 6 月至 2017 年 7 月在新疆准 东油田工程技术股份有限公司任工会主席、基地项目部经理；2017 年 7 月至今在新疆准东油田工程技术 股份有限公司任监事会主席、工会主席、基地项目部经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 44 40 生产人员 179 215 财务人员 13 15 员工总计 236 270 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 37 42 专科 97 74 专科以下 102 154 员工总计 236 270 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司员工保持相对稳定，主要员工无重大变化。 2、人才引进与招聘 报告期内，公司通过社会招聘，招聘到一批适合企业用人政策的人才，进一步巩固了公司的技术团 队，为企业的持久发展提供了坚实的人力资源，保障了公司规模迅速扩张的需要。 3、员工薪酬政策 公司实施劳动合同制，依据《劳动法》和地方相关法律法规文件，与员工签订《劳动合同》，向员 工支付薪酬包括薪金、津贴和奖金，公司依据法律、法规和地方相关保险政策，为员工办理养老、医疗、 工伤、生育、失业的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 4、人才培训 公司重视人才培养，为员工提供可持续发展的机会，制定年度培训计划及优秀人才培训计划，加强 全体员工的培训。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 31 5、报告期内没有需公司承担费用的离退休职工人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 潘军凯 党支部书记、项目部经理 0 核心人员的变动情况： 公司核心技术人员为：王芳、吴绍丰、潘军凯。 截至本报告披露之日，公司的核心及核心技术人员未持有公司股份。核心技术（业务）团队在近两 年内均在公司任职，未发生变动。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司设立了股东会、董事会，股东会、董事会基本能够依照公司章程行使相应的决策、 执行职能；重要事项一般均通过股东会决议，与经营相关的事项由董事会进行决策。 公司制定了《公司章程》，并按照《公司章程》的规定召开了股东大会、董事会和监事会；同时， 公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对 外担保管理办法》、《重大投资管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《防范关联方 资金占用管理制度》、《委托理财管理制度》、《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》等一系列治理 细则，公司治理机制得到建立和健全。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重 大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利， 便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展需求。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格遵守相关法律法规、公司《章程》的相关规定以及对外担保、对外投资、关联 交易等重要事项的制度规定。公司重大人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均严格按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 33 4、 公司章程的修改情况 2017 年 9 月 9 日经公司股东会决议通过，修改公司注册资本、股东出资额。公司注册资本由 31,457,244 元变更为 40,894,417 元。公司设立时的普通股股份总数为 31,457,244 股，全部由原有限公 司全体股东作为发起人持有，股本总额为 31,457,244 元。第一次资本公积转增股本后，公司的普通股 股份总数为 40,894,417.00 股，股本总额变更为 40,894,417.00 元。”于 2017 年 11 月 29 日在克拉玛依 工商局完成变更登记。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 2017 年 1 月 3 日董事会召开了第一届第四 次会议,会议审议通过《关于聘任立信会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报 表审计机构的议案》、 《关于预计 2017 年度日常 性关联交易的议案》、 《关于召开公司 2017 年第 一次临时股东大会的议案》。 2017 年 4 月 13 日董事会召开了第一届第 五次会议,会议审议通过《关于转让公司位于陆 梁油田作业区临时设施的议案》。 2017 年 4 月 26 日董事会召开了第一届第 六次会议,会议审议通过了《关于<2016 年度总 经理工作报告>的议案》、《关于<2016 年度董事 会工作报告>的议案》、《关于<2016 年度财务审 计报告>的议案》、《关于<2016 年年度报告>及 摘要的议案》、《关于<2016 年度利润分配预案> 的议案》、《关于<2016 年度财务决算报告>的议 案》、《关于<2017 年度财务预算报告>的议案》、 《关于<续聘立信会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司 2017 年审计机构>的议案》、《关于 补充确认 2016 年度偶发性关联交易的议案》、 《关于制定<年度报告信息披露重大差错责任 追究制度>的议案》、 《关于更换公司董事会秘书 的议案》、《关于<召开公司 2016 年年度股东大 会>的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关 于闲置资产处置的议案》、《关于偶发性关联交 易的议案》。 2017 年 5 月 23 日董事会召开了第一届第 七次会议,会议审议通过了《关于<更换公司财 务负责人>的议案》。 2017 年 6 月 16 日董事会召开了第一届第 八次会议,会议审议通过了《关于<公司董事、 监事薪酬方案>的议案》、 《关于进行权益分派的 议案》、 《关于<收购克拉玛依恒泰制造安装工程 有限责任公司>的议案》。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 34 2017 年 8 月 24 日董事会召开了第一届第 九次会议,会议审议通过了《公司 2017 年半年 度报告》、《关于进行权益分派的议案》、《关于 召开公司 2017 年第三次临时股东大会》议案。 监事会 4 2017 年 4 月 26 日监事会召开了第一届第 三次会议,会议审议通过了《关于<2016 年度监 事会工作报告>的议案》、《关于<2016 年度财务 审计报告>的议案》、《关于<2016 年年度报告> 及摘要的议案》、《关于<2016 年度利润分配预 案>的议案》、《关于<2016 年度财务决算报告> 的议案》、《关于<2017 年度财务预算报告>的议 案》、《关于会计政策变更的议案》。 2017 年 6 月 16 日监事会召开了第一届第 四次会议,会议审议通过了《关于补选监事的议 案》。 2017 年 7 月 12 日监事会召开了第一届第 五次会议,会议审议通过了《关于选举监事会主 席的议案》。 2017 年 8 月 24 日监事会召开了第一届第 六次会议,会议审议通过了《公司 2017 年半年 度报告》。 股东大会 4 2017 年 1 月 20 日公司召开了 2017 年第一 次临时股东会议。会议审议通过了《关于聘任 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报表审计机构的议案》、《关于预 计 2017 年度日常性关联交易的议案》。 2017 年 5 月 20 日公司召开了 2016 年年度 股东会议。会议审议通过了《关于<2016 年度 董事会工作报告>的议案》、《关于<2016 年度监 事会工作报告>的议案》、《关于<2016 年度财务 审计报告>的议案》、《关于<2016 年年度报告> 及摘要的议案》、《关于<2016 年度利润分配预 案>的议案》、《关于<2016 年度财务决算报告> 的议案》、《关于<2017 年度财务预算报告>的议 案》、《关于<续聘立信会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2017 年审计机构>的议案》、《关 于补充确认 2016 年偶发性关联交易的议案》、 《关于制定<年度报告信息披露重大差错责任 追究制度>的议案》、《关于闲置资产处置的议 案》、《关于偶发性关联交易的议案》。 2017 年 7 月 6 日公司召开了 2017 年第二 次临时股东会议。会议审议通过了《关于<公司 董事、监事薪酬方案>的议案》、《关于进行权益 分派的议案》、《关于补选监事的议案》、《关于< 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 35 收购克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公 司>的议案》。 2017 年 9 月 9 日公司召开了 2017 年第三 次临时股东会议。会议审议通过了《关于进行 权益分派的议案》、《关于修改公司章程的议 案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议严格按《公司法》、《公司章程》、《三会议事规则》制定执行，会议的召集、召开、表决符 合法律法规、行政法规和公司章程的规定。公司依据有关法律法规和公司章程发布通知并按期召开股东 大会、董事会、监事会，会议文件完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议文件已归 档保存；会议记录正常签署；召开程序合法合规，决议内容得到有效执行。公司股东、董事、监事均能 按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席 了会议并行使了表决权利。 (三) 公司治理改进情况 公司通过股份改制和尽职调查中主办券商的辅导，已经建立的相对完善的《公司章程》、三会议事 规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取了积极地改进措施。公司以后会依据公众公 司的要求，进一步健全公司治理机构和机制，不断完善公司的股东大会、董事会、监事会的运作机制， 提高公司内部管理水平。 (四) 投资者关系管理情况 自公司挂牌以来，公司根据自身的发展经营情况，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工 作，及时有效的在指定信息披露平台（）进行日常的信息披露工作，充分保证投资者 的知情权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会严格执行《公司章程》、《公司法》的有关规定，人数和人员构成符合法律、 法规的要求，全体监事能够依据《公司章程》、《监事会议事规则》等制度认真严格履行自己的职责，向 股东负责，对公司财务状况、重大事项、关联交易及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责行为的 合法、合规性进行监督，并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。 公司监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司建立了较完善 的内部控制管理制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理和其他高级管理人员在履行职责时， 不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。公司监事会对本年度的监 督事项无异议。 公司对信息披露规则了解程度还需要进一步加强，公司董事、监事、高级管理人员将加强学习各项 管理制度以及全国股份系统转让公司的相关规定，提高规范治理能力和信息披露意识，提高规范运作水 平。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 36 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 公司主营业务为油田地面工程施工、市政及房屋建筑工程施工、防腐保温工程施工及其他工程类施 工服务等。经过多年的快速发展，公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，以及独立的业务系 统。公司能独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和开展经营活动。公司不存在足以影响公 司独立性或者显失公平的关联交易，在业务各个经营环节对股东不存在依赖关系。因此，公司业务独立。 2、资产独立情况 公司合法拥有与其目前经营有关的设备等资产的所有权或者使用权，股份公司由有限公司整体变更 设立以来，原有限公司所有的办公设备、施工机械、车辆等有形资产及计算机软件等无形资产全部由股 份公司承继，股份公司具有独立完整的资产结构，具有与经营相关的办公设备和配套设施。报告期内公 司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源公司股东或关联方占用而损害公司利 益的情况。因此，公司资产独立。 3、人员独立情况 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，公司严格按照《劳动法》、《劳动 合同法》等法律法规与本公司员工签订劳动合同，员工工资发放、福利支出与股东及其关联方严格分离。 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。公司高级管理人员、 财务人员、核心技术人员等均是公司专职人员，且在本公司领薪，均未在股东控制的其他企业中兼职及 领取报酬。公司的人事及工资管理与股东及其控制的其他企业相互分开，建立了员工聘用、考评、晋升 等完整的劳动用工管理制度，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。因此，公司人员独立。 4、财务独立情况 公司独立核算、自负盈亏，设置了独立的财务部门，配备专门的财务人员，独立开展财务工作和进行财 务决策，不受股东或其他单位干预或控制。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度，并实施严 格的财务监督管理。公司在银行独立开立账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订 合同。 5、机构独立情况 公司已建立健全了股东大会、董事会、监事会等决策机构和监督机构，聘任总经理、董事会秘书、 财务负责人，组成了完整的法人治理结构。同时，公司内部相应设立了综合部、财务部、经营部等职能 部门，有了一套较为完整的内部控制体系。公司经营、生产管理机构及办公场所根据自身的经营需要设 立，并按照各自的规章制度行使各自的职能，不存在与股东及其控制的其他企业混同的情形。 综上所述，报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运 作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，按照要求进 行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司依据《企业会计准则》，结合公司自身情况制定了《财务 管理制度》、《资金管理制度》、《应收账款管理制度》、《材料供应管理制度》等一系列财务管理制 度，并严格贯彻和落实。