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华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 1 华 海 股 份 NEEQ : 839319 华海（北京）科技股份有限公司 Huahai(Beijing)Technology Corp.,Ltd Huahai(Beijing)Technology Corp.,Ltd 年度报告 2016 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 2 公 司 年 度 大 事 记 动力站节能产品交流研讨会： 2016 年 07 月 18 日在华海股份公司会议室举办 了动力站节能产品研讨会，参加会议的客户有 水泥行业客户的代表钢铁、矿业行业设计院的 代表。会议主要针对老旧动力压缩站的节能问 题进行探讨和方案的设计推广，公司邀请了上 海优耐特斯压缩机有限公司市场部经理针对优 耐特斯一级能效的产品进行了介绍和节能案例 的讲解；与会客户对于动力站节能改造方案都 很感兴趣，这次会议展现了华海在高端装备和 节能服务方面的优势，为后期节能改造项目的 实施奠定了良好的基础。（摘自：华海网站） 公司为中海油粤东投资建设运营 BOG 气体回收再利用项目 2016 年 8 月泉州子公司开始为中海油粤东液化 天然气有限责任公司投资建设 BOG 气体回收再 利用项目，项目建成后子公司负责运营管理。 本项目建设投产后每年将回收天然气 3000 万 -6000 万立方，可以避免因天然气排空燃烧造 成的污染和浪费，具有良好的经济效益和节能 环保效益。 节能改造项目落户北京现代工厂 2016 年 10 月华海为北京现代提供的节能改造 项目开始实施，空压站改造完成后整体节能可 以达到 15%。 挂牌新三板暨乔迁庆典 2016 年 11 月 11 日 华海股份在公司新址举行 了挂牌新三板公司乔迁新址的庆典活动，一直 支持华海发展的合作伙伴、客户代表、海内外 的朋友都到场参加了庆典活动。华海股份挂牌 新三板开启了登录资本市场的新纪元为公司发 展提供了新的平台和资金的支持。公司总部新 址坐落北京亦庄经济技术开发区，将在公司治 理、技术研发方面进一步提升，为高端装备、 清洁能源、节能服务三大板块的发展提供良好 的平台。 （摘自：华海网站） 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 3 目 录 第一节 声明与提示......................................5 第二节 公司概况........................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要..........................9 第四节 管理层讨论与分析...............................11 第五节 重要事项.......................................26 第六节 股本变动及股东情况.............................30 第七节 融资及分配情况.................................32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.............33 第九节 公司治理及内部控制.............................38 第十节 财务报告.......................................46 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 4 释义 释义项目 释义 本报告、本期报告 指 华海(北京)科技股份有限公司 2016 年年度报告 华海股份、公司、本公司、母公司 指 华海(北京)科技股份有限公司 泉州浩海、子公司、泉州子公司 指 泉州浩海能源有限公司,华海股份持股 10.00% 优耐特斯 指 华海(北京)科技有限公司,由优耐特斯(北京)科技有 限公司更名而来 华海有限 指 华海(北京)科技有限公司,由优耐特斯(北京)科技有 限公司更名而来 艾尔托普 指 北京艾尔托普科技有限公司,实际控制人孙亚婵曾经 控制(孙亚婵曾持股 10.00%) 中天华海 指 北京中天华海能源科技有限公司,实际控制人吴祥新 曾参股的公司(吴祥新曾持股 2.00%),现为公司股东 上海优耐特斯 指 上海优耐特斯压缩机有限公司,实际控制人吴祥新持 股 2-%并担任董事 上海优耐特斯北分 指 上海优耐特斯压缩机有限公司北京分公司 山西优耐特斯 指 山西优耐特斯压缩机有限公司,实际控制人吴祥新曾 经控制(吴祥新曾持股 60.00%) 香港友利 指 香港友利机电工程有限公司,实际控制人吴祥新控制 (吴祥新持股 50.00%)并担任董事 安溪同享 指 安溪同享投资合伙企业(有限合伙),公司股东,实际控 制人吴祥新担任执行事务合伙人 上海韩华 指 韩华商业设备(上海)有限公司 英格索兰 指 上海英格索兰压缩机有限公司 公司章程 指 华海(北京)科技股份有限公司章程 报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 两高、律师 指 北京市两高律师事务所 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 兴华、会计师 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开 转让之行为 审计报告 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的[2017] 京会兴审字第 11020008 号《审计报告》 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 空气压缩机市场竞争加剧的风险 近年来,我国空气压缩机市场已成为一个完全竞争的市场。随着 我国空气压缩机相关技术的不断发展,空气压缩机市场趋于成 熟,普通空气压缩机之间的差异越来越小,空气压缩机行业将进 一步市场化。与此同时,我国空气压缩机行业产能过剩,且面临 来自国外优质企业的竞争压力,空气压缩机市场有着竞争加剧 的风险。 天然气价格波动风险 天然气作为生活中不可或缺的能源,其价格受到多方面因素的 影响。一方面,天然气价格在我国节能减排与治理雾霾等压力 下,面临上涨;另一方面,世界石油价格处于低位,短期难以回升 到高位,天然气价格跟随石油价格,出现下降趋势。天然气价格 的上涨会降低其性价比,影响客户选择;天然气价格的下跌会影 响天然气开采企业的生产积极性,影响天然气供应。因此,天然 气价格波动会给天然气行业带来不利影响。 公司治理的风险 有限公司阶段,公司治理结构较为简单,公司治理机制不够健 全,存在三会届次不清,会议记录不完整、未制定专门的关联交 易制度的情况。2016 年 5 月,公司整体变更为股份公司,对上述 问题进行了规范,并对公司治理机制进行了建立健全。但由于股 份公司成立的时间较短,公司股东、董事、监事及高级管理人员 对相关制度的完全理解和执行尚需时间。因此,短期内公司治理 存在不规范的风险。 实际控制人不当控制风险 截至本年报出具日,公司实际控制人吴祥新、孙亚婵分别直接持 有公司 30,000,000 股、10,000,000 股股份,占公司总股本的 63.60%、21.20%。同时,吴祥新为安溪同享的执行事务合伙人, 通过安溪同享控制公司 14.14%的表决权。吴祥新、孙亚婵为夫 妻,若其利用实际控制人的特殊地位通过行使表决权等方式对 公司的经营决策、财务决策、利润分配、对外投资、重要人事 任免等方面进行不当控制, 将形成有利于实际控制人的决策并 有可能损害公司及其他股东的利益。 空气压缩机主机及备件业务盈利能力 下滑风险 随着市场竞争的日趋激烈,国内压缩机及其备件行业整体获利 能力有所减低。2014 年度、2015 年度、2016 年度,公司压缩机 及其备件业务毛利率分别为 40.28%、29.27%、27.88%,盈利能力 呈现下降趋势,对公司持续经营能力造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 华海(北京)科技股份有限公司 英文名称及缩写 Huahai(Beijing)Technology Corp.,Ltd 证券简称 华海股份 证券代码 839319 法定代表人 吴祥新 注册地址 北京市亦庄经济技术开发区经海三路 109 号院 16 号楼 1 层 101 办公地址 北京市亦庄经济技术开发区经海三路 109 号院 16 号楼 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市盘龙市区北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陈善武、唐志钊 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙英 电话 01057784390 传真 01057784289 电子邮箱 sunying@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市亦庄经济技术开发区经海三路 109 号院 16 号楼 100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 10 月 18 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 零售业(行业代码 F52) 主要产品与服务项目 华海股份是一家专业从事压缩机系统销售、压缩机站设计的公 司,主营业务划分为压缩机主机销售、压缩机备件销售、技术服 务。泉州浩海作为华海股份的全资子公司,主营业务为液化天然 气销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 47,170,000 做市商数量 - 控股股东 吴祥新、孙亚婵 实际控制人 吴祥新、孙亚婵 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9111030208049381X9 否 税务登记证号码 9111030208049381X9 否 组织机构代码 9111030208049381X9 否 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 108,349,683.59 147,775,360.57 -26.68% 毛利率 11.66% 9.54% - 归属于挂牌公司股东的净利润 513,421.98 6,194,799.80 -92.47% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 422,660.97 3,639,790.79 -88.39% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 0.97% 17.67% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.80% 7.64% - 基本每股收益 0.01 0.38 -97.37% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 88,744,398.36 78,223,704.08 13.45% 负债总计 31,463,537.22 30,060,264.92 4.67% 归属于挂牌公司股东的净资产 57,280,861.14 48,163,439.16 18.93% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.21 1.20 0.83% 资产负债率（母公司） 28.21% 31.00% - 资产负债率（合并） 35.45% 38.43% - 流动比率 1.80 2.08 - 利息保障倍数 1.49 15.50 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,399,426.18 15,895,723.39 - 应收账款周转率 6.15 9.00 - 存货周转率 8.65 14.09 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 13.45% 27.32% - 营业收入增长率 -26.68% 101.49% - 净利润增长率 -92.47% 52.17% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 10 普通股总股本 47,170,000 40,000,000 17.93% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 105,654.78 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 24,023.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,454.04 非经常性损益合计 121,224.22 所得税影响数 30,463.21 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 90,761.01 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 主营业务 华海股份是一家专业从事压缩机系统销售、压缩机站设计的公司，主营业务划分为压缩机主机销售、 压缩机备件销售、技术服务。 泉州浩海作为华海股份的全资子公司，主营业务为液化天然气销售。 主要产品及服务 1、华海股份主要产品 压缩机能够将气体转变为压缩气体，是一种将电能、机械能转换成气体压力能的机器设备。压缩机 主要应用于钢铁、机械、水泥、化工、电力、制药、橡胶及塑料制品、汽车等行业的动力执行。在小型压 缩机上连接喷枪，能够用于吹瓶工艺、化妆品瓶磨砂工艺及花纹喷涂等小型工艺；在大型压缩机上连接管 路，通过管路将压缩空气输送给相关设备，能够驱动相关设备完成所需工作。具体而言，当压缩空气输送 给钢铁成型设备时，钢铁成型设备按照钢铁企业的具体设计，完成钢铁成型工作；当压缩空气输送给汽车 喷漆设备时，喷漆设备以压缩空气为动力源，完成喷漆；当压缩空气输送给吹扫设备时，吹扫设备对化工 装置中的残余附着物进行清理，保证装置顺利试行和安全生产。 随着工业自动化程度的加深，现代工业对自动化的要求日趋提高，单一的压缩机产品已不能满足客 户需求，因此，压缩机系统应运而生。压缩机系统由压缩机及其后处理设备组成，包括一到多个压缩机、 干燥机、储气罐、过滤器、控制柜及相关软件。压缩机系统通常建于压缩机站中，压缩机系统是多个行业 生产过程中最基本的动力系统之一。 华海股份销售的压缩机产品主要包括：节能高效的螺杆式及离心式空气压缩机、螺杆式及离心式工 艺气体压缩机、对压缩气体进行干燥处理的节能和高露点干燥机、压缩机备件。 华海股份为上海优耐特斯、上海韩华的经销商，报告期内，其主要经销的产品如下：上海优耐特斯 螺杆式压缩机、上海优耐特斯干燥机；上海韩华 SM 系列、SME 系列、TM 系列、SMx 系列标准型空气 或氮气离心式压缩机、SE 系列非标型工程离心式压缩机。除上述产品外，华海股份还进行压缩机备件销 售并提供压缩机系统的技术服务。 2、泉州浩海主要产品 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 12 泉州浩海具体业务为天然气销售。泉州浩海的天然气主要来源于中煤鄂尔多斯能源化工有限公司、 中海石油福建新能源有限公司、中海石油气电集团有限责任公司天津贸易分公司等上游供应商，泉州浩海 在报告期内销售的天然气采用槽车运送。 天然气已经成为人民生活中不可或缺的清洁能源之一，可用作工业燃料、城市燃气、交通工具燃料。 泉州浩海的天然气销售有望进一步向更宽阔的领域发展。 母公司拥有 6 项软件著作权。收入主要来源于压缩机主机、压缩机备件的销售及技术服务，产品主 要应用于钢铁、机械、水泥、化工、电力、制药、橡胶及塑料制品、汽车等行业的动力执行。报告期内， 母公司主要客户有内蒙古珠江投资有限公司、唐山燕山钢铁有限公司、德州实华化工有限公司、内蒙古鄂 尔多斯化学工业有限公司等公司。盈利主要来源于压缩机产品的销售及技术服务方案。 子公司主要从事液化天然气销售。泉州浩海产品主要用作工业燃料、交通工具燃料。主要客户有河龙 口胜通能源有限公司、宁夏马斯特（集团）实业有限公司、西安益鹏危险品运输有限公司等公司。泉州浩 海天然气均采用直接销售的方式对外销售，本报告期间子公司开始投资建设粤东 CNG 加气母站，未来为 公司增加稳定的加工费收益。 本报告期内，公司的商业模式较上年度均未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，母公司经营业绩得到了持续稳定的增长，在产品方面公司加大了优耐特斯两级压缩节能产 品的推广，在节能减排的经济环境下，节能产品得到了客户广泛的认可。在技能节能在技术研发方面，公 司加大了技术创新研发的力度。主要在节能改造、能源系统方面加大投入，本期新增四项研发立项。公司 技术创新能力、销售水平、客户服务质量都得到了提升，盈利能力增强，取得良好的经营业绩。子公司由 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 13 于受到液化天然气价格的波动，上下游垄断等业绩下降 38.15%。具体情况如下： 1、财务运营状况 截至本期末公司资产总额为 88,744,398.36 元，较期初 78,223,704.08 元增长 13.45%。公司本期实 现营业收入 108,349,683.59 元。 2、业务经营情况 公司主营业务一直为压缩机主机销售、压缩机备件销售、技术服务。子公司主营业务为液化天然气销 售，报告期内未发生重大变化。公司不断完善的内部控制治理制度进行科学管理。 运营管理方面，从项目前期接触、参加投标到合同签订，合同执行完成验收，以及售后的服务技术的 指导都严格按照公司制定的审批决策流程执行，将公司的运营管理风险降到最低； 财务管理方面，公司严格依据财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全并为公司业务不断发展 提供充分、科学的资金保障； 人才管理方面，公司进一步加强人才的开发和建设工作。一方面，公司制定出合理的薪酬和考评制度， 并不断改善工作环境，提高员工的生活待遇和个人成就感，创造积极向上的企业文化，保证有业绩、有能 力的骨干不断晋升。另一方面，公司积极拓展人才引进渠道，吸引培养以及稳定优秀人才，同时不断加大 内部人才的发掘和培养力度，强化岗位培训。培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术性 人才。实现了公司各项业务的稳定发展和良性运转，报告期内公司新增员工 28 人，在管理、财务、销售、 生产、技术等部门引入了先进的人才为公司注入了新鲜的血液，为公司良好长足的发展储备了人才。 报告期内公司会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主要财务、 业务等经营指标健康；公司经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。结合行业情况。未 来公司以新三板挂牌为契机，积极借助资本市场力量，拓宽融资渠道；同时公司将参照上市公司规范运作 的要求，不断健全科学决策机制、投资管理机制、法人治理结构及财务审核和监督机制，优化业务流程， 改善技术开发和创新机制，改善业务模块，建立与企业规模相适应的组织架构和管理模式。公司基本完成 当年的发展目标成功挂牌新三板，在经济形势放缓、基础行业不景气的大背景下，公司顶住各方压力实现 盈利。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 108,349,683.59 -26.68% - 147,775,360.57 101.49% - 营业成本 95,719,812.51 -28.40% 88.34% 133,683,144.10 114.12% 90.46% 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 14 毛利率 11.66% - - 9.54% - - 管理费用 8,068,889.63 99.44% 7.45% 4,045,793.80 88.25% 2.74% 销售费用 2,808,590.19 29.38% 2.59% 2,170,779.72 31.35% 1.47% 财务费用 227,925.34 -578.85% 0.21% -47,598.85 -47.99% -0.03% 营业利润 738,957.01 -91.87% 0.68% 9,086,814.88 55.79% 6.15% 营业外收入 111,483.28 - 0.10% - - - 营业外支出 14,282.54 - 0.01% - - - 净利润 513,421.98 -92.47% 0.47% 6,820,869.74 52.17% 4.62% 项目重大变动原因： 1、管理费用比上期期末增加了 99.44%，主要由于 2016 年公司挂牌新三板增加了中介机构的费用 140 万元；2015 年开始装修的新办公楼 2016 年开始投入使用，在建工程转固定资产 31,392,763.12 元和长期 待摊费用 3,178,867.17 元，增加了折旧费用和待摊费用约 68 万元；根据公司的战略规划以及公司治理的 规范增加了管理人员和一线人员 17 人，人资成本比去年同期增加约 130 万元。 2、财务费用较去年同期减少了借款利息约 16 万元，增加了房产贷款利息约 50 万元，变动较大。 3、本年度母公司的营业收入较去年持平，毛利率持平，但子公司受整个液化天然气价格下降的影响 营业收入较去年下降 38.11%；母公司管理费用销售费用增加，营业利润净利润下降。 4、营业收入比上年下降 26.68%，主要由于子公司液化天然气贸易受整个液化天然气市场价格的下降， 子公司总体收入比上年下降 38.13%，液化天然气贸易部分下游客户不稳定，部分客户需求下降，受价格 因素影响减少合同额。 5、营业成本较上年下降 28.40%，基本与营业收入下降持平。 6、报告期内增加的营业外收入为：公司稳岗补贴 8,282.78 元，公司员工病事假工资，1828.5 元， 公司挂牌后已经规范财务制度此项费用直接从职工薪酬中体现，子公司安溪县奖励企业补贴 97,372 元， 子公司空调设备赔偿款 4,000 元；报告期内增加的营业外支出为：契税等费用漏报导致的滞纳金 14,282.54 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 108,320,187.41 95,719,812.51 147,775,360.57 133,683,144.10 其他业务收入 29,496.18 - - - 合计 108,349,683.59 95,719,812.51 147,775,360.57 133,683,144.10 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 液化天然气 70,128,027.88 64.72% 113,392,560.32 76.73% 压缩机主机 19,616,465.12 18.10% 16,235,213.65 10.99% 压缩机备件 18,524,758.91 17.10% 17,822,043.21 12.06% 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 15 技术服务 50,935.50 0.05% 325,543.39 0.22% 收入构成变动的原因： 1、本期液化天然气收入比上年同期下降 38.15%，主要由于 2016 年液化天然气的市场成交价格下降 较大，液化天然气贸易部分的收入下降。部分原有客户受经济大环境的影响减产对于液化天然气的需求下 降。 2、压缩机主机由于上海优耐特斯两级压缩节能产品得到广大客户的认可，增加了销售收入。 3、16 年技术服务项目减少收入下降。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -4,399,426.18 15,895,723.39 投资活动产生的现金流量净额 -6,579,692.77 -33,230,979.04 筹资活动产生的现金流量净额 2,613,334.75 21,131,125.42 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额比上期减少 127.68%，主要由于 2015 年公司与关联方之间的往 来款较大，2016 年公司申请挂牌规范了财务制度减少了关联方之间的往来款。 2、本期投资活动产生的现金流量净额比上期减少 80.2%，主要由于公司投资泉州子公司 1000.00 万 元，购买研发试制楼支付现金 2300.00 万元。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 87.63%，主要 15 年公司股东增资 2200.00 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 龙口胜通能源有限公司 16,043,113.45 14.81% 否 2 宁夏马斯特(集团)实业有限公司 14,102,863.10 13.02% 否 3 北京艾尔托普科技有限公司 8,165,175.41 7.54% 是 4 唐山燕山钢铁有限公司 8,162,562.21 7.53% 否 5 好买气电子商务有限公司 7,428,042.04 6.86% 否 合计 53,901,756.21 49.75% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 中煤鄂尔多斯能源化工有限公司 33,958,750.81 32.14% 否 2 内蒙古汇能煤化工有限公司 21,541,912.16 20.39% 否 3 上海优耐特斯压缩机有限公司 8,444,407.05 7.99% 是 4 中海石油福建新能源有限公司 8,323,099.30 7.88% 否 5 韩华商业设备(上海)有限公司 6,800,902.59 6.44% 否 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 16 合计 79,069,071.91 74.84% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 413,949.34 325,423.88 研发投入占营业收入的比例 0.38% 0.22% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司拥有 6 项软件著作权，报告期内公司研发费用比上年同期增加 88,525.46 元,主要由于研发设备 增加，研发人员成本增加。报告期内公司研发部进行了以下四个项目的研发立项，预计 2017 年可开发成 功。 1、压缩机站综合节能控制系统 通过综合控制系统，对压缩机站所需的压缩机、干燥机、冷却水水泵、冷却塔等设备进行中央集控控 制，其中，公司开发的智能型节能控制（LoadSharing）系统根据压缩气体载荷要求，同时对压缩机站的 多台压缩机、干燥机、冷却塔及水泵等设备进行合理的负荷调节，实现压缩机站的综合节能控制。 2、LNG 卫星站站控系统 本技术实现设备监制、测量、参数调节以及各类信号报警；提供及时、准确、可靠的管网运行工况 数据，提高管理效益；使整个燃气生产管理过程可视化、规范化、自动化、信息化。 3、CNG 母站站控系统 在 CNG 母站控制系统中，公司采用了可靠的软件平台，主要包括加气站的设备运行监控（压缩机、 冷却塔、电力采集等）、售气管理（IC 卡管理系统等）、安全监控联动系统（加气气瓶安全监测系统、燃 气泄漏监控、消防报警系统、视频监控、门禁系统等）、物流配送库存管理（车辆 GPS 调度）等系统，系 统不仅在加气站本地实现了对整个加气站的自动化运行监控与管理，而且支持以 B/S 和 C/S 结构的数据传 输，在公司级的调度服务器上可远程实时监控整个加气站的生产及运营状况。 