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公告编号：2014-017 1 光合映画 NEEQ : 839283 光合映画影视传媒无锡股份有限公司 CHINA MAGIC FILM 2017 年度报告 公告编号：2014-017 2 2017 年 1 月 16 日， 光合映画与乐视影业签 订战略合作协议。 2017 年 1 月，光合 映画联合出品的电影项 目《我在故宫修文物》 被评为 2016 年度中国最 具影响力的十大纪录 片。 2017 年 2 月 8 日，光合映画 与杭州银行股份有限公司文创支 行签订银企合作意向书，未来杭 州银行文创支行将向光合映画在 人民币授信方面提供支持。 2017 年 5 月，光合映画服务 的网剧项目《欢喜密探》斩获第 九届中国广告主金远奖整合营销 案例金奖；2017年 6月，获得 2017 “中国内容营销大奖”金成奖最 佳影视内容营销案例银奖。 公司年度 大事记 公告编号：2014-017 3 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 10 第五节 重要事项 ........................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 21 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 25 第九节 行业信息 ........................................................................................... 27 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 28 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 35 公告编号：2014-017 4 释义 释义项目 释义 公司、光合映画 指 光合映画影视传媒无锡股份有限公司 广东广电 指 广东省广播电视网络股份有限公司 东莞中科 指 东莞中科中广创业投资有限公司 无锡光合映画 指 无锡光合映画影视文化有限公司 致幻文化 指 致真幻影文化传媒无锡有限公司 自定义 指 无锡自定义文化传媒有限公司 光合高兴 指 无锡光合高兴文化传媒有限公司 新娱共振 指 新娱共振文化传媒徐州有限公司 上海光驹 指 上海光驹影视文化有限公司 光合晶美 指 光合晶美文化传媒徐州有限公司 光汇东方 指 霍城光汇东方影业有限公司 上海庭声 指 上海庭声影视文化有限公司 发光计划 指 无锡发光计划影视文化传媒有限公司 股东大会 指 光合映画影视传媒无锡股份有限公司股东大会 董事会 指 光合映画影视传媒无锡股份有限公司董事会 监事会 指 光合映画影视传媒无锡股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《监管办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法(证监会令第 96 号)》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《公司章程》 指 《光合映画影视传媒无锡股份有限公司公司章程》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 会所、上会会所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 律所、盈科 指 北京市盈科律师事务所 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2014-017 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈国金、主管会计工作负责人孙志锋及会计机构负责人(会计主管人员) 夏淼保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 随着我国影视传媒行业发展,娱乐营销成为热门的服务行业。然 而我国的娱乐营销行业尚处于发展初期,相对于相对于其他成 熟行业,竞争主体数量众多且大多数规模较小,服务质量与水平 良莠不齐,市场集中度较低,行业竞争秩序有待完善。随着越来 越多的公司涌入娱乐营销市场,市场竞争将进一步加剧。 毛利率波动风险 公司 2017 年度、2016 年度以及 2015 年度的毛利率分别为 32.75%、39.51%、25.70%,毛利率波动较大。主要原为为公司需 根据项目特点及客户的需求为客户量身打造全套的营销策划方 案,所以单个项目毛利率波动较大。公司营销手段主要包括媒体 推广、物料制作、发布会推广等,其中发布会的成本较高,毛利 率较低,公司需要根据客户需求进行发布会的方案设计,无法合 理控制成本,可能导致单个项目毛利率过低,对公司业绩造成一 定影响。 轻资产风险 公司没有土地和房产,拥有的固定资产主要系运输设备及办公 设备。公司采用的轻资产的运营方式会加大公司在筹资、投资、 运营等方面的财务风险,如果市场环境发生重大变化或竞争加 剧导致存货销售放缓、售价下跌,将会导致公司经营风险加大。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2014-017 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 光合映画影视传媒无锡股份有限公司 英文名称及缩写 China Magic Film 证券简称 光合映画 证券代码 839283 法定代表人 陈国金 办公地址 北京市朝阳区南湖渠落田洼 2 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 纪世新 职务 董事会秘书 电话 010-56297472 传真 010-56297472 电子邮箱 ghyhchina@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区望京南湖渠落田洼 2 号楼 100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 8 日 挂牌时间 2016 年 11 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 影视娱乐营销服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 4,644,036 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈炯 实际控制人 陈炯、陈国金 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110105558561018W 否 注册地址 无锡市蠡湖大道 2009 号 否 注册资本 4,644,036.00 否 公告编号：2014-017 7 - 五、中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 四川省成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 马莉 张力 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、报告期后更新情况 √适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。 公告编号：2014-017 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 70,760,399.63 35,687,197.58 98.28% 毛利率% 32.75% 39.51% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,195,445.68 3,643,816.99 207.25% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 9,077,908.38 3,413,289.40 207.25% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 47.22% 30.26% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 38.29% 28.35% - 基本每股收益 2.41 0.85 184.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 63,806,603.86 36,184,499.97 76.34% 负债总计 32,258,214.08 18,032,486.86 78.89% 归属于挂牌公司股东的净资产 29,307,787.49 18,112,341.81 61.81% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.31 3.90 61.79% 资产负债率（母公司） 43.40% 41.39% - 资产负债率（合并） 50.56% 49.83% - 流动比率 1.58 1.42 - 利息保障倍数 39.39 45.12 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 203,305.49 -5,062,211.19 104.02% 应收账款周转率 4.93 6.83 - 存货周转率 4.92 4.64 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 76.34% 218.34% - 营业收入增长率% 98.28% 32.50% - 净利润增长率% 238.22% 81.97% - 五、股本情况 公告编号：2014-017 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 4,644,036 4,644,036 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他营业外收入和支出 2,823,383.06 非经常性损益合计 2,823,383.06 所得税影响数 705,845.77 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 2,117,537.29 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2014-017 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 1、公司所处行业：根据《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）规定，公司业务属于大类“L 租 赁和商务服务业”中的子类“L72 商务服务业”。 2、主要产品及服务：公司主营业务是为电影、电视剧、明星、电视栏目提供营销推广服务。目前， 公司所负责策划的电影营销项目票房总和已过 100 亿元。公司主打“创意定位＋渠道定制＋社会化定制” 的一站式娱乐全案营销，全案营销包括整合营销（线上线下，阵地联动，商务搭载）、商务增值 （市场 调研，营销定位，传播规划，媒体策略）、公关传播（正面物料 ，媒体合作，软文投放 ，落地活动）、 物料制作（大资源整合，手机端覆盖，生活圈传播 ）。公司在 2017 年成功的案例包括《妖猫传》《解忧 杂货店》《父子雄兵》《熊出没》《吃吃的爱》《一粒红尘》《将军在上》《择天记》《御姐归来》《鬼吹灯之 牧野诡事》《琅琊榜之风起长林》《心理罪 2》《欢乐喜剧人》《喝彩中华》《中国式相亲》等。 3、客户类型：公司所服务的客户为国内知名电影制作和发行公司，以及电视台、视频网站。 4、收入来源：公司提供的服务包括策划推广、整合营销、商务增值、公关传播、物料制作，从而 实现客户产品的价值提升并收取相应的宣传服务费，同时，公司逐步形成电影基金、植入授权、衍生产 品、物料制作的增值服务产品链，打造影视娱乐产品的多收益窗口。 5、报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年，公司加速业务拓展，业绩大幅提升，报告期内实现营业收入 70,760,399.63 元，同比增长 98.28%；实现净利润 12,496,376.67 元，同比增长 238.22%。 报告期内，公司和国内著名的电影制作公司包括万达影业、华谊兄弟、新丽传媒、华策影视、巨人 影业、芒果娱乐等建立了广泛深入的合作，并与乐视影业签订了长期战略合作框架协议，确立了双方在 影视项目营销、IP 开发运营、影视项目投资上的优先合作关系。公司在 2017 年成功的电影营销案例包 括《妖猫传》《解忧杂货店》《父子雄兵》《玩命直播》《熊出没》《吃吃的爱》《原谅他 77 次》等，电视 剧营销案例包括《一粒红尘》《择天记》《将军在上》《御姐归来》等，网络剧营销案例包括《鬼吹灯之 牧野诡事》《琅琊榜之风起长林》《心理罪 2》等，综艺节目营销案例包括《欢乐喜剧人》《喝彩中华》《中 国式相亲》《生活改造家》《笑声传奇》《旅途的花样》等，衍生品及商务增值服务案例包括《全职高手》 全品类纸质衍生品、《喜欢你》商务植入等，物料制作案例包括《提着心吊着胆》《当怪物来敲门》等。 2017 年上半年的厚积薄发，得益于前期的用心积累，正是由于公司在电影营销领域的持续深耕，扩展了 公告编号：2014-017 11 横向的增值服务业务，实现了营销宣传、商务衍生、物料制作的影视产品增值服务链条，满足了行业内 广大客户对于影视产品的增值服务需求，新客户不断加入，老客户更加信赖，公司的业务不断攀升，营 业收入迎来了大幅度增长。 同时，公司在横向发展增值服务链的基础上，坚持“从增值服务链到价值管理链”的发展战略，努 力实现营业收入和盈利能力同步提高，逐步实现从“电影票房增值服务”到“电影品牌收益管理”的升 级。在影视出品投资及原创 IP 运营方面，公司 2017 年实现近 2000 万元的收入，未来也将逐渐为公司 提供新的收入增长点。报告期内在营业收入实现同比翻倍增长的基础上，公司盈利能力也得到大幅提高， 实现了同比 238.22%的大幅增长。 本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅度增加，主要由于公司加强应收款项回收管理， 项目回款周期缩短，其中本期收回湖南芒果娱乐有限公司 1300 万元，杭州大合影业有限公司 360 万元， 万达影视传媒有限公司 287 万元，乐视影业（北京）有限公司 230 万元，北京唐德灿烂影视文化有限公 司 116 万元等项目款。同时加强成本管理，压缩成本支出。 报告期内取得的一系列成绩，为公司在行业内赢得了极佳的口碑，也为 2018 年公司业务拓展奠定 了良好的基础。 （二）行业情况 2017 年内地电影市场共产出 559.11 亿票房，同比增长 22.8%，继续奔驰在增速的“快车道”；国产 电影票房 301.04 亿元，占票房总额的 53.84%；票房过亿元影片 92 部，其中国产电影 51 部；城市院线 观影人次 16.2 亿，同比增长 11.19%。同时，在票房及观影人次稳步增长的基础上，放映场次和影院数 量均迎来了较大幅度的增长。 回首 2017 年，人们见证着中国电影的砥砺奋进，昂首前行。从《电影产业促进法》的横空出世， 到《战狼 2》在票房上一枝独秀的王者归来；从批片和艺术片逆袭走出的黑马曲线，到观众口碑助力无 数好片的“起死回生”。在票房、观影人次再创新高的同时，中国电影业迎来了机遇与挑战并存的变革 期。 2017 年 3 月 1 日，《电影产业促进法》正式实施，其中规定影院给国产片（包括合拍）的放映场次 和市场不低于全年的三分之二。按照法案中对影片放映的要求，国产片将占据巨大的排片优势，这无疑 对国产电影的票房起到了较大的积极作用。同时我们可以看到，2017 年的电影市场，除了一直受欢迎的 视听特效大片，《摔跤吧！爸爸》《忠爱无言》《冈仁波齐》等影片陆续上演了华丽逆袭，在观众影商逐 渐提升的趋势下，未来一方面将更加是内容为王的影市，另一方面也更加凸显了营销宣传对于电影票房 的影响和作用。 作为行业内首屈一指的营销宣传机构，公司在逐渐发展为国内领先的影视娱乐营销机构之后，2017 年逐步完成从娱乐产品增值营销向娱乐品牌价值管理升级，形成 IP 运营、影业基金、明星经纪、商务 植入、宣传发行、衍生授权、物料制作、音乐网红、网剧网综的多收益窗口和产品链条，持续提升公司 在行业内的竞争优势： 一方面，优秀的核心团队和强大的合作资源将保证公司持续的业务拓展：光合映画的核心团队具有 超过十年的媒体从业经验，曾在不同媒体担任过首席记者、副主编等职务，在电影营销宣传、渠道整合、 创业设计、电视剧发行宣传方面都具有十分丰富的经验，创始人更是业内最早的影视推广策划人之一， 业内资源及其丰富。领导的执行团队具有优秀的专业素养和极强的执行力，公司在几年来一直保持着管 理团队和业务团队的稳定架构。 同时，公司注重与影视行业内的优秀企业达成合作关系，广州弘力飞马投资合伙企业(有限合伙)作 为公司股东之一，是广东省属大型国有企业下属基金公司，资产超过 150 亿，入股多家影视文化类企业， 光合映画与其在股权投资、影视基金等方面展开多项合作；大音曦生是国内最具潜力的电视剧制作公司 之一，制作的《锦绣缘华丽冒险》创造了 2015 年上半年全国卫视收视排行第二的佳绩，光合映画与其 在商务授权、电视剧投资方面展开广泛合作；晶美影业是国内重要的电视剧发行公司，光合映画与其在 公告编号：2014-017 12 明星经纪、电视剧宣传方面进行深入的合作和互动。 另一方面，良好的品牌形象和升级的增值服务体系将逐步提升公司在行业内的地位：公司在 2017 年成功的电影营销案例包括《妖猫传》《解忧杂货店》《父子雄兵》《玩命直播》《熊出没》《吃吃的爱》《原 谅他 77 次》等，电视剧营销案例包括《一粒红尘》《择天记》《将军在上》《御姐归来》等，网络剧营销 案例包括《鬼吹灯之牧野诡事》《琅琊榜之风起长林》《心理罪 2》等，综艺节目营销案例包括《欢乐喜 剧人》《中国式相亲》《喝彩中华》《生活改造家》《笑声传奇》《旅途的花样》等，衍生品及商务增值服 务案例包括《全职高手》全品类纸质衍生品、《喜欢你》商务植入等，物料制作案例包括《妖猫传》《提 着心吊着胆》《当怪物来敲门》等。 报告期内，公司在之前影视全案营销的基础上，积极扩展业务，打造了娱乐产品增值营销的服务体 系，形成了影视明星全案营销、跨次元传播、网红直播、视觉物料制作、新媒体运营、音乐推广的增值 服务链，为公司的进一步发展打下了良好的基础。2018 年公司将在完善自己的营销子公司矩阵体系的基 础上，优化升级产业链变现体系。公司将通过与业内优秀公司的合作，快速发展提升实力，并取得良好 的经济效益。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 1,311,454.50 2.06% 2,418,644.47 6.68% -45.78% 应收账款 19,361,942.47 30.34% 9,340,945.7 4 25.81% 107.28% 存货 12,252,164.50 19.20% 7,098,668.1 0 19.62% 72.60% 长期股权投资 9,449,538.20 14.81% 8,319,401.6 4 22.99% 13.58% 固定资产 821,854.28 1.29% 630,152.04 1.74% 30.42% 在建工程 - - - - - 短期借款 7,550,000.00 11.83% 6,000,000.0 0 16.58% 25.83% 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产总计 63,806,603.86 - 36,184,499. 97 - 76.34% 资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：报告期末货币资金余额 1,311,454.50 元，上年同期 2,418,644.47 元，较上年同期减少 45.78%，减少较大的原因为：公司本年度业务量增加，业务范围扩大，从而导致资金占用需求增加。 2、应收账款：报告期末应收账款 19,361,942.47 元，上年同期 9,340,945.74 元，较上年同期增加 107.28%，增幅较大的原因为：本年度第四季度公司承接了两个合同金额较大的项目，项目执行期跨越 报告期截止日，项目回款周期较长，故该项目变动幅度较大。 3、存货：报告期末存货为 12,252,164.50 元，上年同期为 7,098,668.10 元，较上年同期增加 72.60%， 增幅较大的原因为：公司业务量增长，报告期跨期执行项目增加，此类项目不具备收入确认的条件，导 公告编号：2014-017 13 致其成本支出亦不具备成本确认的条件，因此在存货中列示。 4、长期股权投资：报告期末长期股权投资 9,449,538.20 元，上年同期 7,098,668.10 元，较上年同期 增加 13.58%，增幅较大的原因为：公司在报告期内收购了公司所投资的弘光基金中两位股东的股权，增 持股份后，公司的持股比例达到 27.05%。 5、短期借款：报告期末短期借款余额为 7,550,000.00 元，上年同期为 6,000,000.00 元，较上年同期 增加 25.83%，增幅较大的原因为：公司业务发展需要，增加银行贷款所致。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 70,760,399.63 - 35,687,197.58 - 98.28% 营业成本 47,589,231.40 67.25% 21,587,220.46 60.49% 120.45% 毛利率 32.75% - 39.51% - - 管理费用 9,686,535.36 13.69% 8,851,491.78 24.80% 9.43% 销售费用 - - - - - 财务费用 398,753.65 0.56% 120,793.29 0.34% 230.11% 营业利润 12,085,237.90 17.08% 4,640,460.01 13.00% 160.43% 营业外收入 2,830,661.16 4.00% 347,100.00 0.97% 715.52% 营业外支出 7,278.10 0.01% 39,729.88 0.11% -81.68% 净利润 12,496,376.67 17.66% 3,694,762.40 10.35% 238.22% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内营业收入为：70,760,399.63 元，上年同期为 35,687,197.58 元，较上年度 增加 98.28%，增幅较大的原因为：报告期内公司控股的上海光驹影视文化有限公司业务发展迅速，报告 期内承接了较多的电视剧及综艺节目的宣传项目，当年实现营业收入 1061.63 万元；公司在 2016 年度 开始运营的影视 IP 业务经过近 2 年的经营，在 2017 年度也取得了营业收入 733.96 万元，同时报告期 内公司也承接了部分网剧及互联网综艺节目的宣传，公司营业收入稳步增长。 