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善 风险控制体系。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 37 4、关于执行《公司章程》、《关联交易管理办法》、《重大投资管理办法》等制度的情况：报告 期内，公司全体股东严格遵照《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外担保管理办法》、 《投资者关系管理制度》等有关规定进行决策和执行，履行相应程序，未发生违背承诺的事项。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制 度，执行情况良好。 根据法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的规定和《公司章程》 的相关规定，公司已经制订了《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 信会师报字[2018]第 ZB10852 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2018 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 吕杰、惠增强 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2018]第 ZB10852 号 新疆准东油田工程技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了新疆准东油田工程技术股份有限公司（以下简称新油工程）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新油工程 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于新油工程，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 新油工程管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括新油工程 2017 年年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 39 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新油工程的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新油工程的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 新油工程持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致新油工程不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就新油工程中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：惠增强 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕杰 中国•上海 2018 年 4 月 20 日 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 40 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 53,281,011.43 30,845,438.67 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 20,392,520.06 13,691,766.72 应收账款 五、（三） 123,026,797.97 131,665,871.37 预付款项 五、（四） 1,202,521.42 432,253.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（五） 3,009,715.98 809,399.63 买入返售金融资产 存货 五、（六） 20,625,208.72 16,847,488.59 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 68,648.15 流动资产合计 221,606,423.73 194,292,218.27 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 300,000.00 300,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、（九） 632,510.93 516,389.05 投资性房地产 五、（十） 9,905,539.53 固定资产 五、（十一） 8,982,423.96 22,326,880.17 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（十二） 18,090,476.94 18,536,787.60 开发支出 商誉 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 41 长期待摊费用 五、（十三） 30,712.50 递延所得税资产 五、（十四） 6,864,919.87 3,081,278.76 其他非流动资产 非流动资产合计 44,775,871.23 44,792,048.08 资产总计 266,382,294.96 239,084,266.35 流动负债： 短期借款 五、（十五） 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十六） 167,024,610.63 141,233,751.58 预收款项 五、（十七） 36,546.17 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十八） 3,510,325.10 5,162,342.49 应交税费 五、（十九） 12,857,448.90 6,941,679.18 应付利息 五、（二十） 27,791.67 34,642.47 应付股利 五、（二十一） 52,867.49 52,867.49 其他应付款 五、（二十二） 4,216,543.75 3,396,056.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（二十三） 22,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 207,726,133.71 178,821,339.92 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 五、（二十四） 100,520.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 42 非流动负债合计 100,520.00 负债合计 207,826,653.71 178,821,339.92 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十五） 40,894,417.00 31,457,244.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十六） 124,708.98 24,003,460.36 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十七） 1,360,555.80 487,220.10 一般风险准备 未分配利润 五、（二十八） 16,175,959.47 4,315,001.97 归属于母公司所有者权益合计 58,555,641.25 60,262,926.43 少数股东权益 所有者权益合计 58,555,641.25 60,262,926.43 负债和所有者权益总计 266,382,294.96 239,084,266.35 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 52,165,702.80 27,932,603.58 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 13,046,336.22 9,845,681.97 应收账款 十三、（—） 104,484,294.24 115,861,537.79 预付款项 1,202,521.42 432,253.29 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、（二） 2,694,875.74 710,174.87 存货 15,842,954.83 16,741,654.61 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 189,436,685.25 171,523,906.11 非流动资产： 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 43 可供出售金融资产 300,000.00 300,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（三） 15,062,524.78 516,389.05 投资性房地产 9,905,539.53 固定资产 6,545,934.38 19,082,914.97 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,075,382.52 18,511,630.34 开发支出 商誉 长期待摊费用 30,712.50 递延所得税资产 6,577,700.94 2,765,867.39 其他非流动资产 非流动资产合计 56,467,082.15 41,207,514.25 资产总计 245,903,767.40 212,731,420.36 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 152,683,426.26 135,040,068.09 预收款项 36,546.17 应付职工薪酬 2,564,324.13 4,373,475.82 应交税费 12,842,845.92 6,358,055.54 应付利息 27,791.67 34,642.47 应付股利 52,867.49 52,867.49 其他应付款 1,884,619.62 1,334,483.46 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 22,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 190,092,421.26 169,193,592.87 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 44 专项应付款 预计负债 100,520.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 100,520.00 负债合计 190,192,941.26 169,193,592.87 所有者权益： 股本 40,894,417.00 31,457,244.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 124,708.98 10,984,468.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,360,555.80 一般风险准备 未分配利润 13,331,144.36 1,096,115.36 所有者权益合计 55,710,826.14 43,537,827.49 负债和所有者权益合计 245,903,767.40 212,731,420.36 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 194,550,193.47 162,720,004.02 其中：营业收入 五、（二十九） 194,550,193.47 162,720,004.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 177,888,346.26 166,387,283.42 其中：营业成本 五、（二十九） 148,195,635.79 143,404,475.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 45 税金及附加 五、（三十） 3,003,572.72 3,414,740.41 销售费用 五、（三十一） 1,114,718.59 1,216,492.32 管理费用 五、（三十二） 9,825,944.74 13,531,529.11 财务费用 五、（三十三） 714,429.99 1,299,135.18 资产减值损失 五、（三十四） 15,034,044.43 3,520,910.82 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（三十五） 132,921.88 16,693.66 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 132,921.88 16,693.66 汇兑收益（损失以“-”号填列） 五、（三十六） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -853,177.39 -160,298.73 其他收益 五、（三十七） 2,132,190.42 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,073,782.12 -3,810,884.47 加：营业外收入 五、（三十八） 1,406,781.28 1,000,000.00 减：营业外支出 五、（三十九） 700,500.70 157,211.78 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,780,062.70 -2,968,096.25 减：所得税费用 五、（四十） 4,634,747.88 -131,740.