4、CNG 调度管理系统 随着计算机以及新的通信技术的发展，社会生产力的进步，CNG 站场的信息化管理越发重要，每个 站场的生产运行越来越可以智能化，信息化。通过对每个站场的数据分析及数据挖掘可以更好的为加气站 服务，方便更好的调配资源，提升加气市场竞争，提升管理效率。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 17 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 1,647,091.71 -83.55% 1.86% 10,012,875.91 61.60% 12.80% -10.94% 应收账款 18,783,149.34 14.36% 21.17% 16,425,260.03 85.34% 21.00% 0.18% 存货 12,648,685.21 33.34% 14.25% 9,485,741.58 -17.74% 12.13% 2.13% 长期股权投 资 - - - - - - - 固定资产 35,355,393.27 601.50% 39.84% 5,039,997.42 175.71% 6.44% 33.40% 在建工程 7,456,253.50 -76.38% 8.40% 31,569,792.46 173.52% 40.36% 31.96% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 7,800,000.00 -23.53% 8.79% 10,200,000.00 - 13.04% -4.25% 资产总计 88,744,398.36 13.45% - 78,223,704.08 27.32% - -14.32% 资产负债项目重大变动原因： 1、本期货币资金比上年期末减少 83.55%，主要由于年底支付将近 400 万元泉州子公司粤东 CNG 母站 建设的预付账款。应收票据余额约 430 万元。 2、本期存货比上年期末增加 33.34%，主要由于发出商品增加约 500 万元，压缩机主机设备验收存在 安装、技术调试等流程导致验收周期不可控制因素。 3、本期固定资产比上年期末增加 601.5%，主要由于公司研发试制楼 2016 年 7 月开始投入使用，从 在建工程转入固定资产 31,392,763.12 元。 4、在建工程比去上年期末减少 76.83%，主要由于在建工程转固定资产 31,392,763.12 元,粤东 CNG 母站的投产建设增加在建工程 7,456,253.5 元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司子公司情况如下： 公司全资子公司泉州浩海能源有限公司成立于 2012 年 3 月 16 日，公司注册地址：福建省泉州市安 溪县城厢镇金融行政服务中心 4B#1509；主营业务液化天然气销售。2015 年 12 月 6 日优耐特斯（北京） 科技股份有限公司出资 1000 万元收购泉州浩海，收购完成优耐特斯北京持有泉州浩海 100%的股份,优耐 特斯（北京）科技有限公司为华海股份前身，2016 年 1 月 6 日更名华海（北京）科技有限公司，2016 年 5 月 26 日完成股改，公司名称变更为：华海（北京）科技股份有限公司。 2016 年泉州浩海营业收入：70,157,524.05 元，净利润：476,631.30 元，报告期内子公司运营情况良好。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 18 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内经第一届董事会三次会议审议批准《华海（北京）科技股份有限公司以自有资金购买银行理 财的议案》。公司购买中国银行委托理财：中行保本日积月累理财产品（代码 GSRJYL）预计年收益率：2.25%， 报告期内公司累计购买 650 万元，报告期末已全部赎回，期间利息收益合计 24,023.48 元。 详细情况见下表： 年 月 日 摘要 申购额 赎回额 余额 2016 2 5 购理财产品 500,000.00 500,000.00 2016 3 11 理财赎回 100,000.00 400,000.00 2016 5 9 理财赎回 400,000.00 0.00 2016 8 26 购理财产品 500,000.00 500,000.00 2016 8 26 购理财产品 500,000.00 1,000,000.00 2016 9 5 购理财产品 3,500,000.00 4,500,000.00 2016 9 19 购理财产品 1,500,000.00 6,000,000.00 2016 9 29 理财赎回 1,000,000.00 5,000,000.00 2016 9 30 理财赎回 500,000.00 4,500,000.00 2016 10 8 理财赎回 100,000.00 4,400,000.00 2016 10 10 理财赎回 500,000.00 3,900,000.00 2016 10 17 理财赎回 500,000.00 3,400,000.00 2016 10 18 理财赎回 300,000.00 3,100,000.00 2016 11 1 理财赎回 800,000.00 2,300,000.00 2016 11 30 理财赎回 1,000,000.00 1,300,000.00 2016 12 21 理财赎回 200,000.00 1,100,000.00 2016 12 23 理财赎回 100,000.00 1,000,000.00 2016 12 27 理财赎回 1,000,000.00 0.00 2016 12 31 合计 6,500,000.00 6,500,000.00 0.00 按照《货币资金管理制度》《公司章程》购买委托理财产品履行公司审批审议程序，并在挂牌后补充 披露了相关董事会决议。 （三）外部环境的分析 中国经济正在经历速度变化、结构优化、动力转化的发展新常态，处于转型升级的关键历史转折点， 传统的格局正在被打破，新的增长力量在孕育中。我国压缩机行业下行压力有望趋缓趋稳。 高端装备及节能服务板块 国外压缩机企业发展成熟，拥有稳定的技术与生产能力，不断向集团化、大型化的方向发展。我国压 缩机行业发展历程较短，缺乏能够制定价格及品质标准的标杆企业。由于我国空气压缩机技术含量不足， 品牌意识不强，所以企业价格竞争较为激烈，随着空气压缩机领域的不断发展，行业将趋于成熟，技术与 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 19 品牌的竞争将代替价格竞争，成为空气压缩机领域更为重要的竞争因素。 压缩机节能系统是未来发展趋势之一压缩机在运行过程中会产生大量热量，风冷机组将热量排入大 气，水冷机组通过冷却塔将热量排入大气。压缩机运行时产生的热量通过风冷水冷方式排放到大气中，这 些热量被严重浪费。压缩机节能系统能够利用热能转换原理，将空压机散发的热量回收转换到水里，回收 的热水可用于员工淋浴、锅炉补水、办公室采暖、金属涂装清洁处理等方面，压缩机节能减排相关产品清 洁环保，具有良好的经济及社会效益，必将成为压缩机行业大力发展的产品。 “一带一路”是我国新的国际战略框架，近期着眼于“基建互通、金融互通、产业对接、资源引入”， 远期着眼于“商贸文化互通、区域经济一体化和共同繁荣”。借助“一带一路”发展相关产业，是我国传 统制造业的必经之路。油气开发和运输离不开压缩机，非洲等重点合作国家的油气管网基础设施建设为我 国压缩机行业带来了新的机遇。另外，“一带一路”战略中的高铁、核电行业能够带动大量生产设备的输 出，高铁的钢轨及压缩机等产品技术含量较高，国外需要成套引进，这将会给我国的压缩机产业带来新的 商机。国内压缩机企业必须紧跟上下游产业的步伐，时刻关注国际动态，调整发展方向，寻求国际合作。 “十三五”期间，得益于“一带一路”战略，压缩机行业经济增长速度将保持在 4%－5%。 清洁能源板块 “十三五”期间提出的能源结构优化和环境污染治理将成为天然气消费最主要的推动力。2013 年以 来，国家陆续出台了《大气污染防治行动计划》、 《京津冀及周边地区落实大气污染防治行动计划实施细则》、 《能源行业加强大气污染防治工作方案》等纲领性文件，提出降低含碳能源排放比例，提高清洁能源使用 比例。按照国务院《能源发展战略行动计划（2014-2020 年）》，到 2020 年，天然气在一次能源消费中的 比重将提高到 10%以上。 根据国家“十三五”规划前期研究，到 2020 年，全国长输管网总规模达 15 万千米左右（含支线）， 输气能力达 4800 亿立方米/年左右；储气设施有效调峰能力为 620 亿立方米左右，其中地下储气库调峰 440 亿立方米、LNG 调峰 180 亿立方米；LNG 接收站投产 18 座，接收能力达 7440 万吨/年左右；城市配气 系统应急能力的天数达到 7 天左右，全国性互联互通管网格局基本形成。 全球低碳化趋势明显，天然气将成为全球低碳时期的重要能源。根据世界银行 2011 年 10 月 18 日发 布的《殊途同归：在东亚太平洋地区实行普及现代能源》报告，亚太地区到 2030 年克服能源贫困、实现 普及现代能源是一个可以实现的目标。推广清洁燃料供应（天然气、液化石油气和沼气等)，能够加快现 代能源的普及。这将对天然气的发展产生一定的有利作用。综合多种因素，全球天然气消费将保持较快速 的发展，天然气在一次能源消费结构中占比升高。 本行业及公司的收入不存在周期性变化。 （四）竞争优势分析 公司是一家专业从事压缩机系统销售、压缩机站设计的公司，主营业务划分为压缩机主机销售、压缩 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 20 机备件销售、技术服务。主要应用于钢铁、机械、水泥、化工、电力、制药、橡胶及塑料制品、汽车等选 择压缩机为动力源的行业。 华海行业内主要的上市公司： （1）上海汉钟精机股份有限公司 上海汉钟精机股份有限公司（公司股票代码：002158）专业从事螺杆式压缩机相应技术的研究开发， 生产销售及售后服务，主要产品包括 R 系列(螺杆式制冷压缩机)、L 系列(螺杆式冷冻压缩机)、A 系列(螺杆 式空气压缩机)、真空泵产品，广泛运用于各行各业，是重要的机电通用设备之一。（来自上海汉钟精机股 份有限公司官网 （2）浙江开山压缩机股份有限公司 浙江开山压缩机股份有限公司（公司股票代码：300257）是专业从事的压缩机研发、生产、销售的企 业。浙江开山压缩机股份有限公司主要产品有螺杆式空压机、冷媒压缩机、螺杆膨胀发电机、工艺气压缩 机、环境工程与冷链产业等。（来自浙江开山压缩机股份有限公司官网 两家上市公司的平均毛利率水平与华海基本一致。 泉州子公司行业内的主要上市公司： （1）新奥能源控股有限公司 新奥能源控股有限公司（原新奥燃气，公司股票代码 2688.HK）于 1992 年开始从事城市管道燃气业 务 ， 是 国 内 规 模 最 大 的 清 洁 能 源 分 销 商 之 一 。（ 来 源 于 新 奥 能 源 控 股 有 限 公 司 网 站 （2）重庆峻岭能源股份有限公司 重庆峻岭能源股份有限公司（公司股票代码：831417，以下简称“峻岭能源”）成立于 2009 年，峻岭 能源主营民用天然气、CNG 加气站、加油站。峻岭能源立足于重庆市荣昌县乡镇进行天然气经营，管网覆 盖面积达到 100 公里，计划于十年内形成以油气供应及相关服务为主的综合大型能源投资公司。（来源于重 庆峻岭能源股份有限公司网站 竞争优势 （1）灵活性优势 由于华海股份与泉州浩海均规模较小且专注于擅长的业务，面对竞争环境的变化，企业能快速做出反 应。华海股份与泉州浩海的销售模式决定了企业的整体沟通成本得到最大优化；另外，企业产品较专一， 一旦出现产品问题，企业可以迅速组织专业团队排除疑难，快速高效解决客户需求，提高和增强客户的黏 性。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 21 （2）决策优势 公司的实际控制人为吴祥新与孙亚婵夫妇，对公司具有绝对控制权，吴祥新本人在压缩机系统、LNG 行业耕耘多年，积累了丰富的管理经验和从业经验，其在管理、市场预测、客户维护等方面的综合能力较 强，因而公司决策效率高，具备决策优势。 公司竞争劣势 （1）业务结构较为单一 华海股份专业从事压缩机系统研发与销售，泉州浩海主要从事液化天然气销售。报告期内的收入类别 较为固定且单一，业务结构缺乏成长性。 （2）规模较小 华海股份与泉州浩海成立时间较短，在收入、人数、技术、研发等方面与行业内大型企业相比规模仍 然较小。 （五）持续经营评价 公司 2014 年度、2015 年度、2016 年的主营业务收入分别为 7,334.15 万元、14,777.54 万元、10,834.97 万元，均占当期营业收入总额的 100.00%，公司主营业务突出，于报告期内形成了与同期业务相关的持续 营运记录。 公司 2014 年度、2015 年度、2016 年的净利润分别为 448.23 万元、682.09 万元、51.34 万元，公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度实现盈利，且公司主营业务不属于国家产业政策限制的范围，公司具有持续盈 利的能力。 公司报告期末的净资产额为 57,280,861.14 元，公司不存在《业务问答一》第三条第三项所列的情形。 公司已按照《企业会计准则》的规定编制并披露报告期内的财务报表，公司不存在《中国注册会计师 审计准则第 1324 号——持续经营》中列举的影响其持续经营能力的相关事项及《业务问答一》第三条第四 项所列的情形。 公司主营业务突出，2014 年-2016 年实现三年盈利，公司股改后设立了股东大会、董事会、监事会的 议事制度，并聘任了公司管理人员，规范了公司内部治理结构。公司股权清晰简单，在报告期内公司资产 结构合理，业务经营指标良好，财务、资产等机构完全独立，各项管理制度健全，未发生对公司持续经营 能力产生重大不利影响的事项，公司管理层认为公司具有较强的持续经营和良好发展的能力。 综上，从营运记录、发展趋势等方面判断，公司具有持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司三大板块中的两大板块节能服务和清洁能源都是本着绿色、环保、节约的理念去发展。公司始终 遵循健康、人本、进取的核心价值观，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 22 展的重要位置，将社会意识融入到发展实践当中去，积极承担社会责任，支持地区经济发展与社会共享企 业发展成果。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 我国压缩机行业虽然发展迅速，然而行业依然存在一些问题。目前我国空气压缩机市场，外资企业仍 然占有市场的大部分份额。由于我国的技术力量薄弱，外企在中高端产品市场占据一定的优势;而且企业规 模小、分布分散，产业集中度低;缺少高端技术，低水平产能比重过大;产品同质化严重。面临这些问题和 激烈的市场竞争，空气压缩机企业应亟需加大力量，实施结构调整，促进产业升级;同时企业要大力加快技 术研发，不断进行产品创新，提高企业自身的市场竞争力。 随着经济的飞跃发展，未来空气压缩机呈现出新的发展态势。行业集中度会有所提高，企业规模逐渐扩大， 研发技术不断提升，气体压缩机产业开始逐步向布局合理的新局面发展。在竞争中，一些小企业将被淘汰， 优秀企业会不断做大做强。 全球能源紧张，导致能源、原材料等价格不断上涨，成本上升给制造企业运营带来了压力，造成利润 空间萎缩，市场对空气压缩机的需求缩减。 国际上，空压机技术服务早从压缩机制造行业脱离出来，发展成为由专业的服务性企业进行系统化集 成运行模式、压缩机节能也涵盖了系统方案设计、产品选型以及日常运营管理。 （二）公司发展战略 国内实体经济开始复苏，经济形势趋于平稳，机械行业也从前些年的求量的模式，逐渐发展到求质的 模式；需求客户越来越要求产品的性能质量。压缩机系统设备（压缩机和干燥机）的电耗通常占整个工厂 电耗的 20-30%，设备是否高效直接影响到工厂产品的竞争力。华海股份将着重对原有客户、新客户、大型 客户正在使用中的压缩机系统设备进行更新改造，如将老旧、低能效的螺杆式压缩机更新为优耐特斯高能 效螺杆式两级压缩机，其功耗降低 5%-10%（根据国家标准，两级压缩机较原有压缩机功耗降低 5%-10%）； 传统型耗气量 5%-20%的干燥机改造或更新为 0%气耗设备等。华海股份的团队在压缩机行业打拼了二十多年 拥有压缩机系统设计方面丰富的经验；拥有项目管理及生产管理经验。未来华海股份将华海股份将结合自 身的工程服务能力积极开展节能服务和节能改造，使得公司快速打造成为动力系统一流的节能服务和节能 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 23 改造供应商。为客户提供更高的附加值和竞争力。 （三）经营计划或目标 1、高端装备板块 通过控制系统的创新增值，提升原有的高端装备板块的毛利率，继续推进现有业务快速发展。 2、清洁能源板块 预计 17 年粤东 CNG 母站正式投产，预计可为公司增加稳定收益。 3、节能改造板块 借助资本市场的力量，公司将致力于打造成为动力系统一流的节能服务和节能改造提供商；华海未来 将与大学院校开展合作，在节能技术领域开展合作研发；与大型企业合作提供优质的节能改造方案；拟建 立节能学校推广节能意识节能技术。 （四）不确定性因素 压缩机行业没有明显的周期性和季节性的特征，由于我国南北经济发展速度有差异，各区域对于压缩 机系统的需求不平衡，华海处于的华北区域经济发展较缓，给高端板块的收入带来影响。 近年来天然气价格波动较大，贸易客户的需求也不稳定，上游大的供应商垄断地位较重，给天然气贸 易留下很小的贸易空间。 节能系统方案的标准化程度较低，实际操作的运营成本偏高。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争加剧的风险 近年来，我国空气压缩机市场已成为一个完全竞争的市场。随着我国空气压缩机相关技术的不断发展， 空气压缩机市场趋于成熟，普通空气压缩机之间的差异越来越小，空气压缩机行业将进一步市场化。与此 同时，我国空气压缩机行业产能过剩，且面临来自国外优质企业的竞争压力，空气压缩机市场有着竞争加 剧的风险。 应对措施：我国压缩机企业必须提高研发能力，制造出节能高效的压缩机设备，同时，树立压缩机行 业标杆企业，开发出差异化产品与精细化产品，引领压缩机发展趋势。 2、天然气价格波动风险 天然气作为生活中不可或缺的能源，其价格受到多方面因素的影响。一方面，天然气价格在我国节能 减排与治理雾霾等压力下，面临上涨；另一方面，世界石油价格处于低位，短期难以回升到高位，天然气 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 24 价格跟随石油价格，出现下降趋势。天然气价格的上涨会降低其性价比，影响客户选择；天然气价格的下 跌会影响天然气开采企业的生产积极性，影响天然气供应。因此，天然气价格波动会对天然气行业带来较 大的不利影响。 应对措施：提高天然气品质、纯度及相关服务水平，积极建设天然气相关配套设施，维护现有客户群， 并为客户提供更加便捷的天然气加气、输气、配气服务。 3、公司治理的风险 有限公司阶段，公司治理结构较为简单，公司治理机制不够健全，存在三会届次不清，会议记录不 完整、未制定专门的关联交易制度的情况。2016 年 5 月，公司整体变更为股份公司，对上述问题进行了 规范，并对公司治理机制进行了建立健全。但由于股份公司成立的时间较短，公司股东、董事、监事及高 级管理人员对相关制度的完全理解和执行尚需时间。因此，短期内公司治理存在不规范的风险。 应对措施：公司将进一步完善公司的治理结构，持续完善内部控制制度；科学划分各个部门的职权 并形成相互制约机制，以确保公司重大事项能得到科学、规范地决策，并得到有效执行；公司管理层将认 真学习《公司法》等相关法律法规，理解并熟悉股份公司治理要求，并在实践中严格遵照执行。 4、实际控制人不当控制风险 截至本报告出具日，公司实际控制人吴祥新先生、孙亚婵女士分别直接持有公司 30,000,000 股、 10,000,000 股股份，占公司总股本的 63.60%、21.20%。同时，吴祥新先生为安溪同享的执行事务合伙人， 通过安溪同享控制公司 14.14%的表决权。吴祥新先生、孙亚婵女士为夫妻，若其利用实际控制人的特殊 地位通过行使表决权等方式对公司的经营决策、财务决策、利润分配、对外投资、重要人事任免等方面进 行不当控制， 将形成有利于实际控制人的决策并有可能损害公司及其他股东的利益。 应对措施：公司将进一步完善法人治理结构，公司将严格执行《公司章程》、“三会议事规则”等规章 制度，以避免实际控制人对公司的不当控制带来的风险。 5、空气压缩机主机及备件业务盈利能力下滑风险 随着市场竞争的日趋激烈，国内压缩机及其备件行业整体获利能力有所减低。2014 年度、2015 年度、 2016 年，公司压缩机及其备件业务毛利率分别为 40.28%、29.27%、27.88%，盈利能力呈现下降趋势，对 公司持续经营能力造成不利影响。 应对措施：公司增加技术服务人员，通过优质服务增加利润空间；与此同时，公司通过登录全国中小 企业股份转让系统平台，借助资本市场力量，加速公司发展，提升未来在产品销售中的议价能力。公司将 加大动力系统节能改造方面的投入，在原有存量客户实施推广增加公司新的盈利能力。 报告期内持续到本年度的风险因素无变化。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 25 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 五、二(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 五、二(四) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二(六) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 吴祥新 资金 其他 4,990.00 4,990.00 0.00 是 是 吴思明 资金 其他 4,990.00 4,990.00 0.00 是 是 北京中天华 海能源科技 有限公司 资金 借款 450,000.00 150,000.00 0.00 是 是 北京艾尔托 普科技有限 公司 资金 借款 300,000.00 300,000.00 0.00 是 是 总计 - - 759,980.00 459,980.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 有限公司阶段，公司尚未建立严格的资金管理制度和关联方交易制度，因此当关联方资金周转困难时 存在从公司借款的情形。公司申请挂牌之日公司已将关联方占用公司资金全部收回。报告期内，关联方对 公司的资金占用，对公司利益未产生重大不利影响。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 27 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 8,300,000.00 4,411,264.64 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,700,000.00 877,604.29 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 10,000,000.00 5,288,868.93 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 艾尔托普 销售离心式压缩机 7,370,645.33 是 上海优耐特斯 提供技术服务 50,935.50 是 上海优耐特斯北分 销售离心机备件 46,179.09 是 中天华海 销售天然气 2,305,557.36 是 艾尔托普 采购备件 197,199.12 是 山西优耐特斯 采购备件 105,221.79 是 上海优耐特斯 采购压缩机 6,564,110.30 是 中天华海 采购天燃气 720,518.04 是 吴祥新 租金 29,940.00 是 吴思明 租金 29,940.00 是 总计 - 17,420,246.53 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： A. 上海优耐特斯压缩机有限公司是公司螺杆式空压机及备件的主要供应商，2014 年、2015 年、2016 年，公司向其采购金额占当期采购总额的比例分别为 22.86%、6.59%、7.99% 上海优耐特斯自 2002 年起，开始研发生产螺杆式空压机，在国内起步较早，产品质量能够满足客户 需求，其品牌销售状况良好，华海股份向其进行螺杆式空压机及其备件采购具有业务合理性、必要性。 上海优耐特斯向经销商提供同类产品采取统一价格，交易价格合理、公允。 B. 2016 年度公司向北京艾尔托普科技有限公司采购英格索兰螺杆机备件。 北京艾尔托普科技有限公司是上海英格索兰压缩机有限公司的授权代理商，主要从事英格索兰压缩机 主机及其备件的销售业务，报告期内，华海股份服务的客户中涉及极少量需求英格索兰压缩机备件的业务， 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 28 公司从艾尔托普进行备件采购，进而满足客户需求。 艾尔托普向公司提供的备件价格与其向其他企业出售的价格相近，交易价格合理、公允。 C.公司向山西优耐特斯压缩机有限公司采购的零星备件 10.52 万元金额较小。 华海股份销售的压缩机主机型号较多，其备件更是各式各样，除“优耐特斯”品牌、“韩华上海”品 牌备件外，还有一部分零备件较为零散，种类繁杂，且需求量较小，在市场中很难通过一家供应商获取该 类零备件，倘若对这部分零备件进行分散采购，供应商提供的备件品质参差不齐，难以管理；且公司采购 人员较少难以完成如此繁重的采购任务，进而针对该部分零部件公司委托山西优耐特斯进行集中采购，满 足公司需求，因此公司与山西优耐特斯之间的关联交易存在一定程度的必要性、合理性。公司 2017 年加 强采购部管理工作逐步消除与山西优耐特斯的关联交易。 D. 2016 年度，公司向上海优耐特斯压缩机有限公司北京分公司销售离心试空压机备件金额为 4.62 万元，金额较小。 华海股份现从事压缩机主机及备件销售业务的人员大都来自于上海优耐特斯北分公司，2013 年底，吴祥 新夫妇创立华海有限，随后将上海优耐特斯北分公司客户及供应商逐步转到华海有限，报告期内，还存在 少量关联交易。 E.2016 年上半年子公司有上游中煤鄂尔多斯能源化工有限公司 LNG 的采购权，中天华海的 LNG 项目需 要与子公司合作；2016 年下半年上游中煤鄂尔多斯能源化工有限公司 LNG 的采购权转移到中天华海，因 此子公司需要向中天华海采购LNG，2017年子公司已经拿回中煤鄂尔多斯能源化工有限公司LNG的采购权， 不再与中天华海发生关联交易；以上交易的按照 LNG 市场的公允价格定价。 F.截止到 2016 年 6 月 30 日公司的办公地点：北京市海淀区永定路 88 号长银大厦 16C01/C02 室为吴祥 新、吴思明自有房产，公司租赁的价格比同地点市场平均价格偏低。 （四）经股东大会审议过的收购、出售资产、外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 报告期内经第一届董事会三次会议审议批准《华海（北京）科技股份有限公司以自有资金购买银行 理财的议案》。报告期内，公司购买中国银行委托理财：中行保本日积月累理财产品，代码 GSRJYL 预计年 收益率：2.25%，累计 650 万元，报告期末已全部赎回，期间利息收益合计 24,023.48 元。详见第四节、 （一）、3（2）。