839315_2018_移联创_2018年年度报告_2019-03-31.txt

公告编号：2019-002 1 2018 年度报告 移联创 NEEQ:839315 成都移联创科技股份有限公司 公告编号：2019-002 2 公司年度大事记 2018 年 5 月，收到成都市金牛区财政局新三板挂牌奖励 25 万元。 公司研发的“小程序电子刊”解决方案， 与时尚芭莎合作面世，一经 发布便取得良好的市场成绩，极大扩大的公司的声誉，为公司带来更多的业 务机会。 报告期内公司扭亏为赢，公司的产品与服务在品牌客户的影响下，获得 较好的市场关注度。 公告编号：2019-002 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 37 公告编号：2019-002 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 成都移联创科技股份有限公司 移联创有限、有限公司 指 移联创有限、有限公司 卓文华讯 指 成都卓文华讯信息技术有限公司 联动科技 指 成都联动工场科技有限公司 时尚传媒 指 时尚传媒有限公司 成都高投 指 成都高投创业投资有限公司 晶翰数码 指 成都市晶翰数码图文有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 四川致高守民律师事务所 股东大会 指 成都移联创科技股份有限公司股东大会 董事会 指 成都移联创科技股份有限公司董事会 监事会 指 成都移联创科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 最近一次的《成都移联创科技股份有限公司章程》 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《成都移联创科技股份有限公司股东大会议事规则》、《成都 移联创科技股份有限公司董事会议事规则》、《成都移联创科 技股份有限公司监事会议事规则》 《对外投资制度》 指 《成都移联创科技股份有限公司对外投资制度》 《融资和对外担保管理制度》 指 《成都移联创科技股份有限公司融资和对外担保管理制度》 《关联交易决策制度》 指 《成都移联创科技股份有限公司关联交易决策制度》 报告期 指 2018年1月1日至2018年12月31日 公告编号：2019-002 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨毅、主管会计工作负责人李锐及会计机构负责人（会计主管人员）李锐保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 北京永拓会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 √是 □否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 1、 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事任乾材因个人原因缺席会议，委托董事杨毅代为出席，并行使本次会议表决权，符合法律有关规定。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.公司规模较小，抗风险能力相对较弱 的风险 公司资产和收入规模均处于较小水平，抗风险能力相对较 弱，还不足以完全支持公司的市场及研发战略，不利于公司的 产品进步。虽然公司经过全力的产品研发和技术改进，具有一 定的技术优势，但是若公司未能把握好此竞争优势，未能有效 的巩固及拓展公司的销售渠道，增加客户粘性，提高市场占有 率，将对公司的正常经营产生不利影响。 2.市场开拓风险 目前我国的软件和信息技术服务业尚不成熟，行业集中度 不高，行业竞争激烈。公司在传统媒体转型的市场开拓方面受 制于客户的消费偏好、客户已有的消费关系网等因素，提升市 场份额较为困难。 3. 核心技术人员流失、技术泄密风 险 公司所处行业为知识密集型产品、人才密集型行业，产品 的研发需要投入大量的人才资源及大量的资金，技术人员对公 司的产品创新、持续发展起到关键作用。但是产品内容比较容 易被复制，且我国尚未形成完善的知识产权保护体系，技术泄 密的违法成本并不高。公司拥有多项软件著作权，在知识产权 方面较为重视保密性，但是随着行业竞争的加剧，如果公司不 能建立完善的人才激励措施，导致核心技术人员离职或者公司 公告编号：2019-002 6 核心技术人员泄露公司技术机密，将会削弱公司的竞争优势， 对公司的生产经营和发展造成不利影响。 4.税收政策变化风险 根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业 所得税政策的通知》（财税[2012]27 号），我国境内新办的集 成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征 企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企 业所得税，并享受至期满为止。根据 2015 年 7 月 9 日《四川省 经济和信息化委员会关于四川卫士通信息安全平台技术有限公 司等 223 家企业符合国家软件产业优惠政策条件的通知》 （川 经信软件函[2015]499 号），公司 2014 年和 2015 年免征企业所 得税，2016 年起到 2018 年年末减半征收企业所得税。 根据 《中华人民共和国企业所得税法》第 4 章 28 条“国家需要重点 扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”的规 定，我公司于 2016 年 12 月 8 日被认定为高新技术企业，公 司 2018 年减按 15%税率征收企业所得税， 公司将在 2019 年重 新申请高新技术企业，现已在积极准备材料的过程中。 如果上 述税收优惠不能通过备案或税收优惠期满后后续申请无法通 过，公司的所得税率将上升为 25%，从而对公司的盈利水平产 生不利影响。 5.实际控制人控制不当风险 姚嘉为公众公司的实际控制人，肖和季女士为姚嘉女士的 一致行动人，姚嘉、肖和季合计控制移联创 51.40%股份的表决 权。为公司实际控制人。如果实际控制人利用其控制地位，通 过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行控制， 将可能损害本公司及本公司中小股东的利益。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-002 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 成都移联创科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu MCI Technology Co.,Ltd. 证券简称 移联创 证券代码 839315 法定代表人 杨毅 办公地址 成都市高新区益州大道北段 25 号成职软件园 2 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭若森 职务 董事会秘书 电话 028-87505060 传真 028-85975536 电子邮箱 pengruosen@ 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区益州大道北段 25 号成职软件园 2 楼邮编：610094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政部 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 18 日 挂牌时间 2016 年 9 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 -I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 移动互联网数字媒体内容制作、APP 开发以及多平台发布解决方 案与服务。 普通股股票转让方式 一次集合竞价转让 普通股总股本（股） 7,850,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 成都移联合创科技中心（有限合伙） 实际控制人及其一致行动人 姚嘉、肖和季 公告编号：2019-002 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91510106567186205C 否 注册地址 成都市金牛区沙湾东二路 1 号 1 栋 1 单元 7 楼 19 号 否 注册资本（元） 7,850,000 否 五、 中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区五里店桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所 签字注册会计师姓名 游少云、杨欢 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-002 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 3,141,758.03 2,128,456.18 47.61% 毛利率% 63.69% 66.05% - 归属于挂牌公司股东的净利润 719,487.64 -1,007,312.94 171.43% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 501,202.44 -1,647,709.75 130.42% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 17.15% -23.22% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 11.95% -37.98% - 基本每股收益 0.09 -0.13 169.23% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 4,664,307.23 4,250,624.34 9.73% 负债总计 110,402.20 416,206.95 -73.47% 归属于挂牌公司股东的净资产 4,553,905.03 3,834,417.39 18.76% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.58 0.49 18.76% 资产负债率%（母公司） 2.37% 9.79% - 资产负债率%（合并） 2.37% 9.79% - 流动比率 4187.24% 1008.01% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,552,686.24 -2,363,729.18 165.69% 应收账款周转率 8.08 6.24 - 存货周转率 - - - 公告编号：2019-002 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 9.73% -23.25% - 营业收入增长率% 47.61% -33.13% - 净利润增长率% 171.43% 62.58% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 7,850,000 7,850,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 196.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 250,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 非经常性损益合计 250,196.15 所得税影响数 31,910.95 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 218,285.20 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 - 258,970.03 - - 公告编号：2019-002 11 款 应收账款 258,970.03 管理费用 2,866,495.25 1,357,893.95 - - 研发费用 - 1,508,601.30 - - 公告编号：2019-002 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家致力于移动互联网数字媒体内容生产解决方案与服务的供应商，经过多年的技术积累与 商业模式的探索，公司为客户提供一站式数字出版系统解决方案，与基于移动互联网的数字营销解决方 案，同时为客户提供专业的技术维护服务以及数字媒体内容设计制作服务，从而获得收入，利润和现金 流。 1.销售模式 报告期内，公司自主研发的“一站式数字出版系统解决方案”为客户带来了可观的收益，受此影响， 公司在此方向上的订单增多。公司的主要客户包括杂志社，如时尚芭莎，时尚杂志社，环球银幕，时尚 先生等。 由于公司规模较小，考虑到运营风险，公司将主要精力放在杂志社数字出版业务，暂缓面向广告公 司业务。 未来，公司将在现有销售的基础上，通过有效案例的快速复制，建立产品标准化输出机制，将数字 出版业务从专业出版机构向企事业单位拓展，积极拓展客户，打造行业领先品牌。 2.采购模式 公司采购的内容主要包括电脑，平板电脑，服务器租用，CDN 流量费用等电子设备和网络服务。上 述设备与服务的采购模式为：由有需求的员工提出采购需求，经过部门领导，总经理审批后由财务部， 行政部负责采购；以及租赁的定期续费。 3.生产模式 公司的生产模式分为两类： 其一,为客户提供基础产品的授权与部署。将现有产品通过设置付费账号权限，或以授权合同的方 式约定授权价格和时间。 其二，在现有产品的基础上为客户提供定制化开发。公司采用多部门共同协作的模式完成项目的实 施。一般先由销售部洽谈合作需求，然后由产品部，销售部联合确定项目实施计划和报价，最后由设计 部，研发部，测试部共同完成项目的开发和部署交付，测试通过后交由客户验收。 4.研发模式 产品研发部是公司的研发部门。主要从事产品研发的可行性分析，开发公司自有知识版权如著作权 的产品，以及负责项目实施过程中具体软件的开发工作，优化与改进公司软件的开发技术。 5.盈利模式 公司的收入，利润来源包括：互联网数字新媒体出版线上刊物项目的开发，为客户提供的技术服务 收入，为客户制作电子杂志的收入，代理商授权费用，少部分收入来源于在客户的其他少量需求比如服 务器租赁，软件的直接销售。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 公告编号：2019-002 13 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司根据市场反馈积极调整年度计划，深耕杂志的数字出版业务。公司研发的“小程序 电子刊”解决方案，与时尚芭莎合作面世，一经发布便取得良好的市场成绩，极大扩大了公司的声誉， 为公司带来更多的业务机会。 1. 新产品研发和市场拓展 报告期内，公司暂缓“展销一体化移动商城”的开发，将工作重点返回到杂志社的电子刊出版方向。 通过优秀产品的影响力，迅速打开市场。 2. 主营业务经营成果 在报告期内，公司推出的“小程序电子刊”解决方案已被检验是可持续发展商业模式下的高质量高 效率解决方案，公司依靠多年的“交互内容制作与发布”技术积累，为客户提供稳定的高性价比服务， 获得客户一致好评。 良好的产品口碑，促进了公司业务增长，报告期内，实现营业收入 314.76 万元，净利润 71.95 万元， 相比 2017 年净利润增加 171.43%。相比 2017 年同期，营业收入增长 47.61%；公司看好未来业务发展， 继续深耕数字出版业务，努力保持技术的领先地位，扩大市场影响力。 (二) 行业情况 公司主要为新媒体内容的制作、发布、展示以及大数据统计与分析提供一站式解决方案与技术服务。 新媒体行业发展现状如下：新媒体是相对于报刊、广播、电视等传统媒体而言，新媒体基于新的数 字和网络技术，使传播更加精准化、对象化，具体形式如以互联网和移动端展示的自媒体、移动电视、 IPTV 等。 一方面，传统媒体努力转型寻求突破；另一方面，自媒体以微信公众账号，微博，头条号，百度百 家号为代表高速发展，中小企业主开始了构建自媒体营销渠道的浪潮。新媒体行业的发展同时表现出了 融合与分化的趋势，对行业内的各方参与者都提出了更高的要求，也为行业中的内容制作发布平台提供 方带来了巨大的机遇。 新媒体高速发展的背后，是新媒体内容制作、发布工具发展的滞后。自媒体在如今社会也呈高速发 展的态势，以个人账号和聚合性新闻 APP 为代表的自媒体/自媒体平台，爆发出了极大的内容生产和传 播活力。内容生产者迫切需要高效，跨平台，易发布的数字内容制作、发布工具进行内容生产和内容传 播。总之，小微团队生产力随自媒体平台的发展极大释放。最后，在电商蓬勃发展的今日，商品的图文 展示，也将是公司未来主要的销售方向。 一站式新媒体内容制作与发布解决方案不仅仅可以用在企业对外宣传营销，在企业的信息化建设 中，比如人员培训，产品信息分发、管理，同时占据不可或缺的重要位置。。 面对巨大的行业机会，公司进行了深入的研究。将发展方向锁定在3个细分领域：1）传统媒体的 数字化出版；2）针对机构媒体，自媒体与电商的图文内容制作、发布需求；3）传统企业产品的数字化 展示以及信息化管理需求。 公告编号：2019-002 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 4,288,638.23 91.95% 2,755,455.99 64.82% 55.64% 应 收 票 据 与 应 收账款 296,850.00 6.36% 258,970.03 6.09% 14.63% 存货 - - - - - 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 35,452.31 0.76% 33,491.98 0.79% 5.85% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 预付款项 11,844.55 0.25% 1,050,000.00 24.70% -98.87% 资产总计 4,664,307.23 - 4,250,624.34 - 9.73% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内，货币资金 428.86 万元，较期初增加 55.64%。主要原因是收入增加，经营性现金流入 增加所致。 2、报告期内预付账款 1.18 万元，较期初减少 98.87%。期末预付款项减少系成都叁伍玖宅配 物流有限公司未继续为本公司提供 “展销一体化移动商城解决方案（微传颂）” 的测试服务， 因而退回原支付的预付款项所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 3,141,758.03 - 2,128,456.18 - 47.61% 营业成本 1,140,796.11 36.31% 722,514.71 33.95% 57.89% 毛利率% 63.69% - 66.05% - - 管理费用 977,624.39 31.12% 1,357,893.95 63.80% -28.00% 研发费用 512,628.35 16.32% 1,508,601.30 70.88% -66.02% 销售费用 - - 153,419.08 7.21% -100.00% 财务费用 -7,547.06 -0.24% -11,651.43 -0.55% -35.23% 资产减值损失 -43,295.46 -1.38% 159,252.71 7.48% -127.19% 其他收益 255,091.42 8.12% 12,567.52 0.59% 1,929.77% 投资收益 - - - - - 公允价值变动 - - - - - 公告编号：2019-002 15 收益 资产处置收益 196.15 0.01% 8,826.92 0.41% -97.78% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 735,149.58 23.40% -1,750,274.68 -82.23% 142.00% 营业外收入 - - 724,458.49 34.04% -100.00% 营业外支出 - - 1,403.34 0.07% -100.00% 净利润 719,487.64 22.90% -1,007,312.94 -47.33% 171.43% 项目重大变动原因： 1.报告期内，主营业务收入 314.18 万元，较上期增加 47.61%。主要得益于公司深耕数字杂志出版 业务,推出“小程序电子刊”解决方案， 与时尚芭莎等新媒体广泛合作，获得了市场认可，为公司带来 大量的业务。 2.报告期内，毛利率 63.69%，较上期下降 2.36 个百分点，系为加快开发进度，投入更多人力所致。 3.报告期内，营业成本 114.08 万元，较上期增加 57.89%，系营业收入增加，营业成本同步增加。 4.报告期内，管理费用 97.76 万元，较上期减少 28.00%。下降是因挂牌等事项已经顺利完成，相关 咨询费、中介机构费下降。 5.报告期内，研发费用 51.26 万元，较上期减少 66.02%，系为实现扭亏为盈，将主要精力放在了软 件开发、技术服务等能为公司带来利润的主营业务上。18 年没有增加人员且还有减少，在保证已开展研 发项目能够正常推进的前提下，抽调研发人员参与主营业务，导致研发人员减少；原规划中的研发项目 暂缓，确保公司盈利致使研发费用大幅下降。 6.报告期内，扭亏为盈实现净利润 71.94 万元，较上期增加 171.43%，系营业收入大幅增加，毛利 率变动较小，且期间费用节约所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 3,141,758.03 2,128,456.18 47.61% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 1,140,796.11 722,514.71 57.89% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 开发业务 1,404,641.96 44.71% 509,433.96 23.93% 技术服务 1,314,809.66 41.85% 1,008,093.39 47.36% 杂志制作 413,604.90 13.16% 446,698.14 20.99% 软件销售 8,701.51 0.28% 164,230.69 7.72% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公告编号：2019-002 16 1.公司在维持原有技术服务和杂志制作业务板块的基础上，开发的“小程序电子刊”为数字媒体客 户提供了一整套解决方案，是一项革新，具有较好的市场前景。报告期内，该项开发业务为公司贡献 44.71%的营业收入。 2.报告期内，杂志制作收入 41.36 万元，较上期减少 3.31 万元，系客户要求，减少杂志制作所致。 3.报告期内，软件销售收入减少系受“云图”软件产品升级换代影响。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 《时尚芭莎》杂志社有限公司 730,354.51 23.25% 否 2 北京时尚方向广告有限公司 528,301.89 16.82% 是 3 北京时之尚广告有限责任公司 441,509.43 14.05% 是 4 《时尚》杂志社 264,150.96 8.41% 否 5 中国电影出版社 254,716.95 8.11% 否 合计 2,219,033.74 70.64% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 阿里云计算机有限公司 179,000 66.84% 否 2 上海七牛信息技术有限公司 40,000 14.94% 否 3 成都西维数码科技有限公司 48,800 18.22% 否 4 5 合计 267,800 100% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,552,686.24 -2,363,729.18 165.69% 投资活动产生的现金流量净额 -19,504.00 -12,988.00 50.17% 筹资活动产生的现金流量净额 - - 现金流量分析： 1.2018 年经营活动现金流量净额较上年增长 165.69%。主要原因是本期销售收入增加，收到货款增 加所致。 2.2018 年投资活动现金净流出较上期增加 50.17%，主要是购置新款开发测试用电子设备。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 公告编号：2019-002 17 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）重要会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的 通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行相应变更。上述会计政策变更，不影响公 司财务报表可比期间的净资产和净利润。 本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 2017 年度 财务报表项目 2017 年度 财务报表数 调整后 2018 年度 财务报表项目 调整后 2018 年度 财务报表上年数 应收票据 应收票据及应收账款 258,970.03 应收账款 258,970.03 应收利息 其他应收款 25,552.00 应收股利 其他应收款 25,552.00 固定资产 33,491.98 固定资产 33,491.98 固定资产清理 应付利息 其他应付款 2,481.24 应付股利 其他应付款 2,481.24 管理费用 2,866,495.25 管理费用 1,357,893.95 研发费用 1,508,601.30 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司遵循以人为本的价值观，积极实践管理创新和技术创新，用优质的产品和专业的服务，努力履 行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业发 展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。 公告编号：2019-002 18 公司新自主研发的系列产品，积极响应政府的环保政策，旨在为中小企业提供信息化内容的生产， 分发与展示，为“产品画册”行业提供整体升级解决方案；提升信息流通效率，减少不必要的纸质出版 带来的资源浪费和环境污染。 未来公司依然会积极履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有 益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 三、 持续经营评价 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项 。公司产品已具备上市销售条件，未来将进一步减少研发投入，市场拓展方面投入产出比 相对可控，在未来 12 个月内不会对公司持续经营产生重大影响。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）公司规模较小、抗风险能力相对较弱的风险 公司资产和收入规模均处于较小水平，在发展上只能采取相对保守的发展策略。虽然公司经过全力 的产品研发和技术改进，具有一定的技术优势，但是若公司未能把握好此竞争优势，未能有效的巩固及 拓展公司的销售渠道，增加客户粘性，提高市场占有率，将对公司的正常经营产生不利影响。 应对措施：不断培养高水平技术人员，提供更有市场竞争力的技术方案，为公司长久发展提供源动 力。对外，增加公司产品的市场影响力，提高曝光率。 （二）市场开拓风险 目前我国的软件和信息技术服务业尚不成熟，行业集中度不高，行业竞争激烈。新产品的领域市场 开拓效果不理想，将对公司的正常经营造成不利影响。 应对措施：在现有产品和客户案例的基础上加强产品应用场景的探索与优化，引进更多优良客户和合 作伙伴，争取在市场广度方面有所突破。 （三）核心技术人员流失、技术泄密风险 公司所处行业为知识密集型产品、人才密集型行业，产品的研发需要投入大量的人才资源及大量的 资金，技术人员对公司的产品创新、持续发展起到关键作用。但是产品内容比较容易被复制，且我国尚 未形成完善的知识产权保护体系，技术泄密的违法成本并不高。公司拥有多项软件著作权，在知识产权 方面较为重视保密性，但是随着行业竞争的加剧，如果公司不能建立完善的人才激励措施，导致核心技 术人员离职或者公司核心技术人员泄露公司技术机密，将会削弱公司的竞争优势，对公司的生产经营和 发展造成不利影响。 应对措施：公司将结合实际经营情况，按照精干高效，权责一致的原则，相应调整组织架构，指定 与之相适应的绩效考核体系与人才激励计划；完善以利润考核为核心的市场考核机制；努力实现较大幅 度的营收增长，提高核心技术人员的福利待遇，为公司员工提供更大的发展空间。 （四）税收政策变化风险 根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号）， 我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获 利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收 公告编号：2019-002 19 企业所得税，并享受至期满为止。根据 2015 年 7 月 9 日《四川省经济和信息化委员会关于四川卫士 通信息安全平台技术有限公司等 223 家企业符合国家软件产业优惠政策条件的通知》 （川经信软件函 [2015]499 号），公司 2014 年和 2015 年免征企业所得税，2016 年起到 2017 年年末减半征收企业所得 税。 根据《中华人民共和国企业所得税法》第 4 章 28 条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15% 的税率征收企业所得税”的规定，我公司于 2016 年 12 月 8 日被认定为高新技术企业，公司 2018 年 减按 15%税率征收企业所得税，公司将于 2019 年重新申请高新技术企业，现已在积极准备材料的过程中。 如果上述税收优惠不能通过备案或税收优惠期满后后续申请无法通过，公司将无法享受高新技术企业政 策优惠，从而对公司的盈利水平产生不利影响。 应对措施：1、按高新企业的规定报送年报，并于高新企业到期后积极重新申报高新企业；2、健全 及完善企业内控制度；3、构建税务风险预测系统；4、适时监控税务风险。 （五）实际控制人控制不当风险 姚嘉为公众公司的实际控制人，肖和季女士为姚嘉女士的一致行动人，姚嘉、肖和季合计控制移联 创 51.40%股份的表决权。为公司实际控制人。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式 对公司的人事任免、经营决策等进行控制，将可能损害本公司及本公司中小股东的利益。 应对措施：公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理架构，制定了《关联交易 决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等内控制度。