2、营业成本：报告期内营业成本为：47,589,231.40 元，上年同期为 21,587,220.46 元，较上年度 增加 120.45%，增幅较大的原因为：报告期内营业收入增长，导致营业成本随之增加，另报告期内公司 新成立了自己的新媒体、音乐制作、艺人经纪团队，但此类业务均在前期业务开拓阶段，报告期内还没 有营业收入，故营业成本增长比例高于营业收入增长比例。 3、管理费用：报告期内管理费用为 9,686,535.36 元，上年同期为 8,851,491.78 元，较上年同期 增加 9.43%，增幅原因为：公司规模增加、业务量增加、公司员工增加，从而导致管理人员工资及各项 公司管理费用随之增长。 4、财务费用：报告期内财务费用为 398,753.65 元，上年同期为：120,793.29 元，较上年增加 230.11%，增幅原因为：公司贷款金额增加，从而导致贷款利息增加所致。 5、营业利润：报告期内营业利润为：12,085,237.90 元，上年同期为：4,640,460.01 元，较上年 同期增加 160.43%，增幅原因为：报告期内营业收入大幅增长所致。 6、营业外收入：报告期内营业外收入为 2,830,664.16 元，上年同期为 347,100.00 元，较上年同 期增加 715.52%，增原因为：报告期内公司取得江苏省及无锡市的各项新三板挂牌奖励 190 万元，另公 司在报告期内收入大幅提高，华莱坞园区也支付给公司 90 多万元的奖励。 公告编号：2014-017 14 7、净利润：报告期内净利润为 12,496,376.67 元，上年同期为 3,694,762.40 元，较上年同期增加 238.22%，增幅原因为：报告期内营业利润大幅增长，净利润也随之增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 57,930,211.03 29,175,647.49 98.56% 其他业务收入 12,830,188.60 6,511,550.09 97.04% 主营业务成本 37,589,231.40 17,587,220.46 113.73% 其他业务成本 10,000,000.00 4,000,000.00 150.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 影视宣传 50,529,835.51 87.23% 28,610,608.86 98.06% 联合摄制收入 - - 394,814.79 1.35% 版权收入 5,849,056.62 10.10% - - 影视衍生品收入 938,090.50 1.62% - - 经纪收入 613,228.40 1.06% 170,223.84 0.58% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 1、影视宣传收入：报告期内影视宣传收入为 50,529,835.51 元，上年同期为 28,610,608.86 元， 在报告期内营业收入占比增加 10.83%，因 2017 年度公司在院线电影营销稳步增长的情况下，同时也开 展了电视剧、综艺节目、网剧及互联网综艺节目的宣传业务。 2、版权收入：报告期内版权收入为 5,849,056.62 元，版权业务公司在 2016 年就已经开始运营， 但收入实现在 2017 年度。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 湖南芒果娱乐有限公司 12,830,188.60 18.13% 否 2 万达影视传媒有限公司 11,776,987.28 16.64% 否 3 上海东方娱乐传媒集团有限公司 3,082,524.26 4.36% 否 4 乐视影业(北京)有限公司 2,830,188.69 4.00% 否 5 上海童石网络科技股份有限公司 2,830,188.68 4.00% 否 合计 33,350,077.51 47.13% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 无锡信德缘文化传媒有限公司 6,667,816.00 16.22% 否 公告编号：2014-017 15 2 上海和颂春天文化传媒有限公司 5,802,512.50 14.11% 否 3 无锡铃鼓先生影视文化工作室 3,432,030.00 8.35% 否 4 铄石流金文化传播(北京)有限公司 3,050,000.00 7.42% 否 5 霍尔果斯鑫岳影视传媒有限公司 3,000,000.00 7.30% 否 合计 21,952,358.50 53.40% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除 外。 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 203,305.49 -5,062,211.19 104.02% 投资活动产生的现金流量净额 -3,372,120.09 -8,758,418.06 61.50% 筹资活动产生的现金流量净额 2,061,624.63 14,481,761.35 85.76% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期经营活动产生的现金流量净额为 203,305.49 元，上年同 期为：-5,062,211.18 元，变动比例 104.02%，主要变动原因为：本年度公司加强了对应收账款的管理， 缩短了应收账款的账期，较大幅度的提高了应收账款的结款周期，资金回拢更及时。 2、投资活动产生的现金流量净额：报告期经营活动产生的现金流量净额-3,372,120.09 元，上年同期 为-8,758,418.06 元，变动比例 61.50%，主要变动原因为：本年度公司没有较大的投资活动。 3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期筹资活动产生的现金流量净额为：2,061,624.63 元，上年 同期为：14,481,761.35 元，主要变动原因为：本年度公司没有较大的融资活动，银行贷款本年度也只增 加了 155 万元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 2 家全资子公司，8 家控股子公司，2 家参股公司。对公司有较大影响子 公司及参股公司如下： 1、无锡光合映画：公司的全资子公司，报告期营业收入为 35,184,172.86 元，净利润为 1,863,930.29 元。 2、致真幻影：公司的控股子公司，报告期营业收入为 9,215,553.72 元，净利润为 1,882,989.73 元。 3、自定义：公司的控股子公司，报告期营业收入为 3,174,646.28 元，净利润为 345,893.35 元。 4、上海光驹：公司的控股子公司，报告期营业收入为 10,616,387.91 元，净利润为 2,425,880.24 元。 5、新娱共振：公司的控股子公司，报告期营业收入为 1,647,639.58 元，净利润为-11,866.09 元。 6、光合晶美：公司的控股子公司，报告期营业收入为 1,109,698.08 元，净利润为 320,633.86 元。 7、光汇东方：公司的控股子公司，报告期营业收入为 0 元，净利润为-146,686.04 元。 8、霍城光合映画：公司的全资子公司，报告期营业收入为 15,468,905.15 元，净利润为 4,778,534.84 元。 9、光合高兴：公司的控股子公司，报告期营业收入为 1,013,228.39 元，净利润为-281,206.30 元。 10、上海庭声：公司的参股公司，报告期内尚未开展业务。 11、发光计划：公司的控股子公司，报告期内尚未开展业务。 12、影游互娱：公司的参股公司，报告期内尚未开展业务。 2、委托理财及衍生品投资情况 公告编号：2014-017 16 无 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。 据 2017 年修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知（财会[2017]15 号文），与企业日 常活动相关的政府补助计入其他收益。新准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在 的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准 则进行调整。 财政部于 2017 年 12 月发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2017]30 号）， 公司将发生的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）处置时确认的处置所得或 损失重分类至资产处置收益。 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 一、公司因业务发展需要，新设立以下子公司： 1、光和晶美文化传媒徐州有限公司，持股比例 60%，成立日期为 2017 年 1 月 22 日，注册资本 200 万 元 ， 法 定 代表 人： 陈 国 金 ， 公 司 类 型 为有 限 责 任 公 司 ， 公 司 统一 社 会 信 用 代 码 ： 91320381MA1NBUXCXY，注册地址：新沂市锡沂区高新区文化产业园 71 号。 2、霍城光汇东方影业有限公司，持股比例 40%，成立日期为 2017 年 1 月 23 日，注册资本 500 万元，法定代表人：陈国金，公司类型为有限责任公司，公司统一社会信用代码：91654023MA77900T2K， 注册地址：新疆伊犁州霍尔果斯经济开发区清水河配套园区。 3、霍城光合映画影视文化有限公司，持股比例 100%，成立日期为 2017 年 6 月 12 日，注册资本 300 万 元 ， 法 定 代表 人： 陈 国 金 ， 公 司 类 型 为有 限 责 任 公 司 ， 公 司 统一 社 会 信 用 代 码 ： 91654023MA77GJMJ0L，注册地址：新疆伊犁州霍尔果斯经济开发区清水河配套园区。 4、上海庭声影视文化有限公司，持股比例 40%，成立日期为 2017 年 11 月 17 日，注册资本 100 万元，法定代表人：万文君，公司类型为有限责任公司，公司统一社会信用代码：91310230MA1K02CJ4G， 注册地址：上海市崇明区城桥镇秀山路 8 号 3 幢二层 B 区 206 室。 5、发光计划：无锡发光计划影视文化传媒有限公司，持股比例 40%，成立日期为 2017 年 12 月 5 日，注册资本 100 万元，法定代表人：陈国金，公司类型为有限责任公司，公司统一社会信用代码： 91320211MA1TDQWP5W，注册地址：无锡市蠡湖大道 2009 号。 6、新娱共振文化传媒徐州有限公司，持股比例 51%，成立日期为 2017 年 1 月 6 日，注册资本 200 万元，法定代表人：陈国金，公司类型为有限责任公司，公司统一社会信用代码：91320381MA1N9FQG69， 注册地址：新沂市锡沂区高新区文化产业园 68 号。 （八）企业社会责任 公告编号：2014-017 17 报告期内，公司诚信经营，依法纳税，增加地方税收。结合公司实际经营需要，增设就业岗位，提 供就业机会，同时为入职员工提供相应的职业技能培训，积极承担、履行社会责任，做到对员工负责， 对股东负责，对社会负责。 三、持续经营评价 自公司 2010 年成立以来，经过七年时间的积累，已经形成一套完整的娱乐服务营销体系，并于 2016 年 4 月完成股份制改革整体变更为股份有限公司。报告期内，公司保持良好的独立自主经营能力，在项 目执行、行政人事、财务管理等方面运行平稳流畅，管理层、核心团队保持稳定，与乐视影业签订长期 战略合作框架协议，成为万达影业、华谊兄弟、新丽传媒的一级营销服务供应商，华策影视、巨人影业、 唐德影视的优先投资发行伙伴，哔哩哔哩动画、芒果娱乐、毒舌电影的优先投资平台伙伴。公司整体业 增长稳定，具备良好的持续经营能力，客观上不存在影响公司持续经营能力的重大事项。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 未来两年，光合映画将在增值服务链发展的基础上，快速向行业上游和跨界营销发展，在横向发展 营销子公司矩阵的同时，纵向上建立产业链变现体系，建立 IP 运营、商务植入、衍生授权、宣传发行、 营销产品、版权交易的价值管理体系，实现从“电影票房增值服务”到“电影品牌收益管理”的升级。 未来光合映画将拥有包括影视明星全案营销、视觉营销、新媒体营销、跨次元营销、音乐营销等增 值营销服务体系；以及包括基金管理、影视投资、IP 孵化运营、项目开发、艺人经纪、商务植入、版权 发行、衍生产品等价值收益窗口。 （三）经营计划或目标 公司 2018 年将优化升级产业链变现体系，通过与业内优秀公司的合作，快速发展提升实力，并取 得良好的经济效益。 2017 年内地电影市场共产出 559.11 亿票房，同比增长 22.8%，继续奔驰在增速的“快车道”；国产 电影票房 301.04 亿元，占票房总额的 53.84%；票房过亿元影片 92 部，其中国产电影 51 部；城市院线 观影人次 16.2 亿，同比增长 11.19%。同时，在票房及观影人次稳步增长的基础上，放映场次和影院数 量均迎来了较大幅度的增长。 回首 2017 年，人们见证着中国电影的砥砺奋进，昂首前行。从《电影产业促进法》的横空出世， 到《战狼 2》在票房上一枝独秀的王者归来；从批片和艺术片逆袭走出的黑马曲线，到观众口碑助力无 数好片的“起死回生”。在票房、观影人次再创新高的同时，中国电影业迎来了机遇与挑战并存的变革 期。 2017 年 3 月 1 日，《电影产业促进法》正式实施，其中规定影院给国产片（包括合拍）的放映场次 和市场不低于全年的三分之二。按照法案中对影片放映的要求，国产片将占据巨大的排片优势，这无疑 对国产电影的票房起到了较大的积极作用。同时，电影产业加强了与其他文化内容产业间的融合，金融 资本的渗透、互联网经济的介入成为双轮并驱动力，主要电影公司加码互联网化进程及产业整合力度， 外部环境利好、产业规模增长、互联网创新共同带来中国电影市场高位增长新常态的局面。 同时我们可以看到，2017 年的电影市场，除了一直受欢迎的视听特效大片，《摔跤吧！爸爸》《忠爱 无言》《冈仁波齐》等影片陆续上演了华丽逆袭，在观众影商逐渐提升的趋势下，未来一方面将更加是 内容为王的影市，另一方面也更加凸显了营销宣传对于电影票房的影响和作用。 公告编号：2014-017 18 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且理解经营计划 与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素主要包括国家文化产业、影视产业的政 策转变及发展速度，从目前来看，国家对于文化产业的大力政策支持以及中国影视行业的快速发展趋势 在未来几年内不会有重大改变。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 随着我国影视传媒行业发展,娱乐营销成为热门的服务行业。然而我国的娱乐营销行业尚处于发展 初期,相对于相对于其他成熟行业,竞争主体数量众多且大多数规模较小,服务质量与水平良莠不齐,市 场集中度较低,行业竞争秩序有待完善。随着越来越多的公司涌入娱乐营销市场,市场竞争将进一步加 剧。 面对市场竞争，公司一方面在横向扩充自己的营销子矩阵，进行差异化竞争，提高市场竞争力；另 一方面纵向扩充业务链，提升自身的盈利水平。 2、毛利率波动风险 公司 2017 年度、2016 年度以及 2015 年度的毛利率分别为 32.75%、39.51%、25.70%,毛利率波动较 大。主要原为为公司需根据项目特点及客户的需求为客户量身打造全套的营销策划方案,所以单个项目 毛利率波动较大。公司营销手段主要包括媒体推广、物料制作、发布会推广等,其中发布会的成本较高, 毛利率较低,公司需要根据客户需求进行发布会的方案设计,无法合理控制成本,可能导致单个项目毛利 率过低,对公司业绩造成一定影响。 面对毛利率波动风险，公司尽可能进行标准化的成本管理，已达到毛利率相对平衡的水平。 3、轻资产风险 公司没有土地和房产,拥有的固定资产主要系运输设备及办公设备。公司采用的轻资产的运营方式 会加大公司在筹资、投资、运营等方面的财务风险,如果市场环境发生重大变化或竞争加剧导致存货销 售放缓、售价下跌,将会导致公司经营风险加大。 为了应对轻资产风险，公司努力扩充自身的总资产，提高自身的筹资、募资能力，以应对可能发生 的重大市场环境变化。 （二）报告期内新增的风险因素 不适用 公告编号：2014-017 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(六) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(九) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 陈国金、陈炯 为公司向杭州银行 文创支行借款提供 连带责任保证担保 5,000,000.00 是 2017 年 11 月 17 日 2017-037 陈国金、陈炯 为公司向江苏银行 无锡朝阳支行借款 提供连带责任保证 担保 2,000,000.00 是 2017 年 11 月 1 日 2017-032 陈国金、陈炯 为公司向北京广安 门支行以及北京文 化科技融资担保有 限公司借款提供连 带责任保证担保 5,550,000.00 是 2017 年 11 月 1 日 2017-032 总计 - 12,550,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，有助于公司经营发展，补充公司流动资金需求， 属于偶发性关联交易，是合理的、必要的；不会对公司独立性产生影响，公司亦不会因上述关联交易而 公告编号：2014-017 20 对关联方产生依赖。 （九）承诺事项的履行情况 为避免与公司产生同业竞争，公司控股股东、实际控制人出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。 公司控股股东、实际控制人以及董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免占用资金的承诺函》。 履行情况：均遵守并履行承诺。 公告编号：2014-017 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 155,945 3.36% 1,038,450 1,194,395 25.72% 其中：控股股东、实际控制人 29,363 0.63% 688,450 717,813 15.46% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 4,488,091 96.64% -1,038,450 3,449,641 74.28% 其中：控股股东、实际控制人 2,841,891 61.19% -688,450 2,153,441 46.37% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 4,644,036 - 0 4,644,036 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 陈炯 2,871,254 0 2,871,254 61.83% 2,153,441 717,813 2 无锡光作之 合投资管理 合 伙 企 业 (有限合伙) 1,400,000 0 1,400,000 30.15% 1,050,000 350,000 3 广州弘力飞 马投资合伙 企 业 ( 有 限 合伙) 246,200 0 246,200 5.30% 246,200 0 4 东莞中科中 广创业投资 有限公司 126,582 0 126,582 2.72% 0 126,582 合计 4,644,036 0 4,644,036 100.00% 3,449,641 1,194,395 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 陈炯为无锡光作之合投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人 二、 优先股股本基本情况 公告编号：2014-017 22 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至报告期末，陈炯直接持有公司 2,871,254 股股份，直接持股比例为 61.83%；间接持有公司 420,000 股股份，间接持股比例为 9.044%。因此，陈炯是公司控股股东。 陈炯，中国国籍，无境外永久居留权，女，1980 年出生，硕士学历。2005 年至 2008 年任南都娱乐 周刊记者；2009 年至 2010 年任时代周刊记者；2010 年至 2011 年任新京报《Famous》记者；2011 年至 2016 年 4 月 17 日任无锡光合映画影视传媒有限公司经理；2016 年 4 月 17 日至今任公司经理、董事。 （二）实际控制人情况 陈国金间接持有公司 980,000 股股份，间接持股比例为 21.102%。陈国金和陈炯系夫妻关系，二人 合计持有公司 4,153,800 股股份，二人能够对股东大会、董事会决议以及公司的经营方针、决策和管理 层的任免产生实质性的影响。因此，陈炯和陈国金是公司实际控制人。 陈国金，中国国籍，无境外永久居留权，男，1980 年出生，本科学历。2003 年 4 月至 2004 年 4 月 任美丽周刊编辑；2004 年 4 月至 2005 年 9 月任新快报记者；2005 年 9 月至 2006 年 11 月任南都娱乐周 刊编辑；2006 年 11 月至 2007 年 7 月任新浪网记者；2008 年 2 月至 2010 年 12 月任北京天喜蓝文化发 展有限公司执行董事、经理。2015 年 12 月至今任公司董事长。 