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 29 （五）承诺事项的履行情况 一、公司控股股东、实际控制人吴祥新、孙亚婵已就同业竞争问题作出如下承诺： 1、本人及近亲属及本人及近亲属控制的其他企业目前均未从事与公司及子公司相同或相近的业务， 未直接或间接从事、参与或进行与公司及子公司生产、经营相竞争的任何经营活动；本人及本人控制的其 他企业在将来的生产经营中也不从事与公司及子公司相同或相似的业务，避免可能出现的同业竞争； 2、本人及近亲属及本人及近亲属控制的其他企业将来不新设立或收购与公司及子公司有相同或相似 业务范围的附属企业、控股公司； 3、如本人及近亲属控制的其他企业与公司及子公司出现有相同、或相似、或相竞争业务的情况，则 本人及近亲属承诺将采取包括但不限于以下列示的方式消除与公司及子公司的同业竞争：（1）由公司收购 本人及近亲属控制的相关公司拥有的相同、相似或相竞争业务；（2）本人及近亲属或相关公司将拥有的该 部分相同、相似或相竞争业务转让给无关联关系的第三方。同时本人及近亲属承诺，在同业竞争消除前， 本人及近亲属或相关公司产生的利润归公司所有 二、公司控股股东、实际控制人就关联方资金占用已经作出承诺如下： 本人、本人近亲属及本人控制的除公司以外的其他企业将严格避免向公司及子公司拆借、占用资金或 采取由公司代垫款、代偿债务等方式侵占公司资金。本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使 公司及其子公司承担任何不正当的义务。 本承诺为有效之承诺若违反上述承诺，本人将对由此给公司及子公司造成的损失作出全面、及时和足 额的赔偿。” 以上承诺在股转系统披露到本报告期末，承诺人一直履行承诺没有违反的情况。 （六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 研发试制楼 抵押 31,569,792.46 35.57% 银行抵押借款 总计 - 31,569,792.46 35.57% - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 30 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 40,000,000 100.00% -37,276,666 2,723,334 5.77% 其中：控股股东、实际控制 人 40,000,000 100.00% 40,000,000 - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 - - 44,446,666 44,446,666 94.23% 其中：控股股东、实际控制 人 - - 40,000,000 40,000,000 84.80% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 40,000,000 100.00% 7,170,000 47,170,000 100.00% 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 吴祥新 30,000,000 - 30,000,000 63.60% 30,000,000 - 2 孙亚婵 10,000,000 - 10,000,000 21.20% 10,000,000 - 3 安溪同享 - 6,670,000 6,670,000 14.14% 4,446,666 2,223,334 4 中天华海 - 500,000 500,000 1.06% - 500,000 合计 40,000,000 7,170,000 47,170,000 100.00% 44,446,666 2,723,334 前十名股东间相互关系说明： 截至本说报告出具日，公司股东吴祥新、孙亚婵为夫妻关系；股东吴祥新为安溪同享的执行事务合伙人， 持有安溪同享 44.98%的合伙份额；股东吴祥新为中天华海的监事；中天华海持股 33.00%的股东蔡祎炜持有 安溪同享 3.75%的合伙份额；股东吴祥新的弟弟吴思明持有安溪同享 3.75%的合伙份额；安溪同享的执行事 务合伙人为中天华海的监事；除上述关联关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。 公司所有股东不存在股份代持的情况。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 31 吴祥新，男，1976 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 5 月至 2003 年 1 月，任北京精工行经理；1999 年 6 月起，任天津协昌监事；2002 年 1 月起，任上海优耐特斯董事；2003 年 1 月至 2008 年 12 月，任上海优耐特斯总经理；2008 年 12 月至 2011 年 7 月，任艾尔托普监事；2011 年 1 月起，任香港友利董事；2011 年 7 月至 2013 年 9 月，任广东浩海总经理；2012 年 4 月起，任上海合 银董事；2013 年 7 月起，任中天华海监事；2013 年 10 月至 2015 年 3 月，任华海有限执行董事兼经理； 2015 年 3 月至 2016 年 5 月，任华海有限董事、经理；2015 年 12 月起，任泉州浩海监事；2016 年 5 月起， 任华海股份董事长兼总经理；2016 年 6 月起，任安溪同享执行事务合伙人。 孙亚婵，女，1982 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2004 年 1 月至 2016 年 4 月，任艾尔托普经理；2015 年 3 月至 2016 年 5 月，兼任华海有限监事；2016 年 6 月起，任华海股份总经 理助理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变更，公司控股股东、实际控制人不存在违法违规情况。 吴祥新、孙亚婵为夫妻关系，截至本报告出具日，吴祥新直接持有公司 63.60%的股份，孙亚婵直接持有 公司 21.20%的股份，同时吴祥新为安溪同享的执行事务合伙人，通过安溪同享控制公司 14.14%的表决权， 双方共同持有公司 98.94%的表决权，对股东大会的决议能够产生重大影响，双方共同为公司控股股东、 实际控制人。 （二）实际控制人情况 情况同第六节、三（一）。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 32 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违 约 固定资产抵押借款 中国银行股份有限 公司北京经济技术 开发区支行 12,000,000.00 - 2015 年 2 月 10 日 -2020 年 2 月 9 日 否 合计 - 12,000,000.00 - - - 备注： 1、利息率为浮动利率，以实际提款日为起算日，每三个月为一个浮动周期，重新定价一次； 首期利率为实际提款日中国人民银行公布实行的一至五年（含五年）期贷款基准利率上浮 15%。 2、本报告期内：期初借款余额为：10,200,000.00 元，期末余额：7,800,000.00 元 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吴祥新 董事长/总经理 男 40 本科 2016/5/15-2019-5-14 是 陈联真 董事 男 63 本科 2016/5/15-2019-5-14 是 冯向阳 董事 男 45 本科 2016/5/15-2019-5-14 是 曾海明 董事 男 49 研究生 2016/5/15-2019-5-14 是 孙英 董事/副总经理/ 董事会秘书 女 37 研究生 2016/6/27-2019-5-14 2016/5/15-2019-5-14 是 王文发 监事会主席 男 41 初中 2016/5/15-2019-5-14 是 谢永清 监事 男 43 本科 2016/5/15-2019-5-14 是 吴思明 职工监事 男 38 大专 2016/5/15-2019-5-14 是 俞朝晖 副总经理 男 41 研究生 2016/5/15-2019-5-14 是 王敏 财务负责人 女 38 本科 2016/5/15-2019-5-14 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长吴祥新与职工监事吴思明是兄弟关系，吴祥新与实际控制人孙亚婵为夫妻关系；除上述关 联关系外，公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东之间不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股票 期权数量 吴祥新 董事长、总经理 30,000,000 0 30,000,000 63.60% - 合计 - 30,000,000 0 30,000,000 63.60% - 注：除上述持股情况，董事、监事、高级管理人员不直接持有公司股份。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 徐云露 董事长 离任 无 换届 孙雪娇 副董事长 离任 无 换届 宋宁 无 离任 无 辞职 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 34 吴思明 董事 新任 职工监事 选举 吴祥新 董事、总经理 新任 董事长、总经理 选举、任命 孙英 董事 新任 董事、副总经理、 董事会秘书 选举、任命 陈联真 无 新任 董事 选举 曾海明 无 新任 董事 选举 冯向阳 无 新任 董事 选举 王文发 无 新任 监事会主席 选举 谢永清 无 新任 监事 选举 俞朝晖 无 新任 副总经理 任命 王敏 无 新任 财务负责人 任命 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 吴祥新，详见第六节、三（一） 孙 英，女，1979 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2002 年 7 月至 2003 年 6 月，任中航电气股份有限公司行政部总经理助理；2003 年 6 月至 2013 年 11 月，历任上海优耐特斯北分 销售经理、副总经理；2013 年 11 月至 2015 年 3 月，历任华海有限、华海股份副总经理；2015 年 3 月至 2016 年 5 月，任华海有限董事；2016 年 5 月起，任华海股份副总经理、董事会秘书；2016 年 6 月起，任 华海股份董事。 陈联真，男，1953 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1977 年 8 月至 1979 年 12 月，任中共福建省委办公厅二处干部；1980 年 1 月至 1982 年 4 月，任福建省人民政府办公厅农业处 干部；1982 年 5 月至 1987 年 12 月，任福建省人民政府省长秘书；1988 年 1 月至 1990 年 9 月，任福建国 际信托投资公司总经理助理兼办公室主任；1990 年 10 月至 1991 年 9 月，任国家商业部部长办公室副主任； 1991 年 10 月至 1993 年 2 月，任国家商业部办公厅副主任；1993 年 3 月至 1994 年 9 月，任国家国内贸易 部办公厅副主任；1994 年 10 月至 2001 年 9 月，任中国商业对外贸易总公司总经理兼党委书记；2001 年 10 月至 2013 年 12 月，任中国商业对外贸易总公司党委书记；2008 年 1 月至 2015 年 10 月，任中华海峡两 岸交流促进会副主席；2009 年 12 月起，任中国商业文化研究会副会长；2016 年 5 月起，任华海股份董事。 冯向阳，男，1971 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1992 年 7 月至 1999 年 3 月，任首钢设计院燃气室动力科工程师；1999 年 3 月至 2007 年 12 月，任北京精工行销售部经理；2007 年 12 月至 2016 年 4 月，任艾尔托普销售经理；2016 年 4 月起，历任华海有限、华海股份销售市场部经理； 2016 年 5 月起，任华海股份董事。 曾海明，男，1967 年 5 月出生，中国国籍，有美国永久居留权，研究生学历。1989 年 9 月至 1992 年 1 月，任广州市化工原料公司技术科工程师；1992 年 2 月至 1995 年 7 月，纽约市立大学化学工程专业学习； 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 35 1995 年 8 月至 2005 年 11 月，任杜邦控股有限公司工程部高级技术经理；2005 年 12 月至 2011 年 11 月， 任常青油气有限公司总经办副总经理；2011 年 12 月起，任广东浩海市场部经理；2016 年 5 月起，任华海 股份董事。 王文发，男，1975 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1993 年 2 月至 1995 年 12 月，任福州市台江区工矿设备有限公司销售部业务员；1996 年 2 月至 1996 年 12 月，任北京丰台顺丰压缩 机配件经销处业务员；1997 年 1 月至 2011 年 7 月，任北京精工行服务部经理；2011 年 7 月至 2013 年 10 月，任上海优耐特斯北分服务部经理；2013 年 11 月起，历任华海有限、华海股份售后服务部经理；2016 年 5 月起，任华海股份监事会主席。 谢永清，男，1973 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年 7 月至 1999 年 2 月，任江苏大地集团公司总经办主任助理；1999 年 3 月至 2002 年 5 月，任广州迪森热能技术有限公司人 力资源主管；2002 年 6 月至 2004 年 3 月，任华工信元通信技术有限公司人力资源部经理；2004 年 4 月至 2006 年 4 月，任优良电子电器有限公司综合部经理；2006 年 5 月至 2011 年 10 月，任美能材料科技（广州） 有限公司综合管理部总监；2011 年 11 月起，任广东浩海管理部经理；2013 年 8 月起，任交通新能源监事； 2016 年 5 月，任华海股份监事。 吴思明，男，1978 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2003 年 8 月至 2008 年 12 月，任天津协昌销售部经理；2009 年 3 月至 2013 年 10 月，任上海优耐特斯北分销售部经理；2013 年 11 月起，历任华海有限、华海股份销售市场部经理；2015 年 3 月至 2016 年 5 月，任华海有限董事、副总经 理；2016 年 5 月起，任华海股份职工监事。 俞朝晖，男，1975 年 8 月出生，韩国国籍，有韩国永久居留权，研究生学历。2002 年 8 月至 2003 年 12 月，任韩国三星 TECHWIN 株式会社研发品质保证部职员；2004 年 1 月至 2007 年 6 月，任韩国三星 TECHWIN 株式会社离心压缩机生产技术部项目经理；2007 年 7 月至 2011 年 6 月，任韩国三星 TECHWIN 株式会社离 心压缩机销售部中国区经理；2011 年 7 月至 2013 年 7 月，韩国三星 TECHWIN 株式会社上海法人离心机工 程部经理；2013 年 8 月至 2015 年 12 月，任艾尔托普工程部经理；2015 年 12 月起，历任华海有限、华海 股份研发部经理；2016 年 5 月起，任华海股份副总经理。 王敏，女，1978 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 8 月至 2002 年 9 月， 任武汉天运科技有限公司财务部出纳；2002 年 10 月至 2004 年 11 月，任武汉艺景园林工程有限公司财务 部会计；2004 年 12 月至 2005 年 8 月，任艾尔托普行政部经理；2005 年 9 月至 2013 年 9 月，历任上海优 耐特斯北分出纳、会计；2013 年 10 月至 2016 年 5 月，历任华海有限、华海股份财务主管；2016 年 5 月起， 任华海股份财务负责人。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 36 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 10 16 销售人员 7 12 技术人员 9 15 财务人员 6 9 生产人员 4 12 员工总计 36 64 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 4 5 本科 7 19 专科 12 18 专科以下 13 22 员工总计 36 64 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、公司建立了完整的薪酬管理体系，加强了绩效考核制度；为公司的员工提供了可提升的空间和发展 的平台，公司目前学历水平偏低，正在出台人才引进计划，计划在 2017 年引入高学历高能力尤其是电厂节 能方面人才。 2、报告期内为达成公司内部治理结构的逐步完善，增加了职能管理人员，为达成一线销售目标，提高 客户服务水平和满意度增加了一线销售和售后人员。 3、公司重视企业文化的建设和员工的培养，不定期的组织员工参加岗位培训，提高员工的工作能力， 公司制定了人才激励计划，在职期间员工有进修或者获得与岗位工作相关的资格证书和职称的公司给予一 定的奖励。公司选送高级管理人员参加培训提高公司的管理能力，实现员工和公司的双赢。 4、报告期内公司共增加员工 28 人，其中管理人员增加 6 人主要由于加强公司治理内部控制；销售人 员增加 5 人，加大市场的投入增加公司业绩；技术人员增加 6 人，主要是在公司节能服务板块储备人才； 财务人员增加 3 名公司挂牌后财务管理财务核算更加的规范需要补充相应人才；生产人员增加 8 人主要为 CNG 母站项目储备人才；报告期内公司没有离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 1 1 - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 37 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员为俞朝晖，简历详见本报告“第八节、一（三）”本报告期内核心技术人员无变动。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 38 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司设立了股东大会、董事会、监事会和管理层之间职责分工明确、依法规范运作的法人 治理结构。公司关于股东大会、董事会、监事会的相关制度健全，运行状况良好。《公司章程》的制定和内 容符合《公司法》及其他法律法规的规定。公司根据《公司法》以及其他有关法律法规和《公司章程》的 规定，制定了《华海（北京）科技股份有限公司股东大会议事规则》、《华海（北京）科技股份有限公司董 事会议事规则》、《华海（北京）科技股份有限公司监事会议事规则》等相关议事规则，以及《华海（北京） 科技股份有限公司关联交易决策制度》、《华海（北京）科技股份有限公司对外担保管理办法》、《华海（北 京）科技股份有限公司投融资管理办法》、《华海（北京）科技股份有限公司投资者关系管理制度》等一系 列治理细则，公司治理机制得到建立和健全。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内公司建立了投资者管理机制，内部运营管理机制，结合公司的运营管理和发展战略，公司制定了 相应的运作规范和管理流程，能够在最大程度上保证所有股东的平等权利。公司通过股转系统、公司网站、邮箱、 电话等渠道及时准确的披露公司的运营管理信息及重大情况，及时与投资者股东保持良好的沟通。公司董事会评 估认为，公司治理机制健全能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司整体改制为股份有限公司后，治理机制较为健全完善，形成了较完整、严密的公司治理体系。公 司能遵循公司治理机制的基本原则，根据自身的实际情况，有效运行。 股份公司设立时间较短，虽然建立了完善的公司治理制度，但在实际运作中仍需要管理层不断深化公 司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 39 公司董事会认为，公司现有治理机制的建立和执行能为股东提供合适的保护，并能保证股东充分行使 知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 报告期内，公司重大生产经营决策、重大人事变动决策都按照《公司章程》及相关法律法规的规定履行了 审议程序，截止至报告期末，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、公司章程的修改情况 一、2016 年 1 月 6 日，公司名称变更，章程修改情况如下： 1、名称 原为：优耐特斯（北京）科技有限公司章程。 现修改为：华海（北京）科技有限公司章程。 2、第一章 第一条 原为：依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）及有关法律、法规的规定，由吴祥新、孙亚 婵二方共同出资，设立优耐特斯（北京）科技有限公司，（以下简称公司）特制定本章程。 现修改为：依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）及有关法律、法规的规定，由吴祥新、 孙亚婵二方共同出资，设立华海（北京）科技有限公司，（以下简称公司）特制定本章程。 3、第二章 第三条 原为：公司名称：优耐特斯（北京）科技有限公司。 现修改为：公司名称：华海（北京）科技有限公司。 二、2016 年 5 月，华海有限整体变更为股份有限公司 2016 年 3 月 29 日，北京市工商局核发（京开）名称变核（内）字[2016]第 0012565 号《名称变更核 准通知书》，同意核准“华海（北京）科技股份有限公司”名称。 2016 年 4 月 10 日，兴华出具[2016]京会兴审字第[11000110]号《审计报告》。根据该审计报告，于审 计基准日 2016 年 2 月 29 日，华海有限负债及股东权益总计 67,115,931.99 元，负债合计 19,441,699.37 元，所有者权益合计 47,674,232.62 元。 2016 年 4 月 11 日，国融兴华出具国融兴华评报字[2016]第 040032 号《评估报告》。根据该评估报告， 于评估基准日 2016 年 2 月 29 日，华海有限的净资产评估值为 5,909.33 万元。 2016 年 4 月 29 日，华海有限召开股东会，会议同意将华海有限整体变更为股份有限公司，并决定以 截至 2016 年 2 月 29 日经审计确定的公司账面净资产值按 1:0.8390 的比例折股投入股份有限公司，整体变 更设立后的股份有限公司注册资本为 4,000.00 万元，剩余 7,674,232.62 元计入资本公积。 2016 年 5 月 3 日，华海有限股东吴祥新、孙亚婵签订了《华海（北京）科技股份有限公司发起人协议》， 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 40 约定共同发起设立华海股份。 2016 年 5 月 15 日，兴华出具[2016]京会兴验字第 11000024 号《验资报告》。验证截至 2016 年 5 月 15 日，公司已收到各股东以净资产折合的股本合计人民币 4,000.00 万元，出资方式为净资产折股。 2016 年 5 月 15 日，华海股份召开创立大会暨第一次股东大会，会议审议通过了审议通过了《关于华 海（北京）科技股份有限公司筹办情况的议案》、《关于华海（北京）科技股份有限公司发起人用于抵做股 款的财产作价及出资情况的议案》、《关于华海（北京）科技股份有限公司设立的议案》、《华海（北京）科 技股份有限公司章程》、《关于选举华海（北京）科技股份有限公司第一届董事会董事的议案》、《关于选举 华海（北京）科技股份有限公司第一届监事会监事（非职工代表监事）的议案》、《华海（北京）科技股份 有限公司股东大会议事规则》、《华海（北京）科技股份有限公司董事会议事规则》、《华海（北京）科技股 份有限公司监事会议事规则》、《华海（北京）科技股份有限公司关联交易决策制度》等议案。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2016 年 5 月 15 日,公司召开一届董 事会第一次会议,选举吴祥新为董事长。 2016 年 5 月 15 日,公司召开第一届董事会 2016 年第一次临时董事会,审议通过了《关 于申请公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并以协议方式公开转让的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌并公开转让相关事宜的议案》、 《关于 公司治理机制执行情况的说明和自我评价 的议案》、 《关于确认报告期内关联交易的议 案》、 《关于公司增资的议案》等议案。 2、 2016 年 6 月 6 日,公司召开第一届董事会第 二次会议,审议通过《关于公司 2015 年度董 事会工作报告的议案》、《关于公司 2015 年 年度报告及摘要的议案》、《关于提请召开 2015 年年度股东大会的议案》等议案。 3、2016 年 8 月 25 日,公司召开第一届第三 次董事会,审议通过《华海(北京)科技股份 有限公司以自有资金购买银行理财的议 案》。 4、 2016 年 10 月 24 日,公司召开第一届 第四次董事会,审议通过了《关于对公司 2016 年 1-9 月份关联交易进行确认的议 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 41 案》、《关于对公司 2016 年 10-12 月份关联 交易进行预计的议案》、 《关于提请公司召开 2016 年第二次临时股东大会的议案》 监事会 2 1、2016 年 5 月 15 日,公司召开一届监事会 第一次会议,选举王文发为监事会主席。 2、2016 年 6 月 6 日,公司召开第一届监事 事会第二次会议,审议通过《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2015 年年度报告及摘要的议案》等议案。 股东大会 2 1、2016 年 5 月 15 日,公司召开创立大 会暨第一次股东大会,审议通过了《关于华 海(北京)科技股份有限公司筹办情况的议 案》、《关于华海(北京)科技股份有限公司 发起人用于抵做股款的财产作价及出资情 况的议案》、《关于华海(北京)科技股份有 限公司设立的议案》、《华海(北京)科技股 份有限公司章程》、《关于选举华海(北京) 科技股份有限公司第一届董事会董事的议 案》、《关于选举华海(北京)科技股份有限 公司第一届监事会监事(非职工代表监事) 的议案》、《华海(北京)科技股份有限公司 股东大会议事规则》、《华海(北京)科技股 份有限公司董事会议事规则》、《华海(北 京)科技股份有限公司监事会议事规则》、 《华海(北京)科技股份有限公司关联交易 决策制度》等议案。 2、2016 年 5 月 31 日,公司召开 2016 年第一次临时股东大 会,审议通过了《关于申请公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并以协议方式 公开转让的议案》、《关于授权董事会全权 办理本次公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》、 《关于公司增资的议案》等议案。 3、 2016 年 6 月 27 日,公司召开 2015 年年度股 东大会,审议通过了《2015 年度董事会工作 报告》、《2015 年度监事工作报告》、《2015 年度财务审计报告》、《公司 2015 年年度 报告及摘要》等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司报告期内股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议等程序均符合法律法规和公司章程的相关规定和要求，符合《公司法》、《公司章程》等规定的情形， 会议程序规范。