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,145,314.82 -2,836,355.57 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 14,145,314.82 -2,836,355.57 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 14,145,314.82 -2,836,355.57 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 14,145,314.82 -2,836,355.57 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 46 归属于母公司所有者的综合收益总额 14,145,314.82 -2,836,355.57 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 十四、（二） 0.44 -0.09 （二）稀释每股收益 十四、（二） 0.44 -0.09 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、 （四） 175,194,194.49 154,353,612.79 减：营业成本 十三、 （四） 130,592,748.27 135,867,275.17 税金及附加 2,746,445.01 3,295,984.26 销售费用 1,114,718.59 1,216,492.32 管理费用 7,054,655.17 11,242,499.09 财务费用 704,381.76 1,315,909.55 资产减值损失 15,146,814.18 2,309,436.13 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、 （五） 132,921.88 16,693.66 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 132,921.88 16,693.66 资产处置收益（损失以“-”号填列） -856,926.80 -151,169.97 其他收益 23,604.34 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,134,030.93 -1,028,460.04 加：营业外收入 1,317,087.14 1,000,000.00 减：营业外支出 248,977.83 39,145.93 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,202,140.24 -67,605.97 减：所得税费用 4,606,555.44 171,127.99 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,595,584.80 -238,733.96 （一）持续经营净利润 13,595,584.80 -238,733.96 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 47 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 13,595,584.80 -238,733.96 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 195,235,507.66 175,333,365.57 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,070,586.08 483,602.16 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十一） 2,158,259.95 1,085,358.66 经营活动现金流入小计 199,464,353.69 176,902,326.39 购买商品、接受劳务支付的现金 111,446,094.98 107,588,540.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 24,735,658.11 30,547,768.70 支付的各项税费 15,268,230.75 20,900,205.12 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十一） 5,879,396.24 6,582,495.40 经营活动现金流出小计 157,329,380.08 165,619,009.58 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 48 经营活动产生的现金流量净额 42,134,973.61 11,283,316.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 16,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 561,836.00 78,234.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 578,636.00 78,234.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 748,510.68 2,204,861.03 投资支付的现金 300,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13,983,341.27 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 14,731,851.95 2,504,861.03 投资活动产生的现金流量净额 -14,153,215.95 -2,426,627.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 26,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 26,000,000.00 偿还债务支付的现金 28,000,000.00 26,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 746,926.17 1,469,809.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,869,258.73 筹资活动现金流出小计 30,616,184.90 27,469,809.97 筹资活动产生的现金流量净额 -4,616,184.90 -27,469,809.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 23,365,572.76 -18,613,120.19 加：期初现金及现金等价物余额 29,915,438.67 48,528,558.86 六、期末现金及现金等价物余额 53,281,011.43 29,915,438.67 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 49 销售商品、提供劳务收到的现金 182,827,284.26 145,740,310.11 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,018,093.39 1,067,208.89 经营活动现金流入小计 184,845,377.65 146,807,519.00 购买商品、接受劳务支付的现金 103,611,298.29 87,022,715.31 支付给职工以及为职工支付的现金 19,297,895.60 24,029,616.71 支付的各项税费 13,448,765.43 18,987,355.64 支付其他与经营活动有关的现金 4,675,200.30 6,148,719.40 经营活动现金流出小计 141,033,159.62 136,188,407.06 经营活动产生的现金流量净额 43,812,218.03 10,619,111.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 16,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 549,836.00 69,900.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 566,636.00 69,900.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 646,228.64 2,071,444.80 投资支付的现金 15,852,600.00 300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 16,498,828.64 2,371,444.80 投资活动产生的现金流量净额 -15,932,192.64 -2,301,544.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 26,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 26,000,000.00 偿还债务支付的现金 28,000,000.00 26,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 746,926.17 1,469,809.97 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 28,746,926.17 27,469,809.97 筹资活动产生的现金流量净额 -2,746,926.17 -27,469,809.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 25,133,099.22 -19,152,242.83 加：期初现金及现金等价物余额 27,032,603.58 46,184,846.41 六、期末现金及现金等价物余额 52,165,702.80 27,032,603.58 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 50 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 31,457,244.00 24,003,460.36 487,220.10 4,315,001.97 60,262,926.43 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 31,457,244.00 24,003,460.36 487,220.10 4,315,001.97 60,262,926.43 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 9,437,173.00 -23,878,751.38 873,335.70 11,860,957.50 -1,707,285.18 （一）综合收益总额 14,145,314.82 14,145,314.82 （二）所有者投入和减少资 本 -1,422,586.15 -1,422,586.15 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 51 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -1,422,586.15 -1,422,586.15 （三）利润分配 -13,018,992.23 873,335.70 -2,284,357.32 -14,430,013.85 1．提取盈余公积 1,360,555.80 -1,360,555.80 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 -13,018,992.23 -487,220.10 -923,801.52 -14,430,013.85 （四）所有者权益内部结转 9,437,173.00 -9,437,173.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 9,437,173.00 -9,437,173.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,894,417.00 124,708.98 1,360,555.80 16,175,959.47 58,555,641.25 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 31,457,238.23 86,392.17 2,742,715.72 15,880,335.82 50,166,681.94 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 13,005,000.00 13,005,000.00 其他 二、本年期初余额 31,457,238.23 13,091,392.17 2,742,715.72 15,880,335.82 63,171,681.94 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5.77 10,912,068.19 -2,255,495.62 -11,565,333.85 -2,908,755.51 （一）综合收益总额 -2,836,355.57 -2,836,355.57 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 53 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 5.77 10,984,468.13 -2,255,495.62 -8,728,978.28 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 5.77 10,984,468.13 -2,255,495.62 -8,728,978.28 （五）专项储备 1．本期提取 2,171,870.00 2,171,870.00 2．本期使用 2,171,870.00 2,171,870.00 （六）其他 -72,399.94 -72,399.94 四、本年期末余额 31,457,244.00 24,003,460.36 487,220.10 4,315,001.97 60,262,926.43 法定代表人：罗正国 主管会计工作负责人：滕会丽 会计机构负责人：滕会丽 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 54 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 31,457,244.00 10,984,468.13 1,096,115.36 43,537,827.49 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 31,457,244.00 10,984,468.13 1,096,115.36 43,537,827.49 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 9,437,173.00 -10,859,759.15 1,360,555.80 12,235,029.00 12,172,998.65 （一）综合收益总额 13,595,584.80 13,595,584.80 （二）所有者投入和减少资 本 -1,422,586.15 -1,422,586.15 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -1,422,586.15 -1,422,586.15 （三）利润分配 1,360,555.80 -1,360,555.80 1．提取盈余公积 1,360,555.80 -1,360,555.80 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 55 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 9,437,173.00 -9,437,173.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 9,437,173.00 -9,437,173.