公告编号：2014-017 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 北京银行股 份有限公司 广安支行 1,350,000.00 5.44% 2017.12.15-2018.12.14 否 信用借款 江苏银行股 份有限公司 无锡朝阳支 行 2,000,000.00 5.22% 2017.09.19-2018.09.18 否 保证及抵押 借款 北京银行股 份有限公司 广安支行 4,200,000.00 5.44% 2017.12.25-2018.12.24 否 合计 - 7,550,000.00 违约情况: √不适用 公告编号：2014-017 24 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2014-017 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈国金 董事长 男 37 本科 2016 年 4 月-2019 年 4 月 是 陈炯 董事/总经理 女 37 硕士 2016 年 4 月-2019 年 4 月 是 由珊珊 董事 女 40 硕士 2016 年 4 月-2019 年 4 月 是 王泓智 董事 男 34 硕士 2017 年 6 月-2019 年 4 月 否 肖婷 董事 女 39 硕士 2016 年 4 月-2019 年 4 月 否 陈晗秋 监事会主席 女 36 本科 2016 年 4 月-2019 年 4 月 是 张珣 监事 女 32 本科 2016 年 4 月-2019 年 4 月 是 王雨萌 职工监事 女 27 本科 2016 年 4 月-2019 年 4 月 是 纪世新 董事会秘书 男 28 硕士 2016 年 10 月-2019 年 4 月 是 孙志锋 财务总监 女 29 大专 2016 年 4 月-2019 年 4 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除陈国金和陈炯系夫妻关系外，公司其他董事、监事、高级管理人员不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈炯 董事/总经理 2,871,254 0 2,871,254 61.83% 0 合计 - 2,871,254 0 2,871,254 61.83% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 6 8 宣传策划人员 32 32 自定义 9 9 致幻文化 7 6 公告编号：2014-017 26 新娱共振 0 7 上海光驹 9 12 光合高兴 5 3 行政财务人员 8 8 员工总计 76 85 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 9 本科 56 63 专科 13 13 专科以下 0 0 员工总计 76 85 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司积极搭建人才招聘渠道，为储备人才做好准备，持续进行内部培训，根据员工工作能力和特点 适时进行岗位调整，同时积极寻找人才，根据公司发展的需要不断扩充人才储备。随着业务的开展和子 公司的建立，公司的人员数量在报告期内有所上升。 公司严格遵照国家的相关规定，与员工签署劳动合同，按时、足额发放职工薪酬，建立了适合公司 发展的人才培养极致和薪酬结构，你定了明确的薪酬福利制度，并在严格执行的基础上不断升级、完善。 目前公司不存在需要承担费用的离退休职工情况。 公司根据具体情况制定了针对性强、执行效果好的员工培训制度吗，不断提升员工的职业技能和综 合素质。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 无 公告编号：2014-017 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2014-017 28 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督 管理办法》、全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，以及 其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照 相关法律法规，履行各自的权利和义务。 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，能够保护股东充分行使知情权、参与权、 质询权、表决权等权利。公司治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件的要求和程序，履行重大决 策规定程序，截至报告期末，上述机构和人员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履 行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第一届董事会第六次会议: 公告编号：2014-017 29 1、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司董事会 2016 年度工作报告》; 2、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司总经理 2016 年度工作报告》; 3、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司 2016 年度财务决算报告》; 4、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司 2017 年度财务预算报告》; 5、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司 2016 年度利润分配方案》 6、审议通过了《关于公司 2016 年年度报 告及其摘要的议案》; 7、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司募集资金管理制度》; 8、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司年报差错责任追究制度》; 9、审议通过了《关于公司控股股东、实际 控制人及其关联方资金占用情况的专项审 核报告》; 10、审议通过了《关于追认关联交易的议 案》; 11、审议通过了《关于续聘上会会计师事 务所(特殊普通合伙)的议案》; 12、审议通过了《关于提议召开公司 2016 年年度股东大会的议案》。 第一届董事会第七次会议: 1、审议通过了《关于公司对外投资设立全 资子公司霍城光合映画影视文化有限公司 的议案》; 2、审议通过了《关于公司对外投资参股设 立霍尔果斯巨众娱乐文化传播有限公司的 议案》; 3、审议通过了《关于公司同意张鹏辞去公 司董事的议案》; 4、审议通过了《关于提名王泓智补选为公 司董事的议案》; 5、审议通过了《关于提议召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第八次会议: 1、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司 2017 年半年度报告》; 2、审议通过了《关于公司受让侯一松持有 的无锡光合高兴文化传媒有限公司股权的 议案》; 公告编号：2014-017 30 3、审议通过了《关于公司对外投资设立孙 公司的议案》; 4、审议通过了《关于公司对外投资设立参 股子公司的议案》; 5、审议通过了《关于<会计政策变更>的议 案》。 第一届董事会第九次会议: 1、审议通过了《关于公司为全资子公司无 锡光合映画影视文化有限公司向江苏银行 股份有限公司无锡朝阳支行申请授信提供 保证担保的议案》; 2、审议通过了《关于公司向北京银行广安 支行申请贷款授信的议案》; 3、审议通过了《关于公司实际控制人为全 资子公司无锡光合映画影视文化有限公司 向江苏银行股份有限公司无锡朝阳支行申 请授信提供保证担保暨关联交易、为公司 向北京银行广安支行申请授信提供保证担 保暨关联交易、为北京市文化科技融资担 保有限公司提供的担保提供反担保暨关联 交易的议案》; 4、审议通过了《关于提议召开公司 2017 年第三次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十次会议: 1、审议通过了《关于公司对外投资设立音 乐营销业务控股子公司的议案》; 2、审议通过了《关于公司对外投资设立艺 人营销业务控股子公司的议案》; 3、审议通过了《关于公司与杭州银行文创 支行续签借款合同暨公司实际控制人为借 款提供连带责任保证担保为关联交易的议 案》; 4、审议通过了《关于提议召开公司 2017 年第四次临时股东大会的议案》 第一届董事会第十一次会议: 1、审议通过了《关于公司转让参股子公司 股权的议案》。 监事会 2 第一届监事会第四次会议: 1、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司监事会 2016 年度工作报告》; 2、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司 2016 年度财务决算报告》; 3、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司 2017 年度财务预算报告》; 公告编号：2014-017 31 4、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司 2016 年度利润分配方案》 5、审议通过了《关于公司 2016 年年度报 告及其摘要的议案》; 6、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司募集资金管理制度》; 7、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司年报差错责任追究制度》; 8、审议通过了《关于公司控股股东、实际 控制人及其关联方资金占用情况的专项审 核报告》; 9、审议通过了《关于追认关联交易的议 案》; 10、审议通过了《关于续聘上会会计师事 务所(特殊普通合伙)的议案》。 第一届监事会第五次会议: 1、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司 2017 年半年度报告》; 2、审议通过了《关于公司受让侯一松持有 的无锡光合高兴文化传媒有限公司股权的 议案》; 3、审议通过了《关于公司对外投资设立孙 公司的议案》; 4、审议通过了《关于公司对外投资设立参 股子公司的议案》; 5、审议通过了《关于<会计政策变更>的议 案》。 股东大会 5 2017 年第一次临时股东大会: 1.审议通过了《关于公司追认关联交易事 项的议案》 2016 年年度股东大会: 1、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司董事会 2016 年度工作报告》; 2、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司总经理 2016 年度工作报告》; 3、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司监事会 2016 年度工作报告》; 4、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司 2016 年度财务决算报告》; 5、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司 2017 年度财务预算报告》; 6、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司 2016 年度利润分配方案》 7、审议通过了《关于公司 2016 年年度报 公告编号：2014-017 32 告及其摘要的议案》; 8、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司募集资金管理制度》; 9、审议通过了《光合映画影视传媒无锡股 份有限公司年报差错责任追究制度》; 10、审议通过了《关于公司控股股东、实 际控制人及其关联方资金占用情况的专项 审核报告》; 11、审议通过了《关于追认关联交易的议 案》; 12、审议通过了《关于续聘上会会计师事 务所(特殊普通合伙)的议案》。 2017 年第二次临时股东大会: 1、审议通过了《关于补选王泓智为公司董 事的议案》 2017 年第三次临时股东大会: 1、审议通过了《关于公司为全资子公司无 锡光合映画影视文化有限公司向江苏银行 股份有限公司无锡朝阳支行申请授信提供 保证担保的议案》; 2、审议通过了《关于公司实际控制人为全 资子公司无锡光合映画影视文化有限公司 向江苏银行股份有限公司无锡朝阳支行申 请授信提供保证担保暨关联交易、为公司 向北京银行广安支行申请授信提供保证担 保暨关联交易、为北京市文化科技融资担 保有限公司提供的担保提供反担保暨关联 交易的议案》。 2017 年第四次临时股东大会: 1、审议通过了《关于公司与杭州银行文创 支行续签借款合同暨公司实际控制人为借 款提供连带责任保证担保为关联交易的议 案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2017 年度历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求。公司三会成员符合《公司法》 等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉尽责地履行职责和义务。公 司董事会人数和人员构成符合法律、法规要求。三会本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、 总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效的监督，切实维护公司及全体股东的合法 权益。 截至报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。 （三）公司治理改进情况 公告编号：2014-017 33 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司 重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责义务，公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，由公司信息披露负责人负责接听和接收，以便于保持与投资者、 潜在投资者之间的沟通，公司将继续通过规范和强化信息披露，加强与外部各界的信息沟通，规范资本市场 运作，实现股东价值最大化和保护投资者利益。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在资产、人员、财务、业务和机构方面独立于控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业。公司 具备独立经营能力，对外不具有依赖性。 1、资产独立 公司主要财产产权明晰，均由公司实际控制和拥有，公司目前不存在股东及其他关联方违规占用或转移 公司的资金、资产及其他资源的情形，也不存在为股东及其控制企业提供担保的情形，公司资产与股东资产 严格分开。 2、人员独立 公司的董事、监事及高级管理人员均通过合法程序产生，不存在超越公司董事会和股东大会的人事任免 决定。公司的总经理、董事会秘书以及财务总监均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除 董事、监事外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司依法独立与员工签定劳动合同 ，独立办理社会保险参保手续。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的 财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行 会计核算和财务决策，不存在股东干预公司资金使用情况。公 司独立开立银行账户，依法独立纳税。 4、业务独立 公司拥有独立的经营场所、完整的业务流程。公司的经营范围已经工商行政管理部门核准，公司可自主 开展业务活动。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平且有损公司利益的关联交易。 5、机构独立 公司机构设置完整，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司 根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预 本公司正常生产经营活动的现象。 公告编号：2014-017 34 （三）对重大内部管理制度的评价 公司暂未发现会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度存在问题。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月，公司建立《年度报告重大差错责任追究制度》，以保证信息披露的真实性、准确性和及时 性，提高信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生年度报告差错，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守信息披露制度，执行 情况良好。 公告编号：2014-017 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 上会师报字(2018)第 3153 号 审计机构名称 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 马莉 张力 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 上会师报字(2018)第 3153 号 光合映画影视传媒无锡股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了光合映画影视传媒无锡股份有限公司(以下简称“光合映画公司”)财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及 公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了光合映画公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于光合映画公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2014-017 36 三、其他信息 光合映画公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 光合映画公司 2017 年年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 光合映画公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，管理层负责评估光合映画公司的持续经营能力，披露与持续经营(如 适用)相关的事项并运用持续经营假设，除非管理层计划清算光合映画公司、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督光合映画公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 公告编号：2014-017 37 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对光合映画公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致光合映 画公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 6、就光合映画公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公告编号：2014-017 38 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 马莉 （项目合伙人） 中国注册会计师 张力 中国 上海 二〇一八年四月二十四日 - 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 1,311,454.50 2,418,644.47 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 19,361,942.47 9,340,945.74 预付款项 五、3 16,543,034.40 5,668,373.19 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 446,985.54 431,335.03 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 12,252,164.50 7,098,668.10 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 1,127,190.04 683,334.72 公告编号：2014-017 39 流动资产合计 - 51,042,771.45 25,641,301.