三会成员能够按照《三会议事规则》的要求勤勉诚信的履行义务和职责。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 42 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司从有限公司变更为股份公司并挂牌新三板，华海有限股东会、执行董事、董事会基本 能够依照公司章程行使相应的决策、执行职能；重要事项一般均通过股东会决议，与生产经营相关的事项 由执行董事、董事长进行决策。有限公司阶段，公司治理机制的建立和运行情况存在一定瑕疵，例如部分 三会届次不清，会议记录不完整，未制定专门的关联交易决策制度等不规范情形。但上述瑕疵不影响决策 机构决议的实质效力，也未对有限公司和股东利益造成重大损害。 股份公司成立后，公司形成了股东大会、董事会、监事会和管理层之间职责分工明确、依法规范运作 的法人治理结构。公司关于股东大会、董事会、监事会的相关制度健全，运行状况良好。《公司章程》的制 定和内容符合《公司法》及其他法律法规的规定。公司根据《公司法》以及其他有关法律法规和《公司章 程》的规定，制定了《华海（北京）科技股份有限公司股东大会议事规则》、《华海（北京）科技股份有限 公司董事会议事规则》、《华海（北京）科技股份有限公司监事会议事规则》等相关议事规则，以及《华海 （北京）科技股份有限公司关联交易决策制度》、《华海（北京）科技股份有限公司对外担保管理办法》、《华 海（北京）科技股份有限公司投融资管理办法》、《华海（北京）科技股份有限公司投资者关系管理制度》 等一系列治理细则，公司治理机制得到建立和健全。 （四）投资者关系管理情况 公司在说明书公告中公示了董秘办公室的电话及公司对外邮箱，公司设立了专职的信息披露负责人，随时保 持和投资者之间的良好沟通，及时解决投资者的问题和咨询。公司人资履行《华海（北京）科技股份有限公司 投资者关系管理》制度的要求，更好的为投资者提供良好的管理和服务。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立行使权力及履行职责，监事会对报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险 事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 监事会对公司《2016 年年度报告》及年报摘要进行了审核，并提出书面审核意见： 1、年度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。 2、年度报告的内容和格式符合全国中小企业股份转让系统的各项规定，未发现公司 2016 年年度报告所包 含的信息存在不符合实际的情况，公司 2016 年年度报告的内容能够真实地反映出公司当年度的经营情况和财务 状况。�监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 43 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司及子公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、 资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有完整的业务 体系和面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立情况 公司主营业务为压缩机主机及备件的销售，子公司主营业务为液化天然气销售。经过多年的快速发展， 公司及子公司已具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，以及独立的采购、生产及销售系统，不存在 影响公司及子公司独立性的重大或频繁关联交易。公司及子公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业之间有显失公平的关联交易，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞 争。 （二）资产独立情况 公司及子公司资产独立完整、权属清晰。公司及子公司具备与经营有关的业务体系及相关资产。公司 及子公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。 报告期内，公司曾发生关联方资金拆借情形，截至本说明书出具日，关联方资金拆借已经全部还清， 公司及子公司不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。 （三）人员独立情况 公司及子公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，公司及子公司员工工资发 放、福利支出与股东及其关联人严格分离。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章 程》的有关规定产生。公司的总经理、财务负责人等公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制的 其他企业担任除董事、监事以外的其他职务。公司财务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中 兼职；公司及子公司完全独立执行劳动、人事制度。 （四）财务独立情况 公司及子公司独立核算、自负盈亏，设置了独立的财务部门，配备专门的财务人员，独立开展财务工 作和进行财务决策，不受股东或其他单位干预或控制。公司及子公司建立了规范的会计核算体系和财务管 理制度，并实施严格的财务监督管理。公司及子公司在银行独立开立账户，依法独立进行纳税申报和履行 纳税义务，独立对外签订合同。截至本说明书出具日，公司及子公司不存在资金、资产等被股东占用的情 况，也未用自身资产或信用为股东及其控制的企业提供担保，或将所取得的借款、授信额度转借于股东使 用的情况。 （五）机构独立情况 公司建立了适合自身经营需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理 职权。公司及子公司拥有独立的经营和办公场所，与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业完全分开， 不存在混合经营、合署办公的情况。公司及子公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业。 综上所述，公司及子公司与控股股东及其实际控制人控制的其他企业不存在业务依赖；公司及子公司 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 44 资产完整，人员、财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力及风险承 受能力；公司及子公司不存在对外严重依赖，具备持续经营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。目前 公司已建立了一套较为完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并得到有效执行，能够 对编制真实、完整、公允的财务报表、公司各项业务活动的运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻 执行提供保证，能够合理地保证内部控制目标的实现，能够满足公司发展需要。由于内部控制制度是一项长期而 持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整与完善，公司将根据发展情况，不断更 新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （1）会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定进行独立核算，，从公司自身情况出发，制定 会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）财务管理体系 报告期内，公司严格遵守国家政策及法规，严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，，做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等前提下，事前反复验证、提前防范，事中调整控制，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 内部控制制度虽完善有效，但随着环境、情况的改变，内部控制的有效性可能随之改变，本公司将随着管 理的不断深化，将进一步给予补充和完善，优化内部控制制度，并监督控制政策和控制程序的持续有效性， 使之始终适应公司的发展需要。 报告期内，公司未发现上述制度及其他重大内部管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司在报告期内，逐步健全和完善公司的各项管理制度，加强公司内部治理水平，建立了《信息披露管理 制度》，提高公司规范运作水平，保证信息披露内容的真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。 在报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大信息披露遗漏等情况，公司信息披露负责人尽职尽责严格 遵守了上述管理制度，执行情况良好。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 45 公司在报告期内正在建立《年度报告重大差错责任追究制度》，与 2016 年年报同时报董事会、监事会、股 东会审议。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 46 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 【2017】京会兴审字第 11020008 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2017 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 陈善武、唐志钊 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 [2017]京会兴审字第 11020008 号 华海(北京)科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华海(北京)科技股份有限公司（以下简称华海股份）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华海股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 47 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华海股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华海股份 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京兴华 中国注册会计师：陈善武 会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师：唐志钊 二○一七年四月十一日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、（一） 1,647,091.71 10,012,875.91 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、（二） 4,349,640.00 20,000.00 应收账款 六、（三） 18,783,149.34 16,425,260.03 预付款项 六、（四） 4,395,763.66 3,282,068.08 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、（五） 539,572.13 1,237,287.53 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 48 买入返售金融资产 - - 存货 六、（六） 12,648,685.21 9,485,741.58 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、（七） 152,115.16 833,153.68 流动资产合计 42,516,017.21 41,296,386.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、（八） 35,355,393.27 5,039,997.42 在建工程 六、（九） 7,456,253.50 31,569,792.46 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、（十） 207,277.07 149,563.33 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 六、（十一） 3,016,541.99 - 递延所得税资产 六、（十二） 192,915.32 167,964.06 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 46,228,381.15 36,927,317.27 资产总计 88,744,398.36 78,223,704.08 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、（十三） 8,280,645.30 3,756,172.96 预收款项 六、（十四） 12,286,803.93 6,804,593.55 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、（十五） 407,078.35 95,822.61 应交税费 六、（十六） 1,501,357.64 5,656,580.69 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 49 应付利息 - - 应付股利 六、（十七） - 1,400,000.00 其他应付款 六、（十八） 1,187,652.00 2,147,095.11 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 23,663,537.22 19,860,264.92 非流动负债： 长期借款 7,800,000.00 10,200,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 7,800,000.00 10,200,000.00 负债合计 31,463,537.22 30,060,264.92 所有者权益（或股东权益）： 股本 47,170,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 9,140,498.84 161,331.10 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 2,404.07 800,210.81 一般风险准备 - - 未分配利润 967,958.23 7,201,897.25 归属于母公司所有者权益合计 57,280,861.14 48,163,439.16 少数股东权益 - - 所有者权益总计 57,280,861.14 48,163,439.16 负债和所有者权益总计 88,744,398.36 78,223,704.08 法定代表人：吴祥新 主管会计工作负责人：王敏 会计机构负责人：王敏 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 50 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,323,477.57 5,481,841.06 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 3,449,640.00 20,000.00 应收账款 十三、（一） 16,343,596.31 12,102,120.35 预付款项 826,594.60 1,465,957.12 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三、（二） 911,609.44 940,287.53 存货 10,218,088.77 5,814,244.83 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 152,115.16 53,892.33 流动资产合计 33,225,121.85 25,878,343.22 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三、（三） 10,129,064.88 10,129,064.88 投资性房地产 - - 固定资产 32,334,429.81 1,908,014.73 在建工程 - 31,569,792.46 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 207,277.07 149,563.33 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 3,016,541.99 - 递延所得税资产 150,248.35 123,895.43 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 45,837,562.10 43,880,330.83 资产总计 79,062,683.95 69,758,674.05 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 51 应付票据 - - 应付账款 5,223,533.09 3,756,172.96 预收款项 8,068,810.08 2,132,379.55 应付职工薪酬 339,028.35 52,691.60 应交税费 855,211.81 4,589,821.39 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 16,887.00 896,435.61 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 14,503,470.33 11,427,501.11 非流动负债： 长期借款 7,800,000.00 10,200,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 7,800,000.00 10,200,000.00 负债合计 22,303,470.33 21,627,501.11 所有者权益： 股本 47,170,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 9,108,232.62 129,064.88 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 2,404.07 800,210.81 未分配利润 478,576.93 7,201,897.25 所有者权益合计 56,759,213.62 48,131,172.94 负债和所有者权益总计 79,062,683.95 69,758,674.05 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 52 一、营业总收入 108,349,683.59 147,775,360.57 其中：营业收入 六、（二十四） 108,349,683.59 147,775,360.57 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 107,634,750.06 138,688,545.69 其中：营业成本 六、（二十四） 95,719,812.51 133,683,144.10 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、（二十五） 315,065.05 379,990.76 销售费用 六、（二十六） 2,808,590.19 2,170,779.72 管理费用 六、（二十七） 8,068,889.63 4,045,793.80 财务费用 六、（二十八） 227,925.34 -47,598.85 资产减值损失 六、（二十九） 494,467.34 -1,543,563.84 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、（三十） 24,023.48 - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 738,957.01 9,086,814.88 加：营业外收入 六、（三十一） 111,483.28 - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、（三十二） 14,282.54 - 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 836,157.75 9,086,814.88 减：所得税费用 六、（三十三） 322,735.77 2,265,945.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 513,421.98 6,820,869.74 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - 3,130,349.70 归属于母公司所有者的净利润 513,421.98 6,194,799.80 少数股东损益 - 626,069.94 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 53 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 513,421.98 6,820,869.74 归属于母公司所有者的综合收益总 额 513,421.98 6,194,799.80 归属于少数股东的综合收益总额 - 626,069.94 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.01 0.38 （二）稀释每股收益 0.01 0.38 法定代表人：吴祥新 主管会计工作负责人：王敏 会计机构负责人：王敏 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、（四） 38,192,159.54 34,382,800.25 减：营业成本 十三、（四） 27,543,469.54 24,317,569.14 营业税金及附加 202,841.88 256,446.25 销售费用 2,674,774.53 1,819,949.64 管理费用 6,887,464.19 2,932,901.38 财务费用 234,276.92 -47,423.75 资产减值损失 506,073.98 199,865.38 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、（五） 24,023.48 - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 167,281.98 4,903,492.21 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 54 加：营业外收入 10,111.28 - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 4,472.44 - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 172,920.82 4,903,492.21 减：所得税费用 148,880.14 1,212,072.17 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,040.68 3,691,420.04 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 24,040.68 3,691,420.04 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 100,193,786.72 141,627,700.06 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 55 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十四） 3,159,586.93 28,772,983.75 经营活动现金流入小计 103,353,373.65 170,400,683.81 购买商品、接受劳务支付的现金 93,416,078.73 139,952,925.77 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,070,208.09 3,065,321.37 支付的各项税费 6,135,991.58 1,369,505.23 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十四） 4,130,521.43 10,117,208.05 经营活动现金流出小计 107,752,799.83 154,504,960.42 经营活动产生的现金流量净额 -4,399,426.18 15,895,723.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,500,000.00 - 取得投资收益收到的现金 24,023.48 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 6,524,023.48 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 6,603,716.25 23,230,979.04 投资支付的现金 6,500,000.00 10,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 13,103,716.25 33,230,979.04 投资活动产生的现金流量净额 -6,579,692.77 -33,230,979.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,604,000.00 22,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 12,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 4,360,000.00 筹资活动现金流入小计 8,604,000.00 38,360,000.00 偿还债务支付的现金 2,400,000.00 1,800,000.00 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 56 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,722,665.25 626,874.58 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三十四） 1,868,000.00 14,802,000.00 筹资活动现金流出小计 5,990,665.25 17,228,874.58 筹资活动产生的现金流量净额 2,613,334.75 21,131,125.