后期将不断加强公司治理的规范 化，通过内部控制与外部审计等多重手段保护中小股东权益，保障公司合理运营，避免实际控制人控制 不当风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-002 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 200,000.00 558,230.32 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 2018 年度日常性关联交易中，公司与关联方北京时尚方向广告有限公司发生的关联交易预计金额 30,000 元，本期实际发生金额 528,301.89 元，超出预计金额 498,301.89 元。公司已于 2019 年 3 月 28 日召开第一届董事会第十次会议审议并通过了《关于补充确认 2018 年度日常性关联交易超出预计金额》 议案，并披露《关于补充确认 2018 年日常性关联交易超出预计金额的公告》（公告编号 2019-005），该 议案尚需提交 2018 年度股东大会审议。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 临时报告披露 临时报告编号 公告编号：2019-002 21 决策程序 时间 北京时之尚广告有 限责任公司 开发、服务、 杂志、制作等 441,509.43 已事后补充履 行 2019 年 4 月 1 日 2019-004 北京时尚力量广告 有限公司 开发、服务、 杂志制作等 253,773.58 已事后补充履 行 2019 年 4 月 1 日 2019-004 时尚致爱（北京）文 化有限公司 开发、服务 70,754.72 已事后补充履 行 2019 年 4 月 1 日 2019-004 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司产品“小程序电子刊”解决方案在市场上引起广泛关注，原股东的相关关联方主动 联系公司采购服务。原股东时尚传媒已经于 2018 年 3 月退出股东名单，报告期内的偶发性关联交易在 未来将不属于关联交易；同时，所有交易都属于正常业务往来，不会对公司发展产生巨大影响。 (三) 承诺事项的履行情况 1. 关于股东对所持股自愿锁定的承诺 2016 年 2 月 23 日，杨毅、侯宗明、马克维、龚宇、郭书东、雒智与有限公司、时尚传媒等签订 《关于成都移联创科技有限公司之增资协议》，各方于 2016 年 5 月 15 日签订的《增资协议之补充协 议》同时约定： 自 2016 年 2 月 16 日起，本次被激励人员在公司的服务期限（劳动合同期限）自动延长至自获 得激励股权之日起期满四年。四年内，被激励人员发生异动时，按照以下原则处理：①出现以下情形之 一的，由公司股东会决定由控股股东移联合创回购被激励人员持有的全部股权/股份，或由被激励人员 补足异动当时股权/股份的市场价值与本次发行价格的差额：1）被激励人员主动离职的；2）被激励人 员发生职务变更，不再属于公司本次股权激励的对象范围的；3）公司根据《劳动合同法》的规定或双 方约定，解除与被激励人员的劳动合同的；4）被激励人员开始依法享受基本养老保险待遇的，且不愿 继续在公司服务的； 5）被激励人员身故的。②其它未说明的情况由公司股东会认定，并确定其处理方 式。 被激励人员自获得股权之日起四年不得自行转让（限售期），亦不得用于担保、偿还债务。如因被 激励人员原因出现转让、被质押、查封或出现其它权利限制情形的，应当按照事实发生之日当时股权/ 股份的市场价值与本次发行价格的差额的两倍向公司支付违约金。若在限售期内发生公积金转增股本、 派送红利、配股、增发等使股权数量发生变动的事项，锁定股权数量相应调整。 同时，公司控股股东移联合创承诺：回购股权/股份后，该部分股权/股份仅可用于公司执行新的股 权激励方案，转让给新的受激励人员，不得向其他第三方转让；若在其持有上述股权/股份发生公积金 转增股本、派送红利、配股、增发等使股权数量发生变动的事项，锁定股权数量相应调整；该部分回购 股权/股份不得用于担保、偿还债务，如因控股股东原因导致该部分回购股权/股份无法用于执行新的股 权激励方案（包括但不限于转让，被质押、查封或出现其它权利限制情形），应当按照事实发生之日当 时股权/股份的市场价值与本次发行价格的差额的两倍向公司支付违约金。 履行情况:报告期内，股东严格履行了此项承诺。被激励人员主动离职的，将由控股股东回购被激 励人员持有股份。 2. 关于避免同业竞争的承诺 为进一步避免与公司之间的同业竞争，公司原实际控制人杨毅已出具《避免同业竞争承诺函》，明 确声明及承诺：“1、本人及本人除股份公司以外的控股企业或经济组织现在或将来均不存在在股份公司 公告编号：2019-002 22 业务区域内以任何形式直接或间接从事或参与任何与股份公司及其控股企业目前及今后所从事的主营 业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；本人承诺将尽最大努力促使本人参股企业在目前或将来不 从事或参与任何与股份公司及其控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动； 2、凡本人及本人除股份公司外所控制的企业或经济组织在现在或将来有任何商业机会可从事、参与或 入股任何可能会与股份公司生产经营构成竞争的业务，本人将按照股份公司的要求，将该等商业机会让 与股份公司，由股份公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与股份公司存在 同业竞争；3、不为本人或他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；4、保 证不利用股东的地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益；5、 保证本人实际控制的其他企业违反上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。 6、本承诺持续有效且不可变更或撤销。” 履行情况:报告期内，公司实际控制人严格履行了此项承诺 3．收购人作出的公开承诺 2017 年 7 月姚嘉、肖和季拟受让移联合创全体合伙人的 100.00%财产份额，通过移联合创间接持有 移联创 3,857,530 股股票；姚嘉、肖和季实现直接和间接合计持有移联创的 51.40%股权，实现对移联创 的控制，并做出以下公开承诺： （一）关于保持移联创独立性的承诺收购人承诺：“本次收购完成后，本人将按照《公司法》、《证券 法》和其他有关法律法规对公众公司的要求，对公众公司实施规范管理，合法合规地行使相应权利并履 行相应义务，采取切实有效措施保证公众公司在人员、资产、财务、机构和业务方面的独立。作为移联 合创合伙人期间，将保证移联创在业务、资产、财务、人员、机构等方面的独立性，不以任何方式影响 移联创的独立运营。本次股权转让对公众公司的人员独立、资产完整、财务独立不会产生重大影响。本 次股份变动完成后，公众公司仍将具有独立的经营能力，在采购、生产、销售、人员等方面保持独立。” （二）关于避免同业竞争的承诺收购人承诺：“本人及控制的公司与成都移联创科技股份有限公司之 间不存在同业竞争；为避免与移联创产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺其不在中国境内外直接或间 接参与任何在移联创主要产品和业务上构成竞争的业务及活动，或拥有与移联创主要产品和业务存在竞 争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织 的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、监事、高级管理人员或核心技术人员；本人 愿意承担因违反上述承诺而给移联创造成的全部经济损失。作为移联创实际控制人期间，本人及控制的 其他公司或组织不会在中国境内外直接或间接地以任何形式从事与移联创及其子公司的生产经营构成 或可能构成同业竞争的业务和经营活动，承诺不以实际控制人的地位谋求不正当利益，进而损害移联创 其他股东的权益。” （三）关于规范关联交易承诺收购人承诺：“本人在作为移联合创合伙人、移联创间接股东期间，将 采取措施尽量减少或避免本人及其关联方与移联创之间发生关联交易。对于不可避免的关联交易，将根 据《公司法》、《公司章程》及《关联交易决策制度》的规定，履行法定程序和披露义务，并按照“等价有 偿、公平互利原则”，依法签订交易合同，参照市场同行的标准，公允确定关联交易价格。本人及其关联 方不通过关联交易损害移联创及移联创其他股东的合法权益；不通过向移联创借款或由移联创提供担 保、代偿债务、代垫款项等各种原因侵占移联创的资金，不利用移联合创或本人的股东地位谋求与移联 创在业务合作等方面给予本人及其关联方优于其他市场第三方的权利。” （四）关于股份锁定的承诺收购人承诺：“本次收购完成后，本人直接或间接持有的移联创公司股份， 在收购完成后 12 个月内不进行任何形式的转让。” （五）关于符合收购人资格的承诺收购人承诺并保证不存在以下情形： 1、收购人负有数额较大债 务，到期未清偿，且处于持续状态； 2、收购人最近 2 年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为； 3、 收购人最近 2 年有严重的证券市场失信行为； 4、法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收 购公众公司的其他情形。 公告编号：2019-002 23 （六）关于不注入金融类资产和房地产开发及销售类资产的承诺收购人做出如下承诺：“本人在相关 监管政策明确前，不将金融类资产和房地产开发及销售类资产注入移联创，不利用移联创直接或者间接 开展类似业务，不利用移联创为本人相关关联方提供任何财务资助，相关关联方不借用移联创名义对外 进行宣传。” 履行情况：报告期内，收购人严格履行了此项承诺。 公告编号：2019-002 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 4,387,628 55.89% 0 4,387,628 55.89% 其中：控股股东、实际控制 人 1,462,843 18.63% 0 1,462,843 18.63% 董事、监事、高管 0 0% 177,000 177,000 2.25% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 3,462,372 44.11% 0 3,462,372 44.11% 其中：控股股东、实际控制 人 2,571,687 32.76% 0 2,571,687 32.76% 董事、监事、高管 860,685 10.96% -60,000 800,685 10.20% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 7,850,000 - 0 7,850,000 - 普通股股东人数 10 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 移联合创 3,857,530 0 3,857,530 49.14% 2,571,687 1,285,843 2 杨华蓉 0 2,578,335 2,578,335 32.85% 0 2,578,335 3 杨毅 710,685 0 710,685 9.05% 710,685 0 4 刘建功 346,000 0 346,000 4.41% 0 346,000 5 姚嘉 177,000 0 177,000 2.26% 0 177,000 合计 5,091,215 2,578,335 7,669,550 97.71% 3,282,372 4,387,178 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：移联合创为公司控股股东，姚嘉为公司 实际控制人。前五大股东没有其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 公告编号：2019-002 25 □是 √否 (一) 控股股东情况 截至报告期末，移联合创持有公司 3,857,530 股股份，占公司股本总额的 49.14%，为公司第一大 股东，其足以对公司股东大会的决议产生重大影响，为公司控股股东。 移联合创的统一社会信用代码为 91510100343154714N，成立于 2015年6月24日，合伙期限从 2015 年 6 月 24 日至 2035 年 6 月 23 日，主要经营场所为成都高新区盛和一路 88 号 1 栋 1 单元 15 层 1507 号，执行事务合伙人为联动科技，公司类型为有限合伙企业，经营范围为：“软件开发。（依法须经批准 的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。” 成都移联合创科技中心（有限合伙）的出资情况如下： 1、姚嘉，普通合伙人，出资金额：3,196,030.00 元，出资比例：82.85%，出资方式：货币 2、肖和季，有限合伙人，出资金额：661,500.00 元，出资比例：17.15%，出资方式：货币 合计：出资金额：3,857,530.00，出资比例：100.00% 移联合创不属于《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人 登记和基金备案办法（试行）》规范的私募投资基金或私募投资基金管理人，无须按规定履行备案程序。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 姚嘉为公司实际控制人。 截至报告期末，姚嘉成为移联合创的执行事务合伙人并持有该有限合伙的 82.85%合伙份额，即间 接持有移联创 40.71%的股份，且直接持有的移联创 2.26%的股份，因此姚嘉直接和间接合计持有移联创 42.97%的股份;肖和季成为移联合创的有限合伙人并持有该有限合伙的 17.15%合伙份额。姚嘉为公众公 司的实际控制人，肖和季女士为姚嘉女士的一致行动人，姚嘉、肖和季合计控制移联创 51.40%股份的表 决权。为公司实际控制人。 姚嘉，女，本科学历，1976年 6 月 23 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码： 51010619760623****，住址：成都市青羊区青羊大道 8 号 2 栋***号。1998 年 9 月至 2008 年 3 月， 任职于交通银行成都分行工作；2008 年 4 月至 2013 年 4 月待业；2013 年 5 月至今，投资成立成 都峰景酒店管理有限公司,并担任法定代表人、执行董事兼总经理；2017 年 3 月，投资成立拾贝财富（马 尾）股权投资基金有限公司,并担任公司监事。2018年11月至今任成都移联创科技股份有限公司董事。