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、7 9,449,538.20 8,319,401.64 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 821,854.28 630,152.04 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、9 2,194,970.75 1,472,908.78 递延所得税资产 五、10 297,469.18 120,736.26 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 12,763,832.41 10,543,198.72 资产总计 - 63,806,603.86 36,184,499.97 流动负债： 短期借款 五、11 7,550,000.00 6,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、12 12,404,670.19 4,629,027.00 预收款项 五、13 4,889,402.02 4,514,924.78 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、14 1,406,426.10 990,088.68 应交税费 五、15 2,344,269.09 1,783,784.04 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、16 3,663,446.68 114,662.36 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 公告编号：2014-017 40 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 32,258,214.08 18,032,486.86 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 32,258,214.08 18,032,486.86 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 4,644,036.00 4,644,036.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、18 9,744,257.52 9,744,257.52 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、19 174,326.68 77,054.11 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、20 14,745,167.29 3,646,994.18 归属于母公司所有者权益合计 - 29,307,787.49 18,112,341.81 少数股东权益 - 2,240,602.29 39,671.30 所有者权益总计 - 31,548,389.78 18,152,013.11 负债和所有者权益总计 - 63,806,603.86 36,184,499.97 法定代表人：陈国金 主管会计工作负责人：孙志锋 会计机构负责人：夏淼 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 公告编号：2014-017 41 货币资金 - 284,363.00 1,502,079.22 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 - 108,000.00 2,380,000.00 预付款项 - 13,263,135.44 4,688,563.19 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 - 3,439,303.59 7,370,210.75 存货 - 2,961,176.38 2,134,553.87 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 20,055,978.41 18,075,407.03 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 5,960,116.43 5,960,116.43 投资性房地产 - - - 固定资产 - 500,808.69 455,860.46 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 2,089,415.19 1,472,908.78 递延所得税资产 - 3,000.00 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 8,553,340.31 7,888,885.67 资产总计 - 28,609,318.72 25,964,292.70 流动负债： 短期借款 - 5,500,000.00 4,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - - 1,579,027.00 预收款项 - - 1,200,648.28 公告编号：2014-017 42 应付职工薪酬 - 1,279,169.67 990,088.68 应交税费 - 100,239.50 667,635.47 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 5,538,232.76 2,307,942.21 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 12,417,641.93 10,745,341.64 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 12,417,641.93 10,745,341.64 所有者权益： 股本 - 4,644,036.00 4,644,036.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 9,804,373.95 9,804,373.95 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 174,326.68 77,054.11 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 1,568,940.16 693,487.00 所有者权益合计 - 16,191,676.79 15,218,951.06 负债和所有者权益总计 - 28,609,318.72 25,964,292.70 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、21 70,760,399.63 35,687,197.58 公告编号：2014-017 43 其中：营业收入 五、21 70,760,399.63 35,687,197.58 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 58,027,883.36 30,674,818.14 其中：营业成本 五、21 47,589,231.40 21,587,220.46 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、22 288,452.95 115,312.61 销售费用 - - - 管理费用 五、23 9,686,535.36 8,851,491.78 财务费用 五、24 398,753.65 120,793.29 资产减值损失 五、25 64,910.00 - 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 五、26 -647,278.37 -371,919.43 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - -647,278.37 -371,919.43 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 12,085,237.90 4,640,460.01 加：营业外收入 五、27 2,830,661.16 347,100.00 减：营业外支出 五、28 7,278.10 39,729.88 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 14,908,620.96 4,947,830.13 减：所得税费用 五、29 2,412,244.29 1,253,067.73 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 12,496,376.67 3,694,762.40 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 12,496,376.67 3,694,762.40 1.持续经营净利润 - 12,496,376.67 3,694,762.40 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 公告编号：2014-017 44 少数股东损益 - 1,300,930.99 50,945.41 归属于母公司所有者的净利润 - 11,195,445.68 3,643,816.99 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 12,496,376.67 3,694,762.40 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 11,195,445.68 3,643,816.99 归属于少数股东的综合收益总额 - 1,300,930.99 50,945.41 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 2.41 0.85 （二）稀释每股收益 - 2.41 0.85 法定代表人：陈国金 主管会计工作负责人：孙志锋 会计机构负责人：夏淼 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 - 16,374,960.85 14,803,756.33 减：营业成本 - 11,717,742.54 8,305,347.14 税金及附加 - 71,072.82 58,131.14 销售费用 - - - 管理费用 - 5,543,515.17 5,450,289.57 财务费用 - 284,539.23 9,876.09 公告编号：2014-017 45 资产减值损失 - 12,000.00 - 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - - - 其他收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -1,253,908.91 980,112.39 加：营业外收入 - 2,560,033.01 - 减：营业外支出 - 3,044.92 1,202.37 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 1,303,079.18 978,910.02 减：所得税费用 - 330,353.45 245,425.41 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 972,725.73 733,484.61 （一）持续经营净利润 - 972,725.73 733,484.61 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 972,725.73 733,484.61 七、每股收益： 公告编号：2014-017 46 （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 65,294,594.12 30,998,140.33 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、30(1) 6,943,769.94 10,135,094.48 经营活动现金流入小计 - 72,238,364.06 41,133,234.81 购买商品、接受劳务支付的现金 - 48,740,647.75 26,509,692.85 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,067,589.80 6,259,997.16 支付的各项税费 - 5,002,298.03 1,859,754.34 支付其他与经营活动有关的现金 五、30(2) 6,224,522.99 11,566,001.65 经营活动现金流出小计 - 72,035,058.57 46,195,446.00 经营活动产生的现金流量净额 - 203,305.49 -5,062,211.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 1,056,948.45 - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,056,948.45 - 公告编号：2014-017 47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,594,705.16 1,894,418.06 投资支付的现金 - - 6,864,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - 2,834,363.38 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 4,429,068.54 8,758,418.06 投资活动产生的现金流量净额 - -3,372,120.09 -8,758,418.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 900,000.00 11,039,433.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 900,000.00 - 取得借款收到的现金 - 7,550,000.00 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 8,450,000.00 17,039,433.00 偿还债务支付的现金 - 6,000,000.00 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 388,375.37 307,671.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、30(3) - 250,000.00 筹资活动现金流出小计 - 6,388,375.37 2,557,671.65 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,061,624.63 14,481,761.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,107,189.97 661,132.10 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,418,644.47 1,757,512.36 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,311,454.50 2,418,644.47 法定代表人：陈国金 主管会计工作负责人：孙志锋 会计机构负责人：夏淼 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 12,700,904.88 10,821,464.43 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 9,721,230.72 1,623,488.77 经营活动现金流入小计 - 22,422,135.60 12,444,953.20 购买商品、接受劳务支付的现金 - 15,034,362.74 9,841,138.66 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,344,318.26 2,758,589.88 支付的各项税费 - 1,668,688.78 453,139.79 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,532,680.90 6,094,245.51 经营活动现金流出小计 - 23,580,050.68 19,147,113.84 经营活动产生的现金流量净额 - -1,157,915.08 -6,702,160.64 公告编号：2014-017 48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,277,572.22 1,716,819.14 投资支付的现金 - - 4,700,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,277,572.22 6,416,819.14 投资活动产生的现金流量净额 - -1,277,572.22 -6,416,819.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 11,039,433.00 取得借款收到的现金 - 5,500,000.00 4,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,500,000.00 15,039,433.00 偿还债务支付的现金 - 4,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 282,228.92 200,983.51 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 250,000.00 筹资活动现金流出小计 - 4,282,228.92 450,983.51 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,217,771.08 14,588,449.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,217,716.22 1,469,469.71 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,502,079.22 32,609.51 六、期末现金及现金等价物余额 - 284,363.00 1,502,079.22 公告编号：2014-017 49 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 4,644,036.00 - - - 9,744,257.52 - - - 77,054.11 - 3,646,994. 19 39,671.29 18,152,013.11 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 4,644,036.00 - - - 9,744,257.52 - - - 77,054.11 - 3,646,994. 19 39,671.29 18,152,013.11 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 97,272.57 - 11,098,173 .11 2,200,930. 99 13,396,376.67 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,195,445 .68 1,300,930. 99 12,496,376.67 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - 900,000.00 900,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - 900,000.00 900,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2014-017 50 （三）利润分配 - - - - - - - - 97,272.57 - -97,272.57 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 97,272.57 - -97,272.57 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 4,644,036.00 - - - 9,744,257.52 - - - 174,326.68 - 14,745,167 .29 2,240,602. 28 31,548,389.78 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 77,039.35 - 356,278.75 -15,500.39 3,417,817.71 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2014-017 51 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 77,039.35 - 356,278.75 -15,500.39 3,417,817.71 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,644,036.00 - - - 9,744,257.52 - - - 14.76 - 3,290,715. 44 55,171.68 14,734,195.40 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,643,816. 99 50,945.41 3,694,762.40 （二）所有者投入和减 少资本 1,644,036.00 - - - 9,395,397.00 - - - - - -4,226.27 4,226.27 11,039,433.00 1．股东投入的普通股 1,644,036.00 - - - 9,395,397.00 - - - - - - - 11,039,433.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - -4,226.27 4,226.27 - （三）利润分配 - - - - - - - - 77,054.11 - -77,054.11 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 77,054.11 - -77,054.11 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - 348,860.52 - - - -77,039.35 - -271,821.1 7 - 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2014-017 52 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 348,860.52 - - - -77,039.35 - -271,821.1 7 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 4,644,036.00 - - - 9,744,257.52 - - - 77,054.11 - 3,646,994. 