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -8,365,784.20 3,795,869.77 加：期初现金及现金等价物余额 10,012,875.91 6,217,006.14 六、期末现金及现金等价物余额 1,647,091.71 10,012,875.91 法定代表人：吴祥新 主管会计工作负责人：王敏 会计机构负责人：王敏 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,756,895.82 14,888,178.76 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 4,432,342.82 13,346,483.35 经营活动现金流入小计 24,189,238.64 28,234,662.11 购买商品、接受劳务支付的现金 17,298,337.19 15,463,664.91 支付给职工以及为职工支付的现金 3,457,999.45 2,605,727.37 支付的各项税费 5,303,696.11 768,978.18 支付其他与经营活动有关的现金 3,391,581.15 5,123,902.95 经营活动现金流出小计 29,451,613.90 23,962,273.41 经营活动产生的现金流量净额 -5,262,375.26 4,272,388.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,500,000.00 - 取得投资收益收到的现金 24,023.48 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 6,524,023.48 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,754,463.17 23,028,379.04 投资支付的现金 6,500,000.00 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 9,254,463.17 33,028,379.04 投资活动产生的现金流量净额 -2,730,439.69 -33,028,379.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,604,000.00 22,000,000.00 取得借款收到的现金 - 12,000,000.00 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 57 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 5,160,000.00 筹资活动现金流入小计 8,604,000.00 39,160,000.00 偿还债务支付的现金 2,400,000.00 1,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 501,548.54 626,874.58 支付其他与筹资活动有关的现金 1,868,000.00 7,082,000.00 筹资活动现金流出小计 4,769,548.54 9,508,874.58 筹资活动产生的现金流量净额 3,834,451.46 29,651,125.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -4,158,363.49 895,135.08 加：期初现金及现金等价物余额 5,481,841.06 4,586,705.98 六、期末现金及现金等价物余额 1,323,477.57 5,481,841.06 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 58 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 - - - 161,331.10 - - - 800,210.81 - 7,201,897.25 - 48,163,439.16 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 40,000,000.00 - - - 161,331.10 - - - 800,210.81 - 7,201,897.25 - 48,163,439.16 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,170,000.00 - - - 8,979,167.74 - - - -797,806.74 - -6,233,939.0 2 - 9,117,421.98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 513,421.98 - 513,421.98 （二）所有者投入和减少 资本 7,170,000.00 - - - 1,434,000.00 - - - - - - - 8,604,000.00 1．股东投入的普通股 7,170,000.00 - - - 1,434,000.00 - - - - - - - 8,604,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,404.07 - -2,404.07 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,404.07 - -2,404.07 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 59 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 7,545,167.74 - - - -800,210.81 - -6,744,956.9 3 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - 800,210.81 - - - -800,210.81 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 6,744,956.93 - - - - - -6,744,956.9 3 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 47,170,000.00 - - - 9,140,498.84 - - - 2,404.07 - 967,958.23 - 57,280,861.14 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 18,000,000.00 - - - 8,000,000.00 - - - 431,068.81 - 2,625,304.33 1,686,196.28 30,742,569.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - 8,000,000.00 - - - 431,068.81 - 2,625,304.33 1,686,196.28 30,742,569.42 三、本期增减变动金额 22,000,000.00 - - - -7,838,668.90 - - - 369,142.00 - 4,576,592.92 -1,686,196.28 17,420,869.74 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 60 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,194,799.80 626,069.94 6,820,869.74 （二）所有者投入和减少 资本 22,000,000.00 - - - -7,838,668.90 - - - - - -129,064.88 -2,032,266.22 12,000,000.00 1．股东投入的普通股 22,000,000.00 - - - -7,838,668.90 - - - - - -129,064.88 -2,032,266.22 12,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 369,142.00 - -1,489,142.0 0 -280,000.00 -1,400,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 369,142.00 - -369,142.00 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -1,120,000.0 0 -280,000.00 -1,400,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 61 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 40,000,000.00 - - - 161,331.10 - - - 800,210.81 - 7,201,897.25 - 48,163,439.16 法定代表人：吴祥新 主管会计工作负责人：王敏 会计机构负责人：王敏 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 - - - 129,064.88 - - - 800,210.81 7,201,897.25 48,131,172.94 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 40,000,000.00 - - - 129,064.88 - - - 800,210.81 7,201,897.25 48,131,172.94 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,170,000.00 - - - 8,979,167.74 - - - -797,806.74 -6,723,320.32 8,628,040.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 24,040.68 24,040.68 （二）所有者投入和减少资 本 7,170,000.00 - - - 1,434,000.00 - - - - - 8,604,000.00 1．股东投入的普通股 7,170,000.00 - - - 1,434,000.00 - - - - - 8,604,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,404.07 -2,404.07 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,404.07 -2,404.07 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 62 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 7,545,167.74 - - - -800,210.81 -6,744,956.93 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - 7,545,167.74 - - - - - 7,545,167.74 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - -800,210.81 - -800,210.81 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - -6,744,956.93 -6,744,956.93 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 47,170,000.00 - - - 9,108,232.62 - - - 2,404.07 478,576.93 56,759,213.62 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 18,000,000.00 - - - - - - - 431,068.81 3,879,619.21 22,310,688.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - - - - - 431,068.81 3,879,619.21 22,310,688.02 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 22,000,000.00 - - - 129,064.88 - - - 369,142.00 3,322,278.04 25,820,484.92 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,691,420.04 3,691,420.04 （二）所有者投入和减少资 本 22,000,000.00 - - - 129,064.88 - - - - - 22,129,064.88 1．股东投入的普通股 22,000,000.00 - - - 129,064.88 - - - - - 22,129,064.88 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 63 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 369,142.00 -369,142.00 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 369,142.00 -369,142.00 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 40,000,000.00 - - - 129,064.88 - - - 800,210.81 7,201,897.25 48,131,172.94 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 64 华海(北京)科技股份有限公司 2016年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式、总部地址 华海（北京）科技股份有限公司（以下简称本公司）前身为优耐特斯（北京）科技有限 公司，成立于 2013 年 10 月 21 日，由吴祥新和孙亚婵共同出资设立，注册资本 4000 万元， 实收资本 4000 万元；取得北京市工商行政管理局颁发的 9111030208049381X9 号营业执照。 法定代表人：吴祥新；住所：北京市北京经济技术开发区经海三路 109 号院 16 号楼 1 层 101。 1、设立 设立时股权结构如下： 序号 股东名称 认缴金额（万元） 实缴金额（万元） 出资形式 股权比例 (%) 1 吴祥新 750.00 750.00 货币 50.00 2 孙亚婵 750.00 750.00 货币 50.00 2013 年 10 月 18 日，北京联首会计师事务所（普通合伙）对本次出资进行审验，并出具 联首验字[2013]第 2-Y058 号验资报告。 2、第一次增资 2014 年 12 月 15 日，本公司召开第 5 次股东会，同意公司增加注册资本，由原注册资本 1500 万元人民币，增加到 1800 万元人民币。其中股东吴祥新增加出资 150 万元，股东孙亚 婵增加出资 150 万元，本次增资后，股权结构如下： 序号 股东名称 认缴金额（万元） 实缴金额（万元） 出资形式 股权比例 (%) 1 吴祥新 900.00 900.00 货币 50.00 2 孙亚婵 900.00 900.00 货币 50.00 本次出资未经会计师事务所进行审验。 3、第二次增资 2015 年 12 月 7 日，本公司召开第 7 次股东会，同意公司增加注册资本，由原注册资本 1800 万元，增加到 4000 万元人民币，其中股东吴祥新增加出资 2100 万元，股东孙亚婵增加 出资 100 万元，本次增资后，股权结构如下： 序号 股东名称 认缴金额（万元） 实缴金额（万元） 出资形式 股权比例 (%) 1 吴祥新 3,000.00 3,000.00 货币 75.00 2 孙亚婵 1,000.00 1,000.00 货币 25.00 本次出资未经会计师事务所进行审验。 4、第一次变更名称 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 65 2016 年 1 月 6 日，本公司召开第 9 次股东会，同意公司名称变更为“华海（北京）科技 有限公司”。2016 年 1 月 8 日，北京市工商行政管理局核准本公司名称变更为“华海（北京） 科技有限公司”。 5、第二次变更名称 2016 年 3 月 29 日，北京市工商行政管理局颁发（京开）名称变核（内）字[2016]第 0012565 号《企业名称变更核准通知书》，准予核准企业名称变更为华海（北京）科技股份有限公司”。 6、整体变更为股份有限公司 2016 年 4 月 29 日，本公司召开股东会，全体股东一致同意以 2016 年 2 月 29 日为改制 基准日，将公司整体变更为股份有限公司，股份有限公司名称为华海（北京）科技股份有限 公司。公司由全体现有股东作为发起人，共同发起设立，并将公司经审计的净资产按比例折 成股份有限公司的股份，股份类别为普通股，股份有限公司发型的全部股份由各发起人按其 在公司现有的持股比例足额认购。 2016 年 5 月 3 日，本公司的 2 名股东吴祥新和孙亚婵作为公司发起人签署《发起人协议》， 就拟设立华海股份的名称、经营范围、发起人出资和注册资本、发起人的权利和义务等内容 进行了约定。 2016 年 5 月 15 日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（[2016] 京会兴审字第 11000024号），验证以本公司 2016 年 2 月29 日经审计净资产人民币 47,674,232.62 元为基数进行折股，其中 4000 万元为股本，其余 7,674,232.62 元计入公司资本公积。变更后 的注册资本为 4000 万元。 2016 年 5 月 15 日，本公司召开第一次股东大会，全体股东通过决议，一致同意本公司 整体改制为股份有限公司。 2016 年 5 月 26 日，本公司取得北京市工商局核发的《营业执照》，统一信用社会代码 为 9111030208049381X9，注册资本为 4000 万元。各股东所持股数及持股比例为： 序号 股东名称 认缴金额（万元） 实缴金额（万元） 出资形式 股权比例 (%) 1 吴祥新 3,000.00 3,000.00 净资产 75.00 2 孙亚婵 1,000.00 1,000.00 净资产 25.00 7、第三次增资 2016 年 5 月 31 日公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司增资的 议案》，同意公司增资数量 717 万股，增资金额 860.4 万元，本次增发的股份由安溪同享投资 合伙企业（有限合伙）以 800.4 万元认购 677 万股，认购方式为货币；由北京中天华海能源 科技有限公司以 60 万元认购 50 万股，认购方式为货币。公司于 2016 年 6 月 8 日收到上述 增资款 860.4 万元，717 万元计入股本，出资金额超过认购股本金额 143.4 万元计入资本公积。 本次增资未经会计师事务所进行审验。增资后，各股东所持股数及持股比例为： 序号 股东名称 认缴金额（万元） 实缴金额（万元） 出资形式 股权比例 (%) 1 吴祥新 3,000.00 3,000.00 净资产 63.60 2 孙亚婵 1,000.00 1,000.00 净资产 21.20 3 安溪同享投资合伙 667.00 667.00 货币资金 14.14 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 66 企业（有限合伙） 4 北京中天华海能源 科技有限公司 50.00 50.00 货币资金 1.06 合 计 4,717.00 4,717.00 -- 100.00 (二) 经营范围 技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；销售压缩机、机械设备及配件、机械设备； 机械设备维修、租赁；投资管理；资产管理；合同能源管理。（企业依法自主选择经营项目， 开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）； 液化天然气（工业生产用）批发（无仓储设施）；燃料油（闪点高于 60℃，不含成品油）、 重油销售；从事投资、建设、管理加气（油）站基础设施；提供加气（油）站设备的设计、 安装、维修保养；节能科技服务；天然气项目投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动）。 (三) 财务报表批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 11 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括泉州浩海能源有限公司 1 家，与上年相同，没有变化， 具体见本附注“八 、在其他主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准 则—基本准则》及 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报 表。 （二）持续经营 公司自报告期末起 12 个月内具有持续经营能力 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选 定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 67 账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司 会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估 费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照 下列步骤进行会计处理： (1) 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合 并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权 投资的初始投资成本。 (2) 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股 权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资 本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 (3) 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而 确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至 处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他 综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则 进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 (4) 在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后， 计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认 的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并 按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计 量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流 出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有 负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未 确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1） 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 68 源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与 相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税 资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买 日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损 益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务 报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者 权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后 的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者 权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他 综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权 投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权 的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成 本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融 资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、 本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的 相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方 的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及 的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身 所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 69 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个 会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计 期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司 与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的 长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分 损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综 合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净 利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的 分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出 售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调 整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整， 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合 并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末 的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债 表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流 量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新 取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日， 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最 终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分 别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报 表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。 