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,894,417.00 124,708.98 1,360,555.80 13,331,144.36 55,710,826.14 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 31,457,238.23 72,399.94 2,255,495.62 10,063,827.60 43,848,961.39 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 31,457,238.23 72,399.94 2,255,495.62 10,063,827.60 43,848,961.39 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5.77 10,912,068.19 -2,255,495.62 -8,967,712.24 -311,133.90 （一）综合收益总额 -238,733.96 -238,733.96 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 5.77 10,984,468.13 -2,255,495.62 -8,728,978.28 1．资本公积转增资本（或 股本） 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 57 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 5.77 10,984,468.13 -2,255,495.62 -8,728,978.28 （五）专项储备 1．本期提取 2,171,870.00 2,171,870.00 2．本期使用 2,171,870.00 2,171,870.00 （六）其他 -72,399.94 -72,399.94 四、本年期末余额 31,457,244.00 10,984,468.13 1,096,115.36 43,537,827.49 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 58 新疆准东油田工程技术股份有限公司 二〇一七年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 新疆准东油田工程技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 2016 年 5 月 30 日完成了由新疆准东油田工程技术（集团）有限责任公司整体改制的股份 有限公司。公司在克拉玛依市工商行政管理局注册登记。公司统一社会信用代码为 91650200726987801U，注册资本 40,894,417.00 元，公司法定代表人：罗正国。 2016 年 9 月公司在全国中小企业股份转让系统上市，证券简称：新油工程，证券代 码：839321。所属行业为建筑与工程类。 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 40,894,417 股，住所：新疆克 拉玛依市油建南路副 166 号。本公司主要经营活动为：油田地面工程施工、市政及 房屋建筑工程施工、防腐保温工程施工及其他工程类施工服务。 本财务报表业经公司全体董事批准于 2018 年 4 月 20 日报出。 合并财务报表范围 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末起 12 个月内具有持续经营能力，无导致不能持续经营的因素。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 59 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。详见本附注“三、（九）应收款项坏账准备”、“三、（十三）固定资产”、“三、 （十四）无形资产”、“三、（十六）长期待摊费用”、“三、（十九）收入”。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 60 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司 所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 61 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权 时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按 照上述原则进行会计处理。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投 资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 62 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票 面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预 期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 63 （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 64 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (九) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额为 170 万元以上的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值 的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信 用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信 用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项 组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法，押金、备用金、保证金不计提。 账龄组合 账龄分析法 备用金组合 公司职工备用金、押金、保证金分析后很可能发生坏账时计提坏 账准备 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 65 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：单项金额虽不重大，但出现明显减值迹象的应收款 项。 坏账准备的计提方法：单独进行减值测试。根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (十) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：工程施工、已完工未结算、周转材料、开发成本等。 2、 发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按实际成本法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 66 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十一) (十二) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 67 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 68 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降 等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 (十三) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 69 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 －出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 5-30 3 3.23-19.40 办公设备 年限平均法 5 3 19.40 机器设备 年限平均法 5-14 3 6.93-19.40 运输设备 年限平均法 4-12 3 8.08-24.25 电子设备 年限平均法 3 3 32.33 (十五) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 70 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 40 年、50 年、70 年 产权证 软件 3 年、5 年 预计收益年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括土地补偿费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 摊销期限为 2 年 (十八) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 71 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关 资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(十八) 应付职工薪酬”。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十九) 预计负债 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 72 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列 条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计 数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各 种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 详见本附注“五、(二十四) 预计负债”。 (二十) (二十一) 收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够 可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务收入的确认 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 73 在同一年度内开始并完成的服务，在劳务已经提供且取得经客户确认的结算依 据时，确认劳务收入。 提供劳务收入的具体方法：根据经客户确认的运输结算单据，确认当期收入。 3、建造合同收入的确认 建造合同的结果能够可靠估计 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合 同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。 采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。 建造合同收入确认方法：与客户签订的工程进度单，确认工程量，根据确认的 工程量确认相应收入。 (二十二) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的、用于购建或 以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助 之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证 据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合 财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金 额予以确认和计量。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 74 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 75 (二十四) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十五) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、 《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财 务报表格式的通知》。 财政部于 2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的 准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要 求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也 要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的 财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终 止经营净利润”。比较数据相应调整。 会计准则 修订 列示持续经营净利润本年金额 14,145,314.82 元。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 76 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部 分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类 至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 会计准则 修订 营业外收入减少136,290.98元， 营业外支出减少 991,923.24 重 分类至资产处置收益。 2、 重要会计估计变更 报告期内，本公司会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 6%、11%、 13%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% (二) 税收优惠 公司根据国家税务总局关于发布《促进残疾人就业增值税优惠政策管理办法》的公 告，2016 年第 33 号文，纳税人享受安置残疾人增值税即征即退优惠政策，月应退 增值税额=纳税人本月安置残疾人员人数×本月月最低工资标准的 4 倍，本期应退增 值税额=本期所含月份每月应退增值税额之和。 公司根据《财政部 国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问 题的通知》（财税〔2009〕70 号），《国家税务总局 关于促进残疾人就业税收优惠政 策有关问题的公告》（国家税务总局公告 2013 年第 78 号），企业安置残疾人员的， 在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，按照支付给残疾职工工资的 100％ 加计扣除。