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2019-002 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-002 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年 月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 杨毅 董事长、总 经理 男 1983 年 1 月 本科 2016/06/03-2019/06/02 是 侯宗明 董事、技术 总监 男 1978 年 3 月 本科 2016/06/03-2019/06/02 是 姚嘉 董事 女 1976 年 6 月 本科 2018/11/19-2019/06/02 否 任乾材 董事 男 1962 年 8 月 本科 2018/11/19-2019/06/02 否 李锐 董事 男 1979 年 11 月 本科 2018/11/19-2019/06/02 是 李锐 财务负责人 男 1979 年 11 月 本科 2018/511/19-2019/06/02 是 肖和季 监事 女 1982 年 2 月 本科 2018/11/19-2019/06/02 否 魏海梦 监事 女 1963 年 1 月 大专 2018/11/19-2019/06/02 否 王彬全 职工监事 男 1990 年 12 月 大专 2018/12/20-2019/06/02 是 彭若森 董事会秘书 女 1986 年 1 月 本科 2018/05/11-2019/06/02 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事姚嘉为实际控制人，监事肖和季为实际控制人的一致行动人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 杨毅 董事长、总经 理 710,685 0 710,685 9.05% 0 侯宗明 董事、技术总 90,000 0 90,000 1.15% 0 公告编号：2019-002 28 监 姚嘉 董事 177,000 0 177,000 2.25% 0 李锐 董事、财务负 责人 0 0 0 0% 0 任乾材 董事 0 0 0 0% 0 肖和季 监事 0 0 0 0% 0 魏海梦 监事 0 0 0 0% 0 王彬全 职工监事 0 0 0 0% 0 彭若森 董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 977,685 0 977,685 12.45% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 樊百乐 董事 离任 - 公司人事任免，股东大会通过 马克维 董事 离任 - 公司人事任免，股东大会通过 林成运 董事 离任 - 公司人事任免，股东大会通过 郭书东 监事 离任 - 公司人事任免，股东大会通过 杨洋 监事会主席 离任 - 个人原因辞职 廖微 职工监事 离任 - 公司人事任免职工代表大会通过 姚嘉 - 新任 董事 公司人事任免，股东大会通过 李锐 - 新任 董事、财务负责人 公司人事任免，股东大会通过 任乾材 - 新任 董事 公司人事任免，股东大会通过 肖和季 - 新任 监事 公司人事任免，股东大会通过 魏海梦 - 新任 监事 公司人事任免，股东大会通过 王彬全 - 新任 职工监事 公司人事任免，职工代表大会选举 彭若森 - 新任 董事会秘书 公司人事任免，董事会通过 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 姚嘉，1976 年出生，中国国籍，本科学历。1998 年9 月至2008 年3 月，交通银行成都分行工作； 2013 年5 月至今，成都峰景酒店管理有限公司法定代表人、总经理、董事股东；2017 年3 月至今，拾 贝财富（马尾）股权投资基金有限公司，股东、监事。2018年11月至今成都移联创科技股份有限公司董 事。 李锐，1979 年出生，中国国籍，本科学历。2002 年07 月-2008 年07 月，川铁国际经济技术合作 公告编号：2019-002 29 有限公司财务主管；2008 年09 月-2013 年09 月，自由职业；2013 年10 月-2017 年07 月，中铁二局 集团有限公司国际事业部财务部负责人；2017 年08 月-2018 年04 月，新疆新乳电子商务有限公司副 总经理兼财务总监；2018 年5 月至今，成都移联创科技股份有限公司财务负责人。2018年11月至今成 都移联创科技股份有限公司董事。 任乾材，四川省盐亭县安佛人，1962 年出生，1989 年6 月毕业于四川师范学院化学系，大学本科， 理学学士，中国国籍。2013 年至今，成都班门建筑劳务有限公司股东。2018年11月至今成都移联创科 技股份有限公司董事。 肖和季，女，1982 年2 月14 日出生，中国国籍，本科学历。2005 年6 月-2012年5 月，成都市文 翁实验学校教师;2012 年5 月至今，四川丰盛安信实业有限公司法定代表人、总经理、董事、股东；2016 年3 月至今，四川桐嘉建设工程有限公司股东、董事。2018年11月至今成都移联创科技股份有限公司监 事。 魏海梦，1963 年出生，中国国籍，大专学历；1983 年-1985 年，四川省乐山市沙湾小学教师；1985 年-1995 年，乐山冶金机械轧辊厂科协，秘书、出纳；1995 年-2000年，成都华星影音激光唱片有限责 任公司出纳；2000 年-2004 年，成都利维特管理有限公司，常务副总经理、出纳；2004 年-2013 年， 四川丰盛安信实业有限公司副总经理、出纳；2013年至今，成都班门建筑劳务有限公司出纳。2018年11 月至今成都移联创科技股份有限公司监事。 王彬全，出生于1990 年，中国国籍，大专学历；2010 年9 月1 日-2013 年6 月30日，就读于成都 职业技术学院，平面设计专业；2013 年7 月-至今，就职于成都移联创科技股份有限公司，任交互设计 师一职。2018年12月20日至今成都移联创科技股份有限公司职工监事。 彭若森，出生于1986 年，中国国籍，大学本科学历。2008 年6 月毕业于西华师范大学艺术设计专 业；2008 年7 月-2015 年11 月，就职于成都市太平寺西区小学，任美术教师；2015 年12 月-2018 年 4 月，从事自由职业；2018 年5 月-至今，就职于成都移联创科技有限公司，任董事会秘书。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 3 2 财务人员 2 2 技术人员 10 10 销售人员 1 0 员工总计 16 14 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 10 11 专科 5 2 专科以下 1 1 员工总计 16 14 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公告编号：2019-002 30 1、人员变动情况：公司严格依照国家、地方相关法规政策及公司制定的《人事管理制度》进行人 员增减变动操作。 2、员工薪酬政策：公司依据发展需要设计薪酬方案,使薪酬与岗位价值和员工业绩紧密结合使薪酬 与公司的发展有效结合起来。使每位员工充分发挥个人才能,使员工的劳动付出和做出的业绩得到合理 的回报和激励。 3、员工培训计划：根据企业发展战略,将培训的目标与企业发展的目标紧密结合,围绕企业发展开 展全员培训,不断探索创新培训形式实行全员培训,建立培训效果与激励挂钩机制,搭建起学习型、知识 型企业的平台。提升员工履行职责的能力和主人翁的责任感,端正工作态度。提高工作热情,培养团队合 作精神,形成良好的工作习惯。提高员工学习能力和知识水平,提升员工职业生涯规划发展能力,为个人 进步和企业发展创造良好环境和条件。提高企业综合素质,增强企业的竞争能力和持续发展能力。 4、无需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 0 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 高级管理人员） 1 1 核心人员的变动情况 报告期内，公司核心人员未发生变动。 公告编号：2019-002 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-002 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他有关法律、法规、规范性 文件的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作。报告期 内,公司已建立起包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《投 资者关系管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易决策制度》、《融资和对外 担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露事务管理制度》等在内的一系列管理制度。公司股东 大会、董事会、监事会均按照有关法律、法规和《公司章程》、议事制度及各项管理制度规定的职权独 立有效地运作。公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、“三会”会议 决议、 记录及财务会计报告等资料的权利有对公司的经营进行监督,提出建议或质询的权利有依法请 求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会,并行使相应的表决权的权利符合条件的股东 有权利。按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻 求法律救济。 公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保 障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司针对 2018 年度与关联方临时资金往来未履行披露的情况进行了追认，具体详见 本报告“第五 节 重要事项”。公司已于 2019 年 3 月 28 日召开第一届董事会第十次会议，审议并通过了 《关于追 认 2018 年度偶发性关联交易》议案和《关于补充确认 2018 年度日常性关联交易超出预计金额》议案， 并披露了《关于追认 2018 年度偶发性关联交易》的公告(公告编号 2019-004)以及《关于补充确认 2018 年度日常性关联交易超出预计金额》的公告（公告编号 2019-005)。 原股东时尚传媒已经于 2018 年 3 月退出股东名单，报告期内的偶发性关联交易在未来将不属于关 联交易；同时，所有交易都属于正常业务往来，不会对公司发展产生巨大影响。 公司已采取措施对类似情况进行了规范，将确保股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决定事 项作出决议保证公司的正常运作。 除此之外公司重大决策均已履行相关审议程序。 公告编号：2019-002 33 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 一、第一届董事会第六次会议：《2017 年度董 事会工作报告》、《2017 年总经理工作报 告》、《2017 年度公司财务审计报告批准报 出议案》、《2017 年度财务决算报告》、 《2017 年度利润分配方案》、《2018 年度 财务预算报告》、、《2017 年年度报告及 2017 年年度报告摘要》、《关于补充确认 2017 年度日常性关联交易超出预计金 额》、《关于预计 2018 年度日常性关联交 易》、《关于续聘 2018 年会计师事务所》、 《关于召开公司 2017 年年度股东大会》 二、第一届董事会第七次会议： 《任命李锐为 公司财务负责人》、《任命彭若森为公司董 事会秘书》 三、第一届董事会第八次会议：《2018 年半年 度报告》、《未弥补亏损达到实收股本总额 三分之一》、 《关于提请召开 2018 年第一次 临时股东大会》 四、第一届董事会第九次会议： 《关于免除樊百 乐先生公司董事职务》、《关于免除林成运 先生公司董事职务》、《关于免除马克维先 生公司董事职务》、《关于提名姚嘉女士为 公司董事》、《关于提名李锐先生为公司董 事》、《关于提名任乾材先生为公司董事》、 《关于提请召开 2018 年第二次临时股东 大会》 监事会 3 一、第一届监事会第四次会议：《2017 年度监 事会工作报告》、《2017 年度财务决算报 告》、《2018 年度财务预算报告》、《<2017 年年度报告>及<2017 年年度报告摘要>》、 《2017 年度利润分配方案》、《关于续聘 2018 年会计师事务所的议案》 二、第一届监事会第五次会议：《2018 年半年 度报告》、《关于未弥补亏损达到实收股本 总额三分之一》 三、第一届监事会第六次会议： 《关于免除郭 公告编号：2019-002 34 书东先生公司监事职务》、《关于提名肖和 季女士为公司监事》、《关于提名魏海梦女 士为公司监事》 股东大会 3 一、2017 年年度股东大会： 《2017 年度董事 会工作报告》、《2017 年度监事会工作报告》、 《2017 年度财务决算报告》、 《2018 年度财务预 算报告》、《2017 年度利润分配方案》、《<2017 年年度报告>及<2017 年年度报告摘要>》、《关 于补充确认 2017 年度日常性关联交易超出预 计金额》、《关于预计 2018 年度日常性关联交 易》、《关于续聘 2018 年会计师事务所》 二、2018 年第一次临时股东大会：《关于未弥 补亏损达到实收股本总额三分之一》 三、2018 年第二次临时股东大会：《关于免除 樊百乐先生公司董事职务》、《关于免除林成 运先生公司董事职务》、《关于免除马克维先 生公司董事职务》、《关于提名姚嘉女士为公司 董事》、《关于提名李锐先生为公司董事》、《关 于提名任乾材先生为公司董事》、《关于免除郭 书东先生公司监事职务》、《关于提名肖和季女 士为公司监事》、《关于提名魏海梦女士为公司 监事》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决、决议等运作程序,符合《公司法》及有关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，照《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等法律规定或制度规范公司股东大会、董事 会、监事会的召集、审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序,并结合公司实际 情况,注重对公司董事、监事、管理层人员在公司治理方面的培训,确保相关人员按时出席董事会、监事 会、股东大会、认真审议各项议案,并就重大事项形成一致决议,切实维护公司及股东的合法权益,使公 司董事、监事、管理层人员勤勉尽职的履行其义务,全面推行制度化管理,形成了股东大会、董事会、监 事会、管理层各司其职,各负其责,相互制约的科学有效的工作机制。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《投资者关系管理制度》,对投资者管理工作中,公司与投资者沟通的原则、内 容、具体方式等做了详细的规定。公司投资者关系管理工作的第一责任人为公司董事会秘书，董事会办 公室为公司投资者关系管理职能部门,负责公司投资者关系管理的日常事务。公司监事会负责对投资者 管理工作制度的实施情况进行监督。根据法律、法规和证券监管部门、全国股份转让系统公司规定应披 露的信息,必须第一时间在公司信息披露指定网站公布。 公告编号：2019-002 35 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内的监督活动未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作,建立了健全的法人治理结构, 在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立, 具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 (一)公司的资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司,具备与经营业务体系想配套的资产。公司具有开 展业务所需的设备、设施合法独立拥有与其经营相关的房屋、知识产权、机动车辆等资产的所有权或使 用权,上述资产不存在被股东或关联方占用的情形,上述资产不存在重大权属纠纷。公司没有以其资产、 权益或信誉为股东的债务提供担保,发行人对其所有资产具有控制支配权,不存在资产、资金被控股股东 占用而损害公司利益的情况。 (二)公司的人员独立 公司的人事及工资管理完全独立,公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 的有关规定产生,不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高 级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报 酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司高级管理人 员出具了未在股东单位兼职及领取薪酬的书面声明。