19 39,671.29 18,152,013.11 法定代表人：陈国金 主管会计工作负责人：孙志锋 会计机构负责人：夏淼 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 4,644,036.00 - - - 9,804,373.95 - - - 77,054.11 - 693,487.00 15,218,951.06 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 4,644,036.00 - - - 9,804,373.95 - - - 77,054.11 - 693,487.00 15,218,951.06 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 97,272.57 - 875,453.16 972,725.73 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 972,725.73 972,725.73 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2014-017 53 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 97,272.57 - -97,272.57 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 97,272.57 - -97,272.57 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 4,644,036.00 - - - 9,804,373.95 - - - 174,326.68 - 1,568,940.16 16,191,676.79 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 其他 公告编号：2014-017 54 债 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - 60,116.43 - - - 77,039.35 - 308,877.67 3,446,033.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - 60,116.43 - - - 77,039.35 - 308,877.67 3,446,033.45 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,644,036.00 - - - 9,744,257.52 - - - 14.76 - 384,609.33 11,772,917.61 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 733,484.61 733,484.61 （二）所有者投入和减少 资本 1,644,036.00 - - - 9,395,397.00 - - - - - - 11,039,433.00 1．股东投入的普通股 1,644,036.00 - - - 9,395,397.00 - - - - - - 11,039,433.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 77,054.11 - -77,054.11 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 77,054.11 - -77,054.11 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 348,860.52 - - - -77,039.35 - -271,821.17 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2014-017 55 股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 348,860.52 - - - -77,039.35 - -271,821.17 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 4,644,036.00 - - - 9,804,373.95 - - - 77,054.11 - 693,487.00 15,218,951.06 公告编号：2014-017 56 财务报表附注 一、公司基本情况 光合映画影视传媒无锡股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，是一家在无锡市工商行政管理 局核准登记的股份有限公司，公司注册地址在 无锡市蠡湖大道 2009 号，统一社会信用代码 91110105558561018W，法定代表人陈国金，注册资本人民币 464.4036 万元。 公司前身为无锡光合映画影视传媒有限公司，系公司股东根据 2016 年 4 月 17 日召开的创立大会暨第一 次股东大会决议，以全体股东作为发起人，将公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，变更公司 名称为光合映画影视传媒无锡股份有限公司。公司以经上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的上会 师报字(2016)第 1884 号《审计报告》审定的 2016 年 2 月 29 日的净资产人民币 4,808,976.95 元按 1:0.9150 的比例折合成公司股本，共计折合股本 440 万股，每股面值人民币 1 元，余额 408,976.95 元计入公司资 本公积。2016 年 4 月 17 日，上会会计师事务所(特殊普通合伙)出具了编号为上会师报字(2016)第 3053 号 《验资报告》，对公司本次整体变更进行了审验。公司于 2016 年 4 月 22 日完成了工商变更。 2016 年 5 月 16 日，公司 2016 年第二次临时股东大会决议，同意公司增加注册资本 24.4306 万元， 公司股本由 440 万元变为 464.4036 万元。新增注册资本由东莞中科中广创业投资公司和陈映红认缴， 其中东莞中科中广创业投资公司以货币方式出资 500 万元，12.6582 万元计入公司注册资本，余额 487.3418 万元计入资本公积；陈映红以货币方式出资 463.9433 万元，11.7454 万元计入公司注册资本，余额 452.1979 万元计入资本公积。 2016 年 5 月 31 日，无锡大方会计师事务所(普通合伙)出具编号为锡方会师内验 字(2016)第 019 号《验资报告》对本次增资进行了审验。公司于 2016 年 5 月 2 日完成了工商变更。 2016 年 9 月 6 日，公司取得“关于同意光合映画影视传媒无锡股份有限公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌的函”，文件编号为股转系统函[2016]6818 号，并于 2016 年 11 月 4 日起在全国中小企业股份 转让系统挂牌，股票简称：光合映画，股票代码：839283。 本公司的主要经营范围：设计、制作、代理、发布各类广告；影视策划；图文设计、制作；组织文化艺 术交流活动；会议及展览服务；企业形象策划；贸易咨询服务；翻译服务；舞台灯光设计；影视器材租 赁(不含融资性租赁)。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 本公司报告期内合并财务报表范围：子公司无锡光合映画影视文化有限公司、致真幻影文化传媒无锡有 限公司、无锡自定义文化传媒有限公司(原名无锡创视光典科技有限公司)、无锡光合高兴文化传媒有限 公司、上海光驹影视文化有限公司、新娱共振文化传媒徐州有限公司、光和晶美文化传媒徐州有限公司、 霍城光汇东方影业有限公司、霍城光合映画影视文化有限公司、上海庭声影视文化有限公司、无锡发光 计划影视文化传媒有限公司 及孙公司霍尔果斯光驹影视文化有限公司，详见附注八。 二、财务报表的编制基础 公告编号：2014-017 57 1、编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素 进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现 值及公允价值进行计量。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监 督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定[2014 年修 订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务 状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果及合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司以 12 个月为 1 个营业周期。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的 企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本 公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相 关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 (2) 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司 作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资 公告编号：2014-017 58 产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数则计入当期损益。 (3) 企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当 期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被 投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被 投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司 的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后， 由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时， 调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调 整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并 当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企 业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及 现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量 纳入合并利润表及现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权 投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额， 应当调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整 资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权， 应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。 公告编号：2014-017 59 7、现金及现金等价物的确定标准 包括库存现金、可随时用于支付的存款以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 8、金融工具 (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法 ① 金融资产在初始确认时划分为：应收款项。 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额 计入当期损益。 ② 金融负债在初始确认时划分为：其他金融负债。 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下， 公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成 本进行后续计量。 (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负 债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金 额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供 出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止 确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的 相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1) 终止确认部分的账面价值； 2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并 将收到的对价确认为一项金融负债。 公告编号：2014-017 60 (3) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需 支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次 使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指 相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 9、应收款项的坏账准备 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 50 万元(含 50 万元)以上的应收款项为单项金额重大 的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客 观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，不再按照组合 计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 (2) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化、预计无法收回的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (3) 按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独测试的单项金额不 重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 押金、备用金、保证金组合 款项性质 以历史损失率为基础 关联方组合 合并范围内子公司、实际控制人 以历史损失率为基础 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 公告编号：2014-017 61 1 年以内(含 1 年) - - 1 年至 2 年(含 2 年) 10.00% 10.00% 2 年至 3 年(含 3 年) 20.00% 20.00% 3 年至 4 年(含 4 年) 50.00% 50.00% 4 年以上 100.00% 100.00% 10、存货 (1) 存货的分类 公司存货为提供劳务服务的在产品。 劳务服务系公司为提供影视宣传服务而发生的人工、宣传费、物料费、发布会费、制作费、媒体费等支 出。按照合同约定，于服务完成后确认收入，结转成本。 (2) 存货取得和发出的计价方法 本公司各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用个别计价法计价。 本公司与其他单位合作摄制影视剧，属于联合摄制业务，其他方负责摄制成本核算，公司按合同约定预 付给其他方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影片完成摄制时将该款项转作影视片 库存成本。 11、长期股权投资 (1) 长期股权投资投资成本确定 ① 通过企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不 足冲减时，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。 ② 其他方式取得的长期股权投资 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股 权投资，本公司按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资， 本公司按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 (2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法 ① 对子公司的投资 在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，对被投资单位宣 告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对 公告编号：2014-017 62 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。 对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。 对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、14。 在本公司合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注三、6 进行处理。 ② 对合营企业投资 合营企业指本公司与其他合营方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安排。 后续计量时，对合营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。 本公司在采用权益法核算时的具体会计处理包括： 1) 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前 者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计 入当期损益。 2) 取得对合营企业投资后，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本 公司以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本公司的会计政策或会计期间进行必 要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本公司与合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享 有的比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表 明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 3) 本公司对合营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以 及其他实质上构成对合营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业以后实现净利润的，本公司在 收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司对合营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、14。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大 影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 本公司在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项： ① 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动； ② 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。 重大影响指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。 公告编号：2014-017 63 12、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 各类固定资产折旧方法 各类固定资产采用平均年限法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 运输设备 10 年 5.00% 9.50% 办公设备 3 至 5 年 5.00% 19.00-31.67% (3) 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差 异的，调整预计净残值。 