由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 70 份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关 约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集 体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方 一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为 共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司 确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价 物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金及价值变动风险很小的投资。 （九）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确 认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 71 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 (2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 经公司董事会（或股东大会）决议决定，该“较大金额”为：50 万元以上。 (3) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款，应收票据、预付账款等，以向购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后 续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 72 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠 计量，将认定其发生减值： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权 益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑦权益工具投资的公允价值发生严重（下跌幅度超过 30%）或非暂时性下跌。（非暂时 性下跌超过 10%）。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出， 确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 50 万元以上（含 50 万元） 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 73 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其 已发生减值，按预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入 当期损益。单独测试未发生减值的应收款 项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外，其 余应收款项按账龄划分组合 。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 （十一）存货 1、存货的分类 存货分类为：库存商品、发出商品、低值易耗品、包装物等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 74 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法； (2) 包装物采用一次转销法。 （十二）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对其合营企业的权益性投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 ①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； ②确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单 位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过 该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其 自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性， 进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关 活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或 技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还 需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或 股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发 行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额， 调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 75 留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非 同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并 转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权 益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢 复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发 生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资收益。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 76 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公 允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分 类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控 制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益 法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十三）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其 他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可 能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 其他设备 年限平均法 5 5 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 77 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十四）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 78 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （十六）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 计算机软件 10 年 能为企业带来未来经济利益的期限 软件著作权 10 年 能为企业带来未来经济利益的期限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 79 用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 （十七）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使 用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收 回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产 可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在 剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每 年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将 商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公 允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量 的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的 比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十八）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营 租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项 目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度 报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期 限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 80 折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务 的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企 业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上 限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益 的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围 内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去 服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设 定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计 划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产 或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预 计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估 计数。 （二十一）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。具体方式如下： 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 81 （1）液化天然气销售：根据合同约定，发货且经客户接收确认，取得客户确认单（对 账单）后确认收入； （2）压缩机主机销售：根据合同约定，客户对主机进行调试验收，取得客户签署的开 机调试记录单确认收入； （3）压缩机备件销售：根据合同发货，取得客户签署的签收记录确认收入。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： (1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十二）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理： (1) 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十三）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此 外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确 认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 82 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十四）租赁 1、经营租赁会计处理 (1) 租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2) 出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发 生的初始直接费用，计入租入资产价值。 (2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值 的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与 出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的 收益金额。 （二十五）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 83 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的 《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 （包括但不限于） 也属于本公司 的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公 司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项 情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形 之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的， 除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十六）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 （二十七）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 1、其他主要会计政策 本公司无需要披露的其他主要会计政策。 2、重要会计估计和判断 本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法 准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公 司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公 司的估计存在差异。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关 键假设和不确定性主要有： 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 84 (1) 所得税 本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税 务处理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大 判断。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认 定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延 所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产 生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须 对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。 (2) 折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (3) 固定资产的可使用年限 本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资 产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同 时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关 设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一 会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用 的重大调整。 (4) 非金融长期资产减值 本公司在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至 低于其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损 失。 可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组） 预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或 资产组）未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折 现率等做出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根 据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。倘若未来事项与 该等估计不符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本公司的经营业绩或者财务 状况产生影响。 (5) 坏账准备计提 本公司管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基于客户的信用记录及目前 的市场情况而确定的。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。实际的结果 与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及坏账准备的计提或转 回。 (6) 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 85 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 五、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 额后，差额部分为应交增值税 6%、13%、17% 城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 5%、7% 教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 3% 地方教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 各公司执行的所得税税率： 纳税主体名称 所得税税率（%） 华海（北京）科技股份有限公司 15% 泉州浩海能源有限公司 25% （二）税收优惠及批文 根据《企业所得税法》及其《实施条例》、《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人 民共和国税收征收管理法实施细则》及高新技术企业资格认定，公司于 2015 年 11 月 24 日获得高新技术企业证书，证书编号：GR201511001405，有效期 3 年。公司本年度企业所得 税享受 15%的优惠税率。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 134,172.21 511.19 银行存款 1,512,919.50 10,012,364.72 其他货币资金 - - 合计 1,647,091.71 10,012,875.91 其中：存放在境外的款项总 额 - - （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,967,240.00 - 商业承兑票据 2,382,400.00 20,000.00 合计 4,349,640.00 20,000.00 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 86 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 9,093,250.00 20,000.00 商业承兑票据 - 3,537,617.00 合计 9,093,250.00 3,557,617.00 说明: （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 19,873,836.66 100.00 1,090,687.32 5.30 18,783,149.34 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 19,873,836.66 100.00 1,090,687.32 5.30 18,783,149.34 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 17,008,616.79 100.00 583,356.76 3.43 16,425,260.03 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 17,008,616.79 100.00 583,356.76 3.43 16,425,260.03 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 13,429,728.43 402,891.85 3.00 1－2 年 6,010,261.72 601,026.17 10.00 2－3 年 433,846.51 86,769.30 20.00 3－4 年 - - - 4－5 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 19,873,836.66 1,090,687.32 -- 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 507,330.