公司与所有正式员工之间签订了《劳动合同》,并 为所有正式员工缴纳社会保险,依照法律规定建立了稳定的劳动关系。 (三)公司的财务独立 公司设有独立的财务部门,配备了专职财务人员,并已按《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》 等有关法律法规的要求建立了符合自身特点的独立的会计核算体系或财务管理制度,能够独立地作出财 务决策,具有规范的财务会计制度和管理制度。公司独立在银行开立账户,不存在于控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人,依法独立进行纳税申报并履行纳 税义务。 (四)公司的机构独立 本公司机构设置完整。按照建立规范法人治理机构的要求,本公司设立了股东大会、董事会和监事 会,实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据业务和管理的需要,设置了适应自身发展需要和市场竞 争需要的职能机构,各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立,与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形,自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活 动的现象。 (五)公司的业务独立 公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业未从事相同或相似的业务,未发生过显失公平的关联交易。 公告编号：2019-002 36 (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺 陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的 具体细节制度,并按照要去进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工 作、严格管理,继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、法律风险等的前提下, 采 取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 10 日，公司根据全国中小企业股份转让系统要求制定并披露了《年度报告重大差错责 任追究制度》,进一步提高规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报 信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制,促进公司管理层恪尽职守。 报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2019-002 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 京永审字（2019）第 146027 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 审计报告日期 2019 年 3 月 28 日 注册会计师姓名 游少云、杨欢 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 成都移联创科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的成都移联创科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表 2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 公告编号：2019-002 38 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国•北京 中国注册会计师： 二〇一九年三月二十八日 公告编号：2019-002 39 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 4,288,638.23 2,755,455.99 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据及应收账款 五、2 296,850.00 258,970.03 预付款项 五、3 11,844.55 1,050,000.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 五、4 2,251.70 25,552.00 买入返售金融资产 - - 存货 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、5 23,222.25 105,444.21 流动资产合计 4,622,806.73 4,195,422.23 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、6 35,452.31 33,491.98 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、7 6,048.19 21,710.13 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 41,500.50 55,202.11 资产总计 4,664,307.23 4,250,624.34 公告编号：2019-002 40 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据及应付账款 五、8 3,454.48 - 预收款项 五、9 48,666.66 77,500.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、10 7,175.13 271,752.18 应交税费 五、11 50,435.48 64,473.53 其他应付款 五、12 - 2,481.24 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 五、13 670.45 - 流动负债合计 110,402.20 416,206.95 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 110,402.20 416,206.95 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、14 7,850,000.00 7,850,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、15 25,743.66 25,743.66 减：库存股 - - 公告编号：2019-002 41 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 五、16 -3,321,838.63 -4,041,326.27 归属于母公司所有者权益合计 4,553,905.03 3,834,417.39 少数股东权益 - - 所有者权益合计 4,553,905.03 3,834,417.39 负债和所有者权益总计 4,664,307.23 4,250,624.34 法定代表人：杨毅 主管会计工作负责人：李锐 会计机构负责人：李锐 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,141,758.03 2,128,456.18 其中：营业收入 五、17 3,141,758.03 2,128,456.18 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 2,661,896.02 3,900,125.30 其中：营业成本 五、17 1,140,796.11 722,514.71 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、18 81,689.69 10,094.98 销售费用 五、19 - 153,419.08 管理费用 五、20 977,624.39 1,357,893.95 研发费用 五、21 512,628.35 1,508,601.30 财务费用 五、22 -7,547.06 -11,651.43 其中：利息费用 - - 利息收入 9,712.63 11,731.03 资产减值损失 五、23 -43,295.46 159,252.71 加：其他收益 五、24 255,091.42 12,567.52 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 公告编号：2019-002 42 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、25 196.15 8,826.92 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 735,149.58 -1,750,274.68 加：营业外收入 五、26 - 724,458.49 减：营业外支出 五、27 - 1,403.34 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 735,149.58 -1,027,219.53 减：所得税费用 五、28 15,661.94 -19,906.59 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 719,487.64 -1,007,312.94 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 719,487.64 -1,007,312.94 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净利润 719,487.64 -1,007,312.94 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 719,487.64 -1,007,312.94 归属于母公司所有者的综合收益总额 719,487.64 -1,007,312.94 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.09 -0.13 （二）稀释每股收益 0.09 -0.13 法定代表人：杨毅 主要管会计工作负责人：李锐 会计机构负责人：李锐 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 公告编号：2019-002 43 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,308,761.36 2,015,090.88 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 5,091.42 28,239.31 收到其他与经营活动有关的现金 五、29（1） 1,344,551.45 735,503.71 经营活动现金流入小计 4,658,404.23 2,778,833.90 购买商品、接受劳务支付的现金 344,663.29 1,540,768.84 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,035,882.60 2,561,980.51 支付的各项税费 262,777.32 355,601.59 支付其他与经营活动有关的现金 五、29（2） 462,394.78 684,212.14 经营活动现金流出小计 3,105,717.99 5,142,563.08 经营活动产生的现金流量净额 1,552,686.24 -2,363,729.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 200.00 9,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 200.00 9,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 19,704.00 21,988.00 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 19,704.00 21,988.00 投资活动产生的现金流量净额 -19,504.00 -12,988.00 公告编号：2019-002 44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,533,182.24 -2,376,717.18 加：期初现金及现金等价物余额 2,755,455.99 5,132,173.17 六、期末现金及现金等价物余额 4,288,638.23 2,755,455.99 法定代表人：杨毅 主管会计工作负责人：李锐 会计机构负责人：李锐 公告编号：2019-002 45 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,850,000.00 - - - 25,743.66 - - - - - -4,041,326.27 - 3,834,417.39 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 7,850,000.00 - - - 25,743.66 - - - - - -4,041,326.27 3,834,417.39 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - - - 719,487.64 719,487.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 719,487.64 719,487.64 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-002 46 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,850,000.00 - - - 25,743.66 - - - - - -3,321,838.63 4,553,905.03 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,850,000.00 25,743.66 -3,034,013.33 4,841,730.33 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2019-002 47 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,850,000.00 25,743.66 -3,034,013.33 4,841,730.33 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -1,007,312.94 -1,007,312.94 （一）综合收益总额 -1,007,312.94 -1,007,312.94 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 公告编号：2019-002 48 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,850,000.00 25,743.66 -4,041,326.27 3,834,417.39 法定代表人：杨毅 主管会计工作负责人：李锐 会计机构负责人：李锐 公告编号：2019-002 49 成都移联创科技股份有限公司财务报表附注 截止2018年12月31日 一、公司（以下简称“公司”或“本公司”）的基本情况 （一）公司基本信息 公司名称：成都移联创科技股份有限公司 注册地址：成都市金牛区沙湾东二路 1 号 1 栋一单元 7 楼 19 号 实际经营地：成都高新区益州大道北段 25 号成职软件园 2 楼 统一社会信用代码：91510106567186205C 法定代表人：杨毅 注册资本：柒佰捌拾伍万元 营业期限：2011 年 1 月 18 日至永久 经营范围： 计算机软、硬件开发、技术咨询、技术转让、技术服务； 企业 管理咨询；商务信息咨询服务及销售；计算机软硬件及外围设备；其它无需许可 或审批的合法项目。 （二）公司历史沿革 本公司前身为成都移联创科技有限公司，成立于 2011 年 1 月，取得注册号 为 510106000167096 的企业法人营业执照，注册资本贰佰万元整。经过多次股权 转让及增资后，2016 年 2 月，公司注册资本及实收资本变更为 785 万元。 2016 年 6 月，成都移联创科技有限公司召开股东会并作出如下决议：同意 有限公司以截止 2016 年 2 月 29 日经评估净资产整体改制变更为股份有限公司， 变更后的名称为“成都移联创科技股份有限公司”。发起人发起设立时的股份总 数为 785 万股。 2016 年 9 月 7 日，经全国中小企业股份转让系统（股转系统函[2016]6773 号）《关于同意成都移联创科技股份有限公司股权在全国中小企业股份转让系统 挂牌的函》同意本公司挂牌，证券代码：839315，证券简称：移联创。 2017 年 7 月 15 日，收购人姚嘉通过收购成都市晶翰数码图文有限公司持有 的本公司 2.25%的股份，通过收购成都移联合创科技中心（有限合伙）82.85%的 公告编号：2019-002 50 合伙份额间接持有本公司 40.71%的股份，通过上述收购收购人姚嘉直接和间接 合计持有本公司 42.97%的股份；收购人肖和季通过收购成都移联合创科技中心 （有限合伙）17.15%的合伙份额间接持有本公司8.43%的股份。本次收购完成后， 收购人姚嘉成为本公司的实际控制人，肖和季女士为本公司实际控制人姚嘉女士 的一致行动人，姚嘉、肖和季合计控制本公司 51.40%股份的表决权。 经过前述变化，本公司股东情况如下： 股东名称 认缴注册资本额（元） 出资比例（%） 成都移联合创科技中心（有限合伙） 3,857,530.00 49.14 杨华蓉 2,578,335.00 32.85 杨毅 710,685.00 9.05 刘建功 346,000.00 4.41 姚嘉 177,000.00 2.25 侯宗明 90,000.00 1.15 郭书东 30,000.00 0.38 龚宇 30,000.00 0.38 马克维 30,000.00 0.38 成都市晶翰数码图文有限公司 450.00 0.01 合计 7,850,000.00 100.00 （三）业务性质及主要经营活动 主要从事计算机软、硬件开发、技术咨询、技术转让、技术服务；企业管理 咨询；商务信息咨询服务；销售；计算器软硬件及外围设备；其他无需许可或审 批的合法项目。 （四）财务报告批准报出日 本财务报告于 2019 年 3 月 28 日由本公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和修订的具体会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 公告编号：2019-002 51 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 ——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告 期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认 为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 6、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 公告编号：2019-002 52 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 公告编号：2019-002 53 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣 除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之 间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供 公告编号：2019-002 54 出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允 价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 公告编号：2019-002 55 12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 公告编号：2019-002 56 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的，金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 公告编号：2019-002 57 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入， 不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用 后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额 7、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：金额在10.00万元以上。或“应收款项余额前 五名”或“占应收账款余额10％以上且金额在5.00万元以上”。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的 应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收 款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1-账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 组合 2-保证金、押金、关联方应 收款项、备用金等收回有保障的 款项组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合，包括合同 期内的押金、保证金和预付性质的款项，关联方和职工借款，备用金等 公告编号：2019-002 58 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但债务人已出现经营状况和财务状况恶化、债务人偿债 能力降低或逾期未履行偿债义务超过三年以上、债务人可能倒闭或进行 其他财务重组等情形的应收款项。 坏账准备的计提方法 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，有客观证据表明其 发生了减值的，且未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收账 款组合未来现金流量现值存在显著差异，则单独进行减值测试，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的 未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款 项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似 信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以 往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。 8、固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设 公告编号：2019-002 59 备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备， 并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 2-3 0-3 32.33-50.00 办公设备及其他 3-5 0-3 19.4-32.33 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 9、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 公告编号：2019-002 60 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 10、收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 （1）销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可 公告编号：2019-002 61 靠计量为前提。 本公司提供的服务收入主要包括IPS定制开发服务（本公司自主开发的解决 方案，为客户提供整套的电子产品杂志发布系统）、维护技术服务、杂志制作服 务，其收入确认具体原则： A、IPS定制开发服务收入根据与客户签订的合同金额与开发期间，分摊确认 开发收入。当实际开发周期调整时，则在实际开发期内分摊收入。 B、维护技术服务收入根据与客户签订的合同总额与服务期间，按提供服务 的期间分摊确认收入。 C、杂志制作服务收入根据与客户签订的合同金额及制作期数，在每次杂志 制作完成并经客户验收时确认收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时， 确认让渡资产使用权收入。 11、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资 产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相 对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政 府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在 相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用 公告编号：2019-002 62 或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 12、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 13、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 公告编号：2019-002 63 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14、重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 公告编号：2019-002 64 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进 行相应变更。上述会计政策变更，不影响公司财务报表可比期间的净资产和净利 润。 本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 2017 年度 财务报表项目 2017 年度 财务报表数 调整后 2018 年度 财务报表项目 调整后 2018 年度财务 报表上年数 应收票据 应收票据及应收账款 258,970.03 应收账款 258,970.03 应收利息 其他应收款 25,552.00 应收股利 其他应收款 25,552.00 固定资产 33,491.98 固定资产 33,491.98 固定资产清理 应付利息 其他应付款 2,481.24 应付股利 其他应付款 2,481.24 管理费用 2,866,495.25 管理费用 1,357,893.95 研发费用 1,508,601.30 （2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按照《增值税暂行条例》、《营业税 改征增值税试点办法》及其相关规 定计缴 17%、16%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、税收优惠 公告编号：2019-002 65 （1）根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策 的通知》（财税[2012]27 号），我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的 软件企业，经认定后，按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。 （2）计算机软件产品增值税退税 根据《财政部、国家税务总局关于软件产 品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号)第三条规定，满足下列条件的软件 产品，经主管税务机关审核批准，可以享受本 通知规定的软件产品增值税退税 政策：1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检 测机构出具的检测证明材料； 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》 或著作权行政管理部门 颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 本公司开发的软件产品，符合财税〔2011〕 100 号文件关于软件产品的界定及分类。按税收政策规定，本公司自取得 软件 产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》后，销售其自行开发生产的软件产 品， 自 2018 年 1 月 1 日-2018 年 4 月 30 日按 17%税率、自 2018 年 5 月 1 日-2018 年 12 月 31 日按 16%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行增值税即征即退。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 117.66 16,398.10 银行存款 4,288,520.57 2,737,784.93 其他货币资金 1,272.96 合计 4,288,638.23 2,755,455.99 注：期末货币资金不存在使用受限制的情形。 2、应收票据及应收账款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 296,850.00 258,970.03 合计 296,850.00 258,970.03 公告编号：2019-002 66 应收账款： （1）应收账款分类披露： 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 314,000.00 90.96 17,150.00 5.46 296,850.00 其中：组合 1 314,000.00 90.96 17,150.00 5.46 296,850.