13、借款费用 本公司发生的可以直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的 成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。 14、长期资产减值 固定资产、长期股权投资等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额计提减值 准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。 长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊 销的摊余价值全部转入当期损益。 长期待摊费用按照直线法平均摊销，摊销年限如下： 名称 摊销年限 装修费 剩余租赁期 16、职工薪酬 (1) 职工薪酬的范围 公告编号：2014-017 64 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬 包括短期薪酬、离职后福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗 属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工 薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社 会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利 以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 (3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务 的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的 应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 17、收入 营业收入包括提供劳务收入。 (1) 一般原则 ① 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足： 1) 收入的金额能够可靠地计量； 2) 相关的经济利益很可能流入企业； 3) 交易的完工程度能够可靠地确定； 4) 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供 的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 (2) 收入确认的具体方法 公告编号：2014-017 65 影视宣传收入和经纪收入：按合同约定，于服务完成时确认收入； 联合摄制业务：于影视作品下映时，按合同约定分成方法确认收入。 18、政府补助 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收 益相关的政府补助。 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认 为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转 入资产处置当期的损益。 与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本 公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会 计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失 的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本 公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (3) 政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补 助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非 货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入 当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 19、递延所得税资产/递延所得税负债 公告编号：2014-017 66 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基 础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。 在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利 润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 20、经营租赁 本公司的租赁为经营租赁。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益。 21、关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的， 构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联 方。此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本公司的关联方。 22、主要会计估计及判断 编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负 债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设 和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 主要估计金额的不确定因素如下： (1) 应收款项减值 本公司在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况 时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅 下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事 项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的 减值损失予以转回。 (2) 除存货及金融资产外的其他资产减值 本公司在资产负债表日对除存货及金融资产外的其他资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下 跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值， 并相应确认减值损失。 可收回金额是资产 (或资产组) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产 (或资产组) 预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。当本公司不能可靠获得资产 (或资产组) 的公开市价，且不能可靠估计资 公告编号：2014-017 67 产的公允价值时，本公司将预计未来现金流量的现值作为可收回金额。在预计未来现金流量现值时，需 要对该资产 (或资产组) 提供劳务服务的数量、收费、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作 出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假 设所作出有关劳务服务数量、收费和相关经营成本的预测。” (3) 固定资产折旧 本公司对固定资产考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧。本公司定期审阅相关资产的使用寿命，以决 定将计入每个报告期的折旧额。资产使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改 变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。 (4) 长期待摊费用摊销 长期待摊费用在预计受益期内进行摊销。预计受益期按合同或协议约定制定，或考虑同类资产的收益期 限，以决定将计入每个报告期的摊销额。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对摊销进行调 整。 (5) 递延所得税资产 在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本公司以很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并 确认相关递延所得税资产。本公司需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现 行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所 得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计 存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。 23、重要会计政策和会计估计的变更 (1) 会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》， 自 2017 年 6 月 12 日起实施，本公司按照财政部的要求时间开始执行该准则。 财政部于 2017 年 12 月发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，公司 将发生的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)处置时确认的处置利得或损失重分 类至资产处置收益。 (2) 会计估计变更 本报告期本公司重要会计估计未发生变更。 公告编号：2014-017 68 四、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率 增值税 应税收入 17.00%、6.00%、3.00% 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00%、5.00% 教育费附加 应纳流转税额 3.00% 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00% 税收优惠政策： 1、根据《国务院关于支持喀什霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》(国发【2011】33 号)，2010 年至 2020 年，对经济开发区内新办的属于重点鼓励发展产业目录范围内的企业，给予自取得第一笔生产经营收入 所属纳税年度起企业所得税五年免征优惠，据此本公司子公司霍城光汇东方影业有限公司和霍城光合映 画影视文化有限公司及孙公司霍尔果斯光驹影视文化有限公司本期享受免缴企业所得税优惠。 2、本公司子公司无锡自定义文化传媒有限公司、光和晶美文化传媒徐州有限公司属于小型微利企业，享 受所得减按 50%计入应纳税所得税额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表主要项目附注 (注：本财务报表的报告期为 2017 年度，附注中期末余额指 2017 年 12 月 31 日、期初余额指 2016 年 12 月 31 日) 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 48,795.83 27,411.32 银行存款 1,215,152.57 2,391,233.15 其他货币资金 47,506.10 - 合计 1,311,454.50 2,418,644.47 期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、应收账款 (1) 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 - - - - - 公告编号：2014-017 69 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 准备的应收账款 其中：账龄组合 19,423,942.47 100.00% 62,000.00 0.32% 19,361,942.47 组合小计 19,423,942.47 100.00% 62,000.00 0.32% 19,361,942.47 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 19,423,942.47 100.00% 62,000.00 0.32% 19,361,942.47 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 其中：账龄组合 9,340,945.74 100.00% - - 9,340,945.74 组合小计 9,340,945.74 100.00% - - 9,340,945.74 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 合计 9,340,945.74 100.00% - - 9,340,945.74 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 18,803,942.47 - - 1 至 2 年 620,000.00 62,000.00 10.00% 合计 19,423,942.47 62,000.00 - (续上表) 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,340,945.74 - - (2) 本报告期坏账准备无转回或收回的情况。 (3) 本报告期无实际核销的应收账款。 (4) 期末，按欠款方归集的前五名单位的应收账款情况 公告编号：2014-017 70 单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例 万达影视传媒有限公司 非关联方 8,434,780.47 - 1 年以内 43.42% 腾讯科技(北京)有限公司 非关联方 2,143,000.00 - 1 年以内 11.03% 鲲驰影业(上海)有限公司 非关联方 1,580,000.00 - 1 年以内 8.13% 上海童石网络科技股份有限公司 非关联方 1,500,000.00 - 1 年以内 7.72% 霍尔果斯五洲电影发行有限公司 非关联方 871,830.60 - 1 年以内 4.49% 合计 14,529,611.07 - 74.79% 3、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 16,445,034.40 99.41% 5,668,373.19 100.00% 1 至 2 年 98,000.00 0.59% - - 合计 16,543,034.40 100.00% 5,668,373.19 100.00% (2) 期末，按预付对象归集的主要单位的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占总金额比例 预付款时间 未结算原因 新沂李蝴蝶影视文化工作室 非关联方 5,105,793.74 30.86% 1 年以内 预付宣传费 杭州寰耀影视文化传媒有限公司 非关联方 3,598,000.00 21.75% 1 年以内/1 至 2 年 预付制片款、 尚未完工 北京唐德国际电影文化有限公司 非关联方 1,990,280.00 12.03% 1 年以内 预付制片款、 尚未完工 无锡墨尘影视工作室 非关联方 1,350,000.00 8.16% 1 年以内 预付宣传费 铄石流金文化传播(北京)有限公司 非关联方 1,208,404.48 7.30% 1 年以内 预付房租 合计 13,252,478.22 80.10% 4、其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 其中：账龄组合 - - - - - 押金、备用金、保证金组合 446,985.54 100.00% - - 446,985.54 组合小计 446,985.54 100.00% - - 446,985.54 公告编号：2014-017 71 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 合计 446,985.54 100.00% - - 446,985.54 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 其中：账龄组合 180,000.66 41.73% - - 180,000.66 押金、备用金、保证金组合 251,334.37 58.27% - - 251,334.37 组合小计 431,335.03 100.00% - - 431,335.03 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 431,335.03 100.00% - - 431,335.03 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 180,000.66 - - (2) 本报告期坏账准备无转回或收回的情况。 (3) 本报告期无实际核销的其他应收款。 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 往来款 - 180,000.66 押金、备用金、保证金 446,985.54 251,334.37 合计 446,985.54 431,335.03 (5) 期末，按欠款方归集的前五名单位的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 坏账准备 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合 计数的比例 北京新港信业企业管理有限公司 押金 165,466.67 - 1 至 2 年 37.02% 公告编号：2014-017 72 单位名称 款项的性质 期末余额 坏账准备 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合 计数的比例 上海创邑实业股份有限公司 履约保证金 79,978.00 - 1 年以内 17.89% 上海思泓文化传媒有限公司 履约保证金 50,000.00 - 1 年以内 11.19% 嘉诚嘉信国际物业管理(北京)有限公司 朝阳分公司 押金 20,000.00 - 1 年以内 4.47% 李 雪 备用金 15,394.00 - 1 年以内 3.44% 合计 330,838.67 - 74.01% 5、存货 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 劳务服务在产品 12,252,164.50 - 12,252,164.50 (续上表) 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 劳务服务在产品 7,098,668.10 - 7,098,668.10 6、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 1,127,190.04 683,334.72 7、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对合营企业投资 9,449,538.20 - 9,449,538.20 8,319,401.64 - 8,319,401.64 对合营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权益变动 广州弘光电影投资合 伙企业(有限合伙) 8,319,401.64 2,834,363.38 - -647,278.37 - - (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备 公告编号：2014-017 73 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 期末余额 广州弘光电影投资合伙企业 (有限合伙) 1,056,948.45 - - 9,449,538.20 - 8、固定资产 项目 运输设备 办公设备 合计 账面原值 期初账面原值 298,879.40 787,825.87 1,086,705.27 本期增加金额 - 381,118.50 381,118.50 其中：购置 - 381,118.50 381,118.50 本期减少金额 - - - 其中：处置或报废 - - - 期末账面原值 298,879.40 1,168,944.37 1,467,823.77 累计折旧 期初累计折旧 78,082.22 378,471.01 456,553.23 本期增加金额 28,393.54 161,022.72 189,416.26 其中：计提 28,393.54 161,022.72 189,416.26 本期减少金额 - - - 其中：处置或报废 - - - 期末累计折旧 106,475.76 539,493.73 645,969.49 减值准备 期初减值准备 - - - 本期增加金额 - - - 其中：计提 - - - 本期减少金额 - - - 其中：处置或报废 - - - 期末减值准备 - - - 账面价值 期末账面价值 192,403.64 629,450.64 821,854.28 期初账面价值 220,797.18 409,354.86 630,152.04 9、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,472,908.78 1,213,586.66 491,524.69 - 2,194,970.75 10、递延所得税资产 公告编号：2014-017 74 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 