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 337.59 9,181.35 银行存款 53,280,673.84 29,936,257.32 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 77 项目 期末余额 年初余额 其他货币资金 900,000.00 合计 53,281,011.43 30,845,438.67 其中：存放在境外的款项总额 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 909,000.00 265,000.00 商业承兑汇票 19,483,520.06 13,426,766.72 合计 20,392,520.06 13,691,766.72 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑汇票 284,000.00 合计 284,000.00 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 78 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 49,568,497.64 32.99 20,634,501.82 13.73% 28,933,995.82 11,365,849.84 7.89% 2,273,169.97 1.58 9,092,679.87 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 100,695,397.33 67.01 6,602,595.18 4.39% 94,092,802.15 132,605,124.8 92.11 10,031,933.30 6.97 122,573,191.50 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 150,263,894.97 27,237,097.00 123,026,797.97 143,970,974.64 12,305,103.27 131,665,871.37 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 79 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 新疆准东石油房地产开发有限公司 49,568,497.64 20,634,501.82 41.63 客户资金紧张 合计 49,568,497.64 20,634,501.82 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 95,437,516.74 4,783,514.85 5 1 至 2 年 2,847,842.20 284,784.22 10 2 至 3 年 1,086,365.35 217,273.07 20 3 至 4 年 13,300.00 6,650.00 50 4 至 5 年 80 5 年以上 1,310,373.04 1,310,373.04 100 合计 100,695,397.33 6,602,595.18 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 17,205,163.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,273,169.97 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 转回或收回金额 确定原坏账准备的 依据及其合理性 转回或收回 原因 收回方式 新疆油田准东采油厂工 会委员会 2,273,169.97 依经验对质保金的 分析 欠款结清 货币 合计 2,273,169.97 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 80 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 新疆准东石油房地产开发有限公司 49,568,497.64 32.99 20,634,501.82 中国石油天然气股份有限公司新疆油田 分公司(准东采油厂) 36,458,182.30 24.26 1,913,095.27 新疆维吾尔自治区石油管理局（准东矿 区服务中心） 22,903,353.90 15.24 1,145,167.70 新疆石油工程设计有限公司 9,129,168.54 6.08 6,129,050.28 中国石油天然气股份有限公司新疆油田 分公司(新疆油田开发公司) 8,976,015.59 5.97 448,800.78 合计 127,035,217.97 84.54 30,270,615.85 4、 其他说明： 本公司于 2017 年 12 月 31 日召开董事会，因新疆准东石油房地产开发有限公 司所欠工程款 49,568,497.64 元数额巨大，且目前无力偿还，决定扣除已用 16 套房屋抵押的8,299,494.00元后的余额41,269,003.64元按50%计提坏账准备。 本公司与新疆准东石油房地产开发有限公司已签订房屋抵押协议，并申请法院 对该抵押的 16 套商品房查封，协议规定抵押的 16 套商品房处置权由本公司决 定，所售房款全部归本公司所有，新疆准东石油房地产开发有限公司不得任意 处置房屋。 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 1,202,521.42 100 432,253.29 100 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,202,521.42 432,253.29 100 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 81 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例 兰州众邦电线电缆集团有限公司 316,210.00 26.30 中国石油天然气股份有限公司昌吉销售分 公司 291,588.18 24.25 赵学友 280,609.19 23.34 阜康市准东星辉商贸有限责任公司） 276,101.01 22.96 新疆维吾尔自治区石油管理局（准东采油 厂物资管理站） 26,213.04 2.18 合计 1,190,721.42 99.03 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 82 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 3,131,778.46 100 122,062.48 3.90 3,009,715.98 829,411.41 100 20,011.78 2.41 809,399.63 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 3,131,778.46 122,062.48 3,009,715.98 829,411.41 20,011.78 809,399.63 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 83 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,055,249.51 111,762.48 5 1 至 2 年 103,000.00 10,300.00 10 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 2,158,249.51 122,062.48 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 关联方、备用金组合 973,528.95 合计 973,528.95 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 102,050.70 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 1,516,899.23 402,224.76 备用金 973,528.95 往来款 515,000.00 39,447.64 社保 126,350.28 6,317.51 合计 3,131,778.46 447,989.91 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 84 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 阜康市时代发展有限 公司 履约保证金 753,899.23 1 年以内 24.07 37,694.96 昌吉州回族自治州建 设工程招投标监督站 投标保证金 280,000.00 1 年以内 8.94 14,000.00 任海峡 备用金 253,200.00 1 年以内 8.08 王芳 备用金 204,337.75 1 年以内 6.52 中国人民解放军新疆 克孜勒苏军分区 投标保证金 180,000.00 1 年以内 5.75 9,000.00 合计 1,671,436.98 53.36 60,694.96 (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 532,823.93 532,823.93 447,488.60 447,488.60 在产品 4,588,451.12 4,588,451.12 工程施工 15,503,933.67 15,503,933.67 16,399,999.99 16,399,999.99 合计 20,625,208.72 20,625,208.72 16,847,488.59 16,847,488.59 2、 建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 金额 累计已发生成本 52,296,090.98 累计已确认毛利 6,783,058.35 减：预计损失 已办理结算的金额 -43,575,215.66 建造合同形成的已完工未结算资产 15,503,933.67 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 85 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税 68,648.15 合计 68,648.15 (八) 可供出售金融资产 1、 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 其中：按成本计量 300,000.00 300,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 86 2、 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位 持股比例(%) 本期现金红利 年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末 新疆联合能源股份有限公司 300,000.00 300,000.00 3 合计 300,000.00 300,000.00 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 87 (九) 长期股权投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 其他 联营企业 新疆新兴业油田工程有限责 任公司 516,389.05 132,921.88 16,800.00 632,510.93 合计 516,389.05 132,921.88 16,800.00 632,510.93 (十) 投资性房地产 1、 采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 1．账面原值 （1）年初余额 （2）本期增加金额 10,850,606.69 10,850,606.69 —外购 —固定资产转入 10,850,606.69 10,850,606.69 （3）本期减少金额 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 88 项目 房屋、建筑物 合计 （4）期末余额 10,850,606.69 10,850,606.69 2．累计折旧和累计摊销 （1）年初余额 （2）本期增加金额 945,067.16 945,067.16 —固定资产转入 945,067.16 945,067.16 （3）本期减少金额 （4）期末余额 945,067.16 945,067.16 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 9,905,539.53 9,905,539.53 （2）年初账面价值 2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 89 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 商品房 4,796,257.74 尚在办理中 合计 4,796,257.74 (十一) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输工具 电子设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 25,543,816.03 60,408.01 31,672,293.85 10,162,113.34 621,847.33 68,060,478.56 （2）本期增加金额 39,263.04 12,483.17 337,928.92 470,796.51 62,259.04 922,730.68 —购置 39,263.04 12,483.17 337,928.92 470,796.51 62,259.04 922,730.68 （3）本期减少金额 11,911,268.22 1,217,934.00 8,422,652.45 10,750.00 21,562,604.67 —处置或报废 1,060,661.53 1,217,934.00 8,422,652.45 10,750.00 10,711,997.98 —转入投资性房地产 10,850,606.69 10,850,606.69 （4）期末余额 13,671,810.85 72,891.18 30,792,288.77 2,210,257.40 673,356.37 47,420,604.57 2．累计折旧 （1）年初余额 9,244,464.83 45,130.28 28,354,179.89 7,606,725.55 483,097.84 45,733,598.39 （2）本期增加金额 1,266,046.65 19,780.85 753,156.79 547,051.35 83,638.50 2,669,674.14 —计提 1,266,046.65 19,780.85 753,156.79 547,051.35 83,638.50 2,669,674.14 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 90 项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输工具 电子设备 合计 （3）本期减少金额 1,631,549.27 1,021,470.65 7,301,644.50 10,427.50 9,965,091.92 —处置或报废 686,482.11 1,021,470.65 7,301,644.50 10,427.50 9,020,024.76 —转入投资性房地产 945,067.16 945,067.16 （4）期末余额 8,878,962.21 64,911.13 28,085,866.03 852,132.40 556,308.84 38,438,180.61 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 4,792,848.64 7,980.05 2,706,422.74 1,358,125.00 117,047.53 8,982,423.96 （2）年初账面价值 16,299,351.20 15,277.73 3,318,113.96 2,555,387.79 138,749.49 22,326,880.17 2、 通过经营租赁租出的固定资产情况 项目 期末账面价值 房屋建筑物 5,645,394.23 合计 5,645,394.23 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 91 3、 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋 3,760,465.68 尚在办理中 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 92 (十二) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 非专利技术 合计 1．