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 31,221.24 9.04 31,221.24 100.00 0.00 合计 345,221.24 / 48,371.24 / 296,850.00 续上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 272,600.03 63.03 13,630.00 5.00 258,970.03 其中：组合 1 272,600.03 63.03 13,630.00 5.00 258,970.03 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 159,863.00 36.97 159,863.00 100.00 合计 432,463.03 / 173,493.00 / 258,970.03 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 285,000.00 14,250.00 5.00% 1 至 2 年 29,000.00 2,900.00 10.00% 合计 314,000.00 17,150.00 / 续上表： 账龄 期初余额 公告编号：2019-002 67 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 272,600.03 13,630.00 5.00% 1 至 2 年 合计 272,600.03 13,630.00 / （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 12,216.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 137,338.20 元。 其中本期坏账准备收回或转回情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 收回金额 收回方式 北京时之尚广告有限责任公司 2,075.00 应收账款收回 《时尚芭莎》杂志社有限公司 88,591.21 应收账款收回 上海尚之广告有限公司 480.00 应收账款收回 成都市是申文化传播有限公司 22,678.20 应收账款收回 北京时尚科比亚广告有限公司 413.79 应收账款收回 《时尚先生》杂志社 2,600.00 应收账款收回 王超 20,000.00 应收账款收回 北京贝太文化传媒有限公司 500.00 应收账款收回 合计 137,338.20 / （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备期末 金额 北京时尚力量广告 有限公司 关联方 100,000.00 1 年以内 28.97 5,000.00 北京天创雅歌文化 传播有限公司 非关联方 52,000.00 1 年以内 15.06 2,600.00 时尚致爱（北京）文 化有限公司 关联方 37,500.00 1 年以内 10.86 1,875.00 北京时之尚广告有 限责任公司 关联方 37,000.00 1 年以内 10.72 1,850.00 成都海星智造科技 有限公司 非关联方 31,221.24 1 年以内 9.04 31,221.24 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示： 公告编号：2019-002 68 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 11,844.55 100.00 1,050,000.00 100.00 合计 11,844.55 100.00 1,050,000.00 100.00 注：期末预付款项减少系成都叁伍玖宅配物流有限公司未继续为本公司提供 “展销一体化移动商城解决方案（微传颂）” 的测试服务，因而退回原支付的预 付款项所致。 （2）按预付对象归集的期末余额预付款情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款总 额比例（%） 上 海 七 牛 信 息 技 术有限公司 非关联方 11,844.55 1 年以内 账单未结算 100.00 合计 / 11,844.55 / / 100.00 4、其他应收款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 2,251.70 25,552.00 合计 2,251.70 25,552.00 （1）其他应收款分类披露： 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 2,266.00 100.00 14.30 0.63 2,251.70 其中：组合 1 286.00 12.62 14.30 5.00 271.70 组合 2 1,980.00 87.38 1,980.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 2,266.00 / 14.30 / 2,251.70 公告编号：2019-002 69 续上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 25,740.00 100.00 188.00 0.73 25,552.00 其中：组合 1 3,760.00 14.61 188.00 5.00 3,572.00 组合 2 21,980.00 85.39 21,980.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 25,740.00 / 188.00 / 25,552.00 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 286.00 14.30 5.00% 合计 286.00 14.30 / 续上表： 账龄 期除余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 3,760.00 188.00 5.00% 合计 3,760.00 188.00 5.00% 确定该组合依据的说明：根据本公司坏账政策划分。 ② 组合中，采用信用风险低组合计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 组合名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 信用风险低组合 1,980.00 21,980.00 合计 1,980.00 21,980.00 确定该组合依据的说明：均为保证金及押金。 公告编号：2019-002 70 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 14.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 188.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况： 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 1,980.00 21,980.00 代垫员工保险及公积金 3,760.00 职工借款 286.00 合计 2,266.00 25,740.00 （4）按欠款方归集的期末余额前三名的其他应收款情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期末 余额 李宁（金牛世纪 加州房东） 租房保证金 1,980.00 2-3 年 87.38 晏睿 职工借款 144.00 1 年以内 6.35 7.20 廖微 职工借款 142.00 1 年以内 6.27 7.10 合计 / 2,266.00 / 100.00 5、其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待摊服务器租赁费 17,199.30 54,939.75 预付流转税 6,022.95 22,803.96 留抵税额 25,720.50 待摊房租 1,980.00 合计 23,222.25 105,444.21 6、固定资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2019-002 71 固定资产 35,452.31 33,491.98 固定资产清理 合计 35,452.31 33,491.98 固定资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 379,801.86 214,218.56 594,020.42 2.本期增加金额 16,986.20 16,986.20 （1）购置 16,986.20 16,986.20 3.本期减少金额 3,998.00 3,998.00 （1）处置或报废 3,998.00 3,998.00 4.期末余额 392,790.06 214,218.56 607,008.62 二、累计折旧 1.期初余额 351,758.67 208,769.77 560,528.44 2.本期增加金额 12,948.19 2,077.68 15,025.87 （1）计提 12,948.19 2,077.68 15,025.87 3.本期减少金额 3,998.00 3,998.00 （1）处置或报废 3,998.00 3,998.00 4.期末余额 360,708.86 210,847.45 571,556.31 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 32,081.20 3,371.11 35,452.31 2.期初账面价值 28,043.19 5,448.79 33,491.98 公告编号：2019-002 72 7、递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 48,385.52 6,048.19 173,681.04 21,710.13 合计 48,385.52 6,048.19 173,681.04 21,710.13 （2）未确认递延所得税资产明细 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 3,377,092.17 3,597,846.96 合计 3,377,092.17 3,597,846.96 8、应付票据及应付账款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 3,454.48 合计 3,454.48 应付账款列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 阿里云计算机有限公司 3,454.48 合计 3,454.48 9、预收款项 （1）预收账款项列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 41,999.98 60,000.00 公告编号：2019-002 73 1-2 年 17,500.00 2-3 年 6,666.68 合计 48,666.66 77,500.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 陕丹 6,666.68 劳务还未提供 合计 6,666.68 / 10、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 271,752.18 1,799,447.25 2,064,024.30 7,175.13 二、离职后福利-设定提存计划 106,699.89 106,699.89 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 271,752.18 1,906,147.14 2,170,724.19 7,175.13 （2）短期薪酬列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 263,073.58 1,627,070.22 1,890,143.80 0.00 二、职工福利费 69,937.97 69,937.97 三、社会保险费 39,963.73 39,963.73 其中：医疗保险费 30,777.68 30,777.68 工伤保险费 663.04 663.04 生育保险费 3,788.08 3,788.08 大额互助医疗保险 4,734.93 4,734.93 四、住房公积金 38,300.00 38,300.00 五、工会经费和职工教育经费 8,678.60 24,175.33 25,678.80 7,175.13 公告编号：2019-002 74 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 271,752.18 1,799,447.25 2,064,024.30 7,175.13 （3）设定提存计划列示： 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 103,859.00 103,859.00 2、失业保险费 2,840.89 2,840.89 合计 106,699.89 106,699.89 11、应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 19,960.12 52,529.38 个人所得税 2,091.83 11,944.15 城市维护建设税 1,397.21 教育费附加 598.80 地方教育费附加 399.20 印花税 101.60 其他 25,886.72 合计 50,435.48 64,473.53 12、其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 2,481.24 合计 2,481.24 按款项性质列示其他应付款： 公告编号：2019-002 75 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 物管费 2,481.24 合计 2,481.24 13、其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他 670.45 合计 670.45 14、股本 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 7,850,000.00 7,850,000.00 15、资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 25,743.66 25,743.66 合计 25,743.66 25,743.66 16、未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -4,041,326.27 -3,034,013.33 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 -4,041,326.27 -3,034,013.33 加：本期净利润 719,487.64 -1,007,312.94 减：提取法定盈余公积 公告编号：2019-002 76 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 作股本的普通股股利 期末未分配利润 -3,321,838.63 -4,041,326.27 17、营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,141,758.03 1,140,796.11 2,128,456.18 722,514.71 其他业务 合计 3,141,758.03 1,140,796.11 2,128,456.18 722,514.71 （2）主营业务按项目分项列示： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 开发业务 1,404,641.96 319,659.69 509,433.96 75,447.56 技术服务 1,314,809.66 574,370.46 1,008,093.39 304,769.61 杂志制作 413,604.90 246,765.96 446,698.14 342,297.54 软件销售 8,701.51 164,230.69 合计 3,141,758.03 1,140,796.11 2,128,456.18 722,514.71 （2）2018 年度前五名客户营业收入如下： 单位：元 币种：人民币 单位名称 收入性质 金额 占营业收入总 额的比例（%） 《时尚芭莎》杂志社有限公司 技术服务、软件开发、杂志制作 730,354.51 23.25 北京时尚方向广告有限公司 技术服务、软件开发 528,301.89 16.82 北京时之尚广告有限责任公司 技术服务、软件开发、杂志制作 441,509.43 14.05 《时尚》杂志社 技术服务、软件开发、杂志制作 264,150.96 8.41 公告编号：2019-002 77 单位名称 收入性质 金额 占营业收入总 额的比例（%） 中国电影出版社 技术服务 254,716.95 8.11 合计 —— 2,219,033.74 70.63 18、税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 11,463.36 5,444.36 教育费附加 4,912.86 2,333.29 地方教育费附加 3,275.25 1,555.53 印花税 1,153.30 761.80 其他 60,884.92 合计 81,689.69 10,094.98 注：本期其他为缴纳的残保金。 