62,000.00 15,500.00 - - 对合营企业投资的权益法调整 1,127,876.73 281,969.18 480,598.36 120,149.59 可抵扣亏损 - - 2,346.66 586.66 合计 1,189,876.73 297,469.18 482,945.02 120,736.26 11、短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证及抵押借款 4,200,000.00 - 保证借款 1,350,000.00 6,000,000.00 信用借款 2,000,000.00 - 合计 7,550,000.00 6,000,000.00 12、应付账款 (1) 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 服务款 12,404,670.19 4,629,027.00 (2) 应付账款账龄 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 12,404,670.19 100.00% 4,629,027.00 100.00% (3) 期末，按应付对象归集的主要单位应付账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占总金额比例 上海和颂春天文化传媒有限公司 非关联方 5,802,512.50 1 年以内 46.78% 杭州热气球影视文化传媒有限公司 非关联方 2,500,000.00 1 年以内 20.15% 无锡信德缘文化传媒有限公司 非关联方 1,526,447.97 1 年以内 12.31% 无锡铃鼓先生影视文化工作室 非关联方 672,068.96 1 年以内 5.42% 上海沃影文化传媒有限公司 非关联方 410,000.00 1 年以内 3.31% 合计 10,911,029.43 87.97% 13、预收款项 (1) 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 服务费 4,889,402.02 4,514,924.78 (2) 预收款项账龄 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 公告编号：2014-017 75 1 年以内 3,579,402.01 73.21% 4,014,924.78 71.22% 1 至 2 年 810,000.00 16.57% 500,000.00 28.78% 2 至 3 年 500,000.00 10.22% - - 合计 4,889,402.02 100.00% 4,514,924.78 100.00% (3) 期末，按预收对象归集的前五名单位的预收款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占总金额比例 画荻文化传播(上海)有限公司 非关联方 1,208,573.00 1 年以内 24.72% 上海银瞳文化传媒有限公司 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 20.45% 杭州和润影业有限公司 非关联方 810,000.00 1 至 2 年 16.57% 万达影视传媒有限公司 非关联方 570,283.89 1 年以内 11.66% 上海新帝影视文化传媒有限公司 非关联方 500,000.00 2 至 3 年 10.23% 合计 4,088,856.89 83.63% 14、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 917,079.24 11,209,076.15 10,852,833.52 1,273,321.87 离职后福利-设定提存计划 73,009.44 1,274,851.07 1,214,756.28 133,104.23 合计 990,088.68 12,483,927.22 12,067,589.80 1,406,426.10 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 835,563.48 9,794,371.93 9,495,221.94 1,134,713.47 职工福利费 - 45,981.10 45,981.10 - 社会保险费 42,815.76 731,888.12 698,366.48 76,337.40 其中：医疗保险费 37,799.20 653,091.10 623,198.20 67,692.10 工伤保险费 1,992.53 24,806.02 23,735.39 3,063.16 生育保险费 3,024.03 53,991.00 51,432.89 5,582.14 住房公积金 38,700.00 636,835.00 613,264.00 62,271.00 合计 917,079.24 11,209,076.15 10,852,833.52 1,273,321.87 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 70,059.57 1,224,879.93 1,166,985.05 127,954.45 失业保险费 2,949.87 49,971.14 47,771.23 5,149.78 合计 73,009.44 1,274,851.07 1,214,756.28 133,104.23 15、应交税费 公告编号：2014-017 76 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,442,085.01 380,352.56 企业所得税 720,908.76 1,384,567.56 城市维护建设税 55,986.41 - 教育费附加 49,960.83 - 个人所得税 75,328.08 18,863.92 合计 2,344,269.09 1,783,784.04 16、其他应付款 (1) 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 保证金 200,000.00 - 往来款 3,438,702.18 - 社保及住房公积金 12,698.50 76,558.36 其他 12,046.00 38,104.00 合计 3,663,446.68 114,662.36 (2) 其他应付款账龄 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,663,446.68 100.00% 104,662.36 91.28% 1 至 2 年 - - 10,000.00 8.72% 合计 3,663,446.68 100.00% 114,662.36 100.00% (3) 期末，按应付对象归集的前五名单位其他应付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占总金额比例 道和影业南京有限公司 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 54.59% 江苏华莱坞投资发展有限公司 非关联方 1,149,967.71 1 年以内 31.39% 北京华茂伟业装饰工程有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 5.46% 刘强 非关联方 59,918.96 1 年以内 1.64% 金玲 非关联方 44,240.57 1 年以内 1.21% 合计 3,454,127.24 94.29% 17、股本 项目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 4,644,036.00 - - - - - 4,644,036.00 公告编号：2014-017 77 18、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 9,744,257.52 - - 9,744,257.52 19、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 77,054.11 97,272.57 - 174,326.68 20、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 3,646,994.18 356,278.75 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) - - 调整后期初未分配利润 3,646,994.18 356,278.75 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,195,445.68 3,643,816.99 减：提取法定盈余公积 97,272.57 77,054.11 减：对所有者分配股利 - - 减：购买少数股东权益影响额 - 4,226.27 减：股改转入资本公积 - 271,821.17 期末未分配利润 14,745,167.29 3,646,994.18 21、营业收入和营业成本 (1) 收入成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 57,930,211.03 37,589,231.40 29,175,647.49 17,587,220.46 其他业务 12,830,188.60 10,000,000.00 6,511,550.09 4,000,000.00 合计 70,760,399.63 47,589,231.40 35,687,197.58 21,587,220.46 (2) 主营业务(分产品) 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 影视宣传 50,529,835.51 32,686,833.44 28,610,608.86 17,414,636.38 联合摄制收入 - - 394,814.79 94,339.62 版权收入 5,849,056.62 3,480,666.81 - - 影视衍生品收入 938,090.50 861,104.51 - - 经纪收入 613,228.40 560,626.64 170,223.84 78,244.46 合计 57,930,211.03 37,589,231.40 29,175,647.49 17,587,220.46 (3) 报告期前五名客户的销售情况 公告编号：2014-017 78 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 湖南芒果娱乐有限公司 12,830,188.60 18.13% 万达影视传媒有限公司 11,776,987.28 16.64% 上海东方娱乐传媒集团有限公司 3,082,524.26 4.36% 乐视影业(北京)有限公司 2,830,188.69 4.00% 上海童石网络科技股份有限公司 2,830,188.68 4.00% 合计 33,350,077.51 47.13% 22、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 137,657.18 52,403.85 教育费附加 115,832.53 37,431.32 印花税及其他 34,963.24 25,477.44 合计 288,452.95 115,312.61 23、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 租赁费 3,328,937.11 2,989,129.50 薪酬 3,347,401.75 1,603,326.97 办公费 898,568.65 980,026.81 装修费 582,767.80 725,693.92 折旧 189,416.26 161,040.30 差旅费 695,464.28 680,434.68 中介机构服务费 523,152.87 1,586,792.44 其他 120,826.64 125,047.16 合计 9,686,535.36 8,851,491.78 24、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 388,375.37 112,132.65 减：利息收入 2,676.56 3,137.77 手续费 13,054.84 11,798.41 合计 398,753.65 120,793.29 25、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 对合营企业的投资 -647,278.37 -371,919.43 26、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2014-017 79 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,900,000.00 347,100.00 园区落户补助 908,932.29 - 其他 21,728.87 - 合计 2,830,661.16 347,100.00 27、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 其他 7,278.10 39,729.88 合计 7,278.10 39,729.88 28、所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,588,977.21 1,275,652.78 递延所得税费用 -176,732.92 -22,585.05 合计 2,412,244.29 1,253,067.73 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 14,908,620.96 4,947,830.13 按适用税率计算的所得税费用 3,727,155.24 1,236,957.54 子公司适用不同税率的影响 -1,560,290.20 - 非应税收入的影响 161,819.59 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 83,559.65 16,110.19 所得税费用 2,412,244.29 1,253,067.73 29、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款 3,438,702.18 9,713,214.94 收到的政府补助 - 347,100.00 利息收入 2,676.56 3,137.77 收到的押金备用金保证金 646,985.54 40,400.00 其他 2,855,405.66 31,241.77 合计 6,943,769.94 10,135,094.48 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2014-017 80 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 5,658,192.66 6,452,964.62 支付的往来款 180,000.66 4,975,641.04 支付的押金备用金保证金 251,334.37 85,867.70 其他 134,995.30 51,528.29 合计 6,224,522.99 11,566,001.65 (3) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 归还外部单位借款 - 250,000.00 30、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况 项目 本期发生额 上期发生额 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,496,376.67 3,694,762.40 加：资产减值准备 64,910.00 - 固定资产折旧 189,416.26 161,040.30 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 491,524.69 725,693.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) - - 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - - 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - - 财务费用(收益以“－”号填列) 388,375.37 112,132.65 投资损失(收益以“－”号填列) 647,278.37 371,919.43 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -176,732.92 -22,585.05 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - - 存货的减少(增加以“－”号填列) -5,153,496.40 -4,887,372.20 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -21,420,073.77 -11,787,678.16 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 12,675,727.22 6,569,875.52 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 203,305.49 -5,062,211.18 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 1 年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 以应收股东款项冲抵应付股利 - - 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,311,454.50 2,418,644.47 公告编号：2014-017 81 项目 本期发生额 上期发生额 减：现金的年初余额 2,418,644.47 1,757,512.36 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -1,107,189.97 661,132.11 (2) 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 现金 1,311,454.50 2,418,644.47 其中：库存现金 48,795.83 27,411.32 可随时用于支付的银行存款 1,262,658.67 2,391,233.15 现金等价物 其中：3 个月内到期的理财产品 - - 期末现金及现金等价物余额 1,311,454.50 2,418,644.47 六、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、应付职工薪酬和 其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注五内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公 司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确 保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响 降低到最低水平，使所有者及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的 基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可 靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。 (1) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它地方商业银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口，本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、 从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相 应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公 司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司应收账款中，欠款 公告编号：2014-017 82 金额前五名客户的应收账款占本公司期末应收账款总额的 74.79% (2016 年 12 月 31 日：85.12%)；本公司 其他应收款中，欠款金额前五名单位的其他应收款占本公司期末其他应收款总额的 74.02% (2016 年 12 月 31 日：98.64%)。 (2) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营 需要，并降低现金流量波动的影响。 期末，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下： 项目 1 年以内 1 至 2 年 2 年以上 合计 金融负债 - - - - 短期借款 7,550,000.00 - - 7,550,000.00 应付账款 12,404,670.19 - - 12,404,670.19 应付职工薪酬 1,406,426.10 - - 1,406,426.10 其他应付款 3,663,446.68 - - 3,663,446.68 合计 25,024,542.97 - - 25,024,542.97 (3) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包 括利率风险。 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 期末本公司的带息债务全部为人民币计价的固定利率借款合同，金额为 7,550,000.00 元，故本公司的利率 风险主要产生于银行存款。 