账面原值 （1）年初余额 19,777,813.55 637,281.90 20,415,095.45 （2）本期增加金额 4,940.17 4,940.17 —购置 4,940.17 4,940.17 （3）本期减少金额 87,826.70 87,826.70 —处置 87,826.70 87,826.70 （4）期末余额 19,689,986.85 642,222.07 20,332,208.92 2．累计摊销 （1）年初余额 1,287,709.66 590,598.19 1,878,307.85 （2）本期增加金额 339,625.43 30,574.13 370,199.56 —计提 339,625.43 30,574.13 370,199.56 （3）本期减少金额 6,775.43 6,775.43 —处置 6,775.43 6,775.43 （4）期末余额 1,620,559.66 621,172.32 2,241,731.98 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 18,069,427.19 21,049.75 18,090,476.94 （2）年初账面价值 18,505,317.57 46,683.71 18,536,787.60 (十三) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 土地补偿费 30,712.50 30,712.50 合计 30,712.50 30,712.50 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 93 (十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 27,359,159.48 6,839,789.87 12,325,115.04 3,081,278.76 预计负债 100,520.00 25,130.00 合计 27,459,679.48 6,864,919.87 12,325,115.04 3,081,278.76 (十五) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 质押借款 18,000,000.00 信用借款 2,000,000.00 合计 20,000,000.00 短期借款分类的说明：准东工程公司于 2017 年 1 月 22 日与昆仑银行股份有限 公司乌鲁木齐分行签订《油企通业务融资合同》金额为 28,000,000.00 元的质 押合同，借款期间 2017 年 1 月 22 日至 2018 年 1 月 21 日，借款利率 4.785%， 本期实际借款 18,000,000.00 元，贷款用途是支付工程款等日常经营周转。质 押物是应收账款，具体是建设工程施工合同，抵押金额为 50,479,000.00 元， 附属合同是《应收账款质押登记协议》和《公证书》，并且签署《昆仑银行股 份有限公司委托支付协议》。截止到 2017 年 12 月 31 日此笔借款尚未还清。 2017 年 12 月 19 日向建设银行阜康支行信用借款 2,000,000.00 元，借款利率 6.96%，借款期限 2017 年 12 月 19 日至 2018 年 12 月 19 日，此笔借款为快贷 业务，双方未签订借款协议。 (十六) (十七) 应付账款 1、 应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 采购货款 60,633,527.63 40,345,079.23 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 94 项目 期末余额 年初余额 运费 9,381,510.74 12,948,672.85 工程款 86,792,952.87 74,084,905.46 劳务费 3,451,646.50 3,182,882.31 租赁费 3,354,052.32 2,300,552.00 质保金 2,239,031.01 4,581,993.04 外包支出 313,100.04 1,869,567.68 其他 858,789.52 1,920,099.01 合计 167,024,610.63 141,233,751.58 2、 账龄超过一年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 阜康市准东辉煌装饰中心 4,468,485.03 尚未结算 阜康市准东青林维修队 4,255,216.70 尚未结算 阜康市经纬商务有限公司 4,062,415.72 尚未结算 阜康市六运湖博格沙漠技术服务部 3,839,077.56 尚未结算 阜康市准东石油基地大盈维修队 3,458,484.24 尚未结算 合计 20,083,679.25 (十八) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 预收租金 36,546.17 合计 36,546.17 (十九) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 5,162,342.49 21,260,621.86 22,912,639.25 3,510,325.10 离职后福利-设定提存计划 2,449,552.62 2,449,552.62 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 95 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 5,162,342.49 23,710,174.48 25,362,191.87 3,510,325.10 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 4,948,217.93 17,445,245.35 19,428,529.95 2,964,933.33 （2）职工福利费 909,629.45 909,629.45 （3）社会保险费 1,282,273.64 1,282,273.64 其中：医疗保险费 1,027,983.55 1,027,983.55 工伤保险费 107,543.73 107,543.73 生育保险费 48,145.26 48,145.26 补充医疗保险 92,031.10 92,031.10 大病保险 6,570.00 6,570.00 （4）住房公积金 766,736.00 766,736.00 （5）工会经费和职工教育 经费 214,124.56 856,737.42 525,470.21 545,391.77 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 5,162,342.49 21,260,621.86 22,912,639.25 3,510,325.10 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 2,189,095.26 2,189,095.26 失业保险费 73,936.36 73,936.36 企业年金缴费 186,521.00 186,521.00 合计 2,449,552.62 2,449,552.62 (二十) 应交税费 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 96 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 3,891,897.07 5,557,800.68 企业所得税 8,361,496.69 583,798.84 个人所得税 51,574.90 10,508.94 城市维护建设税 272,432.79 391,455.65 房产税 31,164.79 教育费附加 116,756.91 167,766.72 地方教育费附加 77,837.94 111,844.46 印花税 85,452.60 86,292.10 土地使用税 1,047.00 合计 12,857,448.90 6,941,679.18 (二十一) 应付利息 项目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 27,791.67 34,642.47 合计 27,791.67 34,642.47 (二十二) 应付股利 项目 期末余额 年初余额 普通股股利 52,867.49 52,867.49 合计 52,867.49 52,867.49 (二十三) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 社保及公积金 1,445.00 押金 85,000.00 97,563.22 保证金 673,460.66 508,875.57 代垫款 109,878.36 114,348.66 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 97 项目 期末余额 年初余额 劳务费 2,100,286.57 1,894,204.97 待发工资 673,991.75 134,705.87 专项款 573,926.41 573,926.41 赔付款 70,987.01 合计 4,216,543.75 3,396,056.71 2、 账龄超过一年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 邓晓东 90,000.00 保证金 新疆兴亚工程建设有限公司 69,000.00 保证金 王磊 58,556.19 尚未结算 张喜峰 33,910.00 尚未结算 (二十四) 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 22,000,000.00 合计 22,000,000.00 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 98 (二十五) 预计负债 项目 期末余额 年初余额 形成原因 未决诉讼 100,520.00 法院尚未判决 合计 100,520.00 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：2017 年 10 月 24 日克拉玛依市克拉玛依区劳动人事争议委员会作出克区克区劳人字（2017） 第 94 号裁决书，裁决本公司支付前员工李开庆劳动纠纷款 100,520.00 元。 (二十六) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 31,457,244.00 9,437,173.00 9,437,173.00 40,894,417.00 其他说明：根据本公司股东会决议，资本公积转增股本 9,437,173 股。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 99 (二十七) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 10,998,460.36 10,873,751.38 124,708.98 同一控制企业合并 13,005,000.00 13,005,000.00 合计 24,003,460.36 23,878,751.38 124,708.98 其他说明：本公司本期资本公积转增股本 9,437,173 元。其他减少为合并抵消。 (二十八) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 487,220.10 1,360,555.80 487,220.10 1,360,555.80 合计 487,220.10 1,360,555.80 487,220.10 1,360,555.80 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本公司本期增加为计提法 定盈余公积，减少为合并抵消。 (二十九) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 4,315,001.97 15,880,335.82 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 4,315,001.97 15,880,335.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,145,314.82 -2,836,355.57 减：提取法定盈余公积 1,360,555.80 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 8,728,978.28 同一控制合并抵消 923,801.52 期末未分配利润 16,175,959.47 4,315,001.97 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 100 (三十) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 187,905,146.14 142,714,795.48 161,470,003.57 143,249,269.25 其他业务 6,645,047.33 5,480,840.31 1,250,000.45 155,206.33 合计 194,550,193.47 148,195,635.79 162,720,004.02 143,404,475.58 (三十一) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 863,240.04 城市维护建设税 657,762.45 518,022.91 教育费附加 500,917.01 370,016.36 印花税 138,525.46 95,850.42 土地使用税 1,502,642.05 1,390,097.24 房产税 180,252.64 159,690.44 车船税 23,473.11 17,823.00 合计 3,003,572.72 3,414,740.41 (三十二) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 折旧、摊销 37,884.77 30,097.96 工资薪酬 849,033.89 1,066,859.93 保险费 2,980.00 2,682.26 差旅费 37,018.60 53,645.30 劳务费 2,564.64 1,524.28 办公费 119,261.28 27,331.68 水电费 8,646.37 服务费 33,411.13 暖气费 7,498.78 接待费 14,638.00 6,705.60 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 101 项目 本期发生额 上期发生额 其他 1,781.13 27,645.31 合计 1,114,718.59 1,216,492.32 (三十三) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 折旧费 844,833.92 879,268.74 摊销费 316,575.00 342,032.34 工资薪酬 5,613,309.24 7,199,633.64 中介服务费 687,716.99 2,732,230.37 物业租赁费 329,082.58 62,531.62 诉讼费 92,439.00 - 水电费 