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 87 单位名称 余额 账龄 占应收账款余额 合计数的比例(%) 坏账准备 余额 唐山燕山钢铁有限公司 4,009,971.40 1 年以内 20.18 120,299.14 内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有 限公司氯碱化工分公司 419,295.00 1 年以内 2.11 12,578.85 1,633,746.22 1 至 2 年 8.22 163,374.62 150,000.00 2 至 3 年 0.75 30,000.00 福建华英阀业有限公司 1,395,748.20 1 至 2 年 7.02 139,574.82 申鹭达股份有限公司 1,219,624.02 1 年以内 6.14 36,588.72 内蒙古珠江投资有限公司 1,189,920.00 1 至 2 年 5.99 118,992.00 合计 10,018,304.84 -- 50.41 621,408.15 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例 （%） 金额 占总额比例 （%） 1 年以内 4,360,646.74 95.75 3,282,068.08 100.00 1-2 年 35,116.92 4.25 - - 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 4,395,763.66 100.00 3,282,068.08 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公 司关系 期末余额 占预付款项 期末余额合 计数的比例 （%） 预付款时 间 未结算原因 中煤鄂尔多斯能源 化工有限公司 非关联 方 1,283,359.50 29.20 1 年以内 尚未到货 广东坚晋建筑工程 有限公司 非关联 方 1,000,000.00 22.75 1 年以内 工程未完工 内蒙古汇能煤化工 有限公司 非关联 方 907,915.43 20.65 1 年以内 尚未到货 淄博塔赫尔真空科 技有限公司 非关联 方 330,000.00 7.51 1 年以内 尚未到货 中海石油福建新能 源有限公司仙游分 公司 非关联 方 313,859.13 7.14 1 年以内 尚未到货 合计 -- 3,835,134.06 87.25 -- -- （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 88 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 565,208.38 91.87 25,636.25 3.91 539,572.13 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 50,000.00 8.13 50,000.00 100.00 - 合计 615,208.38 100.00 75,636.25 12.29 539,572.13 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,325,787.00 100.00 88,499.47 6.68 1,237,287.53 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,325,787.00 100.00 88,499.47 6.68 1,237,287.53 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 441,208.38 13,236.25 3.00 1－2 年 124,000.00 12,400.00 10.00 2－3 年 - - - 3－4 年 - - - 4－5 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 565,208.38 25,636.25 -- 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款 （按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 乌海市百盛化工有限 责任公司 50,000.00 50,000.00 100.00 涉及诉讼 合计 50,000.00 50,000.00 100.00 -- 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期转回坏账准备金额 12,863.22 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 89 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 中铝国际工程股份有 限公司沈阳分公司 保证金 150,000.00 1 年以内 24.38 4,500.00 唐山燕山钢铁有限公 司 保证金 100,000.00 1-2 年 16.25 10,000.00 厦门市琪顺运输有限 公司 押金 60,000.00 1 年以内 9.75 1,800.00 乌海市百盛化工有限 责任公司 保证金 50,000.00 2-3 年 8.13 50,000.00 博广热能股份有限公 司 保证金 50,000.00 1 年以内 8.13 1,500.00 合计 -- 410,000.00 -- 66.64 67,800.00 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 在产品 53,383.54 - 53,383.54 - - - 库存商品 817,536.30 - 817,536.30 3,243,205.23 - 3,243,205.23 发出商品 11,777,765.37 - 11,777,765.37 6,242,536.35 - 6,242,536.35 合计 12,648,685.21 - 12,648,685.21 9,485,741.58 - 9,485,741.58 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待认证进项税额 13,448.49 - 待抵扣进项税额 - 701,122.15 待摊费用-房租 138,666.67 - 预缴税款 - 132,031.53 合计 152,115.16 833,153.68 （八）固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及 建筑物 机器设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： - - - - - 1.期初余额 3,132,103.26 - 131,812.26 2,231,658.25 5,495,573.77 2.本期增加金额 30,828,003.90 20,000.00 140,566.84 615,700.45 31,604,271.19 (1)购置 - 20,000.00 117,056.62 74,451.45 211,508.07 (2)在建工程转入 30,828,003.90 - 23,510.22 541,249.00 31,392,763.12 (3)企业合并增加 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 90 项目 房屋及 建筑物 机器设备 电子设备 其他设备 合计 (1)处置或报废 - - - - - 4.期末余额 33,960,107.16 20,000.00 272,379.10 2,847,358.70 37,099,844.96 二、累计折旧 - - - - - 1.期初余额 74,387.46 - 29,582.03 351,606.86 455,576.35 2.本期增加金额 758,912.52 2,533.36 58,721.91 468,707.55 1,288,875.34 (1)计提 758,912.52 2,533.36 58,721.91 468,707.55 1,288,875.34 3.本期减少金额 - - - - - (1)处置或报废 - - - - - 4.期末余额 833,299.98 2,533.36 88,303.94 820,314.41 1,744,451.69 三、减值准备 - - - - - 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - (1)计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - (1)处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 - - - - - 1.期末账面价值 33,126,807.18 17,466.64 184,075.16 2,027,044.29 35,355,393.27 2.期初账面价值 3,057,715.80 - 102,230.23 1,880,051.39 5,039,997.42 2、通过经营租赁租出的固定资产 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 1,197,243.59 3、其他说明： 2015 年 2 月 4 日，本公司与中国银行北京开发区支行签订固定资产借款合同，合同金额 12,000,000.00 元，期限 60 个月，利率为浮动利率，合同约定，本公司用固定资产-房屋建筑 物中研发试制楼，原值 30,828,003.90 元，提供抵押担保。 （九）在建工程 1、在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面净值 账面余额 减值准 备 账面净值 研发试制楼 - - - 31,569,792.46 - 31,569,792.46 粤东 LNG 母 站建设 7,456,253.50 - 7,456,253.50 - - - 合计 7,456,253.50 -- 7,456,253.50 31,569,792.46 -- 31,569,792.46 2、重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 金额 本期转入 固定资产 金额 本期其他 减少金额 期末余额 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 91 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 金额 本期转入 固定资产 金额 本期其他 减少金额 期末余额 研发试制楼 3500 万元 31,569,792.46 2,998,278.00 31,392,763.1 2 3,175,307.34 - 粤东 LNG 母站 建设 2000 万元 - 7,456,253.50 - - 7,456,253.50 合计 5500 万元 31,569,792.46 10,454,531.5 0 31,392,763.1 2 3,175,307.34 7,456,253.50 续表 1： 工程累计投入 占预算比例（%） 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息资本化 率（%） 资金来源 研发试制楼 100.00% 894,628.12 267,753.54 5.64% 自筹+ 银行借款 粤东 LNG 母站 建设 40% - - - 自筹 合计 -- 894,628.12 267,753.54 -- -- （十）无形资产 1、无形资产情况 项目 软件 软件著作权 合计 一、账面原值 - - - 1.期初余额 - 172,800.00 172,800.00 2.本期增加金额 75,623.94 - 75,623.94 （1）购置 75,623.94 - 75,623.94 （2）内部研发 - - - （3）企业合并增加 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置 - - - 4.期末余额 75,623.94 172,800.00 248,423.94 二、累计摊销 - - - 1.期初余额 - 23,236.67 23,236.67 2.本期增加金额 630.20 17,280.00 17,910.20 （1）计提 630.20 17,280.00 17,910.20 3.本期减少金额 - - - （1）处置 - - - 4.期末余额 630.20 40,516.67 41,146.87 三、减值准备 - - - 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 - - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 92 项目 软件 软件著作权 合计 1.期末账面价值 74,993.74 132,283.33 207,277.07 2.期初账面价值 - 149,563.33 149,563.33 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 70.00%。 （十一）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少金 额 期末余额 装修费 - 3,175,307.34 158,765.35 - 3,016,541.99 合计 -- 3,175,307.34 158,765.35 - - 3,016,541.99 （十二）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,166,323.57 192,915.32 671,856.23 167,964.06 内部交易未实现利润 - - - - 可抵扣亏损 - - - - 合计 1,166,323.57 192,915.32 671,856.23 167,964.06 （十三）应付账款 1、应付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比 例（%） 金额 占总额比例 （%） 1 年以内 7,735,855.12 93.42 3,234,113.53 86.10 1－2 年 466,214.18 5.63 522,059.43 13.90 2－3 年 78,576.00 0.95 - - 3 年以上 - - - - 合计 8,280,645.30 100.00 3,756,172.96 100.00 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京市精工行机械设备有限责任公司 212,469.18 账期未到 上海齐虹物流有限公司 100,083.00 账期未到 浙江盛源机械科技有限公司 229,238.00 账期未到 合计 541,790.18 -- （十四）预收款项 1、预收款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比 例（%） 金额 占总额比例 （%） 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 93 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比 例（%） 金额 占总额比例 （%） 1 年以内 12,280,338.93 99.95 6,804,593.55 100.00 1－2 年 6,465.00 0.05 - - 2－3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 12,286,803.93 100.00 6,804,593.55 100.00 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 63,045.81 3,897,438.51 3,600,781.02 359,703.30 二、离职后福利-设定提存计划 32,776.80 484,025.32 469,427.07 47,375.05 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 95,822.61 4,381,463.83 4,070,208.09 407,078.35 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 43,131.01 3,268,672.76 2,984,952.53 326,851.24 二、职工福利费 - 56,404.96 56,404.96 - 三、社会保险费 19,914.80 295,129.29 282,192.03 32,852.06 其中：医疗保险费 - 258,275.87 249,301.47 25,851.40 工伤保险费 1,687.70 16,168.47 12,923.71 4,932.46 生育保险费 18,227.10 20,684.95 19,966.85 2,068.20 四、住房公积金 - 270,594.00 270,594.00 - 五、工会经费和职工教育经费 - 6,637.50 6,637.50 - 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 合计 63,045.81 3,897,438.51 3,600,781.02 359,703.30 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 31,216.00 463,422.12 449,177.20 45,460.92 2.失业保险费 1,560.80 20,603.20 20,249.87 1,914.13 3.企业年金缴费 - - - - 合计 32,776.80 484,025.32 469,427.07 47,375.05 （十六）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 925,411.26 1,981,156.46 企业所得税 446,864.17 3,437,283.61 个人所得税 - 3,402.76 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 94 项目 期末余额 期初余额 城市维护建设税 63,727.25 126,294.55 房产税 271.28 50.00 城镇土地使用税 28.51 6.67 教育费附加 31,716.73 57,874.58 地方教育费附加 21,144.51 38,583.06 堤防费 9,733.54 9,385.72 印花税 2460.39 2,543.28 合计 1,501,357.64 5,656,580.69 （十七）应付股利 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 - 1,400,000.00 划分为权益工具的优先股\永续 债股利 - - 其中：工具１ - - 工具２ - - 合计 -- 1,400,000.00 （十八）其他应付款 1、按账龄列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 金额 占总额比例 （%） 金额 占总额比例 （%） 1 年以内 187,652.00 15.80 1,136,541.16 52.93 1－2 年 - - 1,010,553.95 47.07 2－3 年 1,000,000.00 84.20 - - 3 年以上 - - - - 合计 1,187,652.00 100.00 2,147,095.11 100.00 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 申鹭达股份有限公司 1,000,000.00 合同保证金，正在执行中 合计 1,000,000.00 -- （十九）长期借款 1、长期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 - - 抵押借款 7,800,000.00 10,200,000.00 保证借款 - - 信用借款 - - 合计 7,800,000.00 10,200,000.00 2015 年 2 月 4 日，本公司与中国银行北京开发区支行签订固定资产借款合同，合同金额 12,000,000.00 元，期限 60 个月，利率为浮动利率，合同约定，本公司用固定资产-房屋建筑 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 95 物中研发试制楼，原值 30,828,003.90 元，提供抵押担保。 （二十）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 （万元） 本次变动增减（+、—） 期末余额 （万元） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 吴祥新 3,000.00 - - - - - 3,000.00 孙亚婵 1,000.00 - - - - - 1,000.00 安溪同享投资 合伙企业（有 限合伙） - 667.00 - - - 667.00 667.00 北京中天华海 能源科技有限 公司 - 50.00 - - - 50.00 50.00 合计 4,000.00 717.00 -- -- -- 717.00 4,717.00 2、其他说明 2016 年 5 月 31 日公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司增资的 议案》，同意公司增资数量 717 万股，增资金额 860.4 万元，本次增发的股份由安溪同享投资 合伙企业（有限合伙）以 800.4 万元认购 677 万股，认购方式为货币；由北京中天华海能源 科技有限公司以 60 万元认购 50 万股，认购方式为货币。公司于 2016 年 6 月 8 日收到上述 增资款 860.4 万元，其中：717 万元计入股本，出资金额超过认购股本金额 143.4 万元计入资 本公积。本次增资未经会计师事务所进行审验。 （二十一）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 161,331.10 8,979,167.74 - 9,140,498.84 其他资本公积 - - - - 合计 161,331.10 8,979,167.74 - 9,140,498.84 2、其他说明 本期资本公积增加中包括本公司以 2016 年 2 月 29 日为基准日整体变更设立股份有限公 司时净资产 47,674,232.62 元超过注册资本 4,000.00 万元部分转入 7,545,167.74 元，其中盈余公 积转入 800,210.81 元，未分配利润转入 6,744,956.93 元；另有公司于 2016 年 6 月 8 日收到增 资款 860.4 万元，其中：717 万元计入股本，出资金额超过认购股本金额 143.4 万元计入资本 公积。 （二十二）盈余公积 1、盈余公积明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 800,210.81 2,404.07 800,210.81 2,404.07 任意盈余公积 - - - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 96 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 储备基金 - - - - 企业发展基金 - - - - 其他 - - - - 合计 800,210.81 2,404.07 800,210.81 2,404.07 2、其他说明 本期盈余公积减少为本公司以 2016 年 2 月 29 日为基准日整体变更设立股份有限公司时， 重新折股结转。 （二十三）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 7,201,897.25 2,625,304.33 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 7,201,897.25 2,625,304.33 加：本期归属于母公司所有者的净利润 513,421.98 6,194,799.80 减：提取法定盈余公积 2404.07 369,142.00 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - 1,120,000.00 转作股本的普通股股利 - - 其他 -6,744,956.93 -129,064.88 期末未分配利润 967,958.23 7,201,897.25 说明：本期“其他”金额-6,744,956.93 元为本公司以 2016 年 2 月 29 日为基准日整体变更设 立股份有限公司时，重新折股结转。 （二十四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 108,320,187.44 95,714,621.13 147,775,360.57 133,683,144.10 其他业务 29,496.15 5,191.38 - - 合计 108,349,683.59 95,719,812.51 147,775,360.57 133,683,144.10 2、前五名客户 客户名称 业务内容 本期发生额 占营业收入比例 （%） 龙口胜通能源有限公司 液化天然气 16,043,113.45 14.81 宁夏马斯特(集团)实业有限公司 液化天然气 14,102,863.10 13.02 北京艾尔托普科技有限公司 压缩机及配件 8,165,175.41 7.54 唐山燕山钢铁有限公司 压缩机及配件 8,162,562.21 7.53 好买气电子商务有限公司 液化天然气 7,428,042.04 6.86 合 计 -- 53,901,756.21 49.75 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 97 （二十五）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 8,596.63 - 城市维护建设税 67,934.16 160,339.26 教育费附加 31,105.18 70,558.92 地方教育费附加 20,736.83 47,039.28 堤防费 63,115.24 102,053.30 房产税 64,828.58 - 土地使用税 4,955.73 - 印花税 53,792.70 - 合计 315,065.05 379,990.76 （二十六）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,652,750.88 771,427.63 业务招待费 288,838.75 314,670.40 交通费 322,310.76 427,535.32 差旅费 143,400.56 121,392.84 运输费 118,684.79 503,464.82 租赁费 132,632.48 - 标书费 49,516.04 20,146.01 其他 100,455.93 12,142.70 合计 2,808,590.19 2,170,779.72 （二十七）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,486,883.88 2,070,590.77 研发费用 413,949.34 325,423.88 折旧费 1,286,975.30 443,260.81 办公费 344,182.14 249,423.55 差旅费 274,855.78 188,450.14 物业费 104,196.62 150,606.91 租赁费 59,880.00 119,760.00 业务招待费 138,573.15 78,601.00 通讯费 48,658.52 47,273.95 中介机构服务费 1,493,795.57 43,443.39 技术服务费 568,202.70 - 税金 316,537.48 42,759.59 会议费 - 36,800.00 无形资产摊销 17,910.20 17,280.00 长期待摊费用 158,765.35 - 残疾人保障金 32,986.36 16,550.92 保险费 1,256.00 13,307.40 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 98 项目 本期发生额 上期发生额 劳动保护费 7,502.36 10,833.34 水电费 153,710.35 6,756.74 其他 160,068.53 184,671.41 合计 8,068,889.63 4,045,793.80 （二十八）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 233,795.00 17,163.06 减：利息收入 18,607.39 76,161.94 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 其他 12,737.73 11,400.03 合计 227,925.34 -47,598.85 （二十九）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 494,467.34 -1,543,563.84 二、存货跌价损失 - - 三、可供出售金融资产减值损失 - - 四、持有至到期投资减值损失 - - 五、长期股权投资减值损失 - - 六、投资性房地产减值损失 - - 七、固定资产减值损失 - - 八、工程物资减值损失 - - 九、在建工程减值损失 - - 十、生产性生物资产减值损失 - - 十一、油气资产减值损失 - - 十二、无形资产减值损失 - - 十三、商誉减值损失 - - 十四、其他 - - 合计 494,467.34 -1,543,563.84 （三十）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 - - 处置长期股权投资产生的投资收益 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 - - 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 - - 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 99 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产等取得的投资收 益 - - 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 - - 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 - - 其他 24,023.48 - 合计 24,023.48 - （三十一）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 - - - 其中：固定资产处置利得 - - - 无形资产处置利得 - - - 债务重组利得 - - - 非货币性资产交换利得 - - - 接受捐赠 - - - 政府补助 105,654.78 - 105,654.78 其他 5,828.50 - 5,828.50 合计 111,483.28 -- 111,483.28 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收 益相关 稳岗补贴 8,282.78 - 与收益相关 发展专项资金奖励 97,372.00 - 与收益相关 合计 105,654.78 -- -- （三十二）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 - - - 其中：固定资产处置损失 - - - 无形资产处置损失 - - - 债务重组损失 - - - 非货币性资产交换损失 - - - 对外捐赠 - - - 其他 14,282.54 - 14,282.54 合计 14,282.54 - 14,282.54 （三十三）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 100 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 347,687.03 1,880,054.18 递延所得税费用 -24,951.26 385,890.96 合计 322,735.77 2,265,945.14 （三十四）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 105,654.78 - 利息收入 18,607.39 8,564.92 往来款 3,035,324.76 28,764,418.83 合计 3,159,586.93 28,772,983.75 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 12,737.73 11,400.03 办公费 267,968.22 249,423.55 差旅费 365,989.13 737,378.30 物业费 226,963.13 150,606.91 业务招待费 439,146.17 393,271.40 通讯费 108,357.48 47,273.95 中介机构服务费 694,284.47 43,443.39 会议费 - 36,800.00 保险费 1,256.00 13,307.40 劳动保护费 23,253.36 10,833.34 水电费 153,710.35 6,756.74 运输费 589,356.28 503,464.82 标书费 66,860.38 20,146.01 往来款 476,773.93 7,696,288.10 其他 703,864.80 196,814.11 合计 4,130,521.43 10,117,208.05 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 拆借款 - 4,360,000.00 合计 -- 4,360,000.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 拆借款 1,868,000.00 14,802,000.00 合计 1,868,000.00 14,802,000.00 （三十五）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 101 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 513,421.98 6,820,869.74 加：资产减值准备 494,467.34 -1,543,563.84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 1,288,875.34 443,260.81 无形资产摊销 17,910.20 17,280.00 长期待摊费用摊销 158,765.35 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 233,795.00 - 投资损失（收益以“－”号填列） -24,023.48 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -24,951.26 385,890.96 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,162,943.63 2,045,551.78 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -11,392,213.12 9,110,170.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 7,497,470.10 -1,753,511.66 其他 - 369,775.58 经营活动产生的现金流量净额 -4,399,426.18 15,895,723.39 2．不涉及现金收支的重大活动： - - 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票 背书转让的金额 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 1,647,091.71 10,012,875.91 减：现金的期初余额 10,012,875.91 6,217,006.14 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -8,365,784.20 3,795,869.77 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,647,091.71 10,012,875.91 其中：库存现金 134,172.21 511.19 可随时用于支付的银行存款 1,512,919.50 10,012,364.72 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 102 项目 期末余额 期初余额 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 1,647,091.71 10,012,875.91 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 - - （三十六）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 30,217,866.30 见本附注六、（ 八 ） 合计 30,217,866.30 -- 七、合并范围的变更 本公司本期合并财务报表合并范围没有发生变更。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 泉州浩海能 源有限公司 福建 安溪 福建 安溪 液化天然 气批发 100% - 同 一 控 制 下 企业合并 九、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 本公司无母公司，最终控制方是吴祥新、孙亚婵夫妇。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、（一）。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京中天华海能源科技有限公司 公司股东 广东浩海能源有限公司 挂牌前实际控制人控制的其他企业 泉州浩华机械制造有限公司 挂牌前与实际控制人关系密切的家庭成员控制的 企业 山东浩华能源有限公司 本公司的关键管理人员担任法定代表人 北京艾尔托普科技有限公司 股东孙亚婵持有 5%股份 北京市精工行机械设备有限责任公司 挂牌前实际控制人控制的其他企业 天津市协昌机械设备有限公司 挂牌前实际控制人与其他股东共同控制的其他企 业 山西优耐特斯压缩机有限公司 实际控制人控制的其他企业 上海优耐特斯压缩机有限公司北京分公司 与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 上海优耐特斯压缩机有限公司 实际控制人施加重大影响的其他企业 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 103 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海合银能源投资有限公司 实际控制人施加重大影响的其他企业 湖北奥特斯机械设备有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 香港友利机电工程有限公司 实际控制人与其他股东共同控制的其他企业 王文法 监事会主席 吴思明 公司监事 谢永清 公司监事 曾海明 公司董事 孙英 公司董事 陈联真 公司董事 冯向阳 公司董事 章文川 关键管理人员（子公司总经理） （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易 内容 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 上海优耐特斯压 缩机有限公司 采购商品 9,099,196.74 28.49 8,606,023.50 43.54 广东浩海能源有 限公司 采购商品 - - 1,307,964.60 1.16 泉州浩华机械制 造有限公司 接受劳务 - - 1,047,863.26 100.00 山西优耐特斯压 缩机有限公司 采购商品 107,200.94 0.34 231,807.69 1.17 北京市精工行机 械设备有限责任 公司 采购商品 - - 82,063.28 0.42 上海优耐特斯压 缩机有限公司北 京分公司 采购商品 - - 3,391.45 0.02 北京艾尔托普科 技有限公司 采购商品 376,492.31 1.18 512.82 0.00 北京中天华海能 源科技有限公司 液化天然 气 2,415,423.90 3.34 - - (2) 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易 本期发生额 上期发生额 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 104 内容 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 北京中天华海能 源科技有限公司 液化天然 气 2,305,557.35 3.32 11,584,617.17 10.22 上海优耐特斯压 缩机有限公司 提供劳务 46,146.69 55.00 226,430.19 39.34 北京市精工行机 械设备有限责任 公司 销售商品 - - 216,098.29 0.67 北京艾尔托普科 技有限公司 销售商品 8,247,653.85 23.11 82,478.63 0.26 上海优耐特斯压 缩机有限公司北 京分公司 销售商品 46,179.06 0.13 山西优耐特斯压 缩机有限公司 销售商品 5,384.62 0.02 2、关联租赁情况 (1) 本公司作为出租方 无 (2) 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 吴思明 房屋 29,940.00 59,880.00 吴祥新 房屋 29,940.00 59,880.00 (3) 关联租赁情况说明 按照市场价格定价，长期租赁存在适当优惠情况。 3、关联担保情况 (1) 本公司作为担保方 无 (2) 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 吴祥新 7,800,000.00 2015.2.4 2020.2.5 否 (3) 关联担保情况说明 2015 年 2 月 4 日，本公司与中国银行北京开发区支行签订固定资产借款合同，合同金额 1,200.00 万元（2016 年 12 月 31 日借款余额 780 万元），期限 60 个月，利率为浮动利率，公 司实际控制人吴祥新提供担保。 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 105 4、关联方资金拆借 详见（五）关联方应收应付款项。 5、关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 吴祥新 股权转让 - - 8,000,000.00 100.00 6、其他关联交易 无 （五）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 北京艾尔托普科技有限公 司 1,015,000.00 - - - 应收票据 上海优耐特斯压缩机有限 公司 100,000.00 - - - 应收账款 北京艾尔托普科技有限公 司 30,000.00 900.00 96,500.00 2,895.00 应收账款 北京市精工行机械设备有 限责任公司 - - 366,191.00 10,985.73 其他应收款 北京中天华海能源科技有 限公司 - - 450,000.00 24,000.00 其他应收款 北京艾尔托普科技有限公 司 - - 300,000.00 30,000.00 其他应收款 吴思明 - - 4,990.00 998.00 其他应收款 吴祥新 - - 4,990.00 998.00 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 上海优耐特斯压缩机有限 公司 12,620.85 2,198,105.78 应付账款 北京市精工行机械设备有 限责任公司 212,469.18 578,660.18 应付账款 山西优耐特斯压缩机有限 公司 - 49,015.00 应付账款 北京艾尔托普科技有限公 司 - 600.00 应付账款 泉州浩华机械制造有限公 司 - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 106 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 上海优耐特斯压缩机有限 公司北京分公司 - 3,968.00 应付账款 北京中天华海能源科技有 限公司 42,243.05 预收帐款 北京中天华海能源科技有 限公司 102.80 292,382.60 其他应付款 上海优耐特斯压缩机有限 公司北京分公司 - 50,000.00 其他应付款 北京艾尔托普科技有限公 司 - 818,000.00 其他应付款 吴祥新 - 147,833.53 其他应付款 章文川 - 14,347.16 其他应付款 谢永清 - 17,603.90 其他应付款 曾海明 - 8,818.00 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 无 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 十一、资产负债表日后事项 （一）重要的非调整事项 2017 年 1 月 6 日，本公司向青岛市黄岛区人民法院提出公示催告申请，请求将本公司于 2016 年 12 月 12 日背书转让给丹阳同泰化工机械有限公司的青岛胶南海汇村镇银行出具的号 码为 32000051/23602568 的银行承兑汇票一张（出票日为 2016 年 09 月 13 日，到期日为 2017 年 03 月 13 日，出票金额为 2 万元整）依法办理公示催告。 2017 年 3 月 9 日，鄂托克旗人民法院对本公司诉内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限 公司氯碱化工分公司（以下简称氯碱化工）承揽合同纠纷款 839,002.00 元一案，作出（2017） 内 0624 号民初 84 号《民事调解书》，氯碱化工承诺于 2017 年 4 月底前以银行承兑汇票或电 汇的方式一次性支付承揽款人民币 839,002.00 元。本公司对此应收账款未按照单项金额重大 并单独计提坏账准备，按照账龄组合计提坏账准备。 （二）利润分配情况 无 （三）销售退回 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 107 无 （四）其他资产负债表日后事项说明 无 十二、其他重要事项 无 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 17,258,109.44 100.00 914,513.13 5.30 16,343,596.31 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 17,258,109.44 100.00 914,513.13 5.30 16,343,596.31 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 12,542,202.59 100.00 440,082.24 3.51 12,102,120.35 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 12,542,202.59 100.00 440,082.24 3.51 12,102,120.35 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 12,209,749.41 366,292.48 3.00 1－2 年 4,614,513.52 461,451.35 10.00 2－3 年 433,846.51 86,769.30 20.00 3－4 年 - - - 4－5 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 17,258,109.44 914,513.13 -- 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 108 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 474,430.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 余额 账龄 占应收账款余额 合计数的比例(%) 坏账准备 余额 唐山燕山钢铁有限公司 4,009,971.40 1 年以内 23.24 120,299.14 内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有 限公司氯碱化工分公司 419,295.00 1 年以内 2.43 12,578.85 1,633,746.22 1 至 2 年 9.47 163,374.62 150,000.00 2 至 3 年 0.87 30,000.00 内蒙古珠江投资有限公司 1,189,920.00 1 至 2 年 6.89 118,992.00 河北津西钢铁集团股份有限公 司 778,266.06 1 年以内 4.51 23,347.98 中铁隧道集团二处有限公司 701,911.80 1 年以内 4.07 21,057.35 合计 8,883,110.48 -- 51.48 489,649.94 （二）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 948,752.00 94.99 37,142.56 3.91 911,609.44 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 50,000.00 5.01 50,000.00 100.00 - 合计 998,752.00 100.00 87,142.56 8.73 911,609.44 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 995,787.00 100.00 55,499.47 5.57 940,287.53 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 合计 995,787.00 100.00 55,499.47 5.57 940,287.53 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 109 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 824,752.00 24,742.56 3.00 1－2 年 124,000.00 12,400.00 10.00 2－3 年 - - - 3－4 年 - - - 4－5 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 948,752.00 37,142.56 -- 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备（%） 计提比例 计提理由 乌海市百盛化工有限责任公司 50,000.00 50,000.00 100.00 涉及诉讼 合计 50,000.00 50,000.00 100.00 -- 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 31,643.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 期末余额 泉州浩海能源有限公司 往来款 500,000.00 1 年以内 50.06 15,000.00 中铝国际工程股份有限 公司沈阳分公司 保证金 150,000.00 1 年以内 15.02 4,500.00 唐山燕山钢铁有限公司 保证金 100,000.00 1-2 年 10.01 10,000.00 乌海市百盛化工有限责 任公司 保证金 50,000.00 2-3 年 5.01 50,000.00 博广热能股份有限公司 保证金 50,000.00 1 年以内 5.01 1,500.00 合计 -- 850,000.00 -- 85.11 81,000.00 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,129,064.88 - 10,129,064.88 10,129,064.88 - 10,129,064.8 8 对联营、合营企业投 资 - - - - - - 合计 10,129,064.88 -- 10,129,064.88 10,129,064.88 -- 10,129,064.8 8 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准 备期末 余额 泉州浩海能源 有限公司 10,129,064.88 - - 10,129,064.88 - - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 110 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准 备期末 余额 合计 10,129,064.88 - - 10,129,064.88 - - （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 38,192,159.54 27,543,469.54 34,382,800.25 24,317,569.14 其他业务 - - - - 合计 38,192,159.54 27,543,469.54 34,382,800.25 24,317,569.14 （五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 - - 权益法核算的长期股权投资收益 - - 处置长期股权投资产生的投资收益 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持 有期间的投资收益 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得的投资收益 - - 持有至到期投资在持有期间的投资收益 - - 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - - 处置可供出售金融资产取得的投资收益 - - 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利 得 - - 其他 24,023.48 - 合计 24,023.48 - 十四、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 105,654.78 稳岗补贴、发展 专项资金奖励 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 - 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 111 项目 金额 说明 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 24,023.48 理财产品利息 收入 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,454.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小计 121,224.22 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 30,463.21 少数股东权益影响额（税后） - 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 90,761.01 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.97 0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.80 0.01 0.01 华海(北京)科技股份有限公司 二〇一七年四月十一日 华海（北京）科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 112 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室