项目 期末余额 期初余额 浮动利率金融工具 - - 金融资产 - - 其中：银行存款 1,215,152.57 2,391,233.15 于 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的存款利率上升或下降 50 个基点，而其它因素保持不变， 本公司的净利润及所有者权益将增加或减少 4,556.82 元(2016 年 12 月 31 日：8,967.12 元)。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为所有者提供回报，并使其他利益相 关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给所有者的股利金额、向所有者返还资本、发行新股 或出售资产以减低债务。 公告编号：2014-017 83 本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31 日，本公司 的资产负债率为 50.56%(2016 年 12 月 31 日：49.83%)。 七、合并报表范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 2017 年 1 月 6 日，本公司新设成立控股子公司新娱共振文化传媒徐州有限公司； 2017 年 1 月 22 日，本公司新设成立控股子公司光和晶美文化传媒徐州有限公 司；2017 年 1 月 23 日，本公司新设成立控股子公司霍城光汇东方影业有限公 司；2017 年 6 月 12 日，本公司新设成立全资子公司霍城光合映画影视文化有 限公司；2017 年 11 月 17 日，本公司新设成立控股子公司上海庭声影视文化有 限公司；2017 年 12 月 5 日，本公司新设成立控股子公司无锡发光计划影视文 化传媒有限公司；2017 年 9 月 11 日，本公司控股子公司上海光驹影视文化有 限公司新设成立全资子公司霍尔果斯光驹影视文化有限公司。 2、公司持有光合高兴公司 40%的股权，将光合高兴公司纳入合并范围的原因 根据投资协议及光合高兴公司章程的约定，光合高兴公司董事会成员为五名，其中本公司委派三名，董 事长由本公司委派的董事成员担任，光合高兴公司的重大事项需由董事会二分之一以上的成员表决通过， 因此本公司将光合高兴公司纳入合并范围。 3、公司持有光汇东方公司 40%的股权，将光汇东方公司纳入合并范围的原因 根据投资协议及光合高兴公司章程的约定，光汇东方公司董事会成员为五名，其中本公司委派三名，光 汇东方公司的重大事项需由董事会三分之二以上的成员表决通过，同时光汇东方的经营和财务均由本公 司控制，因此本公司将光汇东方公司纳入合并范围。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 企业公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 公告编号：2014-017 84 直接 间接 无锡光合映画影视文化有限公司(简称 “影视文化公司”) 北京 无锡 影视宣传 100.00% - 同一控制下 企业合并 致真幻影文化传媒无锡有限公司(以下 简称“致真幻影公司”) 无锡 无锡 影视宣传 90.00% - 设立 无锡自定义文化传媒有限公司 (简称“自定义公司”) 无锡 无锡 影视宣传 60.00% - 设立 无锡光合高兴文化传媒有限公司 (简称“光合高兴公司”) 无锡 无锡 影视宣传 40.00% - 设立 上海光驹影视文化有限公司 (简称“上海光驹影视公司”) 上海 上海 影视宣传 60.00% - 设立 新娱共振文化传媒徐州有限公司 (简称“新娱共振公司”) 新沂市 新沂市 影视宣传 51.00% - 设立 光和晶美文化传媒徐州有限公司 (简称“光合晶美公司”) 新沂市 新沂市 影视宣传 60.00% - 设立 霍城光汇东方影业有限公司 (简称“光汇东方公司”) 霍城县 霍城县 影视宣传 40.00% - 设立 霍城光合映画影视文化有限公司 (简称“霍城光合映画公司”) 霍城县 霍城县 影视宣传 100.00% - 设立 无锡发光计划影视文化传媒有限公司 (简称“无锡发光计划公司”) 无锡市 无锡市 影视宣传 40.00% - 设立 上海庭声影视文化有限公司 (简称“上海庭声公司”) 上海市 上海市 影视宣传 40.00% - 设立 霍尔果斯光驹影视文化有限公司 (简称“霍尔果斯光驹公司”) 霍尔果斯市 霍尔果斯市 影视宣传 - 60.00% 设立 说明： (1) 2017 年 2 月 20 日，无锡创视光典科技有限公司名称变更为无锡自定义文化传媒有限公司。 (2) 截至 2017 年 12 月 31 日止，无锡发光计划影视文化传媒有限公司和上海庭声影视文化有限公司尚未 正式营业。 2、在合营安排中的权益 (1) 重要的合营企业 合营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 协议约定出资 比例 表决权 比例 对合营企业投资的 会计处理方法 广州弘光电影投资合伙 企业(有限合伙) 广州 广州 投资管理 27.05% 50.00% 权益法 公告编号：2014-017 85 (2) 重要合营企业的主要财务信息 项目 广州弘光电影投资合伙企业(有限合伙) 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 19,984,897.76 41,309,891.26 其中：现金和现金等价物 84,896.76 4,389,290.26 非流动资产 - - 资产合计 19,984,897.76 41,309,891.26 流动负债 56,109.08 5,563,188.70 非流动负债 - - 负债合计 56,109.08 5,563,188.70 少数股东权益 - - 归属于母公司股东权益 19,928,788.68 35,746,702.56 营业收入 - 2,298,107.41 财务费用 480.00 -9,859.16 所得税费用 - - 净利润 -647,278.37 -371,919.43 其他综合收益 - - 综合收益总额 -647,278.37 -371,919.43 本年度收到的来自合营企业的股利 1,056,232.94 - 影视文化公司在合营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 根据 2015 年 4 月 20 日签订的《广州弘光电影投资合伙企业(有限合伙)之有限合伙协议》约定，① 广州 弘光电影投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“合伙企业”)认缴出资总额为人民币 4,401 万元，其中影视 文化公司作为劣后级出资人，出资金额为合伙企业总规模的 20%，即 880 万元。根据影视文化公司与姜 秀艳签订的出资转让协议书，姜秀艳将持有合伙企业 0.23%的股权转让给影视文化公司；根据影视文化 公司与广东楚商财富投资管理有限公司签订的出资转让协议书，广东楚商财富投资管理有限公司将持有 合伙公司 6.82%的股权转让给影视文化公司，截至 2017 年 12 月 31 日，影视文化公司持有合伙公司 27.05% 的股权。 ② 影视文化公司与广州弘广投资管理有限公司共同担任合伙企业的普通合伙人，合伙企业具体事务的 决策在普通合伙人取得一致后做出决策，并形成书面决议。故影视文化公司公司约定出资比例为 20%， 而表决权比例为 50%。 影视文化公司分担合营企业亏损的说明： 按合伙协议约定，合伙企业亏损，由影视文化公司在其出资的范围内承担，超过部分由其他合伙人按出 资比例承担，但有限合伙人承担亏损的额度以其出资额为限。 公告编号：2014-017 86 九、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 控股股东名称 对本公司直接和间接 持股比例 与本公司的关系 陈炯 70.00% 共同实际控制人、董事、总经理 陈国金 21.10% 共同实际控制人、董事长 陈国金和陈炯系夫妻关系，二人直接和间接持有公司 91.10%的股份，二人能够对股东大会、董事会决议 以及公司的经营方针、决策和管理层的任免产生实质性的影响。因此，陈炯和陈国金是公司共同实际控 制人。 2、本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注八。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广州弘光电影投资合伙企业(有限合伙) 合营企业 由珊珊 董事 张 鹏 董事 肖 婷 董事 王泓智 董事 陈晗秋 监事 张 珣 监事 王雨萌 监事 孙志锋 原董事会秘书、财务总监 纪世新 董事会秘书 说明：2017 年 5 月 8 日张鹏辞去董事职务；2017 年 6 月 9 日王泓智担任董事职务。 4、关联方收取管理费 本公司 2016 年度从关联方广州弘光电影投资合伙企业(有限合伙)收取管理费用 624,757.64 元。 5、关联担保情况 担保方 借款银行 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 无锡光合映画影视 传媒有限公司、陈炯 杭州银行股份有限 公司文创支行 光合映画影视传媒 无锡股份有限公司 3,000,000.00 2016/12/08 2017/12/06 是 公告编号：2014-017 87 担保方 借款银行 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 无锡光合映画影视 传媒有限公司 杭州银行股份有限 公司文创支行 光合映画影视传媒 无锡股份有限公司 1,000,000.00 2016/12/08 2017/12/06 是 光合映画影视传媒 无锡股份有限公司 江苏银行股份有限 公司无锡朝阳支行 无锡光合映画影视 传媒有限公司 1,000,000.00 2016/12/11 2017/11/10 是 光合映画影视传媒 无锡股份有限公司 江苏银行股份有限 公司无锡朝阳支行 无锡光合映画影视 传媒有限公司 1,000,000.00 2016/9/21 2017/9/20 是 陈炯、陈国金提供担 保；王泓智房产抵押 北京银行股份有限 公司广安支行 光合映画影视传媒 无锡股份有限公司 4,200,000.00 2017/11/24 2018/11/23 否 陈炯、陈国金提供 担保 北京银行股份有限 公司广安支行 光合映画影视传媒 无锡股份有限公司 2,000,000.00 2017/9/19 2018/9/18 否 6、关联方资金拆借 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州弘光电影投资合伙企业(有限合伙) 资金拆出 - 250,000.00 陈国金 资金拆出 - 4,561,920.96 陈国金 资金拆入 - 6,679,495.52 7、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 预付账款 广州弘光电影投资合伙企业(有限合伙) - 320,000.00 十、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的或有事项。 十一、承诺事项 1、重大经营租赁承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末余额 资产负债表日后第 1 年 1,841,595.52 资产负债表日后第 2 年 3,600,000.00 公告编号：2014-017 88 资产负债表日后第 3 年 3,600,000.00 资产负债表日后第 4 年 1,800,000.00 2、其他承诺 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 (1) 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 其中：账龄组合 120,000.00 100.00% 12,000.00 10.00% 108,000.00 组合小计 120,000.00 100.00% 12,000.00 10.00% 108,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 120,000.00 100.00% 12,000.00 10.00% 108,000.00 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 其中：账龄组合 2,380,000.00 100.00% - - 2,380,000.00 组合小计 2,380,000.00 100.00% - - 2,380,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 2,380,000.00 100.00% - - 2,380,000.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 至 2 年 120,000.00 12,000.00 10.00% (续上表) 账龄 期初余额 公告编号：2014-017 89 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 2,380,000.00 - - (2) 本报告期坏账准备无转回或收回的情况。 (3) 本报告期无实际核销的应收账款。 (4) 期末，按欠款方归集的主要单位的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例 天下英才(北京)文化传媒有限公司 非关联方 120,000.00 - 1 至 2 年 100.00% 2、其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 其中：关联方组合 3,238,442.92 94.16% - - 3,238,442.92 押金、备用金、保证金组合 200,860.67 5.84% - - 200,860.67 组合小计 3,439,303.59 100.00% - - 3,439,303.59 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 - - - - - 合计 3,439,303.59 100.00% - - 3,439,303.59 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 其中：关联方组合 7,184,744.08 97.48% - - 7,184,744.08 押金、备用金、保证金组合 185,466.67 2.52% - - 185,466.67 组合小计 7,370,210.75 100.00% - - 7,370,210.75 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 公告编号：2014-017 90 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 合计 7,370,210.75 100.00% - - 7,370,210.75 (2) 本报告期坏账准备无转回或收回的情况。 (3) 本报告期无实际核销的其他应收款。 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 往来款 3,238,442.92 7,184,744.08 押金、备用金、保证金 200,860.67 185,466.67 合计 3,439,303.59 7,370,210.75 (5) 按欠款方归集的期末余额主要单位的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 坏账准备 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合 计数的比例 无锡自定义文化传媒有限公司 往来款 1,390,422.84 - 1 年以内 /1 至 2 年 40.43% 致真幻影文化传媒无锡有限公司 往来款 617,670.92 - 1 年以内 17.96% 霍城光合映画影视文化有限公司 往来款 463,365.81 - 1 年以内 13.47% 新娱共振文化传媒徐州有限公司 往来款 328,307.46 - 1 年以内 9.55% 无锡光合高兴文化传媒有限公司 往来款 286,706.74 - 1 年以内 8.34% 合计 3,086,473.77 - 89.75% 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,960,116.43 - 5,960,116.43 5,960,116.43 - 5,960,116.43 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 无锡光合映画影视 文化有限公司 3,060,116.43 - - 3,060,116.43 - - 致真幻影文化传媒 无锡有限公司 2,700,000.00 - - 2,700,000.00 - - 无锡光合高兴文化 200,000.00 - - 200,000.00 - - 公告编号：2014-017 91 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 传媒有限公司 合计 5,960,116.43 - - 5,960,116.43 - - 4、营业收入和营业成本 (1) 收入成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 6,127,358.79 3,858,093.48 8,452,199.77 3,361,409.55 其他业务 10,247,602.06 7,859,649.06 6,351,556.56 4,943,937.59 合计 16,374,960.85 11,717,742.54 14,803,756.33 8,305,347.14 (2) 主营业务(分产品) 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 影视宣传 6,127,358.79 3,858,093.48 8,452,199.77 3,361,409.55 (3) 报告期前五名客户的销售情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 无锡光合映画影视文化有限公司 3,692,498.56 22.55% 乐视影业（北京）有限公司 2,830,188.69 17.28% 霍城光合映画影视文化有限公司 1,849,401.71 11.29% 致真幻影文化传媒无锡有限公司 1,725,022.28 10.53% 新娱共振文化传媒徐州有限公司 605,026.90 3.69% 合计 10,702,138.14 65.34% 4、现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 972,725.73 733,484.61 加：资产减值准备 12,000.00 - 固定资产折旧 129,037.33 127,571.25 无形资产摊销 - - 公告编号：2014-017 92 项目 本期发生额 上期发生额 长期待摊费用摊销 487,080.25 725,693.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) - - 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - 财务费用(收益以“－”号填列) 282,228.92 5,444.51 投资损失(收益以“－”号填列) - 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,000.00 61,576.22 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - - 存货的减少(增加以“－”号填列) -826,622.51 -2,134,553.87 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -2,383,665.09 -9,029,766.82 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 172,300.29 2,808,389.56 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -1,157,915.08 -6,702,160.64 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 1 年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 284,363.00 1,502,079.22 减：现金的年初余额 1,502,079.22 32,609.51 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -1,217,716.22 1,469,469.71 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益 - - 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) - 347,100.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,823,383.06 -39,729.88 非经常性损益总额 2,823,383.06 307,370.12 减：非经常性损益的所得税影响数 705,845.77 76,842.53 非经常性损益净额 2,117,537.30 230,527.59 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后) - - 归属于公司所有者的非经常性损益 2,117,537.30 230,527.59 公告编号：2014-017 93 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 47.22% 2.41 2.41 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 38.29% 1.95 1.95 十六、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于 2018 年 4 月 24 日批准。 光合映画影视传媒无锡股份有限公司 二〇一八年四月二十四日 公告编号：2014-017 94 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司会议室