174,667.65 197,880.21 差旅费 302,716.52 615,613.12 劳务费 132,506.30 17,705.40 保险费 28,272.01 17,592.50 服务费 139,438.56 229,647.03 接待费 203,906.17 248,827.28 残疾人员就业保证金 137,887.80 修理费 55,529.38 56,620.54 办公费 223,489.14 303,277.69 通讯费 117,702.94 128,391.44 代理认证费 127,858.54 86,238.45 车辆运输费 45,751.78 121,098.62 暖气费 112,030.40 102,803.44 其他 140,230.82 190,136.68 合计 9,825,944.74 13,531,529.11 (三十四) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 740,075.37 1,368,640.58 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 102 类别 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 60,940.91 85,358.66 银行手续费 35,295.53 15,853.26 合计 714,429.99 1,299,135.18 (三十五) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 15,034,044.43 3,520,910.82 合计 15,034,044.43 3,520,910.82 (三十六) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 132,921.88 16,693.66 合计 132,921.88 16,693.66 (三十七) 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产 -853,177.39 -160,298.73 -853,177.39 合计 -853,177.39 -160,298.73 -853,177.39 (三十八) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 税费返还 2,094,190.42 与收益相关 安置残疾人经费 38,000.00 与收益相关 合计 2,132,190.42 (三十九) 营业外收入 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 103 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 400,000.00 1,000,000.00 2,553,540.96 其他 1,006,781.28 985,430.74 合计 1,406,781.28 1,000,000.00 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 上市补助 1,000,000.00 与收益相关 中小企业发展专项款 400,000.00 与收益相关 合计 400,000.00 1,000,000.00 (四十) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 9,300.00 38,750.00 9,300.00 罚款、滞纳金 55,868.14 118,461.78 55,868.14 非流动资产毁损报废损失 414,284.91 411,830.04 其他 221,047.65 221,047.65 合计 700,500.70 157,211.78 (四十一) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 8,418,388.99 737,271.12 递延所得税费用 -3,783,641.11 -869,011.80 合计 4,634,747.88 -131,740.68 2、 会计利润与所得税费用调整过程 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 104 项目 本期发生额 利润总额 18,780,062.70 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 4,695,015.68 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 24,393.60 非应税收入的影响 -33,230.47 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 62,363.95 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,493.30 税法规定的额外可扣除费用 -116,288.18 所得税费用 4,634,747.88 (四十二) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 461,324.34 1,000,000.00 利息收入 60,940.91 85,358.66 往来款 1,580,439.14 废品收入 55,555.56 合计 2,158,259.95 1,085,358.66 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 250,233.14 233,508.69 管理费用 3,031,002.39 5,110,017.25 营业外支出 179,308.51 39,145.93 银行手续费 35,295.53 15,853.26 往来款 2,383,556.67 1,183,970.27 合计 5,879,396.24 6,582,495.40 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 105 (四十三) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 14,145,314.82 -2,836,355.57 加：资产减值准备 15,034,044.43 3,520,910.82 固定资产折旧 2,669,674.14 2,876,941.70 无形资产摊销 370,199.56 413,515.39 长期待摊费用摊销 30,712.50 40,950.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 853,177.39 160,298.73 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 414,284.91 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 740,075.37 1,368,640.58 投资损失（收益以“－”号填列） 132,921.88 -16,693.66 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,783,641.11 -880,227.70 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,777,720.13 -11,336,226.17 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,002,421.19 15,394,037.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 24,308,351.04 2,577,525.58 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 42,134,973.61 11,283,316.81 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 53,281,011.43 29,915,438.67 减：现金的期初余额 29,915,438.67 48,528,558.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,365,572.76 -18,613,120.19 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 106 2、 本期支付的取得子公司的现金净额 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 15,852,600.00 其中：克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公司 15,852,600.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,869,258.73 其中：克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公司 1,869,258.73 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 13,983,341.27 3、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 53,281,011.43 29,915,438.67 其中：库存现金 337.59 9,181.35 可随时用于支付的银行存款 53,280,673.84 29,906,257.32 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 53,281,011.43 29,915,438.67 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 107 (四十四) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 应收账款 35,964,356.65 银行借款质押 合计 35,964,356.65 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 108 六、 合并范围的变更 (一) 同一控制下企业合并 1、 本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一控制下企 业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 比较期间被合并 方的收入 比较期间被合并 方的净利润 克拉玛依恒泰制造安 装工程有限责任公司 100% 恒泰股东受准东工 程公司股东控制 2017.5.31 收购协议 349,071.61 -2,295,085.09 3,400,510.59 580,449.78 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 109 2、 合并成本 克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公司 合并成本 —现金 15,852,600.00 3、 合并日被合并方资产、负债的账面价值 项目 克拉玛依恒泰制造安装工程有限责任公司 合并日 上期期末 资产： 货币资金 1,869,258.73 2,912,835.09 应收款项 16,757,460.81 25,117,528.54 存货 1,665,321.43 105,833.98 固定资产 2,588,678.90 3,243,965.20 无形资产 20,964.41 25,157.26 负债： 借款 应付款项 13,874,678.97 18,841,717.25 净资产 14,430,013.85 16,725,098.94 减：少数股东权益 取得的净资产 14,430,013.85 16,725,098.94 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 克拉玛依恒泰制造安装工 程有限责任公司 新疆准东油 田基地 克拉玛 依市 制造业 100% 货币收 购 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 110 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业 或联营企业 投资的会计 处理方法 直接 间接 新疆新兴业油田工程 有限责任公司 新疆 阜康市 销售、服 务 21.28% 权益法 2、 重要联营企业的主要财务信息 年末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 新疆新兴业油田工程有限 责任公司 新疆新兴业油田工程有限 责任公司 流动资产 9,893,770.52 8,659,426.35 非流动资产 1,051,951.96 1,355,916.9 资产合计 10,015,343.25 流动负债 7,791,221.58 7,408,530.99 非流动负债 负债合计 7,791,221.58 7,408,530.99 少数股东权益 归属于母公司股东权益 3,154,000.90 2,606,812.26 按持股比例计算的净资产份额 671,171.39 554,640.91 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 对联营企业权益投资的账面价值 532,510.93 516,389.05 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 营业收入 17,511,222.66 12,963,816.64 净利润 624,632.91 78,460.22 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 624,632.91 78,460.22 本年度收到的来自联营企业的股利 16,800.00 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 111 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 公司无持股 50%以上股东，亦无持有股份的比例虽然不足 50%但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。 公司股东之间没有签署一致行动协议或其他一致行动的安排。因此，公司无控股股东、无实际控制人。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 克拉玛依创盟投资管理有限责任公司 本公司股东、监事、高管持股 新疆准东准盈技术有限责任公司 本公司股东安尼瓦尔.