19、销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资及社保 153,419.08 合计 153,419.08 注：本年销售费用无发生额系公司销售人员同时承担了管理工作，公司将对 应成本归集在管理费用中所致。 20、管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资及社保 621,826.91 558,384.99 折旧费 21,485.59 办公费 33,314.22 101,990.05 业务招待费 5,813.77 34,684.58 公告编号：2019-002 78 差旅费 41,234.80 17,545.72 修理费 1,400.00 中介、咨询服务费 238,207.54 429,226.55 辞退福利 118,250.00 租金 29,064.00 19,350.00 其他 8,163.15 55,576.47 合计 977,624.39 1,357,893.95 21、研发费用 （1）研发费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 交互富媒体全平台展示系统 512,628.35 1,508,601.30 合计 512,628.35 1,508,601.30 注：本期研发项目、研发人员减少，致使研发费用大幅下降。 （2）按成本项目列示： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 410,634.29 1,128,944.46 社会保险（五险） 34,924.44 61,771.11 住房公积金 4,350.00 22,173.00 福利费 27,894.00 交通费 24,025.62 软件服务费 242,718.45 其他 10,800.00 52,994.28 合计 512,628.35 1,508,601.30 22、财务费用 单位：元 币种：人民币 公告编号：2019-002 79 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 9,712.63 11,731.03 手续费支出 2,165.57 79.60 合计 -7,547.06 -11,651.43 23、资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -43,295.46 159,252.71 合计 -43,295.46 159,252.71 24、其他收益 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 政府补助 250,000.00 与收益相关 即征即退增值税 5,091.42 11,367.52 与收益相关 软件著作权登记及代理费 1,200.00 与收益相关 合计 255,091.42 12,567.52 / 计入当期损益的政府补助： 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 “全国中小企业股份转让系统” 挂牌奖励补贴 250,000.00 与收益相关 合计 250,000.00 / 25、资产处置收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得或损失合计 196.15 8,826.92 196.15 其中：固定资产处置利得或损失 196.15 8,826.92 196.15 公告编号：2019-002 80 合计 196.15 8,826.92 196.15 26、营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 718,900.00 其他 5,558.49 合计 724,458.49 计入当期损益的政府补助： 单位：元币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 “全国中小企业股份转让系统”挂 牌奖励补贴 718,900.00 与收益相关 合计 718,900.00 / 27、营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 行政罚款、滞纳金支出 1,403.34 合计 1,403.34 28、所得税费用 （1）所得税费用表： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 递延所得税费用 15,661.94 -19,906.59 合计 15,661.94 -19,906.59 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 单位：元 币种：人民币 公告编号：2019-002 81 项目 本期发生额 利润总额 735,149.58 按法定/适用税率计算的所得税费用 91,893.70 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -91,893.70 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 15,661.94 所得税费用 15,661.94 29、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到利息 9,712.63 11,731.03 收到往来款 1,074,600.00 3,672.68 收到政府补助 250,000.00 720,100.00 收到的社保局生育款 9,615.76 其他 623.06 合计 1,344,551.45 735,503.71 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付日常经营费用 144,774.80 263,712.14 支付的新三板相关费用 150,000.00 420,500.00 支付的金融机构手续费 2,148.04 职工借支及备用金 165,471.94 合计 462,394.78 684,212.14 30、现金流量表补充资料 公告编号：2019-002 82 （1）现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 719,487.64 -1,007,312.94 加：资产减值准备 -43,295.46 159,252.71 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,025.87 42,143.22 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -196.15 -8,826.92 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 15,661.94 -19,906.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,105,797.74 -1,224,039.41 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -259,795.34 -305,039.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,552,686.24 -2,363,729.18 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,288,638.23 2,755,455.99 减：现金的期初余额 2,755,455.99 5,132,173.17 加：现金等价物的期末余额 公告编号：2019-002 83 补充资料 本期金额 上期金额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,533,182.24 -2,376,717.18 （2）现金和现金等价物的构成： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,288,638.23 2,755,455.99 其中：库存现金 117.66 16,398.10 可随时用于支付的银行存款 4,288,520.57 2,737,784.93 可随时用于支付的其他货币资金 1,272.96 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,288,638.23 2,755,455.99 其中：使用受限制的现金和现金等价物 六、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人情况： 实际控制人 国籍 关联关系 对本公司的持股 比例(%) 对本公司的表决权 比例(%) 姚嘉 中国 股东 2.25 51.40 本公司的实际控制人情况的说明：姚嘉通过直接持有和通过成都移联合创科 技中心（有限合伙）间接持有本公司股份，合计占本公司股份总数的 42.97%， 并成为本公司的实际控制人；肖和季通过成都移联合创科技中心（有限合伙）间 接持有本公司股份，占公司股份总数的 8.43%，并通过签署一致行动协议成为本 公司实际控制人的一致行动人。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 时尚传媒有限公司 原股东 公告编号：2019-002 84 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京时之尚广告有限责任公司 公司原股东时尚传媒有限公司的股东投资的公司 北京时尚方向广告有限公司 公司原股东时尚传媒有限公司的股东投资的公司 上海文衡九峻广告有限公司 公司原股东时尚传媒有限公司的股东投资的公司 上海尚之广告有限公司 公司原股东时尚传媒有限公司的股东投资的公司 北京时尚力量广告有限公司 与公司原股东时尚传媒有限公司处于同一控制下 时尚致爱（北京）文化有限公司 与公司原股东时尚传媒有限公司处于同一控制下 北京时尚科比亚广告有限公司 与公司原股东时尚传媒有限公司处于同一控制下 注：原股东时尚传媒有限公司于 2018 年 3 月 13 日通过全国中小企业股份转 让系统以协议转让方式转出，其旗下子公司于期末时不再是本公司关联方。 3、2018 年度关联交易情况 购销商品、提供和接受劳务的关联交易： 出售商品/提供劳务情况表： 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京时之尚广告有限责任公司 开发、服务、杂志制作等 441,509.43 39,150.94 北京时尚方向广告有限公司 开发、服务 528,301.89 7,075.47 上海文衡九峻广告有限公司 服务、杂志制作等 17,704.83 上海尚之广告有限公司 开发收入 28,301.88 北京时尚科比亚广告有限公司 服务收入 1,626.55 51,953.19 北京时尚力量广告有限公司 开发、服务、杂志制作等 253,773.58 时尚致爱（北京）文化有限公司 开发、服务 70,754.72 注：上表中关联方均为原股东时尚传媒有限公司相关关联方，批露的与其关 联交易金额为本年度与相关方发生的交易额。 4、截止资产负债表日关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 公告编号：2019-002 85 应收票据及应收账款 北京时之尚广告有 限责任公司 37,000.00 1,850.00 41,500.00 2,075.00 应收票据及应收账款 北京时尚力量广告 有限公司 100,000.00 5,000.00 应收票据及应收账款 时尚致爱（北京）文 化有限公司 37,500.00 1,875.00 应收票据及应收账款 上海尚之广告有限 公司 480.00 480.00 应收票据及应收账款 北京时尚科比亚广 告有限公司 8,275.85 413.79 5、关联方承诺 无。 6、其他 无。 八、政府补助 采用总额法计入当期损益的政府补助情况： 补助项目 种类 本期计入损益的 金额 本期计入损益的 列报项目 与资产相关/与 收益相关 “全国中小企业股份转让 系统”挂牌奖励补贴 新三板挂牌补助 250,000.00 其他收益 与收益相关 软件产品增值税退税 即征即退 5,091.42 其他收益 与收益相关 九、十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无需予以披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无需予以披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截止 2019 年 3 月 28 日，本公司无需予以披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截止 2019 年 3 月 28 日，本公司无需予以披露的其他重要事项。 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 公告编号：2019-002 86 非流动资产处置损益 196.15 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 250,000.00 所得税影响额 -31,910.95 少数股东权益影响额 合计 218,285.20 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解 释性公告第 1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43 号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.15 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 11.95 0.06 0.06 成都移联创科技股份有限公司 二 O 一九年三月二十八日 公告编号：2019-002 87 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 成都移联创科技股份有限公司行政部