牙生、克拉玛依创盟投资管理有限责任公司持股 克拉玛依市新运机械设备有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创盟投资管理有限责任公司的子公司 克拉玛依保之隆保安服务有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创盟投资管理有限责任公司的子公司 克拉玛依英卓酒店服务有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创盟投资管理有限责任公司的子公司 克拉玛依市鑫永达油田技术服务有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创盟投资管理有限责任公司的子公司 克拉玛依准泰理化无损检测有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创盟投资管理有限责任公司的子公司 克拉玛依叶喜丽园林有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创盟投资管理有限责任公司的子公司 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 112 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 克拉玛依立信物业服务有限公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创盟投资管理有限责任公司的子公司 新疆北纬注册安全工程师事务所有限公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创盟投资管理有限责任公司的子公司 阜康市准东星辉商贸有限责任公司 本公司股东、监事、高管控制企业克拉玛依创盟投资管理有限责任公司的子公司 安尼瓦尔.牙生 本公司持股 5%以上的股东、董事长 罗正国 本公司持股 5%以上的股东、董事、总经理 付爽 本公司持股 5%以上的股东、董事、董事会秘书 刘庆新 本公司持股 5%以上的股东、董事 秦海英 本公司持股 5%以上的股东、董事 冯胜 本公司持股 5%以上的股东 夏海 本公司持股 5%以上的股东 齐玉莲 本公司持股 5%以上的股东 高强 监事会主席 滕会丽 财务负责人 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 113 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 阜康市准东星辉商贸有限责任公司 采购 3,940,777.86 2,601,021.07 克拉玛依立信物业服务有限公司 劳务 186,038.35 1,084.91 克拉玛依英卓酒店服务有限责任公司 劳务 598,380.15 克拉玛依保之隆保安服务有限责任公司 劳务 119,778.16 克拉玛依市新运机械设备有限责任公司 劳务 35,555.21 克拉玛依准泰理化无损检测有限责任公司 劳务 422,401.74 克拉玛依市鑫永达油田技术服务有限责任公司 劳务 10,683.76 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 克拉玛依准泰理化无损检测有限责任公司 维修费 850.00 97,803.45 阜康市准东星辉商贸有限责任公司 出售资产 252,353.00 克拉玛依立信物业服务有限公司 提供劳务 56,040.87 克拉玛依叶喜丽园林有限责任公司 提供劳务 91,434.34 198,563.90 克拉玛依市新运机械设备有限责任公司 工程、提供劳务 1,563,304.86 159,255.46 克拉玛依保之隆保安服务有限责任公司 提供劳务 31,153.43 克拉玛依市鑫永达油田技术服务有限责任公司 提供劳务 337,187.42 新疆准东准盈技术有限责任公司 工程款 513,588.11 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 114 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 新疆北纬注册安全工程师事务所有限公司 提供劳务 58,013.35 克拉玛依英卓酒店服务有限责任公司 提供劳务 11,770.36 2、 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 克拉玛依创盟投资有限责任公司 1,000,000.00 临时拆借，已还清 克拉玛依保之隆保安服务有限责任公司 1,500,000.00 临时拆借，已还清 克拉玛依市新运机械设备有限责任公司 2,500,000.00 临时拆借，已还清 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 阜康市准东星辉商贸有限责任公司 276,101.01 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 115 九、 政府补助 (一) 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失 的项目 本期发生额 上期发生额 中小企业发展专项款 400,000.00 400,000.00 营业外收入 税费返还 2,094,190.42 2,094,190.42 其他收益 安置残疾人经费 38,000.00 38,000.00 其他收益 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司不存在应披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 1、 资产负债表日存在的重要或有事项 （1）、 截止 2017 年 12 月 31 日，公司存在已背书但尚未到期的商业承兑汇票 284,000.00 元。 （2）、 截止 2017 年 12 月 31 日，公司存在应收账款 50,479,000.00 元用于银行借款质押。 （3）、 2017 年 10 月 24 日克拉玛依市克拉玛依区劳动人事争议委员会作出克区克区劳人字（2017）第 94 号裁决书，裁决本公司支付前员 工李开庆劳动纠纷款 100,520.00 元。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 116 十一、 资产负债表日后事项 截止 2018 年 4 月 20 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 117 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 49,568,497.64 37.96 20,634,501.82 13.73% 28,933,995.82 11,365,849.84 8.96 2,273,169.97 1.79 9,092,679.87 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 81,004,017.87 62.04 5,453,719.45 4.18 75,550,298.42 115,539,145.74 91.04 8,770,287.82 6.91 106,768,857.92 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 130,572,515.51 / 26,088,221.27 / 104,484,294.24 126,904,995.58 / 11,043,457.79 / 115,861,537.79 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 118 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 新疆准东石油房地产开发 有限公司 49,568,497.64 20,634,501.82 41.63 客户资金紧张 合计 49,568,497.64 20,634,501.82 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 78,608,889.44 3,930,444.47 5 1 至 2 年 40,491.38 4,049.14 10 2 至 3 年 1,044,264.01 208,852.80 20 3 至 4 年 50 4 至 5 年 80 5 年以上 1,310,373.04 100 合计 81,004,017.87 5,453,719.45 2、 本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 17,317,933.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,273,169.97 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 转回或收回金额 确定原坏账准备的依据 及合理性 收回方式 转回或收回 原因 新疆油田准东采油厂 工会委员会 2,273,169.97 依经验对质保金的分析 欠款结清 货币 合计 2,273,169.97 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 119 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 新疆准东石油房地产开发有限公司 49,568,497.64 37.96 20,634,501.82 中国石油天然气股份有限公司新疆 油田分公司(准东采油厂) 35,446,149.11 27.15 1,772,307.46 新疆维吾尔自治区石油管理局（准 东矿区服务中心） 22,903,353.90 17.54 1,145,167.70 新疆石油工程设计有限公司 9,129,168.54 6.99 6,129,050.28 中国石油天然气股份有限公司新疆 油田分公司(新疆油田开发公司) 8,976,015.59 6.87 448,800.78 合计 126,023,184.78 96.51 126,023,184.78 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 120 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,816,938.22 122,062.48 2,694,875.74 400,235.65 54.81 20,011.78 5.00 380,223.87 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 329,951.00 45.19 329,951.00 合计 2,816,938.22 122,062.48 2,694,875.74 730,186.65 / 20,011.78 / 710,174.87 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 121 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,055,249.51 111,762.48 5 1 至 2 年 103,000.00 10,300.00 10 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 2,158,249.51 122,062.48 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 备用金组合 658,688.71 合计 658,688.71 2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 102,050.70 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 备用金 658,688.71 329,951.00 保证金 1,516,899.23 303,000.00 借款 515,000.00 社保 126,350.28 57,788.01 往来款 39,447.64 合计 2,816,938.22 730,186.65 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 122 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款合计数的 比例(%) 坏账准备期末 余额 阜康市时代发展有限 公司 履约保证金 753,899.23 1 年以内 26.76 37,694.96 昌吉州回族自治州建 设工程招投标监督站 投标保证金 280,000.00 1 年以内 9.94 14,000.00 任海峡 备用金 253,200.00 1 年以内 8.99 王芳 备用金 204,337.75 1 年以内 7.25 中国人民解放军新疆 克孜勒苏军分区 投标保证金 180,000.00 1 年以内 6.39 9,000.00 合计 1,671,436.98 59.33 60,694.96 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 14,430,013.85 14,430,013.85 对联营、合营企业投资 632,510.93 632,510.93 516,389.05 516,389.05 合计 15,062,524.78 15,062,524.78 516,389.05 516,389.05 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 克拉玛依恒泰福利制造 安装工程有限责任公司 14,430,013.85 14,430,013.85 合计 14,430,013.85 14,430,013.85 新疆准东油田工程技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 123 2、 对联营、合营企业投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收益 调整 其他权益变 动 宣告发放现金 股利或利润 其他 联营企业 新疆新兴业油田工程有 限责任公司 516,389.05 132,921.88 16,800.00 632,510.93 合计 516,389.05 132,921.88 16,800.00 632,510.93 新疆准东油田工程技术股份有限公司2017年度报告 公告编号2018-001 124 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 168,549,147.16 125,111,907.96 153,103,612.34 135,712,068.84 其他业务 6,645,047.33 5,480,840.31 1,250,000.45 155,206.33 合计 175,194,194.49 130,592,748.27 154,353,612.79 135,867,275.17 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 132,921.88 16,693.66 合计 132,921.88 16,693.66 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,267,462.30 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 2,553,540.96 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 -2,295,085.09 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 699,214.95 永久性扣除 58818.02 元 所得税影响额 62,743.36 少数股东权益影响额 合计 -247,048.12 新疆准东油田工程技术股份有限公司2017年度报告 公告编号2018-001 125 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.01 0.44 0.44 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 21.37 0.45 0.45 (三) 其他 本期无大股东、实际控制人资金占用情形。 新疆准东油田工程技术股份有限公司 二 〇 一 八 年 四 月 二 十 日 新疆准东油田工程技术股份有限公司2017年度报告 公告编号2018-001 126 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室